美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格
|
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内
或
|
根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委托文件编号:
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) |
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(国际税务局雇主识别号码) |
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(主要行政办公室地址) |
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(邮政编码) |
(
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题 |
商品代号 |
注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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☒ |
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加速文件管理器 |
☐ |
非加速文件服务器 |
☐ |
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规模较小的报告公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。*是。
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
在2021年10月18日,有
牛郎星工程公司。和子公司
表格10-Q
截至2021年9月30日的季度
索引
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页面 |
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第一部分:第一部分。 |
金融信息 |
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第1项。 |
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财务报表-未经审计 |
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3 |
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a) |
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合并资产负债表 |
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3 |
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b) |
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合并业务报表 |
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4 |
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c) |
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综合全面收益表(亏损) |
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5 |
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d) |
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合并股东权益变动表 |
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6 |
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e) |
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合并现金流量表 |
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8 |
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f) |
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合并财务报表附注 |
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9 |
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第二项。 |
|
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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21 |
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第三项。 |
|
关于市场风险的定量和定性披露 |
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37 |
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第四项。 |
|
管制和程序 |
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38 |
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|
第二部分。 |
其他相关信息 |
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第1项。 |
|
法律程序 |
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39 |
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项目1A。 |
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风险因素 |
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39 |
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第二项。 |
|
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
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39 |
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第三项。 |
|
高级证券违约 |
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39 |
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第四项。 |
|
煤矿安全信息披露 |
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39 |
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第五项。 |
|
其他信息 |
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39 |
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第6项 |
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陈列品 |
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40 |
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签名 |
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41 |
第一部分-财务信息
第一项:财务报表
牛郎星工程公司。和子公司
综合资产负债表
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2021年9月30日 |
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2020年12月31日 |
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(单位:千) |
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(未经审计) |
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资产 |
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流动资产: |
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现金和现金等价物 |
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$ |
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应收账款净额 |
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应收所得税 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备,净值 |
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经营性租赁使用权资产 |
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商誉 |
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其他无形资产,净额 |
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递延税项资产 |
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其他长期资产 |
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总资产 |
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负债、夹层权益和股东权益 |
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流动负债: |
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长期债务的当期部分 |
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— |
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$ |
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应付帐款 |
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|
应计薪酬和福利 |
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|
经营租赁负债的当期部分 |
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其他应计费用和流动负债 |
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递延收入 |
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可转换优先票据,净额 |
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流动负债总额 |
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可转换优先票据,净额 |
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|
营业租赁负债,扣除当期部分后的净额 |
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递延收入,非流动 |
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|
其他长期负债 |
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|
总负债 |
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承诺和或有事项 |
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夹层股权 |
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股东权益: |
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优先股($ |
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普通股($ |
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A类普通股,授权 和 |
|
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|
B类普通股,授权 和 |
|
|
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|
额外实收资本 |
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累计赤字 |
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) |
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( |
) |
累计其他综合损失 |
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) |
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( |
) |
股东权益总额 |
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总负债、夹层权益和股东权益 |
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$ |
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$ |
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请参阅合并财务报表附注。
3
牛郎星工程公司。和子公司
合并业务报表
(未经审计)
|
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截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
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(单位为千,每股数据除外) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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收入 |
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许可证 |
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$ |
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$ |
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维修和其他服务 |
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全软件 |
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软件相关服务 |
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整体软件和相关服务 |
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客户工程服务 |
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其他 |
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总收入 |
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收入成本 |
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许可证 |
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维修和其他服务 |
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全软件 |
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软件相关服务 |
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整体软件和相关服务 |
