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BankMember2021-09-3000013874672017-09-3000013874672020-10-212021-09-300001387467Aosl：SecuryStockReIssuedMember2020-10-212021-09-300001387467Aosl：SecuryStockReIssuedMember2010-10-212021-03-310001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2021-06-300001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2021-06-302021-06-300001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2021-07-012021-09-300001387467AOSL：TimebasedRestrictedStockUnitsTRSUMember2021-09-300001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2018-07-012018-09-300001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2021-07-012021-09-300001387467AOSL：MarketbasedRestrictedStockUnitsMSUMember2020-07-012020-09-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-07-012021-09-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2020-07-012020-09-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-06-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-06-302021-06-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-09-300001387467Aosl:PerformanceBasedRestrictedStockUnitsPRSUsMemberMember2021-09-302021-09-3000013874672021-06-302021-06-3000013874672021-09-302021-09-300001387467美国-GAAP：EmployeeStockMember2021-07-012021-09-300001387467美国-GAAP：成本OfSalesMember2021-07-012021-09-300001387467美国-GAAP：成本OfSalesMember2020-07-012020-09-300001387467美国-GAAP：研究和开发费用成员2021-07-012021-09-300001387467美国-GAAP：研究和开发费用成员2020-07-012020-09-300001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-07-012021-09-300001387467Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-07-012020-09-30Aosl：线段0001387467国家：香港2021-07-012021-09-300001387467国家：香港2020-07-012020-09-300001387467国家：CN2021-07-012021-09-300001387467国家：CN2020-07-012020-09-300001387467国家：KR2021-07-012021-09-300001387467国家：KR2020-07-012020-09-300001387467国家：美国2021-07-012021-09-300001387467国家：美国2020-07-012020-09-300001387467Aosl：其他国家/地区成员2021-07-012021-09-300001387467Aosl：其他国家/地区成员2020-07-012020-09-300001387467国家：香港SRT：重新调整成员2020-07-012020-09-300001387467国家：CNSRT：重新调整成员2020-07-012020-09-300001387467国家：KRSRT：重新调整成员2020-07-012020-09-300001387467Aosl：PowerDiscreteMember2021-07-012021-09-300001387467Aosl：PowerDiscreteMember2020-07-012020-09-300001387467Aosl：PowerIcMember2021-07-012021-09-300001387467Aosl：PowerIcMember2020-07-012020-09-300001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2021-07-012021-09-300001387467Aosl：PackagingAndTestingServicesMember2020-07-012020-09-300001387467国家：CN2021-09-300001387467国家：CN2021-06-300001387467国家：美国2021-09-300001387467国家：美国2021-06-300001387467Aosl：其他国家/地区成员2021-09-300001387467Aosl：其他国家/地区成员2021-06-300001387467Aosl：InventoriesAndServicesMember2021-09-300001387467Aosl：InventoriesAndServicesMember2021-06-300001387467美国-GAAP：资本附加成员2021-09-300001387467美国-GAAP：资本附加成员2021-06-300001387467美国-GAAP：保障性担保成员2021-06-300001387467美国-GAAP：保障性担保成员2021-09-30

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_________________________________
表格10-Q
_________________________________
(马克·科恩)
☒    根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节规定的季度报告
*2021年9月30日

或
☐    根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
在从日本到日本的过渡期内，日本将从日本过渡到日本，而日本将从日本过渡到日本，中国将从中国过渡到中国，从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国。
委员会文件编号：001-34717
__________________________
阿尔法和欧米茄半导体有限公司

(注册人的确切姓名载于其约章)
百慕大群岛77-0553536
(法团或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)
克拉伦登大厦(Clarendon House), 教堂街2号
哈密尔顿HM 11, 百慕大群岛
(注册校长地址
办公室(包括邮政编码)
(408) 830-9742
(注册人电话号码，包括区号)
__________________________________________

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交并张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312B-2条中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：
 
大型加速滤波器☐加速文件管理器☒非加速文件服务器☐
  (不要检查是否有一家规模较小的财务报告公司)
规模较小的新闻报道公司☐新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

每节课的标题
交易代码
注册的每个交易所的名称
普通股AOSL纳斯达克全球精选市场


用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》规则第312b-2条所定义)。☐*☒
截至10月22日的已发行普通股数量, 2021: 26,377,51925,770,998



阿尔法和欧米茄半导体有限公司
表格310-Q
截至2021年9月30日的第一财季
目录
 
  页面
第一部分：第一部分。
财务信息
*项目1。
财务报表：
1
截至2021年9月30日和2021年6月30日的简明合并资产负债表(未经审计)
1
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月简明综合经营报表(未经审计)
2
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月简明综合全面收益(亏损)表(未经审计)
3
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月简明综合权益变动表(未经审计)
4
截至2021年9月30日和2020年9月30日三个月简明合并现金流量表(未经审计)
5
简明合并财务报表附注(未经审计)
6
*第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
28
第一项是第二项，第二项是第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第二项是第二项，第二项是第四项。
管制和程序
41
第二部分。
其他信息
*项目1。
法律程序
42
第二项是第1A项。
风险因素
42
*第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
44
第一项是第二项，第二项是第三项。
高级证券违约
45
第二项是第二项，第二项是第四项。
煤矿安全信息披露
45
第二项是第二项，第二项是第五项。
其他信息
45
第二项是第二项，第二项是第六项。
陈列品
46
签名
47



第一部分财务信息

项目1.财务报表

阿尔法和欧米茄半导体有限公司
压缩合并资产负债表
(未经审计，单位为千，每股面值除外)
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$252,453 $202,412 
受限现金342 233 
应收账款净额39,317 35,789 
盘存163,437 154,293 
其他流动资产17,518 14,595 
流动资产总额473,067 407,322 
财产、厂房和设备、净值441,279 436,977 
经营性租赁使用权资产净额33,437 34,660 
无形资产，净额12,570 13,410 
递延所得税资产5,216 5,167 
受限现金-长期2,168 2,168 
其他长期资产23,941 18,869 
总资产$991,678 $918,573 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$81,681 $80,699 
应计负债92,207 69,494 
应付所得税3,004 2,604 
短期债务57,955 58,030 
融资租赁负债16,722 16,724 
经营租赁负债5,537 5,679 
流动负债总额257,106 233,230 
长期债务75,991 77,990 
应付所得税--长期1,332 1,319 
递延所得税负债3,136 2,448 
融资租赁负债--长期8,516 12,698 
经营租赁负债--长期29,342 30,440 
其他长期负债74,265 44,123 
总负债449,688 402,248 
承付款和或有事项(附注10)
股本：
优先股，面值$0.002每股：
授权：10,000已发行及已发行股份：无2021年9月30日和2021年6月30日
— — 
普通股，面值$0.002每股：
授权：100,000已发行及已发行股份：32,996股票和26,373股票，分别于2021年9月30日和9月30日32,975股票和26,350股票，分别于2021年6月30日
66 66 
按成本价计算的库存股：6,623股票在2021年9月30日和6,6252021年6月30日的股票
(66,052)(66,064)
额外实收资本264,321 259,993 
累计其他综合收益2,229 2,315 
留存收益200,307 176,895 
道达尔阿尔法和欧米茄半导体有限公司股东权益400,871 373,205 
非控股权益141,119 143,120 
总股本541,990 516,325 
负债和权益总额$991,678 $918,573 

请参阅这些简明合并财务报表的附注。
1
目录
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明合并业务报表
(未经审计，除每股数据外，以千为单位)
截至9月30日的三个月，
 20212020
收入$187,035 $151,551 
销货成本122,468 109,028 
毛利64,567 42,523 
运营费用
研发17,812 14,691 
销售、一般和行政21,806 17,505 
总运营费用39,618 32,196 
营业收入24,949 10,327 
利息支出和其他收入(亏损)，净额(2,192)(549)
所得税前收入22,757 9,778 
所得税费用1,320 1,011 
包括非控股权益的净收入21,437 8,767 
可归因于非控股权益的净亏损(1,987)(807)
阿尔法和欧米茄半导体有限公司的净收入$23,424 $9,574 
阿尔法和欧米茄半导体有限公司普通股每股净收益
基本信息$0.89 $0.38 
稀释$0.85 $0.36 
用于计算每股净收益的阿尔法和欧米茄半导体有限公司普通股加权平均数
基本信息26,365 25,340 
稀释27,638 26,314 

请参阅这些简明合并财务报表的附注。

2
目录
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明综合全面收益表(亏损)
(未经审计，单位为千)

截至9月30日的三个月，
20212020
包括非控股权益的净收入$21,437 $8,767 
其他综合收益(亏损)，税后净额
外币折算调整(100)5,703 
综合收益21,337 14,470 
减去：非控股权益(2,001)1,915 
阿尔法和欧米茄半导体有限公司的综合收入$23,338 $12,555 

请参阅这些简明合并财务报表的附注。

3
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明合并权益变动表
(未经审计，单位为千)
普通股
库存股
额外实收资本
累计其他综合收益(亏损)留存收益
AOS股东权益合计非控股权益总股本
平衡，2020年6月30日$64 $(66,184)$246,103 $(5,127)$118,833 $293,689 $138,199 $431,888 
在行使普通股期权和释放RSU时重新发行库存股— 13 — — (13)— — — 
限售股预扣税— — (412)— — (412)— (412)
基于股份的薪酬— — 2,276 — — 2,276 — 2,276 
与服务相关的限制性股票单位结算— — 1,000 — — 1,000 — 1,000 
包括非控股利息在内的净收益(亏损)— — — — 9,574 9,574 (807)8,767 
外币折算调整— — — 2,981 — 2,981 2,722 5,703 
平衡，2020年9月30日$64 $(66,171)$248,967 $(2,146)$128,394 $309,108 $140,114 $449,222 
普通股库存股额外实收资本累计其他综合收益(亏损)留存收益AOS股东权益合计非控股权益总股本
余额，2021年6月30日$66 $(66,064)$259,993 $2,315 $176,895 $373,205 $143,120 $516,325 
在行使普通股期权和释放RSU时重新发行库存股— 12 — — (12)— — — 
限售股预扣税— — (174)— — (174)— (174)
基于股份的薪酬— — 4,502 — — 4,502 — 4,502 
包括非控股利息在内的净收益(亏损)— — — — 23,424 23,424 (1,987)21,437 
外币折算调整— — — (86)— (86)(14)(100)
余额，2021年9月30日$66 $(66,052)$264,321 $2,229 $200,307 $400,871 $141,119 $541,990 


请参阅这些简明合并财务报表的附注。

4
目录
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明合并现金流量表
(未经审计，单位为千)
截至9月30日的三个月，
20212020
经营活动的现金流
包括非控股权益的净收入$21,437 $8,767 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销13,722 12,489 
基于股份的薪酬费用4,635 2,876 
递延所得税，净额638 17 
财产和设备处置损失28 47 
营业资产和负债变动情况：
应收账款(3,528)(13,044)
盘存(9,145)(2,172)
其他流动和长期资产(2,561)(1,011)
应付帐款2,081 1,930 
应付所得税414 749 
应计负债和其他负债52,886 (800)
经营活动提供的净现金80,607 9,848 
投资活动的现金流
购买不包括合资公司的财产和设备(16,642)(7,944)
合营公司物业和设备的购置(8,351)(3,393)
与设备有关的政府拨款1,082 — 
用于投资活动的净现金(23,911)(11,337)
融资活动的现金流
限售股预扣税(174)(412)
借款收益7,550 11,300 
偿还借款(9,735)(11,085)
融资租赁本金支付(4,176)(3,989)
用于融资活动的净现金(6,535)(4,186)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(11)1,997 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)50,150 (3,678)
期初现金、现金等价物和限制性现金204,813 162,704 
期末现金、现金等价物和限制性现金$254,963 $159,026 
补充披露非现金投融资信息：
已购买但尚未付款的财产和设备$11,285 $6,877 

请参阅这些简明合并财务报表的附注。
5
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

1. 公司与重大会计政策
“公司”(The Company)

阿尔法和欧米茄半导体有限公司及其子公司(“本公司”、“AOS”、“我们”或“我们”)设计、开发和供应各种功率半导体。该公司的产品组合以大批量应用为目标，包括个人和便携式计算机、显卡、平板电视、家用电器、智能电话、电池组、快速充电器、家用电器、消费和工业电机控制以及电视、计算机、服务器和电信设备的电源供应。该公司主要在美国、中国香港和韩国开展业务。
制备基础

随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认的中期财务资料会计原则(“美国公认会计原则”)及经修订的美国证券交易委员会条例S-X第10条的指示编制。它们不包括根据完整财务报表的美国公认会计准则(GAAP)公平展示财务状况、经营结果和现金流所需的所有信息和脚注。这些简明合并财务报表应与公司截至2021年6月30日会计年度的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表和相关注释结合阅读。所有重要的公司间余额和交易都已在合并中冲销。管理层认为，所有被认为是公平列报所列期间业务成果所必需的调整(包括正常经常性调整和应计项目)都已列入临时期间。截至2021年9月30日的三个月的经营业绩不一定表明截至2022年6月30日的财年或任何其他中期的预期业绩。截至2021年6月30日的综合资产负债表来自公司截至2021年6月30日的会计年度Form 10-K年度报告中包括的经审计的财务报表。

重新分类

该公司已将以前在其财务报表中报告的某些金额重新分类，以符合当前的列报方式。这些重新分类对我们的精简合并财务报表没有实质性影响。

合资企业

于二零一六年三月二十九日，本公司与重庆市拥有的两个投资基金(“重庆基金”)订立合营合同(“合营协议”)，据此，本公司与重庆基金成立合营公司(“合营公司”)，以在中国重庆两江新区建造及营运电力半导体封装、测试及12寸晶圆制造设施(“合营公司”)(“合营交易”)。Fab正在分阶段建造。*截至2021年9月30日，公司拥有51%，重庆基金拥有49合营公司股权的%。由于本公司拥有控股权，故合营公司按合并指引的规定入账。如果双方同意终止合营公司是双方的最大利益，或者合营公司破产或资不抵债，任何一方都可以提前终止，在偿还合营公司的债务后，合营公司的剩余资产应支付给重庆基金，以支付其全部实缴出资的本金和利息。10在将合营公司的资产余额分配给公司之前的简单年利率。合资公司已经完成了组装和测试的目标生产，并完成了12英寸晶圆制造第一阶段的坡道。

