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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☒根据证券条例第13或15(D)条提交季度报告
1934年《交换法》
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐根据证券条例第13或15(D)条提交的过渡报告
1934年《交换法》
由_至_的过渡期
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| | 公司章程中规定的注册人的确切名称, | | |
选委会 | | 注册国家、委托人地址 | | 税务局雇主 |
文件号 | | 行政办公室和电话号码 | | 标识号 |
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001-38515 | | EVERGY,Inc. | | 82-2733395 |
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(a 密苏里公司)
主街1200号
堪萨斯城, 密苏里64105
(816) 556-2200
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001-03523 | | EVERGY堪萨斯中心公司 | | 48-0290150 |
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(a 堪萨斯州公司)
堪萨斯南大道818号
托皮卡, 堪萨斯州66612
(785) 575-6300
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000-51873 | | EVERGY Metro,Inc. | | 44-0308720 |
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(a 密苏里公司)
主街1200号
堪萨斯城, 密苏里64105
(816) 556-2200
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| | **根据该法第12(B)条登记的外国证券: | | |
每节课的标题 | | 交易代码 | | 注册的每个交易所的名称 |
Evergy,Inc.普通股 | | EVRG | | 纽约证券交易所 |
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用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。 |
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Evergy,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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Evergy Metro,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。 |
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Evergy,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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Evergy Metro,Inc. | | | | 是 | x | | | | 不是 | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。 |
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Evergy,Inc. | 大型加速文件服务器 | x | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
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艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | x | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
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Evergy Metro,Inc. | 大型加速文件服务器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | x | 规模较小的报告公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
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如果是一家新兴的成长型公司,用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守交易所法案第13(A)节规定的任何新的或修订的财务会计准则。 |
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Evergy,Inc. | | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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Evergy Metro,Inc. | | ☐ | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。 |
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Evergy,Inc. | | | | 是 | ☐ | | | | 不是 | x | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | | | | 是 | ☐ | | | | 不是 | x | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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Evergy Metro,Inc. | | | | 是 | ☐ | | | | 不是 | x | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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2021年10月29日,Evergy,Inc.229,302,700已发行普通股。2021年10月29日,Evergy Metro,Inc.和Evergy Kansas Central,Inc.一已发行普通股股份,由Evergy,Inc.持有。
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Evergy Kansas Central,Inc.和Evergy Metro,Inc.符合Form 10-Q的一般说明(H)(1)(A)和(B)中规定的条件,因此以简化的披露格式提交本Form 10-Q。 |
这份Form 10-Q的合并季度报告由以下注册人提供:Evergy,Inc.(Evergy)、Evergy Kansas Central,Inc.(Evergy Kansas Central)和Evergy Metro,Inc.(Evergy Metro)(统称为Evergy Companies)。有关任何个人注册人的信息仅由该注册人自行提交。每个注册人都没有就专门与其他注册人有关的信息作出任何陈述。
本报告应全文阅读。报告中没有一个章节涉及主题的所有方面。阅读本报告时,应结合综合财务报表和相关注释,以及管理层对Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro各自2020 Form 10-K中包含的财务状况和运营结果的讨论和分析。
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目录 |
| | | 页码 |
关于某些前瞻性信息的警告性陈述 | 4 |
术语表 | 6 |
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第一部分-财务信息 | |
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第1项。 | 财务报表 | |
| Evergy,Inc. | |
| 未经审计的综合资产负债表 | 8 |
| 未经审计的综合全面收益表 | 10 |
| 未经审计的现金流量表合并报表 | 2 |
| 未经审计的合并权益变动表 | 3 |
| 艾弗吉·堪萨斯中心公司(Evergy Kansas Central,Inc. | |
| 未经审计的综合资产负债表 | 5 |
| 未经审计的综合收益表 | 7 |
| 未经审计的现金流量表合并报表 | 8 |
| 未经审计的合并权益变动表 | 9 |
| Evergy Metro,Inc. | |
| 未经审计的综合资产负债表 | 10 |
| 未经审计的综合全面收益表 | 12 |
| 未经审计的现金流量表合并报表 | 13 |
| 未经审计的合并权益变动表 | 14 |
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| Evergy公司、Evergy Kansas Central公司和Evergy Metro公司未经审计的合并财务报表的合并说明 | 15 |
| 注1: | 陈述的组织和基础 | 15 |
| 注2: | 收入 | 20 |
| 注3: | 应收账款 | 22 |
| 注4: | 差饷事宜及规管 | 23 |
| 注5: | 商誉 | 26 |
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| 注6: | 养老金计划和退休后福利 | 27 |
| 注7: | 短期借款和短期银行信贷额度 | 29 |
| 注8: | 长期债务 | 30 |
| 注9: | 公允价值计量 | 30 |
| 注10: | 承诺和或有事项 | 35 |
| 注11: | 关联方交易和关系 | 38 |
| 注12: | 股东权益 | 39 |
| 注13: | 赋税 | 40 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 43 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 61 |
第四项。 | 管制和程序 | 61 |
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第II部分-其他信息 | |
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第1项。 | 法律程序 | 62 |
第1A项。 | 风险因素 | 62 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 63 |
第三项。 | 高级证券违约 | 63 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 63 |
第五项。 | 其他信息 | 63 |
第6项 | 陈列品 | 65 |
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签名 | | | 67 |
有关某些前瞻性信息的警告性声明
本文档中不以历史事实为依据的陈述是前瞻性的,可能涉及风险和不确定因素,其目的是截至发表之日。前瞻性表述包括但不限于与Evergy的战略计划有关的表述,包括但不限于与每股收益、股息、运营和维护费用以及资本投资目标有关的表述;立法努力和监管法律程序的结果;未来能源需求;未来电价;有关现有和潜在未来发电资源的计划;发电资源和能源储存的可用性和成本;目标减排;以及与预期财务业绩或影响未来运营有关的其他事项。前瞻性陈述往往伴随着“预期”、“相信”、“预期”、“估计”、“预测”、“应该”、“可能”、“可能”、“寻求”、“打算”、“建议”、“项目”、“计划”、“目标”、“展望”、“保持信心”、“目标”、“将会”或其他含义类似的词语。前瞻性陈述涉及风险、不确定因素和其他因素,可能导致实际结果与前瞻性信息大不相同。
根据1995年“私人证券诉讼改革法”中的安全港条款,Evergy公司提供了一些风险、不确定因素和其他因素,这些因素可能导致实际结果与前瞻性信息大相径庭。这些风险、不确定性和其他因素包括但不限于:经济和天气状况以及对销售、价格和成本的任何影响;业务战略或运营的变化;联邦、州和地方政治、立法、司法和监管行动或发展的影响,包括放松管制、重新监管、证券化和电力公用事业行业的重组;监管机构关于客户费率以及资本支出和资产报废等经营决策的审慎的决定;适用法律、法规、规则、原则或做法的变化或其解释,管理税收、会计和环境事项,包括空气和水质量以及废物管理和处置;气候变化的影响,包括重大天气事件的频率和严重性增加,以及由于Evergy公司经营燃煤发电,交易对手愿意与Evergy公司做生意、为其运营提供资金或从Evergy公司购买能源的程度;批发市场的电价和可获得性;市场对能源行业和Evergy公司的看法;新冠肺炎(CoronaVirus)大流行对销售、经营业绩、财务状况、流动性和现金流以及经营问题等的影响, 例如,Evergy公司的员工和供应商是否有能力履行运营Evergy公司所需的职能;Evergy公司参与的能源交易市场的变化,包括区域输电组织(RTO)和独立系统运营商对交易的追溯重新定价;金融市场状况和表现,包括利率和信用利差的变化,资本的可获得性和成本以及对衍生品和对冲、核退役信托和养老金计划资产和成本的影响;长期资产或商誉的减值;信用评级风险管理政策和程序的有效性以及交易对手履行合同承诺的能力;物理和网络安全漏洞、犯罪活动、恐怖袭击和其他干扰对Evergy公司的设施或信息技术基础设施或Evergy公司所依赖的第三方服务提供商的设施和基础设施的影响;执行营销和销售计划的能力;设备、供应、劳动力和燃料的成本、可用性、质量和及时提供;实现发电目标的能力以及计划内和计划外停电的发生和持续时间;发电、输电的延迟和成本增加Evergy公司管理其输配电发展计划和输电合资企业的能力;与核设施所有权和运营相关的固有风险,包括环境、健康、安全、监管和财务风险;劳动力风险, 包括与Evergy公司吸引和留住合格人员、保持与工会的满意关系以及管理退休、医疗保健和其他福利的成本或变化的能力有关的那些;个人或实体(如维权股东或特殊利益集团)试图影响Evergy的战略计划、财务业绩或运营的行动造成的或与之相关的中断、成本和不确定性;包括合并、收购和资产剥离以及长期财务计划在内的战略举措可能无法创造预期的价值与客户、员工、监管机构或供应商保持关系的困难;以及其他风险和不确定性。
这份因素清单并不是包罗万象的,因为不可能预测所有因素。您还应仔细考虑我们提交给美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)的其他文件中包含的信息。其他风险和不确定性在Evergy Companies提交给美国证券交易委员会的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中讨论,并不时在当前的Form 8-K和Form 8-K报告中讨论
Evergy公司向美国证券交易委员会提交的Form 10-Q季度报告。每一份前瞻性陈述仅说明特定陈述的日期。除非法律要求,否则Evergy公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
现有信息
美国证券交易委员会维护着一个互联网网站,其中包含以电子方式向美国证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息,网址为sec.gov。此外,有关长荣公司的信息,包括它们提交给美国证券交易委员会的10-K表格的综合年度报告、10-Q表格的综合季度报告、当前的8-K表格报告以及对这些报告的修正,也可以在长荣公司的网站上获得,网址是www.evergy.com。此类报告可免费获取,并在此类材料提交或提交给美国证券交易委员会后,在合理可行的情况下尽快提供。
投资者应该注意到,Evergy公司在美国证券交易委员会备案文件、新闻稿和公开电话会议中公布了重要的财务信息。根据SEC的指导方针,Evergy公司还使用其网站www.evergy.com的投资者关系部分与投资者沟通。在那里张贴的财务和其他信息可能被认为是重要信息。Evergy公司网站上的信息不是本文件的一部分。
术语表
以下是贯穿本报告的常用缩略语或缩略语的词汇表。
| | | | | | | | |
缩写或首字母缩写 | | 定义 |
| | |
AAO | | 会计权限顺序 |
王牌 | | 负担得起的清洁能源 |
AEP | | 美国电力公司 |
AFUDC | | 施工期间使用的资金拨备 |
AOCI | | 累计其他综合收益 |
AROS | | 资产报废义务 |
| | |
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| | |
蓝色逃逸 | | 蓝色逃逸能源合作伙伴有限责任公司 |
BSERS | | 最佳减排制度 |
CAA | | 1990年清洁空气法修正案 |
CCRS | | 燃煤残渣 |
公司2 | | 二氧化碳 |
大肠杆菌 | | 法人人寿保险 |
新冠肺炎 | | 冠状病毒 |
CPP | | 清洁电源计划 |
CSAPR | | 跨州空气污染 |
| | |
| | |
ELG | | 排污限制指引 |
环境保护局 | | 环境保护局 |
易办事 | | 普通股每股收益 |
ERCOT | | 德克萨斯州电力可靠性委员会 |
ERISA | | 1974年雇员退休收入保障法,经修订 |
ERSP | | 收益审核和分享计划 |
埃弗吉 | | Evergy,Inc.及其合并子公司 |
Evergy董事会 | | 埃弗吉董事会 |
常春藤公司 | | Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro合计为Evergy合并集团内的个人注册人 |
堪萨斯中部的Evergy | | Evergy的全资子公司Evergy Kansas Central,Inc.及其合并子公司 |
堪萨斯州南部的艾弗吉 | | Evergy Kansas South,Inc.,Evergy Kansas Central的全资子公司 |
Evergy Metro | | Evergy Metro,Inc.是Evergy及其合并子公司的全资子公司 |
| | |
艾弗吉·密苏里州西部 | | Evergy Missouri West,Inc.,Evergy的全资子公司 |
埃弗吉变速箱公司 | | 埃弗吉传动公司,有限责任公司 |
《交易所法案》 | | 经修订的1934年证券交易法 |
| | |
2021年2月冬季天气事件 | | 2021年2月的一次重大冬季天气事件,导致美国中部和南部大部分地区在多天时间里气温极低 |
FERC | | 联邦能源管理委员会 |
| | |
公认会计原则 | | 公认会计原则 |
温室气体 | | 温室气体 |
大平原能源公司(Great Plains Energy) | | 大平原能源公司 |
JEC | | 杰弗里能源中心 |
KCC | | 堪萨斯州州立公司委员会 |
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缩写或首字母缩写 | | 定义 |
KDHE | | 堪萨斯州卫生与环境部 |
千伏 | | 千伏 |
千瓦时 | | 千瓦时 |
LEC | | 劳伦斯能源中心 |
| | |
MDNR | | 密苏里州自然资源部 |
心电地形图 | | 中西部能源消费者集团 |
| | |
MPSC | | 密苏里州公共服务委员会 |
兆瓦 | | 兆瓦 |
兆瓦时 | | 兆瓦时 |
NAAQS | | 国家环境空气质量标准 |
NAV | | 资产净值 |
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保监处 | | 其他综合收益 |
OPC | | 公共顾问办公室 |
| | |
草原风 | | Prairie Wind Transport,LLC,Evergy Kansas Central拥有50%的股份 |
RSU | | 限售股单位 |
RTO | | 区域输电组织 |
美国证券交易委员会 | | 证券交易委员会 |
SIP | | 国家实施方案 |
SPP | | 西南电力池公司(Southwest Power Pool,Inc.) |
| | |
| | |
贸发局 | | 变速箱运送费 |
TFR | | 传输公式速率 |
TranSource | | TranSource Energy,LLC及其子公司,Evergy传输公司持有13.5%的股份 |
UFSA | | 公用事业融资和证券化法案 |
VIE | | 可变利息实体 |
狼溪 | | 狼溪发电站 |
第一部分-财务信息
项目1.财务报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
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| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
资产 | (百万,不包括股份金额) |
流动资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 25.3 | | | | | $ | 144.9 | | |
| | | | | | | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元19.0及$19.3,分别 | | 335.1 | | | | | 273.9 | | |
质押为抵押品的应收账款 | | 395.0 | | | | | 360.0 | | |
燃料库存和供应 | | 545.0 | | | | | 504.5 | | |
应收所得税 | | 63.3 | | | | | 62.9 | | |
监管资产 | | 331.5 | | | | | 206.2 | | |
预付费用和其他资产 | | 106.6 | | | | | 71.9 | | |
流动资产总额 | | 1,801.8 | | | | | 1,624.3 | | |
财产、厂房和设备、净值 | | 20,603.9 | | | | | 19,951.0 | | |
可变利益实体的财产、厂房和设备,净值 | | 149.6 | | | | | 154.9 | | |
其他资产: | | | | | | | |
监管资产 | | 2,003.9 | | | | | 1,868.2 | | |
核退役信托基金 | | 732.0 | | | | | 652.1 | | |
商誉 | | 2,336.6 | | | | | 2,336.6 | | |
其他 | | 554.3 | | | | | 527.7 | | |
其他资产总额 | | 5,626.8 | | | | | 5,384.6 | | |
总资产 | | $ | 28,182.1 | | | | | $ | 27,114.8 | | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
| |
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| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
负债和权益 | (百万,不包括股份金额) |
流动负债: | | | | | | | |
长期债务的当期到期日 | | $ | 471.4 | | | | | $ | 436.4 | | |
可变利率主体长期债务的当期到期日 | | — | | | | | 18.8 | | |
应付票据和商业票据 | | 620.5 | | | | | 315.0 | | |
应付抵押票据 | | 395.0 | | | | | 360.0 | | |
应付帐款 | | 437.0 | | | | | 654.0 | | |
| | | | | | | |
应计税 | | 313.7 | | | | | 143.8 | | |
应计利息 | | 118.4 | | | | | 123.4 | | |
监管责任 | | 73.1 | | | | | 26.1 | | |
资产报废义务 | | 26.5 | | | | | 40.2 | | |
应计薪酬和福利 | | 50.9 | | | | | 55.5 | | |
其他 | | 164.1 | | | | | 182.6 | | |
流动负债总额 | | 2,670.6 | | | | | 2,355.8 | | |
长期负债: | | | | | | | |
长期债务,净额 | | 9,297.3 | | | | | 9,190.9 | | |
递延所得税 | | 1,829.3 | | | | | 1,664.8 | | |
未摊销投资税收抵免 | | 182.7 | | | | | 186.7 | | |
监管责任 | | 2,676.6 | | | | | 2,638.8 | | |
养恤金和退休后负债 | | 988.7 | | | | | 1,149.4 | | |
资产报废义务 | | 920.1 | | | | | 901.7 | | |
其他 | | 304.8 | | | | | 308.2 | | |
长期负债总额 | | 16,199.5 | | | | | 16,040.5 | | |
承付款和或有事项(附注10) | | | | | | | |
股本: | | | | | | | |
Evergy,Inc.股东权益: | | | | | | | |
普通股-600,000,000授权股份,无面值 229,301,079和226,836,670已发行股票,陈述价值 | | 7,201.8 | | | | | 7,080.0 | | |
留存收益 | | 2,161.3 | | | | | 1,702.8 | | |
累计其他综合损失 | | (45.3) | | | | | (49.4) | | |
Total Evergy,Inc.股东权益总额 | | 9,317.8 | | | | | 8,733.4 | | |
非控制性权益 | | (5.8) | | | | | (14.9) | | |
总股本 | | 9,312.0 | | | | | 8,718.5 | | |
负债和权益总额 | | $ | 28,182.1 | | | | | $ | 27,114.8 | | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. |
综合全面收益表 |
(未经审计) |
| | 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 | | |
| | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| | (百万,不包括每股金额) |
营业收入 | | $ | 1,616.5 | | | $ | 1,517.6 | | | $ | 4,464.6 | | | $ | 3,819.0 | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | |
燃料和购买的电力 | | 355.8 | | | 316.2 | | | 1,275.0 | | | 832.5 | | | |
SPP网络传输成本 | | 73.6 | | | 66.1 | | | 216.8 | | | 197.8 | | | |
运维 | | 265.2 | | | 304.6 | | | 800.6 | | | 865.5 | | | |
折旧及摊销 | | 225.0 | | | 218.0 | | | 669.5 | | | 658.1 | | | |
所得税以外的其他税种 | | 96.2 | | | 91.0 | | | 289.0 | | | 274.2 | | | |
总运营费用 | | 1,015.8 | | | 995.9 | | | 3,250.9 | | | 2,828.1 | | | |
营业收入 | | 600.7 | | | 521.7 | | | 1,213.7 | | | 990.9 | | | |
其他收入(费用): | | | | | | | | | | |
投资收益 | | 8.8 | | | 1.7 | | | 18.8 | | | 4.0 | | | |
其他收入 | | 11.0 | | | 7.1 | | | 36.9 | | | 17.0 | | | |
其他费用 | | (19.2) | | | (20.1) | | | (58.9) | | | (57.7) | | | |
其他收入(费用)合计(净额) | | 0.6 | | | (11.3) | | | (3.2) | | | (36.7) | | | |
利息支出 | | 93.6 | | | 94.8 | | | 281.4 | | | 290.5 | | | |
所得税前收入 | | 507.7 | | | 415.6 | | | 929.1 | | | 663.7 | | | |
所得税费用 | | 57.2 | | | 50.0 | | | 99.8 | | | 93.8 | | | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | | 2.0 | | | 1.9 | | | 6.1 | | | 6.1 | | | |
净收入 | | 452.5 | | | 367.5 | | | 835.4 | | | 576.0 | | | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | | 3.1 | | | 3.0 | | | 9.1 | | | 8.7 | | | |
可归因于EVERGY公司的净收入 | | $ | 449.4 | | | $ | 364.5 | | | $ | 826.3 | | | $ | 567.3 | | | |
可归因于EVERGY公司的每股平均流通股基本收益和稀释后收益。(见注1) | | | | | | | | | | |
普通股基本每股收益 | | $ | 1.96 | | | $ | 1.60 | | | $ | 3.61 | | | $ | 2.50 | | | |
稀释后每股普通股收益 | | $ | 1.95 | | | $ | 1.60 | | | $ | 3.60 | | | $ | 2.49 | | | |
平均已发行普通股 | | | | | | | | | | |
基本信息 | | 229.7 | | | 227.3 | | | 228.8 | | | 227.2 | | | |
稀释 | | 230.2 | | | 227.5 | | | 229.3 | | | 227.5 | | | |
综合收益 | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 452.5 | | | $ | 367.5 | | | $ | 835.4 | | | $ | 576.0 | | | |
衍生品套期保值活动 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
重新分类为扣除税后的费用 | | 1.3 | | | 1.4 | | | 4.1 | | | 1.7 | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | | 1.3 | | | 1.4 | | | 4.1 | | | 1.7 | | | |
固定收益养老金计划 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
计入净定期收益成本的净亏损摊销税后净额 | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | |
未确认养老金费用扣除税后的变化 | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | |
其他综合收益合计 | | 1.3 | | | 1.4 | | | 4.1 | | | 1.6 | | | |
综合收益 | | 453.8 | | | 368.9 | | | 839.5 | | | 577.6 | | | |
减去:可归因于非控股权益的综合收入 | | 3.1 | | | 3.0 | | | 9.1 | | | 8.7 | | | |
可归因于EVERGY公司的全面收入 | | $ | 450.7 | | | $ | 365.9 | | | $ | 830.4 | | | $ | 568.9 | | | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. | |
合并现金流量表 | |
(未经审计) | |
| | | | | | |
今年截至9月30日 | 2021 | | 2020 | | | |
经营活动的现金流(用于): | (百万) | |
净收入 | $ | 835.4 | | | $ | 576.0 | | | | |
将收入调整为经营活动的现金净额: | | | | | | |
折旧及摊销 | 669.5 | | | 658.1 | | | | |
核燃料摊销 | 35.7 | | | 43.8 | | | | |
延期加油中断摊销 | 18.8 | | | 19.1 | | | | |
法人寿险摊销 | 18.5 | | | 14.8 | | | | |
非现金补偿 | 11.4 | | | 12.1 | | | | |
递延所得税和抵免净额 | 98.6 | | | 136.5 | | | | |
建设期间使用的股权资金拨备 | (20.8) | | | (9.9) | | | | |
支付资产报废债务 | (10.0) | | | (11.0) | | | | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | (6.1) | | | (6.1) | | | | |
法人寿险收入 | (13.7) | | | (6.8) | | | | |
其他 | (4.5) | | | 0.7 | | | | |
营运资金项目变动情况: | | | | | | |
应收账款 | (39.6) | | | (68.6) | | | | |
质押为抵押品的应收账款 | (35.0) | | | (56.0) | | | | |
燃料库存和供应 | (40.0) | | | (30.0) | | | | |
预付费用和其他流动资产 | (167.9) | | | 20.9 | | | | |
应付帐款 | (206.8) | | | (87.5) | | | | |
应计税 | 169.5 | | | 192.3 | | | | |
其他流动负债 | (14.1) | | | (43.9) | | | | |
其他资产的变动 | (308.7) | | | 88.4 | | | | |
其他负债的变动 | 45.8 | | | (21.2) | | | | |
经营活动的现金流 | 1,036.0 | | | 1,421.7 | | | | |
来自(用于)投资活动的现金流: | | | | | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (1,394.7) | | | (1,058.1) | | | | |
购买证券-信托 | (108.4) | | | (50.3) | | | | |
出售证券-信托 | 95.3 | | | 44.2 | | | | |
对法人拥有的人寿保险的投资 | (13.5) | | | (16.4) | | | | |
投资于法人拥有的人寿保险的收益 | 76.3 | | | 60.6 | | | | |
| | | | | | |
其他投资活动 | (4.1) | | | (9.9) | | | | |
用于投资活动的现金流 | (1,349.1) | | | (1,029.9) | | | | |
融资活动的现金流(用于): | | | | | | |
短期债务,净额 | 301.6 | | | (361.9) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
抵押短期借款净额 | 35.0 | | | 56.0 | | | | |
普通股发行 | 112.5 | | | — | | | | |
长期债务收益 | 497.3 | | | 889.3 | | | | |
| | | | | | |
偿还长期债务 | (351.1) | | | (251.1) | | | | |
偿还可变利息实体的长期债务 | (18.8) | | | (32.3) | | | | |
| | | | | | |
以公司拥有的人寿保险的现金退还价值为抵押的借款 | 53.1 | | | 54.5 | | | | |
以法人拥有的人寿保险的现金退还价值偿还借款 | (62.1) | | | (52.5) | | | | |
支付的现金股息 | (366.7) | | | (343.6) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
其他融资活动 | (7.3) | | | (11.8) | | | | |
融资活动产生的现金流(用于融资活动) | 193.5 | | | (53.4) | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (119.6) | | | 338.4 | | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | | |
期初 | 144.9 | | | 23.2 | | | | |
期末 | $ | 25.3 | | | $ | 361.6 | | | | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. |
合并权益变动表 |
(未经审计) |
| | | | | | |
| Evergy,Inc.股东 | | |
| 普通股 | 普通股 | 留存收益 | AOCI | 非控制性权益 | 总股本 |
| (百万,不包括股份金额) |
截至2019年12月31日的余额 | 226,641,443 | | $ | 7,070.4 | | $ | 1,551.5 | | $ | (50.0) | | $ | (26.6) | | $ | 8,545.3 | |
净收入 | — | | — | | 69.4 | | — | | 2.8 | | 72.2 | |
| | | | | | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 97,305 | | (3.0) | | — | | — | | — | | (3.0) | |
普通股宣布的股息($0.505每股) | — | | — | | (114.5) | | — | | — | | (114.5) | |
宣布的股息等价物 | — | | — | | (0.7) | | — | | — | | (0.7) | |
股票补偿费用 | — | | 4.6 | | — | | — | | — | | 4.6 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 1.3 | | — | | 1.3 | |
其他 | — | | 0.2 | | — | | — | | — | | 0.2 | |
截至2020年3月31日的余额 | 226,738,748 | | 7,072.2 | | 1,505.7 | | (48.7) | | (23.8) | | 8,505.4 | |
净收入 | — | | — | | 133.4 | | — | | 2.9 | | 136.3 | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 86,357 | | (2.9) | | — | | — | | — | | (2.9) | |
普通股宣布的股息($0.505每股) | — | | — | | (114.6) | | — | | — | | (114.6) | |
宣布的股息等价物 | — | | — | | (0.4) | | — | | — | | (0.4) | |
股票补偿费用 | — | | 4.1 | | — | | — | | — | | 4.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | (1.0) | | — | | (1.0) | |
