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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，邮编：20549

表格：10-Q

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

☐	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告

在从中国到日本的过渡期内，中国将从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期将持续到三年。在这段过渡期内，中国将从中国过渡到中国，中国将从中国过渡到中国。

佣金档案编号

000-30833

布鲁克公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		04-3110160
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

曼宁路40号, 比勒里卡,

体量 01821

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

注册人的电话号码，包括地区

代码：(978) 663-3660

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
普通股	BRKR	纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是**☒*☐

用复选标记表示注册人是否已经以电子方式提交了根据《条例》第405条规定需要提交的所有互动数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司，或一家新兴的成长型公司。请参阅Rule中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义

12b-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第2913(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。

☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》(Exchange Act)的一部分：是，☐：是，不是。☒

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。


班级		截至11月，未偿还债务。 2 , 2021
普通股，每股面值0.01美元		151,655,227股票

布鲁克公司

季度报告

表格310-Q

截至2021年9月30日的季度

索引


		页面
第I部分	金融信息		3
第一项：	未经审计的简明合并财务报表		3
	截至2021年9月30日和2020年12月31日的未经审计的合并资产负债表		3
	截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并收益表和全面收益表		4
	截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计的可赎回非控股权益和股东权益简明合并报表		5
	截至2021年和2020年9月30日的9个月未经审计的现金流量表简并报表		7
	未经审计的简明合并财务报表附注		8
第二项：	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		25
第三项：	关于市场风险的定量和定性披露		38
第四项：	管制和程序		40
第II部	其他信息		40
第一项：	法律程序		40
项目11A：	风险因素		41
第二项：	未登记的股权证券销售和收益的使用		43
第六项：	陈列品		44
	签名		45

布鲁克公司

未经审计的可赎回非控股权益和股东权益简明合并报表

(单位为百万，每股数据除外)


	可赎回的非控制性利息		普普通通股票			普普通通库存金额		财务处股票		财务处库存金额			其他内容实缴资本			留用收益			累计其他全面收益(亏损)			总计股东的权益归因于布鲁克公司			非控制性在以下方面的利益：整合附属公司			总计股东的权益
2020年12月31日的余额	$	—		151,987,081		$	1.7		22,058,529	$	(667.0	)	$	216.3		$	1,406.5		$	3.7		$	961.2		$	13.1		$	974.3
股票期权练习				65,312			—							1.2									1.2						1.2
归属的限制性股票单位				21,821			—							(0.1	)								(0.1	)					(0.1	)
基于股票的薪酬														3.4									3.4						3.4
购买的股份				(530,729	)				530,729		(32.8	)											(32.8	)					(32.8	)
向普通股股东宣布的股息($0.04每股)																	(6.1	)					(6.1	)					(6.1	)
合并净收入																	56.7						56.7			1.1			57.8
其他综合收益(亏损)																				(15.8	)		(15.8	)		(0.2	)		(16.0	)

2021年3月31日的余额	$	—		151,543,485		$	1.7		22,589,258	$	(699.8	)	$	220.8		$	1,457.1		$	(12.1	)	$	967.7		$	14.0		$	981.7
股票期权练习				64,783			—							1.0									1.0						1.0
归属的限制性股票单位				1,780			—							—									—						—
基于股票的薪酬														3.6									3.6						3.6
购买的股份				(555,576	)				555,576		(38.3	)											(38.3	)					(38.3	)
向普通股股东宣布的股息($0.04每股)																	(6.0	)					(6.0	)					(6.0	)
Acuity空间基因组公司的成立。		0.3																					—						—
合并净收入		—															57.6						57.6			1.1			58.7
其他综合收益(亏损)																				16.4			16.4			(1.7	)		14.7

2021年6月30日的余额	$	0.3		151,054,472		$	1.7		23,144,834	$	(738.1	)	$	225.4		$	1,508.7		$	4.3		$	1,002.0		$	13.4		$	1,015.4
股票期权练习				385,597			—							8.3									8.3						8.3
归属的限制性股票单位				250,595			—							(4.5	)								(4.5	)					(4.5	)
基于股票的薪酬														3.8									3.8						3.8
向普通股股东宣布的股息($0.04每股)																	(6.1	)					(6.1	)					(6.1	)
合并净收入		—															87.1						87.1			1.0			88.1
其他综合收益(亏损)																				(15.0	)		(15.0	)		(0.4	)		(15.4	)

2021年9月30日的余额	$	0.3		151,690,664		$	1.7		23,144,834	$	(738.1	)	$	233.0		$	1,589.7		$	(10.7	)	$	1,075.6		$	14.0		$	1,089.6

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

布鲁克公司

未经审计的可赎回非控股权益和股东权益简明合并报表

(单位为百万，每股数据除外)


	可赎回的非控制性利息			普普通通股票			普普通通库存金额		财务处股票		财务处库存金额			其他内容实缴资本			留用收益			累计其他全面收益(亏损)			总计股东的权益归因于布鲁克公司			非控制性在以下方面的利益：整合附属公司			总计股东的权益
2019年12月31日的余额	$	21.1			154,155,798		$	1.7		19,346,577	$	(543.8	)	$	199.7		$	1,274.7		$	(25.5	)	$	906.8		$	10.3		$	917.1
行使的股票期权					30,182			—							0.7									0.7						0.7
归属的限制性股票单位					40,516			—							(0.1	)								(0.1	)					(0.1	)
基于股票的补偿															3.0									3.0						3.0
支付给普通股股东的现金股息(#美元0.04每股)		—																(6.2	)					(6.2	)		(1.2	)		(7.4	)
收购剩余20Hain LifeScience GmbH的%权益		(20.6	)															(1.3	)					(1.3	)					(1.3	)
合并净收入		—																10.5						10.5			0.1			10.6
其他综合收益(亏损)		(0.5	)																		2.2			2.2			(0.2	)		2.0

2020年3月31日的余额	$	—			154,226,496		$	1.7		19,346,577	$	(543.8	)	$	203.3		$	1,277.7		$	(23.3	)	$	915.6		$	9.0		$	924.6
行使的股票期权					61,968			—							1.3									1.3						1.3
归属的限制性股票单位					3,510			—							(0.1	)								(0.1	)					(0.1	)
基于股票的薪酬															2.8									2.8						2.8
回购股份					(1,214,282	)				1,214,282		(50.0	)											(50.0	)					(50.0	)
支付给普通股股东的现金股息(#美元0.04每股)																		(6.1	)					(6.1	)					(6.1	)
合并净收入																		24.1						24.1			0.1			24.2
其他综合收益																					9.8			9.8			0.1			9.9

余额在6月30日， 2020	$	—			153,077,692		$	1.7		20,560,859	$	(593.8	)	$	207.3		$	1,295.7		$	(13.5	)	$	897.4		$	9.2		$	906.6
行使的股票期权					25,461			—							0.5									0.5						0.5
归属的限制性股票单位					208,652			—							(1.2	)								(1.2	)					(1.2	)
基于股票的薪酬															4.1									4.1						4.1
回购股份					(127,278	)				127,278		(5.0	)											(5.0	)					(5.0	)
支付给普通股股东的现金股息(#美元0.04每股)																		(6.3	)					(6.3	)					(6.3	)
合并净收入																		54.3						54.3			1.0			55.3
其他综合收益																					8.3			8.3			0.4			8.7

余额在9月30日， 2020	$	—			153,184,527		$	1.7		20,688,137	$	(598.8	)	$	210.7		$	1,343.7		$	(5.2	)	$	952.1		$	10.6		$	962.7

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

布鲁克公司

未经审计的简明合并现金流量表

(单位：百万)


	九个月后结束 9月30日，
	2021			2020
经营活动的现金流：
合并净收入	$	204.6		$	90.1
对合并净收入与经营活动现金流量进行调整：
折旧及摊销		66.1			58.7
基于股票的薪酬费用		11.9			10.9
递延所得税		(6.5	)		0.5
其他非现金费用，净额		24.8			25.5
扣除收购和资产剥离后的营业资产和负债变化：
应收账款		(47.7	)		36.9
盘存		(81.3	)		(109.7	)
应付账款和应计费用		45.9			(15.3	)
应付所得税，净额		(33.4	)		(9.1	)
递延收入		19.4			20.1
客户预付款		(9.5	)		32.4
营业资产和负债的其他变动，净额		(50.5	)		(11.8	)

经营活动提供的净现金		143.8			129.2

投资活动的现金流：
购买短期投资		(48.0	)		(100.0	)
短期投资的到期日		0.7			56.1
购买持有至到期的投资		(0.5	)		—
收购支付的现金，扣除收购的现金		(45.0	)		(58.8	)
购置物业、厂房及设备		(63.6	)		(68.4	)
出售不动产、厂房和设备所得收益		4.0			0.1
交叉货币互换协议的净收益		8.6			7.1

用于投资活动的净现金		(143.8	)		(163.9	)

融资活动的现金流：
循环信贷额度的偿还		—			(305.1	)
循环信贷额度的收益		—			297.5
偿还其他债务		(2.2	)		(0.4	)
其他债务收益		0.4			—
递延融资成本的支付		—			(0.1	)
发行普通股所得款项净额		5.9			1.1
支付或有代价		(0.4	)		(6.2	)
向普通股股东支付股息		(18.2	)		(18.5	)
购买普通股		(71.1	)		(54.4	)
向非控制性权益支付现金		—			(1.2	)

净现金用于融资活动		(85.6	)		(87.3	)

汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响		(23.4	)		10.7

现金、现金等价物和限制性现金净变化		(109.0	)		(111.3	)
期初现金、现金等价物和限制性现金		685.5			681.9

期末现金、现金等价物和限制性现金	$	576.5		$	570.6

补充披露现金流信息：
受限现金期初余额	$	3.7		$	3.6

受限现金期末余额	$	3.5		$	3.5

附注是这些财务报表不可分割的一部分。

布鲁克公司

未经审计的简明合并财务报表附注

2021年9月30日

业务说明

布鲁克公司及其合并子公司(布鲁克或本公司)开发、制造和分销高性能科学仪器以及分析和诊断解决方案，使其客户能够在微观、分子和细胞层面探索生命和材料。该公司的许多产品用于检测、测量和可视化化学、生物和工业材料样品的结构特征。该公司的产品解决了快速发展的n

在生命科学研究、制药、生物技术、应用市场、细胞生物学、临床研究、微生物学、体外诊断学、纳米技术和材料科学研究领域的各种客户的EDS。

本公司拥有四运营部门，

Bruker BioSpin Group、Bruker Calid Group、Bruker Science Instruments(BSI)Nano Group

和

布鲁克能源公司

百思买(S&Suercon Technologies)(BEST)

。本公司拥有三可报告的分段，

BSI生命科学分部、BSI纳米分部

和

最好的。

出于财务报告的目的，Bruker BioSpin

集团和Bruker Calid集团的运营部门被合并到可报告的BSI生命科学部门，因为每个部门都有相似的经济特征、生产流程、服务产品、客户类型和类别、分销方法和监管环境。

布鲁克生物旋转

-Bruker BioSpin集团设计、制造和分销基于磁共振技术的使能生命科学工具。Bruker BioSpin集团的收入来自学术和政府研究客户、制药和生物技术公司和非营利性实验室，以及化工、食品和饮料、临床和其他工业公司。

Bruker Calid(化学品、应用市场、生命科学、体外诊断、检测)