与2019年冠状病毒病爆发相关的某些重大风险和不确定性(“新冠肺炎”)

新冠肺炎疫情已经并将继续对全球商业和经济活动产生负面影响。由于新冠肺炎疫情和全球经济低迷，以及各国政府实施的各种限制导致消费者行为发生变化，本公司经历了不断变化的市场趋势，包括笔记本电脑、个人电脑和游戏设备市场需求的增加，以及随着越来越多的消费者留在家里工作，对移动电话和工业产品的需求减少。虽然公司最近受益于个人电脑相关产品需求的增长，但不能保证这一趋势将继续下去，而且这种不断增长的需求可能
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(未经审计)
随着政府当局放松和终止新冠肺炎相关限制，消费者行为发生变化，停止或减少。此外，随着新冠肺炎疫情的持续以及全球经济低迷和高失业率的持续，消费者支出可能会大幅放缓，在这种情况下，公司的产品(包括那些为个人电脑相关应用设计的产品)的客户订单可能会大幅下降，这种下降将对公司的财务状况和经营业绩产生不利影响。新冠肺炎疫情未来对公司经营和财务业绩的全面影响目前还不确定，将取决于公司控制之外的许多因素，包括但不限于疫情的时间、范围、轨迹和持续时间；疫苗的可获得性、分销和有效性；新的新冠肺炎变种的传播；继续或重新实施防护性公共安全措施；影响半导体行业的全球供应链持续中断；以及疫情对全球经济和消费品需求的影响。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制简明合并财务报表要求公司作出影响资产、负债、收入和支出报告金额的估计、判断和假设。如果这些估计与实际结果之间存在重大差异，公司的精简综合财务报表将受到影响。本公司持续评估有关估计、判断和假设，包括与股票轮换回报、价格调整、呆账准备、库存储备、应计保修、所得税、租赁、股份补偿、财产、厂房设备和无形资产的可恢复性和使用寿命以及新冠肺炎疫情的经济影响有关的估计、判断和假设。

租契

公司在一开始就确定一项安排是否为租约。经营租赁包括在公司简明综合资产负债表上的经营租赁使用权(“ROU”)资产、当前经营租赁负债和长期经营租赁负债中。融资租赁计入简明综合资产负债表的物业、厂房及设备、融资租赁负债及长期融资租赁负债。

经营租赁ROU资产和经营租赁负债按开始日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。本公司根据租赁开始日可获得的信息对其递增借款利率进行估计。经营租赁ROU资产还包括支付的任何租赁款项，不包括租赁奖励。租赁条款可能包括在合理确定本公司将行使该等选择权时延长或终止租约的选择权。经营租赁费用一般在租赁期内按直线确认。可变租赁付款在发生时计入费用，不包括在经营租赁ROU资产和租赁负债计算中。本公司不在简明综合资产负债表上记录期限为一年或以下的租赁。该公司选择将其租赁和非租赁组成部分合并为适用于所有资产类别的单一租赁组成部分。

收入确认

公司通过以下步骤确定收入确认：(1)确认与客户的合同；(2)确认合同中的履行义务；(3)确定交易价格；(4)将交易价格分配给合同中的履行义务；以及(5)在履行履行义务时确认收入。该公司在产品发货给客户的时间点确认产品收入，扣除预计提供给某些分销商的预计库存周转回报和价格调整。该公司列报扣除销售税和任何类似评估后的收入净额。我们的标准付款期限从30天到90天不等。

该公司主要向分销商销售其产品，分销商再将产品销往全球各地的最终客户。该公司允许某些分销商的股票轮换返还。股票轮换返还受合同约束，并限于分销商在特定时期内购买的产品货币值的特定百分比。该公司根据历史回报和个人经销商协议记录股票轮换回报的津贴。该公司还向某些分销商提供特别定价，主要是根据数量，以鼓励转售本公司的产品。价格调整准备计入应收账款，股票轮换权利拨备计入简明综合资产负债表的应计负债。

该公司的履约义务涉及期限在一年以下的合同。该公司选择应用ASC 606中规定的实际权宜之计--“与客户签订合同的收入”。因此，公司并不是
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(未经审计)
要求披露分配给报告期末未履行或部分未履行义务的交易价格总额。

当对与合同有关的产品的控制权转移给客户时，公司确认获得合同的增量直接成本，其中包括销售佣金。运用实际的权宜之计，本公司确认佣金为已发生的费用，因为本公司本应确认的佣金资产的摊销期限不到一年。

包装和测试服务收入在服务产品发货给客户后的某个时间点确认。

基于股份的薪酬费用

该公司维持一项以股权结算、以股份为基础的补偿计划，以授予限制性股票单位和股票期权。该公司确认与基于股票的补偿奖励相关的费用，这些奖励最终预计将根据授予日的估计公允价值授予。限售股的公允价值以授予日公司普通股的公允价值为基础。对于受市场条件制约的限制性股票奖励，每个限制性股票奖励的公允价值在授予之日使用蒙特卡洛定价模型进行估计。股票期权的公允价值在授予之日使用Black-Scholes期权估值模型进行估计。基于股份的补偿费用在奖励的必要服务期(通常等于归属期间)的加速归属基础上确认。员工购股计划(“ESPP”)于授出日按公允价值按Black-Scholes期权估值模型入账。
受限现金

作为某些贷款协议的一项条件，本公司须在开证行存有补偿性余额(见附注5)。此外，该公司还保留与临时限制用于正常业务运营的现金余额相关的有限现金，包括与供应商发生纠纷的可能性。这些余额已从公司的现金和现金等价物余额中剔除，并在公司的简明综合资产负债表中归类为限制性现金。截至2021年9月30日和2021年6月30日，受限现金金额为1美元。2.5300万美元和300万美元2.4分别为百万美元。
金融工具的公允价值

现金等价物的公允价值在公允价值层次结构中属于第一级。现金等价物主要由短期银行存款组成。现金及现金等价物、应收账款及应付账款等金融工具的账面价值因到期日较短而接近账面价值。本公司债务的账面价值被视为公允价值的合理估计，该公平价值是考虑本公司可用于相同剩余期限、结构、信用风险和债务条款的当前利率而估计的。

政府拨款

该公司偶尔会收到政府拨款，为在中国的某些符合条件的支出提供财政援助。这些赠款包括偿还银行借款的利息支出、工资税抵免、特定地理位置的房地产、厂房和设备的抵免、就业抵免以及业务扩张抵免。除非有合理的保证，公司将遵守附带的条件，并确保赠款将会收到，否则不会承认政府拨款。该公司将此类赠款记录为相关费用的减少、相关资产成本的降低，或者根据赠款的性质作为其他收入记录。由于这些赠款，在截至2021年9月30日的三个月内，公司将物业、厂房和设备的账面价值减少了#美元。1.12000万。在截至2020年9月30日的三个月内，公司减少了利息支出$0.8百万，运营费用减少$1.9分别为2000万人。

长寿资产

每当事件或变化显示其长期资产的账面价值可能无法收回时，本公司就评估其长期资产的减值。由于新冠肺炎疫情，本公司评估了2020年3月和6月季度发生的情况变化。这些因素包括持续的运营亏损，利润的下降
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(未经审计)
该公司在2020年2月和3月的股价下跌，导致其市值缩水，预计未来几个季度的业务增长将放缓，全球经济和监管的不确定性增加并延长，以及供应链成本上升和竞争加剧的预期。因此，该公司通过将其长期资产的估计未贴现未来现金流的总和与截至2020年6月30日的账面金额进行比较，进行了可回收测试。在估计的未来现金流中使用的一些更重要的假设涉及净销售额、售出货物的成本、运营费用、营运资本、资本支出、所得税税率、长期增长率，这些假设适当地反映了未来现金流和终端价值所固有的风险。该公司通过参考历史数据，并辅之以当前和预期的市场状况、估计的产品增长率和管理层的计划，选择了财务预测中使用的假设。这些估计的未来现金流与该公司在内部规划中使用的现金流是一致的。回收测试结果表明，预期未来现金流(未贴现和不计利息)的总和大于长期资产的账面价值。因此，本公司得出结论，截至2021年6月30日，长期资产的账面价值是可以收回的。

综合收益(亏损)
综合收益(亏损)被定义为企业在一段时期内因非所有者来源的交易和其他事件和情况而发生的权益变化。公司累计的其他综合收益(亏损)包括累计的外币换算调整。全面收益(亏损)总额在简明综合全面收益(亏损)表中列示。

近期会计公告
    
最近发布的尚未采用的会计准则

2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2020-06号，其中就如何对实体自有股权的合同进行会计核算提供了指导意见，其中包括可转换债务和其他期权(分主题470-20)和实体自有股权衍生工具和套期保值合同(分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计处理。这一会计准则简化了某些具有负债和权益特征的金融工具的会计核算。具体地说，亚利桑那州立大学消除了公司评估实体自身股权合同是否(1)允许结算未登记股票，(2)交易对手权利是否高于股东权利，以及(3)是否需要抵押品的需要。此外，ASU要求与实体自身权益合同相关的递增披露，并澄清了根据本ASU核算的某些金融工具对每股收益的处理。对于公共企业实体，ASU在2021年12月15日之后的财年以及这些财年内的过渡期内有效。该公司预计本指导意见的采纳不会对其综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
最近采用的会计准则
2020年1月，FASB发布了ASU第2020-01号，“投资-股权证券(主题321)，投资-股权方法和合资企业(主题323)，以及衍生品和对冲(主题815)-澄清了主题321、主题323和主题815之间的相互作用。”ASU基于新兴问题工作队的共识，预计将提高这些交易的会计可比性。ASU 2016-01对金融工具的会计进行了有针对性的改进，包括使实体能够计量某些股权证券，而不需要随时可确定的按成本计算的公允价值，减去任何减值，加上或减去同一发行人的相同或类似投资的有序交易中可观察到的价格变化所导致的变化。在其他议题中，修正案澄清，实体应考虑要求其应用或停止采用权益会计方法的可观察交易。ASU 2020-01年度对公司的综合财务报表没有实质性影响。
2019年12月，美国财务会计准则委员会(ASU)发布了第2019-12号“所得税(专题740)：通过删除一般原则的某些例外，简化所得税会计(”ASU 2019-12“)。自2021年7月1日起，公司采用ASU 2019-12。ASU 2019-12年度对公司合并财务报表没有实质性影响。

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(未经审计)
2. 阿尔法和欧米茄半导体有限公司每股普通股净收益
下表列出了普通股股东应占基本净收益和稀释后每股净收益的计算方法：
 截至9月30日的三个月，
 20212020
(单位为千，每股数据除外)
分子：
阿尔法和欧米茄半导体有限公司的净收入$23,424 $9,574 
分母：
基本信息：
用于计算每股基本净收入的普通股加权平均数26,365 25,340 
稀释：
用于计算每股基本净收入的普通股加权平均数26,365 25,340 
潜在稀释证券的影响：
股票期权、RSU和ESPP股票1,273 974 
用于计算稀释后每股净收益的普通股加权平均数27,638 26,314 
阿尔法和欧米茄半导体有限公司每股净收益：
基本信息$0.89 $0.38 
稀释$0.85 $0.36 
以下潜在的稀释证券不包括在每股稀释净收入的计算中，因为它们的影响将是反稀释的：
 截至9月30日的三个月，
 20212020
(单位：千)
员工股票期权和RSU510 124 
ESPP33 233 
潜在稀释证券总额543 357 

3. 信用风险集中与大客户
该公司通过申请和审查信用审批、信用评级和其他监控程序，管理与分销商和直接客户在未付应收账款上的风险敞口相关的信用风险。在某些情况下，公司还从某些客户那里获得信用证。
信用销售，主要是基于30至60天数，只向符合公司信用要求的客户销售，而向新客户或信用评级较低的客户销售通常以预付款方式进行。本公司认为其贸易应收账款具有良好的信用质量，因为其主要分销商和直接客户与本公司有着长期的业务关系，并且本公司过去并未经历过任何应收账款的重大坏账冲销。该公司密切关注其分销商和直接客户的应收账款账龄，并定期审查其财务状况(如有)。
以下汇总的是收入或应收账款余额超过10%或高于各自合并总额的个别客户：
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(未经审计)
截至9月30日的三个月，
收入百分比20212020
客户A27.4 %28.8 %
客户B36.6 %33.1 %

 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
应收账款百分比
客户A16.0 %12.4 %
客户B17.3 %22.1 %
客户C18.2 %21.9 %


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(未经审计)

4. 资产负债表组成部分
应收账款，净额：
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
应收账款$53,017 $48,234 
减去：价格调整津贴(13,670)(12,415)
减去：坏账准备(30)(30)
应收账款净额$39,317 $35,789 

库存：
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
原料$71,881 $68,900 
在制品72,969 68,824 
成品18,587 16,569 
 $163,437 $154,293 

其他流动资产：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
增值税应收账款$2,542 $1,539 
其他预付费用2,768 1,465 
预付保险3,453 2,615 
预付维修费用2,251 1,670 
向供应商预付款1,434 2,540 
预付所得税2,233 2,221 
应收利息2,206 2,207 
海关保证金561 270 
其他应收账款70 68 
$17,518 $14,595 



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(未经审计)
财产、厂房和设备，净值：
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
土地$4,877 $4,877 
建房71,576 71,454 
制造机械设备519,732 515,320 
设备和工装27,500 27,017 
计算机设备和软件41,949 41,518 
办公家具和设备3,941 3,814 
租赁权的改进75,178 74,733 
土地使用权9,317 9,319 
 754,070 748,052 
减去：累计折旧(360,510)(348,749)
 393,560 399,303 
正在进行的设备和施工47,719 37,674 
财产、厂房和设备、净值$441,279 $436,977 