未确认养老金费用扣除税后的变化 | — | | — | | — | | (0.1) | | — | | (0.1) | |
其他 | — | | 0.1 | | — | | — | | — | | 0.1 | |
截至2020年6月30日的余额 | 226,825,105 | | 7,073.5 | | 1,524.1 | | (49.8) | | (20.9) | | 8,526.9 | |
净收入 | — | | — | | 364.5 | | — | | 3.0 | | 367.5 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 7,305 | | — | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | |
普通股宣布的股息($0.505每股) | — | | — | | (114.5) | | — | | — | | (114.5) | |
宣布的股息等价物 | | — | | (0.6) | | — | | — | | (0.6) | |
股票补偿费用 | — | | 3.4 | | — | | — | | — | | 3.4 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 1.4 | | — | | 1.4 | |
其他 | — | | 0.1 | | — | | — | | — | | 0.1 | |
截至2020年9月30日的余额 | 226,832,410 | | $ | 7,077.0 | | $ | 1,773.5 | | $ | (48.4) | | $ | (17.9) | | $ | 8,784.2 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY,Inc. |
合并权益变动表 |
(未经审计) |
| | | | | | |
| Evergy,Inc.股东 | | |
| 普通股 | 普通股 | 留存收益 | AOCI | 非控制性权益 | 总股本 |
| (百万,不包括股份金额) |
截至2020年12月31日的余额 | 226,836,670 | | $ | 7,080.0 | | $ | 1,702.8 | | $ | (49.4) | | $ | (14.9) | | $ | 8,718.5 | |
净收入 | — | | — | | 191.6 | | — | | 3.0 | | 194.6 | |
| | | | | | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 104,896 | | (1.1) | | — | | — | | — | | (1.1) | |
发行限制性普通股 | 54,054 | | 2.9 | | — | | — | | — | | 2.9 | |
普通股宣布的股息($0.535每股) | — | | — | | (121.4) | | — | | — | | (121.4) | |
宣布的股息等价物 | — | | — | | (0.2) | | — | | — | | (0.2) | |
股票补偿费用 | — | | 2.6 | | — | | — | | — | | 2.6 | |
不劳而获的赔偿 | | | | | | |
发行限制性普通股 | — | | (2.9) | | — | | — | | — | | (2.9) | |
已确认的薪酬费用 | — | | 0.4 | | — | | — | | — | | 0.4 | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 1.4 | | — | | 1.4 | |
其他 | — | | (0.4) | | — | | — | | — | | (0.4) | |
截至2021年3月31日的余额 | 226,995,620 | | 7,081.5 | | 1,772.8 | | (48.0) | | (11.9) | | 8,794.4 | |
净收入 | — | | — | | 185.3 | | — | | 3.0 | | 188.3 | |
股票发行,扣除发行成本 | 2,269,447 | | 112.5 | | — | | — | | — | | 112.5 | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 31,147 | | (0.6) | | — | | — | | — | | (0.6) | |
普通股宣布的股息($0.535每股) | — | | — | | (122.6) | | — | | — | | (122.6) | |
宣布的股息等价物 | — | | — | | (0.5) | | — | | — | | (0.5) | |
股票补偿费用 | — | | 3.8 | | — | | — | | — | | 3.8 | |
不劳而获的赔偿 | | | | | | |
已确认的薪酬费用 | — | | 0.5 | | — | | — | | — | | 0.5 | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 1.4 | | — | | 1.4 | |
| | | | | | |
其他 | — | | (0.1) | | — | | — | | — | | (0.1) | |
截至2021年6月30日的余额 | 229,296,214 | | 7,197.6 | | 1,835.0 | | (46.6) | | (8.9) | | 8,977.1 | |
净收入 | — | | — | | 449.4 | | — | | 3.1 | | 452.5 | |
| | | | | | |
发行股票补偿和再投资股息,扣除预扣税款后的净额 | 4,865 | | — | | — | | — | | — | | — | |
普通股宣布的股息($0.535每股) | — | | — | | (122.7) | | — | | — | | (122.7) | |
宣布的股息等价物 | — | | — | | (0.4) | | — | | — | | (0.4) | |
股票补偿费用 | — | | 3.6 | | — | | — | | — | | 3.6 | |
不劳而获的赔偿 | | | | | | |
已确认的薪酬费用 | — | | 0.4 | | — | | — | | — | | 0.4 | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 1.3 | | — | | 1.3 | |
其他 | — | | 0.2 | | — | | — | | — | | 0.2 | |
截至2021年9月30日的余额 | 229,301,079 | | $ | 7,201.8 | | $ | 2,161.3 | | $ | (45.3) | | $ | (5.8) | | $ | 9,312.0 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY堪萨斯中心公司 |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
| | | |
| |
| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
资产 | (百万,不包括股份金额) |
流动资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 11.4 | | | | | $ | 28.7 | | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元7.3及$7.5,分别 | | 241.2 | | | | | 218.9 | | |
关联方应收账款 | | 12.4 | | | | | 6.7 | | |
质押为抵押品的应收账款 | | 200.0 | | | | | 180.0 | | |
燃料库存和供应 | | 279.8 | | | | | 276.4 | | |
应收所得税 | | 14.7 | | | | | 25.3 | | |
监管资产 | | 180.7 | | | | | 96.2 | | |
预付费用和其他资产 | | 54.8 | | | | | 27.4 | | |
流动资产总额 | | 995.0 | | | | | 859.6 | | |
财产、厂房和设备、净值 | | 10,415.3 | | | | | 10,193.6 | | |
可变利益实体的财产、厂房和设备,净值 | | 149.6 | | | | | 154.9 | | |
其他资产: | | | | | | | |
监管资产 | | 764.1 | | | | | 800.1 | | |
核退役信托基金 | | 353.8 | | | | | 309.8 | | |
其他 | | 270.3 | | | | | 271.1 | | |
其他资产总额 | | 1,388.2 | | | | | 1,381.0 | | |
总资产 | | $ | 12,948.1 | | | | | $ | 12,589.1 | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Kansas Central的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY堪萨斯中心公司 |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
| |
| |
| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
负债和权益 | (百万,不包括股份金额) |
流动负债: | | | | | | | |
| | | | | | | |
可变利率主体长期债务的当期到期日 | | $ | — | | | | | $ | 18.8 | | |
应付票据和商业票据 | | 236.0 | | | | | 50.0 | | |
应付抵押票据 | | 200.0 | | | | | 180.0 | | |
应付帐款 | | 189.6 | | | | | 280.1 | | |
关联方应付款 | | 15.6 | | | | | 21.7 | | |
| | | | | | | |
应计税 | | 162.0 | | | | | 101.5 | | |
应计利息 | | 64.3 | | | | | 72.8 | | |
监管责任 | | 12.9 | | | | | 11.9 | | |
资产报废义务 | | 11.2 | | | | | 11.2 | | |
应计薪酬和福利 | | 19.2 | | | | | 11.1 | | |
其他 | | 112.4 | | | | | 133.5 | | |
流动负债总额 | | 1,023.2 | | | | | 892.6 | | |
长期负债: | | | | | | | |
长期债务,净额 | | 3,933.5 | | | | | 3,931.5 | | |
递延所得税 | | 848.1 | | | | | 824.5 | | |
未摊销投资税收抵免 | | 62.8 | | | | | 65.7 | | |
监管责任 | | 1,456.2 | | | | | 1,461.0 | | |
养恤金和退休后负债 | | 453.4 | | | | | 560.3 | | |
资产报废义务 | | 427.0 | | | | | 416.0 | | |
其他 | | 171.7 | | | | | 156.7 | | |
长期负债总额 | | 7,352.7 | | | | | 7,415.7 | | |
承付款和或有事项(附注10) | | | | | | | |
股本: | | | | | | | |
Evergy Kansas Central,Inc.股东权益: | | | | | | | |
普通股-1,000授权股份,$0.01面值,1已发行股份 | | 2,737.6 | | | | | 2,737.6 | | |
留存收益 | | 1,840.4 | | | | | 1,558.1 | | |
合计Evergy Kansas Central,Inc.股东权益 | | 4,578.0 | | | | | 4,295.7 | | |
非控制性权益 | | (5.8) | | | | | (14.9) | | |
总股本 | | 4,572.2 | | | | | 4,280.8 | | |
负债和权益总额 | | $ | 12,948.1 | | | | | $ | 12,589.1 | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Kansas Central的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY堪萨斯中心公司 |
合并损益表 |
(未经审计) | | |
| | 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 | | |
| | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| | (百万) |
营业收入 | | $ | 777.8 | | | $ | 733.6 | | | $ | 2,277.4 | | | $ | 1,864.5 | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | |
燃料和购买的电力 | | 143.2 | | | 128.6 | | | 543.7 | | | 329.9 | | | |
SPP网络传输成本 | | 73.6 | | | 66.1 | | | 216.8 | | | 197.8 | | | |
运维 | | 126.9 | | | 137.4 | | | 387.9 | | | 376.3 | | | |
折旧及摊销 | | 117.3 | | | 113.4 | | | 349.1 | | | 339.0 | | | |
所得税以外的其他税种 | | 50.9 | | | 47.4 | | | 153.2 | | | 145.1 | | | |
总运营费用 | | 511.9 | | | 492.9 | | | 1,650.7 | | | 1,388.1 | | | |
营业收入 | | 265.9 | | | 240.7 | | | 626.7 | | | 476.4 | | | |
其他收入(费用): | | | | | | | | | | |
投资收益 | | 0.1 | | | 1.0 | | | 0.6 | | | 3.4 | | | |
其他收入 | | 5.6 | | | 2.7 | | | 23.2 | | | 11.3 | | | |
其他费用 | | (9.3) | | | (9.7) | | | (26.2) | | | (26.9) | | | |
其他费用合计(净额) | | (3.6) | | | (6.0) | | | (2.4) | | | (12.2) | | | |
利息支出 | | 40.1 | | | 40.3 | | | 120.2 | | | 127.7 | | | |
所得税前收入 | | 222.2 | | | 194.4 | | | 504.1 | | | 336.5 | | | |
所得税费用 | | 22.6 | | | 22.5 | | | 45.7 | | | 149.2 | | | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | | 1.1 | | | 1.2 | | | 3.0 | | | 3.4 | | | |
净收入 | | 200.7 | | | 173.1 | | | 461.4 | | | 190.7 | | | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | | 3.1 | | | 3.0 | | | 9.1 | | | 8.7 | | | |
可归因于EVERGY堪萨斯中央公司的净收入。 | | $ | 197.6 | | | $ | 170.1 | | | $ | 452.3 | | | $ | 182.0 | | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Kansas Central的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | |
EVERGY堪萨斯中心公司 |
合并现金流量表 |
(未经审计) |
|
今年截至9月30日 | 2021 | | 2020 | | |
经营活动的现金流(用于): | (百万) |
净收入 | $ | 461.4 | | | $ | 190.7 | | | |
将收入调整为经营活动的现金净额: | | | | | |
折旧及摊销 | 349.1 | | | 339.0 | | | |
核燃料摊销 | 17.8 | | | 21.6 | | | |
延期加油中断摊销 | 9.4 | | | 9.5 | | | |
法人寿险摊销 | 18.5 | | | 14.8 | | | |
| | | | | |
递延所得税和抵免净额 | (2.0) | | | 155.0 | | | |
建设期间使用的股权资金拨备 | (11.6) | | | (5.8) | | | |
支付资产报废债务 | (2.3) | | | (2.1) | | | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | (3.0) | | | (3.4) | | | |
法人寿险收入 | (13.7) | | | (6.8) | | | |
其他 | (4.1) | | | (4.1) | | | |
营运资金项目变动情况: | | | | | |
应收账款 | (6.3) | | | (124.4) | | | |
质押为抵押品的应收账款 | (20.0) | | | (29.0) | | | |
燃料库存和供应 | (2.9) | | | (12.9) | | | |
预付费用和其他流动资产 | (116.2) | | | 7.0 | | | |
应付帐款 | (74.9) | | | 88.4 | | | |
应计税 | 71.1 | | | 61.9 | | | |
其他流动负债 | (55.7) | | | (47.1) | | | |
其他资产的变动 | (81.9) | | | 33.3 | | | |
其他负债的变动 | (4.4) | | | (35.8) | | | |
经营活动的现金流 | 528.3 | | | 649.8 | | | |
来自(用于)投资活动的现金流: | | | | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (605.4) | | | (494.2) | | | |
购买证券-信托 | (88.0) | | | (16.7) | | | |
出售证券-信托 | 82.9 | | | 16.3 | | | |
对法人拥有的人寿保险的投资 | (13.5) | | | (15.6) | | | |
投资于法人拥有的人寿保险的收益 | 76.3 | | | 60.6 | | | |
其他投资活动 | 2.0 | | | (2.3) | | | |
用于投资活动的现金流 | (545.7) | | | (451.9) | | | |
融资活动的现金流(用于): | | | | | |
短期债务,净额 | 184.0 | | | (249.2) | | | |
担保短期债务,净额 | 20.0 | | | 29.0 | | | |
长期债务收益 | — | | | 493.0 | | | |
偿还长期债务 | — | | | (250.0) | | | |
偿还可变利息实体的长期债务 | (18.8) | | | (32.3) | | | |
| | | | | |
以公司拥有的人寿保险的现金退还价值为抵押的借款 | 50.1 | | | 51.5 | | | |
以法人拥有的人寿保险的现金退还价值偿还借款 | (62.1) | | | (52.5) | | | |
支付的现金股息 | (170.0) | | | (120.0) | | | |
| | | | | |
其他融资活动 | (3.1) | | | (4.2) | | | |
融资活动产生的现金流(用于融资活动) | 0.1 | | | (134.7) | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (17.3) | | | 63.2 | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | |
期初 | 28.7 | | | 5.2 | | | |
期末 | $ | 11.4 | | | $ | 68.4 | | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Kansas Central的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY堪萨斯中心公司 |
合并权益变动表 |
(未经审计) |
| | | | | |
| Evergy Kansas Central,Inc.股东 | | |
| 普通股 | 普通股 | 留存收益 | 非控制性权益 | 总股本 |
| (百万,不包括股份金额) |
截至2019年12月31日的余额 | 1 | | $ | 2,737.6 | | $ | 1,494.0 | | $ | (26.6) | | $ | 4,205.0 | |
净收入 | — | | — | | 52.4 | | 2.8 | | 55.2 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (60.0) | | — | | (60.0) | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2020年3月31日的余额 | 1 | | 2,737.6 | | 1,486.4 | | (23.8) | | 4,200.2 | |
净收益(亏损) | — | | — | | (40.5) | | 2.9 | | (37.6) | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (60.0) | | — | | (60.0) | |
截至2020年6月30日的余额 | 1 | | 2,737.6 | | 1,385.9 | | (20.9) | | 4,102.6 | |
净收入 | — | | — | | 170.1 | | 3.0 | | 173.1 | |
| | | | | |
截至2020年9月30日的余额 | 1 | | $ | 2,737.6 | | $ | 1,556.0 | | $ | (17.9) | | $ | 4,275.7 | |
| | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | 1 | | $ | 2,737.6 | | $ | 1,558.1 | | $ | (14.9) | | $ | 4,280.8 | |
净收入 | — | | — | | 178.1 | | 3.0 | | 181.1 | |
| | | | | |
截至2021年3月31日的余额 | 1 | | 2,737.6 | | 1,736.2 | | (11.9) | | 4,461.9 | |
净收入 | — | | — | | 76.6 | | 3.0 | | 79.6 | |
| | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | 1 | | 2,737.6 | | 1,812.8 | | (8.9) | | 4,541.5 | |
净收入 | — | | — | | 197.6 | | 3.1 | | 200.7 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (170.0) | | — | | (170.0) | |
截至2021年9月30日的余额 | 1 | | $ | 2,737.6 | | $ | 1,840.4 | | $ | (5.8) | | $ | 4,572.2 | |
随附的未经审计的合并财务报表附注中包含的有关Evergy Kansas Central的披露是这些报表不可分割的一部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY Metro,Inc. |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
| | | |
| |
| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
资产 | (百万,不包括股份金额) |
流动资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 3.6 | | | | | $ | 71.6 | | |
应收账款,扣除信贷损失准备净额#美元8.0及$8.1,分别 | | 82.3 | | | | | 45.0 | | |
关联方应收账款 | | 368.6 | | | | | 225.6 | | |
质押为抵押品的应收账款 | | 130.0 | | | | | 130.0 | | |
燃料库存和供应 | | 195.5 | | | | | 170.4 | | |
应收所得税 | | 43.0 | | | | | 3.2 | | |
监管资产 | | 88.3 | | | | | 82.0 | | |
预付费用 | | 23.2 | | | | | 22.9 | | |
其他资产 | | 18.7 | | | | | 14.2 | | |
流动资产总额 | | 953.2 | | | | | 764.9 | | |
财产、厂房和设备、净值 | | 7,337.4 | | | | | 7,141.2 | | |
其他资产: | | | | | | | |
监管资产 | | 422.1 | | | | | 533.5 | | |
核退役信托基金 | | 378.2 | | | | | 342.3 | | |
其他 | | 134.6 | | | | | 133.9 | | |
其他资产总额 | | 934.9 | | | | | 1,009.7 | | |
总资产 | | $ | 9,225.5 | | | | | $ | 8,915.8 | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Metro的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY Metro,Inc. |
合并资产负债表 |
(未经审计) |
| |
| |
| 九月三十日 2021 | | 12月31日 2020 |
负债和权益 | (百万,不包括股份金额) |
流动负债: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
应付抵押票据 | | $ | 130.0 | | | | | $ | 130.0 | | |
应付帐款 | | 202.8 | | | | | 280.1 | | |
关联方应付款 | | 1.5 | | | | | 0.1 | | |
应计税 | | 104.9 | | | | | 34.9 | | |
应计利息 | | 37.1 | | | | | 30.0 | | |
监管责任 | | 57.2 | | | | | 8.0 | | |
资产报废义务 | | 12.1 | | | | | 21.2 | | |
应计薪酬和福利 | | 31.7 | | | | | 44.4 | | |
其他 | | 43.0 | | | | | 37.3 | | |
流动负债总额 | | 620.3 | | | | | 586.0 | | |
长期负债: | | | | | | | |
长期债务,净额 | | 2,924.5 | | | | | 2,923.0 | | |
递延所得税 | | 605.5 | | | | | 558.8 | | |
未摊销投资税收抵免 | | 117.4 | | | | | 118.5 | | |
监管责任 | | 940.6 | | | | | 899.4 | | |
养恤金和退休后负债 | | 510.9 | | | | | 565.1 | | |
资产报废义务 | | 359.6 | | | | | 357.7 | | |
其他 | | 134.4 | | | | | 148.1 | | |
长期负债总额 | | 5,592.9 | | | | | 5,570.6 | | |
承付款和或有事项(附注10) | | | | | | | |
股本: | | | | | | | |
普通股-1,000授权股份,无面值,1已发行股票,声明价值 | | 1,563.1 | | | | | 1,563.1 | | |
留存收益 | | 1,444.8 | | | | | 1,191.5 | | |
累计其他综合收益 | | 4.4 | | | | | 4.6 | | |
总股本 | | 3,012.3 | | | | | 2,759.2 | | |
负债和权益总额 | | $ | 9,225.5 | | | | | $ | 8,915.8 | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Metro的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY Metro,Inc. |
综合全面收益表 |
(未经审计) | | |
| | 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 | | |
| | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| | (百万) |
营业收入 | | $ | 571.8 | | | $ | 528.5 | | | $ | 1,526.7 | | | $ | 1,328.3 | | | |
运营费用: | | | | | | | | | | |
燃料和购买的电力 | | 133.2 | | | 112.2 | | | 489.3 | | | 306.0 | | | |
运维 | | 87.0 | | | 101.3 | | | 262.1 | | | 305.7 | | | |
折旧及摊销 | | 81.5 | | | 79.4 | | | 238.3 | | | 243.6 | | | |
所得税以外的其他税种 | | 32.6 | | | 31.2 | | | 97.2 | | | 92.4 | | | |
总运营费用 | | 334.3 | | | 324.1 | | | 1,086.9 | | | 947.7 | | | |
营业收入 | | 237.5 | | | 204.4 | | | 439.8 | | | 380.6 | | | |
其他收入(费用): | | | | | | | | | | |
投资收益 | | — | | | 0.5 | | | 0.1 | | | 1.3 | | | |
其他收入 | | 4.8 | | | 4.0 | | | 12.1 | | | 5.1 | | | |
其他费用 | | (6.3) | | | (6.9) | | | (21.8) | | | (20.2) | | | |
其他费用合计(净额) | | (1.5) | | | (2.4) | | | (9.6) | | | (13.8) | | | |
利息支出 | | 27.8 | | | 29.2 | | | 83.2 | | | 85.5 | | | |
所得税前收入 | | 208.2 | | | 172.8 | | | 347.0 | | | 281.3 | | | |
所得税费用 | | 26.5 | | | 25.1 | | | 43.7 | | | 5.1 | | | |
净收入 | | $ | 181.7 | | | $ | 147.7 | | | $ | 303.3 | | | $ | 276.2 | | | |
综合收益 | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | 181.7 | | | $ | 147.7 | | | $ | 303.3 | | | $ | 276.2 | | | |
其他全面收入: | | | | | | | | | | |
衍生品套期保值活动 | | | | | | | | | | |
重新分类为扣除税后的费用 | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.1) | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.1) | | | |
其他综合损失合计 | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.1) | | | |
综合收益 | | $ | 181.5 | | | $ | 147.5 | | | $ | 303.1 | | | $ | 276.1 | | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Metro的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | |
EVERGY Metro,Inc. |
合并现金流量表 |
(未经审计) |
| | | | | |
今年截至9月30日 | 2021 | | 2020 | | |
经营活动的现金流(用于): | (百万) |
净收入 | $ | 303.3 | | | $ | 276.2 | | | |
将收入调整为经营活动的现金净额: | | | | | |
折旧及摊销 | 238.3 | | | 243.6 | | | |
核燃料摊销 | 17.9 | | | 22.1 | | | |
延期加油中断摊销 | 9.4 | | | 9.5 | | | |
递延所得税和抵免净额 | 16.6 | | | 3.0 | | | |
建设期间使用的股权资金拨备 | (8.7) | | | (4.1) | | | |
支付资产报废债务 | (4.7) | | | (2.7) | | | |
其他 | (0.3) | | | (0.3) | | | |
营运资金项目变动情况: | | | | | |
应收账款 | (25.2) | | | (84.3) | | | |
质押为抵押品的应收账款 | — | | | (12.0) | | | |
燃料库存和供应 | (25.1) | | | (10.2) | | | |
预付费用和其他流动资产 | (14.2) | | | (4.7) | | | |
应付帐款 | (83.9) | | | (20.1) | | | |
应计税 | 30.2 | | | 74.2 | | | |
其他流动负债 | 51.9 | | | 14.5 | | | |
其他资产的变动 | 45.2 | | | 37.7 | | | |
其他负债的变动 | 44.6 | | | 14.2 | | | |
经营活动的现金流 | 595.3 | | | 556.6 | | | |
来自(用于)投资活动的现金流: | | | | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (474.4) | | | (384.9) | | | |
购买证券-信托 | (20.4) | | | (33.7) | | | |
出售证券-信托 | 12.4 | | | 27.9 | | | |
净货币池贷款 | (138.0) | | | (78.0) | | | |
其他投资活动 | 5.5 | | | 2.5 | | | |
用于投资活动的现金流 | (614.9) | | | (466.2) | | | |
融资活动的现金流(用于): | | | | | |
短期债务,净额 | — | | | (199.3) | | | |
担保短期债务,净额 | — | | | 12.0 | | | |
长期债务收益 | — | | | 396.4 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
支付的现金股息 | (50.0) | | | (80.0) | | | |
其他融资活动 | 1.6 | | | 2.8 | | | |
融资活动产生的现金流(用于融资活动) | (48.4) | | | 131.9 | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | (68.0) | | | 222.3 | | | |
现金、现金等价物和限制性现金: | | | | | |
期初 | 71.6 | | | 2.0 | | | |
期末 | $ | 3.6 | | | $ | 224.3 | | | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Metro的披露是这些报表的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
EVERGY Metro,Inc. |
合并权益变动表 |
(未经审计) |
| |
| *普通股 | *普通股 | *留存收益 | *AOCI-现金流对冲净收益(亏损) | *总股本 |
| *(百万,不包括股份金额) |
截至2019年12月31日的余额 | 1 | | $ | 1,563.1 | | $ | 1,012.8 | | $ | 4.8 | | $ | 2,580.7 | |
净收入 | — | | — | | 25.6 | | — | | 25.6 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (60.0) | | — | | (60.0) | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | (0.1) | | (0.1) | |
截至2020年3月31日的余额 | 1 | | 1,563.1 | | 978.4 | | 4.7 | | 2,546.2 | |
净收入 | — | | — | | 102.9 | | — | | 102.9 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (20.0) | | — | | (20.0) | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | 0.2 | | 0.2 | |
截至2020年6月30日的余额 | 1 | | 1,563.1 | | 1,061.3 | | 4.9 | | 2,629.3 | |
净收入 | — | | — | | 147.7 | | — | | 147.7 | |
| | | | | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | (0.2) | | (0.2) | |
截至2020年9月30日的余额 | 1 | | $ | 1,563.1 | | $ | 1,209.0 | | $ | 4.7 | | $ | 2,776.8 | |
| | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | 1 | | $ | 1,563.1 | | $ | 1,191.5 | | $ | 4.6 | | $ | 2,759.2 | |
净收入 | — | | — | | 33.5 | | — | | 33.5 | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2021年3月31日的余额 | 1 | | 1,563.1 | | 1,225.0 | | 4.6 | | 2,792.7 | |
净收入 | — | | — | | 88.1 | | — | | 88.1 | |
| | | | | |
| | | | | |
截至2021年6月30日的余额 | 1 | | 1,563.1 | | 1,313.1 | | 4.6 | | 2,880.8 | |
净收入 | — | | — | | 181.7 | | — | | 181.7 | |
普通股宣布的股息 | — | | — | | (50.0) | | — | | (50.0) | |
衍生工具套期保值活动,税后净额 | — | | — | | — | | (0.2) | | (0.2) | |
截至2021年9月30日的余额 | 1 | | $ | 1,563.1 | | $ | 1,444.8 | | $ | 4.4 | | $ | 3,012.3 | |
未经审计的综合财务报表附注中包含的有关Evergy Metro的披露是这些报表的组成部分。
EVERGY,Inc.