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客户工程服务 |
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其他 |
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总收入成本 |
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毛利 |
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运营费用: |
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研发 |
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销售和市场营销 |
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一般事务和行政事务 |
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无形资产摊销 |
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其他营业收入,净额 |
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) |
总运营费用 |
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营业(亏损)收入 |
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利息支出 |
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其他费用(收入),净额 |
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) |
所得税前亏损 |
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( |
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( |
) |
所得税费用 |
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净损失 |
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( |
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( |
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( |
) |
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) |
每股亏损: |
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可归因于普通股的每股净亏损 面向股东,基本 |
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( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
可归因于普通股的每股净亏损 *股东,稀释后的股份 |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
加权平均流通股: |
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计算中使用的加权平均份额数 *每股净亏损,基本 |
|
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|
计算中使用的加权平均份额数 *每股净亏损,稀释后 |
|
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|
|
请参阅合并财务报表附注。
4
牛郎星工程公司。和子公司
综合全面收益表(损益表)
(未经审计)
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
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2020 |
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2021 |
|
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2020 |
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净损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
其他综合收益(亏损),税后净额: |
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外币换算(扣除税收影响后的净额为#美元) (包括所有时期) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
退休相关福利计划(扣除#美元的税收影响后的净额 (包括所有时期) |
|
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|
( |
) |
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|
|
|
|
其他全面收益(亏损)合计 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
综合损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
请参阅合并财务报表附注。
5
牛郎星工程公司。和子公司
合并股东权益变动表
(未经审计)
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
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累计 |
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|
|
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普通股 |
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其他内容 |
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|
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|
|
|
其他 |
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总计 |
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甲类 |
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B类 |
|
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实缴 |
|
|
累计 |
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|
全面 |
|
|
股东的 |
|
||||||||||||||
(单位:千) |
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
|
|
赤字 |
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|
损失 |
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股权 |
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截至2021年1月1日的余额 |
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净收入 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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外币折算,税后净额 |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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|
截至2021年3月31日的余额 |
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净损失 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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基于股票的薪酬 |
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外币折算,税后净额 |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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截至2021年6月30日的余额 |
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净损失 |
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以私募方式发行普通股; 扣除发行成本后的净收益 |
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发行普通股进行收购 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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外币折算,税后净额 |
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( |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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— |
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|
— |
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|
截至2021年9月30日的余额 |
|
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$ |
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( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
请参阅合并财务报表附注。
6
牛郎星工程公司。和子公司
合并股东权益变动表
(未经审计)
|
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累计 |
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普通股 |
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其他内容 |
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其他 |
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总计 |
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甲类 |
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B类 |
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实缴 |
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累计 |
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全面 |
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股东的 |
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||||||||||||||
(单位:千) |
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股票 |
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金额 |
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股票 |
|
|
金额 |
|
|
资本 |
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赤字 |
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损失 |
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股权 |
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截至2020年1月1日的余额 |
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会计变更的累积影响 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
) |
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基于股票的薪酬 |
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外币折算,税后净额 |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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— |
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截至2020年3月31日的余额 |
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净损失 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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夹层股权重新分类为 *永久股权 |
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外币折算,税后净额 |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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截至2020年6月30日的余额 |
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净损失 |
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发行普通股进行收购 |
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股票期权的行使 |
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限制性股票的归属 |
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从B类普通股转换为A类普通股 |
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( |
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基于股票的薪酬 |
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外币折算,税后净额 |
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退休相关福利计划,税后净额 |
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( |
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( |
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截至2020年9月30日的余额 |
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$ |
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( |
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$ |
( |
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$ |
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请参阅合并财务报表附注。
7
牛郎星工程公司。和子公司
合并现金流量表
(未经审计)
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截至9月30日的9个月, |
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(单位:千) |
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2021 |
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2020 |