无形资产，净额：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
专利和技术权利$18,037 $18,037 
商号268 268 
客户关系1,150 1,150 
19,455 19,455 
减去：累计摊销(7,154)(6,314)
12,301 13,141 
商誉269 269 
无形资产，净额$12,570 $13,410 

无形资产预计未来最低摊销费用如下(单位：千)：
截至六月三十日止的年度，
2022年(剩余)$2,520 
20233,286 
20243,249 
20253,246 
$12,301 
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(未经审计)
其他长期资产：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
房产和设备预付款$20,099 $14,882 
对一家私人持股公司的投资100 100 
海关保证金1,146 1,120 
其他长期存款926 927 
写字楼租赁押金1,022 1,100 
其他648 740 
 $23,941 $18,869 
应计负债：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
应计薪酬和福利$43,775 $32,756 
保修应计2,824 2,795 
股票轮换应计3,782 3,917 
应计专业费用3,467 3,017 
应计存货1,204 1,138 
应计设施相关费用2,751 2,536 
应计财产、厂房和设备8,473 8,688 
其他应计费用6,524 6,793 
客户押金17,137 7,139 
应付ESPP2,270 715 
 $92,207 $69,494 
应计负债中包括的保修应计活动如下：
截至9月30日的三个月，
20212020
(单位：千)
期初余额$2,795 $709 
加法139 71 
利用率(110)(73)
期末余额$2,824 $707 
计入应计负债的股票轮换应计活动如下：
截至9月30日的三个月，
20212020
(单位：千)
期初余额$3,917 $3,358 
加法701 3,016 
利用率(836)(2,631)
期末余额$3,782 $3,743 
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(未经审计)
其他长期负债：
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
递延工资税$1,219 $1,219 
客户存款72,592 42,000 
其他454 904 
其他长期负债$74,265 $44,123 

客户押金是从客户那里收到的用于确保未来产品发货安全的付款。截至2021年9月30日，美元57.0600万美元来自客户A和客户B，以及$15.61000万来自其他客户。截至2021年6月30日，美元42.0600万美元来自客户A和客户B。
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5. 银行借款

短期借款

2021年6月29日，合资公司签订了一年期与中国银行中信股份在华贷款协议最高承贷美元7.72000万。从2021年9月20日开始，每个季度的20日到期支付利息，2022年6月29日到期全部本金。截至2021年9月30日，这笔贷款的未偿还余额为1美元。7.71000万美元，利率为3.49每年的百分比。

2021年4月19日，合资公司与中国中国光大银行签订贷款协议，最高借款额度为人民币(“人民币”)。1002000万。借款可以是人民币，也可以是美元。贷款由人民币组成。50以人民币和人民币计价的营运资金借款502000万美元借款。贷款以符合条件的应收账款作抵押。2021年4月19日，合资公司借入人民币50.02000万美元，或$7.7按2021年4月19日人民币兑美元汇率计算，利率为5.1每年的百分比。利息每季度支付一次，全部本金不迟于2022年5月19日到期。2021年6月16日和2021年6月24日，合资公司借入美元4.2300万美元和300万美元3.5300万美元，利率为2.7年利率，并在截至2021年9月30日的季度内全额偿还。在2021年8月17日和2021年9月22日，合资公司还借入了美元4.2300万美元和300万美元3.4300万美元，利率为2.7年利率，本金分别于2021年11月9日和2021年12月12日到期。截至2021年9月30日，这些贷款的未偿还余额总额为美元。15.32000万。

2020年11月13日，合资公司与中国招商银行签订了为期一年的贷款协议。合资公司最高借款额度为人民币50.02000万美元，或$7.63万美元，以2020年11月13日人民币兑美元汇率计算。贷款利率以中国一年期贷款最优惠利率(“LPR”)加码为基础。1.4每年的百分比。利息每季度支付一次，全部本金不迟于2021年11月19日到期。在.期间截至2020年12月31日的三个月，合资公司借入人民币 50.02000万美元，或$7.62000万美元，以一次年的N利率5.25每年的百分比。截至2021年9月30日，这笔贷款的未偿还余额为1美元。7.71000万美元.

2019年10月，本公司在中国的子公司与中国交通银行有限公司签订了一项信贷额度安排。该授信额度于2021年2月14日到期，以中国基础利率乘以1.05，或4.992019年10月31日。信贷安排的目的是提供短期借款。该公司最高可借款约人民币60.0百万或$8.5以2019年10月31日人民币兑美元汇率计算，人民币兑美元2021年9月，这一信用额度被续签，最高借款额度为人民币。140.02000万美元，期限相同，到期日为2022年9月18日。截至2021年9月30日，有不是贷款项下的未偿还余额。

2018年11月16日，公司中国子公司与工商银行达成授信额度安排。信贷安排的目的是提供短期借款。该公司最高可借款约人民币72.01000万美元或300万美元10.3根据2018年11月16日人民币对美元的汇率计算。人民币72.01000万美元包括人民币27.02021年12月31日到期日的贸易借款1000万美元，人民币45.02022年9月13日到期日的营运资金借款或贸易借款100万美元。截至2021年9月30日，那里曾经是不是外设在贷款项下结清余额。


应收账款保理协议

于2019年8月9日，本公司一间全资附属公司(“借款人”)与香港上海汇丰银行有限公司(“汇丰”)订立保理协议，借款人将若干应收账款以追索权转让。本保理协议允许借款人最多可借到70借款人符合条件的应收账款净额的%，最高金额为$30.0百万美元。利率为一个月伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加码1.75每年的百分比。本公司是本协议的担保人。根据金融资产转让和服务指南，该公司将这笔交易作为担保借款进行会计处理。此外，汇丰银行控制的受限制银行账户中持有的任何现金都有合法的权利抵销借款。这份协议，需要某些金融契约，没有到期日。2021年8月11日，借款人与汇丰银行签署了一项协议，将借款上限降至1美元。8.0300万美元，需要某些金融契约。其他条款保持不变。截至2021年9月30日，借款人遵守了这些公约。截至2021年9月30日，有不是未偿还余额和公司未使用的信用额度约为Tly$8.0百万美元。

信贷安排
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(未经审计)

于2018年5月9日(“生效日期”)，合营公司与银海租赁公司及中国进出口银行(“贷款人”)订立租赁融资协议及担保协议(“协议”)。400.0百万美元，或$62.8根据生效日人民币对美元的汇率计算，向合营公司提供融资(“租赁融资”)的金额为600万欧元(以下简称“租赁融资”)。作为租赁融资的交换，合营公司同意将其组装和测试设备的所有权转让给贷款人，贷款人根据一项协议将该等设备租赁给合营公司。五年期租赁安排，根据这项安排，合营公司根据双方同意的还款时间表，向贷款人支付由本金和利息组成的季度租赁款项。租赁融资项下的利息按中国基准利率乘以1.15，或5.4625根据协议，在五年租赁期结束时，贷款人同意以象征性的金额(人民币)将该等设备回售给合资公司。1租赁融资项下合营公司的责任以合营公司拥有的土地及楼宇(“抵押品”)作抵押。租赁融资所得款项主要用于购买及安装12寸制造设备及合营公司与完成位于重庆的制造设施有关的其他开支。这些协议包含惯常的陈述、担保和契约，包括对抵押品转让的限制。这些协议还包含常规违约事件，包括但不限于，不付款和违反协议下的实质性条款。这些协议包括某些惯常的成交条件，包括合资公司支付押金。2020年6月28日，双方对本协议进行了修改，将利率改为中国五年期贷款最优惠利率加0.8125%，或5.4625%。这份协议的其他条款保持不变。截至2021年9月30日，租赁融资的未偿还余额ING OF 163.0百万RMB(相当于$25.2百万根据截至2021年9月30日的货币汇率)记录在短期和长期融资租赁项下资产负债表上的SE负债，并汇总在附注6中的融资租赁负债的未来最低租赁付款表中。

长期债务

2021年8月18日，吉热与一家金融机构(“银行”)签订了一项最高金额为#美元的定期贷款协议。45.015亿美元，用于扩大和升级公司位于俄勒冈州的制造设施。贷款协议项下的责任以Jireh的几乎所有资产作抵押，并由本公司担保。这份协议有一个5.5一年期，2027年2月16日到期。Jireh被要求连续每季度支付本金和利息。贷款根据调整后的LIBOR加上基于贷款未偿还余额的适用保证金应计利息。本协议包含习惯性限制性契约，并包括要求公司遵守的某些财务契约。截至2021年9月30日，那里曾经是不是外设在贷款项下结清余额。

于2020年4月26日，合营公司与国家开发银行、农业银行、招商银行及重庆农村商业银行(统称“银行”)订立本金总额为人民币的贷款协议250百万(约合美元)35.7(按2020年4月26日人民币兑美元汇率计算)。贷款协议项下的债务由合营公司的某些资产担保。贷款协议项下的责任以合营公司的若干资产作抵押，账面价值为#美元。111.7截至2021年9月30日，为1.2亿美元。合营公司必须在2024年12月8日之前连续每半年支付一次本金。利息支付日期为每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日。在LPR页面上我们1.3%。合资公司提款人民币250.0百万(约合美元)35.3百万美元，按货币汇率计算(2020年6月30日人民币兑美元汇率)2020年4月。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额是$34.1百万美元。

2019年12月，合营公司与国家开发银行签订了一项金额为#美元的贷款协议。24.0百万美元。贷款协议项下的责任以合营公司的若干资产作抵押，账面价值为#美元。111.7截至2021年9月30日，为1.2亿美元。合营公司必须在2024年12月8日之前连续每半年支付一次本金。利息是按伦敦银行同业拆借利率加伦敦银行同业拆借利率计算的。2.8%。利息要求在每年3月21日和9月21日支付。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额为 $19.2百万.

2019年3月12日，合营公司与中国银行进出口公司签订本金总额为人民币的贷款协议200.0百万(约合美元)29.8(按2019年3月31日人民币兑美元汇率计算)这笔贷款将于2025年2月20日到期。合资公司提款人民币190.0百万和人民币10.02019年3月和2019年12月分别为100万。这条腿OAN提款窗口已于2020年2月28日到期。利息按中国基本利率乘以1.1，或5.39%。这笔贷款需要每季度支付一次利息。本金要求在2019年10月开始的贷款期限内每6个月支付一次。这笔贷款以合资公司拥有的建筑物和某些设备为抵押，账面价值为#美元。88.1截至2021年9月30日，为1.2亿美元。作为贷款安排的一个条件，14.0百万元人民币(约合1美元)2.0
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(未经审计)
在本金付清之前，合营公司将持有的现金作为限制性现金存放在银行作为补偿余额。2020年6月24日，签署了这笔贷款的修改意见，根据修改意见，利率改为以中国五年期贷款最优惠利率加0.74%，或5.39%。这笔贷款的其他条款保持不变。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额为184.0百万 RMB(相当于$28.5基于截至2021年9月30日的e货币汇率。

2018年5月1日，吉热与世行签订了一项贷款协议，提供了一笔金额为#美元的定期贷款。17.8百万美元。贷款协议项下的责任以吉热的若干房地产资产作抵押，并由本公司担保。五年期期限，2023年6月1日到期。从2018年6月1日开始，Jireh连续每月向银行支付本金和利息。未偿还本金按固定利率计息，利率为5.04在一年360天的基础上，年利率为%。贷款协议包含惯常的限制性契约，并包括某些金融契约，这些契约要求公司在合并的基础上维持特定的财务比率。2021年8月，Jireh与世行签署了这笔贷款的修正案，修改了金融契约要求，以与上文讨论的2021年8月18日签订的新定期贷款协议保持一致。这项修正案被计入债务修改，没有确认任何损益。截至2021年9月30日，该公司遵守了这些公约。截至2021年9月30日，定期贷款的未偿还余额N是$14.8百万美元。

2017年8月15日，吉热与世行签订了一项信贷协议，提供了一笔金额最高为#美元的定期贷款。30.0100万美元，用于为公司位于俄勒冈州的制造厂购买某些设备。*信贷协议项下的义务由Jireh的几乎所有资产担保，并由本公司担保。五年期期限，2022年8月15日到期。2018年1月和2018年7月，吉瑞分别提取了贷款金额为1美元。13.2百万美元和$16.7分别为百万美元。从2018年10月开始，Jireh必须在每个付款日向银行支付贷款的未偿还本金金额，按月分期付款。*贷款根据信贷协议中定义的调整后的LIBOR，加上在以下范围内的指定适用保证金，应计利息1.75%至2.25信贷协议包含惯常的限制性契约，并包括某些金融契约，这些契约要求本公司在综合基础上维持特定的财务比率和固定费用覆盖率。2021年8月，Jireh与世行签署了这笔贷款的修正案，修改了金融契约要求，以与上文讨论的2021年8月18日签订的新定期贷款协议保持一致。这项修正案被计入债务修改，没有确认任何损益。截至2021年9月30日，该公司遵守了这些公约。截至2021年9月30日，定期贷款未偿还余额曾经是 $7.5百万美元。

短期债务和长期债务的到期日如下(单位：千)：
截至六月三十日止的年度，
2022年(剩余)$56,278 
202338,440 
202424,335 
202515,715 
本金总额134,768 
减去：债券发行成本(822)
本金总额，减去发债成本$133,946 
短期债务长期债务总计
本金金额$58,359 $76,409 $134,768 
减去：债券发行成本(404)(418)(822)
债务总额，减去债务发行成本$57,955 $75,991 $133,946 