-Bruker Calid集团设计、制造和分销生命科学质谱和离子迁移率光谱解决方案、基于红外和拉曼分子光谱技术的分析和过程分析仪器以及解决方案，以及用于化学、生物、辐射、核和爆炸物(CBRNE)检测的放射/核探测器。布鲁克·卡利德集团的客户包括：学术机构和医学院；制药、生物技术和诊断公司；合同研究组织；非营利性和

营利性的

法医实验室；农业、食品和饮料安全实验室；环境和临床微生物学实验室；医院和政府部门和机构。

BSI纳米部门设计、制造和销售先进的X射线仪器；原子力显微镜仪器；先进的荧光光学显微镜仪器；电子显微镜和X射线计量学的分析工具；用于半导体过程控制的缺陷检测设备；手持、便携式和便携式X射线荧光光谱仪；火花光学发射光谱系统；针对靶向空间蛋白质组的芯片细胞仪产品和服务；多组学服务，以及空间基因组研究的产品和服务。BSI纳米部门的客户包括学术机构、政府客户、纳米技术公司、半导体公司、原材料制造商、工业公司、生物技术和制药公司以及其他涉及材料研究和生命科学研究分析的企业。

最佳可报告部门开发和制造超导和

非超导

用于医疗保健、可再生能源、能源基础设施和“大科学”研究的材料和设备。该分部专注于用于磁共振成像、核磁共振、聚变能源研究和其他应用的金属低温超导体。

未经审计的简明综合财务报表代表本公司的综合账目。所有公司间账户和交易已在合并中取消。截至2021年9月30日和2020年12月31日以及截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的未经审计简明综合财务报表，是根据美国公认的中期财务信息会计原则以及美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的规章制度编制的。因此，本文提供的财务信息并不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，所有仅由正常经常性调整组成的调整都已包括在内，这些调整被认为是公允陈述所必需的。中期业绩不一定代表任何其他中期或全年的预期业绩。

于2021年9月30日，公司的重要会计政策，详见公司年报表格

10-K

截至2020年12月31日的一年，没有变化。

风险和不确定性

本公司面临其行业共有的风险，包括但不限于，全球经济状况、快速的技术变革、政府和学术资助水平、

新冠肺炎

这些问题包括冠状病毒、商品价格的变化、客户的消费模式、知识产权保护、关键原材料和部件的供应、政府机构对现有和未来监管的遵守情况以及外币汇率和利率的波动。

经济衰退的影响

新冠肺炎

世界性大流行已经并可能继续在某些地区和社会各方面广泛传播。这场大流行已经并可能继续对全球经济、全球供应链以及世界各地的企业和资本市场造成重大破坏。

对公司业务的影响包括2020年公司的许多政府和大学客户和供应商暂时关闭，员工和客户的旅行能力受到干扰或限制，以及产品安装或往返受影响国家的发货延迟。为了阻止猪流感的爆发

COVID-19，

包括美国在内的一些国家实施了对旅行、原地避难所或留在家中的命令以及关闭企业的重大限制，其中一些国家继续实施这一限制。虽然其中一些限制在某些司法管辖区正在放松，但一些市场在新股增加的情况下又恢复了限制。

新冠肺炎

病例或新的病毒株。该公司在加州、马萨诸塞州和新泽西州拥有重要业务的多个州已经实施了

重新开放

继续实施预防该病毒的疫苗等政策。然而，该公司在这些领域的许多员工仍在远程工作，而且许多员工

重新开业

随着病毒的继续传播和新的病毒株的出现，已经被推迟或撤回。另外，在世界一些地区开始恢复的同时，

大流行前

业务运营方面，该公司运营的某些亚太地区继续经历着显著的

新冠肺炎

干扰。销售和营销方面的大部分商业活动，以及客户演示和应用培训，要么仍在远程进行，要么被推迟。即使在客户拥有

重新开放

他们的站点中，有些站点的工作效率仍然低于

大流行前

在努力适应安全协议的情况下，以及由于与大流行相关的供应链中断而造成的风险水平。任何病毒的卷土重来或出现新的病毒株，特别是任何更容易传播或对现有疫苗具有抵抗力的新株，都可能要求本公司或其客户再次关闭或部分关闭业务。布鲁克公司、客户、分销商和/或供应商的这些旅行限制、业务关闭和运营削减在过去已经并可能继续对公司在世界各地的业务产生不利影响，包括制造、销售或分销产品的能力，以及导致外国分销商或供应商或客户的设施暂时关闭。全球供应链，包括半导体芯片、零部件和铜等原材料的供应链已经中断，造成短缺，这可能会影响公司制造或供应其产品的能力。如果大流行后就业机会继续成倍增加，导致寻找和留住人才变得更具竞争力，公司还可能面临与招聘和留住员工相关的薪酬支出增加。对公司员工、分销商、供应商和客户的这种干扰在历史上已经并可能继续影响公司的全球销售和经营业绩。

此外，2021年9月9日，拜登总统指示劳工部职业安全和健康管理局(OSHA)发布紧急临时标准(ETS)，要求所有拥有至少100名员工的雇主确保其员工全面接种疫苗

新冠肺炎

到2022年1月4日或获得阴性

新冠肺炎

每周至少测试一次。OSHA ETS于2021年11月4日发布。拜登总统还发布了一项行政命令，要求某些人

新冠肺炎

政府承包商及其分包商的预防措施，包括强制员工接种疫苗(受医疗和宗教豁免的约束)。目前还不能确定地预测OSHA ETS对公司的确切影响或对政府承包商及其分包商的要求。任何强制要求

新冠肺炎

对公司员工进行疫苗接种或要求公司未接种疫苗的员工每周进行检测可能会导致员工流失，难以满足未来的劳动力需求，并可能对未来的利润率产生不利影响。此外，根据涵盖政府承办商及其分包商的行政命令，任何向本公司供应商施加责任的要求均可能影响原材料的价格及供应的连续性，而本公司的经营业绩及财务状况可能会受到不利影响。

由于新冠肺炎疫情，该公司经历了供应链中断。各种因素，包括对某些零部件的需求增加、生产延迟以及其他自然事件和灾难，正在导致该公司产品中使用的某些零部件出现短缺，并增加了该公司以稳定的价格水平获得稳定的材料供应的能力方面的困难。该公司产品中使用的部件(包括有限的源部件)的供应短缺和交货期延长，可能会导致制造过程中显著的额外成本和效率低下。关键部件的短缺可能会对公司的生产活动造成重大干扰，这可能会对公司的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。若本公司未能及时解决任何该等零部件短缺问题，本公司可能会对收入的发放时间造成重大不利影响、可能损失收入或增加制造成本，而上述任何一项均会对本公司的经营业绩造成重大不利影响。

本公司正继续监察及评估

新冠肺炎

2021年对商业运营的大流行。然而，该公司目前无法准确预测这些情况最终将对未来的运营产生什么影响，原因是与疾病的严重程度、爆发的持续时间有关的不确定性，包括病毒任何卷土重来或新病毒株持续出现的影响、疫苗的有效性和可获得性(包括预防任何新病毒株)、个人接种疫苗的意愿、旅行限制、关闭企业以及受影响国家政府实施的其他安全和预防措施的持续时间或严重程度等方面的不确定因素，目前该公司无法准确预测这些情况最终将对未来的运营产生什么影响，这些不确定性涉及疾病的严重程度、爆发的持续时间，包括病毒任何卷土重来或继续出现的影响、疫苗的有效性和可用性、个人接种疫苗的意愿、以及受影响国家政府实施的其他安全和预防措施的持续时间或严重程度。这场流行病还对许多国家的经济和金融市场造成了不利影响，已经影响并可能继续影响对该公司产品及其经营业绩的需求。

未经审核简明综合财务报表的编制要求本公司作出可能影响资产、负债、权益、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计、判断和假设。在持续的基础上，该公司评估估计、判断和方法。估计的变化记录在它们被知道的那段时间内。本公司根据历史经验及他们认为合理的其他各种假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产、负债及权益的账面价值及收入及开支金额作出判断的基础。在最大程度上

新冠肺炎

大流行将直接或间接影响未来的业务、运营结果和财务状况，包括销售、费用、储备和津贴、制造、研发成本和与员工相关的金额，这将取决于高度不确定的未来发展，包括可能出现的关于以下方面的新信息

COVID-19，

新的病毒株，有效性和可获得性

新冠肺炎

疫苗或个人接种疫苗的意愿，以及为控制或治疗该病毒而采取的行动，以及对当地、区域、国家和国际客户和市场的经济影响。该公司已对以下方面的影响进行了估计

新冠肺炎

在财务报表内，这些估计数将来可能会有变动。

句号。如果实际结果与历史经验不同，则实际结果可能与管理层的估计不同。

近期会计公告

2020年3月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了最新会计准则(“ASU”)。

编号：2020-04，

参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响

(“ASU

2020-04”),

它提供了临时的可选指导，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。该指南提供了可选的权宜之计和例外，用于在符合某些标准的情况下，对受参考汇率改革影响的交易适用普遍接受的会计原则。这些交易包括：合同修改、套期保值关系以及出售或转让分类为

持有期到成熟期。

2021年1月，FASB发布了ASU

2021-01,

参考汇率改革(主题848)：范围，以澄清参考汇率改革指导下合同修改和套期保值会计的某些可选权宜之计和例外适用于受贴现过渡影响的衍生品。具体地说，参考汇率改革指导意见中的某些规定，如果由实体选择，适用于使用利率进行保证金、贴现或合同价格调整的衍生工具，该利率因参考汇率改革而被修改。本临时指导意见自2020年3月12日起至2022年12月31日止，对所有实体有效。根据某些标准，公司可以选择将本指南应用于该时间段内的所有合同修改或符合条件的套期保值关系。公司仍在评估参考汇率改革的影响，以及是否会采纳这一指导意见。

2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12-

所得税(话题740)：简化所得税的核算。

该指导意见通过取消现行指导意见中的某些例外，简化了所得税的会计处理；包括期间内税收分配方法、过渡期所得税的计算方法以及外部基差的递延税项负债的确认。修正案还澄清和修订了与特许经营税会计有关的现有指导方针，颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉计税基础提高的交易的会计处理，从而改进了一致性应用。本指南适用于2020年12月15日之后的年度和过渡期，并允许提前采用。本公司于2021年1月1日采用该ASU，并未对本公司的合并财务报表产生实质性影响。

收入

下表列出了按集团和最终客户地域划分的公司收入(以百万美元为单位)：


	三个月后结束 9月30日，						九个月后结束 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
按集团划分的收入：
布鲁克生物旋转	$	186.5		$	152.1		$	494.4		$	398.1
布鲁克·卡里德		194.2			171.3			579.9			444.5
布鲁克纳米		174.9			147.1			504.6			392.7
最好的		57.0			43.8			166.0			134.8
淘汰		(3.7	)		(2.9	)		(10.5	)		(10.1	)

总收入	$	608.9		$	511.4		$	1,734.4		$	1,360.0


	三个月后结束 9月30日，						九个月后结束 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
按最终客户地理位置划分的收入：
美国	$	163.2		$	120.1		$	442.0		$	332.1
德国		55.5			50.4			186.4			134.9
欧洲其他国家		155.4			142.9			459.9			357.7
亚太地区		191.6			160.0			525.8			433.3
其他		43.2			38.0			120.3			102.0

总收入	$	608.9		$	511.4		$	1,734.4		$	1,360.0

该公司在某一时间点确认的收入与一段时间内确认的收入比较如下(以百万美元为单位)：


	三个月后结束 9月30日，				九个月后结束 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
在某个时间点确认的收入	$	530.8	$	442.2	$	1,503.0	$	1,174.0
随时间推移确认的收入		78.1		69.2		231.4		186.0

总收入	$	608.9	$	511.4	$	1,734.4	$	1,360.0

剩余履约义务

剩余履约义务是指分配给转让期末全部或部分未履行的货物或服务的承诺的总交易价格。截至2021年9月30日，剩余的履约义务约为$2,035.9

百万美元。该公司预计将在以下方面确认收入：68.4下一年剩余履约义务的百分比12个月剩余的履约义务主要在一至三年.

