EVRI-202109300001318568错误--12-312021Q3Http://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2021-01-31#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://www.everi.com/20210930#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentHttp://www.everi.com/20210930#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrent00013185682021-01-012021-09-30Xbrli:共享00013185682021-10-29Iso4217:美元0001318568Evri:GamingOperationsMemberEvri:GamesSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:GamingOperationsMemberEvri:GamesSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:GamingOperationsMemberEvri:GamesSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:GamingOperationsMemberEvri:GamesSegmentMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:GamesSegmentMemberEvri:GamingEquipmentAndSystemsMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:GamesSegmentMemberEvri:GamingEquipmentAndSystemsMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:GamesSegmentMemberEvri:GamingEquipmentAndSystemsMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:GamesSegmentMemberEvri:GamingEquipmentAndSystemsMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:GamingOtherMemberEvri:GamesSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:GamingOtherMemberEvri:GamesSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:GamingOtherMemberEvri:GamesSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:GamingOtherMemberEvri:GamesSegmentMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:GamesSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:GamesSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:GamesSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:GamesSegmentMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:FinancialAccessServicesMemberEvri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:FinancialAccessServicesMemberEvri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:FinancialAccessServicesMemberEvri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:FinancialAccessServicesMemberEvri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:软件和其他成员Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:软件和其他成员Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:软件和其他成员Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:软件和其他成员Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMemberEvri:硬件成员2021-07-012021-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMemberEvri:硬件成员2020-07-012020-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMemberEvri:硬件成员2021-01-012021-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMemberEvri:硬件成员2020-01-012020-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-07-012021-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-07-012020-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:FinancialTechnologySolutionsSegmentMember2020-01-012020-09-3000013185682021-07-012021-09-3000013185682020-07-012020-09-3000013185682020-01-012020-09-30Iso4217:美元Xbrli:共享00013185682021-09-3000013185682020-12-310001318568Evri:TermLoanMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:TermLoanMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:增加贷款期限成员2021-01-012021-09-300001318568Evri:增加贷款期限成员2020-01-012020-09-300001318568埃夫里:A2021UnsecuredNotesMember2021-01-012021-09-300001318568埃夫里:A2021UnsecuredNotesMember2020-01-012020-09-300001318568Evri:A2017UnsecuredNotesMember2021-01-012021-09-300001318568Evri:A2017UnsecuredNotesMember2020-01-012020-09-3000013185682019-12-3100013185682020-09-300001318568美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001318568US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001318568美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001318568美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2019-12-310001318568美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-3100013185682020-01-012020-03-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001318568US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001318568美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-03-310001318568美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2020-01-012020-03-310001318568美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001318568US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001318568美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001318568美国-GAAP:SecuryStockCommonMember2020-03-3100013185682020-03-310001318568美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-3000013185682020-04-012020-06-300001318568Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001318568US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001318568美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格:10-Q
(标记一)
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☒ | 根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或 | | | | | |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
在从日本到日本的过渡期内,日本将从日本过渡到日本,而日本将从日本过渡到日本。
委托文件编号:001-32622
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)
(注册人的确切姓名载于其章程) | | | | | | | | |
特拉华州 | | 20-0723270 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
| | |
田纳西路7250号, 100套房 | | |
拉斯维加斯 | | |
内华达州 | | 89113 |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
(800) 833-7110
(注册人电话号码,包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.001美元 | 埃夫里 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 x不是,不是。¨
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 x不是,不是。¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ¨ | | 加速文件管理器 | ☒ |
非加速文件服务器 | ¨ | | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐不是,不是。x
截至2021年10月29日,有e 90,978,626沙尔注册人每股已发行普通股面值为0.001美元。
目录
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 页面 |
| | | | |
第一部分:财务信息 | | 3 |
| | | | |
第一项: | | 财务报表 | | 3 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表和全面收益(亏损) | | 3 |
| | | | |
| | 截至2021年9月30日和2020年12月31日的未经审计的合并资产负债表 | | 5 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的9个月未经审计的现金流量表简并报表 | | 6 |
| | | | |
