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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
_________________________________________
表格10-Q
_________________________________________
(标记一)
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
的过渡期 至
委员会档案号：0-26642
_________________________________________
Myriad Genetics，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
_________________________________________
特拉华州
(州或其他司法管辖区
指公司或组织)
瓦卡拉大道320号, 盐湖城, UT
(主要行政办公室地址)
87-0494517
(国际税务局雇主识别号码)
84108
(邮政编码)
注册人的电话号码，包括区号：(801) 584-3600
_________________________________________
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每节课的标题 | | 交易
符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | | MYGN | | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速滤波器 | x | | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*x
截至2021年10月27日，注册人拥有79,854,649面值0.01美元的已发行普通股。
Myriad Genetics，Inc.
表格10-Q的索引
| | | | | | | | |
| | 页面 |
| 第一部分-财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表 | |
| | |
| 截至2021年9月30日(未经审计)和2020年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合经营报表(未经审计) | 5 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月简明综合全面收益(亏损)表(未经审计) | 6 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表(未经审计) | 7 |
| | |
| 截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明合并现金流量表(未经审计) | 8 |
| | |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 9 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 24 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 33 |
| | |
第四项。 | 管制和程序 | 34 |
| | |
| 第II部分-其他信息 | |
| | |
第1项。 | 法律程序 | 36 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 38 |
| | |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 40 |
| | |
第三项。 | 高级证券违约 | 40 |
| | |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 40 |
| | |
第五项。 | 其他信息 | 40 |
| | |
第6项 | 陈列品 | 41 |
| | |
| 签名 | 42 |
Myriad Genetics，Inc.
简明综合资产负债表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日，
2021 | | 十二月三十一日，
2020 |
| (未经审计) | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 295.2 | | | $ | 117.0 | |
| 有价证券 | 70.9 | | | 33.7 | |
| 应收贸易账款 | 93.6 | | | 89.5 | |
| 库存 | 18.6 | | | 27.1 | |
| 预付税款 | 0.4 | | | 108.4 | |
| 预付费用和其他流动资产 | 20.2 | | | 13.7 | |
| 流动资产总额 | 498.9 | | | 389.4 | |
| 经营性租赁使用权资产 | 83.6 | | | 59.7 | |
| 长期有价证券 | 47.5 | | | 21.0 | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 43.4 | | | 40.7 | |
| 无形资产，净值 | 414.8 | | | 576.5 | |
| 商誉 | 239.7 | | | 329.2 | |
| 其他资产 | 8.0 | | | 2.3 | |
| 总资产 | $ | 1,335.9 | | | $ | 1,418.8 | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付帐款 | $ | 15.7 | | | $ | 20.5 | |
| 应计负债 | 163.2 | | | 79.1 | |
| 经营租赁负债的当期到期日 | 12.8 | | | 13.6 | |
| 递延收入 | 11.5 | | | 32.7 | |
| 流动负债总额 | 203.2 | | | 145.9 | |
| 未确认的税收优惠 | 32.0 | | | 30.5 | |
| 长期递延税金 | 40.7 | | | 71.3 | |
| 非流动经营租赁负债 | 80.7 | | | 50.6 | |
| 长期债务 | — | | | 224.8 | |
| 其他长期负债 | 10.8 | | | 14.7 | |
| 总负债 | 367.4 | | | 537.8 | |
| 承诺和或有事项 | | | |
| 股东权益： | | | |
普通股，79.7百万和75.4分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行100万股 | 0.8 | | | 0.8 | |
| 额外实收资本 | 1,218.8 | | | 1,109.5 | |
| 累计其他综合损失 | (4.4) | | | (2.3) | |
| 累计赤字 | (246.6) | | | (227.0) | |
| Myriad Genetics，Inc.股东权益总额 | 968.6 | | | 881.0 | |
| 非控股权益 | (0.1) | | | — | |
| 股东权益总额 | 968.5 | | | 881.0 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 1,335.9 | | | $ | 1,418.8 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
Myriad Genetics，Inc.
简明合并业务报表(未经审计)
(单位：百万，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 收入： | | | | | | | |
| 分子诊断检测 | $ | 167.3 | | | $ | 135.7 | | | $ | 505.6 | | | $ | 369.5 | |
| 药学和临床服务 | — | | | 9.5 | | | 24.2 | | | 32.9 | |
| 总收入 | 167.3 | | | 145.2 | | | 529.8 | | | 402.4 | |
| 成本和费用： | | | | | | | |
| 分子诊断检测费用 | 47.8 | | | 39.9 | | | 139.9 | | | 115.2 | |
| 药学和临床服务费用 | — | | | 4.3 | | | 11.9 | | | 15.8 | |
| 研发费用 | 18.8 | | | 17.6 | | | 61.4 | | | 54.7 | |
| 销售、一般和管理费用 | 180.2 | | | 124.1 | | | 460.5 | | | 364.4 | |
| 或有对价的公允价值变动 | 0.4 | | | (1.1) | | | 1.7 | | | (4.5) | |
| 商誉和长期资产减值费用 | — | | | — | | | 1.8 | | | 98.4 | |
| 总成本和费用 | 247.2 | | | 184.8 | | | 677.2 | | | 644.0 | |
| 营业亏损 | (79.9) | | | (39.6) | | | (147.4) | | | (241.6) | |
| 其他收入(费用)： | | | | | | | |
| 利息收入 | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.6 | | | 1.7 | |
| 利息支出 | (1.1) | | | (2.9) | | | (6.1) | | | (8.3) | |
| 其他 | 120.6 | | | (1.6) | | | 139.3 | | | 14.9 | |
| 其他收入(费用)合计(净额) | 119.7 | | | (4.1) | | | 133.8 | | | 8.3 | |
| 所得税前收入(亏损) | 39.8 | | | (43.7) | | | (13.6) | | | (233.3) | |
| 所得税费用(福利) | 15.2 | | | (28.5) | | | 6.0 | | | (47.4) | |
| 净收益(亏损) | 24.6 | | | (15.2) | | | (19.6) | | | (185.9) | |
| 可归因于非控股权益的净亏损 | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| Myriad Genetics公司股东的净收益(亏损) | $ | 24.6 | | | $ | (15.2) | | | $ | (19.6) | | | $ | (185.8) | |
| 每股净收益(亏损)： | | | | | | | |
| 基本信息 | $ | 0.31 | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.25) | | | $ | (2.49) | |
| 稀释 | $ | 0.30 | | | $ | (0.20) | | | $ | (0.25) | | | $ | (2.49) | |
| 加权平均流通股： | | | | | | | |
| 基本信息 | 78.8 | | | 74.7 | | | 77.3 | | | 74.6 | |
| 稀释 | 81.5 | | | 74.7 | | | 77.3 | | | 74.6 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
Myriad Genetics，Inc.
简明综合全面收益(亏损)表(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| Myriad Genetics公司股东的净收益(亏损) | $ | 24.6 | | | $ | (15.2) | | | $ | (19.6) | | | $ | (185.8) | |
| 可供出售债务证券的未实现收益(亏损)，税后净额 | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.5) | | | 0.5 | |
| 扣除税后的外币换算调整变动 | (0.2) | | | 1.8 | | | (1.6) | | | 1.1 | |
| 综合收益(亏损) | 24.2 | | | (13.6) | | | (21.7) | | | (184.2) | |
| Myriad Genetics公司股东的全面收益(亏损) | $ | 24.2 | | | $ | (13.6) | | | $ | (21.7) | | | $ | (184.2) | |
请参阅简明合并财务报表附注。
Myriad Genetics，Inc.
股东权益简明合并报表
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通
库存 | | 其他内容
实缴
资本 | | 累计
其他
全面
损失 | | 累计
赤字 | | 非控股权益 | | | | 总计
股东的
股权 |
| 2019年12月31日的余额 | $ | 0.7 | | | $ | 1,085.1 | | | $ | (5.3) | | | $ | (3.3) | | | $ | 0.1 | | | | | $ | 1,077.3 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | | | 0.2 | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 7.5 | | | — | | | — | | | — | | | | | 7.5 | |
| 非控股权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | | | (0.1) | |
| 净损失 | — | | | — | | | — | | | (115.2) | | | — | | | | | (115.2) | |
| 子公司解除合并时从累计其他综合亏损中重新分类 | — | | | — | | | 0.1 | | | — | | | — | | | | | 0.1 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | (2.6) | | | — | | | — | | | | | (2.6) | |
| 2020年3月31日的余额 | $ | 0.7 | | | $ | 1,092.8 | | | $ | (7.8) | | | $ | (118.5) | | | $ | — | | | | | $ | 967.2 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | — | | | 1.9 | | | — | | | — | | | — | | | | | 1.9 | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 1.9 | | | — | | | — | | | — | | | | | 1.9 | |
| 净损失 | — | | | — | | | — | | | (55.4) | | | — | | | | | (55.4) | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | 2.6 | | | — | | | — | | | | | 2.6 | |
| 2020年6月30日的余额 | $ | 0.7 | | | $ | 1,096.6 | | | $ | (5.2) | | | $ | (173.9) | | | $ | — | | | | | $ | 918.2 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | 0.1 | | | (3.8) | | | — | | | — | | | — | | | | | (3.7) | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 8.4 | | | — | | | — | | | — | | | | | 8.4 | |
| 净损失 | — | | | — | | | — | | | (15.2) | | | — | | | | | (15.2) | |
| 其他综合收益，税后净额 | — | | | — | | | 1.6 | | | — | | | — | | | | | 1.6 | |
| 2020年9月30日的余额 | $ | 0.8 | | | $ | 1,101.2 | | | $ | (3.6) | | | $ | (189.1) | | | $ | — | | | | | $ | 909.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日的余额 | $ | 0.8 | | | $ | 1,109.5 | | | $ | (2.3) | | | $ | (227.0) | | | $ | — | | | | | $ | 881.0 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | — | | | 26.0 | | | — | | | — | | | — | | | | | 26.0 | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 9.0 | | | — | | | — | | | — | | | | | 9.0 | |
| 净损失 | — | | | — | | | — | | | (39.5) | | | — | | | | | (39.5) | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | (1.3) | | | — | | | — | | | | | (1.3) | |
| 2021年3月31日的余额 | $ | 0.8 | | | $ | 1,144.5 | | | $ | (3.6) | | | $ | (266.5) | | | $ | — | | | | | $ | 875.2 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | — | | | 23.5 | | | — | | | — | | | — | | | | | 23.5 | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 8.9 | | | — | | | — | | | — | | | | | 8.9 | |
| 非控股权益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | | | (0.1) | |
| 净损失 | — | | | — | | | — | | | (4.7) | | | — | | | | | (4.7) | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | — | | | | | (0.4) | |
| 2021年6月30日的余额 | $ | 0.8 | | | $ | 1,176.9 | | | $ | (4.0) | | | $ | (271.2) | | | $ | (0.1) | | | | | $ | 902.4 | |
| 根据以股票为基础的补偿计划发行普通股，扣除换取预扣税的股票后的净额 | — | | | 31.9 | | | — | | | — | | | — | | | | | 31.9 | |
| 基于股票的支付费用 | — | | | 10.0 | | | — | | | — | | | — | | | | | 10.0 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | 24.6 | | | — | | | | | 24.6 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | — | | | | | (0.4) | |
| 2021年9月30日的余额 | $ | 0.8 | | | $ | 1,218.8 | | | $ | (4.4) | | | $ | (246.6) | | | $ | (0.1) | | | | | $ | 968.5 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
Myriad Genetics，Inc.
