ROP-20210930000088283512/312021Q3错误Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountingStandardsUpdate201613Member00008828352021-01-012021-09-30Xbrli:共享00008828352021-10-29Iso4217:美元00008828352021-07-012021-09-3000008828352020-07-012020-09-3000008828352020-01-012020-09-30Iso4217:美元Xbrli:共享00008828352021-09-3000008828352020-12-3100008828352019-12-3100008828352020-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2021-06-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2021-06-3000008828352021-06-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2021-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2020-12-310000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2020-06-3000008828352020-06-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2020-09-300000882835美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2019-12-3100008828352019-01-012019-12-310000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000882835Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000882835美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300000882835US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000882835美国-GAAP:SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000882835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-30ROP:收购0000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户关系成员2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:客户关系成员2021-01-012021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-09-300000882835Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMemberUS-GAAP:基于技术的无形资产成员2021-01-012021-09-300000882835ROP:SedaruIncMember2021-03-172021-03-170000882835ROP:ZetecMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-08-100000882835ROP:TransCoreMember美国-GAAP:次要事件成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMember2021-10-010000882835美国-GAAP:次要事件成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfBySaleMemberROP:CivcoRadioTreatyMember2021-10-140000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-12-310000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2021-07-012021-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSaleOrDisposedOfBySaleMember2020-07-012020-09-300000882835Rop:TransCoreHoldingsIncZetecAndCivcoRadiotherapyMemberUs-gaap:DiscontinuedOperationsHeldForSa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美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q | | | | | |
☒ | 根据1934年7月美国证券交易所法案第(13)或第(15)(D)节的规定编制的季度财务报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日. | | | | | |
☐ | 过渡报告是根据1934年颁布的《美国证券交易法》第(13)或(15)(D)节的规定编写的。 |
从2010年开始的过渡期 至 .
委员会档案号:。1-12273
Roper Technologies,Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | |
特拉华州 | | 51-0263969 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
| | | |
6901专业公园大道,套房200 | | |
萨拉索塔, | 弗罗里达 | | 34240 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(941) 556-2601
(注册人电话号码,包括区号)
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据ACT第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | | | | | | | |
每节课的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | | ROP | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。☒ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
☒ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
☒ | 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 |
| | | |
☐ | 非加速文件管理器(不检查是否有较小的报告公司) | ☐ | 规模较小的报告公司 |
| | | |
| | ☐ | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是☒不是
截至2021年10月29日,注册人的普通股流通股数量为105,484,900.
Roper Technologies,Inc.
截至2021年9月30日的季度Form 10-Q报告
目录
| | | | | | | | |
| | 页面 |
第一部分: | 财务信息 | |
| | |
第1项。 | 财务报表(未经审计): | |
| | |
| 简明合并收益表 | 3 |
| | |
| 简明综合全面收益表 | 4 |
| | |
| 简明综合资产负债表 | 5 |
| | |
| 现金流量表简明合并报表 | 6 |
| | |
| 简明合并股东权益变动表 | 8 |
| | |
| 简明合并财务报表附注 | 9 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 18 |
| | |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 26 |
| | |
第四项。 | 管制和程序 | 26 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第1项。 | 法律程序 | 27 |
| | |
第1A项。 | 风险因素 | 27 |
| | |
第6项 | 陈列品 | 28 |
| | |
| 签名 | 29 |
第一部分:报告财务信息。
项目1.编制财务报表
罗珀技术公司及其子公司
简明综合收益表(未经审计)
(单位为百万,每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净收入 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
销售成本 | 466.7 | | | 388.3 | | | 1,366.1 | | | 1,148.7 | |
毛利 | 996.1 | | | 809.9 | | | 2,899.4 | | | 2,369.9 | |
| | | | | | | |
销售、一般和行政费用 | 592.6 | | | 479.4 | | | 1,739.8 | | | 1,439.4 | |
营业收入 | 403.5 | | | 330.5 | | | 1,159.6 | | | 930.5 | |
| | | | | | | |
利息支出,净额 | 58.2 | | | 62.2 | | | 178.2 | | | 154.8 | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | (1.7) | | | (2.1) | | | 24.9 | | | (4.0) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | 343.6 | | | 266.2 | | | 1,006.3 | | | 771.7 | |
| | | | | | | |
所得税 | 83.8 | | | 59.2 | | | 223.6 | | | 171.2 | |
| | | | | | | |
持续经营净收益 | 259.8 | | | 207.0 | | | 782.7 | | | 600.5 | |
| | | | | | | |
非持续经营净收益 | 29.7 | | | 27.4 | | | 82.1 | | | 93.4 | |
| | | | | | | |
净收益 | $ | 289.5 | | | $ | 234.4 | | | $ | 864.8 | | | $ | 693.9 | |
| | | | | | | |
持续运营的每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 2.47 | | | $ | 1.98 | | | $ | 7.44 | | | $ | 5.75 | |
稀释 | $ | 2.43 | | | $ | 1.95 | | | $ | 7.36 | | | $ | 5.69 | |
| | | | | | | |
非持续运营的每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.28 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.78 | | | $ | 0.89 | |