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(未经审计)
6. 租契

本公司在合同开始时评估租赁会计合同，并在租赁开始日评估租赁分类。经营租赁包括在经营租赁使用权(“ROU”)资产、经营租赁负债和经营租赁负债中--这些都是公司简明综合资产负债表上的长期资产。融资租赁计入房地产、厂房和设备、融资租赁负债和融资租赁负债--在简明综合资产负债表中长期计入。本公司在租赁开始日确认ROU资产和相应的租赁义务负债，而租赁义务负债是按最低租赁付款的现值计量的。由于大部分租约没有提供隐含利率，本公司在租赁开始时使用其递增借款利率。本公司采用与利率相称的利率在类似期限内以抵押方式借款，借款金额相当于租赁付款。经营租赁主要与办公室、研发设施、销售和营销设施以及制造设施有关。此外，租赁煤气罐设备和购买工业气体的长期供应协议被计入运营租赁。租赁协议经常包括续签条款，并要求该公司支付房地产税、保险费和维护费。对于经营性租赁，ROU资产的摊销及其租赁义务负债的增加导致了在租赁期内确认的单一直线费用。融资租赁与人民币有关400.0合营公司与银海租赁公司和中国银行进出口公司的租赁融资百万美元。详情见注5-银行借款。本公司不在简明综合资产负债表上记录期限为一年或以下的租赁。

公司运营和融资租赁费用的构成如下(以千计)：

截至9月30日的三个月，
20212020
经营租赁：
**不包括固定租金费用$1,801 $1,688 
*可变租金费用298 203 
融资租赁：
*设备摊销468 559 
*410 615 
短期租约
**减少短期租赁费用54 58 
所有租赁费用合计。$3,031 $3,123 

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(未经审计)
与公司经营租赁和融资租赁相关的补充资产负债表信息如下(单位：千，租期和贴现率除外)：

9月30日，
2021		六月三十日，
2021
经营租约:
*与经营租赁相关的净资产收益率(ROU)$33,437 $34,660 
融资租赁：
*包括房地产、厂房和设备，毛收入$114,389 $114,404 
*累计折旧。(96,809)(96,470)
*$17,580 $17,934 
加权平均剩余租期(年)
*8.308.44
*融资租赁。1.471.72
加权平均贴现率
*4.68 %4.67 %
*融资租赁。5.46 %5.46 %

与公司经营和融资租赁相关的补充现金流信息如下(单位：千)：

截至9月30日的三个月，
20212020
从计入租赁负债的金额中支付的现金：
*来自经营租赁的营运现金流$1,811 $1,642 
**增加融资租赁的运营现金流$410 $615 
**支持融资租赁的融资现金流$4,176 $3,989 
非现金投融资信息：
出售以租赁义务换取的经营性租赁使用权资产$164 $137 

截至2021年9月30日，未来最低租赁支付如下(单位：千)：

截至六月三十日止的年度，经营租约融资租赁
2022财年剩余时间$5,481 $13,413 
20236,132 13,050 
20244,729 — 
20253,765 — 
20263,743 — 
此后18,849 — 
最低租赁付款总额42,699 26,463 
较少相当于利息的数额(7,820)(1,225)
租赁总负债$34,879 $25,238 


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(未经审计)

7. 股东权益与股权薪酬
股份回购

2017年9月，董事会批准了一项回购计划(“回购计划”)，允许公司根据预先制定的规则10b5-1交易计划或通过私下谈判的交易，从公开市场回购普通股，总金额最高可达$30.0百万美元。根据回购计划进行的任何回购的金额和时间取决于许多因素，包括但不限于公司普通股的交易价格、成交量和可获得性。根据本计划回购的股份计入库存股，回购股份的总成本计入股东权益减少额。作为公司基于股份的补偿计划的一部分，库存股可能会不时重新发行。重新发行库存股的收益计入额外的实收资本；亏损计入额外的实收资本，以抵消之前出售或重新发行库存股的净收益(如果有的话)。亏损的任何剩余余额都计入留存收益。

在截至2021年9月30日的三个月内，该公司不是根据回购计划，我不会回购任何股票。自该计划开始以来，公司共回购了6,784,648股票，总成本为$67.3百万美元，平均价格为$9.92每股，不包括手续费和相关费用。不是回购的股票已经停用。中的6,784,648回购股份， 161,145加权平均回购价格为$$的股票10.13每股，以平均价格$1的价格重新发行。5.19根据购股权行使及既有限制性股份单位(“RSU”)每股。截至2021年9月30日，约为$13.4在Re下仍有100万可用购买计划。

基于时间的限制泰德股票单位(“TRSU”)
下表汇总了该公司截至2021年9月30日的三个月的TRSU活动：
 限售股数量
单位		加权平均
赠与日期集市
每股价值		加权平均
剩余
合同
期限(年)		聚合内在价值
2021年6月30日未归属1,053,524 $21.60 1.73$32,016,594 
授与52,500 $27.38 
既得(28,853)$16.48 
没收(25,125)$22.29 
2021年9月30日未归属1,052,046 $22.01 1.56$33,002,683 

以市场为基础的限制性股票单位(“密歇根州立大学”)

在截至2018年9月30日的季度内，本公司授予1.3百万MSU给某些人员。业绩期末应赚取的股票数量是根据本公司在2019年1月1日至2021年12月31日期间业绩期间达到指定股价和收入门槛以及在此期间继续为本公司服务的收受人确定的。MSU在表演期结束后分成四个等额的年度分期付款。该公司使用蒙特卡洛模拟模型估计了其MSU的授予日期公允价值。2020年8月31日，董事会薪酬委员会批准了对MSU条款的修改，以(I)将履约期延长至2022年12月31日，以及(Ii)将为期四年的计时服务期的开始日期改为2023年1月1日。这些MSU的公允价值进行了重新计算，以反映截至2020年8月31日的变化，未确认的补偿金额也进行了调整，以反映公允价值的增加。公司记录了大约y $0.4百万和 $0.2在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，MSU的费用分别为1.8亿美元。

基于业绩的限制性股票单位(“PRSU”)

自2017年以来，每年3月，公司都会向某些人员发放PRSU许可证。在PRSU下赚取的股份数量是根据预先确定的财务目标的实现程度来确定的。如果达到了某些预先确定的财务目标，PRSU将从赠款日期后的第一个周年日起分成四个等额的年度分期付款。公司记录了大约y $1.0百万及$0.4百万美元的开销E分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内为这些PRSU提供资金。
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(未经审计)
在截至2019年6月30日的三个月内，该公司宣布了一项激励计划。根据这一计划，每个参与者的奖励都是以股票计价的，并取决于在一定的时间内实现特定的目标。2020年6月，本公司认为最有可能实现预定的目标措施。因此，公司在简明综合资产负债表的其他流动负债项目中列报了该等费用，因为奖金金额将在目标目标完成时以可变数量的RSU结算。此类非现金薪酬费用被记录为基于股份的薪酬支出的一部分在简明的合并经营报表中注明。截至2021年9月30日和2021年6月30日，本公司记录 $0.21000万美元及$0.1在其他流动负债中分别有2.5亿美元这样的费用。在.期间截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月, 该公司记录了$0.1300万美元和300万美元0.6这类非现金补偿费用分别为2.5亿美元。截至2021年9月30日，公司授予价值为 $3.61,000,000到p参赛者，由于某些客观措施的实现而被完全授予。
下表汇总了公司在截至2021年9月30日的三个月中的PRSU活动：

 基于业绩的限制性股票数量
单位		加权平均
赠与日期集市
每股价值		加权平均
剩余
合同条款
(年)		聚合内在价值
2021年6月30日未归属353,824 $22.69 1.74$10,752,711 
没收(250)$16.22 
截至2021年9月31日未归属353,574 $22.69 1.48$11,091,616 
股票期权
“公司”就是这么做的。不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月内，不要授予任何股票期权。下表汇总了公司截至2021年9月30日的三个月的股票期权活动：

加权
加权平均值
平均值剩余
数量行权价格合同集料
股票每股期限(以年为单位)内在价值
截至2021年6月30日未偿还487,875 $7.99 2.32$10,928,653 
截至2021年9月30日未偿还487,875 $7.99 2.07$11,406,770 
已归属和预期归属的期权487,875 $7.99 2.07$11,406,770 
可于2021年9月30日行使487,875 $7.99 2.07$11,406,770 

员工购股计划(ESPP)
用于估计根据ESPP发行的普通股公允价值的假设如下：
截至9月30日的三个月，
2021
波动率68.5%
无风险利率0.1%
预期期限1.3年份
股息率0%
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基于股份的薪酬费用
T各期简明综合经营报表中确认的以股份为基础的薪酬支出总额如下：
截至9月30日的三个月，
20212020
(单位：千)
销货成本$569 $385 
研发1,043 1,080 
销售、一般和行政3,023 1,411 
$4,635 $2,876 

截至2021年9月30日，公司股权计划项下的未确认补偿成本总额为AS$24.5百万美元，预计将在加权平均期间确认1.9好几年了。

8. 所得税

公司确认所得税支出约为$1.3300万美元和300万美元1.0截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。所得税支出为$1.3截至2021年9月30日的三个月的300万美元包括0.09700万离散税费。所得税支出为$1.0在截至2020年9月30日的三个月里，2000万美元包括0.03百万离散税收优惠。剔除离散所得税项目，截至2021年9月30日和2020年9月30日止三个月的实际税率为5.4%和10.7%。这两个期间的实际税率和税费的变化主要是由于公司报告的税前账面收入为#美元。22.8截至2021年9月30日的三个月为100万美元，而税前账面收入为#美元9.8截至2020年9月30日的三个月为1.2亿美元。

该公司在美国和不同的外国司法管辖区提交所得税申报单。2001至2021年的纳税年度仍可接受美国联邦和州税务当局的审查。2013至2021年的纳税年度仍可接受外国税务机关的审查。

本公司的所得税申报单须接受美国国税局和各司法管辖区其他税务机关的审查。根据所得税不确定性会计准则，本公司定期评估这些审查产生不利结果的可能性，以确定其所得税拨备的充分性。这些评估可能需要相当大的估计和判断。截至2021年9月30日，未确认的税收优惠总额约为美元。7.7百万美元，其中$4.7100万美元，如果得到确认，将在未来一段时间内降低实际所得税税率。如果公司对所得税负债的估计被证明低于最终评估，则需要进一步计入费用。如果事件发生，并且最终证明没有必要支付这些金额，则债务的冲销将导致在公司确定不再需要债务时确认税收优惠。该公司预计其不确定的税务状况在未来12个月内不会有任何重大变化。

“美国2021年综合拨款法案”(“CAA 2021”)，2020年12月27日颁布

2020年12月27日，美国颁布了2021年综合拨款法案，对美国现行税法进行了修改。2021年综合拨款法案中包括的税法变化对公司没有实质性影响。

“2021年美国救援计划法案”，2021年3月11日颁布

2021年3月11日，美国颁布了《2021年美国救援计划法案》，对美国现行税法进行了修改。2021年美国救援计划法案中包括的税法变化对公司没有实质性影响。

2015年7月27日，在Altera Corp.诉Commission一案中，美国税务法院发布了一项关于在公司间成本分担安排中处理基于股票的薪酬费用的意见。在2015年7月的裁决中，税务法院得出结论，根据美国法律，在公司的成本分担安排中分担员工股票薪酬成本是无效的。
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“行政程序法”。2019年6月，美国上诉法院第九巡回法庭的一个陪审团推翻了这一决定。2019年7月，Altera向美国第九巡回上诉法院请愿，要求对此案进行EN BANC重审。这份请愿书随后被第九巡回法院驳回。Altera于2020年2月向美国最高法院提出上诉，但美国最高法院在2020年6月拒绝审理此案，使美国第九巡回上诉法院的裁决原封不动。在截至2021年9月的任何一段时间里，AOS都没有记录到与Altera公司税务法院裁决相关的任何好处。该公司将继续监测正在进行的事态发展和对其财务报表的潜在影响。

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9. 细分市场和地理信息

本公司的组织形式和运营方式为：一运营部门：设计、开发和供应用于计算、消费电子、通信和工业应用的电力半导体产品。首席运营决策者是首席执行官。提交给公司首席执行官的财务信息是综合的，并附有按客户和地理区域划分的收入信息，用于评估财务业绩和分配资源。本公司拥有一业务部门，没有部门经理对合并单位级别以下的产品或组件的运营、运营结果和计划负责，因此没有任何部门经理需要对合并单位级别以下的产品或组件的运营、运营结果和计划负责。因此，该公司报告为单一经营部门。

该公司主要向亚太地区的分销商销售其产品，分销商再向终端客户销售这些产品。由于该公司的分销商将其产品销售给可能在全球拥有业务的终端客户，因此按地理位置划分的收入不一定代表向终端用户市场销售的地理分布。

下表中按地理位置划分的收入基于产品运往的国家或地区：
截至9月30日的三个月，
 20212020
(单位：千)
香港$148,655 $125,508 
中国32,840 23,263 
韩国2,854 1,174 
美国2,305 1,456 
其他国家381 150 
 $187,035 $151,551 

在截至2021年9月30日的三个月内，该公司纠正了一个重大错误，使香港的收入减少了$1.12000万美元，将中国和韩国的收入增加美元54,000及$1.0在截至2020年9月30日的三个月里，分别为1.2亿美元。

以下是按产品类型划分的收入摘要：
截至9月30日的三个月，
 20212020
 (单位：千)
功率离散$130,688 $119,375 
电源IC52,330 29,455 
包装和检测服务4,017 2,721 
 $187,035 $151,551 


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按地理区域划分的长期资产、由财产、厂房设备和土地使用权组成的净资产、净资产以及经营性租赁使用权资产净额如下：
 9月30日，
2021		六月三十日，
2021
(单位：千)
中国$353,844 $350,387 
美国118,160 118,756 
其他国家2,712 2,494 
 $474,716 $471,637 