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经营活动: |
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净损失 |
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对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整: |
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折旧及摊销 |
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信贷损失准备金 |
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摊销债务贴现和发行成本 |
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基于股票的薪酬费用 |
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递延所得税 |
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其他,净额 |
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资产负债变动情况: |
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应收账款 |
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预付费用和其他流动资产 |
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其他长期资产 |
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应付帐款 |
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应计薪酬和福利 |
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其他应计费用和流动负债 |
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递延收入 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动: |
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收购业务的付款,扣除收购现金后的净额 |
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获取已开发技术的付款 |
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其他投资活动,净额 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动: |
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私募普通股所得款项 |
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循环承付款 |
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员工购股计划缴费收益 |
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行使普通股期权所得收益 |
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循环承诺项下的借款 |
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其他融资活动 |
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融资活动提供的现金净额 |
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汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
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年初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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补充披露现金流: |
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支付的利息 |
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已缴所得税 |
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补充披露非现金投资和融资活动: |
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融资租赁 |
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应付帐款中的财产和设备、其他流动负债 债务、债务和其他债务 |
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请参阅合并财务报表附注。
8
牛郎星工程公司。和子公司
合并财务报表附注
(未经审计)
1. |
业务的组织和描述 |
牛郎星工程公司(“牛郎星”或“公司”)成立于特拉华州。该公司是一家全球性技术公司,在仿真、高性能计算(HPC)、数据分析和人工智能(AI)领域提供软件和云解决方案。Altair使广泛行业领域的组织能够在互联世界中更有效地竞争,同时创造更可持续的未来。该公司总部设在密歇根州特洛伊市。
陈述的基础
随附的未经审核综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“公认会计原则”)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)有关中期财务信息的适用规则及规定编制。因此,随附的报表并不包括公认会计原则所要求的完整财务报表所需的所有资料及附注。随附的未经审计的综合财务报表应与公司截至2020年12月31日的经审计的综合财务报表(及其附注)一并阅读,这些报表包括在提交给美国证券交易委员会的最新的Form 10-K年度报告中。
预算的使用
根据公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露,以及报告期内的收入和费用的报告金额。管理层持续评估其重要估计,包括具有多项履约责任的客户合约所包括的每项不同履约责任的独立售价或SSP、业务合并中收购的无形资产的估值、租赁负债估值中使用的递增借款利率、获得合约的资本化成本受益期的确定、可转换优先票据的公允价值、信贷损失拨备、税项估值免税额、不确定税项拨备的负债、商誉和无形资产减值、报废义务、无形资产的使用年限、收入。实际结果可能与这些估计不同。
重大会计政策
截至2021年9月30日和截至2021年9月30日的9个月,与我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中描述的重大会计政策相比,我们的重大会计政策没有实质性变化。
2. |
|
采用的会计准则
所得税-2019年12月,FASB发布了ASU No.2019-12,所得税(话题740):简化所得税会计通过取消所得税一般原则的某些例外,简化了所得税的会计处理。公司采用ASU 2019-12,自
尚未采用的会计准则
参考汇率改革-2020年3月,FASB发布了2020-04年度ASU。参考汇率改革(话题848)--消息促进参考汇率改革对财务报告的影响. 本ASU为将美国公认会计原则(U.S.GAAP)应用于合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外,前提是要满足某些标准,即参考LIBOR或其他预计将被终止的利率。指南中的修正案是可选的,截至2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效。公司是目前正在评估这一新指引对其合并财务报表和相关披露的影响,预计该指引不会对其合并财务报表产生实质性影响。
9
债务-2020年8月,FASB发布了ASU No.2020-06,债务--可转换债务和其他期权(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有股权的合同(分主题815-40)。这种ASU简化了可转换票据的会计处理。通过消除某些分离模式。在亚利桑那州立大学的领导下2020-06, 敞篷车债务工具一般将按摊销成本作为单一负债报告,没有单独核算嵌入的转换特征。此次更新还要求可转换工具使用IF转换方法,并在工具可能以现金或股票结算时,在稀释后每股收益计算中计入潜在股票结算的影响。此更新中的修订适用于2021年12月15日之后的财年,以及这些财年内的过渡期。这个导向允许实体使用修改的或完全追溯的过渡方法。允许提前采用,但不得早于2020年12月15日之后的财年,包括这些财年内的过渡期。“公司”(The Company)将在2020-06年度采用ASU在……上面2022年1月1日,及 目前正在评估采用的方法和相关的效应有关智能交通运输系统(ITS)的新指导意见整合财务报表和普通股股东应占每股收益。
3. |
与客户签订合同的收入 |
收入分解
该公司将其软件收入按业绩义务类型和收入确认时间细分如下(以千为单位):
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
定期许可证 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
永久许可证 |
|
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维修 |
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专业的软件服务 |
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软件相关服务 |
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客户工程服务 |
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其他 |
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总收入 |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
T他的公司大约派生出
获得合同的费用
截至2021年9月30日和2020年12月31日,获得合同的资本化成本分别为
合同资产
截至2021年9月30日,合同资产为
递延收入
大约$
分配给剩余履约义务的收入是尚未确认的合同收入,其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。尚未确认的合同收入为$
10
4. |
补充资料 |
现金、现金等价物和限制性现金
本公司将所有在购买之日原始或剩余到期日为90天或更短的高流动性投资视为现金等价物。现金和现金等价物按接近公允价值的成本入账。限制性现金计入合并资产负债表中的其他长期资产。
|
|
2021年9月30日 |
|
2020年12月31日 |
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
计入其他长期资产的限制性现金 |
|
|
|
|
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|
|
现金总额、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
限制性现金是指与保险公司签订合同协议所需的金额,用于支付潜在的健康保险索赔,以及银行担保的定期存款。
财产和设备,净值
财产和设备包括以下内容(以千计):
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
建筑和改善 |
|
|
|
|
|
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|
计算机设备和软件 |
|
|
|
|
|
|
|
|
家具、设备和其他 |
|
|
|
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|
|
租赁权的改进 |
|
|
|
|
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|
|
融资租赁项下的使用权资产 |
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|
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|
总资产和设备 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:累计折旧和摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
财产和设备,净值 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
折旧费用,包括融资租赁项下使用权资产的摊销费用为#美元。
其他负债
下表提供了其他应计费用和流动负债的详细情况(单位:千):
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
应付所得税 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
应计增值税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应计专业费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
应计特许权使用费 |
|
|
|
|
|
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|
固定缴款计划负债 |
|
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|
|
|
|
|
收购业务的义务 |
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|
保险准备金 |
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|
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|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
11
下表提供了其他长期负债的详细信息(以千为单位):
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
养老金和其他退休后负债 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
递延税项负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其他长期负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
定向增发融资
2021年9月,本公司发布
该公司预计将所得资金用于一般企业用途。
私募发行的证券尚未根据修订后的1933年证券法(下称“证券法”)或任何州或其他适用司法管辖区的证券法进行注册,在未注册或未获得证券法和适用州或其他司法管辖区证券法注册要求的适用豁免的情况下,不得在美国发行或出售。本公司同意在不迟于定向增发结束后一年半的时间内,向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)提交一份登记声明,登记美国证券交易委员会宣布或视为有效的定向增发中发行的普通股股份的转售。
重组费用
在2021年第一季度,公司启动了一项重组计划,以根据公司当前的业务前景和成本结构重新调整资源。重组计划导致员工离职福利费用为$(
重组费用入账如下(以千计):
|
|
截至三个月 2021年9月30日 |
|
|
截至9个月 2021年9月30日 |
|
||
收入成本-维护和其他服务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
收入成本-与软件相关的服务 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
研发 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
销售和市场营销 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
一般事务和行政事务 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
重组费用总额 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
其他费用(收入),净额
其他费用(收入),净额由以下各项组成(单位:千):
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
汇兑损失(收益) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
利息收入和其他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
其他费用(收入),净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
12
5. |
企业合并 |
S形框
2021年8月,该公司收购了所有已发行股本的
本次收购将按照收购会计方法作为业务合并入账。截至2021年9月30日,收购的资产和承担的负债的账面价值在公司的综合资产负债表中报告。剩余购买价格已计入综合资产负债表的商誉,等待公允价值分配。
收购资产和承担负债以及可确认无形资产的初步估计公允价值可能会随着收到更多信息和公允价值分配的最终确定而发生变化。本公司预期在切实可行范围内尽快敲定估值,但不迟于
其他
截至2021年9月30日,该公司2020年收购的购买对价公允价值分配最终敲定。如先前报告的那样,收购资产和承担的负债的初步公允价值没有变化。
6. |
商誉和其他无形资产 |
商誉
可归因于软件可报告部门的商誉账面金额变化如下(以千计):
截至2021年1月1日的余额 |
|
$ |
|
|
收购 |