稀释 | $ | 0.28 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.77 | | | $ | 0.88 | |
| | | | | | | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本信息 | $ | 2.75 | | | $ | 2.24 | | | $ | 8.22 | | | $ | 6.64 | |
稀释 | $ | 2.71 | | | $ | 2.21 | | | $ | 8.13 | | | $ | 6.57 | |
| | | | | | | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | |
基本信息 | 105.4 | | | 104.7 | | | 105.2 | | | 104.5 | |
稀释 | 106.7 | | | 105.9 | | | 106.4 | | | 105.6 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
罗珀技术公司及其子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净收益 | $ | 289.5 | | | $ | 234.4 | | | $ | 864.8 | | | $ | 693.9 | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | |
外币折算调整 | (35.4) | | | 43.4 | | | (3.5) | | | (28.6) | |
扣除税后的其他综合收益(亏损)总额 | (35.4) | | | 43.4 | | | (3.5) | | | (28.6) | |
| | | | | | | |
综合收益 | $ | 254.1 | | | $ | 277.8 | | | $ | 861.3 | | | $ | 665.3 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
罗珀技术公司及其子公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
资产: | | | |
| | | |
现金和现金等价物 | $ | 352.5 | | | $ | 308.3 | |
应收账款净额 | 749.4 | | | 745.7 | |
库存,净额 | 174.4 | | | 165.1 | |
应收所得税 | 26.6 | | | 21.9 | |
未开票应收账款 | 102.5 | | | 72.8 | |
其他流动资产 | 136.2 | | | 114.3 | |
持有待售流动资产 | 833.6 | | | 324.2 | |
流动资产总额 | 2,375.2 | | | 1,752.3 | |
| | | |
财产、厂房和设备、净值 | 105.6 | | | 127.3 | |
商誉 | 13,989.2 | | | 13,966.0 | |
其他无形资产,净额 | 6,745.9 | | | 7,168.2 | |
递延税金 | 103.6 | | | 103.2 | |
其他资产 | 408.6 | | | 386.2 | |
持有待售资产 | — | | | 521.6 | |
总资产 | $ | 23,728.1 | | | $ | 24,024.8 | |
| | | |
负债和股东权益: | | | |
| | | |
应付帐款 | $ | 146.9 | | | $ | 127.1 | |
应计补偿 | 283.1 | | | 262.6 | |
递延收入 | 995.5 | | | 990.2 | |
其他应计负债 | 411.9 | | | 418.6 | |
应付所得税 | 55.9 | | | 25.7 | |
长期债务的当期部分,净额 | 799.2 | | | 499.4 | |
持有待售流动负债 | 168.6 | | | 120.8 | |
流动负债总额 | 2,861.1 | | | 2,444.4 | |
| | | |
长期债务,扣除当期部分后的净额 | 7,529.9 | | | 9,061.4 | |
递延税金 | 1,526.0 | | | 1,531.5 | |
其他负债 | 468.8 | | | 443.6 | |
持有待售债务 | — | | | 64.1 | |
总负债 | 12,385.8 | | | 13,545.0 | |
| | | |
承付款和或有事项(注 10) | | | |
| | | |
普通股 | 1.1 | | | 1.1 | |
额外实收资本 | 2,276.2 | | | 2,097.5 | |
留存收益 | 9,233.2 | | | 8,546.2 | |
累计其他综合损失 | (150.5) | | | (147.0) | |
库存股 | (17.7) | | | (18.0) | |
股东权益总额 | 11,342.3 | | | 10,479.8 | |
| | | |
总负债和股东权益 | $ | 23,728.1 | | | $ | 24,024.8 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
罗珀技术公司及其子公司
现金流量表简明合并报表(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流: | | | |
持续经营净收益 | $ | 782.7 | | | $ | 600.5 | |
对持续经营的净收益与经营活动的现金流进行调整: | | | |
财产、厂房和设备的折旧和摊销 | 38.2 | | | 33.1 | |
无形资产摊销 | 438.8 | | | 318.9 | |
递延融资成本摊销 | 10.1 | | | 7.4 | |
非现金股票薪酬 | 102.9 | | | 84.8 | |
| | | |
出售资产所得的税后净额 | (21.6) | | | — | |
所得税拨备,不包括与出售资产收益相关的税 | 218.1 | | 171.2 |
扣除收购业务后的营业资产和负债变化: | | | |
应收账款 | (8.9) | | | 108.0 | |
未开票应收账款 | (26.2) | | | (9.3) | |
盘存 | (11.0) | | | (15.4) | |
应付账款和应计负债 | 36.8 | | | 46.8 | |
递延收入 | 31.5 | | | (53.0) | |
为处置业务所得而缴纳的现金税 | — | | | (201.9) | |
已缴纳现金所得税 | (240.9) | | | (234.6) | |
其他,净额 | (31.2) | | | (13.8) | |
持续经营活动提供的现金 | 1,319.3 | | | 842.7 | |
非持续经营的经营活动提供的现金 | 113.1 | | | 108.2 | |
经营活动提供的现金 | 1,432.4 | | | 950.9 | |
| | | |
来自(用于)投资活动的现金流: | | | |
收购业务,扣除收购现金后的净额 | (19.4) | | | (5,653.3) | |
资本支出 | (22.5) | | | (20.9) | |
资本化软件支出 | (22.3) | | | (9.8) | |
用于处置业务的收益 | (0.1) | | | (4.2) | |
出售资产所得收益 | 27.1 | | | — | |
其他,净额 | (1.0) | | | (2.7) | |
持续运营中用于投资活动的现金 | (38.2) | | | (5,690.9) | |
用于投资活动的现金,来自非持续经营 | (4.2) | | | (2.1) | |
用于投资活动的现金 | (42.4) | | | (5,693.0) | |
| | | |
来自(用于)融资活动的现金流: | | | |
优先债券收益 | — | | | 3,300.0 | |
| | | |
循环信贷额度项下的借款(付款),净额 | (1,240.0) | | | 1,160.0 | |
发债成本 | — | | | (42.0) | |
| | | |
向股东发放现金股利 | (176.9) | | | (160.0) | |
股票薪酬收益,净额 | 63.9 | | | 72.5 | |
出售库存股 | 11.8 | | | 7.3 | |
| | | |
其他 | — | | | (0.2) | |
由持续经营的融资活动提供(用于)的现金流 | (1,341.2) | | | 4,337.6 | |
由非持续经营的融资活动提供(用于)的现金流 | 0.3 | | | (1.2) | |
融资活动提供(用于)的现金流 | (1,340.9) | | | 4,336.4 | |
(续) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
罗珀技术公司及其子公司
现金流量表简明合并报表(未经审计)-续
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
外币汇率变动对现金的影响 | (4.9) | | | (1.9) | |
| | | |
现金及现金等价物净增(减) | 44.2 | | | (407.6) | |
| | | |
期初现金和现金等价物 | 308.3 | | | 709.7 | |
| | | |
期末现金和现金等价物 | $ | 352.5 | | | $ | 302.1 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
罗珀技术公司及其子公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 累计 其他 全面 损失 | | 财务处 库存 | | 股东权益总额 |
2021年6月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,217.9 | | | $ | 9,003.1 | | | $ | (115.1) | | | $ | (17.8) | | | $ | 11,089.2 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 289.5 | | | — | | | — | | | 289.5 | |
股票期权行权 | — | | | 20.7 | | | — | | | — | | | — | | | 20.7 | |
出售库存股 | — | | | 3.5 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 3.6 | |
货币换算调整 | — | | | — | | | — | | | (35.4) | | | — | | | (35.4) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 36.1 | | | — | | | — | | | — | | | 36.1 | |
限制性股票活动 | — | | | (2.0) | | | — | | | — | | | — | | | (2.0) | |
宣布的股息($0.5625每股) | — | | | — | | | (59.4) | | | — | | | — | | | (59.4) | |
2021年9月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,276.2 | | | $ | 9,233.2 | | | $ | (150.5) | | | $ | (17.7) | | | $ | 11,342.3 | |
| | | | | | | | | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,097.5 | | | $ | 8,546.2 | | | $ | (147.0) | | | $ | (18.0) | | | $ | 10,479.8 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 864.8 | | | — | | | — | | | 864.8 | |
股票期权行权 | — | | | 81.8 | | | — | | | — | | | — | | | 81.8 | |
出售库存股 | — | | | 11.5 | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 11.8 | |
货币换算调整 | — | | | — | | | — | | | (3.5) | | | — | | | (3.5) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 103.3 | | | — | | | — | | | — | | | 103.3 | |
限制性股票活动 | — | | | (17.9) | | | — | | | — | | | — | | | (17.9) | |
宣布的股息($1.6875每股) | — | | | — | | | (177.8) | | | — | | | — | | | (177.8) | |
2021年9月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,276.2 | | | $ | 9,233.2 | | | $ | (150.5) | | | $ | (17.7) | | | $ | 11,342.3 | |
| | | | | | | | | | | |
2020年6月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,012.9 | | | $ | 8,168.7 | | | $ | (284.8) | | | $ | (18.2) | | | $ | 9,879.7 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 234.4 | | | — | | | — | | | 234.4 | |
股票期权行权 | — | | | 25.9 | | | — | | | — | | | — | | | 25.9 | |
出售库存股 | — | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 2.8 | |
货币换算调整 | — | | | — | | | — | | | 43.4 | | | — | | | 43.4 | |
基于股票的薪酬 | — | | | 29.5 | | | — | | | — | | | — | | | 29.5 | |
限制性股票活动 | — | | | (1.1) | | | — | | | — | | | — | | | (1.1) | |
宣布的股息($0.5125每股) | — | | | — | | | (53.7) | | | — | | | — | | | (53.7) | |
2020年9月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,069.9 | | | $ | 8,349.4 | | | $ | (241.4) | | | $ | (18.1) | | | $ | 10,160.9 | |
| | | | | | | | | | | |
2019年12月31日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 1,903.9 | | | $ | 7,818.0 | | | $ | (212.8) | | | $ | (18.3) | | | $ | 9,491.9 | |
| | | | | | | | | | | |
采用ASC 326 | — | | | — | | | (1.7) | | | — | | | — | | | (1.7) | |
净收益 | — | | | — | | | 693.9 | | | — | | | — | | | 693.9 | |
股票期权行权 | — | | | 88.9 | | | — | | | — | | | — | | | 88.9 | |
出售库存股 | — | | | 7.1 | | | — | | | — | | | 0.2 | | | 7.3 | |
货币换算调整 | — | | | — | | | — | | | (28.6) | | | — | | | (28.6) | |
基于股票的薪酬 | — | | | 86.4 | | | — | | | — | | | — | | | 86.4 | |
限制性股票活动 | — | | | (16.4) | | | — | | | — | | | — | | | (16.4) | |
宣布的股息($1.5375每股) | — | | | — | | | (160.8) | | | — | | | — | | | (160.8) | |
2020年9月30日的余额 | $ | 1.1 | | | $ | 2,069.9 | | | $ | 8,349.4 | | | $ | (241.4) | | | $ | (18.1) | | | $ | 10,160.9 | |
请参阅简明合并财务报表附注。
罗珀技术公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
除每股数据外,所有货币和股票金额均以百万为单位。
1. 陈述的基础
随附的截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合财务报表未经审计。管理层认为,随附的未经审计的简明综合财务报表反映了所有调整,其中只包括正常的经常性调整,这对于公平陈述罗珀技术公司及其子公司(“罗珀”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)的财务状况、经营结果、全面收益和现金流量是必要的。本文包含的2020年12月31日财务状况数据来自公司于2021年2月22日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的2020年10-K表格年度报告(“年度报告”)中包含的经审计的综合财务报表,但不包括美国公认会计原则(“公认会计原则”)要求的所有披露。
罗珀的管理层已经对资产和负债的报告以及或有资产和负债的披露做出了估计和假设,以按照公认会计原则编制这些简明综合财务报表。实际结果可能与这些估计不同。
在2021年第三季度期间及之后,该公司签署了最终协议,剥离其TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务,这些业务在所有时间段都以非连续业务的形式公布。除非另有说明,这些简明合并财务报表附注中的讨论都与持续经营有关。有关停产操作的其他信息,请参阅注释5。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明全年预期的结果。您应将这些未经审计的简明综合财务报表与Roper的已审计综合财务报表及其包含在年报中的附注一起阅读。某些前期金额已重新分类,以符合本期列报。
2. 近期会计公告
财务会计准则委员会(“FASB”)以会计准则修订(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式对GAAP下的会计原则进行变更。“本公司考虑所有ASU的适用性和影响。”任何近期未上市的ASU均经评估并确定为不适用,或预期会对公司的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
最近采用的会计公告
截至2020年1月1日,本公司采用了ASC主题326“金融工具-信贷损失”(“ASC 326”),采用了修改后的追溯过渡法。这个ASU修正了减值模型,使用预期损失法代替金融工具(包括应收贸易账款和未开票应收账款)的已发生损失法。我们记录的非现金累积效应减少到留存收益$1.7,扣除所得税,在我们截至2020年1月1日的期初合并资产负债表上。
近期发布的会计公告
2021年10月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了一项更新,通过促进收购合同负债和收购方随后确认的收入的确认保持一致,改进了与业务合并中客户的收购收入合同的会计处理。更新在2022年12月15日之后的财年生效,包括这些财年内的过渡期,允许提前采用。该公司预计将在2021年第四季度尽早采用这一更新。此次更新不会影响2021年完成的收购,采用的未来影响(如果有的话)将取决于公司进行的收购。
3. 加权平均未偿还股份
每股基本收益是使用净收益和相应时期已发行普通股的加权平均数来计算的。稀释后每股收益是使用净收益和各自期间已发行普通股和潜在普通股的加权平均股数来计算的。潜在稀释普通股由基于罗珀普通股交易价格的股票期权组成。潜在普通股的影响是用库存股方法确定的。
加权平均流通股如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
已发行基本股票 | 105.4 | | | 104.7 | | | 105.2 | | | 104.5 | |
潜在普通股的影响: | | | | | | | |
普通股奖励 | 1.3 | | | 1.2 | | | 1.2 | | | 1.1 | |
稀释后的流通股 | 106.7 | | | 105.9 | | | 106.4 | | | 105.6 | |
在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,有0.502和0.530未计入稀释后每股收益的未偿还股票期权,因为这样做会产生反摊薄作用,与0.135和0.809未偿还的股票期权,这些期权在各自的2020年期间将具有反摊薄作用。
4. 业务收购和处置
Roper已完成测试四在截至2021年9月30日的前九个月中进行的商业收购,总收购价格为美元。19.7,扣除获得的现金后的净额。全四这些收购中的一部分已经整合到我们的Deltek业务中,其结果将在应用软件可报告部分中报告。自每次收购之日起,被收购企业的经营结果就包括在罗珀的简明合并财务报表中。2021财年前9个月完成的收购的预计运营结果以及收购日期后的收入和净收入尚未公布,因为收购的影响,无论是单独的还是总体的,对我们的财务业绩都不是实质性的。
该公司记录了$13.6商誉和美元8.3与这些相关的其他可识别的无形资产四收购。可摊销无形资产包括价值为$的客户关系。8.0 (13.6年加权平均使用寿命)和技术为$0.3 (5.0年加权平均使用寿命)。
处置
2021年3月17日,罗珀以1美元的价格完成了对Sedaru公司少数股权的出售。27.1。这笔交易的税前收益为$。27.1,在其他收入(费用)中列报,在简明综合收益表中净额列报。
5. 停产运营
在2021年第三季度期间和之后,该公司签署了最终协议,剥离其TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务,如下所述。
•2021年8月10日,罗珀签署了一项最终协议,将其Zetec业务剥离给Eddyfi NDT Inc.,价格约为$350.0现金。这笔交易预计将在2021年第四季度完成,但需要遵守惯例的完成条件,包括监管部门的批准。Zetec之前被包括在工艺技术可报告部门。
•2021年10月1日,Roper签署了一项最终协议,将其TransCore业务剥离给新加坡技术工程有限公司(Singapore Technologies Engineering Ltd.)的一家附属公司,价格约为$2,680.0现金。这笔交易预计将在2022年第一季度完成,但需要遵守惯例的完成条件。包括监管部门的批准。TransCore之前包括在网络软件和系统可报告部分。
•2021年10月14日,罗珀签署了一项最终协议,将其CIVCO放射治疗业务剥离给蓝狼资本合伙公司(Blue Wolf Capital Partners LLC)的一家附属公司,价格约为美元120.0现金。2021年11月1日,该公司完成了对其CIVCO放射治疗业务的出售。公司目前正在计算出售的收益和相关税费,这将在公司2021年的Form 10-K年度报告中披露。CIVCO放射治疗业务以前包括在测量和分析解决方案报告部门。