EVERGY堪萨斯中心公司
EVERGY Metro,Inc.
未经审计合并财务报表合并附注
以下未经审计的合并财务报表的附注是针对Evergy,Inc.、Evergy Kansas Central,Inc.和Evergy Metro,Inc.的综合陈述,这三家公司都是本备案文件下的注册人。本报告通篇使用了术语“Evergy”、“Evergy Kansas Central”、“Evergy Metro”和“Evergy Companies”。除非另有说明,否则“Evergy”是指Evergy,Inc.及其合并子公司。“Evergy Kansas Central”是指Evergy Kansas Central。“Evergy Kansas Central”是指Evergy,Inc.及其合并子公司。“Evergy Kansas Central”是指Evergy Kansas Central。“Evergy Kansas Central”指的是Evergy,Inc.及其合并子公司。除非另有说明,“Evergy Metro”是指Evergy Metro,Inc.及其合并子公司。“Evergy Companies”是指Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro,统称为Evergy合并集团内的个人注册人。
1. 陈述的组织和基础
组织
Evergy是一家公用事业控股公司,成立于2017年,总部位于密苏里州堪萨斯城。Evergy主要通过下列全资直接子公司运营。
•Evergy Kansas Central,Inc.(Evergy Kansas Central)是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为堪萨斯州的客户提供电力。艾弗吉·堪萨斯中心一拥有重要业务的全资子公司Evergy Kansas South,Inc.(Evergy Kansas South)。
•Evergy Metro,Inc.(Evergy Metro)是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为密苏里州和堪萨斯州的客户提供电力。
•Evergy Missouri West,Inc.(Evergy Missouri West)是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为密苏里州的客户提供电力。
•埃弗吉变速器公司,LLC(埃弗吉变速器公司)拥有13.5TRANSOURCE能源的百分比,LLC(TRANSOURCE)和剩余86.5%的股份由美国电力公司(AEP)的子公司AEP输电控股公司持有。TRANSOURCE专注于开发具有竞争力的电力传输项目。Evergy输电公司对TranSource的投资采用权益法核算。
Evergy Kansas Central还拥有一家50Proirie Wind Transport,LLC(Prairie Wind)是Evergy Kansas Central与AEP和Berkshire Hathaway Energy Company的子公司的合资企业。Prairie Wind拥有一家108-英里,345在西南电力池公司(SPP)提供输电服务的千伏双回传输线。埃弗吉 堪萨斯中央银行根据股权法对其在Prairie Wind的投资进行了核算。
Evergy堪萨斯中心、Evergy堪萨斯南部、Evergy Metro和Evergy Missouri West使用Evergy的名称在各自的服务地区开展业务。总体而言,Evergy公司大约有15,400自有发电能力的兆瓦和可再生购买的电力协议,并从事发电、输电、配电和销售电力到大约1.6堪萨斯州和密苏里州的百万客户。
陈述的基础
这些未经审计的合并财务报表是根据中期财务信息公认会计原则(GAAP)以及10-Q表和S-X规则的说明编制的。因此,这些未经审计的合并财务报表不包括GAAP要求的年度财务报表的所有信息和注释,应与Evergy Companies的合并2020 Form 10-K中的合并财务报表一起阅读。
管理层认为,这些未经审核的综合财务报表反映了公平列报每家Evergy公司在这些中期的未经审核的综合财务报表所需的所有正常经常性调整。在编制符合公认会计原则的财务报表时,管理层必须作出估计和假设,以影响财务报表日期的资产和负债报告金额、收入和费用报告金额以及或有资产和负债的披露。实际结果可能与这些估计不同。
合并原则
Evergy‘s、Evergy Kansas Central和Evergy Metro的每一份未经审计的合并财务报表都包括它们是主要受益者的子公司和可变利息实体(VIE)的账目。共同拥有的发电设施的不可分割权益按比例计入。所有公司间的交易都已被取消。Evergy公司评估财务业绩并在合并的基础上分配资源(即,在一段)。
燃料库存和供应
Evergy公司以平均成本记录燃料库存和供应。下表分别列出了燃料库存和供应的余额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | 九月三十日 2021 | | | 12月31日 2020 | |
埃弗吉 | | (百万) | |
燃料库存 | | $ | 150.3 | | | | $ | 145.0 | | |
供应品 | | 394.7 | | | | 359.5 | | |
燃料库存和供应 | | $ | 545.0 | | | | $ | 504.5 | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | |
燃料库存 | | $ | 74.4 | | | | $ | 79.3 | | |
供应品 | | 205.4 | | | | 197.1 | | |
燃料库存和供应 | | $ | 279.8 | | | | $ | 276.4 | | |
Evergy Metro | | | | | | |
燃料库存 | | $ | 52.7 | | | | $ | 44.9 | | |
供应品 | | 142.8 | | | | 125.5 | | |
燃料库存和供应 | | $ | 195.5 | | | | $ | 170.4 | | |
物业、厂房和设备
下表总结了Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro的物业、厂房和设备。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年9月30日 | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
| | | (百万) | |
在役发电厂 | | | $ | 29,964.3 | | | | | $ | 14,522.1 | | | | | $ | 11,579.2 | | |
电厂收购调整 | | | 724.3 | | | | | 724.3 | | | | | — | | |
累计折旧 | | | (11,462.2) | | | | | (5,524.7) | | | | | (4,724.9) | | |
在役工厂,净值 | | | 19,226.4 | | | | | 9,721.7 | | | | | 6,854.3 | | |
在建工程正在进行中 | | | 1,253.2 | | | | | 631.2 | | | | | 421.2 | | |
核燃料,净值 | | | 123.4 | | | | | 61.5 | | | | | 61.9 | | |
将退役的设备,净额(a) | | | 0.9 | | | | | 0.9 | | | | | — | | |
财产、厂房和设备、净值 | | | $ | 20,603.9 | | | | | $ | 10,415.3 | | | | | $ | 7,337.4 | | |
| | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日 | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
| | | (百万) | |
在役发电厂 | | | $ | 28,914.8 | | | | | $ | 14,095.1 | | | | | $ | 11,161.8 | | |
电厂收购调整 | | | 724.3 | | | | | 724.3 | | | | | — | | |
累计折旧 | | | (10,998.4) | | | | | (5,293.5) | | | | | (4,532.7) | | |
在役工厂,净值 | | | 18,640.7 | | | | | 9,525.9 | | | | | 6,629.1 | | |
在建工程正在进行中 | | | 1,153.5 | | | | | 589.1 | | | | | 433.9 | | |
核燃料,净值 | | | 155.9 | | | | | 77.7 | | | | | 78.2 | | |
将退役的设备,净额(a) | | | 0.9 | | | | | 0.9 | | | | | — | | |
财产、厂房和设备、净值 | | | $ | 19,951.0 | | | | | $ | 10,193.6 | | | | | $ | 7,141.2 | | |
(a)截至2021年9月30日和2020年12月31日,代表Evergy Kansas Central模拟仪表在剩余使用寿命结束之前计划退役。
其他收入(费用),净额
下表显示了每一家Evergy公司的其他费用的详细信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
埃弗吉 | (百万) |
净效益成本中的非服务成本构成 | $ | (12.8) | | | $ | (13.7) | | | $ | (41.4) | | | $ | (43.7) | |
其他 | (6.4) | | | (6.4) | | | (17.5) | | | (14.0) | |
其他费用 | $ | (19.2) | | | $ | (20.1) | | | $ | (58.9) | | | $ | (57.7) | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | | |
净效益成本中的非服务成本构成 | $ | (3.4) | | | $ | (4.1) | | | $ | (11.1) | | | $ | (14.1) | |
其他 | (5.9) | | | (5.6) | | | (15.1) | | | (12.8) | |
其他费用 | $ | (9.3) | | | $ | (9.7) | | | $ | (26.2) | | | $ | (26.9) | |
Evergy Metro | | | | | | | |
净效益成本中的非服务成本构成 | $ | (5.8) | | | $ | (6.5) | | | $ | (19.8) | | | $ | (19.7) | |
其他 | (0.5) | | | (0.4) | | | (2.0) | | | (0.5) | |
其他费用 | $ | (6.3) | | | $ | (6.9) | | | $ | (21.8) | | | $ | (20.2) | |
每股收益
为了计算每股基本收益(EPS),Evergy用Evergy公司的净收入除以已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益包括由限制性股票单位(RSU)、履约股份、限制性股票和认股权证产生的可发行普通股的影响。Evergy使用库存股方法或或有可发行股份方法(视何者适用而定)计算可能发行普通股的摊薄效应。
下表对Evergy的基本每股收益和稀释后每股收益进行了核对。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | (百万,不包括每股金额) |
净收入 | $ | 452.5 | | | $ | 367.5 | | | $ | 835.4 | | | $ | 576.0 | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | 3.1 | | | 3.0 | | | 9.1 | | | 8.7 | |
Evergy,Inc.的净收入可归因于Evergy,Inc. | $ | 449.4 | | | $ | 364.5 | | | $ | 826.3 | | | $ | 567.3 | |
未偿还普通股 | | | | | | | |
已发行普通股加权平均数-基本 | 229.7 | | | 227.3 | | | 228.8 | | | 227.2 | |
补充:稀释证券的影响 | 0.5 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | 0.3 | |
已发行普通股加权平均数-稀释 | 230.2 | | | 227.5 | | | 229.3 | | | 227.5 | |
基本每股收益 | $ | 1.96 | | | $ | 1.60 | | | $ | 3.61 | | | $ | 2.50 | |
稀释每股收益 | $ | 1.95 | | | $ | 1.60 | | | $ | 3.60 | | | $ | 2.49 | |
有几个不是反稀释股票不包括在截至2021年9月30日的三个月和今年截至9月30日的稀释每股收益的计算中。在截至2020年9月30日的三个月和今年截至9月30日的稀释每股收益计算中不包括反稀释股票124,136带有性能衡量标准的RSU。
宣布的股息
2021年11月,Evergy董事会(Evergy Board)宣布季度股息为#美元。0.5725在Evergy的普通股上的每股收益。普通股股息将于2021年12月20日支付给截至2021年11月19日登记在册的股东。
2021年11月,堪萨斯中心的Evergy董事会宣布向Evergy派发现金股息,最高可达$70.0百万,于2021年12月17日支付。
补充现金流信息
| | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | | | |
今年截至9月30日 | | 2021 | | 2020 |
支付(收到)的现金: | | (百万) |
利息,扣除资本化金额后的净额 | | $ | 257.0 | | | $ | 267.8 | |
职业介绍所的利益 | | 0.2 | | | 0.8 | |
所得税,扣除退款后的净额 | | 1.7 | | | (73.8) | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | | 8.1 | | | 4.1 | |
以新融资租赁负债换取的使用权资产 | | 0.6 | | | 5.0 | |
非现金投资交易: | | | | |
增加物业、厂房和设备 | | 184.8 | | | 371.0 | |
| | | | |
非现金融资交易: | | | | |
发行补偿股票和股息再投资 | | 0.7 | | | 0.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | |
今年截至9月30日 | | 2021 | | 2020 |
支付(收到)的现金: | | (百万) |
利息,扣除资本化金额后的净额 | | $ | 105.8 | | | $ | 114.1 | |
职业介绍所的利益 | | 0.2 | | | 0.8 | |
所得税,扣除退款后的净额 | | 37.2 | | | (6.4) | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | | 3.6 | | | 3.8 | |
以新融资租赁负债换取的使用权资产 | | 0.6 | | | 3.7 | |
非现金投资交易: | | | | |
增加物业、厂房和设备 | | 64.6 | | | 183.8 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
Evergy Metro | | | | |
今年截至9月30日 | | 2021 | | 2020 |
支付(收到)的现金: | | (百万) |
利息,扣除资本化金额后的净额 | | $ | 73.3 | | | $ | 73.3 | |
所得税,扣除退款后的净额 | | 66.8 | | | (7.3) | |
以新的经营租赁负债换取的使用权资产 | | 4.5 | | | 0.3 | |
以新融资租赁负债换取的使用权资产 | | — | | | 1.3 | |
非现金投资交易: | | | | |
增加物业、厂房和设备 | | 75.2 | | | 165.6 | |
截至2020年9月30日,Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro今年截至9月30日的非现金物业、厂房和设备增加包括$259.1百万,$140.7百万美元和$118.4分别与2020年第三季度修订狼溪发电站(Wolf Creek)资产报废义务(ARO)负债的估计有关。
2021年2月冬季天气事件
2021年2月,美国中部和南部的大部分地区,包括Evergy公司的服务区域,经历了一场重大的冬季天气事件,导致多天来气温极低(2021年2月冬季天气事件)。2021年2月的冬季天气事件导致Evergy公司用于发电的天然气需求增加,也导致SPP综合市场内其他发电资源的可获得性有限,包括煤炭和可再生能源。Evergy公司是SPP的成员,因此,主要通过SPP综合市场为Evergy公司的零售电力客户销售和购买电力。这些情况导致2021年2月冬季天气事件期间天然气和电力的市场价格都高于正常水平。这些高于正常市场价格的价格还包括SPP计算的完整付款,以补偿SPP综合市场内的天然气生产商超过收入产生的成本。作为2021年2月冬季天气事件的一部分(包括上述项目),Evergy产生的天然气和购买的电力成本(扣除批发收入)为$349.7百万美元。这一美元349.7百万美元的净燃料和购买的电力成本主要是由293.4密苏里州Evergy West的百万美元成本和127.9堪萨斯中心Evergy Kansas Central的百万美元成本,部分抵消了$71.6Evergy Metro的净批发收入为百万美元。Evergy公司在2021年2月冬季天气事件期间发生的购买电力成本的金额将取决于重新安置活动和SPP的进一步审查。这项审查以及随后的任何安置活动都可能导致Evergy公司在2021年2月冬季天气事件期间发生的购买电力成本的最终金额增加或减少,这些变化可能是实质性的。
Evergy公司在他们的堪萨斯州和密苏里州司法管辖区有燃料回收机制,如果适用,他们可以将几乎所有增加的燃料和购买的电力成本(扣除批发收入)推迟到监管资产或负债,以便未来从客户那里回收或向客户退款。此外,在2021年2月,堪萨斯州国家公司委员会(KCC)发布了紧急会计机构
该命令允许Evergy Kansas Central和Evergy Metro的堪萨斯州司法管辖区将2021年2月冬季天气事件期间提供电力服务所产生的任何非常成本(包括运输成本)转嫁给监管资产,供未来费率诉讼中考虑。此外,2021年6月,Evergy Metro和Evergy Missouri West与密苏里州公共服务委员会(MPSC)联合提交了一份AAO申请,允许在2021年2月冬季天气事件期间提供服务的非常成本和收入(包括运输成本)推迟到监管资产或监管责任,以便在未来的诉讼中考虑。有关AAOS的其他信息,请参见注释4。
截至2021年9月30日,Evergy公司已根据上述机制将与2021年2月冬季天气事件相关的基本上所有燃料和购买电力成本(扣除批发收入)推迟到监管资产或负债。虽然Evergy公司预计将从客户手中收回与2021年2月冬季天气事件相关的所有增加的燃料和购买电力成本,但考虑到2021年2月冬季天气事件的非同寻常性质,KCC或MPSC可能会推迟或在比典型恢复时间更长的时间内收回成本,以帮助缓解每月客户账单的影响。
Evergy公司还在各个地区电力市场从事有限的不受监管的能源营销活动,这些活动历来对Evergy公司的经营业绩没有重大影响。这些能源营销利润率在Evergy公司的损益表和全面收益表中记录在营业收入净额中。由于上文讨论的2021年2月冬季天气事件推动美国中部和南部地区电力市场经历的市场价格上涨,Evergy和Evergy Kansas Central记录了$95.02021年能源营销利润率的1.8亿与2021年2月的冬季天气事件有关,这主要是由德克萨斯州电力可靠性委员会(ERCOT)的活动推动的。2021年2月冬季天气事件所记录的能源营销利润率可能会受到德克萨斯州的重新安置活动和/或立法行动的影响,这可能会导致Evergy和Evergy Kansas Central赚取的能源营销利润率的最终金额增加或减少,这些变化可能是实质性的。
2. 收入
下表汇总了Evergy‘s、Evergy Kansas Central和Evergy Metro按客户类别分类的收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
收入 | (百万) |
住宅 | $ | 677.4 | | | $ | 636.4 | | $ | 1,533.9 | | | $ | 1,515.6 | |
商业广告 | 525.0 | | | 499.5 | | 1,293.5 | | | 1,272.9 | |
工业 | 166.0 | | | 166.8 | | 449.6 | | | 446.7 | |
其他零售业 | 9.2 | | | 9.5 | | 26.1 | | | 29.2 | |
总电器零售额 | $ | 1,377.6 | | | $ | 1,312.2 | | $ | 3,303.1 | | | $ | 3,264.4 | |
批发 | 105.0 | | | 85.0 | | 662.5 | | | 195.8 | |
传输 | 90.3 | | | 80.7 | | 266.7 | | | 238.5 | |
工业蒸汽和其他 | 7.2 | | | 5.6 | | 18.3 | | | 16.8 | |
与客户签订合同的总收入 | $ | 1,580.1 | | | $ | 1,483.5 | | $ | 4,250.6 | | | $ | 3,715.5 | |
其他 | 36.4 | | | 34.1 | | 214.0 | | | 103.5 | |
营业收入 | $ | 1,616.5 | | | $ | 1,517.6 | | $ | 4,464.6 | | | $ | 3,819.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
收入 | (百万) |
住宅 | $ | 282.3 | | | $ | 262.9 | | $ | 657.3 | | | $ | 627.5 | |
商业广告 | 218.0 | | | 205.2 | | 536.8 | | | 511.0 | |
工业 | 105.0 | | | 105.7 | | 293.0 | | | 284.6 | |
其他零售业 | 4.5 | | | 4.4 | | 12.9 | | | 13.3 | |
总电器零售额 | $ | 609.8 | | | $ | 578.2 | | $ | 1,500.0 | | | $ | 1,436.4 | |
批发 | 76.8 | | | 68.7 | | 402.7 | | | 168.1 | |
传输 | 81.9 | | | 72.9 | | 241.5 | | | 215.2 | |
其他 | 0.6 | | | 0.9 | | 1.7 | | | 2.1 | |
与客户签订合同的总收入 | $ | 769.1 | | | $ | 720.7 | | $ | 2,145.9 | | | $ | 1,821.8 | |
其他 | 8.7 | | | 12.9 | | 131.5 | | | 42.7 | |
营业收入 | $ | 777.8 | | | $ | 733.6 | | $ | 2,277.4 | | | $ | 1,864.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Evergy Metro | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
收入 | (百万) |
住宅 | $ | 254.5 | | | $ | 241.2 | | $ | 550.6 | | | $ | 572.2 | |
商业广告 | 221.9 | | | 213.3 | | 542.5 | | | 558.1 | |
工业 | 35.9 | | | 36.6 | | 91.9 | | | 99.6 | |
其他零售业 | 2.8 | | | 2.7 | | 7.7 | | | 8.9 | |
总电器零售额 | $ | 515.1 | | | $ | 493.8 | | $ | 1,192.7 | | | $ | 1,238.8 | |
批发 | 24.0 | | | 9.7 | | 237.3 | | | 16.7 | |
传输 | 4.3 | | | 3.5 | | 12.8 | | | 10.4 | |
其他 | 1.2 | | | 0.8 | | 2.6 | | | 2.7 | |
与客户签订合同的总收入 | $ | 544.6 | | | $ | 507.8 | | $ | 1,445.4 | | | $ | 1,268.6 | |
其他 | 27.2 | | | 20.7 | | 81.3 | | | 59.7 | |
营业收入 | $ | 571.8 | | | $ | 528.5 | | $ | 1,526.7 | | | $ | 1,328.3 | |
3. 应收账款
下表详述了Evergy公司的应收账款。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 12月31日 |
| | 2021 | | 2020 |
埃弗吉 | | (百万) |
客户应收账款-开票 | | $ | 27.1 | | | $ | 5.3 | |
客户应收账款-未开单 | | 143.7 | | | 110.0 | |
其他应收账款 | | 183.3 | | | 177.9 | |
信贷损失拨备 | | (19.0) | | | (19.3) | |
总计 | | $ | 335.1 | | | $ | 273.9 | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | |
客户应收账款-开票 | | $ | 12.8 | | | $ | — | |
客户应收账款-未开单 | | 38.0 | | | 50.7 | |
其他应收账款 | | 197.7 | | | 175.7 | |
信贷损失拨备 | | (7.3) | | | (7.5) | |
总计 | | $ | 241.2 | | | $ | 218.9 | |
Evergy Metro | | | | |
客户应收账款-开票 | | $ | 4.9 | | | $ | 3.3 | |
客户应收账款-未开单 | | 69.9 | | | 27.9 | |
其他应收账款 | | 15.5 | | | 21.9 | |
信贷损失拨备 | | (8.0) | | | (8.1) | |
总计 | | $ | 82.3 | | | $ | 45.0 | |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,Evergy公司的其他应收账款主要包括来自合资公用事业厂合作伙伴的应收账款、批发销售应收账款和与替代收入计划相关的应收账款。Evergy公司的其他应收账款还包括下表汇总的与客户签订的合同应收账款。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 | | 12月31日 | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| (百万) | | | | | | |
埃弗吉 | $ | 85.3 | | | $ | 57.5 | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | 82.7 | | | 49.9 | | | | | | | |
Evergy Metro | 1.7 | | | 6.9 | | | | | | | |
下表汇总了Evergy公司信贷损失拨备的变化。
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
埃弗吉 | (百万) |
期初余额1月1日 | $ | 19.3 | | | $ | 10.5 | |
信用损失费用 | 7.6 | | | 15.5 | |
核销 | (17.1) | | | (20.8) | |
收回以前的核销 | 9.2 | | | 10.0 | |
9月30日期末余额 | $ | 19.0 | | | $ | 15.2 | |
堪萨斯中部的Evergy | | | |
期初余额1月1日 | $ | 7.5 | | | $ | 3.8 | |
信用损失费用 | 3.2 | | | 6.9 | |
核销 | (6.9) | | | (7.3) | |
收回以前的核销 | 3.5 | | | 2.1 | |
9月30日期末余额 | $ | 7.3 | | | $ | 5.5 | |
Evergy Metro | | | |
期初余额1月1日 | $ | 8.1 | | | $ | 4.6 | |
信用损失费用 | 2.8 | | | 5.5 | |
核销 | (6.9) | | | (8.9) | |
收回以前的核销 | 4.0 | | | 5.3 | |
9月30日期末余额 | $ | 8.0 | | | $ | 6.5 | |
出售应收账款
Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West将其零售电子应收账款中不可分割的所有权权益出售给独立的外部投资者。这些销售被计入担保借款,以应收账款质押为抵押品,并在资产负债表上确认相应的短期应付担保票据。下表汇总了Evergy公司质押为抵押品的应收账款和相应的短期抵押品票据。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 九月三十日 | | 12月31日 | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | | | |
| (百万) | | | | | | |
埃弗吉 | $ | 395.0 | | | $ | 360.0 | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | 200.0 | | | 180.0 | | | | | | | |
Evergy Metro | 130.0 | | | 130.0 | | | | | | | |
每项应收账款销售工具都将于2024年到期。Evergy Kansas Central的设施允许支付$185.0从10月中旬到6月中旬的未偿还借款本金总额为百万美元,然后是$200.0从6月中旬到10月中旬的100万美元。Evergy Metro的设施允许支付$130.0任何时候未偿还本金总额为百万美元的借款。Evergy Missouri West的设施允许$50.0从11月中旬到6月中旬的未偿还借款本金总额为百万美元,然后是$65.0从6月中旬到11月中旬,这一数字为100万。
4. 差饷事宜及规管
KCC会议记录
Evergy Kansas Central 2021传输递送费(TDC)
2021年4月,KCC发布了一项命令,调整Evergy Kansas Central的零售价格,以包括联邦能源管理委员会(FERC)传输公式费率(TFR)中反映的最新传输成本。新价格于2021年4月生效,预计将使Evergy Kansas Central的年零售收入增加美元。37.9与2020年相比,这一数字为100万。
Evergy Metro 2021贸发局