现金流量表简明合并报表(未经审计)
(单位：百万)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月
9月30日， |
| 2021 | | 2020 |
| 经营活动的现金流： | | | |
| Myriad Genetics，Inc.股东应占净亏损 | $ | (19.6) | | | $ | (185.8) | |
| 对净亏损与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： | | | |
| 折旧及摊销 | 49.5 | | | 53.3 | |
| 非现金利息支出 | 1.3 | | | 0.4 | |
| 非现金租赁费用 | 9.8 | | | 9.6 | |
| 基于股票的薪酬费用 | 27.9 | | | 17.8 | |
| 递延所得税 | (27.8) | | | (0.6) | |
| 未确认的税收优惠 | 1.5 | | | 14.9 | |
| 或有对价公允价值变动 | 1.7 | | | (4.5) | |
| 库存损失 | 6.5 | | | — | |
| 商誉和长期资产减值 | 1.8 | | | 98.4 | |
| 出售业务和资产的收益 | (162.0) | | | (1.0) | |
| 资产负债变动情况： | | | |
| 预付费用和其他流动资产 | (6.7) | | | 5.4 | |
| 应收贸易账款 | (11.6) | | | 33.3 | |
| 库存 | (1.6) | | | 1.7 | |
| 预付税款 | 108.0 | | | (83.2) | |
| 其他资产 | (3.6) | | | (1.2) | |
| 应付帐款 | (4.8) | | | (2.6) | |
| 应计负债 | 78.2 | | | 3.1 | |
| 递延收入 | (20.4) | | | 28.5 | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | 28.1 | | | (12.5) | |
| 投资活动的现金流： | | | |
| 资本支出 | (14.6) | | | (6.8) | |
| 出售业务和资产的收益 | 379.1 | | | 21.3 | |
| 购买有价证券 | (101.0) | | | (15.8) | |
| 有价证券到期和出售所得收益 | 36.8 | | | 51.9 | |
| 投资活动提供的净现金 | 300.3 | | | 50.6 | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 根据股票补偿计划发行的普通股收益 | 90.0 | | | 2.2 | |
| 根据股票补偿计划发行的普通股预扣税款的支付 | (8.6) | | | (3.9) | |
| 收购时确认的或有对价的支付 | (3.3) | | | (0.1) | |
| 与循环信贷安排再融资相关的费用 | (1.2) | | | (1.0) | |
| 偿还循环信贷安排 | (226.4) | | | — | |
| 用于融资活动的净现金 | (149.5) | | | (2.8) | |
| 外汇汇率对现金及现金等价物的影响 | (0.7) | | | 0.3 | |
| 分类为持有待售的现金和现金等价物的变化 | — | | | 1.5 | |
| 现金及现金等价物净增加情况 | 178.2 | | | 37.1 | |
| 期初现金及现金等价物 | 117.0 | | | 81.2 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 295.2 | | | $ | 118.3 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
简明合并财务报表附注(未经审计)
1.陈述的基础
Myriad Genetics公司及其子公司(统称为“公司”或“Myriad”)发现基因测试并将其商业化，这些测试可确定疾病的发展风险、评估疾病进展的风险并指导跨医学专科的治疗决策，在这些专科中，关键的基因洞察力可以显著改善患者护理并降低医疗成本。该公司的使命和宗旨是促进所有人的健康和福祉，赋予个人重要的基因洞察力，并使医疗保健提供者能够更好地检测、治疗和预防疾病。如附注16所述，该公司通过进行分子诊断测试以及在2021年7月1日出售Myriad RBM公司之前，利用其多重免疫分析技术向制药和生物技术行业以及医疗研究机构提供制药服务，从而获得收入。公司总部设在犹他州盐湖城。
随附的公司简明综合财务报表是根据美国中期财务信息公认会计原则(“公认会计原则”)以及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的适用规则和规定编制的，所有公司间账户和交易已在合并中注销。管理层认为，所附财务报表包含根据公认会计准则公平列报所有财务报表所需的所有调整(包括正常和经常性应计项目)。本文中的简明综合财务报表应与公司在截至2020年12月31日的过渡期的10-K表格过渡报告(“10-K表格过渡报告”)中包含的公司经审计的综合财务报表及其附注一并阅读。
按照公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩可能不一定表明任何其他中期或全年的预期业绩。
该公司历来在其检测业务中经历了季节性。测试数量受到夏季的负面影响，这通常反映在截至6月30日的季度和截至9月30日的季度。截至12月31日的这个季度总体上是强劲的，因为公司看到来自已经达到年度保险免赔额的患者的数量有所增加。相反，截至3月31日的季度通常会受到患者免赔额年度重置的负面影响。
由于新冠肺炎全球大流行，包括新冠肺炎的变种(新冠肺炎)，季节性可能不会遵循与前几年相同的模式。2020年，新冠肺炎的业务量和业绩受到了负面影响。因此，该公司的年度业绩可能是不可比的。管理层继续关注新冠肺炎对公司财务状况、流动性、运营、供应商、行业和劳动力的影响。鉴于新冠肺炎的变种已经在世界各地出现，该公司无法完全估计新冠肺炎对未来一段时期的经营业绩、财务状况或流动性的影响。
重新分类
某些前期金额已重新分类，以符合本期列报。重新分类对该期间的总资产、总负债、股东权益、经营现金流或净收益(亏损)没有影响。
近期会计公告
最近采用的标准
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计(ASU 2019-12)。ASU 2019-12是一项新的会计准则，旨在简化所得税的会计核算，并删除、修改和增加所得税的披露要求。该标准在2020年12月15日之后的财年生效，允许提前采用。这个指导方针被采纳了。没有实质性的影响他公司的简明合并财务报表。
2.收入
Myriad通过进行分子诊断测试以及在2021年7月1日出售Myriad RBM公司之前的制药服务获得收入。分子诊断收入包括以下类别(产品)：遗传性癌症(MyRisk、BRACAnalysis、BRACAnalysis CDX)、肿瘤分析(MyChoice CDX、Prolaris和EndoPredict)、产前(Foresight和Prequel)、药物基因组学(GeneSight)、自身免疫(Vectra)等。在出售Myriad RBM公司和Privatklinik Dr.Robert Schindlbeck GmbH&Co.kg(“诊所”)之前，该公司曾分别提供制药服务和临床服务。在2021年5月出售Myriad myPath，LLC实验室和2021年9月出售Myriad自身免疫(Vectra)业务部门的部分资产之前，相关收入包括在分子诊断收入中。有关这些资产剥离的讨论，请参见附注16。收入按预计收到的对价金额入账。该公司已经确定，传达测试结果或完成药物和临床服务表明出于收入确认目的而转让控制权。
下表列出了按类别以及按美国和世界其他地区划分的公司总收入构成的详细情况(“行”)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， |
| 2021 | | | 2020 |
| (单位：百万) | 美国 | | 划 | | 总计 | | | 美国 | | 划 | | 总计 |
| 分子诊断收入： | | | | | | | | | | | | |
| 遗传性癌症 | $ | 68.2 | | | $ | 11.2 | | | $ | 79.4 | | | | $ | 72.0 | | | $ | 8.5 | | | $ | 80.5 | |
| 肿瘤侧写 | 21.4 | | | 11.5 | | | 32.9 | | | | 14.4 | | | 2.6 | | | 17.0 | |
| 产前 | 23.5 | | | 0.1 | | | 23.6 | | | | 16.5 | | | 0.1 | | | 16.6 | |
| 药物基因组学 | 24.1 | | | — | | | 24.1 | | | | 11.9 | | | — | | | 11.9 | |
| 自身免疫 | 7.3 | | | — | | | 7.3 | | | | 9.1 | | | — | | | 9.1 | |
| 其他 | — | | | — | | | — | | | | 0.6 | | | — | | | 0.6 | |
| 分子诊断总收入 | 144.5 | | | 22.8 | | | 167.3 | | | | 124.5 | | | 11.2 | | | 135.7 | |
| 医药和临床服务收入 | — | | | — | | | — | | | | 9.5 | | | — | | | 9.5 | |
| 总收入 | $ | 144.5 | | | $ | 22.8 | | | $ | 167.3 | | | | $ | 134.0 | | | $ | 11.2 | | | $ | 145.2 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， |
| 2021 | | | 2020 |
| (单位：百万) | 美国 | | 划 | | 总计 | | | 美国 | | 划 | | 总计 |
| 分子诊断收入： | | | | | | | | | | | | |
| 遗传性癌症 | $ | 207.1 | | | $ | 34.4 | | | $ | 241.5 | | | | $ | 188.2 | | | $ | 17.4 | | | $ | 205.6 | |
| 肿瘤侧写 | 63.9 | | | 30.5 | | | 94.4 | | | | 33.7 | | | 7.5 | | | 41.2 | |
| 产前 | 76.3 | | | 0.4 | | | 76.7 | | | | 53.2 | | | 0.3 | | | 53.5 | |
| 药物基因组学 | 64.3 | | | — | | | 64.3 | | | | 40.8 | | | — | | | 40.8 | |
| 自身免疫 | 28.2 | | | — | | | 28.2 | | | | 26.8 | | | — | | | 26.8 | |
| 其他 | — | | | 0.5 | | | 0.5 | | | | 1.6 | | | — | | | 1.6 | |
| 分子诊断总收入 | 439.8 | | | 65.8 | | | 505.6 | | | | 344.3 | | | 25.2 | | | 369.5 | |
| 医药和临床服务收入 | 24.2 | | | — | | | 24.2 | | | | 29.0 | | | 3.9 | | | 32.9 | |
| 总收入 | $ | 464.0 | | | $ | 65.8 | | | $ | 529.8 | | | | $ | 373.3 | | | $ | 29.1 | | | $ | 402.4 | |
公司根据与客户签订的合同履行其义务，处理诊断测试并将测试结果传达给客户，以换取客户的考虑。本公司有权在履行义务完成时向客户开具账单，因此不记录合同资产。有时，客户在公司履行合同义务之前付款。当这种情况发生时，公司将合同负债记录为递延收入。该公司递延收入中包括预付的医疗保险付款。在截至2020年6月30日的财年中，公司收到了大约29.7预付医疗保险金100万美元，以缓解新冠肺炎对公司的经济影响。预付医疗保险付款开始适用于2021年4月提供的服务，并将持续到之前收到的资金全部赚取为止。对递延收入期初和期末余额的对账如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 |
| 递延收入-期初余额 | $ | 32.7 | | | | $ | 3.6 | |
| 已确认收入 | (30.3) | | | | (8.4) | |
| 提前还款 | 10.1 | | | | 37.1 | |
| 资产剥离 | $ | (1.0) | | | | $ | — | |
| 递延收入-期末余额 | $ | 11.5 | | | | $ | 32.3 | |
根据ASC主题606，与客户的合同收入，该公司选择不披露分配给其一年或一年以下合同的剩余履约义务的交易价格总额，因为收入预计将在明年确认。此外，该公司还选择不披露分配给其协议中剩余履约义务的交易价格总额，其中该公司获得付款的权利与该公司迄今的履约价值直接相符。
在确定交易价格时，该公司将预期对价金额的估计计入收入。该公司在评估任何不确定性对其有权获得的可变对价金额的影响时，对类似合同一贯采用这种方法。交易价格的估计不包括任何受约束的可变对价的估计金额。此外，公司会考虑所有合理可用的信息(历史、当前和预测)，以确定可能的对价金额。本公司考虑每种可能情况下可变对价的可能性。该公司在历史折扣模式方面也有丰富的经验，并利用这些经验来估计交易价格。
收入估计受到付款人行为假设的影响，例如付款人组合、付款人收款的变化、当前客户合同要求以及第三方付款人收款的经验。在评估保险承保人和患者的总对价时，收入进一步受到估计退款的限制。公司在公司的简明综合资产负债表中预留了一定数额的应计负债，以应对保险公司以前提出的退款要求，这些要求在简明综合经营报表和全面收益(亏损)中被计入收入的减少。
提供的某些诊断测试的现金收入可能与最初估计的费率不同，这主要是由于合同调整导致估计交易价格的变化，从支付者和患者那里获得在履行义务时未知的最新信息，以及与第三方支付者达成和解。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内，公司确认了$7.6百万美元和$16.6分别为100万美元的收入，这导致了0.07影响和成本0.16分别对前期履行了交付测试结果的履约义务的测试的每股收益的影响。这些变化主要是由估计交易价格的变化推动的。此外，在截至2021年3月31日的三个月内，公司确认了$6.8由于Prolaris的覆盖范围扩大，收入增加了100万美元，而上一季度的收入完全受到限制。
本公司采用与成本有关的实际权宜之计来获得或履行合同，因为此类成本的摊销期限为一年或更短时间。因此，不是获得或履行合同所产生的成本已资本化。本公司还适用实际权宜之计，不对确认为货币时间价值影响的收入进行调整。之所以选择这一实际的权宜之计，是因为公司在付款条款下从客户那里收取的现金很少，而且绝大多数付款条款的回收期都在一年以下。
信用风险集中
可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金和现金等价物以及应收账款。该公司几乎所有的应收账款都来自医疗保健行业的公司、代表客户付款的美国和州政府机构以及个人。该公司不认为美国和州政府机构(如联邦医疗保险)的应收账款构成信用风险，因为相关的医疗保健计划由美国和州政府提供资金。该公司只有一个付款人，即联邦医疗保险，占其收入的10%以上。从医疗保险获得的收入大约占17截至2021年9月30日的三个月和九个月每个月总收入的百分比，以及16%和15截至2020年9月30日的三个月和九个月的总收入分别占总营收的30%。由于公司客户的数量以及他们在许多地理区域的分散，信用风险的集中度得到了缓解。截至2021年9月30日或2020年12月31日，没有任何付款人的应收账款占比超过10%。该公司不需要客户提供抵押品。
3.有价证券