10. 承诺和或有事项
购买承诺
截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司约有86.7百万美元和$81.8未偿还的采购承诺分别为100万美元，主要用于购买半导体原材料、晶圆、零部件、包装和测试服务以及其他。
截至2021年9月30日和2021年6月30日，公司约有128.2百万美元和$90.0100万美元，主要分别用于吉热公司和合资公司购买房产和设备的资本承诺门槛。
其他承诺
        有关包括合资企业、银行借款和租赁在内的承诺的说明，请参阅本季度报告10-Q表中的简明综合财务报表附注1、附注5和附注6。
或有事项及弥偿
该公司过去及未来可能不时卷入因正常业务活动而引起的法律诉讼。*半导体行业的特点是经常出现索偿和诉讼，包括涉及专利和其他知识产权的索偿，以及不当招聘做法。无论此类索赔的有效性如何，该公司在为此类索赔辩护时都可能产生巨额费用，并对其运营造成不利影响。
2019年12月，美国司法部(DOJ)开始对该公司是否遵守与其与华为及其附属公司的商业交易有关的出口管制规定进行调查，这些规定于2019年5月16日被添加到商务部(DOC)维护的“实体名单”中。该公司正在全力配合联邦当局的调查，包括回应美国司法部关于调查的文件、信息和采访的要求。本公司一直维持出口管制合规计划，并一直致力于完全遵守所有适用的法律法规。*关于此次调查，美国司法部要求本公司暂停向华为发货，本公司遵守了这一要求，本公司在2019年12月31日之后没有向华为发货。本公司目前正在与DOC合作解决这一问题。鉴于此案仍在进行中，美国司法部和美国司法部均未向本公司提供任何关于调查时间和时间表的明确指示，本公司本公司无法预测调查的持续时间、范围、结果或相关成本，尽管本公司预计会因此事而产生额外的专业费用。此外，本公司无法预测政府可能会就调查采取的进一步行动(如果有的话)，或可能寻求的惩罚、制裁或补救行动(如果有的话)。

2020年3月19日，公司股东Darryl Gray(“原告”)向美国纽约南区地区法院提起了一项可能的集体诉讼(“Gray诉讼”)，指控公司及其管理层成员对公司的业务和运营(包括与华为及其关联公司的业务交易有关的出口管制做法)存在重大错误陈述或遗漏。灰色行动根据“交易所法”第10(B)条向公司、其首席执行官和首席财务官(统称“被告”)提出索赔，并根据“交易所法”第20(A)条对首席执行官和首席执行官提出索赔。
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阿尔法和欧米茄半导体有限公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
财务官。在其他补救措施中，格雷行动寻求追回补偿性和其他损害，以及律师费和费用。

2020年5月18日，原告根据交易法第21D条动议下令任命他为首席原告，并批准Glancy Pronay&Murray LLP为推定类别的首席律师(动议)。2020年7月1日，法院发布了批准动议的命令，并要求：(1)牵头原告在60天内提出修改后的申诉或指定当前申诉生效；(2)被告在提交或指定申诉后60天内答复申诉或以其他方式采取行动；(3)牵头原告在45天内提出异议(如果有)；以及(4)被告在45天后提出答辩(如果有)。2020年8月28日，原告提交了一份修改后的起诉书，对被告提出了相同的索赔要求，并增加了公司产品线执行副总裁作为这两项索赔的被告。2020年10月27日，被告采取行动，全部驳回了这起诉讼。原告于2020年12月11日提交了反对意见，被告于2021年1月25日提交了答辩状。2021年9月27日，法院发表了意见和命令，批准了被告的动议，并驳回了修改后的起诉书的全部内容。在这样做的过程中，法院发现，原告未能充分指控AOS向华为的任何间接销售都是非法的，因此，该公司关于其积极表现或努力应对艰难的地缘政治气候和贸易紧张局势的任何声明都不能可信地被视为“不准确、不完整或具有误导性”。最高法院的命令允许原告有机会在2021年10月27日之前提出第二次修订后的申诉，试图纠正各种缺陷，否则此事将被有偏见地驳回。然而，从那一天起，, 本公司并无提交该等申请，本公司预期此事将被驳回，并不构成损害。
该公司是与各种第三方签订的各种协议的一方。根据这些协议，本公司可能有义务就某些事项向该协议的另一方提供赔偿。通常，这些义务是在公司签订的合同中产生的，根据合同，公司通常同意使另一方免受因违反与出售资产所有权、某些知识产权、特定环境问题和某些所得税等事项有关的陈述和契约而造成的损失。在这种情况下，公司的付款通常以另一方根据特定合同中规定的程序提出索赔为条件，这些程序通常允许公司对另一方的索赔提出质疑。此外，公司在这些协议下的义务可能在时间和/或金额上受到限制，在某些情况下，公司可能会向第三方追偿其根据这些协议支付的某些款项。本公司历史上没有支付或记录任何重大赔偿，并且不是应计项目分别于2021年9月30日和2021年6月30日进行。
本公司已同意在法律许可下及根据其公司细则向其董事及若干雇员作出赔偿，并已与其董事及行政人员订立赔偿协议。该公司没有记录与这些赔偿安排相关的负债，因为它在历史上没有发生过与该等赔偿义务相关的任何重大成本。与这种赔偿义务相关的费用可以通过公司维持的保险范围来减轻。然而，此类保险可能不承保本公司可能需要支付的任何金额，或可能仅承保其可能需要支付的部分金额。此外，本公司未来可能无法以优惠条款或根本不能购买、维持或续保此类保险。

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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

除本文包含的历史信息外，本条款2中涉及的事项均构成“前瞻性陈述”，符合修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”第21E节的规定。这些前瞻性陈述包括但不限于：有关公司未来财务业绩的陈述；合资公司12英寸晶圆厂的预期扩建时间表；政府调查和冠状病毒对我们财务业绩的影响；以及在“影响我们业绩的因素”标题下陈述的其他陈述和信息。此类前瞻性陈述会受到各种风险和不确定因素的影响，包括下文“风险因素”标题下以及本季度报告中关于10-Q表格的其他部分讨论的风险和不确定因素。这些风险和不确定因素可能导致实际结果与公司管理层预期的结果大不相同。1995年的“私人证券诉讼改革法”(“该法”)为前瞻性陈述提供了一定的“避风港”规定。本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述均根据该法案作出。该公司没有义务公开公布对其前瞻性陈述进行的任何修订的结果，这些修订可能反映此后发生的事件或情况，或反映意外事件的发生。除文意另有所指外，“AOS”、“本公司”和“本公司”均指阿尔法和欧米茄半导体有限公司及其子公司。

本管理层的讨论应与管理层的讨论一起阅读，该讨论包括在公司于2021年8月30日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的截至2021年6月30日的财政年度Form 10-K年度报告中。
概述

我们是一家广泛的功率半导体产品组合的设计者、开发商和全球供应商。我们的功率半导体产品组合包括大约2400种产品，在截至2021年6月30日和2020年6月30日的财年中分别推出了160多种新产品，在截至2019年6月30日的财年中分别推出了200种新产品，实现了显著增长。在截至2021年9月30日的三个月里，我们又推出了17款新产品。我们的科学家和工程师团队开发了广泛的知识产权和技术知识，涵盖了功率半导体的主要方面，我们相信这使我们能够推出和开发创新产品，以满足先进电子日益复杂的功率要求。截至2021年9月30日，我们在美国拥有广泛的专利组合，包括870项专利和56项专利申请。我们还拥有907项外国专利，这些专利主要基于我们截至2021年9月30日的研发努力。我们通过整合我们在技术、设计、先进制造和包装方面的专业知识来优化产品性能和成本，从而脱颖而出。我们的产品组合面向大批量应用，包括个人和便携式计算机、显卡、平板电视、家用电器、智能手机、电池组、游戏机、消费和工业电机控制以及电视、计算机、服务器和电信设备的电源。

我们的业务模式利用全球资源，包括美国和亚洲的研发和制造。我们的销售和技术支持团队已在多个成长型市场实现本地化。我们在俄勒冈州希尔斯伯勒或俄勒冈州工厂设有8英寸晶圆制造厂，这对我们加快专有技术开发、推出新产品和改善财务业绩至关重要。为了满足市场对更成熟的大批量产品的需求，我们还利用了精选的第三方代工厂的晶圆制造能力。对于组装和测试，我们主要依靠我们在中国的内部设施。此外，我们还利用分包合作伙伴提供行业标准套餐。我们相信，我们的内部包装和测试能力为我们在专有包装技术、产品质量、成本和销售周期方面提供了竞争优势。

WE通过我们与重庆市拥有的两个投资基金(“重庆基金”)的合资企业(“合资公司”)，在中国重庆两江新区经营一家电力半导体封装、测试和晶圆制造工厂。我们目前拥有合资公司51%的股权，重庆基金拥有49%的股权。虽然就财务报告而言，合营公司是我们的合并子公司，但它是作为一个独立和独立的法律实体运营的。因此，合资公司的资产和负债与我们公司的资产和负债是分开的。例如，合营公司通过自己的融资和银行贷款协议产生债务，而我们的母公司和其他子公司不是这些协议的订约方，也不为合营公司的债务提供任何担保或担保，我们也无法直接获得从该等贷款协议借入的任何现金收益。作为我们战略计划的一部分，我们成立了合资公司，以满足不断增长的客户需求。合资公司已经实现了组装和测试的目标生产，并在截至2021年9月30日的季度提高了12英寸晶圆制造的第一阶段目标运行率。在截至2021年9月30日的三个月中，我们录得200万美元的净亏损，可归因于合资公司的非控股权益。合资公司增加的产能大大满足了对我们产品日益增长的需求。然而，合资公司的财务业绩是
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受各种因素的影响，包括全球新冠肺炎疫情及相关经济低迷的影响、中美地缘政治紧张局势加剧、物流困难、合资公司获得融资的能力以及其他我们无法控制的风险因素。我们将继续密切监测和评估市场状况，并在必要时对不断变化的环境做出快速反应，以实现合资公司的最佳生产水平。此外，合营公司目前正在寻求各种融资方案，为其未来的扩张和偿还债务提供资金，不能保证合营公司能够以优惠的条款获得此类融资，或者根本不能保证。我们预计合资公司将提供重要的能力，支持我们未来的增长，增强我们在中国的市场地位，并推动资本支出的改善.

在截至2021年9月30日的财季，我们继续我们的多元化计划，开发新的硅和封装平台，以扩大我们可服务的可用市场(SAM)，并提供更高性能的产品。我们的金属氧化物半导体场效应晶体管(MOSFET)和功率IC产品组合显著扩大。我们的高性能产品以及与OEM和ODM客户加深的客户关系，使我们在截至2021年9月30日的三个月实现了1.87亿美元的创纪录季度收入，与去年同期相比增长了23.4%。

新冠肺炎疫情对我国企业的影响

我们的业务运营受到了全球新冠肺炎疫情和随之而来的经济低迷的影响。许多政府辖区，包括美国的加利福尼亚州、俄勒冈州和德克萨斯州以及整个亚太地区的国家，都实施了“呆在家里”的命令、隔离措施、旅行禁令和类似的政府命令和限制，以控制新冠肺炎的传播。此类订单和限制已导致企业关闭、停工、商业活动放缓和延误、史无前例的大范围失业、港口和其他航运基础设施中断、边境关闭以及其他与旅行或健康相关的限制，从而对我们的客户、供应商、分销商、员工、办公室和整个半导体生态系统产生负面影响。

由于新冠肺炎的流行，以及由于政府的各种限制而导致的消费者行为的变化，包括“呆在家里”的订单，我们经历了不断变化的市场趋势，包括笔记本、个人电脑、游戏机和其他产品的市场需求不断增加。虽然我们最近受益于对PC相关产品不断增长的需求，但不能保证这一趋势会持续下去，如果政府当局放松或终止新冠肺炎相关限制，消费者行为因某些经济活动重启而发生变化，这种不断增长的需求可能会停止或下降。为了保护我们员工的健康和安全，并遵守各种政府和监管指导方针，我们采取了积极主动的行动，在我们世界各地的地点采取了政策和协议，包括社交距离指导方针、在家工作、限制员工参加会议的人数、减少任何时候在我们地点的人数以及暂停员工出差，这些措施可能会给我们的业务运营带来困难和后勤挑战。

进入2021年第二季度以来，新冠肺炎疫苗可得性和管理性不断提高，社交、商务、旅游、政府活动和职能限制放宽，行业经济活动和消费支出逐步恢复。另一方面，各地区的感染率继续波动，新的病毒株仍然存在风险。此外，大流行还在造成持续的全球影响，包括产品供应链中断、半导体元件短缺以及发货、产品开发和产品发布的延误。未来新冠肺炎大流行对我们的运营和财务业绩的全面影响尚不确定，将取决于许多我们无法控制的因素，包括但不限于大流行的时间、程度、轨迹和持续时间；疫苗的可获得性、分发和有效性；新冠肺炎新变种的传播；继续及新实施防护性公共安全措施；全球供应链中断；以及大流行对全球经济和消费品需求的影响。尽管我们无法预测新冠肺炎疫情对我们业务的全面影响和持续时间，但我们正在积极管理我们的业务运营和财务支出，以应对持续的不确定性。

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影响我们业绩的其他因素

除了上述新冠肺炎疫情及相关事件外，我们的业绩还受到以下几个关键因素的影响：

全球、地区经济和个人电脑市场状况：由于我们的产品主要服务于消费电子应用，全球和地区经济状况的任何重大变化都可能对我们的收入和运营结果产生重大影响。举例来说，由于我们的大部分收入来自个人电脑(“PC”)市场的产品销售，如笔记本电脑、主板和笔记本电池组，PC市场的大幅下滑或下滑可能会对我们的收入和运营业绩产生重大不利影响。近年来，由于平板电脑和智能手机需求的持续增长、全球经济状况以及行业库存调整，个人电脑市场经历了温和的下滑，这已经并可能继续对我们产品的需求产生实质性影响。然而，由于新冠肺炎疫情的影响，以及由此导致的市场趋势和消费者行为的转变，我们最近经历了PC市场需求的显著增长。由于新冠肺炎疫情的不确定性和不可预测性，我们无法预测这种趋势是否会持续以及持续多久。PC市场的下滑可能会对我们的收入、工厂利用率、毛利率、我们转售过剩库存的能力以及其他业绩指标产生负面影响。我们已经并将继续执行多元化产品组合的战略，渗透其他细分市场，包括消费、通信和工业市场，并通过实施成本控制措施提高毛利率和利润。在努力减少我们对计算市场的依赖的同时，我们继续支持我们的计算业务，并以更专注和更具竞争力的PC产品战略抓住这个市场的机遇，以获得市场份额。