2021年4月,KCC发布了一项命令,调整Evergy Metro的零售价格,以包括FERC TFR中反映的最新输电成本。新价格于2021年5月生效,预计将使Evergy Metro的年度零售收入减少美元。2.4与2020年相比,这一数字为100万。
Evergy堪萨斯中心和Evergy Metro收益审查和分享计划(ERSP)
作为与KCC合并和解协议的一部分,Evergy Kansas Central和Evergy Metro同意在2019年至2022年参与ERSP。根据ERSP,Evergy Kansas Central和Evergy Metro的堪萨斯州辖区必须向客户退款50超过其授权股本回报率的年度收益的百分比为9.3%的超额收益超过Evergy Kansas Central和Evergy Metro同意提供的与导致Evergy成立的合并相关的年度账单抵免金额。
Evergy Kansas Central和Evergy Metro对2020年年度收益的计算并未导致重大退款义务。这些计算是在2021年3月提交给KCC的。截至2021年9月30日,Evergy Kansas Central和Evergy Metro估计,他们2021年的年度收益不会导致重大退款义务。2020年和2021年的最终退款义务将由KCC决定,可能与目前的估计不同。
堪萨斯州中部的Evergy和Evergy Metro 2021年2月冬季天气事件AAO
2021年2月,KCC发布了一份紧急AAO,指示所有堪萨斯州管辖的天然气和电力公用事业公司,包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro,将在2021年2月冬季天气事件期间提供电力服务的任何特殊成本或收入(包括运输成本)归因于监管资产或监管责任,供未来的费率诉讼程序考虑。
截至2021年9月30日,Evergy Kansas Central已根据AAO确认了一项监管资产,金额为$115.0与2021年2月冬季天气事件期间发生的成本相关的100万美元,主要包括增加的燃料和购买的电力成本。截至2021年9月30日,Evergy Metro的堪萨斯州司法管辖区已确认监管责任为$42.4200万美元与其在2021年2月冬季天气事件期间批发收入增加有关。
2021年7月,Evergy Kansas Central和Evergy Metro向KCC提交了一份联合文件,内容是关于收回或退还因2021年2月冬季天气事件AAO而推迟的成本和收入的时间和方法。在提交的文件中,Evergy Kansas Central和Evergy Metro要求酌情收回或退款他们推迟的2021年2月冬季天气事件,从2022年4月开始,分别在两年和一年内通过燃料回收机制向客户返还或退款。作为申请的一部分,Evergy Metro还要求大约$6由于堪萨斯州和密苏里州燃料回收机制的司法分配差异,其2021年2月向堪萨斯州客户的冬季天气事件退款减少了100万美元,这目前没有反映在其对2021年2月冬季天气事件的监管责任中。KCC预计将在2022年上半年就Evergy Kansas Central和Evergy Metro的请求做出决定。
劳伦斯能源中心(LEC)4号单元证券化
2021年4月,堪萨斯州通过了公用事业融资和证券化法案(UFSA),允许某些公用事业公司,包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro,将公用事业资产证券化,以收回与某些发电资产提前退役相关的能源过渡成本。为了按照UFSA的允许,通过证券化收回能源转换成本,公用事业公司必须从KCC获得预先确定的命令,认为主题发电设施的退役是合理的。公用事业公司在收到成功的预定命令后,必须向九广铁路公司申请融资令,发行证券化债券,以收回能源过渡成本。UFSA还允许追求证券化,以帮助为符合条件的非常费用提供资金,例如极端天气事件期间发生的燃料成本。
2021年9月,Evergy Kansas Central向KCC提交了一份预先确定的请求,要求与其计划在大约190LEC 4号和5号机组的太阳能发电装机容量和燃煤LEC 4号机组和相关运煤设施的计划退役,这两个机组都是
预计将在2023年12月至2024年上半年之间发生。该案的证据听证会目前定于2022年1月开始,KCC预计将在2022年第一季度或第二季度就这一请求做出决定。
如果KCC发现Evergy Kansas Central计划让LEC 4号机组退役并投资于190作为预先确定要求的一部分,Evergy Kansas Central计划在2022年晚些时候向KCC提交融资申请,授权发行证券化债券,以收回与LEC 4号机组和LEC 4号和5号机组相关煤炭装卸设施退役相关的能源过渡成本。
MPSC会议记录
密苏里州西部其他诉讼程序
2018年12月,公共法律顾问办公室(OPC)和中西部能源消费者集团(MECG)向MPSC提交了一份请愿书,要求AAO要求Evergy Missouri West记录从客户那里收取的所有投资回报、非燃料运营和维护成本、包括累计递延所得税在内的税收,以及2018年11月Sibley站退役后与该站相关的所有其他成本的监管责任。
2019年10月,MPSC批准了OPC和MECG关于AAO的请求,并要求Evergy Missouri West记录上述收入的监管责任,以供Evergy Missouri West的下一次费率案件考虑,该案件预计不晚于2022年底完成。根据MPSC在下一次费率案件中的决定,Evergy Missouri West可能被要求向客户退还自2018年12月以来Sibley Station从收入中收取的全部或部分金额,或者也可能被要求不退款。
作为MPSC命令的结果,Evergy记录了#美元的监管责任26.5截至2021年9月30日,Evergy Missouri West自2018年12月以来从Sibley Station从客户那里收取的估计收入为100万美元,Evergy已确定可能退款。Evergy预计,它将继续推迟从客户那里收取的这类金额,直到新的费率在Evergy Missouri West的下一次费率案中生效。
这一估计金额的应计金额不包括与Sibley Station相关的某些收入,Evergy根据相关事实和情况确定在下一次费率案件中不可能退款。尽管Evergy已经确定这些额外的收入不太可能退款,但在下一起Evergy Missouri West费率案中,这一问题的最终解决方案尚不确定,可能导致估计高达约美元的损失12在新的费率生效之前,每年超过应计金额100万美元。截至2021年9月30日,Evergy对可能退款的监管责任以及超过应计金额的估计损失代表的估计可能会根据正在进行的事态发展而发生重大变化,包括确立适用于此事项的先例的其他监管程序中的裁决,以及各方在未来Evergy Missouri West费率案中对此问题的立场。
埃弗吉地铁和埃弗吉密苏里州西部2021年2月冬季天气事件AAO
2021年6月,Evergy Metro和Evergy Missouri West向MPSC联合提交了一份AAO请求,允许Evergy Metro和Evergy Missouri West将在2021年2月冬季天气事件期间提供电力服务的任何特殊成本或收入(包括运输成本)交给监管资产或监管责任,供未来诉讼程序考虑。
Evergy Metro和Evergy Missouri West目前基本上将与2021年2月冬季天气事件相关的所有燃料和购买电力成本(扣除批发收入)推迟到监管资产或负债,因为它们有能力通过燃料回收机制收回或退还这些金额,这些机制允许回收或退款95燃料和购买电力成本增加的百分比(扣除批发收入)给客户。鉴于2021年2月冬季天气事件的非同寻常性质,此AAO请求旨在解决将2021年2月冬季天气事件金额的回收或退款与正常的燃料回收机制流程分开的问题,并帮助缓解客户账单的影响。截至2021年9月30日,Evergy Metro的密苏里州司法管辖区已确认监管责任为1美元。28.0与其增加的批发量相关的百万美元
2021年2月冬季天气事件期间的收入。截至2021年9月30日,Evergy Missouri West已确认监管资产为278.7与2021年2月冬季天气事件期间发生的成本相关的100万美元,主要包括增加的燃料和购买的电力成本。
在AAO提交的文件中,Evergy Metro要求从2022年4月开始,通过其燃料回收机制,在一年内向客户退还其推迟的2021年2月冬季天气事件金额。在同一份AAO文件中,Evergy Missouri West要求通过其燃料回收机制将其推迟的2021年2月冬季天气事件金额排除在回收范围之外,并表示打算根据2021年7月在密苏里州签署成为法律的证券化立法发行证券化债券来收回这些金额。作为申请的一部分,Evergy Metro还要求大约$52021年2月对密苏里州客户的冬季天气退款减少了100万美元,这目前没有反映在该公司对2021年2月冬季天气事件的监管责任中,因为其堪萨斯州和密苏里州燃料回收机制的管辖分配差异,以及由于5%分享其燃料回收机制的规定。艾弗吉·密苏里·韦斯特申请了大约$152021年2月从密苏里州客户那里恢复的冬季天气事件增加了100万美元,目前没有反映在其针对2021年2月冬季天气事件的监管资产中,因为净燃料和购买的电力成本传统上无法收回的部分,因为5%分享其燃料回收机制的规定。MPSC预计将在2021年底就Evergy Metro和Evergy Missouri West的AAO请求做出决定。
FERC会议记录
每年10月,Evergy Kansas Central和Evergy Metro都会发布最新的TFR,其中包括下一年预计的输电资本支出和运营成本。这一费率是Evergy Kansas Central和Evergy Metro每年向KCC提出的调整零售价格以包括通过贸发局更新的传输成本的零售费率计算中最重要的部分。
堪萨斯中部的Evergy TFR
最近两年,更新后的TFR预计将把Evergy Kansas Central的年度传输收入调整约为:
•$32.42021年1月生效,增加100万美元;以及
•$6.8从2020年1月起增加100万美元。
Evergy Metro TFR
最近两年,更新后的TFR预计将把Evergy Metro的年度传输收入调整约为:
•$3.9从2021年1月起减少1000万美元;以及
•$1.7从2020年1月起减少100万美元。
5. 商誉
GAAP要求商誉每年进行减值测试,并在发生表明存在减值可能性的事件时进行测试。Evergy的美元减值测试2,336.6截至2021年5月1日,由于大平原能源公司(Great Plains Energy)和Evergy Kansas Central合并而记录的百万商誉。商誉减值测试包括将报告单位的公允价值与其账面金额(包括商誉)进行比较,以确定潜在的减值。如果账面金额超过报告单位的公允价值,则就报告单位的账面金额与其公允价值之间的差额确认减值损失。Evergy的合并业务被认为是一作为评估减值的报告单位,管理层评估财务业绩并在综合基础上分配资源。报告单位公允价值的确定由两种估值技术组成:一种是由贴现现金流量分析组成的收益法,另一种是由同业公司股票的历史利息、所得税、折旧和摊销前收益(EBITDA)和市场价格构成的市盈率来确定报告单位投资资本的市场法。对两种技术的结果进行评估和加权,以确定管理层考虑的范围内的一个点
报告单位的公允价值代表。报告单位的公允价值超过了包括商誉在内的账面价值。因此,商誉没有减损。
6. 养老金计划和退休后福利
Evergy及其某些子公司维持并参与了覆盖Evergy Kansas Central和Evergy Metro大多数员工的合格非供款固定收益养老金计划,以及覆盖某些现役和退休人员的某些非合格计划。Evergy也对其间接的94Wolf Creek固定福利计划的%所有权份额,包括Evergy Kansas South和Evergy Metro各自的47%所有权股份。
对大多数雇员来说,这些计划下的退休金福利反映了雇员的补偿、服务年限和退休年龄。然而,对于涵盖Evergy Kansas Central员工的计划,2002年至2018年第二季度聘用的非工会员工和2012年开始聘用的工会员工的福利是从现金余额账户公式中推导出来的。该计划在2018年对未来的非工会员工关闭。对于涵盖Evergy Metro员工的计划,2014年开始雇佣的工会员工的福利来自现金余额账户公式,这些计划在2014年对未来的非工会员工关闭。
Evergy及其子公司还为Evergy Kansas Central和Evergy Metro的某些退休人员提供退休后医疗和人寿保险福利,以及他们各自在Wolf Creek退休后福利计划中的份额。
Evergy公司根据KCC和MPSC的利率命令记录养老金和退休后费用,这些命令允许GAAP下的养老金和退休后成本之间的差额,以及差饷制定成本被确认为监管资产或负债。此外,财务和监管会计方法之间的这种差异是由于时机的原因,将在计划的有效期内消除。
截至2021年9月30日的三个月和今年截至9月30日,Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro记录的养老金和解费用为$30.41000万,$22.5百万美元和$12.5分别为百万美元。截至2020年9月30日的三个月和今年截至9月30日,Evergy和Evergy Metro记录的养老金和解费用为$10.0百万美元和$12.7分别为百万美元。这些和解费用是由于某些计划参与者的员工退休和购买年金而加速分配的结果。Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro基本上将所有费用推迟到监管资产,并预计根据监管协议,在未来一段时间内收回这些金额。
下表提供了在资本化和与发电厂共同所有人分享影响之前的净定期收益成本的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 退休后福利 |
截至2021年9月30日的三个月 | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
净定期收益成本的构成 | (百万) |
服务成本 | $ | 21.0 | | | $ | 7.4 | | | $ | 13.6 | | | $ | 0.8 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.4 | |
利息成本 | 21.2 | | | 10.3 | | | 10.7 | | | 2.0 | | | 1.0 | | | 1.0 | |
计划资产的预期回报率 | (26.5) | | | (13.6) | | | (14.2) | | | (2.3) | | | (1.6) | | | (0.7) | |
前期服务成本 | 0.5 | | | 0.5 | | | — | | | 0.1 | | | 0.2 | | | (0.3) | |
确认净精算损失 | 14.7 | | | 9.8 | | | 11.1 | | | 0.4 | | | 0.1 | | | — | |
和解和特殊解雇福利 | 30.4 | | | 22.5 | | | 12.5 | | | — | | | — | | | — | |
监管调整和公司间分配前的净定期福利成本 | 61.3 | | | 36.9 | | | 33.7 | | | 1.0 | | | 0.1 | | | 0.4 | |
监管调整 | (20.1) | | | (22.6) | | | (7.1) | | | (1.2) | | | (0.9) | | | 0.1 | |
公司间分配 | — | | | 1.0 | | | (6.8) | | | — | | | 0.1 | | | (0.1) | |
定期收益净成本(收益) | $ | 41.2 | | | $ | 15.3 | | | $ | 19.8 | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.7) | | | $ | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 退休后福利 |
今年截至2021年9月30日 | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
净定期收益成本的构成 | (百万) |
服务成本 | $ | 63.3 | | | $ | 22.3 | | | $ | 41.0 | | | $ | 2.5 | | | $ | 1.2 | | | $ | 1.3 | |
利息成本 | 63.8 | | | 31.0 | | | 32.3 | | | 5.9 | | | 3.0 | | | 2.9 | |
计划资产的预期回报率 | (80.1) | | | (40.7) | | | (43.1) | | | (6.7) | | | (4.7) | | | (2.0) | |
前期服务成本 | 1.5 | | | 1.5 | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | | | (0.8) | |
确认净精算(收益)/损失 | 44.2 | | | 29.1 | | | 33.4 | | | 1.0 | | | 0.4 | | | (0.1) | |
和解和特殊解雇福利 | 30.4 | | | 22.5 | | | 12.5 | | | — | | | — | | | — | |
监管调整和公司间分配前的净定期福利成本 | 123.1 | | | 65.7 | | | 76.1 | | | 3.1 | | | 0.3 | | | 1.3 | |
监管调整 | (6.4) | | | (23.4) | | | (2.5) | | | (3.7) | | | (2.5) | | | 0.2 | |
公司间分配 | — | | | 2.2 | | | (19.0) | | | — | | | 0.1 | | | (0.3) | |
定期收益净成本(收益) | $ | 116.7 | | | $ | 44.5 | | | $ | 54.6 | | | $ | (0.6) | | | $ | (2.1) | | | $ | 1.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 退休后福利 |
截至2020年9月30日的三个月 | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
净定期收益成本的构成 | (百万) |
服务成本 | $ | 20.1 | | | $ | 6.8 | | | $ | 13.3 | | | $ | 0.7 | | | $ | 0.3 | | | $ | 0.4 | |
利息成本 | 24.0 | | | 11.7 | | | 12.1 | | | 2.3 | | | 1.2 | | | 1.1 | |
计划资产的预期回报率 | (26.3) | | | (13.3) | | | (13.5) | | | (2.4) | | | (1.7) | | | (0.7) | |
前期服务成本 | 0.4 | | | 0.4 | | | 0.2 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | |
确认净精算(收益)/损失 | 12.1 | | | 8.5 | | | 11.6 | | | 0.1 | | | — | | | (0.1) | |
和解和特殊解雇福利 | 10.0 | | | — | | | 12.7 | | | — | | | — | | | — | |
监管调整和公司间分配前的净定期福利成本 | 40.3 | | | 14.1 | | | 36.4 | | | 0.8 | | | (0.1) | | | 0.7 | |
监管调整 | (0.4) | | | 0.4 | | | (11.3) | | | (1.0) | | | (0.7) | | | (0.2) | |
公司间分配 | — | | | 1.6 | | | (5.8) | | | — | | | 0.1 | | | (0.1) | |
定期收益净成本(收益) | $ | 39.9 | | | $ | 16.1 | | | $ | 19.3 | | | $ | (0.2) | | | $ | (0.7) | | | $ | 0.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | | 退休后福利 |
今年截至2020年9月30日 | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro | | 埃弗吉 | | 堪萨斯中部的Evergy | | Evergy Metro |
净定期收益成本的构成 | (百万) |
服务成本 | $ | 59.2 | | | $ | 20.4 | | | $ | 38.8 | | | $ | 2.1 | | | $ | 0.9 | | | $ | 1.2 | |
利息成本 | 72.9 | | | 35.2 | | | 37.1 | | | 6.9 | | | 3.6 | | | 3.3 | |
计划资产的预期回报率 | (79.7) | | | (39.9) | | | (41.5) | | | (7.0) | | | (5.0) | | | (2.0) | |
前期服务成本 | 1.3 | | | 1.2 | | | 0.6 | | | 0.3 | | | 0.3 | | | — | |
确认净精算(收益)/损失 | 34.8 | | | 25.4 | | | 34.2 | | | 0.2 | | | — | | | (0.4) | |
和解和特殊解雇福利 | 10.0 | | | — | | | 12.7 | | | — | | | — | | | — | |
监管调整和公司间分配前的净定期福利成本 | 98.5 | | | 42.3 | | | 81.9 | | | 2.5 | | | (0.2) | | | 2.1 | |
监管调整 | 18.6 | | | 1.1 | | | (9.2) | | | (2.9) | | | (2.1) | | | (0.3) | |
公司间分配 | — | | | (0.1) | | | (17.0) | | | — | | | 0.1 | | | (0.1) | |
定期收益净成本(收益) | $ | 117.1 | | | $ | 43.3 | | | $ | 55.7 | | | $ | (0.4) | | | $ | (2.2) | | | $ | 1.7 | |
在Evergy公司的综合收益表和综合收益表中,除服务成本部分以外的定期净收益成本部分包括在其他费用中。
截至2021年9月30日,Evergy,Evergy Kansas Central和Evergy Metro缴纳的养老金为$41.7百万,$26.2百万美元和$15.5分别为百万美元。Evergy预计将额外缴纳#美元的养老金。68.22021年将有100万美元,以满足1974年修订后的《雇员退休收入保障法》(ERISA)的资金要求以及KCC和MPSC的费率命令,其中#美元11.1预计将由Evergy Kansas Central支付100万美元和57.1预计Evergy Metro将支付100万英镑。
截至2021年9月30日,Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro的退休后福利缴费为$1.2百万,$0.6百万美元和$0.6分别为百万美元。Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro预计2021年将提供额外的捐款,总额为3.7百万,$0.5百万美元和$3.2600万美元,分别用于退休后福利计划。
7. 短期借款和短期银行信用额度
2021年8月,Evergy修改并重述了其$2.510亿美元的总信贷安排,并将到期日延长至2026年。Evergy、Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West在主信贷安排下拥有借款能力,每个借款人都有具体的升华。这些升华可由Evergy为每个借款人单方面调整,只要升华保持在贷款中规定的最小和最高升华范围内。Evergy在2021年第一季度调整了这些升华,详情见下表。如果Evergy基于两个关键绩效指标实现或未能实现某些与可持续性相关的目标,则该设施的适用利率和承诺费可能会在一定的限制内上调或下调:(I)非排放发电能力和(Ii)多样化供应商支出(如该设施所定义)。
该贷款下的任何借款人或其重要子公司之一对总额超过$的其他债务的违约100.0300万美元构成了该借款人在该贷款下的违约。根据这一安排的条款,Evergy、Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West中的每一家都必须保持该安排中定义的总负债与总资本的比率不超过0.65一直到1.00。截至2021年9月30日,Evergy、Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West都遵守了这一公约。
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日,Evergy公司可获得的承诺信贷安排(不包括附注3中讨论的应收销售安排)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 已支取的金额 | | | |
| 总信贷安排 | 商业票据 | 信用证 | 现金借款 | 可用借款 | | 短期借款加权平均利率 |
2021年9月30日 | (百万) | | |
Evergy,Inc. | $ | 700.0 | | $ | 289.0 | | $ | 0.7 | | $ | — | | $ | 410.3 | | | 0.21% |
堪萨斯中部的Evergy | 750.0 | | 236.0 | | 0.1 | | — | | 513.9 | | | 0.19% |
Evergy Metro | 350.0 | | — | | — | | — | | 350.0 | | | —% |
艾弗吉·密苏里州西部 | 700.0 | | 95.5 | | — | | — | | 604.5 | | | 0.17% |
埃弗吉 | $ | 2,500.0 | | $ | 620.5 | | $ | 0.8 | | $ | — | | $ | 1,878.7 | | | |
| | | | | | | |
2020年12月31日 | | | | | | | |
Evergy,Inc. | $ | 450.0 | | 不适用 | $ | 0.7 | | $ | 200.0 | | $ | 249.3 | | | 1.40% |
堪萨斯中部的Evergy | 1,000.0 | | 50.0 | | 17.0 | | — | | 933.0 | | | 0.23% |
Evergy Metro | 600.0 | | — | | — | | — | | 600.0 | | | —% |
艾弗吉·密苏里州西部 | 450.0 | | 65.0 | | 2.0 | | — | | 383.0 | | | 0.36% |
埃弗吉 | $ | 2,500.0 | | $ | 115.0 | | $ | 19.7 | | $ | 200.0 | | $ | 2,165.3 | | | |
2021年5月,Evergy,Inc.建立了一个商业票据计划,该计划由其在主信贷安排下的借款能力提供支持。
8. 长期债务
高级注释
2021年4月,Evergy Missouri West以私募方式发行了$350.0300万美元2.86%系列A高级债券,2031年到期,$75.0300万美元3.01%B系列高级票据,2033年到期,$75.0300万美元3.21%C系列高级票据,根据票据购买协议,于2036年到期。在发行方面,Evergy签订了一项协议,为A、B和C系列优先债券提供无条件担保,并根据某些现有票据购买协议的要求,还同意为以下系列未偿还的Evergy Missouri West无担保优先债券提供无条件担保:
•$36.0300万美元3.49%系列A,2025年到期;
•$60.0300万美元4.06%B系列,2033年到期;
•$150.0300万美元4.74%C系列,2043年到期;以及
•$100.0300万美元3.74%系列,2022年到期。
2021年4月,Evergy赎回了它的美元350.0300万美元4.85%高级债券,到期日为2021年6月。
9. 公允价值计量
论金融工具的价值
GAAP建立了一个分层框架,用于披露用于按公允价值计量资产和负债的投入的透明度。管理层对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响公允价值层次水平内的资产和负债的分类。此外,Evergy公司衡量的某些投资没有按资产净值(NAV)容易确定的公允价值,这些投资不包括在公允价值层次中。对这些水平和净资产净值的进一步解释总结如下。
级别1-相同资产或负债的报价在活跃市场可用。第一级包括的资产和负债类型是流动性高、交易活跃、有报价的工具,如在公开交易所上市的股票。
2级定价投入不是活跃市场的报价,而是直接或间接可以观察到的。第2级所包括的资产和负债类型包括某些可销售的债务证券、在不太活跃的市场交易的金融工具或使用高度可观察到的投入的模型定价的其他金融工具。
第三级--对定价的重要投入几乎没有透明度。第3级所包括的资产和负债类型是那些投入需要大量管理判断或估计的资产和负债。
资产净值-没有容易确定的公允价值的投资按资产净值计量。这些投资不考虑投入的可观测性,因此不包括在公允价值层次中。Evergy公司在这一类别中包括对私募股权、房地产和另类投资基金的投资,这些投资的公允价值不容易确定。基础另类投资包括债务抵押债券(CDO)、夹层债务和各种其他投资。
Evergy公司在其综合资产负债表中按成本记录现金和现金等价物、应收账款和短期借款,由于这些工具的短期性质,成本接近公允价值。
长期债务公允价值
Evergy公司使用截至计量日期可用的第2级计量来计量长期债务的公允价值。下表汇总了Evergy公司的长期债务和可变利息实体的长期债务的账面价值和公允价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| | 账面价值 | | 公允价值 | | 账面价值 | | 公允价值 |
长期债务(a) | | (百万) |
埃弗吉(b) | | $ | 9,768.7 | | | $ | 10,967.0 | | | $ | 9,627.3 | | | $ | 11,274.2 | |
堪萨斯中部的Evergy | | 3,933.5 | | | 4,552.9 | | | 3,931.5 | | | 4,801.7 | |
Evergy Metro | | 2,924.5 | | | 3,440.2 | | | 2,923.0 | | | 3,591.2 | |
可变利息主体的长期债务(a) | | | | | | | | |
埃弗吉 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18.8 | | | $ | 19.1 | |
堪萨斯中部的Evergy | | — | | | — | | | 18.8 | | | 19.1 | |
(a) 包括当前的到期日。
(b) 截至2021年9月30日和2020年12月31日的账面价值包括美元100.3百万美元和$110.4分别就大平原能源和Evergy Kansas Central合并的购买会计记录的公允价值调整,这不是未来本金支付的一部分,将在相关债务工具的剩余寿命内摊销。
经常性公允价值计量
下表包括Evergy公司按公允价值经常性计量的金融资产和负债余额。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | 2021年9月30日 | | 1级 | | 2级 | 3级 | NAV |
堪萨斯中部的Evergy | | (百万) |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | | | | | | | | | | | | | | |
国内股票型基金 | | $ | 131.1 | | | | $ | 118.7 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 12.4 | | |