截至2021年9月30日和2020年12月31日，按主要证券类型和证券类别划分的摊销成本、未实现持有收益总额、未实现持有损失总额以及可供出售证券的公允价值如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 摊销
成本 | | 毛收入
未实现
抱着
利得 | | 毛收入
未实现
抱着
损失 | | 估计数
公允价值 |
| 2021年9月30日 | | | | | | | |
| 现金和现金等价物： | | | | | | | |
| 现金 | $ | 208.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 208.8 | |
| 现金等价物 | 86.4 | | | — | | | — | | | 86.4 | |
| 现金和现金等价物合计 | 295.2 | | | — | | | — | | | 295.2 | |
| 可供销售： | | | | | | | |
| 公司债券和票据 | 90.7 | | | 0.2 | | | (0.1) | | | 90.8 | |
| 市政债券 | 19.4 | | | 0.1 | | | — | | | 19.5 | |
| 联邦机构问题 | 2.6 | | | — | | | — | | | 2.6 | |
| 美国政府证券 | 5.5 | | | — | | | — | | | 5.5 | |
| 总计 | $ | 413.4 | | | $ | 0.3 | | | $ | (0.1) | | | $ | 413.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 摊销
成本 | | 毛收入
未实现
抱着
利得 | | 毛收入
未实现
抱着
损失 | | 估计数
公允价值 |
| 2020年12月31日： | | | | | | | |
| 现金和现金等价物： | | | | | | | |
| 现金 | $ | 47.9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 47.9 | |
| 现金等价物 | 69.1 | | | — | | | — | | | 69.1 | |
| 现金和现金等价物合计 | 117.0 | | | — | | | — | | | 117.0 | |
| 可供销售： | | | | | | | |
| 公司债券和票据 | 28.8 | | | 0.5 | | | — | | | 29.3 | |
| 市政债券 | 9.4 | | | 0.2 | | | — | | | 9.6 | |
| 联邦机构问题 | 4.0 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
| 美国政府证券 | 11.7 | | | 0.1 | | | — | | | 11.8 | |
| 总计 | $ | 170.9 | | | $ | 0.8 | | | $ | — | | | $ | 171.7 | |
截至2021年9月30日，归类为可供出售证券的现金、现金等价物和债务证券的到期日如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 摊销
成本 | | 估计数
公允价值 |
| 现金 | $ | 208.8 | | | $ | 208.8 | |
| 现金等价物 | 86.4 | | | 86.4 | |
| 可供销售： | | | |
| 一年内到期 | 70.7 | | | 70.9 | |
| 在一年到五年后到期 | 47.5 | | | 47.5 | |
| 五年后到期 | — | | | — | |
| 总计 | $ | 413.4 | | | $ | 413.6 | |
有几个不是截至2021年9月30日或2020年12月31日，归类为未实现总亏损头寸的可供出售的债务证券。
有关有价证券公允价值的其他资料，请参阅附注4。
4.公允价值计量
本公司金融工具的公允价值反映了本公司估计在计量日期(退出价格)将收到的与出售资产相关的金额或与市场参与者之间有序交易中的负债转移相关的支付金额。公允价值层次结构将评估技术中使用的投入划分为以下三个级别：
级别1-相同资产和负债在活跃市场的报价。
第2级-相同资产和负债的活跃市场报价以外的可观察输入；非活跃市场的报价；或资产或负债基本上完整期限内可观察到或可由可观察市场数据证实的其他输入。公司的一些有价证券主要利用非活跃市场的经纪商报价对这些证券进行估值。
级别3-无法观察到的输入。
公司的所有金融工具都使用活跃市场的报价或基于其他可观察到的投入进行估值。对于二级证券，公司使用第三方定价服务，该服务在持续的基础上提供文件，其中包括与参考数据、方法、按资产类别汇总的投入、定价申请和确证信息有关的定价信息。对于第三级或有对价，公司在每个报告期使用蒙特卡洛法重新评估预期或有对价的公允价值和相应的负债，这与预期收益负债的初始计量是一致的。这种公允价值计量被认为是第三级计量，因为公司估计预期计量期间的预测约为13.8利用不同的潜在支付方案。对每种潜在方案应用不同的概率，并使用考虑加权平均资本成本以及与收益本身、相关预测和整体业务的风险相关的特定风险溢价的比率对结果值进行贴现。或有收益负债在公司的简明综合资产负债表中被归类为应计负债和其他长期负债的组成部分。或有对价负债的变化反映在或有对价的公允价值的变化中。或有对价负债的变化反映在或有对价的公允价值变动中。或有收益负债的变动反映在或有对价的公允价值变化中。或有收益负债在公司的合并资产负债表中被归类为应计负债和其他长期负债的组成部分。或有对价负债的变化反映在无法观察到的投入的变化可能会对公司的财务报表产生实质性影响。
下表列出了公司定期重新计量的金融资产和负债的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 2021年9月30日 | | | | | | | |
| 货币市场基金(A) | $ | 86.4 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 86.4 | |
| 公司债券和票据 | — | | | 90.8 | | | — | | | 90.8 | |
| 市政债券 | — | | | 19.5 | | | — | | | 19.5 | |
| 联邦机构问题 | — | | | 2.6 | | | — | | | 2.6 | |
| 美国政府证券 | — | | | 5.5 | | | — | | | 5.5 | |
| 或有对价 | — | | | — | | | (8.8) | | | (8.8) | |
| 总计 | $ | 86.4 | | | $ | 118.4 | | | $ | (8.8) | | | $ | 196.0 | |
(a)货币市场基金主要由交易所交易基金(ETF)和应计利息组成。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
| 2020年12月31日 | | | | | | | |
| 货币市场基金(A) | $ | 69.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 69.1 | |
| 公司债券和票据 | — | | | 29.3 | | | — | | | 29.3 | |
| 市政债券 | — | | | 9.6 | | | — | | | 9.6 | |
| 联邦机构问题 | — | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | |
| 美国政府证券 | — | | | 11.8 | | | — | | | 11.8 | |
| 或有对价 | — | | | — | | | (10.9) | | | (10.9) | |
| 总计 | $ | 69.1 | | | $ | 54.7 | | | $ | (10.9) | | | $ | 112.9 | |
(a)货币市场基金主要由交易所交易基金(ETF)和应计利息组成。
下表对本报告所列期间或有对价的公允价值变动进行了核对：
| | | | | |
| (单位：百万) | 携带
金额 |
| 余额2020年12月31日 | $ | 10.9 | |
| 支付或有代价 | (3.3) | |
| 损益表确认的公允价值变动 | 1.7 | |
| 在其他全面亏损中确认的折算调整 | (0.5) | |
| 2021年9月30日期末余额 | $ | 8.8 | |
5.财产、厂房和设备、净值
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 9月30日，
2021 | | | 十二月三十一日，
2020 |
| 租赁权的改进 | $ | 38.1 | | | | $ | 35.7 | |
| 装备 | 110.3 | | | | 117.9 | |
| 房地产、厂房和设备，毛额 | 148.4 | | | | 153.6 | |
| 减去累计折旧 | (105.0) | | | | (112.9) | |
| 财产、厂房和设备、净值 | $ | 43.4 | | | | $ | 40.7 | |
设备从2020年12月31日到2021年9月30日的变化主要是由于出售了Myriad RBM，Inc.和Myriad自身免疫业务的部分资产。有关这些资产剥离的更多信息，请参见附注16。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 折旧费用 | $ | 2.6 | | | $ | 2.4 | | | $ | 8.9 | | | $ | 7.5 | |
6.商誉和无形资产
商誉
下表汇总了截至2021年9月30日的9个月商誉账面金额变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 诊断性 | | 其他 | | 总计 |
| 期初余额 | $ | 272.3 | | | $ | 56.9 | | | $ | 329.2 | |
| 资产剥离 | (31.6) | | | (56.9) | | | (88.5) | |
| 翻译调整 | (1.0) | | | — | | | (1.0) | |
| 期末余额 | $ | 239.7 | | | $ | — | | | $ | 239.7 | |
在截至2021年9月30日的季度里，该公司完成了对Myriad RBM，Inc.的出售，并从Myriad自身免疫业务部门选择了包括Vectra®检测在内的部分运营资产和知识产权。有关这些资产剥离的更多信息，请参见附注16。
无形资产
无形资产主要包括购买的许可证和技术的可摊销资产、客户关系和商号，以及正在进行的技术和研发的不可摊销无形资产。截至2021年9月30日，公司的无形资产仅包括由于Myriad RBM，Inc.的销售完成而购买的许可证和技术，以及从Myriad AutoImmune业务部门购买的部分运营资产和知识产权，包括Vectra®测试。在这些销售中，该公司销售了$199.1购买的许可证和技术达到百万美元，4.8百万正在进行的研发无形资产，$4.7百万美元的客户关系，以及3.0600万件商标，导致无形资产合计减少#美元120.0百万美元，扣除$91.6累计摊销百万美元。有关这些资产剥离的更多信息，请参见附注16。以下汇总了报告为无形资产的金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 毛收入
携带
金额 | | 累计
摊销 | | 网络 |
| 2021年9月30日： | | | | | |
| 购买的许可证和技术 | $ | 617.4 | | | $ | (202.6) | | | $ | 414.8 | |
| 已摊销无形资产总额 | 617.4 | | | (202.6) | | | 414.8 | |
| 无形资产总额 | $ | 617.4 | | | $ | (202.6) | | | $ | 414.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 毛收入
携带
金额 | | 累计
摊销 | | 网络 |
| 2020年12月31日： | | | | | |
| 购买的许可证和技术 | $ | 818.2 | | | $ | (248.2) | | | $ | 570.0 | |
| 客户关系 | 4.7 | | | (4.5) | | | 0.2 | |
| 商标 | 3.0 | | | (1.5) | | | 1.5 | |
| 已摊销无形资产总额 | 825.9 | | | (254.2) | | | 571.7 | |
| 正在进行的研究和开发 | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
| 未摊销无形资产总额 | 4.8 | | | — | | | 4.8 | |
| 无形资产总额 | $ | 830.7 | | | $ | (254.2) | | | $ | 576.5 | |
公司将这些无形资产在各自时期的摊销费用记录如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 无形资产摊销 | $ | 11.6 | | | | $ | 15.3 | | | $ | 40.6 | | | | $ | 45.8 | |
7.应计负债
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 9月30日，
2021 | | | 十二月三十一日，
2020 |
| 员工薪酬和福利 | $ | 54.0 | | | | $ | 48.9 | |
| 法定应计项目 | 48.0 | | | | — | |
| 应计应缴税款 | 17.3 | | | | 4.3 | |
| 应付退款和准备金 | 8.9 | | | | 9.3 | |
| 短期或有对价 | 3.3 | | | | 3.4 | |
| 应计特许权使用费 | 5.0 | | | | 3.8 | |
| 购买承诺 | 5.2 | | | | — | |
| 其他应计负债 | 21.5 | | | | 9.4 | |
| 应计负债总额 | $ | 163.2 | | | | $ | 79.1 | |
在截至2021年9月30日的季度中，公司应计48.02000万美元，用于可能就针对Crescendo Bioscience，Inc.和该公司的Qui Tam诉讼达成和解。请参阅附注13有关更多信息，请访问.
8.长期债务
于二零一六年十二月二十三日，本公司由作为借款人的Myriad及其不时的贷款人订立优先担保循环信贷安排(“贷款”)。于2018年7月31日，本公司订立第1号修正案，就将到期日延长至的贷款进行“修订及延长”交易2023年7月31日最高本金承担额从1美元增加到1美元。300.0百万至$350.0*本公司于2020年5月1日订立第2号修正案，于2020年3月31日至2021年6月30日(“修改期”)期间，豁免本公司遵守若干财务契诺，修订遵守若干经营契诺，并修订利率及其他条款。2021年2月22日，本公司签订了第3号修正案(经修订的贷款)，其中包括将最高本金承诺总额从350.0600万至300万美元300.01,000万美元，最高本金承诺总额从1美元进一步降低300.0600万至300万美元250.0在2021年9月30日之前，公司将减少400万美元(如果之前没有减少到与某些特定资产出售相关的金额)，免除公司在截至2022年3月31日的季度内遵守某些财务契约，将修改期再延长一年，至2022年6月30日，并修订了与延期相关的某些负面契约。这些修改是根据ASC 470-50债务指南进行的修改。
修订后的贷款包含习惯贷款条款、利率、陈述和保证、肯定和否定契约，在每种情况下，均受习惯限制、例外和排除的限制。修订后的贷款机制还包含某些违约的习惯性事件。第2号修正案修改了这项安排，将利率提高至伦敦银行同业拆息加息的水平。350已支取余额基点，未支取费用增加至50修改期内的基点。在修改期末，利率恢复到基于LIBOR加利差的先前定价150-250支取余额基点和一笔未支取的费用，范围为25至45在每种情况下，基点都基于公司的杠杆率。伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)下限也提高到1.0修改期间的%。