该公司完成的这些出售活动总体上代表着一种战略转变,将对公司的运营和财务业绩产生重大影响。这些资产剥离大大增加了我们高利润率、经常性收入业务的组合,并显著降低了我们的营运资金需求。因此,TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务的财务结果在简明合并财务报表中作为所有期间的非连续性业务列报。这些业务的流动和非流动资产和负债在简明综合资产负债表中列示,作为两个期间分类为待售的非持续业务的资产和负债列报。
下表汇总了与TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务的非持续业务相关的主要资产和负债类别,如简明综合资产负债表中所述:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日(1) | | 2020年12月31日 |
应收账款净额 | $ | 86.8 | | | $ | 117.3 | |
库存,净额 | 53.8 | | 33.3 | |
未开票应收账款 | 154.6 | | 168.9 | |
| | | |
商誉 | 428.5 | | — | |
其他无形资产,净额 | 37.8 | | — | |
其他流动资产 | 72.1 | | 4.7 | |
持有待售流动资产 | 833.6 | | | 324.2 | |
| | | |
商誉 | — | | | 429.2 | |
其他无形资产,净额 | — | | | 38.7 | |
其他资产 | — | | | 53.7 | |
持有待售资产 | $ | — | | | $ | 521.6 | |
| | | |
应付帐款 | $ | 49.7 | | | $ | 50.7 | |
应计补偿 | 30.2 | | 23.5 | |
递延税金 | 25.2 | | — | |
其他流动负债 | 63.5 | | 46.6 | |
持有待售流动负债 | 168.6 | | 120.8 | |
| | | |
递延税金 | — | | | 31.0 | |
其他负债 | — | | | 33.1 | |
持有待售债务 | $ | — | | | $ | 64.1 | |
(1) 所有待售的资产和负债都归类为流动资产,因为TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗的出售很可能在一年内完成。
下表汇总了构成TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务非持续业务净收入的主要收入和支出类别:
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| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净收入 | $ | 158.6 | | | $ | 167.9 | | | $ | 472.1 | | | $ | 503.2 | |
销售成本 | 91.3 | | 101.9 | | 280.2 | | 296.7 |
毛利 | 67.3 | | 66.0 | | 191.9 | | 206.5 |
| | | | | | | |
销售、一般和行政费用(1) | 25.6 | | 28.9 | | 87.8 | | 86.6 |
营业收入 | 41.7 | | 37.1 | | 104.1 | | 119.9 |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | 0.2 | | (0.2) | | 1.4 | | 0.2 |
| | | | | | | |
所得税前收益 | 41.9 | | 36.9 | | 105.5 | | 120.1 |
| | | | | | | |
所得税 | 12.2 | | 9.5 | | 23.4 | | 26.7 |
| | | | | | | |
非持续经营净收益 | $ | 29.7 | | | $ | 27.4 | | | $ | 82.1 | | | $ | 93.4 | |
(1) 包括基于股票的薪酬支出$1.4及$1.2分别截至2021年和2020年9月30日的三个月,以及美元3.2及$3.5截至2021年和2020年9月30日的9个月。停产业务的股票补偿以前被报告为未分配的公司一般和行政费用的一个组成部分。
6. 基于股票的薪酬
Roper Technologies,Inc.2021年激励计划(“2021年计划”)是一项基于股票的薪酬计划,用于向Roper的员工、高级管理人员、董事和顾问授予激励股票期权、非限制性股票期权、限制性股票、股票增值权或同等工具。2021年6月14日,股东在年度股东大会上通过了2021年计划。2021年计划取代了修订后的Roper Technologies,Inc.2016激励计划(“2016计划”),2016计划不会提供额外的拨款。
下表提供了有关公司股票薪酬支出的信息:
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| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
基于股票的薪酬 | $ | 35.4 | | | $ | 28.9 | | | $ | 102.9 | | | $ | 84.8 | |
在持续经营净收益中确认的税收影响 | 7.4 | | | 6.1 | | | 21.6 | | | 17.8 | |
股票期权-在截至2021年9月30日的9个月里,0.513授予的期权加权平均公允价值为#美元。95.04每个选项。在2020年同期,0.758授予的期权加权平均公允价值为#美元。63.01每个选项。根据2021年计划和2016年计划的要求,所有期权的发行行权价都等于授予日罗珀普通股的收盘价。
罗珀使用Black-Scholes期权定价模型,根据授予日期权的估计公允价值记录员工股票期权的补偿费用。历史数据被用来估计预期价格波动率、预期股息收益率、预期期权寿命和预期罚没率。无风险利率是基于授予期权估计寿命时有效的美国国债收益率曲线。
使用Black-Scholes期权定价模型,使用以下加权平均假设来估计在本年度和上一年期间授予的期权的公允价值:
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| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
无风险利率(%) | 0.94 | | | 0.81 | |
预期期权寿命(年) | 5.61 | | 5.64 |
预期波动率(%) | 25.15 | | | 20.36 | |
预期股息率(%) | 0.56 | | | 0.62 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,从期权行使中收到的现金为$81.8及$88.9,分别为。
限制性股票授予-在截至2021年9月30日的9个月内,本公司授予0.225加权平均授出日期公允价值为$的股份408.07每股受限股。于2020年同期,本公司授予0.234加权平均授出日期公允价值为$的股份353.68每股受限股。所有赠款均按授予日公允价值发放。
在截至2021年9月30日的9个月内,0.146授予的限制性股份的加权平均授予日期公允价值为$314.01每股受限股份,加权平均归属日期公允价值为$406.74每股受限股。
员工购股计划-Roper的员工股票购买计划(ESPP)之前允许美国和加拿大的员工指定最多10按符合条件的收益的%以每股1%的价格购买罗珀的普通股5在季度发行期开始和结束时股票平均收盘价的折扣率。根据股票购买计划出售给员工的普通股可以是库存股、公开市场购买的股票,也可以是新发行的股票。
我们修改了2020年7月1日生效的ESPP,允许美国和加拿大的员工指定最多10按符合条件的收益的%以每股1%的价格购买罗珀的普通股10在每个季度发行期的第一天和最后一天,股票收盘价较低者的折扣率。根据员工持股计划出售给员工的普通股可以是库存股、公开市场购买的股票或新发行的股票。
在截至2021年和2020年9月30日的9个月内,ESPP的参与者购买了0.031和0.022Roper的普通股,总代价为$11.8及$7.3,分别为。所有股票都是从罗珀的库存股购买的。
7. 盘存
库存的构成如下:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
原材料和供应品 | $ | 105.9 | | | $ | 104.0 | |
在制品 | 27.6 | | | 22.9 | |
成品 | 77.1 | | | 74.4 | |
库存储备 | (36.2) | | | (36.2) | |
库存,净额 | $ | 174.4 | | | $ | 165.1 | |
8. 商誉和其他无形资产
按分部划分的商誉账面价值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应用软件 | | 网络软件与系统 | | 测量与分析解决方案 | | 工艺技术 | | 总计 |
2020年12月31日的余额 | $ | 8,802.3 | | | $ | 3,746.2 | | | $ | 1,167.3 | | | $ | 250.2 | | | $ | 13,966.0 | |
加法 | 13.6 | | | — | | | — | | | — | | | 13.6 | |
| | | | | | | | | |
其他 | 3.1 | | | 0.9 | | | — | | | — | | | 4.0 | |
货币换算调整 | 1.1 | | | 6.8 | | | (1.8) | | | (0.5) | | | 5.6 | |
2021年9月30日的余额 | $ | 8,820.1 | | | $ | 3,753.9 | | | $ | 1,165.5 | | | $ | 249.7 | | | $ | 13,989.2 | |
其他主要涉及收购的采购会计调整。
其他无形资产包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 |
需摊销的资产: | | | | | |
与客户相关的无形资产 | $ | 7,473.7 | | | $ | (1,688.2) | | | $ | 5,785.5 | |
非专利技术 | 942.8 | | | (363.9) | | | 578.9 | |
软件 | 172.4 | | | (127.4) | | | 45.0 | |
专利和其他保护权 | 12.0 | | | (6.0) | | | 6.0 | |
商品名称 | 7.3 | | | (5.6) | | | 1.7 | |
不受摊销影响的资产: | | | | | |
商品名称 | 751.1 | | | — | | | 751.1 | |
| | | | | |
2020年12月31日的余额 | $ | 9,359.3 | | | $ | (2,191.1) | | | $ | 7,168.2 | |
| | | | | |
需摊销的资产: | | | | | |
与客户相关的无形资产 | $ | 7,478.5 | | | $ | (2,020.1) | | | $ | 5,458.4 | |
非专利技术 | 907.0 | | | (413.3) | | | 493.7 | |
软件 | 172.4 | | | (138.2) | | | 34.2 | |
专利和其他保护权 | 12.6 | | | (5.0) | | | 7.6 | |
商品名称 | 6.7 | | | (5.7) | | | 1.0 | |
不受摊销影响的资产: | | | | | |
商品名称 | 751.0 | | | — | | | 751.0 | |
| | | | | |