|
$ |
|
|
外币兑换和其他因素的影响 |
|
|
( |
) |
截至2021年9月30日的余额 |
|
$ |
|
|
其他无形资产
其他无形资产汇总如下(单位:千):
|
|
2021年9月30日 |
|
|||||||||||
|
|
加权平均 摊销期限 |
|
总运载量 金额 |
|
|
累计摊销 |
|
|
净账面金额 |
|
|||
已确定存续的无形资产: |
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
发达的技术 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
客户关系 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活期无形资产合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
无限期居住的无形资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品名称 |
|
|
|
|
10,979 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他无形资产合计 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
13
|
|
2020年12月31日 |
|
|||||||||||
|
|
加权平均 摊销期限 |
|
总运载量 金额 |
|
|
累计 摊销 |
|
|
净载客量 金额 |
|
|||
已确定存续的无形资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
发达的技术 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
客户关系 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他无形资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
活期无形资产合计 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
无限期居住的无形资产: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
商品名称 |
|
|
|
|
11,130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他无形资产合计 |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
与无形资产相关的摊销费用为#美元。
7. |
债务 |
债务的账面价值如下(以千为单位):
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
可转换优先票据 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
循环信贷安排 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
债务总额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:未摊销债务贴现 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:未摊销债务发行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:可转换优先票据的当前部分,净额 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:其他长期债务的当前部分 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
长期债务,扣除当期部分后的净额 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
可转换优先票据
2019年6月,该公司发行了美元
不只是为了
14
T公司可能会以现金结算可转换票据,类别股份A普通股或A类普通股的现金和股票的组合,由公司选择。本公司拟以现金结算可换股票据本金,并以股份结算换股价差。自.起九月30,2021年,“如果转换价值”比可转换票据本金高出$
可转换票据负债部分的账面净值如下(以千计):
|
|
9月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
校长 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
减去:未摊销债务贴现 |
|
|
|
|
|
|
|
|
减去:未摊销债务发行成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
净账面金额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
可换股票据权益部分的账面净值为$
与可转换票据相关的已确认利息支出如下(以千计):
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
合同利息支出 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
债务发行成本和折价摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
信贷协议
循环信贷安排
该公司有一笔$
截至2021年9月30日,有
有关2019年修订信贷协议的更多信息,请参阅公司截至2020年12月31日的年度综合财务报表,该报表包含在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中。
8. |
公允价值计量 |
公允价值会计指引(其中包括)界定了公允价值,为计量公允价值建立了一致的框架,并扩大了以公允价值计量的每个主要资产和负债类别的经常性或非经常性披露。公允价值被定义为在报告日在市场参与者之间有序交易中为出售资产而收取的价格或为转移负债而支付的价格(退出价格)。公允价值计量框架由三级估值层次构成,根据公允价值计量所用估值技术的投入是可观察的还是不可观察的,确定这些投入的优先顺序。可观察到的投入反映了从独立来源获得的市场数据,而不可观察到的投入反映了报告实体所做的市场假设。评估技术投入的三级层次结构简要总结如下:
第1级-在计量日期对相同资产和负债的活跃市场报价;
级别2-可见 可直接或间接观察到的投入(活跃市场报价除外);以及
15
级别3-无法观察到的输入,其中市场数据很少或根本没有,这要求报告实体制定自己的假设。
公允价值体系中的资产或负债的公允价值计量水平是基于对公允价值计量有重要意义的任何投入中的最低水平。所使用的估值技术需要最大限度地利用可观察到的投入,最大限度地减少使用不可观察到的投入。
现金及现金等价物、应收账款、净值及应付账款的账面价值因到期日较短而接近公允价值。本公司信贷额度的利息为浮动利率,因此未偿债务接近公允价值。
本公司可转换票据的账面价值为面值减去未摊销债务贴现和发行成本。可换股票据(本公司归类为二级金融工具)的估计公允价值是根据可换股票据在每个报告期最后一个交易日的报价确定的。截至2021年9月30日,可转换票据的公允价值为$
9.以股票为基础的薪酬
2017年股票薪酬计划
2017年,公司董事会通过了经公司股东批准的《2017年股权激励计划》(《2017计划》)。2017年计划规定向本公司员工及任何母公司和子公司员工授予激励性股票期权,并向本公司员工、董事和顾问以及本公司母公司、子公司和关联公司的员工和顾问授予非法定股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、业绩单位、绩效股票、其他现金奖励和其他基于股票的奖励。2017年计划有
下表汇总了该期间根据2017计划授予的限制性股票单位(RSU):
|
|
RSU数量: |
|
|
截至2021年1月1日的未偿还款项 |
|
|
|
|
授与 |
|
|
|
|
既得 |
|
|
( |
) |
没收 |
|
|
( |
) |
截至2021年9月30日的未偿还金额 |
|
|
|
|
该批出单位的加权平均批出日期公允价值为$。
下表汇总了该期间2017年计划下的股票期权活动:
|
|
选项的数量: |
|
|
加权平均 行使每股价格 |
|
|
加权平均 剩余合同期限(年) |
|
|
集料 内在价值 (单位:百万) |
|
||||
截至2021年1月1日的未偿还款项 |
|
|
|
|
|
$ |
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|
|
|
|
|
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|
|
|
授与 |
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|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
练习 |
|
|
( |
) |
|
$ |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
没收 |
|
|
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的未偿还金额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
自2021年9月30日起可行使 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年9月30日的9个月内,2017计划股票期权的总内在价值为$
16
2021年员工购股计划
董事会于2021年2月16日通过了《2021年员工购股计划》(简称ESPP),该计划随后获得我们股东的批准,并于2021年6月2日生效,根据ESPP可供发行的最大股票数量为。
根据ESPP购买的每股普通股的收购价将为:
每个优惠期将持续几个月,由计划管理员决定,最长为
截至2021年9月30日,美元
基于股票的薪酬费用
基于股票的薪酬费用记录如下(以千计):
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
收入成本-维护和其他服务 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
研发 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
销售和市场营销 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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一般事务和行政事务 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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基于股票的薪酬总费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
17
10. |
每股净亏损 |
普通股股东应占每股基本净收入采用当期已发行普通股的加权平均数计算,不包括稀释证券、股票期权、限制性股票单位(“RSU”)和ESPP股票。普通股股东应占每股摊薄净收益以当期已发行普通股和潜在摊薄普通股的加权平均数为基础,包括按库存股方法计算的摊薄证券、股票期权和RSU的影响。
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
分子: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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净损失 |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
分母: |
|
|
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每股基本亏损的分母- *加权平均股价 |
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
稀释证券、股票期权和RSU的影响 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
每股稀释亏损的分母 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可归因于普通股的每股净亏损 面向股东,基本 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
可归因于普通股的每股净亏损 *股东,稀释后的股份 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
不计入每股摊薄净亏损的反摊薄股份如下(单位:千):
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
截至9个月 9月30日, |
||||
|
|
2021 |
|
2020 |
|
2021 |
|
2020 |
股票期权与员工持股计划 |
|
|
|
|
|
|
|
|
可转换股 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
不包括在计算范围内的总股份 |
|
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11. |
所得税 |
公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的所得税支出和有效税率如下(除百分比外,以千计):
|
|
截至三个月 9月30日, |
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截至9个月 9月30日, |
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||||||||||
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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||||
所得税费用 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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实际税率 |
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( |
%) |
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( |
%) |
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( |
%) |
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( |
%) |
税率受到以下因素的影响:公司是美国居民纳税人、美国和公司运营所在的其他司法管辖区的税率、司法管辖区赚取的收入的相对金额以及由于估值津贴而没有确认收益或费用的损失或收入的相对金额。公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的有效税率还包括净离散收益$
“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”)和“2021年综合拨款法案”(“CAA”)是在2020年期间为应对新冠肺炎大流行而颁布的。CARE法案和CAA等法案通过临时调整净营业亏损规则、改变利息费用扣除限制以及加快最低税收抵免结转的可用退款,为美国联邦企业纳税人提供了救济。CARE法案和CAA对公司的合并财务报表没有实质性影响。
18
12. |
累计其他综合损失 |
累计其他综合损失构成如下(单位:千):
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|
外币折算 |
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|
与退休相关 福利计划 |
|
|
总计 |
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|||
截至2021年1月1日的余额 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
重新分类前的其他综合损失 |
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( |
) |
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( |
) |
从累计其他全面亏损中重新分类的金额 |
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— |
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税收效应 |
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— |
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— |
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— |
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其他综合(亏损)收入 |
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( |
) |
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( |
) |
截至2021年9月30日的余额 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
13. |
承诺和或有事项 |
法律程序
在正常业务过程中,公司可能会不时受到法律诉讼和索赔的影响。本公司已经收到并可能在未来继续收到来自第三方的索赔,其中包括侵犯其知识产权的索赔。未来可能有必要通过确定第三方专有权的范围、可执行性和有效性来保护公司、其合作伙伴和客户,或建立和执行公司的专有权。目前或未来的任何诉讼结果都不能肯定地预测,无论结果如何,诉讼都可能因为辩护和和解成本、管理资源转移和其他因素而对公司产生不利影响。
14. |
细分市场信息 |
本公司将其经营部门定义为其业务的组成部分,可获得单独的财务信息,供首席运营决策者(“CODM”)在决定如何向其部门分配资源和评估业绩时使用。该公司的CODM是其首席执行官。