合同余额

收入确认、账单和现金收取的时机导致公司未经审计的简明综合资产负债表上的应收帐款、未开帐单应收账款(合同资产)和递延收入、客户存款和超过已确认收入(合同负债)的账单。

合同资产-

该公司的大多数长期合同都是按照合同条款和条件在工程进展时开具账单的，要么是定期开具的，要么是在达到某些里程碑的时候开具的。帐单通常在收入确认之后进行，从而产生合同资产。合同资产一般在未经审计的简明综合资产负债表中归类为其他流动资产。截至2021年9月30日和2020年12月31日的合同资产余额为美元。56.4300万美元和300万美元41.8分别为2000万人。

合同责任-

公司经常在公司业绩之前收到客户的现金付款，从而产生合同债务。根据预期收入确认的时间，这些合同负债在未经审计的简明综合资产负债表中被归类为流动负债或长期负债。截至2021年9月30日和2020年12月31日，合同负债为$400.6300万美元和300万美元399.4分别为2000万人。在截至2021年9月30日的9个月内，合同负债余额增加，主要是由于在此期间签订了新的履约义务，此外，由于客户设施关闭或运营减少，仪器安装出现延误。

新冠肺炎。

大约$250.5在截至2021年9月30日的9个月中，2020年12月31日的合同负债余额中的1.8亿美元被确认为收入。

收购

在截至2021年9月30日的9个月内，对其他实体的所有收购和投资，无论是单独还是集体，对收入、净收入和总资产的影响都不是实质性的，因此，没有提供反映所有收购的备考财务信息。

2021

SCI仪器

2021年8月24日，

该公司收购了SCI Instruments(“SCI”)，这是一家私人持股公司，收购价为#美元。28.02000万美元，有可能额外考虑高达$4.0基于2022年和2023年日历年的收入和毛利率成就。SCI是一家先进的计量系统和分析软件制造商，为半导体、光电子、数据存储、显示器、MEMS和光学镀膜行业的大公司提供服务。SCI将被集成到BSI Nano中

细分市场

. 这笔收购正在按照收购方法进行核算。与收购有关的转让对价的构成和公允价值分配如下(百万美元)：


转移的对价：
支付的现金	$	28.0
或有对价的公允价值		1.0
营运资金调整		(1.0	)

转移的总对价	$	28.0

转移代价的分配：
盘存	$	1.0
其他电流和非电流资产		1.0
无形资产：
技术		7.1
客户关系		6.4
商号		0.4
积压		1.2
商誉		12.6
承担的负债		(1.7	)

分配的总对价	$	28.0

初步公允价值分配包括或有对价#美元。1.02000万美元，这是根据实现2022年和2023年日历年的收入和毛利率目标，未来向SCI前股东支付的估计公允价值。本公司预计在计量期内完成公允价值分配。取得的无形资产的摊销期限为十年商标名和技术，以及九年了为客户关系服务。积压的无形资产预计将在2021年12月31日前全部摊销。

除了对SCI的收购外，该公司还在2021年完成了收购，补充了公司现有的产品供应。下表反映了转移的对价和收购的各自可报告部分(以百万为单位)：


收购名称	获取日期		细分市场		总计考虑事项		现金考虑事项
创意工具		2021年7月1日		生命科学BSI	$	1.0	$	1.0
SVXR，Inc.		2021年9月9日		BSi纳米材料		14.0		11.9

					$	15.0	$	12.9

除了上述收购，在截至2021年9月30日的9个月里，该公司对其自身投资组合的补充业务进行了投资。下表反映了转移的对价和这些投资的各自报告部分(以百万为单位)：


名字	收购/ 投资		获取日期		细分市场		考虑事项		现金考虑事项
Glycopath Inc.		投资		2021年2月18日		生命科学BSI	$	2.0	$	2.0
IonPath Inc.		投资		2021年3月18日		BSI生命科学		2.0		2.0
Olaris，Inc.		投资		2021年9月23日		生命科学BSI		0.5		0.5

							$	4.5	$	4.5

盘存

存货包括以下内容(百万美元)：


	9月30日， 2021		12月31日， 2020
原料	$	209.9	$	198.8
在制品		272.5		245.7
成品		155.9		152.1
示范单位		94.5		95.7

盘存	$	732.8	$	692.3

成品包括

在途

已发货给公司客户但尚未将控制权移交给客户的系统。截至2021年9月30日和2020年12月31日，

在途库存

是$53.9300万美元和300万美元67.8分别为2000万人。

商誉与无形

资产

商誉

下表列出了商誉账面金额的变化(百万美元)：


	总计
2020年12月31日的余额	$	320.4
本期增加/调整		12.7
外币影响		(8.9	)

2021年9月30日的余额	$	324.2

无形资产

以下为不包括商誉的无形资产摘要(单位：百万美元)：


	2021年9月30日							2020年12月31日
	毛收入携带金额		累计摊销			净载客量金额		毛收入携带金额		累计摊销			净载客量金额
现有技术和相关专利	$	308.4	$	(202.1	)	$	106.3	$	309.8	$	(194.6	)	$	115.2
客户关系		155.1		(54.6	)		100.5		148.3		(45.4	)		102.9
商品名称		15.1		(5.4	)		9.7		15.2		(4.4	)		10.8
其他		1.8		(0.6	)		1.2		0.3		(0.1	)		0.2

无形资产	$	480.4	$	(262.7	)	$	217.7	$	473.6	$	(244.5	)	$	229.1

截至2021年和2020年9月30日的三个月，公司记录的摊销费用为9.3300万美元和300万美元9.0分别与需要摊销的无形资产相关的1.6亿美元。截至2021年和2020年9月30日的9个月，公司记录的摊销费用为1美元27.3300万美元和300万美元26.7分别与需要摊销的无形资产相关的1.6亿美元。

债务

该公司的债务包括以下内容(百万美元)：


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
2012年票据购买协议项下的美元票据	$	205.0		$	205.0
2019年票据购买协议项下的瑞士法郎票据(美元)		318.1			335.5
2019年定期贷款项下的美元票据		300.0			300.0
未摊销债务发行成本		(2.1	)		(2.4	)
融资租赁义务和其他贷款		6.0			6.4

债务总额		827.0			844.5
长期债务的当期部分		(109.5	)		(2.2	)

长期债务总额，减去流动部分	$	717.5		$	842.3

以下是该公司根据其与主要位于德国和瑞士的各种金融机构的信贷协议和其他信贷额度可获得的最大承诺和净金额的摘要，这些承诺和净额度主要是无担保的，通常是根据需求到期，每月支付利息，2021年9月30日(单位：百万)：


	加权平均值利率			总金额由以下人员提交：贷款人		杰出的借款		杰出的的字母数信用		总计金额可用
2019年信贷协议		1.3	%	$	600.0	$	—	$	0.1	$	599.9
银行担保和营运资金额度		各不相同			115.2		—		115.2		—

总循环信贷额度				$	715.2	$	—	$	115.3	$	599.9

截至2021年9月30日，公司遵守了所有债务协议的财务契约。

截至2021年9月30日，该公司有多项交叉货币和利率互换协议，名义价值为美元。150.01000万美元兑换瑞士法郎，名义价值为#美元355.01000万美元兑欧元，以对冲部分欧元和瑞士法郎计价的净资产投资的外币汇率变动。这些协议符合对冲会计的资格，因此衍生产品的公允价值变动作为外币换算调整的一部分记录在其他全面收益中，并保留在股东权益中布鲁克公司应占的累计全面收益(亏损)中，直到出售或大规模清算海外业务。根据利率和交叉货币互换协议收到和支付的利率之间的差额在综合收益表和全面收益表中计入利息和其他收入(费用)。由于签订这些协议，本公司将净利息支出降低了

$1.4百万美元

他们中的每一个

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，以及到2021年和2020年4.1百万和
$5.8分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内达到100万美元。公司在现金流量表中列示了投资活动中的交叉货币掉期定期结算和经营活动中的利率掉期定期结算。

8.	财务公允价值仪器

下表列出了该公司按公允价值经常性计量的金融工具，并使用对公允价值计量有重要意义的最低水平的投入(百万美元)在公允价值等级中列示：


2021年9月30日	总计		报价：在非活跃状态下市场可用 (一级)		意义重大其他可观测输入量 (二级)		意义重大看不见的输入量 (第三级)
资产：
定期存款和货币市场基金	$	12.4	$	—	$	12.4	$	—
短期投资		96.8		—		96.8		—
利率和交叉货币互换协议		7.1		—		7.1		—
固定价格商品合同		0.8		—		0.8		—
可供出售的债务证券		1.2		—		—		1.2

按公允价值记录的总资产	$	118.3	$	—	$	117.1	$	1.2

负债：
或有对价	$	5.6	$	—	$	—	$	5.6
混合票据负债		14.3		—		—		14.3
利率和交叉货币互换协议		29.0		—		29.0		—
在采购和交付合同中嵌入衍生品		0.1		—		0.1		—
远期货币合约		0.7		—		0.7		—
长期固定利率债务		535.1		—		535.1		—

按公允价值记录的负债总额	$	584.8	$	—	$	564.9	$	19.9


2020年12月31日	总计		报价：在非活跃状态下市场可用 (一级)		意义重大其他可观测输入量 (二级)		意义重大看不见的输入量 (第三级)
资产：
定期存款和货币市场基金	$	183.2	$	—	$	183.2	$	—
短期投资		50.0		—		50.0		—
利率和交叉货币互换协议		7.6		—		7.6		—
远期货币合约		2.1		—		2.1		—
在采购和交付合同中嵌入衍生品		0.1		—		0.1		—
固定价格商品合同		3.1		—		3.1		—
可供出售的债务证券		1.2		—		—		1.2

按公允价值记录的总资产	$	247.3	$	—	$	246.1	$	1.2

负债：
或有对价	$	4.3	$	—	$	—	$	4.3
混合票据负债		13.9		—		—		13.9
利率和交叉货币互换协议		61.5		—		61.5		—
远期货币合约		0.4		—		0.4		—
长期固定利率债务		549.8		—		549.8		—

按公允价值记录的负债总额	$	629.9	$	—	$	611.7	$	18.2

该公司的金融工具主要包括现金等价物、短期投资、限制性现金、由远期外汇合同、交叉货币利率互换协议、商品合同、某些买卖合同中嵌入的衍生工具、非控制权益中嵌入的衍生工具、应收账款、应付账款、或有对价和长期债务组成的衍生工具。本公司现金等价物、短期投资和限制性现金、应收账款、循环信贷协议借款和应付账款的账面价值因其短期性质而接近公允价值。衍生资产和负债按公允价值按经常性基础计量。本公司的长期债务主要包括于2012年订立的票据购买协议及于2019年订立的循环信贷协议、长期贷款协议及票据购买协议。