2021年9月30日的余额 | $ | 9,328.2 | | | $ | (2,582.3) | | | $ | 6,745.9 | |
其他无形资产的摊销费用为#美元。434.2及$315.5在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内。
商誉及无限期无形资产之账面值评估须按年度进行,并于发生事件或情况变化时临时进行,而该等事件或情况变化极有可能令报告单位之公允价值低于其账面值。没有任何事件或情况变化表明需要在2021年进行中期减值审查。公司将在2021年第四季度进行年度分析。
9. 金融工具和债务的公允价值
截至2021年9月30日,罗珀的债务包括$8,000公允价值如下的固定利率优先票据:
| | | | | |
$5002.8002021年到期的优先票据百分比 | 502 | |
$5003.1252022年到期的优先票据百分比 | 512 | |
$3000.4502022年到期的优先票据百分比 | 301 | |
$7003.6502023年到期的优先票据百分比 | 742 | |
$5002.3502024年到期的优先票据百分比 | 524 | |
$3003.8502025年到期的优先票据百分比 | 330 | |
$7001.0002025年到期的优先票据百分比 | 697 | |
$7003.8002026年到期的优先票据百分比 | 779 | |
$7001.4002027年到期的优先票据百分比 | 691 | |
$8004.2002028年到期的优先票据百分比 | 915 | |
$7002.9502029年到期的优先票据百分比 | 745 | |
$6002.0002030年到期的优先票据百分比 | 591 | |
$1,0001.7502031年到期的优先票据百分比 | 957 | |
优先票据的公允价值以每一系列票据的交易价格为基础,公司已将其确定为FASB公允价值等级中的第二级。
在截至2021年9月30日的9个月之后,于2021年10月8日,本公司选择行使其选择权赎回所有未赎回的2.8002021年12月15日到期的债券(“债券”),原来本金总额为$500,及富国银行(Wells Fargo Bank,National Association)作为管理票据的契约(下称“契约”)的受托人,向票据的登记持有人发出赎回通知。债券的赎回日期定为二零二一年十一月十五日(“赎回日”)。该批债券将於以下时间赎回:100债券本金总额的%,另加根据契约所载条款至赎回日为止的应计及未付利息。上述规定并不构成任何债券的赎回通知。
10. 偶然事件
在正常业务过程中,Roper参与了各种悬而未决或受到威胁的法律行动,包括产品责任、知识产权、数据隐私和雇佣做法,这些行动的性质通常与过去几年的性质一致。在对公司的或有负债进行总体分析后,根据过去解决此类法律索赔的经验,以及与未决索赔有关的主要、超额和总括责任保险的可获得性和限额,管理层认为,已经为保险未涵盖的任何潜在负债做了充足的拨备,而且这些行动产生的最终负债(如果有)不应对罗珀的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。在此基础上,管理层认为,已为保险未涵盖的任何潜在负债做了充足的拨备,并且这些行动产生的最终负债不应对罗珀的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
罗珀的子公司Vertafort,Inc.被命名为三可能的集体诉讼,二在美国德克萨斯州南区地区法院(Allen等人)V.Vertafort,Inc.,案件4:20-cv-4139,2020年12月4日提交,Masciotra等人。V.Vertafort,Inc.,最初于2020年12月8日作为案件1在美国科罗拉多州地区法院提起诉讼:20-cv-03603,随后移交),以及一在美国德克萨斯州北区地区法院(Mulvey,et al.诉Vertafort,Inc.,案件3:21-cv-00213-E,2021年1月31日提交)。2021年7月,法院批准了Vertafort提出的驳回艾伦案件的动议。原告已就驳回一事向美国第五巡回上诉法院提出上诉。2021年7月,Masciotra案的原告在没有偏见的情况下自愿驳回了他的诉讼。马尔维案件声称代表了大约27.72019年2月之前持有德克萨斯州驾照的2000万人。2020年11月,Vertafort宣布,由于人为错误,三个数据文件无意中存储在一个不安全的外部存储服务中,似乎是在未经授权的情况下被访问的。这些文件包括2019年2月之前发放的驾照的司机信息,其中包含德克萨斯州的驾照号码,以及姓名、出生日期、地址和车辆登记历史。这些文件不包含任何社会安全号码或金融账户信息。该案根据“驾驶员隐私保护法”(“美国联邦法典”第18编第2721节)寻求恢复。Vertafort正在积极为此案辩护。此外,罗珀还被告知,德克萨斯州总检察长正在调查这起数据事件。
在美国某些州,Roper或其子公司与许多工业公司一起被列为石棉相关诉讼索赔的被告。罗珀没有需要大量的资源来应对这些案件,罗珀认为
它对这类主张拥有有效的辩护理由,如果需要,它打算大力辩护。鉴于这些索赔的状况,无法确定潜在的责任(如果有的话)。
11. 业务部门
下表按可报告部门列出了选定的财务信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | | | 截至9月30日的9个月, | | |
| 2021 | | 2020 | | 更改% | | 2021 | | 2020 | | 更改% |
净收入: | | | | | | | | | | | |
应用软件 | $ | 603.4 | | | $ | 447.9 | | | 34.7 | % | | $ | 1,771.6 | | | $ | 1,251.4 | | | 41.6 | % |
网络软件与系统 | 343.4 | | | 288.1 | | | 19.2 | % | | 983.3 | | | 864.0 | | | 13.8 | % |
测量与分析解决方案 | 392.4 | | | 356.9 | | | 9.9 | % | | 1,146.8 | | | 1,065.3 | | | 7.7 | % |
工艺技术 | 123.6 | | | 105.3 | | | 17.4 | % | | 363.8 | | | 337.9 | | | 7.7 | % |
总计 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | 22.1 | % | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | | | 21.2 | % |
毛利: | | | | | | | | | | | |
应用软件 | $ | 420.2 | | | $ | 307.6 | | | 36.6 | % | | $ | 1,228.2 | | | $ | 851.8 | | | 44.2 | % |
网络软件与系统 | 284.3 | | | 235.1 | | | 20.9 | % | | 807.9 | | | 701.1 | | | 15.2 | % |
测量与分析解决方案 | 224.0 | | | 212.1 | | | 5.6 | % | | 665.7 | | | 636.5 | | | 4.6 | % |
工艺技术 | 67.6 | | | 55.1 | | | 22.7 | % | | 197.6 | | | 180.5 | | | 9.5 | % |
总计 | $ | 996.1 | | | $ | 809.9 | | | 23.0 | % | | $ | 2,899.4 | | | $ | 2,369.9 | | | 22.3 | % |
营业利润*: | | | | | | | | | | | |
应用软件 | $ | 164.6 | | | $ | 125.6 | | | 31.1 | % | | $ | 472.5 | | | $ | 336.6 | | | 40.4 | % |
网络软件与系统 | 134.4 | | | 102.3 | | | 31.4 | % | | 368.4 | | | 298.3 | | | 23.5 | % |
测量与分析解决方案 | 119.0 | | | 119.7 | | | (0.6) | % | | 361.6 | | | 352.4 | | | 2.6 | % |
工艺技术 | 37.0 | | | 28.0 | | | 32.1 | % | | 112.5 | | | 80.7 | | | 39.4 | % |
总计 | $ | 455.0 | | | $ | 375.6 | | | 21.1 | % | | $ | 1,315.0 | | | $ | 1,068.0 | | | 23.1 | % |
长期资产: | | | | | | | | | | | |
应用软件 | $ | 129.8 | | | $ | 114.1 | | | 13.8 | % | | | | | | |
网络软件与系统 | 27.4 | | | 28.8 | | | (4.9) | % | | | | | | |
测量与分析解决方案 | 30.9 | | | 35.4 | | | (12.7) | % | | | | | | |
工艺技术 | 14.4 | | | 19.0 | | | (24.2) | % | | | | | | |
总计 | $ | 202.5 | | | $ | 197.3 | | | 2.6 | % | | | | | | |
*部门营业利润在未分配的公司一般和行政费用之前。这些费用是$。51.5及$45.1分别截至2021年和2020年9月30日的三个月,以及美元155.4及$137.5截至2021年和2020年9月30日的9个月。
12. 合同收入
分类收入-我们将收入分成两类:(I)软件和相关服务;(Ii)工程产品和相关服务。软件和相关服务的收入主要来自我们的应用软件和网络软件及系统可报告部门。工程产品和相关服务的收入来自我们除应用软件以外的所有可报告部门,并构成我们测量与分析解决方案和过程技术可报告部门产生的几乎所有收入。详情见下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
软件及相关服务 | $ | 919.3 | | | $ | 714.8 | | | $ | 2,673.6 | | | $ | 2,038.8 | |
工程产品及相关服务 | 543.5 | | | 483.4 | | | 1,591.9 | | | 1,479.8 | |
净收入 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
剩余的履约义务-剩余履约义务代表尚未完成工作的确定订单的交易价格,不包括未行使的合同期权。截至2021年9月30日,分配给剩余履约义务的交易价格总额为美元。3,349.7。我们预计将在以下方面确认收入:65在接下来的一年中,我们剩余的履约义务的百分比12三个月(“积压”),其余部分将在此后确认。
合同余额 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产负债表账户 | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 变化 |
未开票应收账款 | $ | 102.5 | | | $ | 72.8 | | | $ | 29.7 | |
合同负债--流动负债(1) | (995.6) | | | (990.3) | | | (5.3) | |
递延收入-非流动收入(2) | (70.8) | | | (42.8) | | | (28.0) | |
合同净资产/(负债) | $ | (963.9) | | | $ | (960.3) | | | $ | (3.6) | |
(1) 主要由“递延收入”构成。
(2) 递延收入的非流动部分包括在我们的简明综合资产负债表中的“其他负债”中。