| | 截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表(赤字) | | 8 |
| | | | |
| | 未经审计的简明合并财务报表附注 | | 10 |
| | | | |
第二项: | | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | | 31 |
| | | | |
第三项: | | 关于市场风险的定量和定性披露 | | 43 |
| | | | |
第四项: | | 管制和程序 | | 44 |
| | | | |
第二部分:其他信息 | | 45 |
| | | | |
第一项: | | 法律程序 | | 45 |
| | | | |
第1A项: | | 风险因素 | | 45 |
| | | | |
第二项: | | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | | 45 |
| | | | |
第三项: | | 高级证券违约 | | 45 |
| | | | |
第四项: | | 煤矿安全信息披露 | | 45 |
| | | | |
第五项: | | 其他信息 | | 45 |
| | | | |
第六项: | | 陈列品 | | 46 |
| | | | |
签名 | | | | 47 |
第一部分:财务信息
第一项财务报表
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)
(单位为千,不包括每股收益(亏损)金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | |
博彩运营 | $ | 71,580 | | | $ | 46,968 | | | $ | 202,941 | | | $ | 106,513 | |
游戏设备和系统 | 24,220 | | | 10,229 | | | 68,298 | | | 28,795 | |
游戏其他 | 33 | | | 44 | | | 82 | | | 76 | |
游戏总收入 | 95,833 | | | 57,241 | | | 271,321 | | | 135,384 | |
金融科技的收入 | | | | | | | |
金融接入服务 | 46,421 | | | 33,979 | | | 129,973 | | | 80,986 | |
软件和其他 | 17,024 | | | 14,630 | | | 49,874 | | | 31,748 | |
硬体 | 9,024 | | | 6,248 | | | 28,829 | | | 16,004 | |
金融科技总收入 | 72,469 | | | 54,857 | | | 208,676 | | | 128,738 | |
总收入 | 168,302 | | | 112,098 | | | 479,997 | | | 264,122 | |
成本和开支 | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | |
博彩运营 | 5,675 | | | 4,245 | | | 15,776 | | | 10,471 | |
游戏设备和系统 | 13,503 | | | 5,730 | | | 39,058 | | | 16,625 | |
游戏其他 | — | | | — | | | — | | | 456 | |
游戏总收入成本 | 19,178 | | | 9,975 | | | 54,834 | | | 27,552 | |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | |
金融接入服务 | 1,830 | | | 1,161 | | | 4,863 | | | 5,227 | |
软件和其他 | 1,063 | | | 859 | | | 3,196 | | | 2,057 | |
硬体 | 5,380 | | | 3,548 | | | 17,078 | | | 9,452 | |
金融科技收入总成本 | 8,273 | | | 5,568 | | | 25,137 | | | 16,736 | |
运营费用 | 47,121 | | | 34,927 | | | 133,320 | | | 115,428 | |
研发 | 9,598 | | | 7,034 | | | 26,799 | | | 20,958 | |
折旧 | 14,463 | | | 16,163 | | | 46,571 | | | 48,700 | |
摊销 | 14,596 | | | 18,693 | | | 43,680 | | | 57,312 | |
总成本和费用 | 113,229 | | | 92,360 | | | 330,341 | | | 286,686 | |
营业收入(亏损) | 55,073 | | | 19,738 | | | 149,656 | | | (22,564) | |
其他费用 | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入后的净额 | 14,257 | | | 18,905 | | | 50,488 | | | 56,226 | |
债务清偿损失 | 34,389 | | | — | | | 34,389 | | | 7,457 | |
其他费用合计 | 48,646 | | | 18,905 | | | 84,877 | | | 63,683 | |
所得税前收入(亏损) | 6,427 | | | 833 | | | 64,779 | | | (86,247) | |
所得税(福利)拨备 | (319) | | | 1,711 | | | 1,285 | | | (3,434) | |
净收益(亏损) | 6,746 | | | (878) | | | 63,494 | | | (82,813) | |
外币折算 | (442) | | | 359 | | | (335) | | | (1,295) | |
综合收益(亏损) | $ | 6,304 | | | $ | (519) | | | $ | 63,159 | | | $ | (84,108) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)不包括折旧和摊销。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)
(单位为千,不包括每股收益(亏损)金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | $ | 0.07 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.72 | | | $ | (0.97) | |
稀释 | $ | 0.07 | | | $ | (0.01) | | | $ | 0.64 | | | $ | (0.97) | |
加权平均已发行普通股 | | | | | | | |
基本信息 | 90,322 | | | 85,556 | | | 88,688 | | | 85,102 | |
稀释 | 101,359 | | | 85,556 | | | 99,581 | | | 85,102 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的简明综合资产负债表
(单位为千,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
结算应收账款 | 50,596 | | | 60,652 | |
贸易和其他应收账款,扣除信贷损失准备金#美元4,788及$3,689分别于2021年9月30日和2020年12月31日 | 95,200 | | | 74,191 | |
库存 | 31,690 | | | 27,742 | |
预付费用和其他流动资产 | 25,218 | | | 17,348 | |
流动资产总额 | 418,255 | | | 431,639 | |
非流动资产 | | | |
财产和设备,净值 | 114,943 | | | 112,323 | |
商誉 | 681,975 | | | 681,974 | |
其他无形资产,净额 | 216,621 | | | 214,627 | |
其他应收账款 | 14,068 | | | 14,620 | |
其他资产 | 20,181 | | | 21,996 | |
非流动资产总额 | 1,047,788 | | | 1,045,540 | |
总资产 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
负债和股东权益(赤字) | | | |
流动负债 | | | |
结算负债 | $ | 177,582 | | | $ | 173,211 | |
应付账款和应计费用 | 199,254 | | | 145,029 | |
长期债务的当前部分 | 6,000 | | | 1,250 | |
流动负债总额 | 382,836 | | | 319,490 | |
非流动负债 | | | |
长期债务,减少流动部分 | 976,407 | | | 1,128,003 | |
递延税负净额 | 19,782 | | | 19,956 | |
其他应计费用和负债 | 14,250 | | | 17,628 | |
非流动负债总额 | 1,010,439 | | | 1,165,587 | |
总负债 | 1,393,275 | | | 1,485,077 | |
承付款和或有事项(附注13) | | | |
股东权益(亏损) | | | |
可转换优先股,$0.001面值,50,000授权股份及不是分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行的股票 | — | | | — | |
普通股,$0.001面值,500,000授权股份及116,357和90,692分别于2021年9月30日发行和发行的股票,以及111,872和86,683股票分别于2020年12月31日发行和发行 | 116 | | | 112 | |
额外实收资本 | 493,022 | | | 466,614 | |
累计赤字 | (231,126) | | | (294,620) | |
累计其他综合损失 | (1,526) | | | (1,191) | |
国库股,按成本价计算,25,664和25,190股票分别于2021年9月30日和2020年12月31日 | (187,718) | | | (178,813) | |
股东权益合计(亏损) | 72,768 | | | (7,898) | |
总负债和股东权益(赤字) | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的简明合并现金流量表
(单位:千) | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | | |
净收益(亏损) | $ | 63,494 | | | $ | (82,813) | |
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)现金的调整: | | | |
折旧 | 46,571 | | | 48,700 | |
摊销 | 43,680 | | | 57,312 | |
非现金租赁费用 | 3,400 | | | 3,615 | |
融资成本和折扣摊销 | 3,234 | | | 3,111 | |
出售或处置资产的损失 | 1,616 | | | 111 | |
合同权的增值 | 6,966 | | | 5,345 | |
信贷损失准备金 | 5,499 | | | 6,925 | |
递延所得税 | (174) | | | (3,788) | |
库存报废准备金 | 1,610 | | | 1,810 | |
资产减记 | — | | | 11,281 | |
债务清偿损失 | 34,389 | | | 7,457 | |
基于股票的薪酬 | 12,404 | | | 10,108 | |
其他非现金项目 | — | | | 456 | |
营业资产和负债变动情况: | | | |
结算应收账款 | 10,056 | | | 36,922 | |
贸易和其他应收款 | (25,522) | | | 6,682 | |
库存 | (5,569) | | | (10,614) | |
预付费用和其他资产 | (8,068) | | | (4,952) | |
结算负债 | 4,371 | | | (93,622) | |
应付账款和应计费用 | 45,543 | | | (5,814) | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | 243,500 | | | (1,768) | |
投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (73,288) | | | (52,428) | |
收购,扣除收购的现金后的净额 | (15,000) | | | (15,000) | |
出售财产和设备所得收益 | 215 | | | 141 | |
配售费用协议 | — | | | (3,021) | |
用于投资活动的净现金 | (88,073) | | | (70,308) | |
| | | | | | | | | | | |
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司 |