该公司已确定
以下表格以千为单位:
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截至2021年9月30日的三个月 |
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软件 |
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|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
总计 |
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||||
收入 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
调整后的EBITDA |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年9月30日的三个月 |
|
软件 |
|
|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
总计 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的9个月 |
|
软件 |
|
|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
总计 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2020年9月30日的9个月 |
|
软件 |
|
|
CES |
|
|
所有其他 |
|
|
总计 |
|
||||
收入 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
19
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
调整后EBITDA与美国公认会计准则的对账 --税前利润(亏损)收入: |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
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|
调整后的EBITDA |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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( |
) |
利息支出 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
折旧及摊销 |
|
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( |
) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
重组费用 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
特别调整、利息收入和其他 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税前亏损 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
(1) |
|
20
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对本公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告中其他部分的综合财务报表和相关附注以及经审计的综合财务报表一起阅读。(包括在我们提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中的截至2020年12月31日的年度报告(及其附注)。本次讨论包含一些涉及风险和不确定性的前瞻性声明。我们的实际结果可能与下面讨论的结果大不相同。本季度报告中有关新冠肺炎未来影响的所有陈述均为前瞻性陈述,因此受下文所述的避风港条款的约束。
有关前瞻性陈述的警示说明
这份10-Q表格季度报告包含根据1995年“私人证券诉讼改革法”(修订后的1933年“证券法”第27A节)和“1934年证券交易法”(修订后的“证券交易法”第21E节)的安全港条款作出的前瞻性陈述。前瞻性表述包括有关我们的信念、计划、目标、目标、预期、预期、假设、估计、意图和未来表现的表述,涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素,这些风险、不确定性和其他因素可能超出我们的控制范围,并可能导致我们的实际结果、业绩或成就与此类前瞻性表述明示或暗示的未来结果、业绩或成就大不相同。除历史事实以外的所有陈述均为前瞻性陈述。您可以通过使用“可能”、“可以”、“预期”、“假设”、“应该”、“表明”、“将会”、“相信”、“考虑”、“预期”、“寻求”、“估计”、“继续”、“计划”、“指向”、“项目”、“预测”、“可能”、“打算”等词语来识别这些前瞻性陈述。“目标”、“潜在的”和其他类似的词语和表达的未来。
有许多重要因素可能导致实际结果与我们所作的任何前瞻性陈述中表达的结果大不相同。这些因素包括但不限于:
|
• |
我们获得新客户的能力和时间; |
|
• |
减少客户在产品设计和开发活动上的支出; |
|
• |
我们成功续订未完成的软件许可证的能力; |
|
• |
我们维护或保护我们知识产权的能力; |
|
• |
我们留住主要执行成员的能力; |
|
• |
我们内部开发新软件产品、发明和知识产权的能力; |
|
• |
我们成功整合和实现过去或未来战略收购或投资带来的好处的能力; |
|
• |
除仿真工程专家以外的客户以及其他行业垂直市场对我们软件的需求; |
|
• |
客户和投资者接受我们增强的商业模式; |
|
• |
我们对影响汽车、航空航天和金融服务行业的因素的敏感性,我们在这些行业获得了相当大一部分收入; |
|
• |
我们对费用和资本需求估计的准确性; |
|
• |
我们对大量国际业务所产生的外币风险的敏感性; |
|
• |
我们业绩的重大季度波动;以及 |
|
• |
新冠肺炎或其他未来疫情或事件对我们的业务、经营业绩和财务状况的不确定性影响,包括对我们的客户、我们的员工、全球经济和金融市场的影响。 |
21
前述并不代表本文中包含的前瞻性陈述可能涵盖的事项的详尽清单,也不是我们面临的可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期的结果不同的风险因素的详尽清单。有关可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响的其他风险,请参阅我们提交给美国证券交易委员会(2021年2月26日)的截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中的“风险因素”,以及我们提交给美国证券交易委员会的10-K表格年度报告、本10-Q表格报告和其他文件中的其他信息。
所有前瞻性陈述的全部内容均受本警示通知的明确限制。告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述,这些前瞻性陈述仅说明截至本报告日期或通过引用并入本报告的文件日期。我们没有义务,也明确表示不承担任何义务,以更新、修改或更正任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。我们真诚地表达了我们的期望、信念和预测,我们相信它们是有合理基础的。但是,我们不能向您保证我们的期望、信念或计划将会实现、实现或实现。
概述
我们是一家全球性科技公司,在仿真、高性能计算(HPC)、数据分析和人工智能(AI)领域提供软件和云解决方案。我们使广泛行业领域的组织能够在互联世界中更有效地竞争,同时创造更可持续的未来。
新冠肺炎的影响
2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情爆发,这是一场大流行,是国际关注的突发公共卫生事件。新冠肺炎的全球传播已经对我们服务的几个市场产生了负面影响,包括汽车和航空航天市场,以及扰乱了我们许多客户和合作伙伴的业务。这些中断对我们的业务和综合运营结果产生了不利影响,并可能影响我们未来的财务状况。
由于许多不确定因素,包括大流行的全面范围、爆发的持续时间、后续感染浪潮的数量和强度、政府当局可能采取的行动、对我们客户和合作伙伴业务的影响、治疗和疫苗的开发以及其他确定的因素,我们无法准确预测新冠肺炎倡议将产生的全部影响,这些不确定性包括:大流行的全面范围、爆发的持续时间、后续感染浪潮的数量和强度、政府当局可能采取的行动、对我们客户和合作伙伴的业务的影响、治疗和疫苗的开发以及其他已确定的因素在第I部分,第1A项– 风险因素包括在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中。我们将继续评估对我们业务、综合经营结果和财务状况的影响的性质和程度。
影响我们业绩的因素
我们相信,我们未来的成功将取决于许多因素,包括下面描述的因素。虽然这些领域提供了重大机遇,但也带来了我们必须设法取得成功成果的风险。如果我们不能应对这些挑战,我们的业务、经营业绩和前景可能会受到损害。请参阅我们年报中的10-K表格中的“风险因素”。 截至2020年12月31日的年度。
季节性和季度业绩
我们的账单在任何历年的第一季度和第四季度都是历史上最高的,未来几个季度可能会有所不同。记录账单的时间和对我们现金流的相应影响可能会因客户购买和支付模式的季节性而有所不同。此外,收入确认的时间、运营费用的金额和时间,包括员工薪酬、销售和营销活动以及资本支出,可能会因季度而异,这可能会导致我们报告的业绩大幅波动。此外,我们可能会选择长期发展我们的业务,而不是优化特定短期内的盈利能力或现金流。这种季节性或上述任何因素的发生都可能导致我们的经营结果发生变化,我们的财务报表可能不能完全反映我们业务的基本表现。
22
整合最近的收购
我们相信,我们最近的收购会带来一定的好处,包括扩大我们的软件和产品组合,使我们能够更好地满足客户对数据分析和模拟技术的要求。然而,要实现这些预期收益中的一部分,收购的业务必须成功整合。这些收购的成功在一定程度上取决于我们实现这些预期利益的能力。由于各种原因,我们可能无法实现这些收购的预期好处。
外币波动
由于我们大量的国际业务,我们面临着正常业务运营中出现的外币风险,包括与我们以外币计价的交易相关的风险,包括欧元、英镑、英镑、印度卢比、日元和人民币。为了在不考虑汇率波动影响的情况下确定我们基本业务的变化,我们在报告的基础上以及在不变的货币基础上评估我们的某些经营业绩。
业务部门
我们确定了两个需要报告的细分市场:软件和客户工程服务:
|
• |
软件-我们的软件部门包括软件和软件相关服务。这一细分市场的软件组件包括我们的软件产品组合,包括我们的求解器和优化技术产品、高性能计算软件应用程序和硬件产品、建模和可视化工具、数据分析和分析产品、物联网平台和分析工具,以及我们通过Altair合作伙伴联盟(APA)提供的支持和补充软件产品。APA包括从计算流体力学和疲劳,到制造过程模拟和成本估算的各种技术。该细分市场的软件相关服务部分包括咨询、实施服务和培训,重点关注产品设计和开发专业知识以及从组件级别到完成生命周期任何阶段的产品工程的分析。 |
|
• |
客户工程服务-我们的客户工程服务(CES)部门提供客户工程服务,为我们的客户提供长期、持续的专业知识。我们通过聘请工程师和数据科学家在客户现场安排特定的客户指导任务来运营我们的CES业务。我们只在安置期间雇用他们并支付他们工资。 |
我们其他不符合单独报告标准的业务被合并并报告为“其他”,代表创新服务和产品,包括Toggled,我们的LED照明业务。Toggled专注于开发和销售下一代固态照明技术以及基于我们知识产权的通信和控制协议,用于将荧光灯直接更换为LED灯。与其他业务合并的其他业务包括仍处于开发阶段的潜在服务和产品概念。
有关我们的可报告部门和其他业务的更多信息,请参见合并财务报表附注14在本季度报告的表格10-Q的第1项中,第I部分。
23
行动结果
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的比较
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果以及某些财务数据的期间百分比变化:
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
增加/(减少) |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
增加/(减少) |
|
||||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
% |
|
||||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
$ |
102,289 |
|
|
$ |
87,810 |
|
|
|
16 |
% |
|
$ |
331,388 |
|
|
$ |
278,086 |
|
|
|
19 |
% |
软件相关服务 |
|
|
7,650 |
|
|
|
6,170 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
23,229 |
|
|
|
18,548 |
|
|
|
25 |
% |
整体软件和相关服务 |
|
|
109,939 |
|
|
|
93,980 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
354,617 |
|
|
|
296,634 |
|
|
|
20 |
% |
客户工程服务 |
|
|
10,060 |
|
|
|
10,868 |
|
|
|
(7 |
%) |
|
|
31,005 |
|
|
|
34,386 |
|
|
|
(10 |
%) |
其他 |
|
|
1,308 |
|
|
|
1,608 |
|
|
|
(19 |
%) |
|
|
5,760 |
|
|
|
5,460 |
|
|
|
5 |
% |
总收入 |
|
|
121,307 |
|
|
|
106,456 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
391,382 |
|
|
|
336,480 |
|
|
|
16 |
% |
收入成本: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
软件 |
|
|
16,464 |
|
|
|
14,103 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
49,074 |
|
|
|
41,434 |
|
|
|
18 |
% |
软件相关服务 |
|
|
5,707 |
|
|
|
4,996 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
17,560 |
|
|
|
15,141 |
|
|
|
16 |
% |
整体软件和相关服务 |
|
|
22,171 |
|
|
|
19,099 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
66,634 |
|
|
|
56,575 |
|
|
|
18 |
% |
客户工程服务 |
|
|
7,982 |
|
|
|
8,510 |
|
|
|
(6 |
%) |
|
|
25,163 |
|
|
|
27,617 |
|
|
|
(9 |
%) |
其他 |
|
|
1,348 |
|
|
|
1,427 |
|
|
|
(6 |
%) |
|
|
5,072 |
|
|
|
4,422 |
|
|
|
15 |
% |
总收入成本 |
|
|
31,501 |
|
|
|
29,036 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
96,869 |
|
|
|
88,614 |
|
|
|
9 |
% |
毛利 |
|
|
89,806 |
|
|
|
77,420 |
|
|
|
16 |
% |
|
|
294,513 |
|
|
|
247,866 |
|
|
|
19 |
% |
运营费用: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研发 |
|
|
35,839 |
|
|
|
30,678 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
112,872 |
|
|
|
91,115 |
|
|
|
24 |
% |
销售和市场营销 |
|
|
30,589 |
|
|
|
26,998 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
94,568 |
|
|
|
80,903 |
|
|
|
17 |
% |
一般事务和行政事务 |
|
|
22,196 |
|
|
|
20,905 |
|
|
|
6 |
% |
|
|
67,983 |
|
|
|
63,499 |
|
|
|
7 |
% |
无形资产摊销 |
|
|
4,432 |
|
|
|
3,858 |
|
|
|
15 |
% |
|
|
13,924 |
|
|
|
11,390 |
|
|
|
22 |
% |
其他营业收入,净额 |
|
|
(1,324 |
) |
|
|
(1,596 |
) |
|
|
(17 |
%) |
|
|
(2,526 |
) |
|
|
(3,431 |
) |
|
|
(26 |
%) |
总运营费用 |
|
|
91,732 |
|
|
|
80,843 |
|
|
|
13 |
% |
|
|
286,821 |
|
|
|
243,476 |
|
|
|
18 |
% |
营业(亏损)收入 |
|
|
(1,926 |
) |
|
|
(3,423 |
) |
|
|
(44 |
%) |
|
|
7,692 |
|
|
|
4,390 |
|
|
|
75 |
% |
利息支出 |
|
|
3,037 |
|
|
|
2,934 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
8,998 |
|
|
|
8,590 |
|
|
|
5 |
% |
其他费用(收入),净额 |
|
|
124 |
|
|
|
(782 |
) |
|
NM |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
(1,852 |
) |
|
NM |
|
||
所得税前亏损 |
|
|
(5,087 |
) |
|
|
(5,575 |
) |
|
|
(9 |
%) |
|
|
(2,973 |
) |
|
|
(2,348 |
) |
|
|
27 |
% |
所得税费用 |
|
|
3,022 |
|
|
|
2,930 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
4,424 |
|
|
|