经修订的融资机制内的契约对该公司施加经营及财务限制。这些限制可能禁止或限制公司招致额外债务、创建某些类型的留置权以及完成合并、合并或变更控制权交易的能力。修订后的融资机制还可能禁止或限制公司出售资产、支付股息或向股东提供其他分配的能力。从截至2022年6月30日的季度开始，公司必须维持规定的杠杆率和利息率，这些杠杆率和利息率是作为修订后的融资机制中的财务契约在每个季度末衡量的。第2号修正案修改了修订后的设施对杠杆契约和利息覆盖率契约的遵守情况，这两项契约在2021年3月31日之前被豁免。第2号修正案还在修改期间修改了经修订的设施的某些负面公约。第3号修正案免除了在截至2022年3月31日的季度内遵守杠杆率和利息覆盖率契约，并将第2号修正案增加的最低流动性契约下调至1美元。150.02000万美元，并使其适用于本季度。第3号修正案限制该公司在不受限制的现金和现金等价物超过$时，根据经修订的贷款机制借款。150.02000万美元，除非此类借款与收购有关。截至2021年9月30日，公司遵守了所有适用的金融契约。
截至2021年9月30日止九个月内，本公司偿还本金总额为$226.4修正后的贷款，包括2021年7月30日的自愿本金支付$106.4300万美元，以偿还经修订的贷款机制的剩余未偿还余额。因此，该公司有不是截至2021年9月30日，修订贷款项下的未偿还余额。在截至2020年12月31日的过渡期内，公司不是Idon‘我不会偿还本金。$1.8与经修订贷款相关的100万欧元长期债务贴现计入简明综合资产负债表中的其他资产。该公司对其经修订贷款的最高本金承诺总额为$250.0截至2021年9月30日，为1.2亿美元。
截至2020年12月31日，公司的长期债务余额为$224.82000万美元，扣除美元后的净额1.9300万长期债务贴现。
9.其他长期负债
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 9月30日，
2021 | | | 十二月三十一日，
2020 |
| 或有对价 | $ | 5.5 | | | | $ | 7.4 | |
| 其他 | 5.3 | | | | 7.3 | |
| 其他长期负债总额 | $ | 10.8 | | | | $ | 14.7 | |
公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的其他长期负债余额主要包括根据冠状病毒援助、救济和经济安全法(“CARE法案”)递延的公司部分社会保障税，这些税款不必在2022年12月之前汇出。
10.优先股和普通股权益
本公司获授权发行最多5.0百万股优先股，面值$0.01每股。有几个不是2021年9月30日发行的优先股。
本公司获授权发行最多150.0百万股普通股，面值$0.01每股。有几个79.7截至2021年9月30日，已发行和已发行的股票为100万股。
已发行和已发行普通股
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 |
| 已发行和已发行的期初普通股 | 75.4 | | | | 74.5 | |
| 行使期权、授予限制性股票单位和根据员工购股计划购买普通股而发行的普通股 | 4.3 | | | | 0.7 | |
| | | | |
| 期末发行并发行的普通股 | 79.7 | | | | 75.2 | |
每股基本收益是根据已发行普通股的加权平均股数计算的。稀释每股收益是根据已发行普通股的加权平均股数计算的，包括普通股等价物的稀释效应。在公司出现净亏损的时期，股票奖励不包括在每股稀释净亏损的计算中，因为纳入股票奖励将具有反稀释效应。
以下是基本每股收益(EPS)和稀释后每股收益(EPS)计算的分母的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 分母： | | | | | | | | | |
| 加权平均流通股，用于计算基本每股收益 | 78.8 | | | | 74.7 | | | 77.3 | | | | 74.6 | |
| 稀释股份的影响 | 2.7 | | | | — | | | — | | | | — | |
| 加权平均流通股和稀释证券，用于计算稀释每股收益 | 81.5 | | | | 74.7 | | | 77.3 | | | | 74.6 | |
某些未偿还期权和限制性股票单位(“RSU”)被排除在稀释后每股收益的计算之外，因为这会产生反摊薄的影响。这些可能稀释到未来稀释后每股收益的潜在稀释性普通股如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
九月三十日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 从每股收益计算中排除的反稀释期权和RSU | 0.1 | | | | 7.3 | | | 4.9 | | | | 7.3 | |
股票回购计划
2016年6月，公司董事会批准了一项金额为1美元的股票回购计划。200.0根据公司管理层的决定，通过公开市场交易或私下协商的交易，不时或加速发行本公司已发行普通股的百万股。根据该计划回购股票的金额和时间将取决于商业和市场状况、股价、交易限制、收购活动和其他因素。自2021年9月30日起，本公司有权回购至多$110.7在此授权下的百万股。不是股票是在截至2021年9月30日或2020年9月30日的9个月内回购的。
11.基于股票的薪酬
2017年11月30日，公司股东批准通过《2017年度员工、董事、顾问股权激励计划》(修订后为《2017年度计划》)。2017年计划允许公司在董事会薪酬和人力资本委员会的指导下，向员工、顾问和董事授予限制性和非限制性股票奖励。股东已经批准了对2017年计划的修正案，增加了可供授予的股份。截至2021年9月30日，公司已3.6根据2017年计划，可供授予的普通股为1.9亿股。如果根据2017年计划授予的RSU在未发行普通股的情况下被取消或没收，受RSU约束的未发行或重新收购的股份将根据2017年计划再次可供发行。在本公司先前股权计划下的未偿还奖励到期或在没有交付普通股的情况下被取消的范围内，根据2017年计划，这些奖励也将可供发行。
股份数量、条款和归属期限一般由公司董事会或董事会委员会逐一确定。授予员工的RSU通常可按比例授予四年了无论是在授予RSU之日的周年纪念日，还是在此类周年纪念日发生的月份。授予某些员工的RSU数量可能会根据某些额外的绩效指标而增加或减少。授予非雇员董事的期权和RSU在完成一年在授予之日后的第二个周年纪念日。期权通常在以下服务期限内按比例授予四年了.2012年12月5日之后授予的期权到期八年了从授予之日起，在该日期之前授予的期权通常到期十年自授予之日起生效。
股票期权
截至2021年9月30日的9个月，公司股票计划和激励奖励项下的股票期权活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：百万股) | 数
的
股票 | | 加权
平均值
锻炼
价格 |
| 2020年12月31日未偿还期权 | 5.2 | | | $ | 23.24 | |
| 授予的期权 | — | | | $ | — | |
| 更少： | | | |
| 行使的期权 | (3.6) | | | $ | 24.26 | |
| 选项已取消或过期 | (0.1) | | | $ | 25.03 | |
| 2021年9月30日未偿还期权 | 1.5 | | | $ | 20.57 | |
| 2021年9月30日可行使的期权 | 1.1 | | | $ | 23.20 | |
截至2021年9月30日，2.6与股票期权相关的未确认的基于股票的薪酬支出总额的百万美元，将在加权平均期间确认2.3好几年了。
限售股单位
截至2021年9月30日的9个月，公司股权计划和奖励(包括带有业绩指标的RSU奖励)下的RSU活动摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| (单位：百万股) | 数
的
股票 | | 加权
平均值
授予日期
公允价值 |
| 截至2020年12月31日的未偿还RSU | 3.2 | | | $ | 20.56 | |
| 已批准的RSU | 1.7 | | | $ | 29.95 | |
| 更少： | | | |
| 归属的RSU | (0.8) | | | $ | 24.00 | |
| 已取消RSU | (0.7) | | | $ | 24.63 | |
| 截至2021年9月30日未偿还的RSU | 3.4 | | | $ | 23.91 | |
截至2021年9月30日，68.2与RSU相关的未确认股票薪酬支出总额的百万美元，将在加权平均周期 2.6几年了。
员工购股计划
公司还制定了2012年经股东批准的员工购股计划(“2012年购股计划”)，根据该计划，员工购股计划已于2012年获得股东批准。2.02021年9月23日，公司董事会批准了修订并重述的2012年员工股票购买计划，该计划授权增加2.0并将2012年购买计划的期限延长至2032年11月30日，每种情况下都需获得股东批准。经修订和重述的2012年员工购股计划还修订了经董事会批准生效的2012年员工购股计划的某些条款，包括扩大“要约期”的定义，规定董事会可以根据计划的条款确定要约期，并将任何参与者在要约期内可购买的股份数量限制在以下上限：1.2012年员工购股计划经董事会批准后生效，包括扩大“要约期”的定义，规定董事会可根据计划条款确定要约期，并将任何参与者在要约期内可购买的股份数量限制在5,000股份。根据2012年购买计划，股票在每个发行期结束时每年发行两次。截至2021年9月30日，大约0.1根据2012年购买计划，有100万股普通股可供发行。
基于股票的薪酬费用
已确认并包括在简明综合经营和全面收益(亏损)报表中的基于股票的补偿费用分配如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 分子诊断检测费用 | $ | 0.4 | | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.1 | | | | $ | 1.0 | |
| 药学和临床服务费用 | — | | | | 0.1 | | | 0.1 | | | | 0.3 | |
| 研发费用 | 0.8 | | | | 1.3 | | | 3.3 | | | | 3.6 | |
| 销售、一般和管理费用 | 8.8 | | | | 6.7 | | | 23.4 | | | | 12.9 | |
| *基于股票的薪酬支出总额 | $ | 10.0 | | | | $ | 8.4 | | | $ | 27.9 | | | | $ | 17.8 | |
12.所得税
为了确定公司的季度所得税拨备，公司使用了一个基于预期年收入和公司运营所在各个司法管辖区的法定税率的估计年度有效税率。“某些重大或不寻常的项目在发生的那个季度单独确认，可能成为各季度有效税率不同的一个来源。”
截至2021年9月30日的三个月的所得税支出为$15.2百万，或者说大约38.2税前收入的%，而所得税优惠为#美元28.5百万，或者说大约65.2截至2020年9月30日的三个月的税前亏损的%。截至2021年9月30日的9个月的所得税支出为美元。6.0百万，或大约(44.1)%的税前亏损，而所得税优惠为#美元47.4百万，或者说大约20.3税前亏损的%，截至2020年9月30日的9个月。截至2021年9月30日的3个月和9个月的年度所得税支出是基于公司截至2021年12月31日的财政年度的估计年化有效税率，并根据各自期间确认的离散项目进行调整。在截至2021年9月30日的3个月和9个月期间，公司确认的有效税率与美国联邦法定税率不同，主要原因是不允许的高管薪酬支出、不允许的餐饮和娱乐费用以及股票薪酬。在截至2021年9月30日的9个月中，公司确认的有效税率与美国联邦法定税率不同，主要原因是不允许的高管薪酬支出、不允许的餐饮和娱乐费用、股票薪酬。释放估值免税额，以及剥离资产的账面和税基之间的差异。
本公司在具有各种限制法规的司法管辖区提交美国、外国和州所得税申报单。*本公司目前正在接受加利福尼亚州对截至6月30日的财政年度的审计，2017-2018，新泽西州截至6月30日的财政年度，2013-2017；德国截至6月30日的财年，2013-2015；和瑞士截至6月30日的财政年度，2015-2016。年度及中期税项拨备包括被认为是支付审核上年度纳税申报表后可能产生的评税所需的金额；然而，问题解决后最终支付的金额可能与应计金额存在重大差异。
13.承诺和或有事项
本公司面临各种索赔和法律程序，涉及在其正常业务活动过程中出现的事项，包括以下所述事项。根据美国会计准则第450条，法律或有事项和其他或有事项的解决方案的估计应在损失可能并可合理估计的情况下应计。偶然事件.
龟潭诉讼
2016年6月，该公司的全资子公司Crescendo Bioscience，Inc.(“CBI”)收到了美国卫生与公众服务部监察长办公室的传票，要求CBI出示与从CBI收取血液样本采集和处理费用以进行检测的实体(包括一家未透露姓名的无关公司、医疗保健提供者和其他第三方实体)有关的文件。监察长办公室随后于2017年12月要求提供补充文件。CBI向监察长办公室提供了所要求的文件。2020年1月30日，美国加利福尼亚州北区地区法院公布了2016年4月16日对CBI和本公司提起的Qui Tam起诉书，指控其违反了联邦和加州虚假索赔法案以及加州保险欺诈预防法案。2020年1月22日，在对CBI和该公司涉嫌的行为进行多年调查后，美国拒绝干预。2020年1月27日，加利福尼亚州也提交了下降通知。该公司直到投诉被揭开后才意识到这一点。2020年5月23日，法院驳回了CBI和该公司的驳回动议。本公司已累计应计$48.0为可能解决这起针对CBI和本公司的Qui Tam诉讼，本公司的综合资产负债表中的应计负债中包括了这笔600万欧元的费用。如果不能达成和解，公司打算继续积极抗辩，但不能以任何程度的确定性预测此事的最终解决方案，也不能确定与此事有关的任何损失是否或在多大程度上可能超过其应计金额。
所谓的证券集体诉讼
2019年9月27日，美国犹他州地区法院对公司、前总裁兼首席执行官Mark C.Capone和首席财务官R.Bryan Riggsbee(“被告”)提起了据称的集体诉讼。2020年2月21日，原告提交了一份修改后的集体诉讼起诉书，其中增加了该公司负责临床开发的前执行副总裁布莱恩·M·德凯罗(Bryan M.Dechairo)作为额外被告。此操作，标题为在Re Myriad Genetics，Inc.证券诉讼中(No.2：19-cv-00707-dbb)，指控的前提是被告就公司的业务、运营和收购作出了虚假和误导性的陈述。主要原告要求支付据称因修正后的起诉书中提出的指控而遭受的损害，外加利息、法律和其他费用和费用。2021年3月16日，美国犹他州地区法院驳回了该公司的驳回动议。该公司打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
股东派生诉讼
2021年8月9日，特拉华州衡平法院向股东提起派生诉讼，指控该公司前总裁兼首席执行官马克·C·卡彭、首席财务官R·布莱恩·里格斯比、前临床开发执行副总裁布莱恩·M·德凯罗以及一些现任和前任董事劳伦斯·C·贝斯特、沃尔特·吉尔伯特、约翰·T·亨德森、海纳·德莱斯曼、丹尼斯·兰格、李·N·纽科姆、S·路易斯·潘斯蒂尔和科尔起诉的前提是与证券集体诉讼中提出的类似指控，包括个别被告就公司的业务和运营做出了虚假和误导性的陈述。原告唐娜·希科克(Donna Hickock)声称个别被告违反了受托责任和不当得利要求，并代表公司要求公司因涉嫌违规行为而遭受的损害，或从每一名个别被告那里返还或恢复原状，以及利息。原告希科克还要求与这起诉讼相关的法律和其他费用。该公司打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