我们的合同净资产/(负债)从2020年12月31日至2021年9月30日的变化主要是由于与软件即服务(SaaS)和合同后支持(PCS)续订相关的付款和开票时间,但由于与多年期许可证续订和软件实施相关的软件里程碑开票时间相关的开票时间安排,未开单应收账款的增加部分抵消了这一变化。在此期间,我们的合同净资产/(负债)从2020年12月31日至2021年9月30日发生变化,主要原因是与软件即服务(SaaS)和合同后支持(PCS)续订相关的付款和开票时间。
该公司的大多数采用收入确认输入法的基于项目的合同都是根据合同条款和条件在工作进展时开具账单的,要么定期开具账单,要么在实现某些里程碑的时候开具账单。这通常会导致未开票的应收账款,在收入确认后开票。在公司业绩主要与SaaS和PCS续订有关的现金支付收到或到期时,公司会记录合同负债。2020年12月31日和2019年12月31日从合同负债余额确认的收入为#美元。155.6及$157.8分别截至2021年和2020年9月30日的三个月,以及美元870.6及$706.2截至2021年和2020年9月30日的9个月。
为了确定当期从合同负债中确认的收入,我们将收入分配给个别递延收入或超过年初未偿还收入余额的账单,直到收入超过该余额。
递延佣金的流动部分和非流动部分分别包括在我们的简明综合资产负债表中的“其他流动资产”和“其他资产”中。在2021年9月30日和2020年12月31日,我们有48.8及$42.5分别是递延佣金。
第二项:公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论应与管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析一起阅读,这些讨论包括在我们于2021年2月22日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的10-K表格年度报告(“年度报告”)中,以及本报告其他部分包含的简明合并财务报表附注中。
有关前瞻性陈述的信息
这份报告包括联邦证券法所指的“前瞻性陈述”。此外,我们或我们的高管可能会在我们提交给美国证券交易委员会的报告和其他文件中,或与向媒体、潜在投资者或其他人发表的口头声明相关的情况下,不时发表前瞻性声明。所有非历史事实的陈述都是“前瞻性陈述”。前瞻性陈述可以用诸如“预期”、“估计”、“计划”、“预期”、“计划”、“计划”、“应该”、“将”、“相信”或“打算”等词汇或短语以及类似的词汇或短语来表示。这些陈述反映了管理层目前的信念,并不是对未来业绩的保证。它们涉及风险和不确定因素,可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。此类风险和不确定性包括:新冠肺炎大流行对我们的业务、运营、财务业绩和流动性的持续影响;这些影响将取决于许多我们无法准确预测或评估的不断变化的因素,其中包括:疫情持续时间和范围、病毒的新变种以及疫苗的分发和效力;疫苗授权对我们员工的影响;对全球和地区市场、经济和经济活动的任何负面影响;政府、企业和个人应对大流行所采取的行动。大流行对我们的员工、客户、供应商和业务合作伙伴的影响,以及大流行后经济和对我们产品和服务的需求恢复的速度。
本报告中的其他前瞻性陈述包括但不限于有关经营业绩、我们经营计划的成功、我们对产生现金和减少债务及相关利息支出的能力的预期、利润和现金流预期、新收购业务被整合并对未来增长做出贡献的前景、我们对通过收购实现增长的预期以及完成我们宣布的资产剥离的能力,包括获得任何必要的监管批准。与前瞻性陈述相关的重要假设包括:对我们产品的需求、产品升级和新产品推出的成本、时机和成功、原材料成本、预期定价水平、未决诉讼的预期结果、竞争条件和总体经济状况。这些假设可能被证明是不准确的。虽然我们认为前瞻性陈述中反映的估计和预测是合理的,但我们的预期可能被证明是不正确的。可能导致实际结果与前瞻性陈述中包含的估计或预测大不相同的重要因素包括但不限于:
•一般经济状况;
•难以进行收购和成功整合被收购的业务;
•与未来收购相关的任何不可预见的负债;
•我们的负债对我们的业务造成了限制;
•不利的外汇汇率变动;
•未能有效缓解网络安全威胁,包括由此引发的任何诉讼;
•未遵守新的数据隐私法律法规,包括由此引发的任何诉讼;
•与出口/进口相关的困难和关税税率变化的风险;
•与我们的国际销售和运营相关的风险和成本;
•利率上升;
•产品责任和保险风险;
•增加保修风险;
•未来的竞争;
•我们的一些市场的周期性;
•减少与大客户的业务往来;
•与政府合同相关的风险;
•劳动力、原材料、零部件供应或价格的变化,包括新冠肺炎的影响;
•环境合规成本和责任;
•与石棉有关的诉讼的风险和费用;
•我们商誉和其他无形资产的潜在冲销;
•我们成功开发新产品的能力;
•知识产权保护不力;
•政府规章(包括税收)的影响或变化;
•恐怖袭击、卫生危机(如新冠肺炎大流行)或其他不可预见的地缘政治事件造成的经济破坏;以及
•在不时提交给证券交易委员会的其他报告中讨论的因素。
我们相信这些前瞻性陈述是合理的。然而,您不应过度依赖任何基于当前预期的前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述仅在发表之日发表,我们没有义务根据新信息或未来事件公开更新这些陈述中的任何一项。
概述
罗珀是一家多元化的科技公司。我们经营为各种利基终端市场设计和开发软件(许可证和SaaS)以及工程产品和解决方案的企业。
我们通过强调持续改善现有业务的经营业绩,并通过收购其他提供高附加值软件、服务、工程产品和解决方案的业务来追求收益和现金流的持续和可持续增长,我们相信这些业务能够实现增长并保持高利润率。我们在许多利基市场竞争,并相信我们是这些市场的领先者,或者是这些市场领先者的竞争性替代品。
停产运营
在第三季度期间和之后,该公司签署了最终协议,剥离其TransCore、Zetec和CIVCO放射治疗业务。因此,从2021年第三季度开始,我们将这些业务的结果归类为非连续性业务,并对某些前期金额进行了重新分类,以符合本期列报。关于非持续经营的信息包括在简明合并财务报表附注5中。
关键会计政策
在截至2021年9月30日的9个月中,我们在年报中“第7项.管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中披露的作为我们的关键会计政策和估计的项目没有实质性变化。
近期发布的会计准则
有关新会计声明的信息包括在简明合并财务报表附注2中。
新冠肺炎对我们业务的影响
新冠肺炎大流行对我们的业务、运营结果和财务状况的影响程度将取决于未来的事态发展,这些事态发展具有高度的不确定性,难以预测,包括但不限于疫情爆发的持续时间、蔓延及其严重程度,遏制病毒及其变体的行动(包括现有疫苗的分发、管理和效力),疫苗授权对我们劳动力的影响,以及正常经济和运营条件能够以多快速度和多大程度恢复。如果新冠肺炎及其变种继续传播,特别是在疫苗接种率较低的国家,某些国家可能会经历更严重和更持久的大流行影响。就我们在这些国家的业务和/或客户而言,我们在这些国家的业务可能会受到不利影响。
持续经营的结果
所有货币金额均以百万为单位,百分比为净收入。
由于四舍五入的原因,百分比的总和可能不是。
下表列出了所示期间的选定信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净收入: | | | | | | | |
应用软件 | $ | 603.4 | | | $ | 447.9 | | | $ | 1,771.6 | | | $ | 1,251.4 | |
网络软件与系统 | 343.4 | | | 288.1 | | | 983.3 | | | 864.0 | |
测量与分析解决方案 | 392.4 | | | 356.9 | | | 1,146.8 | | | 1,065.3 | |
工艺技术 | 123.6 | | | 105.3 | | | 363.8 | | | 337.9 | |
总计 | $ | 1,462.8 | | | $ | 1,198.2 | | | $ | 4,265.5 | | | $ | 3,518.6 | |
毛利率: | | | | | | | |
应用软件 | 69.6 | % | | 68.7 | % | | 69.3 | % | | 68.1 | % |
网络软件与系统 | 82.8 | | | 81.6 | | | 82.2 | | | 81.1 | |
测量与分析解决方案 | 57.1 | | | 59.4 | | | 58.0 | | | 59.7 | |
工艺技术 | 54.7 | | | 52.3 | | | 54.3 | | | 53.4 | |
总计 | 68.1 | | | 67.6 | | | 68.0 | | | 67.4 | |
销售、一般和行政费用: | | | | | | | |
应用软件 | 42.3 | % | | 40.6 | % | | 42.7 | % | | 41.2 | % |
网络软件与系统 | 43.7 | | | 46.1 | | | 44.7 | | | 46.6 | |
测量与分析解决方案 | 26.8 | | | 25.9 | | | 26.5 | | | 26.7 | |
工艺技术 | 24.8 | | | 25.7 | | | 23.4 | | | 29.5 | |
总计 | 37.0 | | | 36.2 | | | 37.1 | | | 37.0 | |
部门营业利润率: | | | | | | | |
应用软件 | 27.3 | % | | 28.0 | % | | 26.7 | % | | 26.9 | % |
网络软件与系统 | 39.1 | | | 35.5 | | | 37.5 | | | 34.5 | |
测量与分析解决方案 | 30.3 | | | 33.5 | | | 31.5 | | | 33.1 | |
工艺技术 | 29.9 | | | 26.6 | | | 30.9 | | | 23.9 | |
总计 | 31.1 | | | 31.3 | | | 30.8 | | | 30.4 | |
企业管理费 | (3.5) | | | (3.8) | | | (3.6) | | | (3.9) | |
营业收入 | 27.6 | | | 27.6 | | | 27.2 | | | 26.4 | |
利息支出,净额 | (4.0) | | | (5.2) | | | (4.2) | | | (4.4) | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | (0.1) | | | (0.2) | | | 0.6 | | | (0.1) | |
所得税前收益 | 23.5 | | | 22.2 | | | 23.6 | | | 21.9 | |
所得税 | (5.7) | | | (4.9) | | | (5.2) | | | (4.9) | |
持续经营净收益 | 17.8 | % | | 17.3 | % | | 18.3 | % | | 17.1 | % |
| | | | | | | |
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截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
与截至2020年9月30日的三个月相比,截至2021年9月30日的三个月的净收入增长了22.1%。截至2021年9月30日的三个月收入增长构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应用软件 | | 网络软件与系统 | | 测量与分析解决方案 | | 工艺技术 | | 套管机 |
总收入增长 | 34.7 | % | | 19.2 | % | | 10.0 | % | | 17.2 | % | | 22.1 | % |
以下因素的影响较小: | | | | | | | | | |
收购/资产剥离 | 24.1 | | | 1.3 | | | — | | | — | | | 9.3 | |
外汇 | 0.7 | | | 0.9 | | | 0.8 | | | 1.2 | | | 0.8 | |
| | | | | | | | | |
有机收入增长 | 9.9 | % | | 17.0 | % | | 9.2 | % | | 16.0 | % | | 12.0 | % |