未经审计的简明合并现金流量表 |
(单位:千) |
| | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
融资活动的现金流 | | | |
新定期贷款收益 | 600,000 | | | — | |
偿还上一期贷款 | (735,500) | | | (13,500) | |
先前增量定期贷款的收益 | — | | | 125,000 | |
偿还先前增量定期贷款 | (124,375) | | | (313) | |
上一把左轮手枪的收益 | — | | | 35,000 | |
偿还之前的左轮手枪 | — | | | (35,000) | |
2021年无担保票据的收益 | 400,000 | | | — | |
偿还2017年无担保票据 | (285,381) | | | (89,619) | |
与债务交易相关的费用--新债务 | (19,797) | | | — | |
与债务交易相关的费用--以前的债务 | (20,828) | | | (11,128) | |
行使股票期权所得收益 | 14,012 | | | 3,509 | |
库存股 | (8,909) | | | (1,097) | |
购置款或有对价的支付 | (9,875) | | | — | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (190,653) | | | 12,852 | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | (237) | | | (1,370) | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | |
当期净减少 | (35,463) | | | (60,594) | |
期初余额 | 252,349 | | | 296,610 | |
期末余额 | $ | 216,886 | | | $ | 236,016 | |
| | | | | | | | | | | |
补充现金披露 | | | |
支付利息的现金 | $ | 45,167 | | | $ | 45,331 | |
缴纳所得税的现金,净额 | $ | 975 | | | $ | 81 | |
补充非现金披露 | | | |
应计和未支付的资本支出和配售费用 | $ | 32,999 | | | $ | 2,970 | |
将租赁的游戏设备转入库存 | $ | 5,636 | | | $ | 5,493 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的股东权益简明合并报表(亏损)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股- 系列A | | 其他内容 | | | | 累计 其他 | | | | 股东合计 |
| | 数量: 股票 | | 金额 | | 实缴 资本 | | 累计 赤字 | | 综合损失 | | 财务处 库存 | | 权益(赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | |
平衡,2020年1月1日 | | 109,493 | | | $ | 109 | | | $ | 445,162 | | | $ | (212,940) | | | $ | (819) | | | $ | (177,524) | | | $ | 53,988 | |
-净亏损 | | — | | | — | | | — | | | (13,454) | | | — | | | — | | | (13,454) | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1,958) | | | — | | | (1,958) | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 4,173 | | | — | | | — | | | — | | | 4,173 | |
期权的行使 | | 298 | | | 1 | | | 1,641 | | | — | | | — | | | — | | | 1,642 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 15 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (42) | | | (42) | |
平衡,2020年3月31日 | | 109,806 | | | $ | 110 | | | $ | 450,976 | | | $ | (226,394) | | | $ | (2,777) | | | $ | (177,566) | | | $ | 44,349 | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (68,481) | | | — | | | — | | | (68,481) | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 304 | | | — | | | 304 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 4,638 | | | — | | | — | | | — | | | 4,638 | |
认股权证的发行 | | — | | | — | | | 502 | | | — | | | — | | | — | | | 502 | |
期权的行使 | | 149 | | | 1 | | | 472 | | | — | | | — | | | — | | | 473 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 579 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (547) | | | (547) | |
平衡,2020年6月30日 | | 110,534 | | | $ | 111 | | | $ | 456,588 | | | $ | (294,875) | | | $ | (2,473) | | | $ | (178,113) | | | $ | (18,762) | |
净损失 | | — | | | — | | | — | | | (878) | | | — | | | — | | | (878) | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 359 | | | — | | | 359 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 2,985 | | | — | | | — | | | — | | | 2,985 | |
期权的行使 | | 287 | | | — | | | 1,394 | | | — | | | — | | | — | | | 1,394 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 258 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (508) | | | (508) | |
平衡,2020年9月30日 | | 111,079 | | | $ | 111 | | | $ | 460,967 | | | $ | (295,753) | | | $ | (2,114) | | | $ | (178,621) | | | $ | (15,410) | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的股东权益简明合并报表(亏损)
(单位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股- 系列A | | 其他内容 | | | | 累计 其他 | | | | 股东合计 |
| | 数量: 股票 | | 金额 | | 实缴 资本 | | 累计 赤字 | | 综合损失 | | 财务处 库存 | | 权益(赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | |
余额,2021年1月1日 | | 111,872 | | | $ | 112 | | | $ | 466,614 | | | $ | (294,620) | | | $ | (1,191) | | | $ | (178,813) | | | $ | (7,898) | |
*净收入 | | — | | | — | | | — | | | 20,534 | | | — | | | — | | | 20,534 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (221) | | | — | | | (221) | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 3,005 | | | — | | | — | | | — | | | 3,005 | |
认股权证的行使 | | 378 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
期权的行使 | | 561 | | | 1 | | | 2,284 | | | — | | | — | | | — | | | 2,285 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 41 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (172) | | | (173) | |
平衡,2021年3月31日 | | 112,852 | | | $ | 113 | | | $ | 471,902 | | | $ | (274,086) | | | $ | (1,412) | | | $ | (178,985) | | | $ | 17,532 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 36,214 | | | — | | | — | | | 36,214 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 328 | | | — | | | 328 | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 5,447 | | | — | | | — | | | — | | | 5,447 | |
期权的行使 | | 1,358 | | | 2 | | | 6,416 | | | — | | | — | | | — | | | 6,418 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 1,349 | | | 1 | | | (3) | | | — | | | — | | | (8,437) | | | (8,439) | |
余额,2021年6月30日 | | 115,559 | | | $ | 116 | | | $ | 483,762 | | | $ | (237,872) | | | $ | (1,084) | | | $ | (187,422) | | | $ | 57,500 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | 6,746 | | | — | | | — | | | 6,746 | |
外币折算 | | — | | | — | | | — | | | — | | | (442) | | | — | | | (442) | |
基于股票的薪酬费用 | | — | | | — | | | 3,952 | | | — | | | — | | | — | | | 3,952 | |
期权的行使 | | 762 | | | — | | | 5,309 | | | — | | | — | | | — | | | 5,309 | |
限制性股份的归属和扣留 | | 36 | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (296) | | | (297) | |
余额,2021年9月30日 | | 116,357 | | | $ | 116 | | | $ | 493,022 | | | $ | (231,126) | | | $ | (1,526) | | | $ | (187,718) | | | $ | 72,768 | |
见未经审计的简明合并财务报表附注。
埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.)和子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
在本文件中,我们将:(I)未经审计的简明综合财务报表及其附注称为我们的“财务报表”;(Ii)未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)作为我们的“营业报表”;(Iii)未经审计的简明综合资产负债表作为我们的“资产负债表”。
1. 生意场