该公司利用现有的市场信息和管理层的估计对金融工具的估计公允价值进行了评估。使用不同的市场假设和/或估计方法可能对估计公允价值金额产生重大影响。

本公司按公允价值计量某些资产和负债，并在收益中确认公允价值变动。公允价值处理可以在初始确认符合条件的资产或负债时选择，或者对于现有资产或负债，如果某个事件触发了新的会计基础，则可以选择公允价值处理。本公司没有选择重新计量其任何现有的金融资产或负债，也没有为截至2021年或2020年9月30日的9个月内产生的任何金融资产或负债选择公允价值选项。

被归类为二级的长期固定利率债务的公允价值是基于到期日相似的市场和可观察到的来源。我们可变利率债务的账面价值接近其在2021年9月30日和2020年12月31日的公允价值。

该公司每季度审查其短期投资，以确定是否有任何可能造成减值的事件。在截至2021年或2020年9月30日的9个月里，没有人注意到这一点。

在其他流动负债中记录的或有对价代表作为某些收购的一部分未来支付给前股东的估计公允价值。或有代价主要基于适用的被收购公司在若干年度实现相关买卖协议规定的年度收入和毛利率目标。公司最初通过蒙特卡洛模拟或收益法对收购日的或有对价进行估值。蒙特卡罗方法对未来销售商品的收入和成本进行建模，预测并将平均结果折现为现值。收益法包括根据预测的现金流计算溢价支付，根据达到预期财务状况的风险调整未来溢价支付，然后根据交易对手风险将未来支付折现为现值。交易对手风险考虑买方有现金支付溢价的风险，并与适当期限内的债务成本相称。

下表列出了或有对价负债的变化(百万美元)：


2020年12月31日的余额	$	4.3
本期增加		1.9
本期调整		(0.1	)
本期结算		(0.4	)
外币效应		(0.1	)

2021年9月30日的余额	$	5.6

作为收购Mestrelab Research，S.L.(“Mestrelab”)的一部分，公司与非控股股东签订了一项协议，赋予公司购买剩余股份的权利，并赋予非控股股东出售剩余股份的权利49以合同规定的赎回价值换取现金的Mestrelab的%。这些权利(嵌入式衍生产品)从2022年开始可行使，并可在与邮政组合服务相关的某些事件中以折扣价赎回加速。由于选择权与继续受雇有关，该公司将混合工具(具有嵌入衍生工具的非控制性权益)归类为综合资产负债表上的长期负债。收购后，混合工具的账面价值按公允价值重新计量，并按归属的必要服务期按比例计入基于股票的补偿费用的变动。混合工具在公允价值层次中被归类为第三级。

下表列出了混合票据负债的变化(百万美元)：


2020年12月31日的余额	$	13.9
本期调整		1.1
外币效应		(0.7	)

2021年9月30日的余额	$	14.3

9.	衍生工具与套期保值活动

商品价格风险管理

截至2021年9月30日和2020年12月31日，本公司拥有固定价格商品合同，名义金额总计$4.5300万美元和300万美元8.8分别为2000万人。随着大宗商品合约的结算，收益(亏损)作为

公允价值变动的结果通过收入根据与客户的合同进行调整。

外汇汇率风险

管理

截至目前，该公司在远期货币合同和跨货币利率掉期协议下的名义未偿还金额(以百万美元为单位)：


	2021年9月30日					2020年12月31日
	概念上的以美国为单位的金额美元		公允价值			概念上的以美国为单位的金额美元		公允价值
远期货币合约(1)：
资产	$	10.4	$	—		$	175.8	$	2.1
负债		114.1		(0.7	)		102.5		(0.4	)
交叉货币和利率互换协议(2)：
负债		505.0		(21.9	)		505.0		(53.9	)
长期债务
负债		318.1		(20.2	)		335.5		(37.6	)

总计	$	947.6	$	(42.8	)	$	1,118.8	$	(89.8	)

(1)	未被指定为会计套期保值的衍生品。

(2)	被指定为会计套期保值的衍生品。

此外，公司还定期签订以交易各方本位币以外的货币计价的购销合同。该公司对这些交易进行单独核算，对这些合同中的“嵌入衍生产品”部分进行估值。这些合同以交易方功能货币以外的货币计价，总额为#美元。6.0400万美元用于产品交付，以及$7.0在2021年9月30日购买产品的费用为2000万美元，而在2021年9月30日购买产品的费用为7.5400万美元用于产品交付，以及$4.8在2020年12月31日购买产品的费用为10万美元。这些嵌入衍生工具的公允价值变动计入利息和其他收入(费用)，净额计入综合收益表和全面收益表。

上述衍生工具在截至以下期间的未经审计的简明综合资产负债表中记录如下(百万美元)：


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
指定为对冲工具的衍生工具
利率交叉货币互换协议
其他流动资产	$	7.1		$	7.6
其他流动负债		(8.5	)		(4.3	)
其他长期负债		(20.5	)		(57.2	)

		(21.9	)		(53.9	)
长期债务
长期债务		(20.2	)		(37.6	)

指定为对冲工具的衍生工具总额	$	(42.1	)	$	(91.5	)

未被指定为对冲工具的衍生工具
远期货币合约
其他流动资产	$	—		$	2.1
其他流动负债		(0.7	)		(0.4	)
在采购和交付合同中嵌入衍生品
其他流动资产		—			0.1
其他流动负债		(0.1	)		—
固定价格商品合同
其他流动资产		0.8			3.1

未被指定为对冲工具的衍生工具总额		—			4.9

总导数	$	(42.1	)	$	(86.6	)

以下是与上述衍生工具相关的未经审计的简明综合收益表和全面收益表中包括的活动摘要(单位：百万)：


		在金融衍生品的收益报告中确认的损益的地点。
		三个月后结束 9月30日，						九个月后结束 9月30日，
	财务报表分类	2021			2020			2021			2020
未被指定为对冲工具的衍生工具
远期货币合约	利息和其他收入(费用)净额	$	(0.9	)	$	(0.2	)	$	(4.8	)	$	(0.4	)
嵌入式衍生物在……里面购买和交货合同	利息和其他收入(费用)净额		0.1			(0.1	)		(0.3	)		0.8

			(0.8	)		(0.3	)		(5.1	)		0.4
指定为现金流对冲工具的衍生工具
利率交叉货币互换协议	利息和其他收入(费用)净额	$	(1.2	)	$	(1.1	)	$	(3.5	)	$	(1.9	)
指定为净投资对冲工具的衍生工具
利率交叉货币互换协议	利息和其他收入(费用)净额		2.6			2.5			7.6			7.7

			1.4			1.4			4.1			5.8

总计		$	0.6		$	1.1		$	(1.0	)	$	6.2


		确认合同的未实现损益金额。在……里面其他综合收益(亏损)
		三个月后结束 9月30日，					九个月后结束 9月30日，
	财务报表分类	2021		2020			2021		2020
指定为现金流对冲工具的衍生工具
利率和交叉货币互换协议	累计其他综合收益，税后净额	$	0.9	$	(0.2	)	$	11.5	$	(22.1	)

		$	0.9	$	(0.2	)	$	11.5	$	(22.1	)
指定为净投资对冲工具的衍生工具
利率交叉货币互换协议	累计其他综合收益，税后净额	$	7.4	$	(21.9	)	$	25.6	$	(0.3	)
长期债务	累计其他综合收益，税后净额		2.2		(8.2	)		22.2		(15.3	)

		$	9.6	$	(30.1	)	$	47.8	$	(15.6	)

总计		$	10.5	$	(30.3	)	$	59.3	$	(37.7	)

10.

所得税拨备

本公司采用资产负债法核算所得税，确认递延税项资产和负债为财务报表基础和资产负债税基之间的差异的预期未来税收后果，并使用该差异所在年度的现行税率计算。

预计将反映在纳税申报单中。该公司记录了一项估值津贴，以将递延税项资产减少到更有可能达到的数额

才能实现。此外，该公司对已达到最低确认门槛的不确定税务头寸进行了核算。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的所得税拨备为1美元。20.7300万美元和300万美元20.02000万美元，分别代表19.0%和26.6%。

我们有效税率的下降主要是由于辖区利润组合和这一时期有利的离散项目的影响。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的所得税拨备为1美元。69.5300万美元和300万美元30.02000万美元，分别代表25.4%和25.0%。

“本公司实际税率的增加主要是由于所得税前利润和辖区利润组合的增加，但被期内离散项目的影响部分抵消。”

公司的实际税率可能会随着时间的推移而变化，因为公司应纳税的司法管辖区之间的收入和税收的金额或组合发生了变化。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，该公司的未确认税收优惠总额(不包括罚款和利息)约为$34.8300万美元和300万美元22.7如果确认，将导致本公司的实际税率降低。该公司在所得税拨备中确认与未确认的税收优惠相关的罚款和利息。截至2021年9月30日和2020年12月31日，大约2.3300万美元和300万美元1.8与不确定税务状况相关的应计利息和罚金分别计入本公司未经审计的简明综合资产负债表中的其他长期负债。罚款及利息$0.2300万美元和300万美元0.1在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月里，未确认税收优惠的所得税拨备中记录了1.6亿美元。罚款及利息$0.6300万美元和300万美元0.4在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，未确认税收优惠的所得税拨备中分别记录了1.6亿美元。

该公司在美国提交纳税申报单，其中包括联邦、州和地方司法管辖区，以及许多具有不同诉讼时效的外国司法管辖区。该公司认为德国、美国和瑞士是其重要的税收管辖区。该公司的大部分收益来自德国和瑞士。考虑到各个联邦和地方税务机关，2021年的法定税率大约为30.0%和20.0德国和瑞士分别为%。这两个司法管辖区的收入组合导致5.5美国法定利率的%21.0在截至2021年9月30日的九个月里。

11.

每股收益

下表列出了基本加权平均流通股和稀释后加权平均流通股以及布鲁克股东应占的每股普通股净收入(百万美元，每股金额除外)的计算方法：


	三个月后结束 9月30日，				九个月后结束 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
据报告，布鲁克公司的净收入	$	87.1	$	54.3	$	201.4	$	88.9
加权平均流通股：
加权平均流通股-基本		151.4		153.2		151.5		153.7
稀释证券的影响：
股票期权和限制性股票奖励及单位		1.4		1.1		1.5		1.1

		152.8		154.3		153.0		154.8

布鲁克公司股东应占每股普通股净收入：基本	$	0.58	$	0.35	$	1.33	$	0.58

稀释	$	0.57	$	0.35	$	1.32	$	0.57

下列普通股等价物已不计入稀释加权平均流通股的计算，因为它们的影响将是反稀释的(以百万股为单位)：


	三个月后结束 9月30日，				九个月后结束 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
股票期权		—		0.3		—		0.1
未归属的限制性股票单位		—		0.2		—		0.1

12.