制造成本和产能可用性：*我们的毛利率受到一系列因素的影响，包括我们的制造成本、我们制造设施的利用率、我们销售的产品组合、来自第三方代工厂的晶圆定价以及半导体原材料的定价。产能利用率会影响我们的毛利率，因为我们的上海工厂、俄勒冈工厂和由合资公司运营的重庆工厂都有一定的固定成本。如果我们不能以理想的水平利用我们的制造设施，我们的毛利率可能会受到不利影响。此外，我们可能会时不时地遇到晶圆产能限制，特别是在第三方代工厂，这可能会使我们无法完全满足客户的需求。例如，最近全球半导体制造能力的短缺为我们提供了市场上的挑战和机遇，并突显了保持足够和独立的内部制造能力以满足日益增长的客户需求的重要性。虽然我们可以通过增加和重新分配我们自己的工厂的产能来缓解这些限制，但我们可能无法快速或足够地做到这一点，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。此外，我们最近启动了一项计划，通过投资新设备和扩大工厂设施来提高俄勒冈州工厂的制造能力和产能，我们预计这将对我们未来的新产品开发和收入产生积极影响，特别是在全球产能短缺的时期。我们还依赖合资公司提供铸造能力来生产我们的产品，因此，我们保持对这些能力的持续访问是至关重要的, 如果我们对合营公司运营的控制减弱，我们可能无法以足够的水平或以对我们有利的定价条款获得这些服务。如果合营公司完成股权融资或/和发行更多股份稀释我们在合营公司的股权，或者如果合营公司管理层在没有我们监督的情况下更加独立地运营，我们的控制权可能会减少。

平均售价的侵蚀和波动：现有产品的平均售价下降是我们行业的典型现象。与这一历史趋势一致，我们预计未来我们现有产品的平均售价将会下降。然而，在正常的业务过程中，我们会通过推出新的和更高价值的产品，为新的应用和新的客户扩展现有产品，以及降低现有产品的制造成本，来抵消平均售价下降的影响。这些策略可能会导致我们产品的平均售价不时大幅波动，从而影响我们的财务业绩和盈利能力。

产品介绍和客户的产品需求：我们的成功取决于我们是否有能力及时推出符合或兼容客户规格和性能要求的产品。产品推介的及时性和与客户要求的一致性这两个因素在确保设计赢得客户方面同样重要。随着我们加快新技术平台的开发，我们希望加快推出新产品的步伐，寻求并获得设计胜利。如果我们不能及时推出新产品客户的如果我们对产品的规格和性能要求不高，特别是那些有主要OEM客户的产品，并继续扩大我们的可服务市场，那么我们就会失去市场份额，我们的财务业绩也会受到不利影响。我们相信，从长远来看，合资公司的交易将增加我们的客户基础，并使其多样化，特别是在中国。然而，如上所述，我们合资公司的停机坪活动和生产计划受到了新冠肺炎疫情和相关事件的影响。即使我们能够及时加强合资公司的运营，我们也可能无法成功地获得或保持足够数量的新客户，以抵消各种因素造成的额外成本，这些因素包括但不限于，来自区内其他半导体公司的竞争，我们缺乏
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这些因素包括作为新进入者的历史和以前与客户的关系、执行合资企业战略的困难以及重庆和中国的总体经济状况。

总代理商订购模式、客户需求和季节性：我们的分销商根据他们对最终客户需求的预测向我们下采购订单，根据最终客户的销售前景以及市场和经济状况，这种需求可能会有很大差异。由于这些预测可能不准确，我们总代理商持有的渠道库存可能会大幅波动，这反过来可能会促使总代理商对向我们下达的采购订单进行重大调整。因此，我们的收入和经营业绩可能会因季度而大幅波动。此外，由于我们的产品用于消费电子产品，我们的收入受季节性因素的影响。我们的销售季节性受到众多因素的影响，包括全球和地区经济状况以及个人电脑市场状况、新产品产生的收入、分销商订购模式因渠道库存调整而发生的变化以及最终客户对我们产品的需求，以及主要假日季节之前消费者购买模式的波动。最近一段时间，半导体市场的广泛波动以及全球和地区经济状况，特别是个人电脑市场状况的下滑，对我们的运营业绩的影响比季节性更大。此外，由于我们无法控制的因素，我们的收入可能会受到主要客户需求水平的影响。如果这些大客户的产品需求大幅下降，产品出现困难或缺陷，或未能成功执行其销售和营销策略，可能会对我们的收入和经营业绩造成不利影响。

监管事项: 正如此前披露的那样，美国司法部开始调查我们是否遵守了与华为商业交易相关的出口管制规定，这些规定于2019年5月被美国司法部添加到“实体名单”中。我们将继续全力配合联邦当局的调查。我们继续回应美国司法部的询问和要求，要求提供与调查有关的文件和信息，这件事目前正在美国司法部待决。然而，美国司法部和司法部没有就调查的时间表和潜在的解决方案或结果向我们提供任何明确或明确的回应。与此同时，我们继续承担与政府调查相关的重大成本和支出，包括法律和专业费用，这可能会降低我们的盈利能力和运营利润率。
经营报表的主要项目
以下描述了我们的精简合并运营报表中列出的主要项目：
收入

我们的收入主要来自销售功率半导体，包括功率分立器件和功率IC。从历史上看，我们的大部分收入都来自电力离散产品。因为我们的产品通常有三年到五年的生命周期，所以随着时间的推移，新产品的推出速度是收入增长的重要驱动力。我们相信，扩大我们产品组合的范围对我们的业务前景很重要，因为它为我们提供了一个机会，以增加我们在电子系统中的总材料成本，并满足更多电子系统的电力需求。此外，我们总收入的一小部分来自通过我们的一家子公司向第三方提供包装和测试服务。

我们的产品收入是在扣除我们预计将提供给经销商的预计股票轮换回报和价格调整的影响后报告的。股票轮换返还受合同约束，并限于分销商在指定期间购买的产品货币值的指定百分比。我们可酌情或在与原始设计制造商(“ODM”)或原始设备制造商(“OEM”)直接协商后，选择给予低于我们向分销商出售产品的价格的特价。在这些情况下，我们将给予经销商价格调整，以反映这种特殊定价。我们根据分销商库存水平、预先批准的未来分销商销售价格、分销商利润率和对我们产品的需求等因素估计分销商的库存价格调整。
销货成本

我们销售商品的成本主要包括与半导体晶圆、包装和测试相关的成本、人员成本(包括基于股份的薪酬支出)、制造、运营和采购的间接费用，以及与提高产量、产能利用率、保修和库存估值相关的成本。随着销售量的增加，我们预计销售商品的成本也会增加。我们继续在合资公司扩大12英寸的制造厂，以满足对我们产品日益增长的需求。虽然我们的使用率不能不受市场情况的影响，但我们的目标是使它们不那么容易受到市场波动的影响。我们相信，我们的市场多元化战略和产品增长将推动更大的生产量，从长远来看，这将提高我们的工厂利用率和毛利率。
运营费用
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我们的运营费用包括研发、销售、一般和行政费用以及长期资产减值。我们预计我们的运营费用占收入的百分比将在不同时期波动，因为我们继续实施成本控制措施，以应对PC市场的下滑，并使我们的运营费用与收入水平保持一致。

研发费用。*我们的研发费用主要包括工资、奖金、福利、基于股份的薪酬费用、与新产品原型相关的费用、差旅费用、外部承包商和顾问提供的工程服务费、软件和设计工具的摊销、设备折旧和间接成本。我们继续投资于利用我们自己的制造和包装设施开发新技术和产品，因为这对我们的长期成功至关重要。我们还评估适当的投资水平，并将重点放在新产品的推出上，以提高我们的竞争力。我们预计我们的研发费用会不时波动。

销售、一般和行政费用。*我们的销售、一般和行政费用主要包括工资、奖金、福利、基于股份的补偿费用、产品推广费用、入住费、差旅费用、与销售和营销活动相关的费用、软件摊销、设备折旧、维护费用和一般和行政职能的其他费用，以及外部专业服务的费用，包括法律、审计和会计服务。随着我们继续实施成本控制措施，我们预计在不久的将来，我们的销售费用、一般费用和行政费用将会波动。.
所得税费用

我们在不同的司法管辖区都要缴纳所得税。 在确定我们在全球范围内的所得税支出时，需要重要的判断和估计。 纳税义务的计算涉及处理在全球范围内适用不同司法管辖区的复杂税收条例时的不确定性。 我们建立潜在负债和或有事项的应计项目是基于一个更有可能确认和取消确认不确定税收头寸的门槛。 如果达到确认门槛，适用的会计准则允许我们确认以最大金额的税收优惠衡量的税收优惠，该税收优惠在与税务机关结算时更有可能实现。 如果该等风险的实际税项结果与最初记录的金额不同，差额将影响作出该等厘定期间的所得税及递延税项拨备。 应税收入(亏损)所在地的变化可能会导致我们的所得税支出发生重大变化。

根据历史盈利能力和我们对特定司法管辖区未来应税收入的估计，如果部分递延税项资产更有可能无法变现，我们将计入递延税项资产的估值拨备。 我们对未来应税收入的判断可能会因市场状况的变化、税法的变化、税收筹划策略或其他因素而发生变化。 如果我们的假设和我们的估计在未来发生变化，递延税项资产可能会增加或减少，从而导致所得税支出的相应变化。 我们的有效税率高度依赖于我们全球损益的地理分布、我们运营的每个地理区域的税收法律法规、税收抵免和结转的可用性以及我们税收筹划策略的有效性。

2017年12月22日颁布的美国减税和就业法案

2017年12月22日，美国通过《减税和就业法案》(以下简称《税法》)通过税改立法，对美国现行税法进行了重大改变，包括但不限于：(1)将企业税率从35%降至21%，(2)从全球税制转向地区税制，(3)取消企业替代性最低税(AMT)，改变现有AMT抵免的实现方式，(4)允许合格财产全额支出的奖金折旧，(3)取消企业替代最低税额(AMT)，改变现有AMT抵免的实现方式；(4)允许合格财产全额支出的奖金折旧；(3)取消企业替代最低税(AMT)，改变现有AMT抵免的实现方式；(4)允许充分支出合格财产的奖金折旧(5)对可抵扣利息支出设立新的限制，以及(6)改变2017年12月31日之后纳税年度设立的营业净亏损结转的用途和限制的相关规则。

该公司目前不需要缴纳基础侵蚀和反滥用(BEAT)税，这是对向其非美国附属公司付款的某些实体征收的一种税，在这些实体中，此类付款会降低美国的税基。节拍税对调整后的应税收入征收10%的税率，不包括向外国相关实体支付的某些款项。它是企业所得税之外的一种增值税，并作为期间成本入账。它是
这项税收可能会在未来期间适用，这将导致实际税率和现金税的增加。

“美国2021年综合拨款法案”(“CAA 2021”)，2020年12月27日颁布
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2020年12月27日，美国颁布了2021年综合拨款法案，对美国现行税法进行了修改。2021年综合拨款法案中包括的税法变化对公司没有实质性影响。

“2021年美国救援计划法案”，2021年3月11日颁布

2021年3月11日，美国颁布了《2021年美国救援计划法案》，对美国现行税法进行了修改。2021年美国救援计划法案中包括的税法变化对公司没有实质性影响。
经营成果
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的营业报表，也以收入的百分比表示。我们的历史运营结果并不一定代表未来任何时期的结果。
截至9月30日的三个月，
 2021202020212020
(单位：千)(占收入的%)
收入$187,035 $151,551 100.0 %100.0 %
销货成本122,468 109,028 65.5 %71.9 %
毛利64,567 42,523 34.5 %28.1 %
运营费用
研发17,812 14,691 9.5 %9.7 %
销售、一般和行政21,806 17,505 11.7 %11.6 %
总运营费用39,618 32,196 21.2 %21.3 %
营业收入24,949 10,327 13.3 %6.8 %
利息支出和其他收入(亏损)，净额(2,192)(549)(1.3)%(0.3)%
所得税前收入22,757 9,778 12.0 %6.5 %
所得税费用1,320 1,011 0.7 %0.7 %
包括非控股权益的净收入21,437 8,767 11.3 %5.8 %
可归因于非控股权益的净亏损(1,987)(807)(1.1)%(0.5)%
阿尔法和欧米茄半导体有限公司的净收入$23,424 $9,574 12.4 %6.3 %

以股份为基础的薪酬费用入账如下：
截至9月30日的三个月，
 2021202020212020
(单位：千)(占收入的%)
销货成本$569 $385 0.3 %0.3 %
研发1,043 1,080 0.6 %0.7 %
销售、一般和行政3,023 1,411 1.6 %0.9 %
总计$4,635 $2,876 2.5 %1.9 %

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截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
收入
以下是按产品类型划分的收入摘要：
截至9月30日的三个月，
20212020变化
(单位：千)(单位：千)(百分比)
功率离散$130,688 $119,375 $11,313 9.5 %
电源IC52,330 29,455 22,875 77.7 %
包装和检测服务4,017 2,721 1,296 47.6 %
$187,035 $151,551 $35,484 23.4 %

总收入Was 1.87亿美元(Fo)R截至2021年9月30日的三个月，与去年同期的1.516亿美元相比，增加了3550万美元，增幅为23.4%。 增加的主要原因是1,130万美元和2,290万美元分别销售功率分立产品和功率集成电路产品。功率分立和功率集成电路产品销售额的增长主要是因为单位出货量增加了39.7%，但由于产品组合的变化，平均售价与去年同期相比下降了8.4%，这部分抵消了这一增长。与去年同期相比，在截至2021年9月30日的三个月里，包装和测试服务的收入增加，这主要是由于需求增加。
销货成本和毛利
截至9月30日的三个月，
 20212020变化
 (单位：千)(单位：千)(百分比)
销货成本$122,468 $109,028 $13,440 12.3 %
占收入的5%65.5 %71.9 %
毛利$64,567 $42,523 $22,044 51.8 %
占收入的5%34.5 %28.1 %