在我们的应用软件部门,2021年第三季度的收入为603.4美元,而2020年第三季度为447.9美元。有机收入的增长是整个细分市场的广泛基础,主要是我们为政府合同、专业服务和急性医疗市场提供服务的业务。2021年第三季度的毛利率从2020年第三季度的68.7%增加到2021年第三季度的69.6%,这主要是由于收购了Vertafort和更高的有机收入带来的运营杠杆。销售、一般和行政(“SG&A”)费用占收入的百分比在2021年第三季度增至42.3%,而2020年第三季度为40.6%,这主要是由于从Vertafort和EPSi收购获得的无形资产摊销较高,其次是收入组合。2021年第三季度的营业利润率为27.3%,而2020年第三季度为28.0%。
在我们的网络软件和系统部门,2021年第三季度的收入为343.4美元,而2020年第三季度为288.1美元。有机收入的增长是由我们的网络软件业务带动的,这些业务服务于美国和加拿大的货运匹配市场、长期护理、人寿保险以及媒体和娱乐市场。毛利率在2021年第三季度增至82.8%,而2020年第三季度为81.6%,这主要是由于收入组合。SG&A费用占收入的百分比在2021年第三季度降至43.7%,而2020年第三季度为46.1%,这主要是由于更高的有机收入带来的运营杠杆。因此,2021年第三季度的营业利润率为39.1%,而2020年第三季度为35.5%。
在我们的测量和分析解决方案部门,2021年第三季度的收入为392.4美元,而2020年第三季度为356.9美元。有机收入的增长主要是由于我们的水表技术业务、工业业务和医疗产品业务(不包括Verathon)的广泛增长,这些业务在2020年由于对用于新冠肺炎治疗的产品的前所未有的需求而下降。与2020年第三季度的59.4%相比,2021年第三季度的毛利率降至57.1%,这主要是由于收入组合以及与应对广泛的供应链挑战相关的成本。SG&A费用占收入的百分比在2021年第三季度增至26.8%,而2020年第三季度为25.9%,这主要是由于Verathon 2021年收入减少导致运营杠杆降低。2021年第三季度的营业利润率为30.3%,而2020年第三季度为33.5%。
在我们的过程技术部门,2021年第三季度的收入为123.6美元,而2020年第三季度为105.3美元。有机收入的增长是由于整个部门的广泛收入增长,因为能源和工业市场继续从大流行造成的需求减少中复苏。2021年第三季度毛利率增至54.7%,而2020年第三季度为52.3%,这主要是由于有机收入增加带来的运营杠杆。SG&A费用占收入的百分比在2021年第三季度降至24.8%,而2020年第三季度为25.7%,这是因为有机收入增长的运营杠杆较高,部分抵消了与应对广泛供应链挑战相关的成本。因此,2021年第三季度的营业利润率为29.9%,而2020年第三季度为26.6%。
2021年第三季度,公司费用增至51.5美元,占收入的3.5%,而2020年第三季度为45.1美元,占收入的3.8%。美元增长主要是由于与薪酬相关的费用增加,但与收购相关的费用减少部分抵消了这一增长。
与2020年第三季度的62.2美元相比,2021年第三季度的净利息支出降至58.2美元,这是由于(I)与2020年收购Vertafort相关的过渡性融资发端费用的利息支出为7.2美元,以及(Ii)加权平均利率的下降被更高的加权平均债务余额所抵消。
2021年第三季度的其他费用净额为1.7美元,主要由我们非美国子公司的资产处置和汇兑损失组成。2020年第三季度的其他费用净额为2.1美元,主要由我们非美国子公司的汇兑损失构成。
2021年第三季度,所得税占税前收益的百分比增至24.4%,而2020年第三季度为22.2%。这一税率受到不利影响,主要是因为确认了与一项内部重组计划相关的净税收支出。
积压相当于我们预计将在未来12个月内确认的剩余业绩义务,如简明合并财务报表附注12中所述。截至2021年9月30日,积压的订单增加了24%,达到2191.5美元,而2020年9月30日的积压金额为1770.3美元。积压订单的有机增长为23%,收购贡献了1%。
| | | | | | | | | | | |
| 截至的积压 |
| 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
应用软件 | $ | 1,305.8 | | | $ | 1,131.9 | |
网络软件与系统 | 418.0 | | | 336.7 | |
测量与分析解决方案 | 327.1 | | | 208.7 | |
工艺技术 | 140.6 | | | 93.0 | |
总计 | $ | 2,191.5 | | | $ | 1,770.3 | |
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月
与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月的净收入增长了21.2%。截至2021年9月30日的9个月收入增长构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应用软件 | | 网络软件与系统 | | 测量与分析解决方案 | | 工艺技术 | | 套管机 |
总收入增长 | 41.6 | % | | 13.8 | % | | 7.7 | % | | 7.6 | % | | 21.2 | % |
以下因素的影响较小: | | | | | | | | | |
收购/资产剥离 | 33.2 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | 12.4 | |
外汇 | 1.4 | | | 1.1 | | | 1.7 | | | 2.3 | | | 1.5 | |
有机收入增长 | 7.0 | % | | 10.1 | % | | 6.0 | % | | 5.3 | % | | 7.3 | % |
在我们的应用软件部门,截至2021年9月30日的9个月的收入为1,771.6美元,而截至2020年9月30日的9个月的收入为1,251.4美元。有机收入的增长主要归功于为政府承包、专业服务和急性医疗保健市场提供服务的企业。截至2021年9月30日的9个月,毛利率增至69.3%,而截至2020年9月30日的9个月毛利率为68.1%,这主要是由于收购了Vertafort和更高的有机收入带来的运营杠杆。在截至2021年9月30日的9个月中,SG&A费用占收入的比例增至42.7%,而截至2020年9月30日的9个月为41.2%,这主要是由于Vertafort和EPSi收购获得的无形资产摊销较高,部分被更高的有机收入的运营杠杆所抵消。截至2021年9月30日的9个月,营业利润率为26.7%,而截至2020年9月30日的9个月,营业利润率为26.9%。
在我们的网络软件和系统部门,截至2021年9月30日的9个月的收入为983.3美元,而截至2020年9月30日的9个月的收入为864.0美元。有机收入的增长是整个细分市场的广泛基础,主要是我们的网络软件业务服务于美国和加拿大的货运匹配市场、长期护理和建筑市场。在截至2021年9月30日的9个月中,毛利率增至82.2%,而截至2020年9月30日的9个月的毛利率为81.1%,这主要是由于收入组合。截至2021年9月30日的9个月,SG&A费用占收入的比例下降至44.7%,而截至2020年9月30日的9个月为46.6%,这主要是由于有机销售增加的运营杠杆。因此,截至2021年9月30日的9个月的营业利润率为37.5%,而截至2020年9月30日的9个月的营业利润率为34.5%。
在我们的测量和分析解决方案部门,截至2021年9月30日的9个月的收入为1,146.8美元,而截至2020年9月30日的9个月的收入为1,065.3美元。有机收入的增长主要是由于我们的工业业务、水表技术业务和医疗产品业务(不包括Verathon)带动的广泛增长,这些业务在2020年由于对用于新冠肺炎治疗的产品的前所未有的需求而下降。截至2021年9月30日的9个月,毛利率降至58.0%,而截至2020年9月30日的9个月毛利率为59.7%,主要原因是收入组合和与Verathon 2021年收入减少相关的运营杠杆降低。在截至2021年9月30日的9个月中,SG&A费用占收入的百分比降至26.5%,而截至2020年9月30日的9个月为26.7%,这主要是由于收入组合。截至2021年9月30日的9个月,营业利润率为31.5%,而截至2020年9月30日的9个月,营业利润率为33.1%。
在我们的过程技术部门,截至2021年9月30日的9个月的收入为363.8美元,而截至2020年9月30日的9个月的收入为337.9美元。有机收入的增长归功于整个部门的广泛收入增长,因为能源和工业市场继续从流感造成的需求减少中复苏。由于有机收入增加带来的运营杠杆增加,截至2021年9月30日的9个月的毛利率增至54.3%,而截至2020年9月30日的9个月的毛利率为53.4%。在截至2021年9月30日的9个月中,SG&A费用占收入的比例降至23.4%,而截至2020年9月30日的9个月为29.5%,这主要是因为我们某些业务在2020年第二季度采取的结构性成本削减行动的重组费用为13.6美元,以及有机收入的运营杠杆。因此,截至2021年9月30日的9个月的营业利润率为30.9%,而截至2020年9月30日的9个月的营业利润率为23.9%。
截至2021年9月30日的9个月,公司支出增至155.4美元,占收入的3.6%,而截至2021年9月30日的9个月,公司支出增至137.5美元,占收入的3.9%。美元增长主要是由于与薪酬相关的费用增加,但与收购相关的费用减少部分抵消了这一增长。
截至2021年9月30日的9个月,净利息支出增至178.2美元,而截至2020年9月30日的9个月的净利息支出为154.8美元,这是由于加权平均债务余额增加,但部分被较低的加权平均利率和2020年与Vertafort收购相关的桥梁融资发起费的720万美元利息支出所抵消。
截至2021年9月30日的9个月,其他收入净额为249亿美元,主要由出售少数股权投资的收益27.1美元组成。截至2020年9月30日的9个月,其他费用净额为4.0美元,主要由我们非美国子公司的汇兑损失组成。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里,所得税占税前收益的百分比持平,为22.2%。
财务状况、流动性与资本来源
所有货币金额都以百万为单位。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月精选现金流如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
现金提供人/(用于): | 2021 | | 2020 |
经营活动 | $ | 1,432.4 | | | $ | 950.9 | |
投资活动 | (42.4) | | | (5,693.0) | |
融资活动 | (1,340.9) | | | 4,336.4 | |
经营活动-截至2021年9月30日的9个月,经营活动提供的现金净额较截至2021年9月30日的9个月的950.9美元增加51%至1,432.4美元,这主要是由于(I)扣除非现金支出后的净收入增加,以及(Ii)2020年前9个月出售Gatan所支付的201.9美元现金税款不会重现。与截至2020年9月30日的9个月相比,截至2021年9月30日的9个月营运资本提供的现金减少,部分抵消了这些增长。
投资活动-截至2021年9月30日的9个月中,投资活动中使用的现金主要是资本支出、资本化软件支出和业务收购,部分被出售少数投资的收益所抵消。截至2020年9月30日的9个月内,投资活动中使用的现金主要用于收购Vertafort。
融资活动-截至2021年9月30日的9个月,融资活动中使用的现金主要是由于我们的无担保信贷安排和股息支付的净偿还,部分被基于股票的薪酬净收益所抵消。在截至2020年9月30日的9个月内,融资活动提供的现金主要是由于发行总计3,300.0美元的优先无担保票据本金的净收益,主要用于收购Vertafort,以及我们的无担保信贷安排下的净借款。
外币汇率变化对现金-现金和现金等价物的影响在截至2021年9月30日的9个月中减少了4.9美元,这主要是由于美元对我们欧洲子公司的功能货币走强。在截至2020年9月30日的9个月中,现金和现金等价物减少了1.9美元,这主要是由于美元对我们英国和加拿大子公司的功能货币走强。