股东权益

股票回购计划

2019年5月，公司董事会批准了一项股票回购计划(“2019年回购计划”)，授权购买最高金额为美元的普通股300.0

根据市场情况、法律要求及其他考虑因素，管理层认为适当的时间，按金额、价格及其他因素，不时以百万美元计。截至2021年9月30日止九个月内，本公司合共回购

的555,602总成本为$$的股票34.52019年回购计划下的1.6亿美元。我们在达到最大累计支出后，于2021年4月完成了2019年4月的回购计划。

2021年5月，公司董事会批准了一项股票回购计划(“2021年回购计划”)，授权购买不超过$的普通股500.0在过去的一段时间里，每隔一段时间

二-年份

根据市场条件、法律要求和其他考虑因素，在管理层认为适当的时间内，按金额、价格和时间计算。在截至2021年9月30日的9个月内，本公司共购买了530,703总成本为$$的股票36.62021年回购计划下的1.2亿美元。不是股票是在截至2021年9月30日的三个月内购买的。2021年9月30日，$463.4根据2021年回购计划，仍有100万美元可供未来购买。

累计其他综合收益(亏损)

以下为综合收益摘要(单位：百万美元)：


	三个月后结束 9月30日，						九个月后结束 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
合并净收入	$	88.1		$	55.3		$	204.6		$	90.1
外币折算调整		(26.6	)		38.9			(80.2	)		42.8
指定为套期保值工具的衍生工具，税后净额		10.5			(30.3	)		59.3			(37.7	)
养老金负债调整，税后净额		1.1			0.1			4.4			14.9

综合净收入		73.1			64.0			188.1			110.1
减去：可归因于非控股权益的综合收益		0.7			1.4			0.9			1.5
减去：可赎回非控股权益造成的综合亏损		—			—			—			(0.5	)

布鲁克公司的综合收入	$	72.4		$	62.6		$	187.2		$	109.1

以下是以下组件的摘要

累计其他综合收入，税后净额(百万美元)：


	外国货币翻译			衍生品被指定为套期仪器			养老金负债调整，调整			累计其他全面收益(亏损)
2020年12月31日的余额	$	140.9		$	(91.5	)	$	(45.7	)	$	3.7
税前其他综合(亏损)收入，税后净额		(78.1	)		59.3			2.2			(16.6	)
从其他综合收益中重新分类的税后净额的已实现亏损		—			—			2.2			2.2

本期净其他综合(亏损)收入		(78.1	)		59.3			4.4			(14.4	)

2021年9月30日的余额	$	62.8		$	(32.2	)	$	(41.3	)	$	(10.7	)

基于股票的薪酬

公司在未经审计的简明综合收益表和综合收益表(百万美元)中记录了如下基于股票的薪酬支出：


	三个月后结束 9月30日，				九个月后结束 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
产品收入成本	$	0.6	$	0.6	$	1.6	$	1.5
销售、一般和行政		2.6		2.9		7.6		6.9
研发		0.6		0.6		1.6		1.5

股票薪酬总额	$	3.8	$	4.1	$	10.8	$	9.9

除上述奖励外，公司还在其他费用中记录了基于股票的薪酬支出，净额为#美元。0.3在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月中，1.1300万美元和300万美元1.0在截至2021年和2020年9月30日的9个月中，分别为2.5亿美元，与2018年收购Mestrelab有关。

2021年9月30日，公司预计将确认

税前

基于股票的薪酬支出为$3.3在加权平均剩余服务期内，与根据本公司股票计划授予的未偿还股票期权奖励相关的百万美元2.7好几年了。这个

公司

还预计将认可其他

税前

基于股票的薪酬支出为$30.51,000,000,000,000,000,000,000,000,000股根据

公司2016年的激励性薪酬。

的加权平均剩余服务期内的计划2.6好几年了。

购买本公司普通股的股票期权定期授予本公司的高级管理人员和其他员工，授权期为三至四年。每个期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的。关于波动性、预期寿命、股息收益率和无风险利率的假设是Black-Scholes模型所需的，如下表所示：


	九个月后结束
	9月30日，
	2021			2020
无风险利率		0.62	%		0.23	%
预期寿命		4.43五年了			5.14五年了
波动率		34	%		34	%
预期股息收益率		0.20	%		0.37	%

股票期权活动如下：


	股票主题：选择选项			加权平均值期权价格		加权平均值剩余合同期限(年)		集料内在价值 (单位：百万美元)(B)
截至2020年12月31日未偿还		1,856,176		$	25.32
授与		79,632		$	85.10
练习		(515,692	)	$	20.40
没收/过期		—		$	—

截至2021年9月30日未偿还		1,420,116		$	30.45		4.3	$	68.2

可于2021年9月30日行使		1,158,452		$	24.66		3.8	$	61.9

可行使并预计于2021年9月30日归属(A)		1,384,099		$	29.68		4.2	$	67.5

(a)	表示2021年9月30日的既得期权数量，加上2021年9月30日的未归属期权数量，这些期权最终预计将根据我们估计的没收率进行授予。

(b)	合计内在价值是基于标的期权的行权价与我们普通股在2021年9月30日的报价之间的正差额。

行使期权的总内在价值为#美元。31.8300万美元和300万美元2.2截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，分别为3.5亿美元。

限制性股票单位活动情况如下：


	股票主题：至限制			加权平均助学金日期价值
截至2020年12月31日未偿还		805,052		$	39.63
授与		216,692		$	78.01
既得		(329,840	)	$	37.07
没收		(19,043	)	$	43.52

截至2021年9月30日未偿还		672,861		$	53.14

归属的限制性股票单位的总公允价值为#美元。26.6300万美元和300万美元12.8截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，分别为3.5亿美元。

13.

其他费用，净额

其他费用的组成部分(净额)为

以下是(百万美元)：


	三个月后结束 9月30日，					九个月后结束 9月30日，
	2021			2020		2021			2020
信息技术改造成本	$	1.1		$	0.5	$	2.6		$	1.8
与调查事宜相关而招致的专业费用		0.1			0.3		0.1			4.8
重组费用		0.9			1.7		3.6			4.4
与收购相关的费用		0.6			0.9		3.8			(1.0	)
长期资产减值		(0.6	)		0.7		(0.6	)		1.9
其他		—			0.1		—			0.3

其他费用，净额	$	2.1		$	4.2	$	9.5		$	12.2

重组计划

重组费用

包括在随附的未经审计的简明综合收益表和全面收益表中记录的各种项目的费用。下表列出了重组费用(百万美元)：


	三个月后结束 9月30日，				九个月后结束 9月30日，
	2021		2020		2021		2020
收入成本	$	0.2	$	0.2	$	1.5	$	1.3
其他费用，净额		0.9		1.7		3.6		4.4

	$	1.6	$	1.9	$	5.1	$	5.7

下表列出了重组准备金的变化(百万美元)：


	总计			遣散费			退出成本			条文对于超标的库存
2020年12月31日的余额	$	9.8		$	7.6		$	0.8		$	1.4
重组费用		5.1			4.1			1.0			—
现金支付		(9.7	)		(9.0	)		(0.7	)		—
其他的，非现金调整与外币效应		(0.8	)		—			(0.7	)		(0.1	)

2021年9月30日的余额	$	4.4		$	2.7		$	0.4		$	1.3

14.

承诺和或有事项

根据ASC主题450“或有事件”，公司在特定损失可能和可估量的范围内应计和解、损害赔偿或其他成本的预期成本。

诉讼及相关或有事项

被认为对其业务正常的诉讼、索赔和法律程序可能会不时对本公司悬而未决。第三方可能会声称本公司或其合作者侵犯了他们的专利权，或者本公司侵犯了他们的知识产权。如果任何索赔、主张或非主张或法律诉讼的潜在损失被认为是可能的，并且可以合理估计金额或确定损失范围，则计入或有损失拨备。这些应计项目代表了管理层对可能损失的最佳估计。在合理可能发生亏损或合理可能亏损金额超过记录拨备的情况下，也规定了披露。该公司认为，未决诉讼的结果，无论是个别的还是总体的，都不会对公司的财务报表产生实质性影响。

2019年9月25日，在德国杜塞尔多夫地方法院提起的诉讼中，卡尔·蔡司股份公司(Zeiss)的子公司Carl Zeiss Microscope GmbH起诉布鲁克公司(Bruker Corporation)的子公司Luxendo GmbH(Luxendo)侵犯了授予蔡司的一项最近注册的德国实用新型专利，该专利涉及一个特定的Luxendo产品类别。该公司正在对这一说法进行有力的辩护。

截至2021年9月30日和2020年12月31日，不是已为潜在的或有事项记录了材料应计项目。

15.

业务细分信息

本公司拥有三可报告分部、BSI生命科学、BSI Nano及BEST，如未经审核简明综合财务报表附注1所述。

按可报告部门划分的收入和营业收入如下(以百万美元为单位)：


	三个月后结束 9月30日，						九个月后结束 9月30日，
	2021			2020			2021			2020
收入：
BSI生命科学	$	380.7		$	323.4		$	1,074.3		$	842.6
BSi纳米		174.9			147.1			504.6			392.7
最好的		57.0			43.8			166.0			134.8
消除(A)		(3.7	)		(2.9	)		(10.5	)		(10.1	)

总收入	$	608.9		$	511.4		$	1,734.4		$	1,360.0

营业收入(亏损)
BSI生命科学	$	100.9		$	80.6		$	263.4		$	158.7
BSi纳米		21.8			12.2			55.1			9.3
最好的		7.4			1.2			18.3			5.1
公司、淘汰和其他(B)		(16.9	)		(12.8	)		(48.9	)		(37.6	)

营业总收入	$	113.2		$	81.2		$	287.9		$	135.5

(a)	代表可报告部门之间的产品和服务收入。

(b)	表示未分配给可报告部门的公司成本和抵销。

按可报告部门划分的总资产如下(以百万美元为单位)：


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
资产：
BSI生命科学、BSI纳米科技与公司	$	3,038.8		$	2,964.5
最好的		95.1			88.7
淘汰及其他(A)项		(6.2	)		(4.2	)

总资产	$	3,127.7		$	3,049.0

(a)	未分配给可报告部门的资产以及公司间交易的冲销。

本公司无法在没有合理努力或支出的情况下披露BSI生命科学和BSI纳米部门的总资产金额以及公司职能，此外，本公司的首席运营决策者不会收到任何按经营部门划分的资产信息。

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

以下有关我们财务状况和经营结果的讨论，应与我们的中期未经审计的简明综合财务报表以及本季度报告第1部分第1项中包含的报表附注一并阅读。

表格10-Q，

并连同本公司年报所载的综合财务报表

表格310-K

截至2020年12月31日的年度。

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析以及本表格季度报告中其他部分所载的陈述

10-Q,

这些表述表明，我们“相信”、“预期”、“计划”、“预期”、“寻求”、“可能”、“将”、“打算”、“估计”、“应该”以及类似的表述旨在识别符合修订的1933年证券法第27A节和修订的1934年证券交易法第21E节的含义的前瞻性陈述。本文中包含的任何前瞻性陈述都是基于当前的预期，但会受到许多风险和不确定因素的影响。前瞻性表述包括，但不限于，有关以下方面的影响的表述：

新冠肺炎

对我们的业务、运营和供应链的影响，包括我们对某些成本削减措施的实施及其影响，对全球经济的预期，我们对知识产权的意图，政府合同和政府监管的影响，我们的营运资金要求和现金的充足性，我们的竞争，我们业务的季节性，我们的设施的充分性，我们的员工关系，法律或知识产权诉讼的影响，税收和会计规则的变化以及法律变化的影响，我们的预期税率，我们对现金股息，股票回购，利息费用，利率互换协议的预期外币汇率和大宗商品价格变化的影响，我们重组计划的影响，我们对积压和收入的预期，以及本文和其他不时提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的文件中讨论的其他风险因素。这些因素和其他因素在我们提交给美国证券交易委员会的文件中得到了更详细的识别和描述，包括但不限于我们的年度报告表格