截至2021年9月30日的三个月，销售成本为1.225亿美元，比去年同期的1.09亿美元增加了1340万美元，增幅为12.3%。这一增长主要是由于收入增长了23.4%。截至2021年9月30日的三个月，毛利率增长6.4个百分点，达到34.5%，而去年同期为28.1%。在截至2021年9月30日的三个月中，我们的合资公司继续保持增长，这导致了产能利用率的提高，并促进了截至2021年9月30日的三个月的毛利率增长。
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研发费用
截至9月30日的三个月，
 20212020变化
 (单位：千)(单位：千)(百分比)
$17,812 $14,691 $3,121 21.2 %
截至2021年9月30日的三个月，研发费用为1,780万美元，比去年同期的1,470万美元增加了310万美元，增幅为21.2%。这一增长主要是由于员工薪酬和福利支出增加了270万美元，这主要是由于奖金增加，工程活动增加导致产品原型工程费用增加了20万美元，以及本季度折旧费用增加了10万美元。
销售、一般和行政费用
截至9月30日的三个月，
 20212020变化
 (单位：千)(单位：千)(百分比)
销售、一般和行政$21,806 $17,505 $4,301 24.6 %

截至2021年9月30日的三个月，销售、一般和行政费用为2180万美元，比去年同期的1750万美元增加了430万美元，增幅为24.6%。。增加的主要原因是员工薪酬和福利支出增加了420万美元，主要是由于应计奖金支出增加和商业保险支出增加。以及股票奖励价格上涨导致基于股票的薪酬支出增加160万美元。与政府调查相关的法律费用减少了70万美元，新冠肺炎疫情导致营销演示和贸易展成本减少了20万美元，以及本季度审计和税务咨询费减少了50万美元，部分抵消了这一增长。
利息支出和其他收入(亏损)，净额
截至9月30日的三个月，
 20212020变化
 (单位：千)(单位：千)(百分比)
利息支出和其他收入(亏损)，净额$(2,192)$(549)$(1,643)299.3 %

利息支出主要与银行借款有关。与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的利息支出增加了50万美元，这主要是由于银行借款增加，以及去年同期中国政府向合资公司退还利息。
利息收入和其他收入主要与现金和现金等价物赚取的利息以及汇兑收益(损失)有关。在截至2021年9月30日的三个月中，利息收入和其他净额与去年同期相比减少了110万美元，这主要是由于人民币对美元贬值导致外汇兑换收益减少。
所得税费用
截至9月30日的三个月，
 20212020变化
 (单位：千)(单位：千)(百分比)
所得税费用$1,320 $1,011 $309 30.6 %

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，该公司确认的所得税支出分别约为130万美元和100万美元。截至9月30日的三个月的所得税支出为130万美元，
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2021年包括109万美元的离散税费。截至2020年9月30日的三个月的所得税支出为100万美元，其中包括一项30万美元的离散税收优惠。剔除离散所得税项目，截至2021年和2020年9月30日止三个月的有效税率分别为5.4%和10.7%。这两个时期的有效税率和税费的变化主要是因为公司报告截至2021年9月30日的三个月的税前账面收益为2280万美元，而截至2020年9月30日的三个月的税前账面收益为980万美元。
流动性与资本资源
我们对流动性和资本资源的主要需求是保持足够的营运资本来支持我们的运营，并投资足够的资本支出来发展我们的业务。到目前为止，我们主要通过定期贷款、融资租赁和其他债务协议下的运营和借款产生的资金来为我们的运营和资本支出提供资金。
2021年8月18日，吉瑞与一家金融机构(“银行”)签订了一项金额高达4500万美元的定期贷款协议，用于扩建和升级本公司位于俄勒冈州的制造设施。贷款协议项下的责任以Jireh的几乎所有资产作抵押，并由本公司担保。该协议期限为5.5年，将于2027年2月16日到期。Jireh被要求连续每季度支付本金和利息。贷款根据调整后的LIBOR加上基于贷款未偿还余额的适用保证金应计利息。本协议包含习惯性限制性契约，并包括要求公司遵守的某些财务契约。截至2021年9月30日，那里不是什么出人意料的事在贷款项下结清余额。
2019年10月，本公司在中国的子公司与中国交通银行有限公司签订了一项信贷额度安排。该授信额度于2021年2月14日到期，以2019年10月31日的中国基础利率乘以1.05或4.99%计算。信贷安排的目的是提供短期借款。根据2019年10月31日人民币对美元的汇率，本公司最高可借款约6000万元人民币或850万美元。2021年9月，这一信贷额度被续签，最高借款额度为1.4亿元人民币，期限相同，到期日为2022年9月18日。截至2021年9月30日，有不是贷款项下的未偿还余额。
2018年11月16日，公司中国子公司与工商银行达成授信额度安排。信贷安排的目的是提供短期借款。根据2018年11月16日人民币对美元的汇率，本公司最高可借款约7200万元人民币或1030万美元。7,200万元人民币包括到期日为2021年12月31日的贸易借款2,700万元人民币，以及到期日为2022年9月13日的营运资金借款或贸易借款4,500万元人民币。截至2021年9月30日，该贷款项下没有未偿还余额。

于2019年8月9日，本公司一间全资附属公司(“借款人”)与香港上海汇丰银行有限公司(“汇丰”)订立保理协议，借款人将若干应收账款以追索权转让。这项保理协议允许借款人借入其合格应收账款净额的最高70%，最高金额为3,000万美元。利率以一个月伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)加年利率1.75%为基准。本公司是本协议的担保人。根据金融资产转让和服务指南，该公司将这笔交易作为担保借款进行会计处理。此外，汇丰银行控制的受限制银行账户中持有的任何现金都有合法的权利抵销借款。这份协议，需要某些金融契约，没有到期日。2021年8月11日，借款人与汇丰银行签署了一项协议，在需要某些金融契约的情况下，将借款上限降至800万美元。其他条款保持不变。截至2021年9月30日，借款人遵守了这些公约。截至2021年9月30日，有不是未偿还余额和公司未使用的信用额度约为总共800万美元。

于2018年5月1日，本公司全资附属公司吉热半导体股份有限公司(“吉热”)与一家提供1,780万美元定期贷款的金融机构(“本行”)订立贷款协议。贷款协议项下的义务以吉热的若干房地产资产作抵押，并由本公司担保，贷款期限为五年，于2023年6月1日到期。从2018年6月1日开始，Jireh连续每月向银行支付本金和利息。未偿还本金以360日为基准，按固定年利率5.04%计息。贷款协议包含惯常的限制性契约，并包括某些金融契约，这些契约要求公司在合并的基础上维持特定的财务比率。2021年8月，Jireh与世行签署了这笔贷款的修正案，修改了金融契约要求，以与上文讨论的2021年8月18日签订的新定期贷款协议保持一致。这项修正案被认为是债务修改，没有损益。
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被认出了。截至2021年9月30日，该公司遵守了这些公约。截至2021年9月30日，定期贷款的未偿还余额N是1480万美元。

2017年8月15日，Jireh与世行签订了一项信贷协议，提供金额高达3,000万美元的定期贷款，用于为本公司位于俄勒冈州的制造厂购买某些设备。信贷协议项下的义务实质上由吉热的所有资产担保，并由本公司担保。信贷协议期限为五年，于2022年8月15日到期。2018年1月和2018年7月，Jireh分别提取了1320万美元和1670万美元的贷款。自2018年10月开始，吉热须在每个付款日向银行支付贷款的未偿还本金金额，按月分期支付贷款的未偿还本金。*贷款应计利息基于信贷协议中定义的经调整LIBOR，外加基于贷款未偿还余额在1.75%至2.25%范围内的指定适用保证金。信贷协议包含习惯性限制性契诺，并包括某些金融契诺，要求公司在综合基础上维持指定的财务比率和固定费用覆盖率。2021年8月，Jireh与世行签署了这笔贷款的修正案，修改了金融契约要求，以与上文讨论的2021年8月18日签订的新定期贷款协议保持一致。这项修正案被计入债务修改，没有确认任何损益。截至2021年9月30日，该公司遵守了这些公约。截至2021年9月30日，定期贷款未偿还余额曾经是750万美元。

2017年9月，董事会批准了一项回购计划(“回购计划”)，允许我们根据预先制定的规则10b5-1交易计划，或通过私下协商的交易，从公开市场回购我们的普通股，总金额最高可达3000万美元。根据回购计划进行的任何回购的金额和时间取决于许多因素，包括但不限于我们普通股的交易价格、成交量和可获得性。根据本计划回购的股份计入库存股，回购股份的总成本计入股东权益减少额。在截至2021年9月30日的三个月内，我们没有根据回购计划回购任何股份。自该计划开始以来，我们总共回购了6,784,648股，总成本为6,730万美元，不包括费用和相关费用，平均价格为每股9.92美元。截至2021年9月30日，在6,784,648股回购的股票中，161,145股加权平均回购价格为每股10.13美元，根据期权行使和既得限制股单位，平均价格为每股5.19美元。我们还有1340万美元自2021年9月30日起，根据回购计划提供。

我们相信，我们目前的现金和现金等价物以及来自运营的现金流将足以满足我们至少在未来12个月的预期现金需求，包括营运资本和资本支出。从长远来看，由于不断变化的商业环境或其他未来发展，包括我们可能决定进行的任何投资或收购，我们可能需要额外的资本。如果我们的现金不足以满足我们的需求，我们可能会寻求通过股权或债务融资来筹集资金。出售额外的股权证券可能会导致我们股东的股权被稀释。债务的产生将导致偿债义务的增加，并可能包括限制我们运营的经营和财务契约。我们不能确定是否有我们需要的金额或我们可以接受的条件(如果有的话)。

合资公司融资交易

合营公司不时与银行及其他第三方订立融资及贷款协议，以资助与重庆制造设施的建设及扩建有关的资本开支及其他营运开支。合营公司通过其本身的融资协议产生债务，我们的母公司和其他子公司不是这些协议的订约方，也不为合营公司的债务提供任何担保或担保，我们也无法直接获得从该等贷款协议借入的任何现金收益。

于2018年5月9日(“生效日期”)，合营公司与银海租赁公司及中国进出口银行(“贷款人”)订立租赁融资协议及担保协议(“协议”)。根据该等协议，贷款人同意向合营公司提供总计人民币4.0亿元(按生效日人民币兑美元汇率计算为6,280万美元)的融资(“租赁融资”)。作为租赁融资的交换，合营公司同意将其组装和测试设备的所有权转让给贷款人，贷款人根据一项为期五年的租赁安排将该等设备租赁给合营公司，根据该安排，合营公司根据双方商定的还款时间表，向贷款人支付由本金和利息组成的季度租金。租赁融资项下的利息按中国基准利率乘以1.15%，或在生效日为5.4625%计提。贷款人同意以象征性金额(人民币1元)将该等设备回售予合营公司。“合营公司在租赁融资项下的责任以合营公司拥有的土地及楼宇(”抵押品“)作抵押。”租赁融资所得款项主要用于购买及安装合营公司位于重庆的12寸制造设备，以及与完成位于重庆的制造设施有关的其他开支。这些协议包含惯常的陈述、担保和契约，包括对抵押品转让的限制。这些协议还包含
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违约的习惯性事件，包括但不限于，不付款和违反协议项下的实质性条款。这些协议包括某些惯常的成交条件，包括合资公司支付押金。2020年6月28日，双方对本协议进行了修改，将利率改为中国五年期贷款最优惠利率加0.8125厘，或5.4625厘。这份协议的其他条款保持不变。截至2021年9月30日，租赁融资的未偿还余额ING OF1.63亿RMB(相当于2520万美元根据截至2021年9月30日的货币汇率)记录在短期和长期融资租赁项下SE负债。

2019年3月12日，合营公司与中国银行进出口公司签订贷款协议，本金总额为人民币2亿元(按2019年3月31日人民币兑美元汇率计算约为2,980万美元)。这笔贷款将于2025年2月20日到期。合资公司在2019年3月和2019年12月分别提取了1.9亿元和1000万元人民币。这条腿OAN提款窗口已于2020年2月28日到期。利息按中国基本利率乘以1.1或5.39%计算。这笔贷款需要每季度支付一次利息。本金要求在2019年10月开始的贷款期限内每6个月支付一次。这笔贷款以合资公司拥有的建筑物和某些设备为抵押，截至2021年9月30日账面价值为8810万美元。作为贷款安排的一项条件，合营公司将1,400万元人民币(约合200万美元)现金作为限制性现金持有，作为银行的补偿余额，直至本金付清。2020年6月24日，签署了这笔贷款的修改，据此将利率改为基于中国五年期贷款最优惠利率加0.74%，或5.39%。这笔贷款的其他条款保持不变。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额为1.84亿元人民币。 (相当于2850万美元，基于截至2021年9月30日的e货币汇率。

2019年12月，合资公司与国家开发银行签订了金额为2,400万美元的贷款协议。贷款协议下的义务由合资公司的某些资产担保，截至2021年9月30日，该资产的账面价值为111.7美元。合营公司必须在2024年12月8日之前连续每半年支付一次本金。利息是根据伦敦银行同业拆借利率加2.8%计算的。利息要求在每年3月21日和9月21日支付。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额为 1920万美元.