2021年9月17日，美国特拉华州地区法院向美国特拉华州地区法院提起第二起股东派生诉讼，指控个别被告和公司作为名义被告。这一诉讼的前提是与证券集体诉讼和希科克股东衍生品诉讼中提出的类似指控。原告凯伦·马西(Karen Marcey)声称，个别被告违反了美国证券法，违反了他们的受托责任，还声称针对所有或部分个别被告的不当得利、浪费公司资产和内幕交易索赔。原告Marcey代表公司要求公司因指控的违规行为而遭受的损害，以及个别被告的赔偿，外加利息，并代表她本人要求与本诉讼有关的法律和其他费用和费用。(注：原告Marcey的原告Marcey代表公司要求公司因指控的违规行为而遭受的损害，以及代表她本人的利息和其他与此诉讼有关的费用和费用。该公司打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
其他事项
2020年7月27日，海德·阿贝利(Heide Abelli)和维克多·普里科洛(Victor Pricolo)向马萨诸塞州萨福克县高等法院(Superior Court Of Suffolk County)提起诉讼。原告声称疏忽、违约和相关侵权行为与该公司在2004年进行的一次据称的测试错误有关。原告要求赔偿据称因其诉状中提出的指控而遭受的损害，以及利息和费用。该公司打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
截至2021年9月30日，公司管理层相信，任何其他事项的解决可能导致的任何合理可能的责任不会对公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。然而，其他问题的最终解决如果不利，可能会对特定时期的经营结果或财务状况产生重大影响。
本公司不时会收到第三方付款人因涉嫌多付款项而提出的退款要求。该公司不同意待决请求的论点，或已为所称的多付款项记录了估计准备金。
14.细分市场和相关信息
公司的业务与首席运营决策者在管理公司时评估业绩和做出决策的方式保持一致。二可报告的部分：(I)诊断和(Ii)其他。诊断部门提供测试和协作开发的测试，旨在确定疾病的发展风险、评估疾病进展的风险，并指导跨医学专科的治疗决策，在这些专科中，关键的基因洞察力可以显著改善患者护理并降低医疗成本。另一部分为制药、生物技术和医学研究行业提供测试产品和服务，为患者提供研发和临床服务，并包括财务、人力资源、法律和信息技术等企业服务。
本报告所述期间的部门收入和营业收入(亏损)如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 诊断 | | 其他 | | 总计 |
| 截至2021年9月30日的三个月 | | | | | |
| 收入 | $ | 161.7 | | | $ | 5.6 | | | $ | 167.3 | |
| 折旧及摊销 | 13.1 | | | 1.1 | | | 14.2 | |
| 分部运营亏损 | (21.7) | | | (58.2) | | | (79.9) | |
| | | | | |
| 截至2020年9月30日的三个月 | | | | | |
| 收入 | $ | 130.5 | | | $ | 14.7 | | | $ | 145.2 | |
| 折旧及摊销 | 16.7 | | | 1.0 | | | 17.7 | |
| 分部运营亏损 | (0.3) | | | (39.3) | | | (39.6) | |
| | | | | |
| 截至2021年9月30日的9个月 | | | | | |
| 收入 | $ | 496.6 | | | $ | 33.2 | | | $ | 529.8 | |
| 折旧及摊销 | 45.8 | | | 3.7 | | | 49.5 | |
| 分部营业收入(亏损) | 26.3 | | | (173.7) | | | (147.4) | |
| | | | | |
| 截至2020年9月30日的9个月 | | | | | |
| 收入 | $ | 362.0 | | | $ | 40.4 | | | $ | 402.4 | |
| 折旧及摊销 | 50.2 | | | 3.1 | | | 53.3 | |
| 分部运营亏损 | (127.7) | | | (113.9) | | | (241.6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月
9月30日， | | 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | | 2020 |
| 可报告部门的总运营亏损 | $ | (79.9) | | | | $ | (39.6) | | | $ | (147.4) | | | | $ | (241.6) | |
| 未分配金额： | | | | | | | | | |
| 利息收入 | 0.2 | | | | 0.4 | | | 0.6 | | | | 1.7 | |
| 利息支出 | (1.1) | | | | (2.9) | | | (6.1) | | | | (8.3) | |
| 其他 | 120.6 | | | | (1.6) | | | 139.3 | | | | 14.9 | |
| 所得税前营业收入(亏损) | 39.8 | | | | (43.7) | | | (13.6) | | | | (233.3) | |
| 所得税费用(福利) | 15.2 | | | | (28.5) | | | 6.0 | | | | (47.4) | |
| 净收益(亏损) | 24.6 | | | | (15.2) | | | (19.6) | | | | (185.9) | |
| 可归因于非控股权益的净亏损 | — | | | | — | | | — | | | | (0.1) | |
| Myriad Genetics公司股东的净收益(亏损) | $ | 24.6 | | | | $ | (15.2) | | | $ | (19.6) | | | | $ | (185.8) | |
15.补充现金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月
9月30日， |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 |
| 期内缴纳所得税的现金 | $ | 2.4 | | | | $ | 2.3 | |
| 支付利息的现金 | 2.1 | | | | 6.9 | |
| 所得税应收账款收到的现金 | 89.9 | | | | — | |
| 经营性租赁使用权资产和租赁负债的设立 | | | | |
| 经营性租赁使用权资产 | $ | 40.5 | | | | $ | — | |
| 经营租赁负债 | 46.8 | | | | — | |
16.资产剥离
2021年5月28日，该公司完成了将Myriad MyPath，LLC实验室出售给Castle Biosciences，Inc.的交易，现金对价为$32.5百万美元。这笔交易被记为出售资产，该公司确认了#美元的收益。31.2百万美元，扣除交易成本$1.3公司与此次出售相关的简明综合经营报表中的其他收入(支出)为100万美元。在出售之前，Myriad myPath业务包括在公司的诊断报告部门。
2021年7月1日，公司完成了将公司全资子公司Myriad RBM，Inc.出售给IQVIA RDS，Inc.的交易，现金对价为$197.0百万美元。这笔交易被记为出售一项业务，该公司确认了#美元的收益。121.0百万美元，扣除交易成本$4.8公司简明综合经营报表中的其他收入(费用)为100万美元。在出售之前，Myriad RBM公司的业务被包括在该公司的其他报告部门。
2021年9月13日，该公司完成了从Myriad自身免疫业务部门向美国实验室控股公司出售精选运营资产和知识产权(包括Vectra®检测)的交易，现金对价为1美元150.0百万美元。这笔交易被记为出售一项业务，该公司确认了#美元的损失。0.6百万美元，扣除交易成本$4.4公司简明综合经营报表中的其他收入(费用)为100万美元。在出售之前，Myriad自身免疫业务被包括在公司的诊断报告部门。
这些企业的经营业绩不符合报告为停产经营的资格。
库存
关于资产剥离交易，公司确认亏损#美元。5.2百万美元和$6.5在截至2021年9月30日的九个月内，由于本公司将不再使用货物，不可取消的库存采购承诺和库存分别为100万美元。这两项损失都包括在公司截至2021年9月30日的9个月的简明综合营业报表中的其他收入(费用)中。
下表详细说明了截至2021年9月30日的三个月和九个月在其他收入中确认的金额：
| | | | | | | | | | | | | | |
| (单位：百万) | 截至2021年9月30日的三个月 | | | 截至9个月
2021年9月30日 |
| 出售Myriad RBM，Inc.的收益 | $ | 121.0 | | | | $ | 121.0 | |
| 出售Myriad myPath，LLC实验室的收益 | — | | | | 31.2 | |
| 存货损益 | 0.8 | | | | (11.7) | |
| 出售无数自身免疫性资产的损失 | (0.6) | | | | (0.6) | |
| 其他 | (0.6) | | | | (0.6) | |
| 其他收入合计 | $ | 120.6 | | | | $ | 139.3 | |
17.后续事件
该公司对从资产负债表日期到财务报表发布之日的后续事件进行了评估。根据本次审核，本公司未发现任何后续事件需要在财务报表中进行调整或披露。
第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
(美元和股票(百万美元，每股数据除外)
阅读以下管理层对截至2020年12月31日的过渡期财务状况和经营成果的讨论与分析时，应结合本10-Q表格季度报告中包含的未经审计的合并财务报表及其相关注释，以及我们于2021年3月16日提交给美国证券交易委员会的10-K表格过渡报告中包含的管理层对截至2020年12月31日的过渡期财务状况和经营成果的讨论与分析。“我们”、“Myriad”和“公司”在本10-Q表格季度报告中使用，是指特拉华州的Myriad Genetics，Inc.及其子公司。
关于前瞻性陈述的警告性声明
美国证券交易委员会鼓励公司披露前瞻性信息，以便投资者能够更好地了解公司的未来前景，并做出知情的投资决策。这份关于Form 10-Q的季度报告包含这样的“前瞻性陈述”，符合1995年“私人证券诉讼改革法案”的含义。
诸如“可能”、“预期”、“估计”、“预计”、“项目”、“打算”、“计划”、“相信”、“寻求”、“可能”、“继续”、“可能”、“将会”、“战略”和“目标”等词汇以及与任何有关未来经营或财务业绩的讨论有关的类似实质的词汇和术语都属于前瞻性陈述。所有前瞻性陈述都是管理层目前对未来事件的预期，会受到许多风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中描述的大不相同。这些风险包括但不限于：
•与新冠肺炎相关的不确定性，包括它可能对我们的运营以及对我们的产品和服务的需求的影响；
•与我们在新冠肺炎相关不确定性中高效、灵活地管理业务的能力相关的风险；
•我们现有的分子诊断测试的销售额和利润率可能下降，或者我们可能无法在有利可图的基础上运营我们的业务的风险；
•与我们从现有产品组合中产生足够收入的能力或推出和商业化新测试的能力相关的风险；
•与政府或私营保险公司对我们测试的承保范围和报销水平的变化有关的风险，或者与我们在与现有测试相当的水平上获得新测试报销的能力相关的风险；
•与竞争加剧和开发新的竞争性测试和服务有关的风险；
•我们可能无法及时或根本无法开发额外的分子诊断测试或取得商业成功的风险；
•我们可能无法为我们的分子诊断测试成功开发新市场的风险，包括我们在美国以外成功创造收入的能力；
•我们的分子诊断测试和任何未来测试的技术许可被终止或不能以令人满意的条款维持的风险；
•与我们实验室检测设施运行延误或其他问题相关的风险；
•与公众对基因检测或特别是我们的检测的关注有关的风险；
•与美国和外国的监管要求或执行相关的风险，以及医疗保健系统或医疗支付系统结构的变化；
•与我们以令人满意的条款获得新的公司合作或许可以及获得新技术或业务的能力相关的风险(如果有的话)；
•与我们成功整合我们许可或收购的任何技术或业务并从中获益的能力相关的风险；
•与我们对产品潜在市场机会的预测相关的风险；
•我们或我们的许可方可能无法保护或第三方将侵犯我们测试背后的专有技术的风险；
•专利侵权的风险或对我们专利有效性的挑战；
•与美国和外国涵盖我们的分子诊断测试或专利或执法的知识产权法变化相关的风险；
•与安全漏洞、数据丢失和其他中断相关的风险，包括网络攻击；
•美国和国际上新的、变化的和有竞争力的技术和法规的风险；
•我们可能无法遵守我们的信贷或贷款协议下的金融运营契约的风险；以及
•与我们季度所得税拨备流程相关的实质性疲软相关的风险，包括其影响和我们的补救计划。
鉴于这些假设、风险和不确定因素，本季度报告中包含的前瞻性陈述或通过引用合并的任何文件中讨论的结果和事件可能不会发生。告诫股东不要过度依赖前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅说明截至本季度报告的日期。我们没有任何义务，我们明确表示不承担任何义务，以更新或改变任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。本季度报告中归因于我们或代表我们行事的任何人的所有前瞻性陈述，都明确地受到本节中包含或提及的警告性陈述的限制。
一般信息
我们发现基因测试并将其商业化，这些测试可以确定疾病发生的风险，评估疾病进展的风险，并指导跨医学专科的治疗决策，在这些专科中，关键的基因洞察力可以显著改善患者护理并降低医疗成本。自1992年成立以来，我们已经为大约500万名患者进行了测试。我们的使命和宗旨是促进所有人的健康和福祉，赋予个人重要的基因洞察力，并使医疗保健提供者能够更好地检测、治疗和预防疾病。
我们目前正在制定和执行一项战略转型计划，重点放在以下战略优先事项上：(1)把患者和客户放在首位；(2)建立新的科技驱动的商业能力；(3)提升核心产品的全部潜力；(4)创造新的增长途径。与这些战略重点相关的是，我们正集中精力开发我们的遗传癌、肿瘤特征分析、产前和药物基因组学产品，如下所述，我们已经剥离了某些非核心资产和业务。我们打算通过优先考虑产品创新、研究和技术计划、战略协作和投资，以及定义和部署以客户为中心、以技术为基础的商业模式来执行我们的转型计划。我们相信，通过专注于这些战略重点，我们将能够降低复杂性和成本，改善我们的财务业绩，建立更有效和更具成本效益的销售模式，并增强我们的报销和收入周期能力。此外，我们相信，随着我们投资于创新、研究和合作伙伴关系，我们可以加快增长，发展能力，用新的数字工具支持我们的销售团队，增加更多直接面向消费者的参与，并建立商业能力，以支持新产品和收购。
业务动态
在截至2021年9月30日的季度里，我们继续看到我们的诊断产品的业务基本面有所改善，这些产品受到新冠肺炎大流行的影响。我们最近还宣布了以下消息：
•2021年9月13日，我们完成了将包括Vectra®检测在内的精选运营资产和知识产权从Myriad自身免疫业务部门(以下简称“自身免疫业务交易”)出售给美国实验室控股公司，现金对价为150.0美元。
•2021年7月1日，我们完成了将公司全资子公司Myriad RBM，Inc.出售给IQVIA RDS，Inc.的交易，现金对价为197.0美元。
•2021年8月2日，我们推出了新版MyRisk遗传性癌症检测，首次允许所有祖先的女性接受个性化的多基因乳腺癌风险评估。
•2021年10月18日，我们宣布任命Pamela Wong为公司首席法务官。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的运营业绩
以下讨论了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的运营结果。有关我们的经营部门的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注14中的“部门及相关信息”。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | 变化 | | 占总收入的百分比 |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | 2021 | | 2020 |