国际股票基金 | | 71.6 | | | | 71.6 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
核心债券基金 | | 57.7 | | | | 57.7 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
高收益债券基金 | | 29.3 | | | | 29.3 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
新兴市场债券基金 | | 17.9 | | | | 17.9 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
另类投资基金 | | 31.5 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 31.5 | | |
房地产证券基金 | | 14.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 14.1 | | |
现金等价物 | | 0.6 | | | | 0.6 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
完全核退役信托基金 | | 353.8 | | | | 295.8 | | | | — | | | | — | | | | 58.0 | | |
拉比信托基金 | | | | | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | | 19.7 | | | | 19.7 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
股票型基金 | | 9.4 | | | | 9.4 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
债/股/其他组合基金 | | 2.4 | | | | 2.4 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
现金等价物 | | 0.1 | | | | 0.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
完全的拉比信任 | | 31.6 | | | | 31.6 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
总计 | | $ | 385.4 | | | | $ | 327.4 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 58.0 | | |
Evergy Metro | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | | $ | 278.0 | | | | $ | 278.0 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | — | | |
债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | |
美国财政部 | | 47.3 | | | | 47.3 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
美国机构 | | 0.4 | | | | — | | | | 0.4 | | | | — | | | | — | | |
国家和地方义务 | | 4.0 | | | | — | | | | 4.0 | | | | — | | | | — | | |
公司债券 | | 44.5 | | | | — | | | | 44.5 | | | | — | | | | — | | |
外国政府 | | 0.1 | | | | — | | | | 0.1 | | | | — | | | | — | | |
现金等价物 | | 3.2 | | | | 3.2 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
其他 | | 0.7 | | | | — | | | | 0.7 | | | | — | | | | — | | |
完全核退役信托基金 | | 378.2 | | | | 328.5 | | | | 49.7 | | | | — | | | | — | | |
自保健康计划信托基金(b) | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | | 1.9 | | | | 1.9 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
债务证券 | | 8.9 | | | | 2.7 | | | | 6.2 | | | | — | | | | — | | |
现金和现金等价物 | | 3.1 | | | | 3.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
完全自保健康计划信托 | | 13.9 | | | | 7.7 | | | | 6.2 | | | | — | | | | — | | |
总计 | | $ | 392.1 | | | | $ | 336.2 | | | | $ | 55.9 | | | | $ | — | | | | $ | — | | |
其他常青树 | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
拉比信任 | | | | | | | | | | | | | | | |
核心债券基金 | | $ | 12.5 | | | | $ | 12.5 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
合计拉比信任度 | | $ | 12.5 | | | | $ | 12.5 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | $ | 732.0 | | | | $ | 624.3 | | | | $ | 49.7 | | | | $ | — | | | | $ | 58.0 | | |
拉比信任 | | 44.1 | | | | 44.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | |
自保健康计划信托基金(b) | | 13.9 | | | | 7.7 | | | | 6.2 | | | | — | | | | — | | |
总计 | | $ | 790.0 | | | | $ | 676.1 | | | | $ | 55.9 | | | | $ | — | | | | $ | 58.0 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
描述 | 2020年12月31日 | 1级 | 2级 | 3级 | NAV | |
堪萨斯中部的Evergy | | (百万) | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | | | | | | | | | | | | | | | |
国内股票型基金 | | $ | 102.7 | | | | $ | 95.1 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 7.6 | | | |
国际股票基金 | | 63.8 | | | | 63.8 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
核心债券基金 | | 40.6 | | | | 40.6 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
高收益债券基金 | | 25.0 | | | | 25.0 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
新兴市场债券基金 | | 21.0 | | | | 21.0 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
债/股/其他组合基金 | | 20.1 | | | | 20.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
另类投资基金 | | 23.2 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 23.2 | | | |
房地产证券基金 | | 12.9 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 12.9 | | | |
现金等价物 | | 0.5 | | | | 0.5 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
完全核退役信托基金 | | 309.8 | | | | 266.1 | | | | — | | | | — | | | | 43.7 | | | |
拉比信托基金 | | | | | | | | | | | | | | | | |
核心债券基金 | | 25.6 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 25.6 | | | |
债/股/其他组合基金 | | 7.1 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 7.1 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
完全的拉比信任 | | 32.7 | | | | — | | | | — | | | | — | | | | 32.7 | | | |
总计 | | $ | 342.5 | | | | $ | 266.1 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 76.4 | | | |
Evergy Metro | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | | $ | 243.1 | | | | $ | 243.1 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | — | | | |
债务证券 | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国财政部 | | 47.7 | | | | 47.7 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
美国机构 | | 0.5 | | | | — | | | | 0.5 | | | | — | | | | — | | | |
国家和地方义务 | | 4.1 | | | | — | | | | 4.1 | | | | — | | | | — | | | |
公司债券 | | 43.1 | | | | — | | | | 43.1 | | | | — | | | | — | | | |
外国政府 | | 0.1 | | | | — | | | | 0.1 | | | | — | | | | — | | | |
现金等价物 | | 3.2 | | | | 3.2 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
其他 | | 0.5 | | | | 0.5 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
完全核退役信托基金 | | 342.3 | | | | 294.5 | | | | 47.8 | | | | — | | | | — | | | |
自保健康计划信托基金(b) | | | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券 | | 1.7 | | | | 1.7 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
债务证券 | | 8.0 | | | | 2.8 | | | | 5.2 | | | | — | | | | — | | | |
现金和现金等价物 | | 3.5 | | | | 3.5 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
完全自保健康计划信托 | | 13.2 | | | | 8.0 | | | | 5.2 | | | | — | | | | — | | | |
总计 | | $ | 355.5 | | | | $ | 302.5 | | | | $ | 53.0 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | |
其他常青树 | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | | |
拉比信任 | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | | $ | 13.1 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 13.1 | | | |
现金和现金等价物 | | 0.5 | | | | 0.5 | | | | — | | | | — | | | | — | | | |
合计拉比信任度 | | $ | 13.6 | | | | $ | 0.5 | | | | $ | — | | | | $ | — | | | | $ | 13.1 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | | | | | | | | | | | | | | | |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | | |
核退役信托基金(a) | | $ | 652.1 | | | | $ | 560.6 | | | | $ | 47.8 | | | | $ | — | | | | $ | 43.7 | | | |
拉比信托基金 | | 46.3 | | | | 0.5 | | | | — | | | | — | | | | 45.8 | | | |
自保健康计划信托基金(b) | | 13.2 | | | | 8.0 | | | | 5.2 | | | | — | | | | — | | | |
总计 | | $ | 711.6 | | | | $ | 569.1 | | | | $ | 53.0 | | | | $ | — | | | | $ | 89.5 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
(a)除了以资产净值衡量的投资外,公允价值是基于信托和/或估值模型持有的投资的报价市场价格。
(b)公允价值以信托所持投资的市场报价为基础。被归类为1级的债务证券由美国国债组成。被归类为2级的债务证券包括公司债券、美国机构、州和地方债务以及其他资产支持证券。
上表中包括的某些Evergy和Evergy Kansas Central投资是以资产净值计量的,因为它们没有容易确定的公允价值。在某些情况下,这些投资可能有赎回限制。
下表提供了有关Evergy和Evergy Kansas Central投资的更多信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 | | 2021年9月30日 |
| 公平 | | 资金不足 | | 公平 | | 资金不足 | | 救赎 | | 长度: |
| 价值 | | 承付款 | | 价值 | | 承付款 | | 频率,频率 | | 安置点 |
堪萨斯中部的Evergy | (百万) | | | | |
核退役信托基金: | | | | | |
国内股票型基金 | $ | 12.4 | | | $ | 1.7 | | | $ | 7.6 | | | $ | 2.2 | | | (a) | | (a) |
另类投资基金(b) | 31.5 | | | — | | | 23.2 | | | — | | | 季刊 | | 65日数 |
房地产证券基金(b) | 14.1 | | | — | | | 12.9 | | | — | | | 季刊 | | 65日数 |
总计 | $ | 58.0 | | | $ | 1.7 | | | $ | 43.7 | | | $ | 2.2 | | | | | |
拉比信托基金: | | | | | | | | | | | |
核心债券基金 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 25.6 | | | $ | — | | | (c) | | (c) |
债/股/其他组合基金 | — | | | — | | | 7.1 | | | — | | | (c) | | (c) |
总计 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 32.7 | | | $ | — | | | | | |
其他常青树 | | | | | | | | | | | |
拉比信托基金: | | | | | | | | | | | |
固定收益基金 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13.1 | | | $ | — | | | (c) | | (c) |
资产净值的Evergy总投资 | $ | 58.0 | | | $ | 1.7 | | | $ | 89.5 | | | $ | 2.2 | | | | | |
(a)这项投资是在五不允许提前撤资的长期私募股权基金。在标的投资被清算之前,不能分配对这些基金的投资,这可能需要数年时间,从最初清算之日起算。三基金已经开始进行分配。第四只和第五只基金的初始投资分别发生在2016年和2018年。第四只基金的任期是15五年,但普通合伙人有权将期限延长至三其他内容一年期句号。第五只基金的任期是15在基金咨询委员会批准进一步延长期限的前提下,基金投资的清算和基金的解散将按顺序进行。
(b)在最终赎回方面存在阻碍。
(c)这项投资可以立即赎回,不受任何赎回限制。
Evergy公司在各种信托基金中持有被归类为证券的股权和债务投资,包括为Wolf Creek的退役提供资金,以及为了Evergy Kansas Central的某些退休高管的利益。Evergy公司在其合并资产负债表中记录了监管负债中的核退役信托的已实现和未实现净损益,Evergy公司的拉比信托在综合收益表和全面收益表中记录了已实现和未实现的净损益。
下表汇总了Evergy公司的核退役信托和拉比信托的未实现净收益(亏损)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
埃弗吉 | | (百万) |
核退役信托-股权证券 | | $ | 1.0 | | | $ | 27.5 | | | $ | 68.8 | | | $ | (8.5) | | | |
核退役信托-债务证券 | | (0.6) | | | 0.1 | | | (4.0) | | | 5.4 | | | |
拉比信托基金-股权证券 | | (0.1) | | | 0.8 | | | (0.4) | | | 1.6 | | | |
总计 | | $ | 0.3 | | | $ | 28.4 | | | $ | 64.4 | | | $ | (1.5) | | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | | | | | |
核退役信托-股权证券 | | $ | 5.3 | | | $ | 16.2 | | | $ | 36.9 | | | $ | 0.2 | | | |
拉比信托-股权证券 | | (0.1) | | | 0.6 | | | (0.1) | | | 1.1 | | | |
总计 | | $ | 5.2 | | | $ | 16.8 | | | $ | 36.8 | | | $ | 1.3 | | | |
Evergy Metro | | | | | | | | | | |
核退役信托-股权证券 | | $ | (4.3) | | | $ | 11.3 | | | $ | 31.9 | | | $ | (8.7) | | | |
核退役信托-债务证券 | | (0.6) | | | 0.1 | | | (4.0) | | | 5.4 | | | |
总计 | | $ | (4.9) | | | $ | 11.4 | | | $ | 27.9 | | | $ | (3.3) | | | |
10. 承诺和或有事项
环境问题
下面列出的是可能影响Evergy公司运营或财务业绩的与环境问题相关的或有事项的描述。管理层对这些意外情况的评估是基于联邦和州的法律和法规,以及监管机构和司法解释和行动,随着时间的推移而演变的。这些法律、法规、解释和行动也可能改变、限制或以其他方式影响Evergy公司的运营或财务业绩。如果不遵守这些法律、法规、解释和行动,可能会导致对行政、民事和刑事处罚的评估,并强制实施补救要求。Evergy公司认为,他们的所有业务基本上都符合当前的联邦、州和地方环境标准。
有各种最终和拟议的法律法规可能会对Evergy公司的运营和综合财务业绩产生实质性的不利影响。部分由于环境法律法规的复杂性,Evergy公司无法评估可能发生的潜在变化对以下环境意外事件的影响。
跨州空气污染更新规则
2016年9月,美国环保局(EPA)敲定了跨州空气污染(CSAPR)更新规则。最终规则涉及包括堪萨斯州、密苏里州和俄克拉何马州在内的22个州在臭氧季节期间氮氧化物排放的州际运输,以及根据2008年臭氧国家环境空气质量标准(NAAQS),臭氧形成对顺风州的影响。2018年12月,EPA最终敲定了一项名为CSAPR关闭规则的决定,表明CSAPR更新规则充分解决了某些上风向州2008年臭氧NAAQS州际运输义务。各州和其他州在美国特区巡回上诉法院(D.C.Circuit)对CSAPR更新规则和CSAPR关闭规则提出了质疑。2019年,哥伦比亚特区巡回法院批准了这些请愿书,并将CSAPR更新规则的一部分发回EPA,并全部腾出了CSAPR关闭规则。
作为对华盛顿特区巡回法庭发回的回应,EPA于2021年4月发布了2008年臭氧NAAQS的最终修订后的跨州空气污染规则更新。最终规则发现,受CSAPR更新规则约束的九个州在臭氧季节期间对顺风向州的不达标或维护问题没有重大贡献,这些州的津贴预算也没有进一步减少。这九个州是阿拉巴马州、阿肯色州、爱荷华州、堪萨斯州、密西西比州、密苏里州、俄克拉何马州、得克萨斯州和威斯康星州。《艾弗吉》(The Evergy)
公司将继续监控这一规则,因为未来对其编号的任何更改x臭氧季节配额分配可能是实质性的。
区域灰霾规则
1999年,环保局最终确定了地区雾霾规则,旨在将国家公园和荒野地区恢复到原始状态。该规定要求各州与EPA、国家公园管理局、美国鱼类和野生动物管理局、美国林务局和其他感兴趣的各方协调,制定和实施空气质量保护计划,以减少导致能见度下降的污染。到2064年,全美有156个“一级”地区必须恢复到原始状态。堪萨斯州没有I级地区,而密苏里州有两个:大力神-林地荒野地区和明戈荒野地区。各州必须每十年提交一次地区雾霾治理州实施计划(SIP)的修订,第一轮修订将于2007年进行。对于第二个十年的实施期,EPA在2017年发布了最终规则修订,允许各州在7月31日之前提交其SIP修订, 2021年Evergy公司在起草SIP修订草案时一直与堪萨斯州卫生和环境部(KDHE)和密苏里州自然资源部(MDNR)保持联系。密苏里州SIP修订仍在起草中。MDNR已经表示,他们打算在2022年初提交密苏里州SIP修订版,这将不需要Evergy公司在该州的发电机组进行任何额外的削减。堪萨斯州SIP修订于2021年6月公示,并要求电力公用事业公司根据第一个实施期间实现的重大减排不再进行额外减排。环保局在2021年6月就堪萨斯州SIP修订提供了评论,法律要求每个州对该州内至少两个污染源进行“四因素分析”,以帮助确定是否有必要进一步减排。美国环保署还表示,如果至少有两项四因素分析没有对堪萨斯州的排放源进行,就很难批准堪萨斯州SIP的修订。这些来源可能来自电力公用事业或其他行业。KDHE于2021年7月提交了堪萨斯州SIP修订。如果选择Evergy公司的堪萨斯发电机组进行分析,州政府或环境保护局可能会通过联邦实施计划确定需要对发电机组进行额外的操作或物理修改,以进一步减少排放。如果环境保护局要确定减排费用是符合成本效益的,可能需要进行修改。这些修改的总成本对Evergy公司来说可能是实质性的。
温室气体
燃烧煤炭和其他化石燃料会释放二氧化碳(CO2)和其他被称为温室气体(GHG)的气体。根据1990年联邦清洁空气法修正案(CAA)限制CO的各种规定2此外,个别州、市政府和区域协议正在实施或提供其他措施,以减少温室气体排放。
2019年7月,美国环保署在联邦登记册上公布了最终的负担得起的清洁能源(ACE)规则。该规则包括(1)现有电力公用事业发电机组(EGU)温室气体排放指南和(2)对排放指南实施条例的修订。该规则将现有燃煤排气机组温室气体排放的“最佳减排系统”(BSer)定义为现场热效率提高。最终规则还向各州提供了一份候选技术清单,这些技术可用于建立绩效标准,并将这些绩效标准纳入州计划。随着ACE规则的最终敲定,EPA废除了之前通过的清洁电力计划(CPP)。2021年1月,华盛顿特区巡回法院腾出ACE规则,并将其发回EPA。2021年2月,哥伦比亚特区巡回法院批准了环境保护局提出的一项动议,要求部分暂缓上述2021年1月的休假。部分延期保留了ACE规则的空缺,同时保留了废除CPP的授权。由于部分暂缓,ACE规则和CPP都将不会生效,而EPA将形成一项新的规则来监管温室气体排放。2021年4月,18个州向最高法院提交了一份移审令的请愿书,要求对华盛顿特区巡回法庭的裁决进行复审。2021年10月,最高法院批准了要求移审的请愿书,要求复审华盛顿特区巡回法庭关于腾出和还押ACE规则的决定。
由于ACE规则或其他潜在的温室气体法规未来的不确定性,Evergy公司无法确定对其运营或综合财务业绩的影响,但遵守ACE规则或其他潜在的GHG规则的成本可能是巨大的。
水
Evergy公司排放的一些水用于发电和其他操作,其中含有被认为是污染物的物质。2015年11月,美国环保署(EPA)的一项适用于蒸汽发电厂的规定建立了污水限制指南(ELG)和废水排放标准,包括对有毒金属和其他污染物可以排放的数量进行限制。这一2015年规则的实施时间表从2018年到2023年各不相同。2019年4月,美国第五巡回上诉法院(第五巡回上诉法院)发布了一项裁决,取消并发回了最初ELG规则的一部分。由于这一裁决,EPA在2021年7月宣布了一项计划,将在2022年9月公布一项拟议的规则制定,以解决遗留废水和垃圾渗滤液的空出限制。未来对ELG的改进是可能的,也可能是实质性的,以实现经济上可实现的最好的遗留废水和渗滤液排放技术。
2020年10月,美国环保署公布了最终的ELG复议规则。该规则调整了烟气脱硫(FGD)废水的数值限制,并增加了底灰输送水10%的体积吹扫限制。最终FGD废水合规性的时间表是在联邦登记册上公布最终规则后的一年内尽快完成,但不迟于2025年12月31日。2021年8月,美国环保署在《联邦纪事报》上发布通知称,由于拜登总统的一项行政命令,美国环保署在完成对复议规则的审查后,正在启动一项补充规则制定,以修订ELG法规。作为规则制定过程的一部分,环境保护局将确定更严格的限制和标准是否合适。在环境保护局进行这一新的规则制定期间,2020年ELG复议规则将继续有效。
Evergy公司已经审查了2020年ELG复议法规,预计遵守这些变化的成本不会很大。然而,Evergy公司无法预测EPA在其补充规则制定下可能会做出哪些修订,以修订ELG法规,与任何修订相关的合规成本可能是实质性的。
2021年7月,美国环保署和陆军部门发布了一份公告的预刊版本,宣布他们打算修改“美国水域”(Waters Of The United States)的定义。根据拜登总统政府的指示,美国环保署和陆军司令部在审查了《通航水域保护规则》后,决定有必要修改这一定义,以防止环境退化。Evergy公司无法预测任何新规则制定的结果,但将监测有关这一主题的提案是否对运营产生任何影响。
燃煤残渣的治理
在其燃煤发电厂的运营过程中,Evergy公司产生了包括飞灰、石膏和底灰在内的燃煤残渣(CCR)。2015年4月,美国环保署发布了一项监管CCR的规定,要求增加CCR处理、加工和储存设备,并关闭某些灰烬处理装置。
2019年3月,华盛顿特区巡回法院发布了一项裁决,批准EPA的请求,将第一阶段,第一部分CCR规则发回,以回应之前的一项法院裁决,该裁决要求EPA解决无衬砌的地表蓄水关闭要求。2020年8月,美国环保署发布了《CCR规则A部分》(Part A Part CCR Rule)。这项规定将粘土衬砌的地表蓄水池从“衬砌的”重新分类为“不衬砌的”,并设定了2021年4月11日开始关闭的最后期限。2020年11月,美国环保署公布了最终的B部分CCR规则。这一规则包括一个允许无衬砌蓄水池继续运行的程序,前提是进行示范,证明无衬砌蓄水池没有对地下水、人类健康或环境造成不利影响。根据A部分CCR规则,Evergy公司在最后期限前开始关闭所有没有衬砌的蓄水池,因此B部分CCR规则预计不会产生实质性影响。
Evergy公司已就其目前关闭灰池的估计记录了ARO,但由于现有CCR法规的变化、CCR机组的地下水监测结果、对现有CCR法规的解释变化或关闭灰池的时间或成本的变化,未来可能需要修订这些ARO。如果有必要对这些ARO进行修订,可能会对Evergy公司的运营或合并财务业绩产生重大影响。
11. 关联方交易和关系
在正常业务过程中,Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West相互从事关联交易。下面提供了这些交易及其相关金额的摘要。
共同拥有的工厂和共享服务
Evergy Kansas Central和Evergy Metro的员工管理Evergy Missouri West的业务,并以成本价运营其设施,包括Evergy Missouri West的18Evergy Metro的Iatan No.1和Iatan 2号的%所有权权益。Evergy堪萨斯中心的员工管理杰弗里能源中心(JEC)并以成本运营其设施,包括Evergy Missouri West的8JEC的%所有权权益。Evergy Metro的员工管理La Cygne站,并以成本价运营其设施,包括Evergy Kansas Central的50La Cygne车站的%权益。Evergy Metro和Evergy Kansas Central的员工还相互提供共享服务支持,包括与人力资源、信息技术、会计和法律服务相关的成本。
下表详细说明了共同拥有的工厂和共享服务的运营费用和资本成本。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
| | (百万) |
艾弗吉堪萨斯中心到艾弗吉密苏里州西部的账单 | | $ | 7.3 | | | $ | 13.1 | | | $ | 24.1 | | | $ | 27.4 | | | |
Evergy Metro到Evergy Missouri West的账单 | | 35.4 | | | 46.5 | | | 103.2 | | | 121.8 | | | |
Evergy堪萨斯中央车站到Evergy Metro的账单 | | 5.4 | | | 5.4 | | | 22.4 | | | 24.9 | | | |
Evergy Metro到Evergy堪萨斯中心的账单 | | 36.9 | | | 26.9 | | | 90.8 | | | 94.5 | | | |
钱池
Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West被授权参与Evergy,Inc.资金池,这是一种内部融资安排,在Evergy Kansas Central、Evergy Metro、Evergy Missouri West和Evergy,Inc.之间可以短期出借资金。Evergy,Inc.可以在货币池下放贷,但不能借款。Evergy,Inc.的资金池在2021年7月进行了修订,将Evergy Kansas Central纳入其中。
在2021年9月30日,Evergy Metro有一美元238.0资金池下密苏里州西部Evergy公司的百万未付应收账款。在2020年12月31日,Evergy Metro有一美元100.0在资金池下,来自Evergy Missouri West的未偿还应收账款为100万美元。
关联方应收账款净额和应付款净额
下表汇总了Evergy Kansas Central和Evergy Metro的关联方净应收账款和应付账款。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 12月31日 |
| | | | |
| | 2021 | | 2020 |
堪萨斯中部的Evergy | | (百万) |
Evergy应收净额 | | $ | 4.0 | | | $ | 0.1 | |
应付给Evergy Metro的净额 | | (15.6) | | | (21.7) | |
来自Evergy Missouri West的应收账款净额 | | 8.4 | | | 6.6 | |
| | | | |
Evergy Metro | | | | |
Evergy应收净额 | | $ | 15.8 | | | $ | 15.7 | |
来自Evergy Kansas Central的应收账款净额 | | 15.6 | | | 21.7 | |
来自Evergy Missouri West的应收账款净额 | | 335.7 | | | 188.1 | |
税收分配协议
Evergy在几个州的司法管辖区提交了一份合并的联邦所得税申报单,以及单一和合并的所得税申报单,其中堪萨斯州和密苏里州是最重要的。合并或合并子公司的所得税是根据公司对收益或亏损的单独计算分配给子公司的。下表汇总了Evergy Kansas Central和Evergy Metro从Evergy应收的所得税。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 12月31日 |
| | | | |
| | 2021 | | 2020 |
堪萨斯中部的Evergy | | (百万) |
从Evergy应收所得税 | | $ | 14.7 | | | $ | 25.3 | |
| | | | |
Evergy Metro | | | | |
从Evergy应收所得税 | | $ | 43.0 | | | $ | 3.2 | |
租契
Evergy Metro从Evergy Kansas Central租赁某些传输设备。这项租赁是在合并前以公平交易方式签订的,并作为经营租赁入账。与本次租赁相关的使用权资产计入其他长期资产,流动和长期租赁负债分别计入合并资产负债表的其他流动负债和其他长期负债。与Evergy Kansas Central和Evergy Metro之间的租约相关的资产和负债在合并后的Evergy被注销。下表汇总了Evergy Metro合并资产负债表上的使用权资产和相关负债。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月三十日 | | 12月31日 |
| | | | |
| | 2021 | | 2020 |
Evergy Metro | | (百万) |
在其他长期资产内记录的使用权资产 | | $ | 28.4 | | | $ | 28.9 | |
记录在其他流动负债中的租赁负债 | | 0.7 | | | 0.7 | |
记录在其他长期负债中的租赁负债 | | 27.7 | | | 28.2 | |
12. 股东权益
Bluscape Energy Partners,LLC(Bluscape)证券购买协议
2021年2月,Evergy与Bluscape的一家附属公司签订了证券购买协议。根据证券购买协议,Bluscape的一家关联公司同意购买2,269,447Evergy的普通股价格约为$113.2100万美元,并获得认股权证,以购买最多3,950,000Evergy普通股的额外股份。根据认股权证的条款,Evergy将有权在某些情况下就行使认股权证选择净现金结算,或净结算Evergy普通股的股票。搜查证到期了三年并有相当于美元的行权价。64.70每股。在满足惯常的成交条件后,Evergy于2021年4月完成了以1美元的价格将其普通股和认股权证出售给Bluscape关联公司的交易。112.5百万美元,扣除发行成本$0.7百万美元。Bluscape执行主席C.John Wilder于2021年3月加入Evergy董事会。
Evergy注册报表
2021年9月,恒基向美国证券交易委员会提交了一份自动注册声明,规定可以无限量出售证券,该声明将于2024年9月到期。
2021年9月,Evergy在SEC登记了普通股,用于其股息再投资和直接股票购买计划。根据该计划发行的股票可以是新发行的股票,也可以是在公开市场上购买的股票。
13. 赋税
所得税费用的构成详见下表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
现行所得税 | (百万) |
联邦制 | $ | (6.5) | | | $ | (16.4) | | $ | (0.5) | | | $ | (35.0) | |
状态 | 2.2 | | | (0.4) | | 1.7 | | | (7.7) | |
总计 | (4.3) | | | (16.8) | | 1.2 | | | (42.7) | |
递延所得税 | | | | | | |
联邦制 | 61.3 | | | 46.6 | | 94.0 | | | 83.4 | |
状态 | 1.6 | | | 21.5 | | 8.6 | | | 57.7 | |
总计 | 62.9 | | | 68.1 | | 102.6 | | | 141.1 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
投资税收抵免 | | | | | | |
延期 | — | | | — | | 0.4 | | | — | |
摊销 | (1.4) | | | (1.3) | | (4.4) | | | (4.6) | |
总计 | (1.4) | | | (1.3) | | (4.0) | | | (4.6) | |
所得税费用 | $ | 57.2 | | | $ | 50.0 | | $ | 99.8 | | | $ | 93.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
现行所得税 | (百万) |
联邦制 | $ | 25.6 | | | $ | (4.6) | | $ | 45.1 | | | $ | 7.5 | |
状态 | 1.1 | | | (6.4) | | 2.6 | | | (13.3) | |
总计 | 26.7 | | | (11.0) | | 47.7 | | | (5.8) | |
递延所得税 | | | | | | |
联邦制 | (3.6) | | | 17.9 | | (2.6) | | | (10.7) | |
状态 | 0.6 | | | 16.6 | | 3.5 | | | 169.4 | |
总计 | (3.0) | | | 34.5 | | 0.9 | | | 158.7 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
投资税收抵免 | | | | | | |
延期 | — | | | — | | 0.4 | | | — | |
摊销 | (1.1) | | | (1.0) | | (3.3) | | | (3.7) | |
总计 | (1.1) | | | (1.0) | | (2.9) | | | (3.7) | |
所得税费用 | $ | 22.6 | | | $ | 22.5 | | $ | 45.7 | | | $ | 149.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Evergy Metro | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
现行所得税 | (百万) |
联邦制 | $ | (24.2) | | | $ | (8.9) | | $ | 23.9 | | | $ | (8.4) | |
状态 | 2.0 | | | 9.5 | | 3.2 | | | 10.5 | |
总计 | (22.2) | | | 0.6 | | 27.1 | | | 2.1 | |
递延所得税 | | | | | | |
联邦制 | 49.5 | | | 22.2 | | 18.5 | | | 38.9 | |
状态 | (0.4) | | | 2.6 | | (0.8) | | | (35.1) | |
总计 | 49.1 | | | 24.8 | | 17.7 | | | 3.8 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
投资税收抵免摊销 | (0.4) | | | (0.3) | | (1.1) | | | (0.8) | |
| | | | | | |
所得税费用 | $ | 26.5 | | | $ | 25.1 | | $ | 43.7 | | | $ | 5.1 | |
有效所得税税率
下表详细说明了财务报表中反映的有效所得税税率及其与法定联邦税率不同的原因。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
埃弗吉 | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
联邦法定所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | 21.0 | % | | 21.0 | % |
影响: | | | | | | |
大肠杆菌政策 | (1.0) | | | (1.6) | | (1.0) | | | (1.6) | |
州所得税 | 0.5 | | | 3.5 | | 0.8 | | | 3.4 | |
与植物相关的差额通过折旧流动 | (5.7) | | | (4.9) | | (5.9) | | | (4.8) | |
联邦税收抵免 | (3.1) | | | (4.6) | | (3.1) | | | (4.6) | |
非控股权益 | (0.3) | | | (0.3) | | (0.3) | | | (0.3) | |
AFUDC股权 | (0.6) | | | (0.2) | | (0.6) | | | (0.3) | |
摊销联邦投资税收抵免 | (0.4) | | | (0.7) | | (0.4) | | | (0.7) | |
| | | | | | |
国家税率变动 | — | | | — | | — | | | 2.0 | |
估值免税额 | — | | | (0.4) | | — | | | (0.2) | |
股票薪酬 | — | | | — | | — | | | (0.1) | |
高级人员薪酬限额 | 0.5 | | | 0.2 | | 0.5 | | | 0.2 | |
其他 | 0.3 | | | — | | (0.3) | | | — | |
有效所得税率 | 11.2 | % | | 12.0 | % | 10.7 | % | | 14.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
堪萨斯中部的Evergy | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
联邦法定所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | 21.0 | % | | 21.0 | % |
影响: | | | | | | |
大肠杆菌政策 | (1.7) | | | (2.9) | | (1.7) | | | (2.9) | |
州所得税 | 0.5 | | | 2.3 | | 0.8 | | | 2.9 | |
与植物相关的差额通过折旧流动 | (3.6) | | | (0.4) | | (3.7) | | | (0.2) | |
联邦税收抵免 | (5.2) | | | (6.8) | | (5.2) | | | (6.8) | |
非控股权益 | (0.5) | | | (0.7) | | (0.5) | | | (0.6) | |
AFUDC股权 | (0.5) | | | 0.1 | | (0.6) | | | (0.4) | |
摊销联邦投资税收抵免 | (0.5) | | | (1.1) | | (0.5) | | | (1.0) | |
| | | | | | |
国家税率变动 | — | | | — | | — | | | 32.0 | |
| | | | | | |
股票薪酬 | — | | | — | | (0.1) | | | (0.1) | |
高级人员薪酬限额 | 0.4 | | | — | | 0.3 | | | — | |
其他 | 0.2 | | | — | | (0.8) | | | — | |
有效所得税率 | 10.1 | % | | 11.5 | % | 9.0 | % | | 43.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
Evergy Metro | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 2020 | 2021 | | 2020 |
联邦法定所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | 21.0 | % | | 21.0 | % |
影响: | | | | | | |
大肠杆菌政策 | (0.1) | | | (0.2) | | (0.2) | | | (0.2) | |
州所得税 | 0.6 | | | 5.5 | | 0.6 | | | 4.5 | |
与植物相关的差额通过折旧流动 | (7.8) | | | (9.1) | | (8.0) | | | (9.1) | |
联邦税收抵免 | (0.6) | | | (2.4) | | (0.6) | | | (2.4) | |
AFUDC股权 | (0.7) | | | (0.5) | | (0.7) | | | (0.3) | |
摊销联邦投资税收抵免 | (0.4) | | | (0.4) | | (0.4) | | | (0.4) | |
国家税率变动 | — | | | — | | — | | | (11.4) | |
| | | | | | |
股票薪酬 | — | | | — | | — | | | (0.4) | |
高级人员薪酬限额 | 0.9 | | | 0.5 | | 0.9 | | | 0.5 | |
其他 | (0.2) | | | 0.1 | | — | | | — | |
有效所得税率 | 12.7 | % | | 14.5 | % | 12.6 | % | | 1.8 | % |
堪萨斯州税制改革
2020年5月,堪萨斯州从2021年开始免除包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro在内的某些公用事业公司的企业所得税,并授权KCC批准与联邦或州所得税税率增减相关的税率变化。
由于免除了堪萨斯州的企业所得税,Evergy公司在2020年5月重新评估了他们的递延所得税资产和负债。Evergy将其递延所得税净负债减少了#美元。233.8百万美元,主要由$400.4包括在税率基数中的递延所得税资产和负债重估的百万美元调整数和#美元31.7为制定差饷而对这一数额进行的百万税收总额调整和#美元13.8所得税支出100万美元,主要与递延所得税的重估有关,未来税率不会从客户那里收回;部分被未摊销投资税抵免减少#美元所抵消183.6由于堪萨斯州某些所得税抵免的重估而产生的百万美元16.9为制定差饷而对这一数额进行的百万税收总额调整。
Evergy Kansas Central将其递延所得税净负债减少了#美元。17.6百万美元,主要由$293.7包括在税率基数中的递延所得税资产和负债重估的百万美元调整数和#美元17.3为制定税率对这一数额进行的百万税收总额调整;部分抵消了未摊销投资税收抵免的减少#美元183.6由于堪萨斯州某些所得税抵免的重估而产生的百万美元16.9为制定差饷而对这一数额进行的百万税收总额调整和#美元109.0所得税支出主要与递延所得税的重估有关,这些递延所得税将不会在未来的税率中从客户手中收回。
Evergy Metro将其递延所得税净负债减少了#美元。152.9百万美元,主要由$106.7包括在税率基数中的递延所得税资产和负债重估的百万美元调整数和#美元14.4为制定差饷而对这一数额进行的百万税收总额调整和#美元32.2上百万美元的所得税收益主要与递延所得税的重估有关,这些递延所得税将不会在未来的税率中退还给客户。
计入税率基数的Evergy公司递延所得税净负债的变化被监管负债的相应变化所抵消。监管负债净额将在未来利率中退还给客户,方法是在资产的剩余使用年限内摊销与厂房资产相关的金额,并在未来利率案件中确定的一段时间内摊销与其他项目相关的金额。Evergy公司未摊销投资税收抵免的变化与堪萨斯州某些所得税抵免的部分有关,这些部分预计在2020年12月31日之后不会使用。Evergy公司确认的与递延所得税重估有关的所得税支出(利益)金额将不会在未来的税率中从客户手中收回或退还给客户,主要涉及与Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West制定税率所用的综合税率和法定税率之间的差额有关的递延所得税调整,以及与非监管业务相关的递延所得税调整。
在2021年之前,Evergy Kansas Central和Evergy Metro以之前法定的税率从客户那里收回堪萨斯州企业所得税的成本7%。根据所得税豁免的规定,Evergy Metro和Evergy Kansas Central于2020年7月向KCC提交了联合申请,要求降低零售费率,以反映他们从2021年开始免除堪萨斯州的企业所得税。在联合申请中,Evergy Metro要求从2021年1月1日起分一阶段实施降息,Evergy Kansas Central要求分三个阶段实施降息,分别从2021年1月1日、2022年1月1日和2023年1月1日起生效。2020年11月,KCC批准了Evergy Kansas Central和Evergy Metro的联合申请。
第二项:财务管理人员对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下联合管理层对财务状况和经营结果(MD&A)的讨论和分析应与本合并季度报告Form 10-Q和Evergy Companies 2020年合并Form 10-K中的合并财务报表和附注一起阅读。除其本身外,所有注册人均未就仅与Evergy、Evergy Kansas Central或Evergy Metro有关的信息作出任何陈述。
EVERGY,Inc.
执行摘要
Evergy是一家公用事业控股公司,成立于2017年,总部位于密苏里州堪萨斯城。Evergy主要通过下列全资直接子公司运营。
•Evergy Kansas Central是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为堪萨斯州的客户提供电力。Evergy Kansas Central拥有一家活跃的全资子公司,拥有重要的业务,Evergy Kansas South。
•Evergy Metro是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为密苏里州和堪萨斯州的客户提供电力。
•Evergy Missouri West是一家综合的、受监管的电力公用事业公司,为密苏里州的客户提供电力。
•Evergy传输公司拥有TranSource公司13.5%的股份,其余86.5%的股份由AEP的子公司AEP传输控股公司拥有。TRANSOURCE专注于开发具有竞争力的电力传输项目。Evergy输电公司对TranSource的投资采用权益法核算。
Evergy Kansas Central还拥有Prairie Wind 50%的权益,Prairie Wind是Evergy Kansas Central与AEP和伯克希尔哈撒韦能源公司(Berkshire Hathaway Energy Company)子公司的合资企业。Prairie Wind拥有一条108英里、345千伏的双回输电线路,为SPP提供输电服务。Evergy Kansas Central在权益法下对Prairie Wind的投资进行了核算。
Evergy堪萨斯中心、Evergy堪萨斯南部、Evergy Metro和Evergy Missouri West使用Evergy的名称在各自的服务地区开展业务。总体而言,Evergy公司拥有约15,400兆瓦的自有发电能力和可再生电力购买协议,并从事向堪萨斯州和密苏里州约160万客户发电、输电、配电和销售电力。Evergy公司评估财务业绩,并在合并的基础上分配资源(即,在一个部门运营)。
2021年2月冬季天气事件
2021年2月,美国中部和南部的大部分地区,包括Evergy公司的服务区,经历了一场重大的冬季天气事件,导致多天来气温极低。 2021年2月的冬季天气事件导致欧洲对天然气的需求增加这不仅为VEnergy公司提供了发电资源,也导致SPP综合市场内煤炭和可再生能源等其他发电资源的可获得性有限。 作为2021年2月在冬季天气事件中,Evergy产生的天然气和购买电力成本(扣除批发收入)为3.497亿美元。这3.497亿美元的净燃料和购买的电力成本主要是由Evergy Missouri West的2.934亿美元和Evergy Kansas Central的1.279亿美元的成本推动的,但Evergy Metro的7160万美元的净批发收入部分抵消了这一成本。Evergy公司在过去一年中产生的购买电力成本的金额2021年2月冬季天气事件将视重新安置活动和进一步审查而定。被最高人民检察院。这项审查以及随后的任何安置活动都可能导致Evergy公司在2021年2月冬季天气事件期间发生的购买电力成本的最终金额增加或减少,这些变化可能是实质性的。
截至2021年9月30日,Evergy公司基本上推迟了与以下项目相关的所有燃料和购买电力成本(扣除批发收入)2021年2月根据燃料回收机制和KCC于2021年2月发布的紧急AAO,将冬季天气事件转移到监管资产或负债。此外,2021年6月,Evergy Metro和Evergy Missouri West向MPSC联合提出了一项AAO请求,内容涉及延期以及随后的追回或退款2021年2月冬季天气事件数量。虽然Evergy公司预计将从客户那里收回与2021年2月冬季天气事件相关的几乎所有增加的燃料和购买电力成本,但收回成本的时间可能会推迟或推迟
鉴于2021年2月冬季天气事件的非同寻常性质,KCC或MPSC将在比典型恢复时间更长的时间内帮助缓解每月客户账单的影响。
Evergy公司还在各个地区电力市场从事有限的不受监管的能源营销活动,这些活动历来对Evergy公司的经营业绩没有重大影响。这些能源营销利润率在Evergy公司的损益表和全面收益表中记录在营业收入净额中。由于上文讨论的2021年2月冬季天气事件导致美国中部和南部地区电力市场出现市场价格上涨,Evergy和Evergy Kansas Central在2021年录得与2021年2月冬季天气事件相关的9500万美元的能源营销利润率,这主要是由ERCOT的活动推动的。2021年2月冬季天气事件所记录的能源营销利润率可能会受到德克萨斯州的重新安置活动和/或立法行动的影响,这可能会导致Evergy和Evergy Kansas Central赚取的能源营销利润率的最终金额增加或减少,这些变化可能是实质性的。
有关2021年2月冬季天气事件和相关AAOS的更多信息,请参阅合并财务报表附注1和4。
改造Evergy的世代舰队
Evergy公司致力于降低CO的长期战略2以具有成本效益和可靠的方式减少排放。在2020年,Evergy实现了CO的降低2从2005年的水平减少约50%的排放量,这与其当时宣布的到2050年实现比2005年水平减少80%的目标有关。与2021年4月在密苏里州提交的三年一度的综合资源计划有关,Evergy宣布了一个修订后的目标,即到2045年实现净零碳排放,其中包括将CO减少70%的中期目标2到2030年,排放量将从2005年的水平上升到2030年。实现Evergy净零碳排放目标的轨迹和时间取决于有利的技术发展、电网的可靠性以及支持性的能源政策和法规。
LEC第四单元证券化
2021年4月,堪萨斯州通过了UFSA,允许某些公用事业公司,包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro,将公用事业资产证券化,以收回与某些发电资产提前退役相关的能源过渡成本。为了按照UFSA的允许,通过证券化收回能源转换成本,公用事业公司必须从KCC获得预先确定的命令,认为主题发电设施的退役是合理的。公用事业公司在收到成功的预定命令后,必须向九广铁路公司申请融资令,发行证券化债券,以收回能源过渡成本。UFSA还允许追求证券化,以帮助为符合条件的非常费用提供资金,例如极端天气事件期间发生的燃料成本。
2021年9月,Evergy Kansas Central向KCC提交了一份预先确定的请求,要求提供与其计划投资约190兆瓦太阳能发电以及计划淘汰LEC 4号机组和LEC 4号和5号机组相关煤炭装卸设施相关的费率制定原则和处理办法,这两项工作预计都将在2023年12月至2024年上半年之间进行。该案的证据听证会目前定于2022年1月开始,KCC预计将在2022年第一季度或第二季度就这一请求做出决定。
如果KCC发现Evergy Kansas Central计划退役LEC 4号机组和投资190兆瓦太阳能发电是谨慎的,作为预先确定请求的一部分,Evergy Kansas Central计划在2022年晚些时候向KCC提交融资申请,授权发行证券化债券,以收回与LEC 4号机组和LEC 4号和5号机组相关煤炭装卸设施退役相关的能源过渡成本。
Evergy股权投资
Evergy不时对私人持股的早期能源解决方案公司进行有限的股权投资。从历史上看,这些投资对Evergy的运营业绩没有重大影响。2021年10月,通过涉及一家特殊目的收购公司(SPAC)的交易,Evergy持有少数股权的股权投资被收购。作为对SPAC交易中收购的公司的股权投资的结果,Evergy在交易完成时获得了由此产生的上市公司的股票,这些股票的出售受到最长180天的限制。Evergy预计,随着这笔投资的公允价值在2021年第四季度发生任何变化,其股票转换为新成立的上市公司的未实现收益将在2021年第四季度录得。Evergy投资的公允价值也将因其对出售新公司股份的限制而受到影响。2021年第四季度的未实现收益的最终金额(如果有的话)目前无法估计,因为这在很大程度上取决于新上市公司股票的表现,而新上市公司的股票受到市场波动的影响。然而,Evergy目前预计,与其历史上第四季度的运营业绩相比,这一收益可能会对其2021年第四季度的收益产生重大影响。
Bluscape证券购买协议
有关Evergy与Bluscape关联公司达成的购买Evergy普通股的证券购买协议和2021年4月完成的认股权证的信息,请参阅合并财务报表附注12。
新冠肺炎的影响
有关新冠肺炎对Evergy公司影响的信息,请参阅Evergy Companies 2020年合并Form 10-K中的第II部分第7项MD&A-执行摘要和本合并季度报告Form 10-Q中的第II部分第1A项风险因素。
监管程序
有关监管程序的资料,请参阅综合财务报表附注4。
收益概述
下表汇总了Evergy的净收入和稀释后每股收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 九月三十日 | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
| (百万,不包括每股金额) |
Evergy,Inc.的净收入可归因于Evergy,Inc. | $ | 449.4 | | | $ | 84.9 | | | $ | 364.5 | | | $ | 826.3 | | | $ | 259.0 | | | $ | 567.3 | |
稀释后每股普通股收益 | 1.95 | | | 0.35 | | | 1.60 | | | 3.60 | | | 1.11 | | | 2.49 | |
在截至2021年9月30日的三个月里,Evergy,Inc.的净收入与2020年同期相比有所增长,主要原因是天气转暖、运营和维护费用降低以及投资收益增加导致零售额增加;折旧费用增加、财产税增加和所得税支出增加部分抵消了这一影响。
与2020年同期相比,截至2021年9月30日的三个月的稀释每股收益有所增加,这主要是由于上文讨论的Evergy,Inc.的净收入增加。
截至2021年9月30日,Evergy,Inc.的净收入与2020年同期相比有所增长,主要原因是与2021年2月冬季天气事件相关的非监管能源营销利润率,有利天气推动的零售额增加,运营和维护费用降低,建设期间使用的资金的股权津贴增加(AFUDC),投资收益增加和利息支出减少;部分被更高的物业税、更高的折旧费用和更高的所得税支出所抵消。
截至2021年9月30日,稀释后每股收益比2020年同期有所增加,主要是由于上文讨论的Evergy,Inc.的净收入增加。
有关净收入变化的其他信息,请参阅本MD&A中的常量运营结果部分。
调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(非GAAP)
Evergy截至2021年9月30日的三个月和今年截至9月30日的调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)分别为4.548亿美元和1.98美元,分别为7.753亿美元和3.38美元。截至2020年9月30日的三个月和年初,Evergy的调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)分别为3.933亿美元和1.73美元,以及6.417亿美元和2.82美元。除了Evergy公司和稀释后每股收益的净收入外,Evergy的管理层还使用调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)来评估收益和每股收益,不包括2021年2月冬季天气事件导致的非监管能源营销利润率产生的收入或成本,以及高管换届、遣散费、顾问费用以及堪萨斯州公司所得税税率变化导致的递延税项资产和负债重估产生的成本。
调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)旨在增强投资者对业绩的整体理解。管理层认为,调整后的收益(非公认会计原则)为评估Evergy公司各时期的经营情况提供了一个有意义的基础,因为它排除了管理层认为不能反映Evergy公司持续业绩的某些项目。调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)在内部用于对照预算衡量业绩,并在向管理层和Evergy董事会提交的报告中使用。调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(Non-GAAP)是没有按照GAAP计算的财务指标,可能无法与其他公司的陈述相媲美,或者比本报告其他地方提供的GAAP信息更有用。
下表提供了Evergy公司的净收入和根据公认会计原则确定的稀释每股收益与调整后收益(非GAAP)和调整后每股收益(非GAAP)之间的对账。
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| 收益(亏损) | | 稀释后每股收益(亏损) | | 收益(亏损) | | 稀释后每股收益(亏损) |