截至2021年9月30日的总债务包括以下内容:
| | | | | |
价值500美元的2.800厘优先债券,2021年到期 | $ | 500.0 | |
价值500美元的3.125厘优先债券,2022年到期 | 500.0 | |
价值300美元0.450厘的优先债券,2022年到期 | 300.0 | |
700亿美元3.650厘优先债券,2023年到期 | 700.0 | |
价值500美元2.350厘的优先债券,2024年到期 | 500.0 | |
价值300美元3.850厘的优先债券,2025年到期 | 300.0 | |
700亿美元1.000厘优先债券,2025年到期 | 700.0 | |
700亿美元3.800厘优先债券,2026年到期 | 700.0 | |
700亿美元1.400厘优先债券,2027年到期 | 700.0 | |
$800,4.200厘优先债券,2028年到期 | 800.0 | |
700亿美元2.950厘优先债券,2029年到期 | 700.0 | |
价值600美元的2.000厘优先债券,2030年到期 | 600.0 | |
1,000美元1.750厘优先债券,2031年到期 | 1,000.0 | |
无担保信贷安排 | 380.0 | |
递延融资成本 | (51.3) | |
其他 | 0.4 | |
总债务,扣除递延融资成本后的净额 | 8,329.1 | |
较少电流部分 | 799.2 | |
扣除递延融资成本后的长期债务 | $ | 7,529.9 | |
我们的3,000.0美元无担保信贷安排下的借款利率是根据各种公认的指数加上信贷安排中定义的保证金计算的。截至2021年9月30日,我们的无担保信贷安排下有380.0美元的未偿还借款和60.3亿美元的未偿还信用证。
截至2021年9月30日,我们海外子公司的现金从2020年12月31日的259美元增加到2021年9月30日的337美元,这主要是由于我们的外国子公司在截至2021年9月30日的9个月中产生的现金,部分被截至2021年9月30日的9个月汇回的243美元所抵消。我们打算将所有历史和未来的收益基本上汇回国内。
在截至2021年9月30日的9个月之后,公司于2021年10月8日选择行使其选择性赎回权利,赎回2021年12月15日到期的所有未偿还2.800%债券(“债券”),原始本金总额为500美元,富国银行全国协会(Wells Fargo Bank,National Association)作为管理债券的契约(“债券”)的受托人,向债券的登记持有人发出赎回通知。债券的赎回日期定为二零二一年十一月十五日(“赎回日”)。根据契约所载的条款及条件,债券将按债券本金总额的100%赎回,另加截至赎回日的应计及未付利息。上述规定并不构成任何债券的赎回通知。
我们预计,现有的现金余额,加上我们业务产生的现金和我们信贷安排下的可用金额,将足以满足我们在可预见的未来的运营需求。
在截至2021年9月30日的9个月里,我们遵守了与我们的无担保信贷安排相关的所有债务契约。
截至2021年9月30日,净营运资本(流动资产总额,不包括现金和流动资产,减去流动负债总额,不包括债务和流动负债)相对持平,为负704.2美元,而2021年12月31日为负704.4美元。持续的负净营运资本表明了罗珀的持续发展,并专注于轻资产业务模式。截至2021年9月30日,总债务为8,329.1美元,而截至2020年12月31日,总债务为9,560.8美元,这主要是由于我们的无担保信贷安排下的净偿还。下表显示了我们在持续运营基础上的优势:
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
债务总额 | $ | 8,329.1 | | | $ | 9,560.8 | |
现金 | (352.5) | | | (308.3) | |
净债务 | 7,976.6 | | | 9,252.5 | |
股东权益 | 11,342.3 | | | 10,479.8 | |
净资本总额 | $ | 19,318.9 | | | $ | 19,732.3 | |
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净债务/总净资本 | 41.3 | % | | 46.9 | % |
截至2021年9月30日的9个月的资本支出为22.5美元,而截至2020年9月30日的9个月的资本支出为20.9美元。截至2021年9月30日的9个月,资本化软件支出为22.3美元,而截至2020年9月30日的9个月,资本化软件支出为9.8美元。资本化软件支出增加的主要原因是收购了Vertafort公司。我们预计今年剩余时间的资本支出和资本化软件支出合计占收入的百分比将与前几年相当。
表外安排
截至2021年9月30日,我们与未合并实体或金融合伙企业没有任何关系,例如经常被称为结构性融资或特殊目的实体的实体,这些实体的成立目的是促进表外安排或其他合同上狭窄或有限的目的。
展望
目前的地缘政治和经济不确定性可能会对我们的业务前景产生不利影响。新冠肺炎疫情已经并可能继续对我们的业务产生不利影响。一场重大的恐怖袭击、其他全球冲突或公共卫生危机可能会引起世界经济的变化,对我们产生不利影响。要将这些潜在因素对当前经济状况或我们的任何业务的未来影响隔离开来是不可能的。此外,我们也不可能以合理的肯定程度,预测可能会发生甚麽或何时会发生其他同样会扰乱经济和对我们的业务造成不利影响的事件。
我们维持积极的收购计划;然而,未来的收购将取决于众多因素,合理估计是否或何时会发生任何此类收购,以及这将对我们的业务、财务状况和运营结果产生什么影响是不可行的。此类收购可通过使用现有信贷额度、未来运营现金流、已宣布的资产剥离、未来资产剥离、发行新债务或股权证券的收益或这些方法的任何组合来提供资金,其条款和可用性一般将取决于市场和经济条件。
我们预计,我们的业务将从经营活动中产生正的现金流,这些现金流将使目前未偿还的债务能够按照偿还时间表减少。然而,我们减少债务(并减少相关利息支出)的速度将受到其他因素的影响,其中包括任何新收购的融资和运营要求,我们现有公司的财务表现,以及新冠肺炎疫情对我们的业务前景和整个金融市场的影响。所有这些因素都不能确切地预测。
第三项:加强关于市场风险的定量和定性披露
见“项目7A。关于市场风险的定量和定性披露“在我们的年度报告中。在截至2021年9月30日的9个月里,没有实质性的变化。
项目4.管理控制和程序
按照美国证券交易委员会规则的要求,我们已经评估了截至本10-Q表格季度报告涵盖的期间结束(“评估日期”),我们的披露控制程序和程序的设计和操作的有效性。这项评估是在我们管理层的监督和参与下进行的,包括我们的首席执行官和首席财务官。根据截至评估日期的评估,这些官员得出结论,我们的披露控制和程序的设计和操作是有效的。
我们的披露控制和程序旨在确保我们根据1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序,旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定),以便及时做出有关要求披露的决定。
在本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间,我们的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:报告和其他信息
项目1.开展法律诉讼
有关法律诉讼的信息可以在本季度报告10-Q表格中其他部分的简明综合财务报表附注10中找到,并通过引用并入本文。
第1A项:不同的风险因素
有关风险因素的信息可在本10-Q表格的第1部分-第2项和我们的年度报告的第1部分-第1A项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--关于前瞻性陈述的信息”中找到。在截至2021年9月30日的9个月里,年报中报告的风险因素没有实质性变化。
第六项。 展品
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2.1 | | | 会员权益购买协议由作为卖方的TransCore Holdings,Inc.和作为买方的ST Engineering Urban Solutions USA Inc之间签订,仅为某些规定的目的,作为卖方的母公司Roper Technologies,Inc.和作为母公司的新加坡技术工程有限公司(Singapore Technologies Engineering Ltd)在此提交申请。* | |
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31.1 | | | 现提交第13a-14(A)/15d-14(A)条,首席执行干事证书。 | |
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31.2 | | | 现提交第13a-14(A)/15d-14(A)条,首席财务官证明。 | |
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32.1 | | | 第1350条首席执行官和首席财务官证书,随函提供。 | |
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101.INS | | XBRL实例文档。 | |
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101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档。 | |
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101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档。 | |
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101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | |
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101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | |
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101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | |
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104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 | |
*有关证物及附表并不在此存档。公司同意应要求向证券交易委员会补充提供任何此类展品和时间表的副本。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
罗珀技术公司(Roper Technologies,Inc.)
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/S/L.尼尔·洪恩 | | 总裁兼首席执行官 | 2021年11月4日 |
L·尼尔·亨恩(L.Neil Hunn) | | (首席行政主任) | |
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/S/罗伯特·C·克里西 | | 执行副总裁兼首席财务官 | 2021年11月4日 |
罗伯特·C·克里西 | | (首席财务官) | |
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/S/Jason Conley | | 副总裁兼首席会计官 | 2021年11月4日 |
杰森·康利 | | (首席会计官) | |