| 分子诊断收入： | | | | | | | | | | |
| 遗传性癌症 | $ | 79.4 | | | | $ | 80.5 | | | $ | (1.1) | | | 47% | | 55% |
| 肿瘤侧写 | 32.9 | | | | 17.0 | | | 15.9 | | | 20% | | 12% |
| 产前 | 23.6 | | | | 16.6 | | | 7.0 | | | 14% | | 11% |
| 药物基因组学 | 24.1 | | | | 11.9 | | | 12.2 | | | 14% | | 8% |
| 自身免疫 | 7.3 | | | | 9.1 | | | (1.8) | | | 4% | | 6% |
| 其他 | — | | | | 0.6 | | | (0.6) | | | —% | | —% |
| 分子诊断总收入 | 167.3 | | | | 135.7 | | | 31.6 | | | | | |
| 医药和临床服务收入 | — | | | | 9.5 | | | (9.5) | | | —% | | 7% |
| 总收入 | $ | 167.3 | | | | $ | 145.2 | | | $ | 22.1 | | | 100% | | 100% |
截至2021年9月30日的三个月，分子诊断收入比去年同期增加了3160万美元。与去年同期相比，肿瘤特征分析公司的收入增加了1590万美元，这是因为MyChoice CDX在国际上的收入增加了830万美元，其中包括400万美元的一次性里程碑付款，以及由于扩大覆盖范围，Prolaris的收入增加了640万美元。与去年同期相比，产前收入增加了700万美元，这主要是因为对上一期收入的估计发生了变化，每次测试的平均报销金额增加了13%，数量增加了7%。药物基因组学的收入比去年同期增加了1220万美元，这主要是由于数量增加了71%。与去年同期相比，遗传性癌症公司的收入减少了110万美元，这是由于遗传性癌症产品的市场继续商品化，每次测试的报销金额略有下降，这一下降部分被数量的略有增加所抵消。自身免疫业务收入减少180万美元，主要原因是自体免疫业务交易于2021年9月13日完成。
由于Myriad RBM公司于2021年7月1日出售，截至2021年9月30日的三个月的药品和临床服务收入与去年同期相比有所下降。作为出售的结果，本季度没有制药和临床服务收入。Myriad RBM，Inc.在前一季度创造了930万美元的收入。
销售成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 分子诊断检测费用 | $ | 47.8 | | | | $ | 39.9 | | | $ | 7.9 |
| 分子诊断检测成本占收入的百分比 | 28.6 | % | | | 29.4 | % | | |
| 药学和临床服务费用 | $ | — | | | | $ | 4.3 | | | $ | (4.3) |
| 药学和临床服务成本占收入的百分比 | — | % | | | 45.3 | % | | |
与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月，分子诊断测试成本占收入的比例从29.4%下降到28.6%。
截至2020年9月30日的三个月，药品和临床服务成本占收入的百分比为45.3%。Myriad RBM，Inc.的出售于2021年7月1日完成，因此在本期间没有相应的成本。
研发费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 研发费用 | $ | 18.8 | | | | $ | 17.6 | | | $ | 1.2 |
| 研发费用占总收入的百分比 | 11.2 | % | | | 12.1 | % | | |
截至2021年9月30日的三个月的研发费用与上年同期相比有所增加，主要原因是一般信息技术相关成本增加，作为公司战略转型举措的一部分，当期发生的成本增加，以及公司业绩改善导致的奖金支出增加，但部分被员工减少导致的薪酬相关成本下降所抵消。
销售、一般和管理费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 180.2 | | | | $ | 124.1 | | | $ | 56.1 |
| 销售、一般和行政费用占总收入的百分比 | 107.7 | % | | | 85.5 | % | | |
与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的销售、一般和行政费用有所增加，主要原因是与Crescendo Bioscience，Inc.Qui Tam诉讼相关的4800万美元的法律应计费用，以及作为公司战略转型举措的一部分，本季度发生的成本增加290万美元，基于股票的薪酬增加220万美元，营销成本增加210万美元，法律费用增加210万美元，咨询费用增加190万美元部分被摊销费用减少370万美元和佣金费用减少170万美元所抵消，原因是员工人数比上一季度减少了。
或有对价的公允价值变动
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 或有对价的公允价值变动 | $ | 0.4 | | | | $ | (1.1) | | | $ | 1.5 |
| 或有对价的公允价值变动占总收入的百分比 | 0.2 | % | | | (0.8) | % | | |
截至2021年9月30日的三个月，或有对价的公允价值同比增长，原因是2016财年与收购Sividon Diagnostics GmbH相关的或有对价相关的预期现金支付时间发生了变化。
其他收入(费用)，净额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 其他收入(费用)，净额 | $ | 119.7 | | | | $ | (4.1) | | | $ | 123.8 |
在截至2021年9月30日的三个月中，与去年同期相比，其他收入(支出)净额增加，这主要是由于本季度出售Myriad RBM公司确认的1.21亿美元净收益，但被本季度的支出部分抵消，其中包括出售Myriad自身免疫业务部门确认的60万美元亏损。上一年度的费用主要涉及汇兑损失，部分被上一年度的利息收入抵消。
所得税费用(福利)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 所得税费用(福利) | $ | 15.2 | | | | $ | (28.5) | | | $ | 43.7 |
| 实际税率 | 38.2 | % | | | 65.2 | % | | |
我们的税率是美国联邦有效税率21.0%和州所得税混合税率约3.4%的产物。某些重大或不寻常项目在发生期间被单独确认，并可能成为不同时期实际税率差异的根源。
截至2021年9月30日的三个月的所得税支出(福利)为1,520万美元，我们的有效税率为38.2%。*与上年同期相比，截至2021年9月30日的三个月的有效税率的变化主要是由于上一年记录的与CARE法案相关的税收优惠，本年度记录的与剥离资产的账面和计税基础之间的差异相关的税费，不允许的高管薪酬费用，以及股票薪酬费用。
截至2021年和2020年9月30日的9个月的运营业绩
以下讨论了截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的运营结果。有关我们的经营部门的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注14中的“部门及相关信息”。
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， | | 变化 | | 占总收入的百分比 |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 2021 | | 2021 | | 2020 |
| 分子诊断收入： | | | | | | | | | | |
| 遗传性癌症 | $ | 241.5 | | | | $ | 205.6 | | | $ | 35.9 | | | 46% | | 51% |
| 肿瘤侧写 | 94.4 | | | | 41.2 | | | 53.2 | | | 18% | | 10% |
| 产前 | 76.7 | | | | 53.5 | | | 23.2 | | | 14% | | 13% |
药物基因组学 | 64.3 | | | | 40.8 | | | 23.5 | | | 12% | | 10% |
| 自身免疫 | 28.2 | | | | 26.8 | | | 1.4 | | | 5% | | 7% |
| 其他 | 0.5 | | | | 1.6 | | | (1.1) | | | —% | | —% |
| 分子诊断总收入 | 505.6 | | | | 369.5 | | | 136.1 | | | | | |
| 医药和临床服务收入 | 24.2 | | | | 32.9 | | | (8.7) | | | 5% | | 8% |
| 总收入 | $ | 529.8 | | | | $ | 402.4 | | | $ | 127.4 | | | 100% | | 100% |
截至2021年9月30日的9个月，分子诊断公司的收入比去年同期增加了1.361亿美元。截至2020年9月30日的9个月的收入受到大流行的负面影响，因为患者在获得医疗保健专业人员方面面临重大障碍。与去年同期相比，肿瘤特征分析公司的收入增加了5320万美元，这是因为Prolaris公司的收入增加了2740万美元，原因是覆盖范围扩大，以及之前进行的测试的索赔申请有待保险政策的澄清，以及由于在日本和其他地区的扩张，MyChoice CDX的收入增加了2110万美元。与去年同期相比，遗传性癌症公司的收入增加了3590万美元，这主要是由于数量增加了21%。与去年同期相比，药物基因组学公司的收入增加了2350万美元，这主要是由于数量增加了56%。与上一年同期相比，产前收入增加了2320万美元，这主要是由于数量增加了15%，每次测试的平均报销增加了10%以上，以及与前几个时期收入相关的估计发生了变化。
截至2021年9月30日的9个月，药品和临床服务收入与去年同期相比有所下降，原因是2021年7月1日出售Myriad RBM，Inc.的收入减少。Myriad RBM，Inc.在2021年7月1日的销售产生了2890万美元的收入，以及2020年2月出售的内科急救医院Clinic的销售带来了390万美元的收入。这一减少额被当期处理新冠肺炎测试产生的290万美元部分抵消。
销售成本
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| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 分子诊断检测费用 | $ | 139.9 | | | | $ | 115.2 | | | $ | 24.7 |
| 分子诊断检测成本占收入的百分比 | 27.7 | % | | | 31.2 | % | | |
| 药学和临床服务费用 | $ | 11.9 | | | | $ | 15.8 | | | $ | (3.9) |
| 药学和临床服务成本占收入的百分比 | 49.2 | % | | | 48.0 | % | | |
与去年同期相比，在截至2021年9月30日的9个月中，分子诊断测试成本占收入的比例从31.2%降至27.7%。下降的主要原因是，与去年同期相比，新冠肺炎的影响导致测试数量增加带来的收入增加；因此，由于来自测试数量增长的收入超过了执行测试的人员和材料成本，成本在收入中所占的百分比也有所下降。(编者按：在截至2021年9月30日的9个月中，分子诊断测试成本占收入的比例比上年同期的31.2%降至27.7%。)减少的主要原因是，与去年同期相比，分子诊断测试成本增加带来的收入增长超过了人员和材料成本。
由于于2021年7月1日完成的Myriad RBM公司的出售，药品和临床服务的成本与上年同期相比有所下降。
研发费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 研发费用 | $ | 61.4 | | | | $ | 54.7 | | | $ | 6.7 |
| 研发费用占总收入的百分比 | 11.6 | % | | | 13.6 | % | | |
截至2021年9月30日的9个月的研发费用与上年同期相比有所增加，这主要是因为作为公司战略转型举措的一部分，本季度发生的成本增加，实验室费用增加，以及由于新冠肺炎对公司财务业绩的重大影响导致员工奖金减少导致薪酬成本增加。
销售、一般和管理费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 销售、一般和行政费用 | $ | 460.5 | | | | $ | 364.4 | | | $ | 96.1 |
| 销售、一般和行政费用占总收入的百分比 | 86.9 | % | | | 90.6 | % | | |
与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的销售、一般和行政费用增加了4800万美元，这主要是因为与Crescendo Bioscience，Inc.Qui Tam诉讼相关的合法应计费用4800万美元，作为公司战略转型计划的一部分，本季度发生的成本增加了1440万美元，以及由于与我们的离职相关的股票薪酬调整导致前一季度基于股票的薪酬减少，股票薪酬增加了1050万美元。在此期间，销售、一般和行政费用与去年同期相比有所增加，主要原因是与Crescendo Bioscience，Inc.Qui Tam诉讼相关的4800万美元的合法应计费用，作为公司战略转型计划的一部分，本季度发生的成本增加了1440万美元，以及由于与我们的此外，由于新冠肺炎对公司财务业绩的重大影响，上一年员工奖金减少导致奖金支出增加850万美元，法律费用增加560万美元，销售额增加导致佣金增加340万美元，咨询费增加290万美元。摊销费用减少510万美元，销售和营销费用减少260万美元，这主要是由于面对面销售和营销活动以及与旅行相关的费用减少，部分抵消了增加的费用。
或有对价的公允价值变动
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| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 或有对价的公允价值变动 | $ | 1.7 | | | | $ | (4.5) | | | $ | 6.2 |
| 或有对价的公允价值变动占总收入的百分比 | 0.3 | % | | | (1.1) | % | | |
截至2021年9月30日的9个月，或有对价的公允价值同比增长，原因是2016财年与收购Sividon Diagnostics GmbH相关的或有对价相关的预期现金支付时间发生了变化。
商誉和长期资产减值费用
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| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 商誉和长期资产减值费用 | $ | 1.8 | | | | $ | 98.4 | | | $ | (96.6) |
| 商誉和长期资产减值费用占总收入的百分比 | 0.3 | % | | | 24.5 | % | | |
截至2021年9月30日的9个月，商誉和长期资产减值费用与上年同期相比有所下降，这主要是因为公司确认了与Myriad自动免疫报告单位相关的上期商誉减值费用，以及与上期放弃正在进行的研发无形资产有关的额外费用。
其他收入(费用)，净额
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| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 其他收入(费用)，净额 | $ | 133.8 | | | | $ | 8.3 | | | $ | 125.5 |