艾维里控股公司(“艾维里控股”或“艾维里”)是一家控股公司,其资产分别是艾维里支付公司(“艾维里金融科技”或“金融科技”)和艾维里游戏控股公司的已发行和流通股,后者拥有艾维里游戏公司(“艾维里游戏”或“游戏”)的所有已发行和流通股。除非另有说明,否则术语“公司”、“我们”、“我们”和“我们”均指Everi Holdings及其合并子公司。
EVERI是一家为赌场和数字游戏行业提供富有想象力的娱乐和值得信赖的技术解决方案的领先供应商。Everi的使命是通过人的力量、想象力和技术引领游戏行业。该公司专注于玩家参与和帮助赌场客户更有效地运营,为陆上和iGaming运营商开发娱乐游戏内容和游戏机、游戏系统和服务。该公司还是值得信赖的金融技术解决方案的卓越和全面供应商,这些解决方案为赌场大厅提供动力,同时提高运营效率并满足监管合规要求,包括促进方便和安全的现金和无现金金融交易的产品和服务、自助玩家忠诚度工具和应用,以及监管和情报软件。
EVERI报告其财务业绩,并组织和管理其业务,涉及以下各方面二业务板块:(I)运动会和(Ii)金融科技。
Everi Games为博彩运营商提供博彩技术产品和服务,包括:(I)游戏机,主要由第二类和第三类老虎机组成,通过参与或固定费用租赁安排或出售给赌场客户;(Ii)提供和维护安装在纽约州的视频彩票终端(VLT)的中央决定系统,以及某些部落司法管辖区的类似技术;以及(Iii)企业对企业(B2B)。数字在线游戏活动。
亿利金融科技为游戏运营商提供金融科技产品和服务,包括:金融接入和相关服务,支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择,以及相关的忠诚度和营销工具,以及其他与信息相关的产品和服务。我们的服务作为端到端安全套件的一部分运行,以防范与网络相关的攻击,并维护必要的安全环境,以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括:通过自动柜员机(ATM)借记卡取款、信用卡财务访问交易以及在赌场笼子、售货亭和移动POS设备上购买销售点(POS)借记卡,在博彩设施获得现金和无现金资金;现金俱乐部钱包账户、支票保修服务、自助ATM机以及完全集成的售货亭和维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场信用数据和报告。
关于我们的金融科技业务,在适用的情况下,我们对某些财务报表描述作了以下更新:(I)“现金存取服务”已改为“金融存取服务”;(Ii)“自动柜员机”已更名为“资金发放”;(Iii)“设备”已改为“硬件”;以及(Iv)“信息服务及其他”已修改为“软件及其他”。这些命名约定的变化更好地代表了我们的业务是如何发展的。
2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)大流行的影响
新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响,扰乱了全球供应链,降低了股市估值,造成了显著的波动性。在金融市场,失业水平上升,并导致许多企业暂时和在某些情况下永久关闭。博彩业也未能幸免于这些因素,因为我们的赌场客户在2020年第一季度关闭了他们的博彩机构,许多人开始在2020年剩余时间和2021年重新开业。因此,我们的运营在2020年前三个季度经历了重大中断。在在新冠肺炎大流行一开始,我们就受到了各种措施的影响,包括但不限于:在我们开展业务的许多州和社区实行社会距离和就地避难要求,这严重影响了对我们产品和服务的需求,并导致办公室关闭,大多数员工休假,我们员工临时基本工资减少和在家工作政策的实施。
自新冠肺炎爆发以来,我们已采取措施,以减少我们在整个全球大流行期间的暴露。虽然新冠肺炎可能会给我们的客户带来进一步的不确定性,但我们会继续评估我们的业务战略以及全球大流行对我们的运营结果和财务状况的影响,并做出业务决策以降低进一步的风险。虽然行业状况与2020年相比有了显著改善,但尚不清楚所体验到的客户数量是否会继续超过CoVID之前的水平,在多大程度上,新冠肺炎的再次复兴可能会导致联邦、州、部落或市政府和监管机构或赌场运营商本身进一步关闭或重新关闭赌场,以努力遏制新冠肺炎全球流行病或减轻其影响和疫苗对这些事项的影响。
截至2021年9月30日,除去少数几家已经永久关闭的赌场,仍处于关闭状态的客户只有极少数。我们2021年第三季度的收入、现金流和流动性超过了2020年第三季度,这受到了新冠肺炎的影响。在大流行开始的时候,我们的保管人MERS实施了一些协议,旨在保护他们的顾客和客人免受潜在的新冠肺炎影响,并重建客户对博彩和酒店业的信心。这些措施包括加强卫生、限制公众集会和赌场容量、顾客社交距离要求以及对赌场运营和设施的限制,这些措施限制了能够或希望前往这些场馆的顾客数量。这也影响了对我们产品和服务的需求回升的速度。
由于一些限制仍然有效,我们预计对我们产品和服务的需求在短期内将继续缓和,程度上是我们客户所在地的博彩活动减少,或者未能以预期的速度增加,或者回到大流行前的水平,或者我们的客户由于行业的不确定性而决定限制他们的资本支出,或者其他方面。因此,我们会继续监察及管理流动资金水平,并可能不时以可接受的条款评估可供选择的资本资源,以提供额外的财务灵活性。
新冠肺炎疫情的影响也加剧了我们在截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“年度报告”)中披露的风险,包括但不限于:我们遵守债务条款的能力;我们产生收入、赚取利润和维持充足流动性的能力;我们为现有客户提供服务和吸引新客户以及保持我们在市场上的整体竞争力的能力;对我们产品和服务的需求可能出现重大波动;博彩业影响我们业务的总体趋势;以及我们股价的潜在波动性,以及其他担忧,如网络安全风险敞口。
2. 重要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
本文所包括的未经审计简明综合财务报表是由我们根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的规则和规定编制的。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中通常包含的一些信息和脚注披露已根据该等规则和规定被精简或遗漏,尽管我们相信披露足以使所提供的信息不具误导性。管理层认为,为公平陈述中期业绩所需的所有调整(包括正常经常性调整)已经完成。截至2021年9月30日的三个月和九个月的业绩不一定表明整个财年的预期业绩。财务报表应与年度报告中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
我们评估我们的收入构成,以保持遵守美国证券交易委员会S-X规定的210.5-3节,该节要求我们在运营报表上单独列报超过数量门槛的某些类别的收入。
收入确认
概述
我们根据会计准则编纂(“ASC”)606-客户合同收入和ASC 842-租赁(视情况而定)中规定的标准对收入的确认进行评估。我们在将商品或服务的控制权转让给我们的客户时确认收入,其金额反映了我们期望从这些商品或服务中获得的对价。我们与客户签订合同,其中包括各种履行义务,包括商品、服务或商品和服务的组合。控制权移交的时间根据合同性质的不同而有所不同。我们确认从客户那里收取的任何销售和其他税收后的收入净额,这些税收随后汇给政府当局,不包括在收入或运营费用中。我们根据与客户签订的合同中规定的对价来衡量收入,并在必要时进行调整。
收入分解
我们根据收入产生的现金流的性质和时间对收入进行分类,如下所示“注18-细分信息。”
合同余额
由于我们的合同可能包括多项履约义务,因此在现金收取和履行此类履约义务和收入确认之间往往存在时间上的差异。对此类安排进行评估,以确定是否存在合同资产和负债。当开具帐单的时间与确认收入的时间不同时,我们通常会记录合同资产,因为合同包含特定的履约义务,要求客户在开具发票之前履行这些义务。当我们在履行履约义务之前收取现金时,我们通常会记录合同负债,包括在一段时间内偿还的现金。我们的合同资产和合同负债的余额可能会因现金收取的时间而波动。
下表汇总了我们与客户签订的合同产生的合同资产和合同负债(单位:千): | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
| | 2021 | | 2020 |
与资产签约(1) | | | | |
1月1日余额-当前 | | $ | 9,240 | | | $ | 8,634 | |
1月1日的余额-非流动 | | 8,321 | | | 6,774 | |
总计 | | 17,561 | | | 15,408 | |
9月30日的余额-当前 | | 9,728 | | | 8,945 | |
9月30日的余额-非流动 | | 5,647 | | | 7,545 | |
总计 | | 15,375 | | | 16,490 | |
(减少)/增加 | | $ | (2,186) | | | $ | 1,082 | |
合同责任(2) | | | | |
1月1日余额-当前 | | $ | 26,980 | | | $ | 28,510 | |
1月1日的余额-非流动 | | 289 | | | 354 | |
总计 | | 27,269 | | | 28,864 | |
9月30日的余额-当前 | | 36,503 | | | 34,846 | |
9月30日的余额-非流动 | | 493 | | | 32 | |
总计 | | 36,996 | | | 34,878 | |
增加 | | $ | 9,727 | | | $ | 6,014 | |
(1)如果合同资产的当前部分计入贸易和其他应收账款,净额,非流动部分计入我们资产负债表的其他应收账款。
(2)合同负债的当期部分是否计入应付账款和应计费用,非流动部分计入资产负债表中的其他应计费用和负债。
我们确认了大约$21.0百万美元和$19.3分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内,包括在期初合同负债余额中的收入为3.6亿美元。
游戏收入
我们的产品和服务包括电子游戏设备,如美洲原住民II类产品和其他电子宾果产品、III类老虎机产品、VLT、B2B数字在线游戏活动、会计和中央决策系统以及其他后台系统。我们根据以下主要收入流产生的结果开展游戏业务:(I)游戏业务;(Ii)游戏设备和系统;以及(Iii)游戏其他。
我们根据ASC 842或ASC 606中规定的标准(如果适用)确认我们的游戏业务收入。包括在我们的游戏业务收入中并根据ASC 842确认的租赁收入总额约为$49.2百万美元和$141.6截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元和35.9百万美元和$80.3截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
金融科技的收入
我们的金融科技产品和服务包括我们为博彩机构提供的解决方案,为他们的顾客提供金融接入和基于资金的服务,支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择,以及相关的忠诚度和营销工具,以及其他与信息相关的产品和服务。此外,我们的服务也是端到端服务的一部分。安全套件可防范网络相关攻击,并维护必要的安全环境,以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括:通过自动柜员机借记提款、信用卡财务访问交易和在赌场笼子、售货亭和移动POS设备购买POS借记卡,在博彩设施获得现金和无现金资金;现金俱乐部钱包账户、支票保修服务、自助自动取款机和完全集成的售货亭和维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场信用数据和报告服务;基于订阅的营销和促销服务;以及其他辅助服务。我们根据以下主要收入来源产生的业绩开展金融科技业务:(I)金融接入服务;(Ii)软件和其他;以及(Iii)硬件。
硬件收入来自出售我们的金融通道和忠诚度售货亭及相关设备,并根据ASC 606入账,除非此类交易符合销售类型或直接融资租赁的定义,而销售类型或直接融资租赁是根据ASC 842入账的。在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月内,我们没有任何新的金融接入终端和相关设备销售合同在ASC 842项下占比。
受限现金
我们的受限现金主要包括:(I)与某些客户协议相关的资金;(Ii)与赞助协议相关的资金;(Iii)与广域累进(WAP)相关的受限资金;以及(Iv)与代表赞助人持有的无现金余额相关的金融准入活动。下表对资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金进行了对账,这些现金、现金等价物和限制性现金的总和与截至2021年9月30日的9个月现金流量表中显示的相同金额之和相同(以千计)。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表上的分类 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
现金和现金等价物 | 现金和现金等价物 | | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
限制性现金流 | 预付费用和其他流动资产 | | 1,234 | | | 542 | |
受限现金--非流动现金 | 其他资产 | | 101 | | | 101 | |
总计 | | | $ | 216,886 | | | $ | 252,349 | |
信贷损失准备