于2020年4月26日，合营公司与国家开发银行、农业银行、招商银行及重庆农村商业银行(统称“银行”)订立本金总额为人民币250,000,000元(按2020年4月26日人民币兑美元汇率计算，约3,570万美元)的贷款协议。贷款协议项下的债务由合营公司的某些资产担保。贷款协议下的义务由合资公司的某些资产担保，截至2021年9月30日，该资产的账面价值为111.7美元。合营公司必须在2024年12月8日之前连续每半年支付一次本金。利息支付日期为每年的3月20日、6月20日、9月20日和12月20日。在LPR页面上美国1.3%。合资公司提款2.5亿元人民币(按汇率计算约合3530万美元(2020年6月30日人民币兑美元汇率)2020年4月。截至2021年9月30日，贷款未偿还余额是3410万美元。

2020年11月13日，合资公司与中国招商银行签订了为期一年的贷款协议。根据2020年11月13日人民币兑美元的汇率，合资公司最高可借款5000万元人民币(合760万美元)。贷款利率为中国一年期贷款最优惠利率(“LPR”)加1.4%的年利率。利息每季度支付一次，全部本金不迟于2021年11月19日到期。在.期间截至2020年12月31日的三个月，合资公司借入人民币5000万美元，或760万美元，按年率计算年利率为5.25%。截至2021年9月30日，这笔贷款的未偿还余额为770万美元。.

2021年4月19日，合资公司与中国中国光大银行订立贷款协议，最高借款1亿元人民币。借款可以是人民币，也可以是美元。这笔贷款包括5,000万元人民币的人民币营运资金借款和5,000万元人民币的美元借款。贷款以符合条件的应收账款作抵押。2021年4月19日，合资公司借款5000万元人民币，按2021年4月19日人民币兑美元汇率计算，借款770万美元，年利率为5.1%。利息每季度支付一次，全部本金不迟于2022年5月19日到期。2021年6月16日和2021年6月24日，合资公司分别借款420万美元和350万美元，年利率为2.7%，并在截至2021年9月30日的季度内全额偿还。2021年8月17日和2021年9月22日，合资公司还借款420万美元和340万美元，年利率2.7%，本金分别于2021年11月9日和2021年12月12日到期。截至2021年9月30日，这些贷款的未偿还余额总额为1,530万美元。


2021年6月29日，合资公司与中国中信股份银行在中国签订了一项为期一年的贷款协议，最高借款770万美元。利息于2021年9月20日开始的每个季度的20日到期，
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全部本金将于2022年6月29日到期。截至2021年9月30日，这笔贷款的未偿还余额为770万美元，年利率为3.49%。
现金、现金等价物和限制性现金
截至2021年9月30日和2021年6月30日，我们拥有广告2.55亿美元 a现金、现金等价物和限制性现金分别为2.048亿美元。我们的现金、现金等价物和限制性现金主要包括手头现金、限制性现金和原始到期日不超过3个月的短期银行存款。的这个2.55亿美元和2.048亿美元的现金、现金等价物和限制性现金分别存放在美国以外的金融机构，分别为2.258亿美元和1.346亿美元。
下表显示了我们在所指时期的经营、投资和融资活动的现金流：
 截至9月30日的三个月，
 20212020
 (单位：千)
经营活动提供的净现金$80,607 $9,848 
用于投资活动的净现金(23,911)(11,337)
用于融资活动的净现金(6,535)(4,186)
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(11)1,997 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)$50,150 $(3,678)
  
经营活动的现金流

截至2021年9月30日的三个月，经营活动提供的现金净额为8060万美元，主要来自2140万美元的净收益和190万美元的非现金支出，但部分被使用现金的4010万美元的资产和负债净变化所抵消。1900万美元的非现金支出主要包括1370万美元的折旧和摊销支出、460万美元的基于股票的薪酬支出以及70万美元的递延所得税。4010万美元的资产和负债净变化主要是由于应计负债和其他负债增加了5290万美元，由于付款时间安排而应付账款增加了210万美元，以及应付所得税增加了40万美元，但因收入增加而增加的应收账款增加了350万美元，由于合资公司继续扩张而增加了910万美元的库存，以及由于对供应商预付款的增加而增加了260万美元的其他流动和长期资产。
截至2020年9月30日的三个月，经营活动提供的净现金为980万美元，主要来自880万美元的净收入和1540万美元的非现金支出，部分被使用1430万美元净现金的资产和负债净变化所抵消。1540万美元的非现金支出主要包括1250万美元的折旧和摊销支出以及290万美元的基于股票的薪酬支出。使用现金的资产和负债净变化为1,430万美元，主要原因是收入好于预期导致应收账款增加1,300万美元，合资公司持续扩张导致库存增加220万美元，向供应商预付款增加导致其他流动和长期资产增加100万美元，应计负债和其他负债减少80万美元，但因付款时间安排导致应收账款增加190万美元和所得税增加70万美元而部分抵消
投资活动的现金流    
用于投资活动的现金净额2390万美元(约合人民币2390万元)R截至2021年9月30日的三个月主要归因于至为合营公司购买的物业和设备为840万美元，为合营公司以外的其他公司购买的物业和设备为1660万美元，扣除政府拨款110万美元后的净额。

截至2020年9月30日的三个月，用于投资活动的现金净额为1130万美元，主要原因是购买了1130万美元的财产和设备，其中包括合资公司购买的340万美元。
融资活动的现金流
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在截至2021年9月30日的三个月中，用于融资活动的现金净额为650万美元，主要归因于970万美元的借款偿还，420万美元的融资租赁义务的支付，以及为解决与归属限制性股票单位有关的预扣税而获得的20万美元的普通股，部分被760万美元的借款收益所抵消。

在截至2020年9月30日的三个月中，用于融资活动的现金净额为420万美元，主要归因于1110万美元的借款偿还，400万美元的融资租赁义务的支付，以及为解决与归属限制性股票单位相关的预扣税而获得的40万美元的普通股，部分被1130万美元的借款收益所抵消。

承付款
有关承诺的说明，请参阅本季度报告中包含的简明合并财务报表附注10(Form 10-Q)。
表外安排
截至2021年9月30日，我们没有S-K 303(A)(4)(Ii)规定的重大表外安排。
合同义务
与截至2021年6月30日的财年Form 10-K年度报告中披露的合同义务相比，在我们的正常业务过程之外，我们的合同义务没有实质性变化。

近期会计公告
看见注1在本季度报告(Form 10-Q)所载的简明综合财务报表附注中，对最近的会计声明进行了说明，包括预期采用日期以及对经营结果和财务状况的估计影响，将其并入本文作为参考。

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项目3.关于市场风险的定量和定性披露

我们于2021年8月30日向美国证券交易委员会提交的截至2021年6月30日的10-K表格年度报告中，之前披露的市场风险没有实质性变化。

项目4.控制和程序
管理层对信息披露控制和程序的评估

我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们在1934年证券交易法(“交易法”)下的披露控制和程序(见规则13a-15(E)和15d-15(E))的有效性。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制程序和程序已经过设计并正在有效运作，以提供合理的保证，确保我们根据交易所法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并且这些信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，或视情况而定执行类似职能的人员，以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
对管制效力的限制
虽然我们对财务报告的披露控制和程序以及内部控制旨在提供合理的保证，以确保其各自的目标能够实现，但我们并不期望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够或将能够防止或检测所有错误和所有欺诈。任何控制系统，无论其设计和操作如何完善，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保控制系统的目标能够实现。

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第二部分：其他信息

项目1.法律诉讼

正如之前披露的那样，美国司法部开始调查该公司是否遵守了与华为及其附属公司(华为)的商业交易相关的出口管制规定，这些规定于2019年5月被美国司法部添加到“实体名单”中。该公司正在全力配合联邦当局的调查。该公司继续回应美国司法部的询问和要求，要求提供与调查有关的文件和信息，这件事目前在美国司法部悬而未决，美国司法部尚未向该公司提供调查何时结束或解决的任何具体时间表或迹象。关于此次调查，DOC此前曾要求该公司暂停向华为发货。本公司遵守了这一要求，2019年12月31日之后，本公司再也没有向华为发运过任何产品。本公司将继续与DOC合作解决此问题，并请求DOC批准恢复本公司对华为的发货。作为这一过程的一部分，并应DOC的要求，公司向DOC提供了与公司供应链和发货过程相关的某些文件和材料，DOC目前正在审查此事。DOC尚未通知本公司任何具体的时间表或时间表，DOC将根据该时间表或时间表对本公司的请求做出回应。

2020年3月19日，公司股东Darryl Gray(“原告”)向美国纽约南区地区法院提起了一项可能的集体诉讼(“Gray诉讼”)，指控公司及其管理层成员对公司的业务和运营(包括与华为及其附属公司的业务交易有关的出口管制做法)存在重大错误陈述或遗漏。Gray Action根据交易所法案第10(B)条向公司、其首席执行官和首席财务官(统称被告)提出索赔，以及根据交易所法案第20(A)条对首席执行官和首席财务官提出索赔。在其他补救措施中，格雷行动寻求追回补偿性和其他损害，以及律师费和费用。

2020年5月18日，原告根据交易法第21D条动议下令任命他为首席原告，并批准Glancy Pronay&Murray LLP为推定类别的首席律师(动议)。2020年7月1日，法院发布了批准动议的命令，并要求：(1)牵头原告在60天内提出修改后的申诉或指定当前申诉生效；(2)被告在提交或指定申诉后60天内答复申诉或以其他方式采取行动；(3)牵头原告在45天内提出异议(如果有)；以及(4)被告在45天后提出答辩(如果有)。2020年8月28日，原告提交了一份修改后的起诉书，对被告提出了相同的索赔要求，并增加了公司产品线执行副总裁作为这两项索赔的被告。2020年10月27日，被告采取行动，全部驳回了这起诉讼。原告于2020年12月11日提交了反对意见，被告于2021年1月25日提交了答辩状。2021年9月27日，法院发表了意见和命令，批准了被告的动议，并驳回了修改后的起诉书的全部内容。在这样做的过程中，法院发现，原告未能充分指控AOS向华为的任何间接销售都是非法的，因此，该公司关于其积极表现或努力应对艰难的地缘政治气候和贸易紧张局势的任何声明都不能可信地被视为“不准确、不完整或具有误导性”。最高法院的命令允许原告有机会在2021年10月27日之前提出第二次修订后的申诉，试图纠正各种缺陷，否则此事将被有偏见地驳回。然而，从那一天起，, 本公司并无提交该等申请，本公司预期此事将被驳回，并不构成损害。

我们过去曾参与正常商业活动所引起的法律诉讼，将来亦可能不时参与。半导体行业的特点是索赔和诉讼频繁，包括涉及专利和其他知识产权的索赔以及不当招聘做法。无论这类索赔的有效性如何，我们都可能为其辩护而招致巨额费用，或者可能对其运营造成不利影响。

第1A项。危险因素

我们于2021年8月30日提交给美国证券交易委员会的截至2020年6月30日的Form 10-K年度报告第I部分第1A项包含公司识别的风险因素。除以下说明外，我们之前在提交给美国证券交易委员会的文件中披露的风险因素没有实质性变化。我们的运营还可能受到我们目前不知道的其他因素的影响，或者受到我们目前认为对我们的业务无关紧要的因素的影响。

对我们的制造设施、机器和设备的中断、损坏或破坏可能会对我们的业务运营产生实质性的不利影响。

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我们业务的成功有赖于俄勒冈州工厂和合资公司运营的重庆工厂的持续运营。我们制造设施的运作可能会受到各种因素的影响，包括：(I)我们的生产设施或邻近生产地点的建筑物发生火灾、洪水或停电；(Ii)我们生产设施的机器和设备故障；或(Iii)我们的机器和设备的定期维修。如果我们的生产设施和机器设备发生任何意外或长期的中断、损坏或破坏，可能会影响我们及时生产和向客户交付产品的能力，从而可能对我们的业务运营和财务业绩产生不利影响。

我们在由合资公司运营的重庆制造厂的运营受到运营风险的影响，包括但不限于供水或供电中断以及机械故障或故障，这可能导致我们的生产延迟、暂停、永久、部分或完全停产。例如，最近中国的电力短缺促使一些地方政府实施电力供应配给，这可能会导致工厂因缺乏持续的电力供应而关闭。此外，中国某些省份的地方政府已经提高了电价或延长了价格较高的需求高峰期，以解决这个问题，其他省份也宣布了未来这样做的计划，这可能会增加电力供应成本。

虽然我们的重庆制造厂没有发生重大的电力供应中断，目前也不受电力供应配给的限制，但我们不能向您保证，政府当局未来不会对该工厂实施电力限制或停产。如果我们受到这些限制，我们可能会被要求暂停或停止生产活动，这可能会对我们的生产计划和履行客户订单的能力产生不利影响，进而对我们的业务和财务状况产生不利影响。此外，由于我们的运营中断，我们的生产量和生产工厂的利用率可能会受到影响，这可能会导致我们的毛利率和盈利能力下降。

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第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

2017年9月，董事会批准了一项回购计划(“回购计划”)，允许我们根据预先制定的规则10b5-1交易计划，或通过私下协商的交易，从公开市场回购我们的普通股，总金额最高可达3000万美元。根据回购计划进行的任何回购的金额和时间取决于许多因素，包括但不限于我们普通股的交易价格、成交量和可获得性。不能保证根据回购计划进行的此类回购将提升我们股票的价值。根据本计划回购的股份计入库存股，回购股份的总成本计入股东权益减少额。在截至2021年9月30日的三个月内，我们没有根据回购计划回购任何股票。截至2021年9月30日，大约根据回购计划，仍有1340万美元可用。








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项目3.高级证券违约
不适用。

项目4.矿山安全披露
不适用。

第5项：其他信息
不适用。
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项目6.展品

10.1
修订和重新调整董事薪酬政策
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席执行官的认证。
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的证券交易法规则13a-14(A)和15d-14(A)对首席财务官的认证。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条对首席执行官的认证。
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的认证。
101.INS内联XBRL实例
101.SCH内联XBRL分类扩展架构
101.CAL内联XBRL分类扩展计算
101.DEF内联XBRL分类扩展定义
101.LAB内联XBRL分类扩展标签
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)








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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
 
2021年11月5日
阿尔法和欧米茄半导体有限公司
由以下人员提供：/s/王一凡梁一帆
 梁逸凡
 首席财务官兼公司秘书
 (首席财务官)

 

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