截至9月30日的三个月 | 2021 | | 2020 |
| (百万,不包括每股金额) |
Evergy,Inc.的净收入可归因于Evergy,Inc. | $ | 449.4 | | | $ | 1.95 | | | $ | 364.5 | | | $ | 1.60 | |
非GAAP对帐项目: | | | | | | | |
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与2021年2月相关的不受监管的能源营销成本 **冬季天气事件,税前(b) | 1.9 | | | 0.01 | | | — | | | — | |
高管换届成本,税前(c) | 3.3 | | | 0.02 | | | — | | | — | |
遣散费,税前(d) | — | | | — | | | 28.7 | | | 0.13 | |
顾问费用,税前(e) | 1.2 | | | — | | | 9.7 | | | 0.04 | |
所得税优惠(f) | (1.0) | | | — | | | (9.6) | | | (0.04) | |
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调整后收益(非GAAP) | $ | 454.8 | | | $ | 1.98 | | | $ | 393.3 | | | $ | 1.73 | |
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| 收益(亏损) | | 稀释后每股收益(亏损) | | 收益(亏损) | | 稀释后每股收益(亏损) |
今年截至9月30日 | 2021 | | 2020 |
| (百万,不包括每股金额) |
Evergy,Inc.的净收入可归因于Evergy,Inc. | $ | 826.3 | | | $ | 3.60 | | | $ | 567.3 | | | $ | 2.49 | |
非GAAP对帐项目: | | | | | | | |
与2021年2月相关的非监管能源营销利润率 **冬季天气事件,税前(a) | (95.0) | | | (0.42) | | | — | | | — | |
与2021年2月相关的不受监管的能源营销成本 **冬季天气事件,税前(b) | 5.9 | | | 0.03 | | | — | | | — | |
高管换届成本,税前(c) | 10.6 | | | 0.05 | | | — | | | — | |
遣散费,税前(d) | 2.8 | | | 0.01 | | | 55.3 | | | 0.24 | |
顾问费用,税前(e) | 8.4 | | | 0.04 | | | 26.1 | | | 0.12 | |
所得税费用(福利)(f) | 16.3 | | | 0.07 | | | (20.8) | | | (0.09) | |
堪萨斯州企业所得税变化(g) | — | | | — | | | 13.8 | | | 0.06 | |
调整后收益(非GAAP) | $ | 775.3 | | | $ | 3.38 | | | $ | 641.7 | | | $ | 2.82 | |
(a)反映与2021年2月冬季天气事件相关的非监管能源营销利润率,并计入综合全面收益表的营业收入。
(b)反映与2021年2月冬季天气事件相关的非监管能源营销奖励补偿成本,并计入综合全面收益表中的运营和维护费用。
(c)反映与高管换届相关的成本,包括激励奖金、遣散费协议和其他换届费用,并计入综合全面收益表中的运营和维护费用。
(d)反映与Evergy公司某些自愿离职计划相关的遣散费,并计入综合全面收益表中的运营和维护费用。
(e)反映与战略规划相关的顾问费用,并计入综合全面收益表的运营和维护费用。
(f)反映了按法定税率计算的所得税影响,2021年约为22%,2020年约为26%,但某些不可抵扣项目除外。
(g)反映了堪萨斯州公司所得税税率变化对Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West递延所得税资产和负债的重估,并计入综合全面收益表的所得税支出。
狼溪加油站停运
沃尔夫克里克最近一次的加油中断始于2021年3月,该装置于2021年5月恢复服务。狼溪的下一次加油中断计划在2022年第三季度开始。
环境问题
有关环境事项的资料,请参阅综合财务报表附注10。
关联方交易
有关关联方交易的信息,请参阅合并财务报表附注11。
平均运营结果
下表总结了Evergy的运营比较结果。
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| 截至三个月 九月三十日 | | 年初至今 九月三十日 |
| 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
| (百万) |
营业收入 | $ | 1,616.5 | | | $ | 98.9 | | | $ | 1,517.6 | | | $ | 4,464.6 | | | $ | 645.6 | | | $ | 3,819.0 | |
燃料和购买的电力 | 355.8 | | | 39.6 | | | 316.2 | | | 1,275.0 | | | 442.5 | | | 832.5 | |
SPP网络传输成本 | 73.6 | | | 7.5 | | | 66.1 | | | 216.8 | | | 19.0 | | | 197.8 | |
运维 | 265.2 | | | (39.4) | | | 304.6 | | | 800.6 | | | (64.9) | | | 865.5 | |
折旧及摊销 | 225.0 | | | 7.0 | | | 218.0 | | | 669.5 | | | 11.4 | | | 658.1 | |
所得税以外的其他税种 | 96.2 | | | 5.2 | | | 91.0 | | | 289.0 | | | 14.8 | | | 274.2 | |
营业收入 | 600.7 | | | 79.0 | | | 521.7 | | | 1,213.7 | | | 222.8 | | | 990.9 | |
其他收入(费用),净额 | 0.6 | | | 11.9 | | | (11.3) | | | (3.2) | | | 33.5 | | | (36.7) | |
利息支出 | 93.6 | | | (1.2) | | | 94.8 | | | 281.4 | | | (9.1) | | | 290.5 | |
所得税费用 | 57.2 | | | 7.2 | | | 50.0 | | | 99.8 | | | 6.0 | | | 93.8 | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | 2.0 | | | 0.1 | | | 1.9 | | | 6.1 | | | — | | | 6.1 | |
净收入 | 452.5 | | | 85.0 | | | 367.5 | | | 835.4 | | | 259.4 | | | 576.0 | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | 3.1 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | 9.1 | | | 0.4 | | | 8.7 | |
Evergy,Inc.的净收入可归因于Evergy,Inc. | $ | 449.4 | | | $ | 84.9 | | | $ | 364.5 | | | $ | 826.3 | | | $ | 259.0 | | | $ | 567.3 | |
Evergy公用事业毛利率和兆瓦销售额
公用事业毛利率是不按照GAAP计算的财务指标。Evergy公司使用的公用事业毛利率定义为运营收入减去燃料和购买的电力成本以及SPP为网络传输成本开出的金额。燃料和购买电力成本的费用由批发销售利润率抵消,可通过成本调整机制收回。因此,燃料和购买电力成本的变化在运营收入中被抵消,对净收入的影响微乎其微。此外,SPP网络传输成本的波动主要是由于SPP成员在SPP RTO内对传输电网进行升级的投资。与燃料和购买电力成本一样,SPP网络传输成本的变化主要反映在向客户收取的价格中,对净收入的影响微乎其微。
管理层认为,公用事业毛利率为评估Evergy公司跨时期的运营提供了有意义的基础,因为公用事业毛利率排除了这些费用波动对收入的影响。公用事业毛利率在内部用于对照预算以及管理层和Evergy董事会的报告来衡量业绩。公用事业毛利率应被视为运营收入的补充,而不是替代,运营收入是根据公认会计准则编制的最直接的可比较财务指标。Evergy公司对公用事业毛利率的定义可能与其他公司使用的类似术语不同。
下表汇总了Evergy的公用事业毛利率和售出的MWHs,并提供了公用事业毛利率与运营收入的对账。
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| 收入和支出 | | 售出的MWHs |
截至9月30日的三个月 | 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
零售收入 | (百万) | | (千人) |
住宅 | $ | 677.4 | | | $ | 41.0 | | | $ | 636.4 | | | 5,135 | | | 322 | | | 4,813 | |
商业广告 | 525.0 | | | 25.5 | | | 499.5 | | | 5,146 | | | 232 | | | 4,914 | |
工业 | 166.0 | | | (0.8) | | | 166.8 | | | 2,293 | | | 20 | | | 2,273 | |
其他零售收入 | 9.2 | | | (0.3) | | | 9.5 | | | 32 | | | (2) | | | 34 | |
总电器零售额 | 1,377.6 | | | 65.4 | | | 1,312.2 | | | 12,606 | | | 572 | | | 12,034 | |
批发收入 | 105.0 | | | 20.0 | | | 85.0 | | | 5,883 | | | 2,376 | | | 3,507 | |
输电收入 | 90.3 | | | 9.6 | | | 80.7 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
其他收入 | 43.6 | | | 3.9 | | | 39.7 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
营业收入 | 1,616.5 | | | 98.9 | | | 1,517.6 | | | 18,489 | | | 2,948 | | | 15,541 | |
燃料和购买的电力 | (355.8) | | | (39.6) | | | (316.2) | | | | | | | |
SPP网络传输成本 | (73.6) | | | (7.5) | | | (66.1) | | | | | | | |
公用事业毛利率(a) | 1,187.1 | | | 51.8 | | | 1,135.3 | | | | | | | |
运维 | (265.2) | | | 39.4 | | | (304.6) | | | | | | | |
折旧及摊销 | (225.0) | | | (7.0) | | | (218.0) | | | | | | | |
所得税以外的其他税种 | (96.2) | | | (5.2) | | | (91.0) | | | | | | | |
营业收入 | $ | 600.7 | | | $ | 79.0 | | | $ | 521.7 | | | | | | | |
(a)公用事业毛利率是一种非公认会计准则的财务衡量标准。请参阅上面对公用事业毛利率的解释。 |
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| 收入和支出 | | 售出的MWHs |
今年截至9月30日 | 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
零售收入 | (百万) | | (千人) |
住宅 | $ | 1,533.9 | | | $ | 18.3 | | | $ | 1,515.6 | | | 12,556 | | | 442 | | | 12,114 | |
商业广告 | 1,293.5 | | | 20.6 | | | 1,272.9 | | | 13,538 | | | 564 | | | 12,974 | |
工业 | 449.6 | | | 2.9 | | | 446.7 | | | 6,424 | | | 253 | | | 6,171 | |
其他零售收入 | 26.1 | | | (3.1) | | | 29.2 | | | 98 | | | (1) | | | 99 | |
总电器零售额 | 3,303.1 | | | 38.7 | | | 3,264.4 | | | 32,616 | | | 1,258 | | | 31,358 | |
批发收入 | 662.5 | | | 466.7 | | | 195.8 | | | 13,087 | | | 2,845 | | | 10,242 | |
输电收入 | 266.7 | | | 28.2 | | | 238.5 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
其他收入 | 232.3 | | | 112.0 | | | 120.3 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
营业收入 | 4,464.6 | | | 645.6 | | | 3,819.0 | | | 45,703 | | | 4,103 | | | 41,600 | |
燃料和购买的电力 | (1,275.0) | | | (442.5) | | | (832.5) | | | | | | | |
SPP网络传输成本 | (216.8) | | | (19.0) | | | (197.8) | | | | | | | |
公用事业毛利率(a) | 2,972.8 | | | 184.1 | | | 2,788.7 | | | | | | | |
运维 | (800.6) | | | 64.9 | | | (865.5) | | | | | | | |
折旧及摊销 | (669.5) | | | (11.4) | | | (658.1) | | | | | | | |
所得税以外的其他税种 | (289.0) | | | (14.8) | | | (274.2) | | | | | | | |
营业收入 | $ | 1,213.7 | | | $ | 222.8 | | | $ | 990.9 | | | | | | | |
(a)公用事业毛利率是一种非公认会计准则的财务衡量标准。请参阅上面对公用事业毛利率的解释。 |
与2020年同期相比,Evergy截至2021年9月30日的三个月的公用事业毛利率增加了5180万美元,原因是:
•4130万美元的增长,主要是由于天气转暖(降温日数增加22%)导致零售额增加,但部分被天气正常化住宅需求的下降所抵消;
•2021年与贸发局乘客有关的1,000万元增长,主要是在堪萨斯中部的Evergy;以及
•输电收入增加960万美元,原因是Evergy Kansas Central的FERC TFR反映了更新的输电成本,2021年1月生效;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月1日开始下调利率,Evergy Kansas Central和Evergy Metro的收入减少了910万美元,以反映他们免除堪萨斯州的企业所得税。
与同期相比,Evergy的公用事业毛利率今年截至2021年9月30日增加了1.841亿美元D 2020年,受以下因素推动:
•与2021年2月冬季天气事件有关的堪萨斯中心Evergy确认的9500万美元的非监管能源营销利润率;
•7240万美元的增长,主要是由于有利天气推动的零售额增加(供暖日数增加了5%,降温日数增加了14%);
•传输收入增加2,820万美元,主要是由于Evergy Kansas Central的FERC TFR反映了更新的传输成本,该TFR将于2021年1月生效;
•2021年与贸发局乘客有关的增加1,010万元,主要是在堪萨斯中部的Evergy;以及
•由于2021年2月冬季天气事件的其他影响,净增加160万美元,原因是:
◦Evergy Kansas Central增加3390万美元,原因是其在JEC的非监管8%所有权份额的公用事业毛利率上升,原因是批发销售价格和2021年2月出售的MWHs较高;部分抵消了
◦Evergy Missouri West减少2,090万美元,原因是2021年2月燃料和购买电力成本增加了1,470万美元,目前无法通过其燃料回收机制从客户那里收回,以及与一家工业客户签订的特殊要求合同导致的620万美元的减少;以及
◦Evergy Metro减少1,140万美元,主要是因为其在密苏里州和堪萨斯州的燃料回收机制目前在向客户退款方面存在司法分配差异,以弥补2021年2月批发收入的净增长;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月1日开始下调利率,Evergy Kansas Central和Evergy Metro的收入减少了2320万美元,以反映他们免除堪萨斯州的企业所得税。
运维
与2020年同期相比,Evergy截至2021年9月30日的三个月的运营和维护费用减少了3940万美元,主要原因是:
•由于2020年Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West与Evergy自愿退出计划相关的自愿遣散费减少了2830万美元,以及2020年Evergy堪萨斯中心和Evergy Metro与Wolf Creek自愿退出计划相关的自愿遣散费减少了40万美元,自愿遣散费减少了2870万美元;
•2021年第三季度与战略规划相关的顾问费用减少850万美元;以及
•各种输电和配电运维费用减少300万美元,主要是由于劳动力和承包商成本降低,主要是由于2021年第三季度输电资本项目组合增加;部分抵消了
•2021年第三季度与高管换届相关的330万美元成本,包括遣散费协议和其他换届费用;以及
•堪萨斯中心Evergy Kansas Central与2021年2月冬季天气事件相关的非监管能源营销利润率相关的成本为190万美元。
与2020年同期相比,Evergy今年截至2021年9月30日的运营和维护费用减少了6490万美元,主要原因是:
•自愿遣散费减少5250万美元,原因是2020年Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West与Evergy自愿退出计划相关的遣散费减少了4550万美元,2020年Evergy堪萨斯中心和Evergy Metro与Wolf Creek自愿退出计划相关的自愿遣散费减少了700万美元;
•2021年与战略规划相关的顾问费用减少1770万美元;
•2021年各种输电和配电运营和维护费用减少1040万美元,主要是由于劳动力和承包商成本降低,主要是由于输电资本项目的组合增加;以及
•艾弗吉堪萨斯中心公司、艾佛吉麦德龙公司和艾弗吉密苏里州西部公司的信贷损失费用减少了790万美元,这主要是由于与新冠肺炎疫情导致的经济放缓和2021年较低的冲销水平有关的2020年信贷损失准备金的增加;部分抵消了
•2021年与高管换届相关的1060万美元费用,包括激励奖金、遣散费协议和其他换届费用;
•化石燃料发电机组的工厂运营和维护费用增加了660万美元,这主要是由于堪萨斯中部的Evergy Kansas Central增加了800万美元,这主要是由JEC在2021年的一次重大维护中断推动的;
•堪萨斯中心Evergy Kansas Central的590万美元成本与2021年2月冬季天气事件期间确认的非监管能源营销利润率有关;以及
•财产保险费用增加270万美元,原因是Evergy Kansas Central和Evergy Metro在2021年收到的核保险费年度退款减少,这与它们在Wolf Creek的所有权利益有关。
折旧及摊销
在截至2021年9月30日的三个月里,Evergy的折旧和摊销比2020年同期增加了700万美元,今年截至2021年9月30日的折旧和摊销增加了1140万美元;这主要是由于Evergy Kansas Central在2021年增加了资本。
所得税以外的其他税种
在截至2021年9月30日的三个月里,Evergy的所得税以外的税收比2020年同期增加了520万美元,今年截至2021年9月30日的税收增加了1480万美元;这主要是由于密苏里州和堪萨斯州的财产税增加,主要是由于评估的财产税价值上升。
其他收入(费用),净额
与2020年同期相比,Evergy的其他费用在截至2021年9月30日的三个月中净减少1190万美元,主要原因是:
•减少710万美元,原因是投资收益增加,主要是由于2021年第三季度出售股权投资获得的520万美元实现收益;以及
•2021年记录的其他收入中有300万美元与合同终止费有关。
Evergy的其他费用,今年到2021年9月30日与2020年同期相比净减少3350万美元,主要原因是:
•减少1480万美元,原因是投资收益增加,主要是2021年第三季度出售股权投资带来的520万美元已实现收益和2021年股权投资未实现收益增加1050万美元;
•减少1090万美元,原因是Evergy Kansas Central和Evergy Metro股权增加,主要是由于Evergy堪萨斯中心和Evergy Metro的在建工程余额增加,以及Evergy Metro 2021年的短期债务余额下降;
•2021年录得的610万美元其他收入与合同解约费有关;以及
•由于2021年Evergy Kansas Central公司拥有的人寿保险(COLI)福利增加,减少了160万美元。
利息支出
截至2021年9月30日,Evergy的利息支出与2020年同期相比减少了910万美元,主要原因是:
•减少880万美元,主要是由于Evergy Kansas Central和Evergy Metro的短期借款加权平均利率下降,以及Evergy Metro的商业票据余额在2021年下降;
•减少840万美元,原因是Evergy于2021年4月赎回了3.5亿美元4.85%的优先债券;以及
•净减少210万美元,原因是Evergy Kansas Central在2020年5月赎回了2.5亿美元的5.10%FMB,利息支出减少了680万美元,但由于Evergy Kansas Central在2020年4月发行了5.0亿美元的3.45%FMB,利息支出增加了470万美元,部分抵消了
•增加660万美元,原因是Evergy Missouri West于2021年4月以私募方式发行了5.0亿美元的A、B和C系列优先债券;以及
•由于Evergy Metro于2020年5月发行了4.0亿美元2.25%的抵押债券,增加了360万美元。
所得税费用
与2020年同期相比,Evergy截至2021年9月30日的三个月的所得税支出增加了720万美元,主要原因是:
•由于2021年第三季度Evergy Kansas Central和Evergy Metro税前收入增加,增加了2180万美元;
•2021年第三季度,由于风能和其他所得税抵免减少,增加了500万美元;以及
•2021年增加130万美元,原因是不可扣除的官员薪酬增加;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月开始免除某些公用事业公司(包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro)的企业所得税,因此减少了1530万美元;以及
•减少830万美元,原因是流转项目,主要是由于Evergy堪萨斯中心超额递延所得税的摊销增加所致。
截至2021年9月30日,Evergy的所得税支出与2020年同期相比增加了600万美元,主要原因是:
•由于2021年Evergy Kansas Central和Evergy Metro税前收入增加,增加了6960万美元;
•由于2021年不可扣除人员薪酬增加,增加了250万美元;以及
•2021年由于风能和其他所得税抵免减少而增加了250万美元;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月开始免除包括Evergy Kansas Central和Evergy Metro在内的某些公用事业公司的企业所得税,因此减少了3420万美元;
•减少2230万美元,原因是流转项目主要是由于Evergy Kansas Central的超额递延所得税摊销增加所致;以及
•由于堪萨斯州企业所得税税率的变化,2020年第二季度递延所得税资产和负债的重估导致1380万美元的减少。
流动性和资本资源
Evergy主要依靠运营现金、短期借款、债务和股票发行以及现有的现金和现金等价物为其资本需求提供资金。Evergy的资本要求主要包括资本支出、支付合同义务和其他承诺以及向股东支付股息。有关Evergy公司现金来源和使用的更多信息,请参阅Evergy Companies的联合2020 Form 10-K。
短期借款
截至2021年9月30日,Evergy的主信贷安排下有19亿美元的可用借款能力。主信贷安排下的可用借款能力包括Evergy,Inc.的4.103亿美元,Evergy Kansas Central的5.139亿美元,Evergy Metro的3.5亿美元和Evergy Missouri West的6.045亿美元。Evergy公司在主信贷安排下的借款能力也支持它们发行商业票据。有关主信贷安排的更多信息,请参阅合并财务报表附注7。除了来自运营和应收销售设施的现金流外,Evergy通常使用其主信贷安排下的借款和发行商业票据来满足其日常现金流要求。Evergy认为,其现有手头现金和其主信贷安排下的可用借款能力为其现有资本需求提供了足够的流动性。
2021年5月,Evergy,Inc.建立了一个商业票据计划,该计划由其在主信贷安排下的借款能力提供支持。
重大债务发行
有关重大债务发行的信息,请参阅合并财务报表附注8。
股票发行
有关Evergy与Bluscape关联公司达成的购买Evergy普通股的证券购买协议和2021年4月完成的认股权证的信息,请参阅合并财务报表附注12。
货架登记声明和监管授权
埃弗吉
2021年9月,Evergy向SEC提交了一份自动搁置登记声明,规定可以无限量出售证券,该声明将于2024年9月到期。
堪萨斯中部的Evergy
2021年9月,Evergy Kansas Central向美国证券交易委员会提交了一份自动搁置登记声明,规定可以无限量出售无担保债务和第一抵押债券(FMB),该声明将于2024年9月到期。
Evergy Metro
2021年9月,Evergy Metro向美国证券交易委员会提交了自动货架登记声明,规定可以无限量出售票据和抵押债券,该声明将于2024年9月到期。
资本支出
Evergy需要大量资本投资,预计公用事业建设项目需要现金,这些项目旨在改善和扩大与提供电力服务相关的设施,其中包括但不限于开发新输电线路和改善发电厂、输电和配电线路和设备的支出。
不包括AFUDC的未来五年预计资本支出(不包括搬迁成本)详见下表,该表更新了Evergy的2020 Form 10-K中“管理层的讨论和分析-流动性和资本资源-资本要求-资本支出”项下披露的预计资本支出表。这项非经常开支计划会不断检讨和更改。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | |
| (百万) |
发电设施-新的可再生能源发电 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 253.0 | | | $ | 450.0 | | | $ | 750.0 | | |
发电设施-其他 | | 346.0 | | | 326.0 | | | 285.0 | | | 200.0 | | | 236.0 | | |
输电设施 | | 643.0 | | | 650.0 | | | 617.0 | | | 649.0 | | | 601.0 | | |
配送设施 | | 667.0 | | | 726.0 | | | 571.0 | | | 528.0 | | | 574.0 | | |
一般设施 | | 297.0 | | | 314.0 | | | 267.0 | | | 228.0 | | | 256.0 | | |
资本支出总额 | | $ | 1,953.0 | | | $ | 2,016.0 | | | $ | 1,993.0 | | | $ | 2,055.0 | | | $ | 2,417.0 | | |
养老金
今年截至2021年9月30日,Evergy的养老金缴费为4170万美元。Evergy预计2021年将额外缴纳6820万美元的养老金,以满足ERISA的资金要求以及KCC和MPSC的利率订单,其中1110万美元预计将由Evergy Kansas Central支付,5710万美元预计将由Evergy Metro支付。同样在2021年,Evergy预计退休后福利缴费将增加370万美元。
债务契约
截至2021年9月30日,Evergy遵守了主信贷安排下的所有债务契约和某些债务工具,这些债务工具包含要求保持某些资本和杠杆率的限制。更多信息见合并财务报表附注7。
表外安排
Evergy的表外安排在Evergy Companies的联合2020 Form 10-K中进行了报告。有关Evergy同意在2021年4月无条件担保Evergy Missouri West某些系列长期债务的信息,请参阅合并财务报表附注8。
现金流
下表列出了Evergy来自运营、投资和融资活动的现金流。
| | | | | | | | |
| | |
今年截至9月30日 | 2021 | 2020 |
| (百万) |
经营活动的现金流 | $ | 1,036.0 | | $ | 1,421.7 | |
用于投资活动的现金流 | (1,349.1) | | (1,029.9) | |
融资活动产生的现金流(用于融资活动) | 193.5 | | (53.4) | |
经营活动的现金流
与2020年同期相比,Evergy今年截至2021年9月30日的经营活动现金流减少了3.857亿美元,主要原因是:
•现金支付3.718亿美元,用于支付2021年2月冬季天气事件期间的净燃料和购买电力费用;
•2021年现金支付增加9,740万美元,原因是向税务机关支付物业税的时间,以及向各供应商和其他服务提供商支付在正常业务过程中购买的商品和服务的时间;以及
•为2021年狼溪(Wolf Creek)加油中断支付的3480万美元;部分抵消了
•2021年电器零售的现金收入增加1.245亿美元,主要是受有利天气的推动;以及
•与2021年2月冬季天气事件期间赚取的非监管能源营销利润率相关的8920万美元现金收入。
用于投资活动的现金流
截至2021年9月30日,Evergy用于投资活动的现金流与2020年同期相比增加了3.192亿美元,主要原因是:
•房地产、厂房和设备增加3.366亿美元,原因是Evergy Kansas Central、Evergy Metro和Evergy Missouri West分别增加1.112亿美元、8950万美元和1.349亿美元,主要是由于各种资本项目的支出增加,包括与电网弹性和其他基础设施改善相关的输电和配电项目;部分抵消了
•由于2021年政策和解数量增加,堪萨斯中心Evergy Kansas Central的Coli投资收益增加了1570万美元。
融资活动产生的现金流(用于融资活动)
与2020年同期相比,Evergy今年截至2021年9月30日的融资活动现金流增加了2.469亿美元,主要原因是:
•短期债务借款增加6.635亿美元,主要原因是:
◦堪萨斯中环Evergy Kansas Central增加4.332亿美元,主要是由于2021年现金资本支出增加1.112亿美元,以及2020年偿还2.492亿美元的未偿还商业票据;以及