我们不断评估未偿还余额的可收回性,并保留与我们的贸易相关的信贷损失拨备,以及被确定为有很高无法收回风险的其他应收账款和票据,这代表了我们对当前预期未来将发生的信贷损失的最佳估计。为了得出我们的估计,我们在评估信贷损失拨备的充分性时,分析了历史收集趋势和客户付款模式的变化,当前和预期的条件和市场趋势,以及我们的运营预测、集中度和信誉。此外,对于我们的支票保修应收账款,我们面临着与保修项目相关的损失的风险,这些损失无法从签发这些项目的顾客那里收回。我们评估未偿还余额的可收回性,并为与这些应收账款相关的当前预期信贷损失的面值建立准备金。当公司认为应收账款很可能无法收回时,账户余额从拨备中扣除。
可疑应收账款拨备计入营业费用,支票保修损失准备金计入营业报表收入的财务准入服务成本。
商誉
商誉是指购买价格超过所获得的可辨认有形和无形资产加上因企业合并而承担的负债的差额。我们每年在报告单位的基础上进行减值测试,在我们的第四财季开始时,如果事件和情况表明报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值,则在年度测试之间进行测试。年度减值测试采用以下两种方法之一:基于审查相关事件和情况的定性“第0步”评估;或确定报告单位公允价值的定量“第一步”评估,采用收益法(根据我们报告单位的估计未来结果对未来现金流量进行贴现)和市场法(比较可比公司的市场倍数,以确定是否存在减值)。如报告单位之账面值少于其估计公允价值,则计入减值费用。
商誉减值的评估需要使用对未来经营业绩的估计。预测业务的变化可能会对这些估计产生重大影响,这可能会对我们的运营结果和财务状况产生重大影响。对预期未来现金流的估计需要做出重大判断,并基于我们认为合理的假设;然而,这些估计是不可预测的,而且本质上是不确定的,包括对未来增长率、营业利润率的估计,以及对整体经济环境以及我们运营所处的竞争环境的假设。不能保证我们在评估时为减值评估所作的估计和假设将被证明是对未来的准确预测。如果我们对业务计划、竞争环境或预期增长率的假设不正确,我们可能需要在未来期间记录非现金减值费用,无论是根据我们的正常审查程序定期记录,还是在评估之前存在减值指标的情况下更早记录。
我们的报告单位被确定为运营部门或其下一个级别。报告单位必须:(I)从事赚取收入和产生费用的业务活动;(Ii)拥有我们部门管理层定期审查的经营结果,以确定分配给该部门的资源并评估其业绩;以及(Iii)拥有可获得的离散财务信息。截至2021年9月30日,我们的报告单位包括:(I)游戏;(Ii)金融接入服务;(Iii)展台销售和服务;(Iv)中央信用服务;(V)合规销售和服务;以及(Vi)忠诚度销售和服务。
金融工具的公允价值
金融工具的公允价值代表该金融工具在自愿各方之间的当前交易中可以交换的金额,而不是在强制或清算出售中。公允价值估计是根据有关金融工具的相关市场信息在特定时间点作出的。
现金及现金等价物、限制性现金、结算应收账款、短期贸易及其他应收款项、结算负债、应付账款及应计费用的账面值因该等票据的短期到期日而接近公允价值。长期贸易和应收贷款的公允价值是通过使用当前利率对预期未来现金流进行贴现估计的,目前利率将向信用评级和剩余期限相似的借款人发放类似贷款。长期应付账款的公允价值是通过使用适当的利率对总债务进行贴现来估计的。截至2021年9月30日和2020年12月31日,由于合同条款普遍略有超过,应收贸易和贷款的公允价值接近账面价值。12月份。我们借款的公允价值是根据各种投入来估计的,以确定市场价格,例如:市场供求、分批规模、到期日以及在更活跃的市场交易的类似工具。我们借款的估计公允价值和未偿还余额如下(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 层级 | | 公允价值 | | 未偿余额 |
2021年9月30日 | | | | | |
$600百万新定期贷款 | 2 | | $ | 599,430 | | | $ | 600,000 | |
$4002021年百万无担保票据 | 2 | | $ | 411,000 | | | $ | 400,000 | |
2020年12月31日 | | | | | |
$820百万优先定期贷款 | 2 | | $ | 729,138 | | | $ | 735,500 | |
$125百万次增量定期贷款 | 2 | | $ | 129,972 | | | $ | 124,375 | |
$3752017年百万张无担保票据 | 2 | | $ | 296,083 | | | $ | 285,381 | |
我们借款的公允价值是根据这些证券的市场报价使用二级投入确定的。
上一年度余额的重新分类
在适用的情况下,对上期财务报表进行了重新分类,以符合本期列报。
近期会计准则
最近采用的会计准则
| | | | | | | | | | | |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表的影响 |
会计准则更新(“ASU”)第2019-12号,所得税(主题740):简化所得税会计 | 本ASU通过删除投资、期间内分配和中期计算的某些例外,简化了所得税的会计处理,并增加了指导,以降低适用主题740的复杂性。 | 2021年1月1日 | 采用这一ASU并没有对我们的财务报表或披露产生实质性影响。 |
近期尚未采用的会计准则
| | | | | | | | | | | |
标准 | 描述 | 领养日期 | 对财务报表的影响 |
ASU 2021-05,‘租赁(主题842):出租人-某些租赁具有可变租赁付款 | 本ASU修改了出租人的租赁分类要求,以使其与ASC主题840下的实践保持一致。 | 2022年1月1日 | 我们目前正在评估采用这种ASU对我们的财务报表和披露的影响;然而,我们预计影响不会很大。 |
截至2021年9月30日,除上述情况外,我们预计最近发布的会计准则不会对我们的合并财务报表产生重大未来影响。
3. 租契
我们根据合同是否转让了在一段时间内控制已确定资产的使用权以换取对价,来确定合同在合同开始或修改时是否为租赁或包含租赁。对资产使用的控制是基于这样一个概念,即承租人既有权(I)从资产的使用中获得几乎所有的经济利益;(Ii)指导资产的使用。
经营租赁使用权(“ROU”)资产及负债按生效日期预期租赁期内最低租赁付款现值确认。租赁费用在预期租赁期内以直线方式确认。我们的租赁安排既有租赁部分,也有非租赁部分,我们选择了实际的权宜之计,将租赁和非租赁部分作为一份租约进行核算。
我们的某些租赁安排包含续订条款的选项,这些条款通常有能力将租赁期限延长到大约1至10好几年了。租约续期选择权的行使一般由我们自行决定。预期租赁条款包括在合理确定我们将行使选择权时延长或终止租约的选择权。租赁资产和租赁改进的折旧年限受到该等资产的预期期限的限制,除非有合理确定将会行使的所有权转让或购买选择权。
承租人
我们为房地产目的签订经营租赁协议,通常包括办公场所的建筑物和制造目的的仓库。我们的某些租赁协议包括定期根据通货膨胀进行调整的租金支付。我们的租赁协议不包含重大剩余价值担保或重大限制性契约。我们的租赁协议一般不提供明确的利率;因此,我们使用递增抵押借款利率,该利率基于完全抵押和全额摊销的贷款,到期日与租赁期限相同,而租赁期限是基于开始日期可获得的信息来确定租赁付款的现值。最初预期期限为12个月或以下(短期)的租赁不计入我们的资产负债表。截至2021年9月30日和2020年12月31日,我们的融资租赁不是实质性的。
与我们的经营租赁相关的补充资产负债表信息如下(以千计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表上的分类 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
资产 | | | | | | |
经营租赁ROU资产 | | 其他非流动资产 | | $ | 13,764 | | | $ | 16,104 | |
负债 | | | | | | |
流动经营租赁负债 | | 应付账款和应计费用 | | $ | 5,468 | | | $ | 5,649 | |
非流动经营租赁负债 | | 其他应计费用和负债 | | $ | 13,127 | | | $ | 16,077 | |
与租赁相关的补充现金流信息如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
支付的现金: | | | | | | | |
长期经营租约 | $ | 1,660 | | | $ | 1,611 | | | $ | 5,030 | | | $ | 4,892 | |
短期经营租赁 | $ | 400 | | | $ | 465 | | | $ | 1,219 | | | $ | 1,433 | |
以租赁义务换取的使用权资产: | | | | | | | |
经营租约(1) | $ | 396 | | | $ | 7,594 | | | $ | 1,063 | | | $ | 8,454 | |
(1)该等款额是扣除本年度终止款项后的净额,并不包括该期间的摊销。
与租赁条款和折扣率相关的其他信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
加权平均剩余租期(年): | | | | |
经营租约 | | 3.71 | | 4.16 |
加权平均贴现率: | | | | |
经营租约 | | 5.08 | % | | 5.16 | % |
包括在运营费用中的租赁费用构成如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
运营租赁成本: | | | | | | | |
经营租赁成本(1) | $ | 1,276 | | | $ | 1,475 | | | $ | 4,192 | | | $ | 4,212 | |
可变租赁成本 | $ | 311 | | | $ | 421 | | | $ | 946 | | | $ | 1,333 | |
(1)该款额包括约$1.0百万美元和$3.4截至2021年9月30日的三个月和九个月的非现金租赁费用分别为百万美元和1.4百万美元和$3.6截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
截至2021年9月30日,租赁负债到期日汇总如下(单位:千):
| | | | | | | | |
截至十二月三十一日止的年度: | | 金额 |
2021年(不包括截至2021年9月30日的九个月) | | $ | 1,574 | |
2022 | | 6,267 | |
2023 | | 4,893 | |
2024 | | 3,667 | |
2025 | | 2,971 | |
此后 | | 1,041 | |
未来最低租赁付款总额 | | 20,413 | |
相当于利息的数额 | | 1,818 | |
未来最低租赁付款现值 | | 18,595 | |
当前经营租赁义务 | | 5,468 | |
长期租赁义务 | | $ | 13,127 | |
出租人
我们的租赁收入主要来自我们的游戏运营活动,我们的大部分租赁是按月租赁的。根据这些安排,我们保留安装在客户设施内的电子游戏机(“电子游戏机”)的所有权。我们根据租赁的游戏设备每天产生的净赢利的百分比或固定的日费获得经常性收入。该等收入每日产生,并限于租赁游戏设备所产生的每日净赢利或向承租人收取的固定每日费用及租赁付款两者中较少者。我们的某些租约有条款和条件,允许承租人购买标的资产。请参阅“附注9--财产和设备有关我们的租赁池资产成本和累计折旧的详细信息。
我们做到了不是t在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月内,有符合销售型租赁会计处理资格的材料销售交易。我们R与前几期签订的销售型租约相关确认的利息收入并不重要。
与我们的销售型租赁相关的补充资产负债表信息如下(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表上的分类 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
资产 | | | | | | |
销售型租赁的净投资-当前 | | 贸易和其他应收账款净额 | | $ | 1,157 | | | $ | 1,397 | |
销售型租赁的净投资--非现货 | | 其他应收账款 | | $ | 186 | | | $ | 803 | |
4. 企业合并
我们没有实质性的收购截至2021年9月30日的三个月和九个月。
Atrient,Inc.
2019年3月8日,我们收购了Atrient,Inc.(“Atrient,”卖方“)的某些资产,这是一家私人持股公司,根据一项资产购买协议,开发和分发硬件和软件应用程序给游戏运营商,以提高游戏赞助人的忠诚度。此次收购包括与博彩运营商的现有合同、技术和知识产权,使我们能够为博彩运营商提供自助注册、忠诚度和营销设备,为博彩运营商的顾客提供获得赌场促销活动的额外灵活性的移动应用程序,以及通过这些顾客界面管理和提供博彩运营商的营销计划的营销平台。此次收购扩大了我们在金融科技部门提供的金融技术解决方案。根据资产购买协议的条款,我们向卖方支付了#美元。20.0在交易结束时,2000万美元10.0在关闭一年后的一年内其他$10.0在截至以下九个月的九个月内2021年9月30日。相关负债于收购日以公允价值计入,作为转让代价的一部分,并于2020年12月31日计入应付账款及应计费用。
此外,还增加了大约#美元的经费。9.9百万或有对价是由卖方赚取的根据第一季度某些收入目标的完成情况两年成交后,我们在2021年6月支付的。相关负债在收购日按公允价值计入,作为转移的代价的一部分,并在每个报告期重新计量。用于衡量我们负债的公允价值的投入在公允价值层次中被归类为第三级。截至或有对价负债2020年12月31日大约是$9.9百万美元,并包括在截至2020年12月31日,我们资产负债表中的应付账款和应计费用。
微博彩科技公司(Micro Gaming Technologies,Inc.)