10-K

截至2020年12月31日的年度和随后提交的文件。除法律要求外，我们明确表示不承担任何更新这些前瞻性陈述的意图或义务。

非GAAP

措施

尽管我们的合并财务报表是根据美国公认会计原则(GAAP)编制的，但我们相信，不包括外币、收购和资产剥离的影响以及某些其他费用净额的收入和支出描述，为我们的业绩提供了有意义的补充信息。我们在内部依赖于某些不是根据公认会计准则计算的指标。这些措施是有机收入，自由现金流，

非GAAP

毛利率和

非GAAP

营业利润率。我们的管理层相信，这些财务指标提供了相关和有用的信息，我们行业的股票分析师、投资者和竞争对手以及我们的管理层在评估综合业绩和业务部门业绩时都广泛使用这些信息。我们将有机收入定义为GAAP收入，不包括外币换算变化的影响以及收购和资产剥离的影响。我们定义了这个术语

非GAAP

毛利率作为GAAP毛利率与一定

非GAAP

排除的措施和

非GAAP

营业利润率作为GAAP营业利润率

非GAAP

排除的措施。这些

非GAAP

这些措施不包括与重组行动相关的成本、收购和相关整合费用、已收购无形资产的摊销、与我们的全球信息技术过渡计划相关的成本，以及其他成本。

非运营

成本，我们相信这些是评估我们持续业务的有用指标。

我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去房地产、厂房和设备的增加额。我们相信，自由现金流是评估我们业务的有用指标，因为它表明了在增加房地产、厂房和设备后产生的现金数量，这些现金可用于对我们业务的投资、收购、股票回购、股息和偿还债务。我们经常用这些

非GAAP

内部财务衡量，以了解、管理和评估我们的业务结果并做出运营决策。我们还在一定程度上根据这一点来衡量我们的员工，并对他们进行补偿。

非GAAP

在我们的计划和预测活动中衡量和使用这些信息。这些措施也可能有助于投资者评估我们业务的基本经营业绩。这些内容的呈现

非GAAP

财务衡量标准并不打算取代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息，可能不同于

非GAAP

其他公司使用的财务指标，因此在不同公司之间可能不具有可比性。

概述

我们是高性能科学仪器以及分析和诊断解决方案的开发商、制造商和分销商，使我们的客户能够在微观、分子和细胞层面探索生命和材料。我们的公司总部设在马萨诸塞州比勒里卡。我们在欧洲、亚洲和北美设有主要的技术和制造中心，并在世界各地设有销售办事处。Bruker分为三个可报告的部门：BSI生命科学部门(由Bruker BioSpin Group和Bruker Calid Group组成)、BSI纳米部门和Bruker Energy&Superercon Technologies(BEST)部门。

截至2021年9月30日的三个月营收增加9,750万美元，或19.1%，至608.9美元，而2020年同期为511.4美元。收入中包括约520万美元的外币换算收入和130万美元的收购收入。剔除外币兑换和我们最近收购的影响，我们的有机收入a

非GAAP

措施，增加了910亿美元。收入增长是由于对我们产品和解决方案的强劲需求，以及与2020年同期相比的强劲复苏。

截至2021年9月30日的9个月，收入增长了374.4美元，增幅为27.5%，达到17.344亿美元，而2020年同期为13.6亿美元。收入中包括约6070万美元的外币换算收入和630万美元的收购收入。剔除外币兑换和我们最近收购的影响，我们的有机收入a

非GAAP

措施，增加了307.4美元和100万美元。收入增长是由于对我们产品和解决方案的强劲需求，以及与2020年同期相比的强劲复苏。

在截至2021年9月30日的三个月里，我们的毛利率增至50.7%，而2020年同期为48.6%，这是批量杠杆的结果。

在截至2021年9月30日的9个月里，我们的毛利率增至50.0%，而2020年同期为46.1%，这是批量杠杆和有利组合的结果。

截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的所得税拨备分别为2070万美元和2000万美元，有效税率分别为19.0%和26.6%。我们有效税率的下降主要是由于辖区利润组合，但部分被有利的离散项目的影响所抵消。

截至2021年和2020年9月30日的9个月，我们的所得税拨备分别为6950万美元和3000万美元，有效税率分别为25.4%和25.0%。我们实际税率的增加主要是由于所得税前利润和辖区利润组合的增加，但部分被期内离散项目的影响所抵消。

截至2021年9月30日的三个月，稀释后每股收益为0.57美元，与2020年同期的每股0.35美元相比增加了0.22美元。截至2021年9月30日的9个月，稀释后每股收益为1.32美元，与2020年同期的每股0.57美元相比增加了0.75美元。截至2021年9月30日的三个月和九个月，净收入和稀释后每股收益的增长主要是由于与2020年同期相比收入、有利的销量和运营杠杆的增加。

下表列出了从经营活动提供的净现金(最直接可比的GAAP经营财务指标)到管理层使用的自由现金流(单位：百万)的对账：


	九个月后结束 9月30日，
	2021			2020
经营活动提供的净现金	$	143.8		$	129.2
减去：购置房产、厂房和设备		(63.6	)		(68.4	)

自由现金流	$	80.2		$	60.8

下表显示了毛利和毛利率(GAAP经营业绩最直接的可比性指标)与

非GAAP

毛利和

非GAAP

管理层使用的毛利率(百万美元)：


	截至9月30日的三个月，									截至9月30日的9个月，
	2021				2020					2021				2020
毛利	$	308.7	50.7	%	$	248.3		48.6	%	$	868.0	50.0	%	$	626.8		46.1	%
非GAAP 调整：
重组成本		0.2	—			0.3		—			1.6	0.1	%		1.3		0.1	%
收购相关成本		0.1	—			0.5		0.1	%		0.1	—			0.5		—
购进的无形摊销		5.3	0.9	%		5.0		1.0	%		15.0	0.9	%		15.1		1.1	%
其他成本		0.6	0.1	%		(0.3	)	(0.1	%)		0.1	—			(0.1	)	—

非GAAP 毛利	$	314.9	51.7	%	$	253.8		49.6	%	$	884.8	51.0	%	$	643.6		47.3	%

我们的

非GAAP

截至2021年和2020年9月30日的三个月，毛利率分别为51.7%和49.6%。我们的

非GAAP

截至2021年和2020年9月30日止的九个月，毛利率分别为51.0%和47.3%。我们的收入增加了

非GAAP

与2020年相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的毛利率都受到了更高的收入和销量杠杆的推动，后者受到了

新冠肺炎

大流行。利润率较高的产品的贡献也对我们截至2021年9月30日的9个月的毛利率产生了有利影响。

下表列出了营业收入和营业利润率(GAAP营业业绩指标最直接的可比性指标)与

非GAAP

营业收入和

非GAAP

管理层使用的营业利润率(百万美元)：


	截至9月30日的三个月，								截至9月30日的9个月，
	2021				2020				2021				2020
营业收入	$	113.2	18.6	%	$	81.2	15.9	%	$	287.9	16.6	%	$	135.5		9.9	%
非GAAP 调整：
重组成本		1.1	0.2	%		1.9	0.4	%		5.2	0.3	%		5.7		0.4	%
收购相关成本		0.7	0.1	%		1.4	0.3	%		3.9	0.2	%		(0.5	)	—
购进的无形摊销		9.2	1.5	%		9.1	1.8	%		27.2	1.6	%		26.8		2.0	%
其他成本		1.2	0.2	%		1.3	0.2	%		2.2	0.1	%		8.6		0.6	%

非GAAP 营业收入	$	125.4	20.6	%	$	94.9	18.6	%	$	326.4	18.8	%	$	176.1		12.9	%

我们的

非GAAP

截至2021年和2020年9月30日的三个月，营业利润率分别为20.6%和18.6%。我们的

非GAAP

截至2021年和2020年9月30日的9个月，营业利润率分别为18.8%和12.9%。我们的

非GAAP

与2020年相比，2021年的营业利润率有所增加，原因是2021年的收入、销量和运营杠杆更高。

我们可以体验到

季度到季度

我们经营业绩的波动是由各种因素造成的，其中一些因素是我们无法控制的，例如：

•

经济衰退的影响

新冠肺炎

全球流行病对我们的客户、供应链或制造能力的影响；

•

某些与天气有关的干扰的影响，例如最近在德国和欧洲其他地区发生的洪水；

•

政府刺激计划和学术研究预算的时间安排；

•

从收到客户订单到押金、系统发货并被客户接受并收到全额付款之间所需的时间；

•

外币汇率；

•

我们接收关键材料制造产品所需的时间；

•

一般经济状况，包括

新冠肺炎

或其他影响全球经济的因素；

•

满足当地海关要求和其他进出口要求所需的时间；

•

客户为我们的产品建造或准备设施所需的时间；以及

•

获得政府执照所需的时间。

其中几个因素在过去影响了我们产品销售和相关付款的确认收入的数额和时间，未来可能还会继续这样做。因此，我们在任何特定季度的经营业绩可能不一定预示着未来任何一个季度的经营业绩。这个

新冠肺炎

大流行继续带来具有挑战性的运行环境。在.期间

新冠肺炎

在全球大流行期间，我们一直关注并继续关注四个关键优先事项：员工、客户和合作伙伴的健康和安全；为客户保持业务连续性和服务水平；在2020年需求减少期间实施审慎的临时成本削减；以及提供有利的研究和诊断产品，以帮助抗击流行病，并支持我们社会的其他基本优先事项。

我们尊贵的员工、客户和合作伙伴的健康和安全

我们已经在我们的主要设施实施了严格的社交距离、增强的清洁协议和其他预防措施，例如公司发放的面罩和针对未接种疫苗的员工的强制性口罩协议。虽然我们的许多办公室同事都在远程工作，但我们将重点放在我们的服务组织和工厂员工身上，他们不适合在家工作。在客户站点可访问和开放的地方，当我们的员工需要在现场时，我们的现场服务组织根据社交距离协议和适当的面部遮盖进行操作，以确保客户站点的安全。我们的许多设施已经开始计划让在大流行期间远程工作的员工逐步返回办公室。员工和访客的健康和安全仍将是我们最关心的问题。

为我们的客户保持业务连续性和服务级别

布鲁克公司的另一个首要任务是确保我们有能力提供使能技术和解决方案，并为我们的客户保持高服务水平。在2020年3月下旬和4月的部分时间，我们的几个生产基地经历了临时受控关闭或产能下降，以实施新的安全协议，遵守当地法规，并管理成本和库存水平。此后，随着容量和生产率水平的不断扩大，这些网站重新开始运营。然而，随着病毒的卷土重来或出现更多病毒株，特别是对现有疫苗更具抵抗力的任何新病毒株，我们可能再次需要考虑暂时控制关闭或降低产能措施。此外，我们正在继续对生产设施进行资本投资，以提高效率和扩大规模。我们继续管理供应链风险，最近这些风险与经济从大流行中复苏有关，比如全球半导体芯片、零部件和原材料(如铜)的短缺。

实施审慎的临时成本削减

在需求因以下原因而减少的一段时间内

新冠肺炎

2020年，我们实施了临时降低成本的措施，以努力减轻对我们业务的负面影响

新冠肺炎

以及相关的全球经济放缓。这些临时措施包括我们许多欧洲业务的短期工作，我们董事会、全球领导团队和员工的临时阶梯减薪，

一对一

两周

关闭选定的制造地点，选择性地减少产品制造，冻结招聘，并削减

非战略性的

可自由支配的开支。与此同时，我们希望将对员工的干扰降至最低，并保留我们通过训练有素且忠诚的员工队伍再次提升的能力。在整个业务追求成本节约的同时，我们保持了对关键战略计划的重要投资。随着收入的恢复，这些降低成本的措施已经放松。事实上，我们可能会遇到与招聘和留住员工相关的薪酬支出增加，只要大流行后就业机会继续成倍增加，导致寻找和留住人才的工作保持下去，变得更具竞争力。