10,350 |
|
|
|
(57 |
%) |
净损失 |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
$ |
(8,505 |
) |
|
|
(5 |
%) |
|
$ |
(7,397 |
) |
|
$ |
(12,698 |
) |
|
|
(42 |
%) |
其他财务信息: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
比林斯(1) |
|
$ |
117,156 |
|
|
$ |
107,652 |
|
|
|
9 |
% |
|
$ |
380,731 |
|
|
$ |
334,457 |
|
|
|
14 |
% |
调整后的EBITDA(2) |
|
$ |
14,832 |
|
|
$ |
8,175 |
|
|
|
81 |
% |
|
$ |
61,288 |
|
|
$ |
35,596 |
|
|
|
72 |
% |
经营活动提供的净现金 |
|
$ |
872 |
|
|
$ |
(6,022 |
) |
|
|
(114 |
%) |
|
$ |
55,594 |
|
|
$ |
27,379 |
|
|
|
103 |
% |
自由现金流(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
48,783 |
|
|
$ |
23,373 |
|
|
|
109 |
% |
NM |
没有意义。 |
(1) |
比林斯包括我们的总收入加上我们递延收入的变化,不包括收购的递延收入。有关比林斯和我们的其他非GAAP财务指标的更多信息,以及我们的非GAAP财务指标与根据GAAP计算和呈报的最直接可比财务指标的对账情况,请参阅本文所载的“非GAAP财务指标”。 |
(2) |
我们将调整后EBITDA定义为经所得税支出(福利)、利息支出、利息收入和其他、折旧和摊销、股票补偿费用、重组费用、资产减值费用和管理层确定的其他特殊项目调整后的净收益(亏损)。有关调整后的EBITDA和我们的其他非GAAP财务指标的更多信息,以及我们的非GAAP财务指标与根据GAAP计算和呈报的最直接可比财务指标的对账,请参阅本文所载的“非GAAP财务指标”。 |
(3) |
我们将自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出。关于自由现金流的对账,请参阅本文所载的“非公认会计准则财务指标”。 |
24
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
收入
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的总收入增加了1490万美元,增幅为14%。
软件
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件收入 |
|
$ |
102,289 |
|
|
$ |
87,810 |
|
|
$ |
14,479 |
|
|
|
16 |
% |
作为软件部门收入的百分比 |
|
|
93 |
% |
|
|
93 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
84 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,我们截至2021年9月30日的三个月的软件收入增长了16%,这主要是由于所有三个地理区域的增长,以及新业务和扩展业务的增加以及我们续订基础的保留。
软件相关服务
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件相关服务收入 |
|
$ |
7,650 |
|
|
$ |
6,170 |
|
|
$ |
1,480 |
|
|
|
24 |
% |
作为软件部门收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月软件相关服务收入增长了24%。这一增长主要是由于随着企业开始从新冠肺炎的影响中恢复过来,客户对这些服务的需求增加了。
客户工程服务
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服务收入 |
|
$ |
10,060 |
|
|
$ |
10,868 |
|
|
$ |
(808 |
) |
|
|
(7 |
%) |
占综合收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月CES收入下降了7%。这一下降主要是由于随着企业对新冠肺炎的影响做出反应,客户对这些服务的需求出现波动。
其他
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入 |
|
$ |
1,308 |
|
|
$ |
1,608 |
|
|
$ |
(300 |
) |
|
|
(19 |
%) |
占综合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年9月30日的三个月,与截至2020年9月30日的三个月相比,其他收入下降了19%,这是由于我们的LED照明业务Toggled的单位销售额和售价下降。
25
收入成本
软件
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件收入成本 |
|
$ |
16,464 |
|
|
$ |
14,103 |
|
|
$ |
2,361 |
|
|
|
17 |
% |
作为软件收入的百分比 |
|
|
16 |
% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
14 |
% |
|
|
13 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月,软件收入成本增加了240万美元,增幅为17%。本年度增加的主要原因是员工薪酬和相关费用增加了110万美元。由于2020年第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年季度较低。本季度基于股票的薪酬支出增加了70万美元,第三方特许权使用费支出增加了40万美元。
软件相关服务
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件相关服务收入成本 |
|
$ |
5,707 |
|
|
$ |
4,996 |
|
|
$ |
711 |
|
|
|
14 |
% |
作为软件相关服务收入的百分比 |
|
|
75 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
5 |
% |
|
|
5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,在收入增长的推动下,截至2021年9月30日的三个月,软件相关服务收入的成本增长了14%。本年度支出增加的主要原因是员工薪酬增加了80万美元。由于2020年第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年季度较低。
客户工程服务
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服务收入成本 |
|
$ |
7,982 |
|
|
$ |
8,510 |
|
|
$ |
(528 |
) |
|
|
(6 |
%) |
作为客户工程服务收入的百分比 |
|
|
79 |
% |
|
|
78 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月,CES收入成本下降了6%,这与收入的下降一致。我们对CES的员工人数和薪酬进行了管理,以满足客户对我们人力资源的需求,因此我们的成本也相应地发生了变化。
其他
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入成本 |
|
$ |
1,348 |
|
|
$ |
1,427 |
|
|
$ |
(79 |
) |
|
|
(6 |
%) |
占其他收入的百分比 |
|
|
103 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月,其他收入的成本下降了6%,与收入的下降保持一致。与截至2020年9月30日的三个月相比,本季度的运输成本增加,部分抵消了由于销售额下降而导致的硬件成本下降。
26
毛利
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
89,806 |
|
|
$ |
77,420 |
|
|
$ |
12,386 |
|
|
|
16 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
74 |
% |
|
|
73 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的毛利润增加了1240万美元,增幅为16%。毛利润的增长主要归因于软件收入的增加,但部分被收入成本的增加所抵消。
运营费用
如下所述,运营费用支持我们向客户提供的所有产品和服务,因此,我们将对其进行汇总报告和讨论。
研发
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研发 |
|
$ |
35,839 |
|
|
$ |
30,678 |
|
|
$ |
5,161 |
|
|
|
17 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
30 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的研发费用增加了520万美元,增幅为17%。员工薪酬和相关费用增加了300万美元,主要是由于本年度员工人数和薪酬的增加。由于2020年第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。在截至2021年9月30日的三个月里,基于股票的薪酬支出增加了150万美元,云托管支出增加了100万美元。
销售和市场营销
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
销售和市场营销 |
|
$ |
30,589 |
|
|
$ |
26,998 |
|
|
$ |
3,591 |
|
|
|
13 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
25 |
% |
|
|
25 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的销售和营销费用增加了360万美元,增幅为13%。在截至2021年9月30日的三个月里,基于股票的薪酬支出增加了170万美元,员工薪酬和相关支出增加了120万美元,广告和商展相关支出增加了60万美元。由于2020年第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。
一般事务和行政事务
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
$ |
22,196 |
|
|
$ |
20,905 |
|
|
$ |
1,291 |
|
|
|
6 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
18 |
% |
|
|
20 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的一般和行政费用增加了130万美元,或6%。本年度基于股票的薪酬支出增加了80万美元,员工薪酬和相关支出增加了60万美元。由于2020年第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。
27
无形资产摊销
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
无形资产摊销 |
|
$ |
4,432 |
|
|
$ |
3,858 |
|
|
$ |
574 |
|
|
|
15 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
4 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月无形资产摊销增加了60万美元,增幅为15%。本年度无形资产的摊销主要是由于上一年的收购而增加,但由于完全摊销的无形资产导致摊销减少,部分抵消了这一增长。
其他营业收入,净额
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他营业收入,净额 |
|
$ |
(1,324 |
) |
|
$ |
(1,596 |
) |
|
$ |
(272 |
) |
|
|
(17 |
%) |
占综合收入的百分比 |
|
|
(1 |
%) |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的其他营业收入净减少30万美元。收入的减少是上一年季度从与历史收购相关的和解中确认的100万美元收益的结果,但部分被截至2021年9月30日的三个月赠款收入的增加所抵消。
利息支出
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
3,037 |
|
|
$ |
2,934 |
|
|
$ |
103 |
|
|
|
4 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
3 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的利息支出增加了10万美元,这是因为我们的可转换票据的债务折价摊销增加了。
其他费用(收入),净额
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
其他费用(收入),净额 |
|
$ |
124 |
|
|
$ |
(782 |
) |
|
$ |
906 |
|
|
NM |
占综合收入的百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的其他支出(收入)净增90万美元。支出增加的主要原因是,在截至2021年9月30日的三个月里,美元相对于其他职能货币的外币波动造成90万美元的损失。
所得税费用
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税费用 |
|
$ |
3,022 |
|
|
$ |
2,930 |
|
|
$ |
92 |
|
|
|
3 |
% |
28
截至2021年和2020年9月30日止的三个月,有效税率分别为-59%和-53%。税率受到以下因素的影响:公司是美国居民纳税人、美国和公司运营所在的其他司法管辖区的税率、司法管辖区赚取的收入的相对金额以及由于估值津贴而没有确认收益或费用的损失或收入的相对金额。该公司截至2021年和2020年9月30日的三个月的有效税率还包括分别为120万美元和160万美元的净离散支出,这主要与税法的变化、特许权使用费的预扣税、准备金的变化、未汇出收益的应计项目变化和其他调整有关。
净损失
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
净损失 |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
$ |
(8,505 |
) |
|
$ |
396 |
|
|
|
(5 |
%) |
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的净亏损减少了40万美元。如上所述,净亏损的减少主要归因于收入的增加,但被本年度员工薪酬和相关支出的增加以及基于股票的薪酬支出的增加所抵消。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
收入
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的总收入增加了5490万美元,增幅为16%。
软件
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件收入 |
|
$ |
331,388 |
|
|
$ |
278,086 |
|
|
$ |
53,302 |
|
|
|
19 |
% |
作为软件部门收入的百分比 |
|
|
93 |
% |
|
|
94 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
85 |
% |
|
|
83 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月,我们的软件收入增长了19%,这主要是由于所有三个地理区域的增长,以及新业务和扩展业务的增加,以及我们续订基础的保留。
软件相关服务
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件相关服务收入 |
|
$ |
23,229 |
|
|
$ |
18,548 |
|
|
$ |
4,681 |
|
|
|
25 |
% |
作为软件部门收入的百分比 |
|
|
7 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
6 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月软件相关服务收入增长了25%。这一增长主要是由于随着企业开始从新冠肺炎的影响中恢复过来,客户对这些服务的需求增加了。
客户工程服务
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服务收入 |
|
$ |
31,005 |
|
|
$ |
34,386 |
|
|
$ |
(3,381 |
) |
|
|
(10 |
%) |
占综合收入的百分比 |
|
|
8 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
29
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月,CES收入下降了10%。这一减少主要是由于我们的消费电子产品客户对新冠肺炎的回应,包括从2020年第二季度开始解雇员工职位和减少消费电子产品员工的工作时间。
其他
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入 |
|
$ |
5,760 |
|
|
$ |
5,460 |
|
|
$ |
300 |
|
|
|
5 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的其他收入增长了5%,这主要是由于我们的LED照明业务Toggled在2021年第二季度的销售额增加。
收入成本
软件
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件收入成本 |
|
$ |
49,074 |