2019年12月24日,我们在一项资产购买协议中收购了Micro Gaming Technologies,Inc.(MGT)的某些资产,该公司是一家私人持股公司,开发并向游戏顾客分发信息亭和软件应用程序,以提高顾客忠诚度。收购的资产包括与博彩运营商的现有合同、技术和知识产权,旨在使我们能够向博彩运营商提供通过独立售货亭设备提供的自助式顾客忠诚度功能,以及一个通过这些顾客界面管理和提供博彩运营商营销计划的营销平台。此次收购进一步扩大了我们在金融科技部门的金融技术忠诚度服务。根据资产购买协议的条款,我们支付了MGT$15.0在交易完成时,再加1,000万美元5.02000万美元将于2020年4月1日到期,最后一笔付款为$5.02000万美元,在成交之日起两年内到期。
在2020年第二季度,我们签署了一项资产购买协议修正案,允许我们汇出额外的美元5.0到2020年7月1日,这是我们在2020年6月支付的。最后一笔款项为$。5.02021年7月1日到期的600万美元已于2021年6月支付。相关负债于购置日以公允价值计入,作为转让代价的一部分并计入。截至2020年12月31日的应付账款和应计费用。此次收购的总对价为$。25.02000万。此次收购对我们的经营业绩或财务状况没有重大影响。
5. 资助协议
我们与第三方供应商有商业协议,为我们的某些资金发放设备提供现金。对于这些资金的使用,我们支付的使用费要么是每天平均使用的资金余额乘以合同规定的使用率,要么是提供的金额乘以合同规定的使用率。这些资金使用费在营业报表中反映为利息支出,大约为#美元。1.2百万美元和$2.9截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元和约美元0.7百万美元和$2.5截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。如果适用利率上升,我们就会面临利率风险。
根据这些协议,在资金发放之前,第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产。由于这些资金不是我们的资产,提供的现金不会反映在我们的资产负债表中。第三方提供的资金余额约为#美元。401.5百万美元和$340.3分别截至2021年9月30日和2020年12月31日。
我们的主要商业安排,经修订的合同现金解决方案协议,是与北卡罗来纳州富国银行(“富国银行”)签订的。富国银行为我们提供高达$1美元的现金。300百万美元,能够按照协议中的定义或金库现金提供者允许的其他方式增加金额。该协议的期限将于2023年6月30日到期,并将自动续订一年期期间,除非任何一方提供90天不续签意向的书面通知。
根据本协议,我们对基金分配装置中的现金损失负责,我们为这类风险提供自我保险。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月没有实质性亏损。
6. 贸易和其他应收款
贸易和其他应收账款是授予客户的短期信贷,以及与我们的运动会和金融科技设备和合规产品相关的长期贷款。应收贸易和贷款一般不需要抵押品。应收贸易和贷款余额包括博彩机构欠我们的未偿还余额。其他应收账款包括所得税应收账款和其他杂项应收账款。
贸易和其他应收账款余额由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
贸易和其他应收账款净额 | | | |
游戏贸易和应收贷款 | $ | 64,939 | | | $ | 44,794 | |
金融科技应收贸易贷款 | 25,303 | | | 14,683 | |
合同资产(1) | 15,375 | | | 17,561 | |
销售型租赁净投资 | 1,343 | | | 2,200 | |
应收保险结算款(2) | — | | | 7,650 | |
其他应收账款 | 2,308 | | | 1,923 | |
贸易和其他应收账款总额(净额) | 109,268 | | | 88,811 | |
应收账款的非流动部分 | | | |
游戏贸易和应收贷款 | (1,237) | | | (1,333) | |
金融科技应收贸易贷款 | (6,998) | | | (4,163) | |
合同资产(1) | (5,647) | | | (8,321) | |
销售型租赁净投资 | (186) | | | (803) | |
应收账款非流动部分合计 | (14,068) | | | (14,620) | |
应收贸易和其他应收账款总额,本期部分 | $ | 95,200 | | | $ | 74,191 | |
(1)请参阅“附注2-主要会计政策的列报基础及摘要”关于合同资产的讨论。
(2)请参阅“附注13--承付款和或有事项”关于保险结算应收账款的讨论。
信贷损失准备
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,我们的信贷损失拨备活动情况如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 |
信贷损失期初准备 | $ | (3,689) | | | $ | (5,786) | |
规定 | (5,499) | | | (6,926) | |
撇账和追讨 | 4,400 | | | 8,958 | |
信贷损失终止拨备 | $ | (4,788) | | | $ | (3,754) | |
7. 盘存
我们的库存主要包括零部件以及在制品和产成品。存货成本包括材料成本、人工成本、间接费用和运费成本,采用先进先出法核算,存货以成本或可变现净值中较低者列报。
库存由以下内容组成(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
库存 | | | |
部件,扣除准备金#美元后的净额2,195及$1,262分别于2021年9月30日和2020年12月31日 | $ | 23,908 | | | $ | 21,560 | |
正在进行的工作 | 985 | | | 182 | |
成品 | 6,797 | | | 6,000 | |
总库存 | $ | 31,690 | | | $ | 27,742 | |
8. 预付费用和其他资产
预付费用和其他资产包括预付费用、押金、新革命者的债务发行成本、限制性现金、运营租赁ROU资产和其他资产的余额。这些资产的流动部分包括在预付费用和其他流动资产中,非流动部分包括在其他资产中,两者都包含在资产负债表中。
预付费用和其他资产当期部分的余额包括以下(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
预付费用和其他流动资产 | | | |
预付费用 | $ | 15,548 | | | $ | 11,282 | |
存款 | 5,720 | | | 4,133 | |
受限现金(1) | 1,234 | | | 542 | |
其他 | 2,716 | | | 1,391 | |
预付费用和其他流动资产总额 | $ | 25,218 | | | $ | 17,348 | |
(1)请参阅“附注2-主要会计政策的列报基础及摘要”讨论受限现金余额的构成。
其他资产的非流动部分余额由以下部分组成(以千计):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
其他资产 | | | |
经营租赁ROU资产 | $ | 13,764 | | | $ | 16,104 | |
预付费用和押金 | 4,080 | | | 4,952 | |
新改革者/旧改革者的发债成本 | 1,856 | | | 267 | |
其他 | 481 | | | 673 | |
其他资产总额 | $ | 20,181 | | | $ | 21,996 | |
9. 财产和设备
财产和设备包括以下内容(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 有用的生活 (年) | | 成本 | | 累计 折旧 | | 上网本 价值 | | 成本 | | 累计 折旧 | | 上网本 价值 |
财产和设备 | | | | | | | | | | | | | |
租赁池-已部署 | 2-4 | | $ | 238,916 | | | $ | 158,984 | | | $ | 79,932 | | | $ | 216,775 | | | $ | 136,975 | | | $ | 79,800 | |
租赁池-未部署 | 2-4 | | 22,519 | | | 18,152 | | | 4,367 | | | 21,974 | | | 16,680 | | | 5,294 | |
金融科技装备 | 1-5 | | 32,400 | | | 20,560 | | | 11,840 | | | 33,349 | | | 21,947 | | | 11,402 | |
租赁和建筑改进 | 租期 | | 12,502 | | | 8,902 | | | 3,600 | | | 11,352 | | | 8,557 | | | 2,795 | |
机器、办公室和其他设备 | 1-5 | | 41,560 | | | 26,356 | | | 15,204 | | | 45,085 | | | 32,053 | | | 13,032 | |
总资产和设备 | | | $ | 347,897 | | | $ | 232,954 | | | $ | 114,943 | | | $ | 328,535 | | | $ | 216,212 | | | $ | 112,323 | |
与财产和设备有关的折旧费用总计约为#美元。14.5百万美元和$46.6截至2021年9月30日的三个月和九个月为百万美元,约为16.2百万美元和$48.7截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。
10. 商誉和其他无形资产
商誉
商誉是指购买价格超过所获得的可辨认有形和无形资产加上因企业合并而承担的负债的差额。商誉余额约为$。682.02021年9月30日和2020年12月31日分别为100万。我们有以下报告单位:(I)游戏;(Ii)金融接入服务;(Iii)展台销售和服务;(Iv)中央信用服务;(V)合规销售和服务;以及(Vi)忠诚度销售和服务。
根据ASC 350(“无形资产-商誉及其他”),若事件及情况显示报告单位的公允价值较其账面值更有可能低于其账面值,我们会按年度及两次年度测试之间测试商誉(确认为营运分部或以下一级)的商誉。
我们于每年10月1日测试我们的商誉减值,或更频繁地测试我们的商誉,如果事件或环境变化表明报告单位的公允价值比其账面价值更有可能低于其账面价值。年度减值测试采用以下两种方法之一:基于审查相关事件和情况的定性“第0步”评估或确定报告单位公允价值的定量“第一步”评估,采用收益法(根据我们报告单位的估计未来结果对未来现金流量进行贴现)和市场法(比较可比公司的市场倍数,以确定是否存在任何减值)来完成年度减值测试。如报告单位之账面值少于其估计公允价值,则计入减值费用。
曾经有过不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月,我们的商誉已确认减值。
其他无形资产
其他无形资产包括以下内容(千美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 有用的生活 (年) | | 成本 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 | | 成本 | | 累计 摊销 | | 上网本 价值 |
其他无形资产 | | | | | | | | | | | | | |
配售费用协议项下的合同权 | 3-7 | | $ | 56,234 | | | $ | 1,886 | | | $ | 54,348 | | | $ | 60,561 | | | $ | 28,108 | | | $ | 32,453 | |
客户合同 | 3-14 | | 71,975 | | | 57,730 | | | 14,245 | | | 71,975 | | | 54,407 | | | 17,568 | |
客户关系 | 8-12 | | 231,100 | | | 142,274 | | | 88,826 | | | 231,100 | | | 126,549 | | | 104,551 | |
已开发的技术和软件 | 1-6 | | 333,308 | | | 274,794 | | | 58,514 | | | 313,957 | | | 255,771 | | | 58,186 | |
专利、商标和其他 | 2-18 | | 19,682 | | | 18,994 | | | 688 | | | 19,682 | | | 17,813 | | | 1,869 | |
其他无形资产合计 | | | $ | 712,299 | | | $ | 495,678 | | | $ | 216,621 | | | $ | 697,275 | | | $ | 482,648 | | | $ | 214,627 | |
与其他无形资产相关的摊销费用约为#美元。14.6百万美元和$43.7截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元和约美元18.7300万美元和300万美元57.3截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为2.5亿美元。
2021年9月,我们与一位客户就其某些地点签订了一项配售费用协议,费用约为$28.92000万。截至2021年9月30日的三个月和九个月的配售费用没有支付。我们大约付了 $2.1300万美元和300万美元3.01000万美元在截至2020年9月30日的三个月和九个月的配售费用中。截至2020年9月30日的三个月和九个月的付款不包括推算利息。
每当事件或环境变化显示一项资产或资产组的账面金额可能无法收回时,我们就评估其他无形资产的潜在减值。在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,有不是无形资产的重大减值。
在截至2020年9月30日的9个月内,我们记录了约$5.91000万美元,其中$5.51000万美元和$0.41000万美元,分别与我们的游戏和金融科技业务有关,用于我们某些预期不会进行的内部开发和第三方软件项目。这笔费用反映在我们的运营报表的运营费用中。
11. 应付账款和应计费用
下表列出了我们的应付帐款和应计费用(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
应付账款和应计费用 | | | |
应付供应商佣金 | $ | 56,869 | | | $ | 39,028 | |
合同责任 | 36,503 | | | 26,980 | |
应付贸易账款 | 29,837 | | | 15,503 | |
配置费 | 28,862 | | | — | |
工资单及相关费用 | 27,597 | | | 13,357 | |
经营租赁负债 | 5,468 | | | 5,649 | |
应计利息 | 4,274 | | | 1,068 | |
应计税 | 2,855 | | | 1,329 | |
财务准入处理及相关费用 | 2,864 | | | 1,109 | |
或有对价和收购相关负债(1) | — | | | 24,674 | |
诉讼应计费用(2) | — | | | 12,727 | |
其他 | 4,125 | | | 3,605 | |
应付账款和应计费用总额 | $ | 199,254 | | | $ | 145,029 | |
(1)请参阅“注4-业务合并。”
(2)请参阅“附注13--承付款和或有事项。”
12. 长期债务
下表汇总了我们的未偿债务(以千美元为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟性 | | 利息 | | 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| | 日期 | | 费率 | | 2021 | | 2020 |
长期债务 | | | | | | | | |
$600百万新定期贷款 | | 2028 | | Libor+2.50% | | $ | 600,000 | | | $ | — | |
$125百万辆新革命者 | | 2026 | | Libor+2.50% | | — | | | — | |
$820百万优先定期贷款 | | 2024 | | Libor+2.75% | | — | | | 735,500 | |
$125百万次增量定期贷款 | | 2024 | | Libor+10.50% | | — | | | 124,375 | |
$35百万先驱改革者 | | 2022 | | Libor+4.50% | | — | | | — | |
高级担保信贷安排 | | | | | | 600,000 | | | 859,875 | |
$4002021年百万无担保票据 | | 2029 | | 5.00% | | 400,000 | | | — | |
$3752017年百万张无担保票据 | | 2025 | | 7.50% | | — | | | 285,381 | |
债务总额 | | | | | | 1,000,000 | | | 1,145,256 | |
发债成本和贴现 | | | | | | (17,593) | | | (16,003) | |
扣除债务发行成本和贴现后的债务总额 | | | | 982,407 | | | 1,129,253 | |
长期债务的当期部分 | | | | | | (6,000) | | | (1,250) | |
长期债务总额,扣除当期部分 | | | | $ | 976,407 | | | $ | 1,128,003 | |
新的信贷安排
本公司作为借款方,于2021年8月3日(“截止日期”)与本公司、贷款方及Jefferies Finance LLC订立了一份日期为2021年8月3日(“截止日期”)的信贷协议,作为行政代理、抵押品代理、回旋贷款额度贷款人及信用证发行人(“新信贷协议”)。新信贷协议规定:(I)七年期 $6002000万优先担保定期贷款,2028年到期,于99.75面值%(“新定期贷款”)”);及(Ii)$1252026年到期的2000万优先担保循环信贷安排,在成交时未提取(The新的改革者“和新的定期贷款,”新的信贷安排“)。
与新信贷安排相关的费用约为$13.925万美元,其中包括大约美元的折扣1.52000万。
适用于新信贷安排的年利率将由本公司选择0.50%LIBOR下限加上2.50%或基本利率加利润率1.50%.