提供有利的研究和诊断产品，以帮助抗击这一流行病，并支持我们社会的其他基本优先事项

布鲁克公司正在提供关键技术和解决方案，以帮助抗击

新冠肺炎

在危机中，最著名的是我们的微生物学和传染病诊断产品组合，以及用于危重疾病、治疗和疫苗研究的核磁共振和质谱系统。

这个

新冠肺炎

全球流行病推动了全球市场的波动和不确定性，并在过去对我们的业务产生了重大影响。我们将继续努力管理

新冠肺炎

然而，病毒的任何死灰复燃、任何新的病毒株的出现，或病毒的可用性和有效性，都将在多大程度上影响我们的行动。

新冠肺炎

疫苗将直接或间接影响我们的业务，目前无法准确预测。我们将继续监测这一事件的影响

新冠肺炎

关于我们的业务和我们的供应链，并做出相应的回应。如欲了解更多有关该计划所构成的各种风险的资料，请参阅

新冠肺炎

大流行，请参阅项目1A。本报告中包括的风险因素。

关键会计政策和估算

对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们未经审计的简明综合财务报表，这些报表是根据公认会计准则编制的。编制该等财务报表时，我们须作出估计及假设，以影响于财务报表日期呈报的资产及负债额、或有资产及负债的披露，以及报告期内呈报的收入及开支。管理层经常评估其估计和判断，包括与以下方面有关的估计和判断：收入确认；基于股票的薪酬支出；重组和其他相关费用；所得税，包括递延税项资产的可回收性；坏账准备；超额和陈旧存货的存货减少；用于衡量长期资产可回收性的长期资产的估计公允价值；无形资产和商誉；用于衡量无形资产和长期资产的可回收性的预期未来现金流量；保修成本；衍生金融工具；以及我们的估计和判断是基于我们的历史经验、当前市场和经济状况、行业趋势以及我们认为合理的其他假设，并构成对资产和负债账面价值的判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。实际结果可能与这些估计不同。

我们认为以下关键会计政策和估计既是对描述我们的财务状况和经营结果最重要的政策和估计，也是那些需要最多估计和主观判断的政策和估计：

•

收入确认；

•

所得税；

•

库存；

•

商誉、其他无形资产和其他长期资产；

•

企业合并。

有关我们的重要会计政策的进一步讨论，请参阅我们的年度报告表格

10-K

截至2020年12月31日的年度。

销售、一般和行政

截至2021年9月30日的三个月，我们的销售、一般和行政费用占总收入的比例从2020年同期的22.4%增加到23.2%。收入百分比的增加是由于上期实施的临时成本削减措施的结果，目的是努力减轻对我们业务的负面影响。

新冠肺炎

以及相关的全球经济放缓。

研究与开发

截至2021年9月30日的三个月，我们的研发费用占总收入的比例从2020年同期的9.4%降至8.6%。收入占收入的百分比下降，是因为收入期间有所增加。

其他费用，净额

在截至2021年9月30日的三个月中，净记录的其他费用包括与我们的全球信息技术(IT)转型活动相关的110万美元成本，90万美元的重组成本，以及与2021年和2020年完成的收购相关的60万美元收购相关费用。

截至2020年9月30日的三个月的其他费用净额主要包括与关闭设施和实施外包及其他重组举措相关的170万美元重组成本，与收购相关的90万美元费用，与长期资产减值相关的70万美元，与我们全球IT转型活动相关的50万美元成本，以及与调查事项相关的30万美元专业费用。

营业收入

营业收入的增加是由于截至2021年9月30日的三个月的收入、毛利润和有利的运营杠杆，因为我们的业务和终端市场出现反弹，与2020年同期相比，受到了

新冠肺炎

大流行和相关的经济放缓。

利息和其他收入(费用)净额

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月净利息和其他费用下降，主要是由于外币汇率的影响。

所得税拨备

2021年和2020年的有效税率是使用预测的年度税率估计的

税前

在司法管辖基础上的收入。计算中还考虑了预期的税收优惠，包括税收抵免和激励措施，估值免税额变化的影响，以及法定税率司法管辖区差异的影响。

截至2021年和2020年9月30日止三个月的有效税率分别为19.0%和26.6%。我们有效税率的降低主要是由于辖区利润组合和优惠离散项目的影响。

非控股权益应占净收益(亏损)

可归因于非控股权益的净收入代表少数股东在我们多数股权子公司记录的净收入中所占的比例。

布鲁克公司的净收入

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的三个月净收入和稀释后每股收益增加，主要是由于我们的业务和终端市场需求增强和复苏导致收入、毛利润和营业利润增加。

可报告的部门收入

下表列出了按可报告部门划分的收入、收入变化和收入增长(以百万美元为单位)：


	三个月后结束 9月30日，									百分比
	2021			2020			美元兑换率			变化
BSI生命科学	$	380.7		$	323.4		$	57.3			17.7	%
BSi纳米		174.9			147.1			27.8			18.9	%
最好的		57.0			43.8			13.2			30.1	%
消除(A)		(3.7	)		(2.9	)		(0.8	)

	$	608.9		$	511.4		$	97.5			19.1	%

(a)	代表可报告部门之间的产品和服务收入。

出于财务报告的目的，我们将Bruker BioSpin Group和Bruker Calid Group合并为BSI生命科学部门。这种聚合反映了相似的经济特征、生产流程、提供的客户服务、客户的类型和类别、分配方法和监管环境。

在截至2021年9月30日的三个月里，BSI生命科学部门收入的增长是由于强劲的需求、业务和终端市场复苏，并由红外和拉曼、核磁共振(NMR)和临床前成像(PCI)解决方案的增长带动。BSI纳米部门收入的增长是由工业研究和学术市场需求的反弹以及半导体和微电子客户的持续强劲需求推动的。在截至2021年9月30日的三个月里，最佳细分市场收入的增长源于更高的“大科学”项目收入，以及医用核磁共振超导体的复苏。

营业收入

下表列出了按可报告部门划分的营业收入和营业利润率(以百万美元为单位)：


	截至9月30日的三个月，
	2021						2020
	运营中收益(亏损)			百分比：细分市场收入			运营中收益(亏损)			百分比：细分市场收入
BSI生命科学	$	100.9			26.5	%	$	80.6			24.9	%
BSi纳米		21.8			12.5	%		12.2			8.3	%
最好的		7.4			13.0	%		1.2			2.7	%
公司、取消及其他(A)项		(16.9	)					(12.8	)

营业总收入	$	113.2			18.6	%	$	81.2			15.9	%

(a)	表示未分配给可报告部门的公司成本和抵销。

BSI生命科学和BSI纳米部门的营业利润率增加是由于收入、销量和经营杠杆增加所致。最佳部门的营业利润率增长是由于更高的收入和有利的组合。

销售、一般和行政

截至2021年9月30日的9个月，我们的销售、一般和行政费用占总收入的比例从2020年同期的24.9%降至23.5%。收入占收入的百分比下降，是因为收入期间有所增加。

研究与开发

截至2021年9月30日的9个月，我们的研发费用占总收入的比例从2020年同期的10.4%降至9.4%。收入占收入的百分比下降，是因为收入期间有所增加。

其他费用，净额

在截至2021年9月30日的9个月中，净记录的其他费用包括与2021年和2020年完成的收购相关的380万美元收购相关费用，360万美元的重组成本和与我们的全球IT转型活动相关的260万美元成本。

截至2020年9月30日的9个月，净记录的其他费用(收益)主要包括与调查事项相关的480万美元专业费用，与关闭设施和实施外包及其他重组计划相关的440万美元重组成本，与长期资产减值相关的190万美元，以及与我们全球IT转型活动相关的180万美元成本，与之前收购相关的(100万)美元收购相关费用相抵。

营业收入

营业收入的增加是由于截至2021年9月30日的9个月的收入、毛利润和有利的运营杠杆，因为我们的业务和终端市场出现反弹，与2020年同期相比，受到了

新冠肺炎

大流行和相关的经济放缓。

利息和其他收入(费用)净额

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月净利息和其他费用下降，主要是由于外币汇率的影响。

所得税拨备

2021年和2020年的有效税率是使用预测的年度税率估计的

税前

截至2021年、2021年和2020年9月30日止的九个月有效税率分别为25.4%和25.0%。我们实际税率的增加主要是由于所得税前利润和辖区利润组合的增加，但部分被期内离散项目的影响所抵消。

非控股权益应占净收益(亏损)

可归因于非控股权益的净收入代表少数股东在我们多数股权子公司记录的净收入中所占的比例。

布鲁克公司的净收入

与2020年同期相比，截至2021年9月30日的9个月净收入和稀释后每股收益增加，主要是由于我们的业务和终端市场需求增强和复苏导致收入、毛利润和营业利润增加。

可报告的部门收入

下表列出了按可报告部门划分的收入、收入变化和收入增长(以百万美元为单位)：


	九个月后结束 9月30日，									百分比变化
	2021			2020			美元兑换率			百分比变化
BSI生命科学	$	1,074.3		$	842.6		$	231.7			27.5	%
BSi纳米		504.6			392.7			111.9			28.5	%
最好的		166.0			134.8			31.2			23.1	%
消除(A)		(10.5	)		(10.1	)		(0.4	)

	$	1,734.4		$	1,360.0		$	374.4			27.5	%

(a)	代表可报告部门之间的产品和服务收入。

在截至2021年9月30日的9个月里，BSI生命科学部门收入的增长是由于强劲的需求以及该部门主要产品线的业务和终端市场复苏，包括质谱、红外、拉曼、微生物学、核磁共振(NMR)和临床前成像(PCI)解决方案。此外，与2020年同期相比，系统安装活动有所恢复。BSI纳米部门收入的增长是由工业研究和学术市场需求的反弹以及半导体和微电子客户的持续强劲需求推动的。在截至2021年9月30日的三个月里，最佳细分市场收入的增长源于更高的“大科学”项目收入，以及医用核磁共振超导体的复苏。

营业收入

下表列出了按可报告部门划分的营业收入和营业利润率(以百万美元为单位)：


	截至9月30日的9个月，
	2021						2020
	运营中收益(亏损)			百分比：细分市场收入			运营中收益(亏损)			百分比：细分市场收入
BSI生命科学	$	263.4			24.5	%	$	158.7			18.8	%
BSi纳米		55.1			10.9	%		9.3			2.4	%
最好的		18.3			11.0	%		5.1			3.8	%
公司、取消及其他(A)项		(48.9	)					(37.6	)

营业总收入	$	287.9			16.6	%	$	135.5			10.0	%

(a)	表示未分配给可报告部门的公司成本和抵销。

BSI生命科学和BSI纳米部门的营业利润率增加是由于收入、销量和经营杠杆增加所致。最佳部门的营业利润率增长是由于更高的收入和有利的组合。

流动性和资本资源

我们预计，我们现有的现金和信贷安排将足以支持我们至少在未来12个月的运营和投资需求。我们未来的现金需求可能会受到我们可能完成的收购、购买我们的普通股或未来支付股息的影响。从历史上看，我们通过产生现金流以及债务融资和发行普通股相结合的方式，为我们的增长和流动性需求提供资金。在未来，不能保证我们将继续从运营中产生现金流，也不能保证如果需要，或如果有，将以对我们有利的条款获得额外的融资替代方案。