◦密苏里州Evergy West增加1.229亿美元,主要是由于2021年现金资本支出增加1.349亿美元;以及
•根据与Bluscape关联公司的证券购买协议于2021年4月发行的Evergy普通股1.125亿美元;部分抵消了
•长期债务收益减少3.92亿美元,净原因是Evergy Kansas Central于2020年4月发行了5.0亿美元3.45%的FMB,Evergy Metro于2020年5月发行了4.0亿美元2.25%的抵押债券;部分被Evergy Missouri West于2021年4月发行的5.0亿美元A、B和C系列优先债券所抵消;
•由于Evergy在2021年4月偿还了350.0美元4.85%的优先债券,长期债务的报废增加了1.00亿美元;部分被Evergy Kansas Central在2020年5月偿还了2.5亿美元5.10%的FMB所抵消;以及
•公司拥有的人寿保险的借款偿还相对于现金退还价值增加了960万美元,主要是由于2021年保单和解数量增加。
EVERGY堪萨斯中心公司
管理层对经营成果的叙事性分析
根据一般指示(H)(2)(A)形成10-Q表,以下是Evergy Kansas Central的运营和相关讨论的结果,以简化的披露格式呈现。
下表总结了Evergy堪萨斯中心公司的运营比较结果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
今年截至9月30日 | 2021 | | 变化 | | 2020 |
| | | | | |
| (百万) |
营业收入 | $ | 2,277.4 | | | $ | 412.9 | | | $ | 1,864.5 | |
燃料和购买的电力 | 543.7 | | | 213.8 | | | 329.9 | |
SPP网络传输成本 | 216.8 | | | 19.0 | | | 197.8 | |
运维 | 387.9 | | | 11.6 | | | 376.3 | |
折旧及摊销 | 349.1 | | | 10.1 | | | 339.0 | |
所得税以外的其他税种 | 153.2 | | | 8.1 | | | 145.1 | |
营业收入 | 626.7 | | | 150.3 | | | 476.4 | |
其他费用,净额 | (2.4) | | | 9.8 | | | (12.2) | |
利息支出 | 120.2 | | | (7.5) | | | 127.7 | |
所得税费用 | 45.7 | | | (103.5) | | | 149.2 | |
权益法被投资人的收益中的权益,扣除所得税后的净额 | 3.0 | | | (0.4) | | | 3.4 | |
净收入 | 461.4 | | | 270.7 | | | 190.7 | |
减去:可归因于非控股权益的净收入 | 9.1 | | | 0.4 | | | 8.7 | |
Evergy Kansas Central,Inc.的净收入可归因于Evergy Kansas Central,Inc. | $ | 452.3 | | | $ | 270.3 | | | $ | 182.0 | |
堪萨斯中央公用事业公司的毛利率和兆瓦小时销售额
下表汇总了Evergy Kansas Central的公用事业毛利率和售出的MWHs,并提供了公用事业毛利率与运营收入的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入和支出 | 售出的MWHs |
| | | | | | | | | | | |
今年截至9月30日 | 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
零售收入 | (百万) | (千人) |
住宅 | $ | 657.3 | | | $ | 29.8 | | | $ | 627.5 | | | 5,259 | | | 149 | | | 5,110 | |
商业广告 | 536.8 | | | 25.8 | | | 511.0 | | | 5,467 | | | 201 | | | 5,266 | |
工业 | 293.0 | | | 8.4 | | | 284.6 | | | 4,106 | | | 195 | | | 3,911 | |
其他零售收入 | 12.9 | | | (0.4) | | | 13.3 | | | 30 | | | (1) | | | 31 | |
总电器零售额 | 1,500.0 | | | 63.6 | | | 1,436.4 | | | 14,862 | | | 544 | | | 14,318 | |
批发收入 | 402.7 | | | 234.6 | | | 168.1 | | | 7,906 | | | 2,131 | | | 5,775 | |
输电收入 | 241.5 | | | 26.3 | | | 215.2 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
其他收入 | 133.2 | | | 88.4 | | | 44.8 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
营业收入 | 2,277.4 | | | 412.9 | | | 1,864.5 | | | 22,768 | | | 2,675 | | | 20,093 | |
燃料和购买的电力 | (543.7) | | | (213.8) | | | (329.9) | | | | | | | |
SPP网络传输成本 | (216.8) | | | (19.0) | | | (197.8) | | | | | | | |
公用事业毛利率(a) | 1,516.9 | | | 180.1 | | | 1,336.8 | | | | | | | |
运维 | (387.9) | | | (11.6) | | | (376.3) | | | | | | | |
折旧及摊销 | (349.1) | | | (10.1) | | | (339.0) | | | | | | | |
所得税以外的其他税种 | (153.2) | | | (8.1) | | | (145.1) | | | | | | | |
营业收入 | $ | 626.7 | | | $ | 150.3 | | | $ | 476.4 | | | | | | | |
(a)公用事业毛利率是一种非公认会计准则的财务指标。请参阅Evergy的运营业绩中对公用事业毛利率的解释。
与2020年同期相比,Evergy Kansas Central今年截至2021年9月30日的公用事业毛利率增加了1.801亿美元,原因是:
•2021年2月冬季天气事件期间确认的9500万美元的非监管能源营销利润率;
•由于2021年2月冬季天气事件的其他影响,增加了3390万美元,原因是Evergy Kansas Central的公用事业毛利率上升,由于批发销售价格和2021年2月出售的MWHs增加,JEC的非监管8%所有权份额增加;
•2710万美元的增长,主要是由于有利天气(取暖日数增加8%,降温日数增加5%)带动的零售额增加,以及天气正常化的商业和工业需求的增加,部分被天气正常化的住宅需求的下降所抵消;
•输电收入增加2640万美元,主要是由于Evergy Kansas Central的FERC TFR反映了更新的输电成本,该TFR将于2021年1月生效;以及
•1,430万美元的增长与Evergy Kansas Central的2021年TDC乘客有关;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月1日开始降息,收入减少了1660万美元,以反映堪萨斯州Evergy Kansas Central免除堪萨斯州公司所得税。
堪萨斯中央运维中心
截至2021年9月30日,Evergy Kansas Central的运营和维护费用与2020年同期相比增加了1160万美元,主要原因是:
•各种行政和一般运营和维护费用增加1570万美元,主要是由于Evergy Metro在2021年为通用资产开具的费用增加,主要与2020年第三季度投入使用的软件资产有关;
•化石燃料发电机组的工厂运营和维护费用增加了800万美元,这主要是由2021年JEC的一次重大维护中断推动的;
•与2021年高管换届相关的费用730万美元,包括激励奖金、遣散费协议和其他换届费用;
•与2021年2月冬季天气事件期间确认的非监管能源营销利润率相关的590万美元成本;以及
•财产保险费增加140万美元,原因是Evergy Kansas Central在2021年收到的核保险费年度退款减少,这与其在Wolf Creek的所有权权益有关;部分抵消了
•自愿遣散费减少2560万美元,原因是2020年Evergy自愿离职计划减少了2210万美元,2020年与Wolf Creek自愿离职计划相关的自愿遣散费减少了350万美元;以及
•信贷损失费用减少370万美元,主要是由于2020年信贷损失拨备的增加,这与新冠肺炎大流行导致的经济放缓和2021年较低的核销水平有关。
堪萨斯中心折旧及摊销
截至2021年9月30日,Evergy Kansas Central的折旧和摊销费用与2020年同期相比增加了1010万美元,这主要是由于2021年资本增加的推动。
Evergy Kansas Central其他收入(费用),净额
Evergy Kansas Central的其他费用,今年截至2021年9月30日与2020年同期相比净减少980万美元,主要原因是:
•减少580万美元,主要是由于2021年在建工程余额增加,导致AFUDC股本增加;
•2021年录得的280万美元其他收入与合同解约费有关;以及
•由于2021年大肠杆菌收益增加,减少了160万美元。
堪萨斯州中央利息支出Evergy Kansas Central利息支出
截至2021年9月30日,Evergy Kansas Cental的利息支出与2020年同期相比减少了750万美元,主要原因是:
•减少530万美元,主要是因为2021年短期借款的加权平均利率较低;以及
•净减少210万美元,原因是Evergy Kansas Central于2020年5月赎回了2.5亿美元的5.10%FMB,利息支出减少了680万美元,但因Evergy Kansas Central于2020年4月发行了5.00亿美元的3.45%FMB而增加了470万美元,部分抵消了这一减少。
堪萨斯州中央所得税支出
与2020年同期相比,Evergy Kansas Central今年截至2021年9月30日的所得税支出减少了1.035亿美元,主要原因是:
•由于堪萨斯州企业所得税税率的变化,2020年第二季度递延所得税资产和负债重估,减少1.09亿美元;
•由于堪萨斯州从2021年1月开始免除包括Evergy Kansas Central在内的某些公用事业单位的堪萨斯州企业所得税,因此减少了1930万美元;
•减少1,760万美元,主要是由于超额递延所得税摊销增加所致的流转项目;以及
•2021年由于风能和其他所得税抵免增加而减少280万美元;部分抵消了
•由于2021年税前收入增加,收入增加了4440万美元。
EVERGY Metro,Inc.
管理层对经营成果的叙事性分析
根据一般指示(H)(2)(A)形成10-Q表,以下Evergy Metro的运营和相关讨论结果以简化的披露格式呈现。
下表总结了Evergy Metro的运营对比结果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
今年截至9月30日 | 2021 | | 变化 | | 2020 |
| (百万) |
营业收入 | $ | 1,526.7 | | | $ | 198.4 | | | $ | 1,328.3 | |
燃料和购买的电力 | 489.3 | | | 183.3 | | | 306.0 | |
运维 | 262.1 | | | (43.6) | | | 305.7 | |
折旧及摊销 | 238.3 | | | (5.3) | | | 243.6 | |
所得税以外的其他税种 | 97.2 | | | 4.8 | | | 92.4 | |
营业收入 | 439.8 | | | 59.2 | | | 380.6 | |
其他费用,净额 | (9.6) | | | 4.2 | | | (13.8) | |
利息支出 | 83.2 | | | (2.3) | | | 85.5 | |
所得税费用 | 43.7 | | | 38.6 | | | 5.1 | |
净收入 | $ | 303.3 | | | $ | 27.1 | | | $ | 276.2 | |
Evergy Metro公用事业公司的毛利率和兆瓦时销售额
下表汇总了Evergy Metro的公用事业毛利率和已售出的MWHs,并提供了公用事业毛利率与运营收入的对账。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入和支出 | | 售出的MWHs |
今年截至9月30日 | 2021 | | 变化 | | 2020 | | 2021 | | 变化 | | 2020 |
| | | | | | | | | | | |
零售收入 | (百万) | | (千人) |
住宅 | $ | 550.6 | | | $ | (21.6) | | | $ | 572.2 | | | 4,412 | | | 163 | | | 4,249 | |
商业广告 | 542.5 | | | (15.6) | | | 558.1 | | | 5,572 | | | 212 | | | 5,360 | |
工业 | 91.9 | | | (7.7) | | | 99.6 | | | 1,249 | | | (30) | | | 1,279 | |
其他零售收入 | 7.7 | | | (1.2) | | | 8.9 | | | 53 | | | (1) | | | 54 | |
总电器零售额 | 1,192.7 | | | (46.1) | | | 1,238.8 | | | 11,286 | | | 344 | | | 10,942 | |
批发收入 | 237.3 | | | 220.6 | | | 16.7 | | | 4,958 | | | 1,268 | | | 3,690 | |
输电收入 | 12.8 | | | 2.4 | | | 10.4 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
其他收入 | 83.9 | | | 21.5 | | | 62.4 | | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
营业收入 | 1,526.7 | | | 198.4 | | | 1,328.3 | | | 16,244 | | | 1,612 | | | 14,632 | |
燃料和购买的电力 | (489.3) | | | (183.3) | | | (306.0) | | | | | | | |
公用事业毛利率(a) | 1,037.4 | | | 15.1 | | | 1,022.3 | | | | | | | |
运维 | (262.1) | | | 43.6 | | | (305.7) | | | | | | | |
折旧及摊销 | (238.3) | | | 5.3 | | | (243.6) | | | | | | | |
所得税以外的其他税种 | (97.2) | | | (4.8) | | | (92.4) | | | | | | | |
营业收入 | $ | 439.8 | | | $ | 59.2 | | | $ | 380.6 | | | | | | | |
(a)公用事业毛利率是一种非公认会计准则的财务指标。请参阅Evergy的运营业绩中对公用事业毛利率的解释。
与2020年同期相比,Evergy Metro今年截至2021年9月30日的公用事业毛利率增加了1510万美元,原因是:
•3,310万美元的增长,主要是由于有利天气推动的零售额增加(供暖日数增加2%,降温日数增加22%),但被天气正常化的住宅和工业需求下降部分抵消;部分抵消的是
•由于2021年2月冬季天气事件的影响,减少了1140万美元,这主要是由于Evergy Metro在密苏里州和堪萨斯州的燃料回收机制目前在向客户退还2021年2月批发收入净增长方面的司法分配差异;以及
•由于堪萨斯州从2021年1月1日开始降低税率,收入减少了660万美元,以反映Evergy Metro免除堪萨斯州的企业所得税。
Evergy Metro运营与维护
与2020年同期相比,Evergy Metro今年截至2021年9月30日的运营和维护费用减少了4360万美元,主要原因是:
•自愿遣散费减少1980万美元,原因是2020年与Evergy自愿离职计划相关的遣散费减少了1630万美元,2020年与Wolf Creek自愿退出计划相关的自愿遣散费减少了350万美元;
•各种行政和一般运营和维护费用减少1,560万美元,主要是由于2021年向Evergy Kansas Central收取的常用资产成本增加,主要与2020年第三季度投入使用的软件资产有关;以及
•信贷损失费用减少270万美元,主要原因是与新冠肺炎疫情造成的经济放缓和2021年较低的核销水平有关的2020年信贷损失拨备增加;由以下因素部分抵消
•与2021年高管换届相关的250万美元费用,包括激励奖金、遣散费协议和其他换届费用;以及
•财产保险费用增加130万美元,原因是Evergy Metro在2021年收到的核保险费年度退款减少,这与其在Wolf Creek的所有权权益有关。
Evergy Metro其他费用,净额
Evergy Metro的其他费用,与2020年同期相比,今年截至2021年9月30日的净减少了420万美元,主要是由于短期债务减少和2021年在建工程余额增加,AFUDC的股本增加了460万美元。
Evergy Metro所得税费用
截至2021年9月30日,Evergy Metro的所得税支出与2020年同期相比增加了3860万美元,主要原因是:
•增加3220万美元,与2020年第二季度由于堪萨斯州企业所得税税率变化导致的递延所得税资产和负债重估有关;
•由于2021年税前收入增加,增加了1680万美元;以及
•2021年由于风能和其他所得税抵免减少而增加420万美元;部分抵消了
•由于堪萨斯州从2021年1月开始免除包括Evergy Metro在内的某些公用事业公司的企业所得税,因此减少了1370万美元。
第三项:关于市场风险的定量和定性披露
在正常的业务过程中,Evergy面临着非财务或不可量化的风险。此类风险主要包括商业、法律、运营和信用风险,并在本报告的其他部分以及Evergy Companies的联合2020 Form 10-K中进行了讨论,因此不在此陈述。
Evergy在Form 10-Q季度报告中包含的有关市场风险的中期披露涉及与最近提交的Form 10-K年度报告相比的重大变化(如果有)。因此,这些中期披露应与第二部分7A项有关市场风险的定量和定性披露一起阅读,这些披露包括在Evergy公司的2020年合并10-K表格中。
项目4.控制和程序
EVERGY
披露控制和程序
Evergy对其披露控制和程序(根据《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条的定义)进行了评估。这次评估是在Evergy管理层(包括首席执行官和首席财务官)以及Evergy的披露委员会的监督下进行的,并有Evergy的披露委员会参与。*基于这项评估,Evergy的首席执行官和首席财务官在本报告所涉期间结束时得出结论,Evergy的披露控制和程序在本报告所涉期间结束时是有效的
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度期间,Evergy对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生任何变化,这对其财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其财务报告内部控制产生重大影响。
堪萨斯中部的EVERGY
披露控制和程序
Evergy Kansas Central对其披露控制和程序(如《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条所界定)进行了评估。
Evergy Kansas Central的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以及Evergy Kansas Central的披露委员会的参与。*根据这项评估,Evergy Kansas Central的首席执行官和首席财务官在本报告涵盖的期间结束时得出结论,Evergy Kansas Central的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度期间,Evergy Kansas Central对财务报告的内部控制(根据交易所法案规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生任何变化,这对其财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其财务报告内部控制产生重大影响。
EVERGY地铁
披露控制和程序
Evergy Metro对其披露控制和程序进行了评估(定义见《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条)。*本次评估是在Evergy Metro管理层(包括首席执行官和首席财务官)以及Evergy Metro披露委员会的监督和参与下进行的。*基于这项评估,Evergy Metro的首席执行官和首席财务官已得出结论,截至本报告期末,Evergy Metro的披露控制和
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的季度期间,Evergy Metro对财务报告的内部控制(根据交易法规则13a-15(F)和15d-15(F)的定义)没有发生任何变化,这对其财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对其财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
项目1.提起法律诉讼
其他法律程序
Evergy公司在各自业务的正常运作过程中均为各种诉讼及监管程序的当事人。欲了解有关重大诉讼及法律程序的资料,请参阅综合财务报表附注4及附注10。该等资料在此并入作为参考。
第1A项。危险因素
Evergy公司未来的实际结果可能与本报告中包含的历史结果和前瞻性陈述大不相同。Evergy公司的业务受到许多难以预测的因素的影响,涉及可能对实际结果产生重大影响的不确定因素,而且往往超出他们的控制范围。其他目前未知或管理层目前认为无关紧要的风险和不确定性也可能对Evergy公司产生不利影响。可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于第一部分第1A项中讨论的那些因素、Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro分别在2020-10-K表格中包含的风险因素,以及Evergy、Evergy Kansas Central和Evergy Metro各自提交的Form 10-Q季度报告和当前的Form 8-K报告中不时提到的那些。除下文所述外,这些风险因素没有发生实质性变化。这些信息,以及本报告和提交给SEC的其他文件中包含的其他信息,在投资Evergy公司的证券之前应该仔细考虑。艾佛吉、堪萨斯中心和艾佛吉麦德龙的风险因素也是艾佛吉的风险因素。
如果不能吸引和留住合适的合格员工或维持令人满意的集体谈判协议,可能会对Evergy公司的业务和运营产生负面影响,并对Evergy公司的运营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
Evergy公司的员工包括专业、管理和技术员工。如果不能吸引和留住合格的人才,或未能成功地将退休人员与足够的替代人员过渡,可能会阻碍Evergy公司的战略和/或对Evergy公司执行其战略的能力产生不利影响。例如,某些技能,如与输电和配电系统的建设、维护和维修有关的技能,需求量很大,供应有限。Evergy在全国范围内争夺具备这些技能的合格员工。
此外,联邦新冠肺炎疫苗接种和检测任务可能会导致员工或承包商的劳动力中断,遵守任何命令并管理任何相关的劳动力中断可能会对Evergy公司的运营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
Evergy公司的很大一部分劳动力由国际电气工人兄弟会(IBEW)的五个地方工会和美国联合政府安全官员(UGSOA)的一个地方工会代表。与五名IBEW当地人的集体谈判协议都已于2021年到期,目前正在重新谈判。与UGSOA的集体谈判协议将于2022年到期。如果不能成功谈判这些集体谈判协议,可能会导致劳动力中断,并对Evergy公司的运营业绩、财务状况和现金流产生重大不利影响。
Evergy公司的战略计划包括加强技术和输配电投资,以及减少对燃煤发电的依赖。Evergy公司将需要吸引和留住有资格实施Evergy公司战略的人员,并可能需要对某些员工进行再培训或重新培训,以支持Evergy公司的长期目标。若未能吸引及保留合资格员工、再培训或重新聘用现有员工及维持令人满意的集体谈判协议,可能对Evergy公司的经营业绩、财务状况及现金流造成重大不利影响。
第二项:未登记的股权证券销售和收益使用
没有。
项目3.高级证券违约
没有。
第四项:煤矿安全信息披露
不适用。
第五项:提供其他信息
可用的信息
SEC维护着一个互联网网站,其中包含以电子方式向SEC提交的报告、委托书和信息声明以及其他有关发行人的信息,网址为sec.gov。此外,有关Evergy公司的信息,包括他们提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的修订,也可通过Evergy公司的网站www.evergy.com获得。此类报告可免费获取,并在此类材料提交或提交给美国证券交易委员会后,在合理可行的情况下尽快提供。
投资者应该注意到,Evergy公司在提交给SEC的文件、新闻稿和公开电话会议中公布了重要的财务信息。根据美国证券交易委员会的指导方针,Evergy公司还使用他们网站www.evergy.com的投资者关系部分与投资者进行沟通。有可能的是,
在那里张贴的财务和其他信息可能被认为是实质性信息。Evergy公司网站上的信息不是本文件的一部分。
项目6.展品
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展品 数 | | 文件说明 | | 注册人 |
| | | | |
| | | | |
10.1 | * | 修订和重新签署的信贷协议日期为2021年8月31日,由Evergy,Inc.、Evergy Missouri West,Inc.(前KCP&L Greater Missouri Operations Company)、Evergy Metro,Inc.(前堪萨斯城电力和照明公司)、Evergy Kansas Central,Inc.(前Westar Energy,Inc.)作为借款人,其中提到的贷款人,以及富国银行全国协会(Wells Fargo Bank,National Association)作为行政代理,Swingline贷款人作为联合辛迪加代理和发行贷款人的是N.A.和美国银行全国协会,作为可持续结构代理的是富国证券有限责任公司,作为联合牵头安排人和联合簿记管理人的是富国证券公司、花旗全球市场公司、美国银行、三菱UFG银行有限公司、道明证券(美国)有限责任公司和美国银行全国协会。(附件10.1是Evergy目前于2021年8月31日提交的Form 8-K报告的附件10.1)。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
31.1 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)大卫·A·坎贝尔的认证。 | | 埃弗吉 |
| | | | |
31.2 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)柯克兰·B·安德鲁斯的认证。 | | 埃弗吉 |
| | | | |
31.3 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)大卫·A·坎贝尔的认证。 | | Evergy Metro |
| | | | |
31.4 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)柯克兰·B·安德鲁斯的认证。 | | Evergy Metro |
| | | | |
31.5 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)大卫·A·坎贝尔的认证。 | | 堪萨斯中部的Evergy |
| | | | |
31.6 | | 规则13a-14(A)/15d-14(A)柯克兰·B·安德鲁斯的认证。 | | 堪萨斯中部的Evergy |
| | | | |
32.1 | ** | 第1350节认证。 | | 埃弗吉 |
| | | | |
32.2 | ** | 第1350节认证。 | | Evergy Metro |
| | | | |
32.3 | ** | 第1350节认证。 | | 堪萨斯中部的Evergy |
| | | | |
101.INS | *** | XBRL实例文档。 | | 不适用 |
| | | | |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
104 | | 封面交互式数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)。 | | 埃弗吉 堪萨斯中部的Evergy Evergy Metro |
*向SEC提交,作为以前SEC备案文件的证物,通过引用并入本文,并成为本文的一部分。美国证券交易委员会提交的文件和如此提交的文件的证物编号,并通过引用并入本文中,在此类证物的描述中的括号中陈述。
**为交易法第18条的目的提供的,不应被视为已提交。除非在注册声明或其他文件中另有说明,否则根据经修订的《交易法》或《1933年证券法》,此类文件不得以引用方式并入任何注册声明或其他文件中。
*实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中。
应书面要求,可从Evergy、Evergy Kansas Central或Evergy Metro(视情况适用)获取与本文档相关的任何向美国证券交易委员会备案的展品的副本。
注册人同意应要求向证券交易委员会提供任何与长期债务有关的证券,其授权证券总额不超过注册人及其子公司合并后总资产的10%。
签名
根据1934年证券交易法的要求,Evergy,Inc.、Evergy Kansas Central,Inc.和Evergy Metro,Inc.已正式促使本报告由下列签署人代表他们签署,并获得正式授权。
| | | | | | | | |
| | EVERGY,Inc. |
| | |
日期: | 2021年11月2日 | 发信人:/s/柯克兰·B·安德鲁斯(Kirkland B.Andrews) |
| | (安德鲁斯) |
| | (执行副总裁兼首席财务官) |
| | | | | | | | |
| | EVERGY堪萨斯中心公司 |
| | |
日期: | 2021年11月2日 | 发信人:/s/柯克兰·B·安德鲁斯(Kirkland B.Andrews) |
| | (安德鲁斯) |
| | (执行副总裁兼首席财务官) |
| | | | | | | | |
| | EVERGY Metro,Inc. |
| | |
日期: | 2021年11月2日 | 发信人:/s/柯克兰·B·安德鲁斯(Kirkland B.Andrews) |
| | (安德鲁斯) |
| | (执行副总裁兼首席财务官) |