New Revolver可用于一般企业用途,包括允许的收购、营运资金和签发信用证。根据New Revolver的借款必须满足惯例条件,包括没有违约以及陈述和担保的准确性。
本公司须定期支付相当于以下金额的新定期贷款0.25每季度初始总本金的%,最终本金偿还分期日为到期日。利息应于适用的每个付息日期及新信贷协议所指定的其他时间到期支付。对于基准利率贷款以外的任何贷款,付息日期应为适用于该贷款的每个利息期的最后一天和到期日(但如果欧洲美元利率贷款的任何利息期超过三个月,则在该利息期开始后每三个月的相应日期也应为付息日期)。至于任何基准利率贷款,自2021年12月最后一个营业日开始,付息日期为每年3月、6月、9月和12月的最后一个营业日和到期日。
在事先通知的情况下,允许自愿预付新期限贷款和新转账,并自愿减少未使用的承诺额的全部或部分,最低金额由管理新信贷安排的新信贷协议规定,但新期限贷款的某些再融资或重新定价在以下情况除外六个月截止日期后将收取预付保险费1.00偿还本金的%。
新信贷协议载有若干契诺,其中包括限制本公司及其若干附属公司招致额外债务、出售资产或与其他公司合并或合并、派发股息或回购或赎回股本、作出若干投资、发行附属公司股本、产生留置权、预付、赎回或回购次级债务,以及与其联属公司订立若干类型交易的能力,以及限制本公司及其若干附属公司产生额外债务、出售资产或与其他公司合并或合并、支付股息或回购股本、作出若干投资、发行附属公司股本、产生留置权、预付、赎回或回购次级债务,以及与其联属公司进行若干类型的交易。新信用协议还要求本公司及其子公司遵守以下最高综合担保杠杆率4.25:1.00,截至测量日期。
新期限贷款加权平均利率s 3.00%用于截至2021年9月30日的三个月和九个月。
2021年高级无抵押票据
于2021年7月15日,本公司作为发行人,完成先前宣布的发行(“发售”)$400EVRI的本金总额为2000万美元5.002029年到期的优先无抵押票据百分比(“2021年无抵押票据”)。根据本公司与若干直接及间接境内附属公司(作为担保人(统称为“担保人”)及Jefferies LLC(作为若干初始购买者(统称为“初始购买者”))于2021年6月30日订立的购买协议(“购买协议”),本公司以面值价格发行并出售2021年无抵押备注:根据1933年证券法(下称“证券法”)第144A条规则,首次购买者将根据证券法(“证券法”)规则144A转售给合格机构买家,并根据证券法S规定转售给某些非美国人士。2021年无担保票据及其担保没有也不会根据证券法或任何州或其他司法管辖区的证券法进行注册,如果没有注册或获得适用于证券法和适用州证券法注册要求的豁免,不得在美国发行或销售。
与2021年无担保票据相关的费用包括大约#美元的债务发行成本。5.92000万。
2021年无抵押票据根据日期为2021年7月15日的契约(“契约”)由担保人及作为受托人(“受托人”)的德意志银行信托公司(美洲)发行。2021年的无抵押票据由担保人在优先无抵押的基础上提供全面和无条件的担保。对2021年不安全的兴趣%d个注释以%1%的比率累加5.00年息%,自2022年1月15日起每半年支付一次,分别于每年1月15日和7月15日(“付息日”)支付一次。公司将在紧接付息日期之前的每年1月1日和7月1日向登记在册的持有人支付每笔利息。E 2021无担保票据wi我将于2029年7月15日到期。
2021年无抵押票据及相关担保分别为Everi及担保人的优先债务,与本公司及每位担保人现时及未来的优先债务并列,并优先于一切及每位担保人现时及未来的次级债务的偿付权。2021年无抵押票据和相关担保实际上从属于所有担保债务和每个担保人目前和未来的担保债务(以担保该等债务的资产价值为限)。2021年无抵押票据在结构上从属于本公司子公司目前和未来的所有债务及其他不为其提供担保的债务,在结构上从属于本公司子公司的所有现有和未来债务及其他债务E 2021年无抵押票据。
公司将有权在2024年7月15日或之后的任何时间,按契约中规定的赎回价格赎回部分或全部2021年无担保票据,外加到赎回日为止的应计未付利息(如果有)。EVERI还可以选择赎回部分或全部E 2021无抵押票据于2024年7月15日之前的任何时间,赎回价格为100将赎回的2021年无抵押债券本金的%,另加适用溢价及截至赎回日的应计及未偿还利息(如有的话)。此外,在2024年7月15日之前的任何时间,本公司最多可以赎回402021年无抵押债券本金总额的百分比,赎回价格为105.002021年无抵押票据本金的%连同赎回日(但不包括赎回日)的应计及未付利息及若干股票发行所得款项一并赎回。根据州和地方博彩法律法规,2021年无担保票据还必须遵守赎回要求。如果EVI经历了特定的控制权变更,公司可能被要求以以下方式要约购买2021年无担保票据101本金总额的%,另加到购买之日为止的应计和未付利息(如有)。
契约载有惯例契诺,限制本公司及其受限制附属公司的能力及能力(其中包括):(I)招致额外债务或发行某些优先股;(Ii)支付股息或回购或赎回股本或作出其他受限制付款;(Iii)限制本公司的受限制附属公司向本公司或本公司其他受限制附属公司派息或支付其他款项;(Iv)产生若干留置权;(V)与联属公司订立交易;(Vi)成为投资公司。及(Viii)指定本公司若干附属公司为该契约下的非限制性附属公司。该等契约须受若干重要限制及例外情况所规限,包括若干条文,该等条文容许本公司在满足若干条件下,将资产转让予本公司若干不受限制的附属公司。契约还包含违约的惯常事件。在本契约项下发生违约事件时,受托人或至少302021年无抵押票据本金总额的%当时未偿还的可宣布2021年无抵押票据项下的所有欠款均为到期和应付。
再融资和偿还
在结算日发生的新定期贷款的收益,连同美元的收益400本公司于2021年7月15日以面值价格发行的2021年无担保票据本金总额为2000万美元,手头现金用于:(I)全额预付和终止Everi Payments Inc.(“Everi Payments”)现有信贷安排下的所有承诺,原始本金总额为$8201000万美元,未偿还余额约为$735.5在Jefferies Finance LLC,作为行政代理、抵押品代理、摆动额度贷款人、信用证发行人、唯一牵头安排人和唯一账簿管理人(“优先定期贷款”);(Ii)全额赎回EVII付款7.502025年到期的高级无抵押票据(“2017年无抵押票据”)的百分比,原始本金总额为$375.01000万美元,未偿还余额约为$285.4本公司及德意志银行美洲信托公司(Deutsche Bank Trust Company America)作为受托人,预付及终止Everi Payments现有增量定期贷款融资(“先期增量定期贷款”)项下的所有承诺(“先期增量定期贷款”),合计原始本金总额为#美元。1251000万美元,未偿还余额约为$123.8与贷款方和Jefferies Finance LLC(作为行政代理和抵押品代理)支付600万美元;及(Iv)支付与上述债务工具有关的相关交易费和开支。
在截至2021年9月30日的三个月内,与这些再融资和偿还活动相关的总费用约为#美元。40.62000万美元,其中约包括$20.8与先前债务工具相关的提前赎回罚款和全额利息,以及大约$19.8可归因于新债务工具的资本化债券发行成本为1.6亿欧元。
于截至二零二一年九月三十日止三个月内,与该等再融资及偿还活动有关,我们录得债务清偿亏损约$。34.42000万美元,包括大约$的现金费用20.8预付罚金和全额利息和非现金费用约为400万美元13.62000万美元与注销未摊销债务发行成本和与优先定期贷款、优先增量定期贷款和2017年无担保票据相关的折扣有关。
于2021年1月1日至结算日期间,优先定期贷款及优先增量定期贷款的加权平均利率分别为f 3.54%和11.50%,分别异想天开的。这两个工具加在一起的加权平均利率是混合的。vt.e.e.4.65%和4.69% f或截至2021年9月30日的三个月和九个月。