截至2021年9月30日和2021年12月31日，现金、现金等价物和短期投资总额分别为669.8美元和731.8美元，其中分别为560.1美元和514.9美元，分别与我们在美国境外持有的外国子公司的现金、现金等价物和短期投资有关，其中最主要的是荷兰、瑞士和香港。

下表列出了我们在报告期间的经营活动、投资活动和融资活动的现金流(单位：百万)：


	九个月后结束 9月30日，
	2021			2020
经营活动提供的净现金	$	143.8		$	129.2
用于投资活动的净现金		(143.8	)		(163.9	)
用于融资活动的净现金		(85.6	)		(87.3	)
汇率对现金和现金等价物的影响		(23.4	)		10.7

现金和现金等价物减少总额	$	(109.0	)	$	(111.3	)

在截至2021年9月30日的9个月中，经营活动提供的现金是综合净收入调整后的结果

非现金

项目为300.9美元，部分被营业资产和负债的变化(扣除收购和资产剥离后的157.1美元)所抵消。主要增长是由于我们的业务和终端市场的反弹带来的收入、毛利和营业利润的增加带动了净收入的增加。截至2021年9月30日的9个月，扣除收购和资产剥离后的营业资产和负债净额下降，主要是由于应对供应链挑战的战略库存管理、应付税款的时机以及期末收入的增加。与前一年同期相比，付款时间的减少部分抵消了这些减少。在截至2020年9月30日的9个月中，经营活动提供的净现金为129.2美元，经调整后的合并净收入

非现金

项目为185.7美元，被营业资产和负债的变化(扣除收购和资产剥离后的5,650万美元)所抵消。截至2020年9月30日的9个月，扣除收购和资产剥离后的营业资产和负债净额增加，主要原因是从客户那里收到的现金增加，抵消了2020年购买订单库存的影响。

在截至2021年9月30日的9个月中，投资活动中使用的现金主要来自购买房地产、厂房和设备6,360万美元，购买短期投资4,800万美元和收购4,500万美元，被我们交叉货币互换协议的860万美元净收益所抵消。在截至2020年9月30日的9个月中，投资活动中使用的现金主要归因于购买房地产、厂房和设备所支付的现金6,840万美元，收购所支付的现金5,880万美元，以及购买短期投资100.0美元，这些现金被我们交叉货币互换协议的710万美元净收益和5,610万美元的短期投资到期日所抵消。

在截至2021年9月30日的9个月中，用于融资活动的净现金主要来自根据我们的回购计划购买普通股所支付的现金7110万美元和用于支付股息的1820万美元。截至2020年9月30日的9个月内，融资活动中使用的现金净额主要归因于我们回购计划下的5,440万美元普通股回购，1,850万美元的股息支付，2019年循环信贷协议下的借款净支付760万美元和或有对价支付的620万美元。

股票回购计划

2019年5月，我们的董事会批准了我们的股票回购计划(“2019年回购计划”)，根据该计划，根据市场条件、法律要求和其他考虑因素，我们可以根据市场条件、法律要求和其他考虑因素，不时回购价值高达300.0美元的普通股，回购金额、价格和我们认为合适的时间。在截至2021年9月30日的9个月里，根据2019年回购计划，我们总共回购了555,602股票，总成本为3450万美元。我们在达到最大累计支出后，于2021年4月完成了2019年4月的回购计划。

2021年5月，我们的董事会批准了一项股票回购计划(简称2021年回购计划)，授权在一年内购买最多500.0美元的我们的普通股。

两年制

根据市场条件、法律要求和其他考虑因素，我们会不时以金额、价格和我们认为适当的时间为期限。在截至2021年9月30日的9个月里，我们根据2021年回购计划购买了530,703股普通股，总成本约为3660万美元。在截至2021年9月30日的三个月里，没有购买任何股票。截至2021年9月30日，根据2021年回购计划，仍有463.4美元可供未来购买。我们打算从手头的现金、未来的运营现金流和我们循环信贷安排下的可用借款中为任何额外的回购提供资金。购买的股票反映在随附的未经审计的简明综合资产负债表中的库存股中。

所得税

在2020年12月31日，根据美国总统于2017年12月22日签署的税改立法或2017年税法，我们将州预扣税和外国预扣税以及这些预扣税的后续外币换算记录在预计将从我们的外国子公司汇回美国的外国子公司的未汇出收益和利润(E&P)的现金和流动资产部分，因为这些预扣税是母公司的义务。我们继续进行无限期再投资，金额为4.36亿美元

非现金

受2017年税法约束的E&P被视为遣返。如果这笔E&P最终以股息或其他形式分配给美国，我们很可能要缴纳额外的预扣税。我们将继续评估我们对截至2020年12月31日我们外国子公司累计历史外部基础差异的断言。截至2020年12月31日，未分配的E&P的未确认递延预扣税金额为6300万美元。

截至2021年9月30日，我们有大约6600万美元的净营业亏损结转可用于减少州应税收入，预计将从2021年开始在不同时间到期；约9510万美元的净营业亏损可用于减少德国联邦所得税和贸易税，这些净营业亏损将无限期结转；以及1250万美元的其他外国净营业亏损，预计将从2021年开始在不同时间到期。我们还获得了美国州研发税收抵免710万美元。由于美国国内收入法典第382节和类似的国家规定的所有权百分比变更限制，这些信用额度和州净营业亏损的利用可能受到年度限制。如果根据国内收入法典第382节的控制发生被视为改变的情况，对净营业亏损和信贷的年度使用限制可能会导致净营业亏损和信贷结转的全部或部分到期。

不确定税收或有事项是指在所得税申报单上采取或预期采取的可能导致向税务机关支付额外款项的头寸。如果税务机关同意采取或预期采取的税收立场，或者适用的诉讼时效过期，则不需要额外缴纳税款。

信贷安排

于2019年12月11日，我们签订了(1)一项新的循环信贷协议，以建立一项本金总额为6亿美元的新循环信贷安排；(2)一项定期贷款协议，以建立一项本金总额为3亿美元的新定期贷款安排；以及(3)一项票据购买协议，以发行和销售本金总额为1.01%的2029年12月11日到期的优先票据。定期贷款项下的浮动利率通过交叉货币和利率互换协议同时固定为欧元(1.5亿美元)和瑞士法郎(1.5亿美元)利率，平均实际利率为0.94%，并对冲我们对欧元和瑞士法郎计价净资产的净投资。新的循环信贷协议取代了我们于2015年10月27日建立的5亿美元五年期循环信贷协议，该协议于2019年12月11日终止。此外，我们指定2.97亿瑞士法郎的优先票据作为我们对瑞士法郎计价净资产的净投资的对冲。本次融资所得款项用于偿还我们之前2015年循环信贷安排下的未偿还借款，我们打算将剩余款项用于一般企业用途和支持企业战略目标。在2019年12月，我们在现有的2012年私募债券(4.31%系列2012A优先债券，C部分)和现有1亿美元的4.46%系列2012A优先债券(D部分，2024年1月18日到期)上进行了美元至欧元交叉货币掉期，导致这些工具的平均有效利率为2.25%。交叉货币掉期对冲了我们对欧元计价净资产的净投资。由于签订了这些利率和交叉货币互换协议, 在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，我们每月减少了140万美元的利息支出，在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，我们分别减少了410万美元和580万美元的利息支出。我们预计，这些掉期协议将在未来几年降低净利息支出。

我们有以下未偿债务(百万美元)：


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
2012年票据购买协议项下的美元票据	$	205.0		$	205.0
2019年票据购买协议项下的瑞士法郎票据(美元)		318.1			335.5
2019年定期贷款项下的美元票据		300.0			300.0
未摊销债务发行成本		(2.1	)		(2.4	)
融资租赁义务和其他贷款		6.0			6.4

债务总额		827.0			844.5
长期债务的当期部分		(109.5	)		(2.2	)

长期债务总额，减去流动部分	$	717.5		$	842.3

截至2021年9月30日，我们的合同义务与我们在Form年度报告中披露的合同义务没有实质性变化

10-K

截至2020年12月31日的财年。

截至2021年9月30日，我们没有

失衡

板材排列。

以下是根据2019年信贷协议和主要位于德国和瑞士的各种金融机构的其他信贷额度向我们提供的最大承诺和净金额的摘要，这些信贷额度主要位于德国和瑞士，通常按需到期，每月支付利息，2021年9月30日(以百万美元为单位)：


	加权平均值利率			总金额由以下人员提交：贷款人		杰出的借款		杰出的的信件信用		总计 vbl.承诺金额可用
2019年信贷协议		1.3	%	$	600.0	$	—	$	0.1	$	599.9
银行担保和营运资金额度		各不相同			115.2		—		115.2		—

总循环信贷额度				$	715.2	$	—	$	115.3	$	599.9

截至2021年9月30日，我们

都遵守了这些债务协议的财务契约。


展品编号：		描述

31.1*		首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节颁发的证书

31.2*		首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节的认证

32.1*		首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节所作的证明

101.INS*		内联XBRL实例文档

101.SCH*		内联XBRL分类扩展架构文档

101.CAL*		内联XBRL分类扩展计算链接库文档

101.DEF*		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

101.LAB*		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE*		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104*		本公司季度报告的封面在表格上 10-Q 截至2021年9月30日的季度，已在内联XBRL中格式化(包括在附件101中)


日期：2021年11月5日	布鲁克公司

	由以下人员提供：	/s/Frank，H.B.LauKien，博士。
		弗兰克·H·劳金(Frank H.Laukien)，博士。
		总裁、首席执行官兼董事长
		(首席行政主任)

日期：2021年11月5日	由以下人员提供：	/s/杰拉尔德·N·赫尔曼
		杰拉尔德·N·赫尔曼
		执行副总裁兼首席财务官
		(首席财务官和首席会计官)


	9月30日， 2021			12月31日， 2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	573.0		$	681.8
短期投资		96.8			50.0
应收账款净额		372.1			335.3
盘存		732.8			692.3
持有待售资产		4.5			—
其他流动资产		210.1			165.6

流动资产总额		1,989.3			1,925.0
财产、厂房和设备、净值		389.4			395.5
商誉		324.2			320.4
无形资产，净额		217.7			229.1
持有待售资产		0.4			—
其他长期资产		206.7			179.0

总资产	$	3,127.7		$	3,049.0

负债、可赎回的非控股权益和股东权益股权
流动负债：
长期债务的当期部分	$	109.5		$	2.2
应付帐款		141.1			134.6
客户预付款		178.3			189.2
其他流动负债		492.3			465.9

流动负债总额		921.2			791.9
长期债务		717.5			842.3
其他长期负债		399.1			440.5
承付款和或有事项(附注14)
可赎回的非控股权益		0.3			—
股东权益：
优先股，$0.01面值5,000,000授权股份，无已发行或未偿还		—			—
普通股，$0.01面值260,000,000授权股份，174,835,498和174,045,610已发行及已发行的股份151,690,664和151,987,0812021年9月30日和2020年12月31日发行的股票，分别		1.7			1.7
国库股，按成本价计算，23,144,834和22,058,529股票分别于2021年9月30日和2020年12月31日		(738.1	)		(667.0	)
累计其他综合收益(亏损)		(10.7	)		3.7
其他股东权益		1,822.7			1,622.8

布鲁克公司应占股东权益总额		1,075.6			961.2