在截至2021年9月30日的9个月中，与上年同期相比，其他收入(支出)净增长，主要是因为Myriad RBM，Inc.和Myriad myPath，LLC实验室当期确认的净收益合计为1.522亿美元，但被当期费用或亏损部分抵消，其中包括出售Myriad自身免疫业务部门确认的60万美元净亏损，以及520万美元和650万美元的不可取消购买承诺和库存亏损增加的资金也被前一时期从CARE法案获得的1460万美元刺激资金部分抵消。
所得税费用(福利)
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| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 所得税优惠 | $ | 6.0 | | | | $ | (47.4) | | | $ | 53.4 |
| 实际税率 | (44.1) | % | | | 20.3 | % | | |
我们的税率是美国联邦有效税率21.0%和州所得税混合税率约3.4%的产物。某些重大或不寻常项目在发生期间被单独确认，并可能成为不同时期实际税率差异的根源。
截至2021年9月30日的9个月的所得税支出为600万美元，我们的有效税率为(44.1%)%。与上年同期相比，截至2021年9月30日的9个月的有效税率的变化主要是由于上一年记录的与CARE法案相关的税收优惠，上一年记录的与资产减值有关的税收支出，本年度记录的与剥离的资产的账面和计税基础之间的差异有关的税收支出，不允许的高管薪酬支出
流动性与资本资源
我们的主要流动资金来源是我们的现金、现金等价物和有价证券、我们的运营现金流、我们的投资活动的现金流，以及在下文讨论的某些情况下，根据我们的修订贷款机制可供借款的金额。我们的资本部署战略将重点放在研发和收购的关键领域的资源利用上。我们认为，通过研发和收购进行有机投资，以支持业务战略，可提供最佳的投资资本回报。在截至2021年9月30日的三个月里，我们的流动资金增加了3.466亿美元，来自Myriad RBM，Inc.和Myriad自身免疫业务的销售收入合计增加了3.466亿美元。这些资产剥离产生的现金为我们提供了额外的流动性，因为我们正在寻找资本部署的战略机会。
我们相信，我们现有的资本资源将足以满足我们目前和可预见未来的预期运营需求。此外，我们的资本资源和手头现金可能用于收购或其他战略投资。
我们修订后的贷款将于2023年7月31日到期，所有剩余借款均于2021年7月30日用我们最近资产剥离产生的现金偿还。然而，我们可用的资本资源的消耗速度可能比目前预期的更快，我们可能需要或希望筹集更多资金。我们可能无法及时或以优惠条件获得此类融资(如果有的话)。此外，作为我们修订贷款机制的一部分，我们还受到金融契约的约束，这可能会限制我们产生额外债务的能力。如果没有额外的资金，我们可能被迫推迟、缩减或取消我们的一些销售和营销工作、研发活动或其他业务，并可能推迟我们诊断测试的开发，以努力提供足够的资金来继续我们的业务。如果这些事件中的任何一个发生，我们实现开发和商业化目标的能力可能会受到不利影响。
修订后的贷款机制限制我们在不受限制的现金、现金等价物和有价证券超过1.5亿美元的情况下进行未来借款的能力，除非此类借款用于某些允许的收购。截至2021年9月30日，无限制现金、现金等价物和有价证券总计413.6美元。截至2021年9月30日，我们的循环承诺额为2.5亿美元。截至2021年9月30日，由于公司的无限制现金、现金等价物和有价证券总额超过1.5亿美元，除非与允许的收购有关，否则我们将无法进行未来的借款。此外，在杠杆率和利息覆盖率契约的豁免到期后(豁免有效期至2022年3月31日)，如果我们无法遵守这些财务契约，我们根据修订贷款机制借款的能力将受到限制。
我们不时订立购买承诺或其他协议，这些承诺或协议可能会对我们未来的流动资金状况产生重大影响。2021年4月，我们位于犹他州盐湖城的新公司总部的不可撤销运营租赁开始，租期为15年，截至2021年9月30日，未来租赁总付款约为6700万美元。另外，我们还有应计4800万美元，用于可能解决针对Crescendo Bioscience，Inc.和该公司的Qui Tam诉讼，这笔诉讼包括在我们的简明综合资产负债表的应计负债中。
由于新冠肺炎大流行引发的全球形势持续演变，包括传染性更强的Delta冠状病毒变异株的出现及其对正在从新冠肺炎大流行中恢复的影响，因此无法预测大流行的意外后果是否会合理地在未来对我们的流动性和资本资源产生重大影响。由于我们的业务是专门的科学性质，我们高度依赖于我们吸引和留住合格的管理、科学和技术人员的能力。在截至2021年9月30日的9个月里，随着就业空缺激增，对这类人员和其他合格人员的竞争和薪酬上升，求职者往往寻求更灵活的长期工作安排作为就业条件。拜登总统的政府正在执行一项命令，要求拥有100名或更多员工的公司要求全面接种新冠肺炎疫苗或定期检测新冠肺炎作为雇佣条件。这一授权可能会增加本已高企的就业空缺。此外，未来任何可能要求我们强制员工接种全新冠肺炎疫苗的联邦或州法规，或者我们未来自愿要求员工接种新冠肺炎疫苗的任何决定，都可能影响我们雇佣和留住员工的能力。失去或未能招聘到运营我们业务所需的其他关键管理人员、科学技术人员和其他合格人员的服务将对我们的研发计划和分子诊断业务产生不利影响。此外，新冠肺炎对我们供应链的破坏可能会导致我们开展业务所需的关键材料短缺, 这可能会对我们的整体业务产生实质性的不利影响。此外，由供应限制、联邦刺激资金、家庭储蓄增加导致的通货膨胀，以及由于政府放松或取消许多限制以及更广泛地获得新冠肺炎疫苗而导致的宏观经济活动水平的突然转变，已经并可能继续对我们吸引和留住合格人员所产生的劳动力成本、产生销售和产生诊断检测结果的成本以及实验室用品成本产生影响。
下表为现金、现金等价物和有价证券余额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| (单位：百万) | 9月30日，
2021 | | | 十二月三十一日，
2020 | | 变化 |
| 现金和现金等价物 | $ | 295.2 | | | | $ | 117.0 | | | $ | 178.2 | |
| 有价证券 | 70.9 | | | | 33.7 | | | 37.2 | |
| 长期有价证券 | 47.5 | | | | 21.0 | | | 26.5 | |
| 现金、现金等价物和有价证券 | $ | 413.6 | | | | $ | 171.7 | | | $ | 241.9 | |
现金、现金等价物和可销售投资证券的增长主要是由于出售Myriad RBM公司、Myriad自身免疫业务部门的部分资产和Myriad myPath，LLC实验室的现金对价总额为3.791亿美元，在截至2021年3月31日的季度收到8960万美元的美国联邦退税，以及行使股票期权的9000万美元的收益，部分被该公司循环信贷的2.264亿美元的偿还所抵消以及作为我们正常业务过程的一部分在经营活动中使用的现金。
下表显示了压缩合并现金流量表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月， | | |
| (单位：百万) | 2021 | | | 2020 | | 变化 |
| 经营活动的现金流 | $ | 28.1 | | | | $ | (12.5) | | | $ | 40.6 | |
| 投资活动的现金流 | 300.3 | | | | 50.6 | | | 249.7 | |
| 融资活动的现金流 | (149.5) | | | | (2.8) | | | (146.7) | |
| 外汇汇率对现金及现金等价物的影响 | (0.7) | | | | 0.3 | | | (1.0) | |
| 分类为持有待售的现金和现金等价物的变化 | — | | | | 1.5 | | | (1.5) | |
| 现金及现金等价物净增加情况 | 178.2 | | | | 37.1 | | | 141.1 | |
| 期初的现金和现金等价物 | 117.0 | | | | 81.2 | | | 35.8 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 295.2 | | | | $ | 118.3 | | | $ | 176.9 | |
经营活动的现金流
与上年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，经营活动的现金流增加，主要是因为收到8960万美元的美国联邦退税，导致预付税款余额发生变化，但由于新冠肺炎对公司财务业绩的重大影响，当期应收贸易账款与上年同期相比发生了4490万美元的变化，部分抵消了经营活动现金流的减少
投资活动的现金流
与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月投资活动的现金流增加，主要是因为与上一时期相比，本期资产剥离带来的现金收益增加了357.8美元。这一增长被本期有价证券购买量比上一季度增加8520万美元、本期有价证券收益减少1510万美元以及本期资本支出增加780万美元部分抵消。
融资活动的现金流
与上年同期相比，截至2021年9月30日的9个月融资活动的现金流减少，主要是因为在截至2021年9月30日的9个月中，226.4美元的现金用于偿还修订后的贷款。与去年同期相比，截至2021年9月30日的9个月，股票期权行使收益(扣除换取工资预扣税的股票净额)增加了8310万美元，部分抵消了这一减少。
通货膨胀的影响
我们不认为通货膨胀对我们的业务、销售或经营业绩有实质性影响。然而，由供应限制、联邦刺激资金、家庭储蓄增加以及许多政府限制的放松或取消以及新冠肺炎疫苗的更广泛获得导致的宏观经济活动水平的突然转变所导致的通胀，已经并可能继续对我们吸引和留住合格人员所产生的劳动力成本、产生销售和产生诊断检测结果的成本以及实验室用品成本产生影响。通胀成本可能会影响我们的盈利能力，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。
股票回购计划
我们的董事会此前已授权我们回购最多2亿美元的已发行普通股。我们可以不时回购普通股，也可以根据管理层的决定，通过公开市场交易或私下协商的交易加速回购普通股。根据该计划回购股票的金额和时间将取决于商业和市场状况、股价、交易限制、收购活动和其他因素。截至2021年9月30日，根据我们当前的股票回购授权，我们被授权回购至多110.7美元的股票。请参阅下面的“第二部分，第二项.未登记的股权证券销售和收益的使用--发行人购买股权证券”。
关键会计政策
关键会计政策是指那些既对公司财务状况和业绩的呈现很重要，又需要管理层做出最困难、最主观或最复杂的判断的政策，通常是因为需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。有关我们的关键会计政策的进一步讨论，请参阅我们在Form 10-K中的过渡报告。在截至2021年9月30日的9个月中，我们的会计政策没有发生重大变化。
第三项：加强对市场风险的定量和定性披露
在截至2021年9月30日的九个月内，我们的市场风险与我们关于表格10-K的过渡报告第II部分，项目7A其通过引用结合于此。
项目4.管理控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持“1934年证券交易法”(经修订)或“交易法”第13a-15(E)和15d-15(E)条所指的披露控制和程序(“披露控制”)。我们的披露控制旨在确保我们在根据“交易法”提交或提交的报告(如本Form 10-Q季度报告)中需要披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告。我们的披露控制还旨在确保积累此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时决定需要披露的信息。在设计和评估我们的披露控制措施时，管理层认识到，任何控制措施和程序，无论设计和操作多么良好，都只能为实现预期的控制目标提供合理的保证，管理层在评估和实施可能的控制措施和程序时必须运用其判断。
截至本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时，我们评估了我们的披露控制的设计和运行的有效性，这是在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下完成的。根据对我们的披露控制的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制是无效的。
管理层得出结论，财务报告的内部控制存在重大缺陷，这与我们的季度所得税拨备过程有关。具体地说，我们没有就中期综合所得税拨备和相关应计项目中与资产剥离相关的损益计算中使用的投入的完整性和准确性提供充分的审查和控制。虽然控制缺陷没有导致我们之前发布的综合财务报表的错误陈述，但控制缺陷可能会导致所得税相关账户或披露的错误陈述，从而导致我们的年度或中期综合财务报表的重大错误陈述，而这是无法及时防止或发现的。
补救物质薄弱环节的计划
管理层致力于弥补上述重大缺陷，并继续改善我们对财务报告的内部控制。管理层一直在实施，并将继续实施旨在确保我们的控制措施得到有效设计、实施和运作的措施。
对于上述重大弱点，管理层将采取措施解决根本原因，包括加强对临时所得税拨备中离散交易相关信息的审查。我们打算尽快弥补这一重大弱点。我们将继续监督我们的控制措施的有效性，并将做出管理层认为合适的任何进一步改变。
对以前报告的重大缺陷的补救
截至2020年12月31日的过渡期，我们在编制合并财务报表方面对财务报告的内部控制中发现的重大弱点已经得到弥补。发现的重大弱点与与我们的国际子公司相关的公司间交易、外币兑换和外币换算的会计有关。具体地说，作为我们财务报表结算过程的一部分，我们的某些控制活动没有充分设计或有效运作，无法确保我们的所有政策都符合公认的会计原则，在应用上保持一致，在适当的文件中保留，并传达给相关各方。由于重大疲软，我们在截至2020年12月31日的过渡期综合财务报表中记录了公司间账户的某些非实质性更正，以及外币兑换和换算损益。
落实控制措施，完善财务报告内部控制，弥补前期重大薄弱环节。我们采取了以下措施来弥补前期的实质性弱点：
•我们设计了额外的控制程序和审查程序，以提供更强大和全面的财务报告内部控制，以解决与我们业务流程中的公司间交易、外币兑换和外币换算相关的重大错报风险。
•我们在我们的金融系统中实施了额外的应用程序控制，实施了正式的审查程序，并正式记录了我们为确定的领域新设计的流程。
•我们对实施的额外控制进行了测试，得出的结论是这些控制正在有效地运行。
内部控制的变化：
该公司已经完成了一个为期多年的转型项目，通过使用Oracle Fusion Cloud Services System(“Oracle Cloud”)实现更好的分析和流程效率。截至2021年10月1日，甲骨文云现在是我们的主要会计系统。将继续把重点放在维持有效的内部控制以及评估新系统中关键控制活动的设计和运作效果上。
除上文所述外，在截至2021年9月30日的三个月内，我们的财务报告内部控制并无发生重大影响或合理地可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第II部分-其他信息
第一项：提起法律诉讼。
龟潭诉讼
2016年6月，我们的全资子公司Crescendo Bioscience，Inc.(“CBI”)收到了卫生与公众服务部监察长办公室的传票，要求CBI出示与从CBI收到用于采集和处理用于检测的血液样本付款的实体有关的文件，包括一家未透露姓名的无关公司、医疗保健提供者和其他第三方实体。监察长办公室随后于2017年12月要求提供补充文件。CBI向监察长办公室提供了所要求的文件。2020年1月30日，美国加利福尼亚州北区地区法院公布了2016年4月16日对CBI和本公司提起的Qui Tam起诉书，指控其违反了联邦和加州虚假索赔法案以及加州保险欺诈预防法案。2020年1月22日，在对CBI和该公司涉嫌的行为进行多年调查后，美国拒绝干预。2020年1月27日，加利福尼亚州也提交了下降通知。该公司直到投诉被揭开后才意识到这一点。2020年5月23日，法院驳回了CBI和该公司的驳回动议。我们已经累积了4800万美元，用于可能解决这起针对CBI和该公司的Qui Tam诉讼，这笔诉讼包括在我们的简明综合资产负债表的应计负债中。如果不能达成和解，我们打算继续积极辩护，但我们不能在任何程度上肯定地预测这件事的最终解决方案，也不能确定这件事的任何损失是否或在多大程度上可能超过我们所积累的金额。