|
|
$ |
41,434 |
|
|
$ |
7,640 |
|
|
|
18 |
% |
作为软件收入的百分比 |
|
|
15 |
% |
|
|
15 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
13 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月,软件收入成本增加了760万美元,增幅为18%。员工薪酬和相关费用增加了290万美元,主要是由于本年度员工人数和薪酬的增加。由于2020年第二季度和第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。基于股票的薪酬支出增加了220万美元,第三方咨询费增加了70万美元,硬件成本和云托管费用都增加了40万美元。此外,在截至2021年9月30日的9个月中,我们发生了90万美元的重组费用。
软件相关服务
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
软件相关服务收入成本 |
|
$ |
17,560 |
|
|
$ |
15,141 |
|
|
$ |
2,419 |
|
|
|
16 |
% |
作为软件相关服务收入的百分比 |
|
|
76 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
4 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,在收入增长的推动下,截至2021年9月30日的9个月,软件相关服务收入的成本增长了16%。本年度支出增加的主要原因是员工薪酬增加了240万美元。由于2020年第二季度和第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。
客户工程服务
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
客户工程服务收入成本 |
|
$ |
25,163 |
|
|
$ |
27,617 |
|
|
$ |
(2,454 |
) |
|
|
(9 |
%) |
作为客户工程服务收入的百分比 |
|
|
81 |
% |
|
|
80 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
6 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月,CES收入成本下降了9%,这与收入的下降一致。我们对CES的员工人数和薪酬进行了管理,以满足客户对我们人力资源的需求,因此我们的成本也相应地发生了变化。
30
其他
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入成本 |
|
$ |
5,072 |
|
|
$ |
4,422 |
|
|
$ |
650 |
|
|
|
15 |
% |
占其他收入的百分比 |
|
|
88 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
占综合收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
1 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
在硬件成本和运费的推动下,截至2021年9月30日的9个月,其他收入的成本与收入的增长一致,与截至2020年9月30日的9个月相比增长了15%。
毛利
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
毛利 |
|
$ |
294,513 |
|
|
$ |
247,866 |
|
|
$ |
46,647 |
|
|
|
19 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
75 |
% |
|
|
74 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的毛利润增加了4660万美元,增幅为19%。毛利润的增长主要归因于软件收入的增加以及收入成本的相对较小的增长。
运营费用
如下所述,运营费用支持我们向客户提供的所有产品和服务,因此,我们将对其进行汇总报告和讨论。
研发
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
研发 |
|
$ |
112,872 |
|
|
$ |
91,115 |
|
|
$ |
21,757 |
|
|
|
24 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
29 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的研发费用增加了2180万美元,增幅为24%。员工薪酬和相关费用增加了1320万美元,这主要是由于本年度员工人数和薪酬的增加。由于2020年第二季度和第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。股票薪酬费用和云托管费用分别增加了550万美元和220万美元,在截至2021年9月30日的9个月中,我们产生了170万美元的重组费用。这些增长被差旅费用和咨询费用的减少部分抵消。
销售和市场营销
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
销售和市场营销 |
|
$ |
94,568 |
|
|
$ |
80,903 |
|
|
$ |
13,665 |
|
|
|
17 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
24 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的销售和营销费用增加了1370万美元,增幅为17%。基于股票的薪酬支出增加了690万美元,员工薪酬和相关支出增加了600万美元,这主要是由于本年度员工人数和薪酬的增加。由于2020年第二季度和第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。此外,在截至2021年9月30日的9个月中,我们发生了180万美元的重组费用。这些增长因新冠肺炎暂停或减少某些面对面的销售和营销活动而减少了90万美元的差旅和营销费用,部分抵消了这一增长。
31
一般事务和行政事务
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般事务和行政事务 |
|
$ |
67,983 |
|
|
$ |
63,499 |
|
|
$ |
4,484 |
|
|
|
7 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
17 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的一般和行政费用增加了450万美元,或7%。基于股票的薪酬支出增加了270万美元,员工薪酬和相关支出增加了110万美元,这主要是由于本年度员工人数和薪酬的增加。由于2020年第二季度和第三季度临时薪酬减少,员工薪酬在上一年较低。设施成本增加了80万美元,截至2021年9月30日的9个月,我们发生了50万美元的重组费用。本年度云托管费用减少了120万美元,部分抵消了这些增长。
无形资产摊销
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
无形资产摊销 |
|
$ |
13,924 |
|
|
$ |
11,390 |
|
|
$ |
2,534 |
|
|
|
22 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
4 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的九个月相比,截至2021年9月30日的九个月无形资产摊销增加了250万美元,增幅为22%。本年度无形资产摊销增加的主要原因是上一年的收购。
其他营业收入,净额
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他营业收入,净额 |
|
$ |
(2,526 |
) |
|
$ |
(3,431 |
) |
|
$ |
(905 |
) |
|
|
(26 |
%) |
占综合收入的百分比 |
|
|
(1 |
%) |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的其他营业收入净减少90万美元。上一年期间包括从与历史收购相关的和解中确认的100万美元收益。
利息支出
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息支出 |
|
$ |
8,998 |
|
|
$ |
8,590 |
|
|
$ |
408 |
|
|
|
5 |
% |
占综合收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的利息支出增加了40万美元,这是因为我们的可转换票据的债务贴现成本的摊销增加了。
其他费用(收入),净额
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|||
其他费用(收入),净额 |
|
$ |
1,667 |
|
|
$ |
(1,852 |
) |
|
$ |
3,519 |
|
|
NM |
占综合收入的百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
(1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月,其他支出(收入)净增350万美元。支出增加的主要原因是,在截至2021年9月30日的9个月里,美元相对于其他功能货币的外币波动造成270万美元的损失,以及与截至2020年9月30日的9个月相比,本年度的利息收入减少了90万美元。
32
所得税费用
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税费用 |
|
$ |
4,424 |
|
|
$ |
10,350 |
|
|
$ |
(5,926 |
) |
|
|
(57 |
%) |
截至2021年和2020年9月30日止的九个月,有效税率分别为-149%和-441%。税率受到以下因素的影响:公司是美国居民纳税人、美国和公司运营所在的其他司法管辖区的税率、司法管辖区赚取的收入的相对金额以及由于估值津贴而没有确认收益或费用的损失或收入的相对金额。该公司截至2021年和2020年9月30日的9个月的有效税率还分别包括120万美元的净离散收益和530万美元的净离散支出,这主要与税法的变化、特许权使用费的预扣税、准备金的变化、未汇出收益的应计项目变化和其他调整有关。
净损失
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
|
期间间变动 |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
净损失 |
|
$ |
(7,397 |
) |
|
$ |
(12,698 |
) |
|
$ |
5,301 |
|
|
|
(42 |
%) |
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月净亏损减少了530万美元。净亏损的减少主要归因于收入的增加,但如上所述,本年度基于股票的薪酬支出、员工薪酬和相关支出以及重组费用的增加部分抵消了这一增长。
非GAAP财务指标
我们监控以下关键的非GAAP(美国公认会计原则)财务和运营指标,以帮助我们评估我们的业务、衡量我们的业绩、识别影响我们业务的趋势、制定业务计划和做出战略决策。在分析和规划我们的业务时,我们用非GAAP财务指标补充使用GAAP财务指标,包括作为流动性指标的比林斯、作为业绩指标的调整后EBITDA和作为流动性指标的自由现金流。
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
其他财务数据: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
比林斯 |
|
$ |
117,156 |
|
|
$ |
107,652 |
|
|
$ |
380,731 |
|
|
$ |
334,457 |
|
调整后的EBITDA |
|
$ |
14,832 |
|
|
$ |
8,175 |
|
|
$ |
61,288 |
|
|
$ |
35,596 |
|
自由现金流 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
48,783 |
|
|
$ |
23,373 |
|
比林斯。*比林斯由我们的总收入加上我们递延收入的变化组成,不包括期内收购的递延收入。考虑到我们通常在销售时向客户开具账单,但通常会随着时间的推移按比例确认部分相关收入,管理层认为比林斯是衡量和监控我们为业务提供客户预付款产生的营运资金的能力的一种有意义的方式。
调整后的EBITDA。*我们将调整后EBITDA定义为经所得税支出(福利)、利息支出、利息收入及其他、折旧及摊销、股票补偿费用、重组费用、资产减值费用以及管理层确定的其他特殊项目调整后的净收益(亏损)。我们的管理团队相信,调整后的EBITDA是一项有意义的业绩衡量指标,因为管理层和投资界通常利用它来分析我们行业的经营业绩。
自由现金流。自由现金流是一种非GAAP衡量标准,我们将其计算为经营活动提供的现金流减去资本支出。管理层认为,自由现金流在分析我们的偿债和偿债能力(如果适用)并将价值直接返还给股东方面是有用的。
这些非GAAP财务指标反映了看待我们业务各方面的另一种方式,当与我们的GAAP结果以及与下表中包括的相应GAAP财务指标的对账一起查看时,可能会更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。这些非GAAP财务指标
33
不应依赖于排除GAAP财务措施,并且根据定义,对公司的理解不完整,必须与GAAP措施一起考虑。
我们相信,这里披露的非GAAP衡量标准只是作为一种额外的工具,帮助管理层和投资者对我们的财务和经营业绩以及流动性做出明智的决定。根据定义,非GAAP衡量标准并不能充分了解公司的情况。要真正有价值,它们必须与可比的GAAP衡量标准结合使用。此外,非GAAP财务指标不规范。可能无法将这些财务指标与具有相同或相似名称的其他公司的非GAAP财务指标进行比较。我们强烈鼓励投资者全面审查我们的合并财务报表及其附注,不要依赖任何单一的财务衡量标准。
非公认会计准则财务指标的对账
下表提供了收入与Billings、净收益(亏损)与调整后EBITDA以及经营活动提供的净现金与自由现金流的对账:
比林斯
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
收入 |
|
$ |
121,307 |
|
|
$ |
106,456 |
|
|
$ |
391,382 |
|
|
$ |
336,480 |
|
期末递延收入 |
|
|
84,428 |
|
|
|
82,558 |
|
|
|
84,428 |
|
|
|
82,558 |
|
期初递延收入 |
|
|
(88,579 |
) |
|
|
(80,348 |
) |
|
|
(95,079 |
) |
|
|
(83,567 |
) |
收购相关递延收入 |
|
|
— |
|
|
|
(1,014 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(1,014 |
) |
比林斯 |
|
$ |
117,156 |
|
|
$ |
107,652 |
|
|
$ |
380,731 |
|
|
$ |
334,457 |
|
调整后的EBITDA
|
|
截至三个月 9月30日, |
|
|
截至9个月 9月30日, |
|
||||||||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
净损失 |
|
$ |
(8,109 |
) |
|
$ |
(8,505 |
) |
|
$ |
(7,397 |
) |
|
$ |
(12,698 |
) |
所得税费用 |
|
|
3,022 |
|
|
|
2,930 |
|
|
|
4,424 |
|
|
|
10,350 |
|
基于股票的薪酬费用 |
|
|
10,933 |
|
|
|
6,234 |
|
|
|
31,229 |
|
|
|
13,939 |
|
利息支出 |
|
|
3,037 |
|
|
|
2,934 |
|
|
|
8,998 |
|
|
|
8,590 |
|
折旧及摊销 |
|
|
6,175 |
|
|
|
5,623 |
|
|
|
19,355 |
|
|
|
16,916 |
|
重组费用 |
|
|
(124 |
) |
|
|
— |
|
|
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4,954 |
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— |
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特别调整、利息收入和其他 (1) |
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(102 |
) |
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(1,041 |
) |
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(275 |
) |
|
|
(1,501 |
) |
调整后的EBITDA |
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$ |
14,832 |
|
|
$ |
8,175 |
|
|
$ |
61,288 |
|
|
$ |
35,596 |
|
(1) |
2020年包括a)截至2020年9月30日的3个月和9个月与一项历史收购相关的和解收益100万美元,以及b)截至2020年9月30日的9个月的60万美元遣散费。 |
自由现金流
|
|
截至9月30日的9个月, |
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|||||
(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
经营活动提供的现金净额 |
|
$ |
55,594 |
|
|
$ |
27,379 |
|
资本支出 |
|
|
(6,811 |
) |
|
|
(4,006 |
) |
自由现金流 |
|
$ |
48,783 |
|
|
$ |
23,373 |
|
经常性软件许可率:
我们成功的一个关键因素是我们的经常性软件许可率,这是我们通过比林斯衡量的,主要来自我们现有订阅客户协议的年度续订。我们通过(I)除以(I)基于软件期限的许可证账单、软件许可证维护账单和软件永久许可证账单的20%的总和来计算特定期间的经常性软件许可费率,我们认为软件永久许可证账单的总和(Ii)除以软件许可证账单总额(包括该时期所有客户的所有基于期限的订阅、维护和永久许可证账单),可以近似地将维护作为协议的一个要素。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里,我们的经常性软件许可率分别为91%和92%。定期软件许可费率可能因时间段而异。
34
流动性和资本资源
截至2021年9月30日,我们的主要流动性来源是4.559亿美元的现金和现金等价物,以及1.5亿美元的信贷安排可用。截至2021年9月30日,我们有本金2.3亿美元的可转换优先票据形式的未偿债务。
在截至2021年9月30日的30个连续交易日中,有20多个交易日,我们普通股的最新销售价格超过了可转换优先票据转换价格的130%。因此,可转换优先票据可以根据持有人的选择进行转换,截至2021年9月30日,可转换优先票据的1.968亿美元账面金额仍被归类为短期负债,与前一年相比,这减少了我们的净营运资本。 我们有能力根据自己的选择,以现金、我们普通股的股票或现金和普通股的组合来结算可转换票据。票据持有人转换票据可能会稀释现有股东的所有权权益。
我们继续评估可能的收购和其他旨在扩大业务的战略交易。因此,我们对现金的预期用途可能会改变,我们的现金头寸可能会减少,或者在我们完成额外收购的程度上,我们可能会招致额外的债务义务。
我们现有的现金和现金等价物可能会在2021财年期间波动,原因是我们计划的现金支出发生变化,包括与收购相关的直接成本和整合成本等增量成本的变化。运营现金也可能受到各种风险和不确定性的影响,包括但不限于新冠肺炎的影响。某些客户可能会单方面决定延长应收账款的付款,但该公司的客户群主要由流动性和资本资源通常较强的较大组织组成。
我们相信,我们现有的现金余额,加上运营产生的资金和我们信贷安排下的可用金额,将足以为我们的运营提供资金,并满足我们未来12个月可预见的现金需求。我们也相信我们的财力, 在管理可自由支配费用的同时, 这将使我们能够在可预见的未来管理新冠肺炎业务对我们业务运营的影响,其中可能包括收入减少以及客户和合作伙伴付款的延迟。随着新冠肺炎相关事态的发展,我们将继续评估我们的财务状况。
定向增发融资
2021年9月,该公司以私募方式向Matrix Capital Management Company LP发行了2935,564股A类普通股,总收益为2.0亿美元。根据协议条款,这些股票有一年的锁定期。该公司预计将所得资金用于一般企业用途。
循环信贷安排
我们有一项1.5亿美元的信贷安排,到期日为2023年12月15日(“2019年修订信贷协议”)。2019年修订信贷协议允许我们请求将2019年修订信贷协议下的总承诺额增加至多5,000万美元,总额为2.0亿美元,但须符合某些条件。
截至2021年9月30日,根据2019年修订后的信贷协议,没有未偿还的借款,未来有1.5亿美元可供借款。2019年修订后的信贷协议可用于一般企业目的,包括营运资本、资本支出和允许的收购。截至2021年9月30日,我们遵守了金融契约。
有关2019年修订信贷协议的更多信息,请参阅公司截至2020年12月31日的年度综合财务报表,该报表包含在我们于2021年2月26日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告中。
现金流
截至2021年9月30日,我们有4.559亿美元的现金和现金等价物可用于营运资本、收购和资本支出;其中3.938亿美元在美国持有,5640万美元在亚太地区和EMEA地区持有,其余在加拿大、墨西哥和南美持有。
35
除法定限制外,我们的子公司向牛郎星支付股息或进行其他分配的能力没有重大限制。B基于我们的目前的流动性需求和汇回战略,我们预计我们能做到的管理我们的全球流动性需求如果没有对税收造成重大不利影响。这个 2017 美国税法的变化可能会对我们的纳税义务产生重大影响。有关详细讨论,请参阅我们的2020 表格10-K的年度报告,“第1A项。风险因素-可能改变美国或外国对国际商业活动征税的新立法或税制改革政策,包括2017年减税和就业法案的解释和应用中的不确定性,可能会对我们的纳税义务和有效税率产生重大影响。
下表汇总了我们在指定时期的现金流:
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|
截至9月30日的9个月, |
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(单位:千) |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||
经营活动提供的净现金 |
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$ |
55,594 |
|
|
$ |
27,379 |
|
用于投资活动的净现金 |
|
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(12,911 |
) |
|
|
(36,566 |
) |
融资活动提供的现金净额 |
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173,735 |
|
|
|
30,693 |
|
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 |
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(1,951 |
) |
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676 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
|
$ |
214,467 |
|
|
$ |
22,182 |
|
经营活动提供的净现金
截至2021年9月30日的9个月,经营活动提供的净现金为5560万美元,比截至2020年9月30日的9个月增加了2820万美元。这一增长是由于与截至2020年9月30日的9个月相比,我们截至2021年9月30日的9个月的净亏损减少和营运资本状况的变化。
用于投资活动的净现金
截至2021年9月30日的9个月,用于投资活动的净现金为1290万美元,与截至2020年9月30日的9个月相比减少了2370万美元。这一减少主要是因为用于商业收购的现金支付减少了2680万美元,但被本年度用于资本支出的现金支付增加了280万美元所部分抵消。
融资活动提供的现金净额
截至2021年9月30日的9个月,融资活动提供的净现金为1.737亿美元,比截至2020年9月30日的9个月增加了1.43亿美元。在截至2021年9月30日的9个月里,我们以私募方式发行了2935,564股A类普通股,总净收益为2.0亿美元,并为我们的循环信贷安排支付了3000万美元。在截至2020年9月30日的9个月里,我们的循环信贷安排有3000万美元的现金借款。
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响
截至2021年9月30日的9个月,汇率变化对现金、现金等价物和限制性现金的不利影响为200万美元,而截至2020年9月30日的9个月,汇率变化对现金、现金等价物和限制性现金的有利影响为70万美元。
36
合同义务和承诺
在截至2021年9月30日的30个连续交易日中,有20多个交易日,我们普通股的最新销售价格超过了我们可转换优先票据转换价格的130%。因此,可转换优先票据可以根据持有人的选择进行转换,可转换优先票据的1.968亿美元账面金额仍被归类为短期负债。如果我们的股票价格超过每股60.45美元,我们将在早期转换时欠票据持有人额外的现金或股票,我们可能会稀释现有股东的所有权利益。
2021年1月,我们偿还了循环信贷安排的3000万美元未偿还余额。我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中披露的合同义务下的承诺没有其他重大变化。
表外安排
截至2021年9月30日,我们与未合并的组织或金融合作伙伴关系,如结构性金融或特殊目的实体,本应为促进表外安排或其他合同狭隘或有限的目的而成立。
最近发布的会计声明
请参阅本季度报告第一部分Form 10-Q中第1项的合并财务报表附注2,以全面说明最近的会计声明以及我们对这些声明对我们的经营结果和财务状况的影响(如果有的话)的预期。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
我们面临某些全球市场风险,包括主要与我们的循环信贷安排相关的外币兑换风险和利率风险。
外币风险
由于我们大量的国际业务,我们面临着正常业务运营产生的外币风险,包括与我们以外币计价的交易相关的风险。此外,为了编制合并财务报表,我们将以外币计价的销售和财务结果换算成美元。因此,美元对这些外币的升值通常会对我们报告的收入和营业收入产生负面影响,而美元对这些外币的贬值通常会对报告的收入和营业收入产生积极的影响。
到目前为止,我们还没有签订任何外币对冲合约,因为汇率波动对我们的经营业绩和现金流没有产生实质性影响。基于我们目前的国际业务,我们不打算在不久的将来从事套期保值活动。
市场风险和市场利率风险
2019年6月,我们发行了本金总额2.3亿美元的0.250可转换优先债券,2024年到期。我们的可转换票据的固定年利率为0.250%,因此,我们的可转换票据没有经济利率风险。然而,可转换票据的价值面临利率风险。一般来说,我们的固定利率可转换票据的公平市值会随着利率的下降而增加,随着利率的上升而减少。此外,可转换票据的公允价值受到我们股票价格的影响。可转换票据的公允价值通常会随着我们的A类普通股价格的增加而增加,随着我们的A类普通股价格的下降而通常会减少。此外,我们在资产负债表上按面值减去未摊销折价和发行成本计入可转换票据,我们仅出于要求披露的目的而公布公允价值。
截至2021年9月30日,我们拥有现金、现金等价物和限制性现金455.9美元,主要由银行存款和货币市场基金组成。截至2021年9月30日,根据我们2019年修订的信贷协议,我们没有未偿还的借款。这类计息工具有一定的利率风险,但历史上利息支出的波动并不大。
37
利率风险是指我们的债务余额和与利率变化相关的利息支出可能产生的收益/增加或损失/减少。利率的变化将影响我们在投资现金余额上实现的利息收入。我们的政策是不进入衍生品工具用于投机目的,因此,我们不持有用于交易目的的衍生品工具。
项目4.控制和程序
公司拥有披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)或15d-15(E)条所定义),旨在确保根据1934年证券交易法向美国证券交易委员会提交的定期报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告,并积累这些信息并将其传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时就所需披露做出决定。 在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下,我们评估了截至本报告所述期间结束时,我们根据《交易所法》第13(A)-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性。基于这一评估,首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年9月30日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制(如交易法规则13a-15(F)和规则15d-15(F)所定义)没有发生变化,这对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
38
第二部分-其他资料
第一项:法律诉讼
正如本公司在截至2020年12月31日的年度10-K表格年度报告中所述,本公司在截至2021年9月30日的9个月内面临的法律程序没有重大变化。
项目1A。风险因素
公司在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中披露的风险因素没有发生重大变化。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
不适用。
第三项高级证券违约
不适用。
第294项矿山安全信息披露
不适用。
项目5.其他信息
不适用。
39
项目6.展品
不是的。 |
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描述 |
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10.1 |
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本公司与Matrix Capital Management Company,LP之间签订的、日期为2021年9月27日的证券购买协议(通过引用本公司于2021年9月27日提交给证券交易委员会的8-K当前报告的附件10.1合并而成。) |
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10.2 |
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本公司与Matrix Capital Management Company,LP之间于2021年9月27日签订的注册权协议(通过引用本公司于2021年9月27日提交给美国证券交易委员会的8-K当前报告的附件10.1合并而成。) |
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31.1* |
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根据经修订的1934年证券交易法,根据规则13a-14(A)/规则15d-14(A)对Altair Engineering Inc.的首席执行官进行认证 |
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31.2* |
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根据经修订的1934年证券交易法,根据规则13a-14(A)/规则15d-14(A)证明Altair Engineering Inc.的首席财务官 |
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32.1** |
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根据“美国法典”第18编第1350条,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的Altair Engineering Inc.首席执行官和首席财务官证书 |
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101.INS* |
|
内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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101.SCH* |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
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101.CAL* |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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101.DEF* |
|
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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101.LAB* |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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101.PRE* |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
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* |
谨此提交。 |
** |
本合同附件32.1中提供的证明被视为随本季度报告的10-Q表格一起提供,并且不会被视为根据修订后的1934年证券交易法第18节的目的进行了“存档”,除非注册人通过引用明确地将其并入其中。 |
40
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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牛郎星工程公司。 |
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日期:2021年11月4日 |
由以下人员提供: |
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/s/James Scapa |
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詹姆斯·R·斯卡帕 |
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首席执行官(首席行政官) |
日期:2021年11月4日 |
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由以下人员提供: |
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/s/马修·布朗 |
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|
马修·布朗 |
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首席财务官(首席财务官) |
日期:2021年11月4日 |
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由以下人员提供: |
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/s/Brian Gayle |
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布莱恩·盖尔 |
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高级副总裁兼首席会计官(首席会计官)
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