所谓的证券集体诉讼
2019年9月27日，美国犹他州地区法院对公司、前总裁兼首席执行官Mark C.Capone和首席财务官R.Bryan Riggsbee(“被告”)提起了据称的集体诉讼。2020年2月21日，原告提交了一份修改后的集体诉讼起诉书，其中增加了该公司负责临床开发的前执行副总裁布莱恩·M·德凯罗(Bryan M.Dechairo)作为额外被告。此操作，标题为在Re Myriad Genetics，Inc.证券诉讼中(No.2：19-cv-00707-dbb)，指控的前提是被告对我们的业务、运营和收购做出了虚假和误导性的陈述。主要原告要求支付据称因修正后的起诉书中提出的指控而遭受的损害，外加利息、法律和其他费用和费用。2021年3月16日，美国犹他州地区法院驳回了该公司的驳回动议。我们打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
股东派生诉讼
2021年8月9日，特拉华州衡平法院向股东提起派生诉讼，指控该公司前总裁兼首席执行官马克·C·卡彭、首席财务官R·布莱恩·里格斯比、前临床开发执行副总裁布莱恩·M·德凯罗以及一些现任和前任董事劳伦斯·C·贝斯特、沃尔特·吉尔伯特、约翰·T·亨德森、海纳·德莱斯曼、丹尼斯·兰格、李·N·纽科姆、S·路易斯·潘斯蒂尔和科尔起诉的前提是与证券集体诉讼中提出的类似指控，包括个别被告对我们的业务和运营做出了虚假和误导性的陈述。原告唐娜·希科克(Donna Hickock)声称个别被告违反了受托责任和不当得利要求，并代表公司要求公司因涉嫌违规行为而遭受的损害，或从每一名个别被告那里返还或恢复原状，以及利息。原告希科克还要求与这起诉讼相关的法律和其他费用。我们打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
2021年9月17日，美国特拉华州地区法院向美国特拉华州地区法院提起第二起股东派生诉讼，指控个别被告和公司作为名义被告。这一诉讼的前提是与证券集体诉讼和希科克股东衍生品诉讼中提出的类似指控。原告凯伦·马西(Karen Marcey)声称，个别被告违反了美国证券法，违反了他们的受托责任，还声称针对所有或部分个别被告的不当得利、浪费公司资产和内幕交易索赔。原告Marcey代表公司要求公司因指控的违规行为而遭受的损害，以及个别被告的赔偿，外加利息，并代表她本人要求与本诉讼有关的法律和其他费用和费用。(注：原告Marcey的原告Marcey代表公司要求公司因指控的违规行为而遭受的损害，以及代表她本人的利息和其他与此诉讼有关的费用和费用。我们打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
其他法律程序
2020年7月27日，海德·阿贝利(Heide Abelli)和维克多·普里科洛(Victor Pricolo)向马萨诸塞州萨福克县高等法院(Superior Court Of Suffolk County)提起诉讼。原告声称疏忽、违约和相关侵权行为与该公司在2004年进行的一次据称的测试错误有关。原告要求赔偿据称因其诉状中提出的指控而遭受的损害，以及利息和费用。我们打算对这一行动进行有力的辩护。由于这件事的性质和固有的不确定性，无法评估不利结果的可能性，或估计潜在损失的金额或范围(如果有的话)。
2018年8月24日，我们的全资子公司Assurex Health，Inc.(“Assurex”)收到了由管道贸易服务MN福利计划(“管道贸易”)代表伊利诺伊州管道贸易公司和所有其他类似情况向伊利诺伊州库克县巡回法院提交的修改后的申诉，该申诉由管道贸易服务MN福利计划(“管道贸易”)提交，民事诉讼编号2018 L 004972。管道行业寻求认证一个假定的类别，认证为所谓的类别代表，并支付三倍于管道行业和声称类别的损害赔偿金，原因是修订后的起诉书中提出的指控，外加法定损害赔偿和罚款，外加利息，以及法律和其他成本和费用。伊利诺伊州和伊利诺伊州库克县拒绝干预此事。2021年2月19日，法院批准了Assurex的动议，在不损害的情况下，并在允许管道行业提出修改后的申诉的情况下，驳回了该申诉，因为该申诉没有提出可以给予救济的索赔。2021年3月19日，管道贸易公司提交了一份修改后的申诉。Assurex和管道贸易公司随后同意以17万美元了结此案，和解协议于2021年9月9日获得伊利诺伊州和伊利诺伊州库克县的批准。因此，法院于2021年9月9日以偏见驳回了该案。
除上述规定外，我们不参与任何我们认为会对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大影响的法律程序。
第1A项：评估风险因素。
除本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑“第1A项”标题下描述的风险因素和其他警示声明。在10-K表格的过渡报告中包含的“风险因素”，可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。我们的风险因素与10-K表格中的过渡报告中描述的风险因素相比没有实质性的变化，除了下面列出的风险因素的更新。我们可能会在未来提交给美国证券交易委员会的文件中不时披露风险因素的变化或其他风险因素。
我们发现，与季度所得税拨备流程相关的会计内部控制存在重大缺陷，这种缺陷导致我们对财务报告和披露控制程序的内部控制截至2021年9月30日无效。我们不能弥补重大弱点，我们发现任何其他弱点，或者我们无法实现和保持有效的披露控制和程序，以及财务报告的内部控制，都可能对我们的运营结果、我们的股价和投资者对我们公司的信心产生不利影响。
2002年《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)第404条要求公司评估并报告其财务报告内部控制的有效性。此外，我们定期聘请我们的独立注册会计师事务所报告其对这些控制措施的评估。正如上文第I部分第4项“控制和程序”中更详细披露的那样，截至2021年9月30日，我们发现我们对与季度所得税拨备过程相关的会计的内部控制存在重大弱点。具体地说，我们没有就中期综合所得税拨备和相关应计项目中与资产剥离相关的损益计算中使用的投入的完整性和准确性提供充分的审查和控制。由于我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，我们还得出结论，截至2021年9月30日，我们的披露控制和程序没有生效。
如果不能对财务报告和披露控制和程序进行有效的内部控制，可能会削弱我们及时编制准确财务报表的能力，并可能导致我们的财务报表重述。如果由于我们对财务报告和披露控制程序的内部控制无效，我们无法提供可靠的财务报表，我们的业务决策过程可能会受到不利影响，我们的业务和运营结果可能会受到损害，投资者可能会对我们报告的财务信息失去信心，我们获得额外融资或以有利条件获得额外融资的能力可能会受到不利影响。此外，如果不能对财务报告保持有效的内部控制，可能会导致监管部门的调查或制裁。
我们的管理层将采取措施弥补这一重大弱点，包括加强审查临时所得税条款中独立交易的基础信息。我们打算尽快补救这一重大弱点，但我们不能确定补救工作将于何时完成。关于补救工作的更多细节在上文第一部分第4项“控制和程序”下披露。此外，我们未来可能会发现更多的内部控制缺陷，这些缺陷可能会上升到重大缺陷的程度，或者揭露财务报告中的其他错误。在我们对这一重大弱点进行评估的过程中，我们可能会确定需要改进的领域，并可能需要设计额外的增强流程和控制措施，以解决通过此次审查发现的问题。此外，不能保证此类补救措施会成功，我们对财务报告的内部控制将因这些努力而有效，也不能保证未来发现的任何此类缺陷可能不会是需要在未来期间报告的重大弱点，也不能保证我们对财务报告的内部控制是否会因这些努力而有效，也不能保证未来发现的任何此类缺陷可能不是需要在未来期间报告的重大缺陷。此外，我们不能向您保证，我们的独立注册会计师事务所将能够证明这些内部控制是有效的，当他们被要求这样做的时候。
如果我们不能弥补这一重大弱点，并对财务报告保持有效的披露控制程序或内部控制，我们可能无法依赖财务结果的完整性，这可能导致我们的财务结果报告不准确或延迟，以及延迟或无法履行我们的报告义务或遵守美国证券交易委员会的规章制度。任何这些都可能导致纳斯达克股票市场的退市行动、监管部门的调查和制裁、股东调查和诉讼，并可能对我们的业务和我们普通股的交易价格产生不利影响。
我们的财政状况和业务结果可能会受到持续的冠状病毒大流行的进一步不利影响。
新冠肺炎的任何爆发(包括其变异株，如高度传染性的德尔塔变异株)或任何其他传染性疾病的爆发或不利的公共卫生发展，都可能对我们的业务运营产生进一步的实质性和不利影响。例如，政府公共卫生官员可能会施加额外的限制来遏制新冠肺炎的传播，限制患者获得我们的服务，患者可能会选择推迟某些测试，每一项都会阻碍我们恢复盈利和从新冠肺炎大流行的早期影响中恢复的进展。此类不利影响还可能包括将医疗资源从进行基因检测中转移或优先排序、中断或限制实验室处理我们的检测的能力，以及患者访问我们的检测的延迟或困难。此外，如果不遵守当前或未来的联邦或州法规，要求我们强制员工接种完整的新冠肺炎疫苗，无论是否有定期检测替代方案，都可能导致我们无法获得政府资金，并在每次违规时被罚款。
随着新冠肺炎继续影响全球的个人和企业，我们可能会不时遇到进一步的中断，这可能会严重影响我们的业务，包括：
•由于医疗保健提供者受到干扰，以及提供者管理检测的能力受到限制，检测量减少；
•中断或限制我们、我们的合作者或我们供应商的人员的旅行能力，并暂时关闭我们的设施或我们的合作者或供应商的设施；
•对员工资源的限制，否则这些资源将集中在我们的产品开发、诊断测试处理和临床试验的进行上，包括因为员工或他们的家人生病或要求员工避免与大群人接触；以及
•由于员工资源或访问权限的限制，与当地监管机构、道德委员会和其他重要机构和承包商的必要互动出现延误。
此外，新冠肺炎在全球的持续传播可能会进一步对我们的制造业和供应链产生不利影响。我们的直接和间接供应链的一部分位于海外，国际和国内零部件可能会继续受到新冠肺炎及其持续回应的影响。如果生产我们产品所需的供应和组件因新冠肺炎和对其的持续回应而变得不可用或中断，那么我们可能无法及时成功地进行研究或运营业务，甚至根本无法成功运营。此外，如果新冠肺炎的持续传播或任何其他突发公共卫生事件损害我们的业务或总体经济，无论是在国内还是在我们开展业务的任何其他地区，我们的运营业绩都可能受到不利影响。
新冠肺炎在多大程度上继续影响我们的运营，阻碍我们从新冠肺炎大流行的早期影响中恢复过来，这将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，无法充满信心地预测，包括新冠肺炎爆发的持续时间、传播和严重程度，针对新冠肺炎及其变异株的已批准疫苗的接种率和效力，为遏制新冠肺炎或治疗其影响而采取的行动，可能出现的关于新冠肺炎对健康影响的新信息，以及如果大流行消退，正常的经济和运营条件将以多快的速度和多大程度恢复。其中任何一项都可能对我们的业务和财务状况产生进一步的不利影响。
如果我们不能留住我们的关键人员，不能聘用、培训和留住合格的员工和顾问，我们可能无法成功地继续我们的业务。
由于我们的业务是专门的科学性质，我们高度依赖于我们吸引和留住合格的管理、科学和技术人员的能力。随着2021年就业空缺激增，对这类人员和其他合格人员的竞争和薪酬上升，求职者往往寻求更灵活的长期工作安排作为就业条件。拜登总统的政府正在执行一项命令，要求拥有100名或更多员工的公司要求全面接种新冠肺炎疫苗或定期检测新冠肺炎作为雇佣条件。这一授权可能会增加本已高企的就业空缺。此外，未来任何可能要求我们强制员工接种全新冠肺炎疫苗的联邦或州法规，或者我们未来自愿要求员工接种新冠肺炎疫苗的任何决定，都可能影响我们雇佣和留住员工的能力。失去或未能招聘运营我们业务所需的额外关键管理人员、科技人员和其他合格人员的服务将对我们的研发计划和分子诊断业务产生不利影响，并可能对我们的整体业务产生重大不利影响。此外，在供应限制、联邦刺激资金、家庭储蓄增加的带动下，从新冠肺炎疫情中复苏引发的通胀，以及许多政府限制放松或取消导致的宏观经济活动水平突然发生变化，以及美国更广泛地获得新冠肺炎疫苗，已经并可能继续对我们吸引和留住人才产生的成本产生影响，并可能使我们更难吸引和留住这些人才。
我们与员工签订的协议一般规定，根据特定的通知要求，任何一方都可以在任何时候无故终止雇佣关系。此外，根据某些州或联邦法律，某些关键员工必须遵守的竞业禁止条款可能无法执行。
第二项：禁止股权证券的未登记销售和所得资金的使用。
发行人购买股票证券
我们的董事会此前已授权我们回购最多2.0亿美元的已发行普通股，其中1.107亿美元截至2021年9月30日仍可回购。本公司获授权透过公开市场交易或透过加速股份回购计划完成回购，在每种情况下均由管理层根据业务及市况、股价、交易限制、收购活动及其他因素酌情执行，而回购计划可随时暂停或终止，恕不另行通知。
在截至2021年9月30日的三个月内，我们的股票回购计划没有进行任何股票回购。
第三项高级证券的债务违约。
没有。
第四项：披露煤矿安全信息。
不适用。
第5项：提供其他信息。
没有。
第六项：展示所有展品。
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| 10.1 | 修订并重新修订2012年员工购股计划+ |
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| 31.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302(A)节颁发的首席执行官证书。 |
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| 31.2 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302(A)节认证首席财务官。 |
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| 32.1 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条的认证(提供)。 |
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| 101.INS | 内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
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| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
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| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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| 104 | 公司截至2021年9月30日季度的Form 10-Q季度报告的封面已采用内联XBRL格式。 |
(+)管理合同或补偿计划安排。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
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| Myriad Genetics，Inc. |
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| 日期：2021年11月4日 | 由以下人员提供： | /s/保罗·J·迪亚兹 |
| | 保罗·J·迪亚兹 |
| | 总裁兼首席执行官 |
| | (首席执行官) |
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| 日期：2021年11月4日 | 由以下人员提供： | 布莱恩·里格斯比(Bryan Riggsbee) |
| | 布莱恩·里格斯比(R.Bryan Riggsbee) |
| | 首席财务官 |
| | (首席财务会计官) |