遵守债务契诺
截至2021年9月30日,我们遵守了新信贷安排和2021年无担保票据的契约和条款。
13. 承诺和或有事项
在我们正常的业务过程中,我们参与了各种法律程序。虽然我们相信对我们提出的索赔的解决,无论是个别的还是整体的,都不会对我们的财务状况或运营结果产生实质性的不利影响,但这种性质的诉讼本质上是不可预测的。我们对这些法律程序的看法,包括下面描述的那些,未来可能会改变。我们打算大力防御这些行为,并最终相信我们应该获胜。
法律或有事项
我们评估事项并记录法律或有事项的应计项目,前提是很可能已发生负债,且损失的金额或范围可以合理估计。我们至少每季度评估一次法律或有事项,并视情况建立新的应计项目或调整现有的应计项目,以反映:(I)我们当时所知的事实和情况,包括有关谈判、和解、裁决和其他相关事件和发展的信息;(Ii)律师的建议和分析;以及(Iii)管理层的假设和判断。与此类诉讼相关的法律费用在发生时计入费用。由于涉及的程序、事实和法律问题导致法律诉讼固有的不确定性,我们法律或有事项的结果可能会导致超过我们应计金额的损失。
我们累积了大约$14.0根据正在进行的和解谈判,2019年12月与公平和准确信贷交易法(FACTA)相关的法律或有事项费用为100万美元并在各原告中所描述的FACTA相关事项讨论中,由其本人和本人及本人本人和本人本人共同参与讨论。金融科技。我们预计能收回大约$7.72021年我们从某些保险供应商应计的金额中,我们记录了包括在贸易和其他应收账款中的保险结算应收账款的100万美元,净额计入我们的资产负债表。此外,根据保单的规定,我们还获得了Peleus保险公司的救济。
在2021年第一季度,我们签订了和解协议,并从我们的第三级保险公司获得了大约美元的资金。1.9与FACTA事宜相关的1.6亿美元。我们在2021年第一季度的运营报表中将这些收益与我们的运营费用进行了对比。预期的应收账款已悉数收到,而应计开支亦已悉数支付。因此,我们从保险公司收到的款项总额约为$。9.61000万美元,净费用约为$4.4300万美元用于我们的运营报表,其中约为800万美元6.32019年12月录得3.8亿美元,被运营费用减少#美元所抵消1.92021年第一季度收到并记录了1.8亿美元。
截至2021年9月30日,我们没有任何新的重大法律问题产生。我们收到两(2)项新法律事宜的法律程序文件(赛迪·萨维德拉物质和视线支付物质)如下所述。
与事实相关的事项:
杰拉尔丁·唐阿胡E.等人的研究成果。V.Everi Payments Inc.,et al.(“多纳休”)是2018年12月12日在库克县巡回法院,伊利诺伊县分部,衡平分部提交的一起推定的集体诉讼案件。2019年4月22日,原被告被撤职,亿利控股、金融科技被替换为被告人。原告代表自己和其他处境相似的人声称(I)Everi Holdings及Everi金融科技(I)作为原被告的代理人,在按照《FACTA》的要求打印财务准入收据时,未能正确截断顾客的信用卡号码,违反了FACTA的某些规定;(Ii)通过对在原被告的设施进行的交易收取手续费而不公正地致富。原告要求判给法定损害赔偿金、律师费和诉讼费。各方在全国范围内集体解决了这件事。2020年12月3日,法院作出最终命令和判决,批准和解,驳回所有针对被告的带有偏见的索赔。根据和解协议,Everi Holdings和Everi金融科技已经支付了所有需要的资金。分配给了班级成员,剩余的无人认领的资金将根据法院2021年10月4日的批准分配给非营利性慈善组织。当向慈善组织分发无人认领的资金完成后,双方将联合提交一份完成所有和解条款的通知,并要求法院结案。
NRT事件:
NRT技术公司等。V.everi Holdings Inc.,et al.是2019年4月30日由NRT Technology Corp.和NRT Technology,Inc.在特拉华州美国地区法院对Everi Holdings和Everi金融科技提起的民事诉讼,指控Everi金融科技(以Global Cash access Inc.的身份运营)垄断无人驾驶集成售货亭市场,欺诈采购与此类无人驾驶集成售货亭相关功能的专利,以及与Everi金融科技(以Global Cash access Inc.运营)之前提起的诉讼相关的虚假诉讼。起诉原告实体。原告正在寻求补偿性损害赔偿,三倍损害赔偿,以及禁令和宣告性救济。此案目前正在进行发现程序。我们目前无法确定结果的可能性,也无法估计这件事可能造成的合理损失的范围(如果有的话)。
ZEnergy Systems,LLC Matter:
ZEnergy Systems,LLC诉everi Payments Inc.是ZEnergy Systems,LLC于2020年5月29日在克拉克县内华达州美国地区法院对Everi金融科技提起的民事诉讼,指控其违反合同、违反保密协议、转换、违反诚信和公平交易契约,以及违反与Everi金融科技于2019年11月到期的合同相关的保密关系。原告正在寻求补偿性和惩罚性赔偿。埃里·金融科技对泽能提出反诉,指控其违反合同,违反诚信和公平交易的默示契约,并要求获得声明性救济。此案目前正在进行发现程序。我们目前无法确定结果的可能性,也无法估计这件事可能造成的合理损失的范围(如果有的话)。.
Sadie Saavedra Matter:
Sadie Saavedra等人。V.Everi Payments Inc.,et al.2021年8月30日,Sadie Saavedra分别代表一类处境相似的个人在加利福尼亚州中区(西部分区)的美国地区法院对Everi Holdings和Everi金融科技提起民事诉讼,指控他们违反了“不正当竞争法”(加州商业与行业法,17200节)和不当得利。原告声称,everi的某些自动取款机屏幕是欺骗性的,旨在最大限度地增加交易手续费的数量,并误导消费者为他们不想进行的交易招致费用。原告要求赔偿、禁令救济和律师费。我们正处于诉讼的早期阶段,目前无法确定结果的可能性,也无法估计这件事合理可能的损失范围(如果有的话)。.
视线支付很重要:
SIghtline Payments LLC诉everi Holdings Inc.,等人。是由Sightline Payments LLC于2021年9月30日在美国德克萨斯州西区地区法院(韦科分部)对Everi Holdings、Everi金融科技、Everi Games Holding Inc.和Everi Games提起的民事诉讼,指控其侵犯了美国联邦法典第35篇第271节及其后的专利。原告的起诉书称,Everi的CashClub Wallet产品侵犯了原告拥有的某些专利。原告正在寻求补偿性损害赔偿。我们正处于诉讼的早期阶段,目前无法确定结果的可能性,也无法估计这件事合理可能的损失范围(如果有的话)。
此外,我们还承诺履行下列条款中讨论的某些租赁义务“附注3-租约”中讨论的资产购买协议下的分期付款“注4-业务合并。”
14. 股东权益
2020年2月28日,我们的董事会批准并批准了一项新的股票回购计划,授权我们回购不超过$10.080万股已发行的公司普通股,没有要求公司回购的最低股票数量。这项回购计划始于2020年第一季度,授权我们根据修订后的1934年证券交易法10b5-1和10b-18规则建立的交易计划,或通过这些方法的组合,包括遵守公司的财务协议,不时在公开市场交易、大宗交易或非公开交易中购买普通股。股份回购计划受可用流动资金、一般市场和经济状况、资本替代用途等因素的制约,可随时暂停或终止,恕不另行通知。鉴于新冠肺炎,我们暂停了股票回购计划。有几个不是于本年度内进行的股份回购三个和九个截至的月份2021年9月30日和2020,分别为。
15. 普通股加权平均份额
用于计算基本和稀释后每股收益的已发行普通股加权平均股数如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
加权平均股份 | | | | | | | |
已发行普通股加权平均数-基本 | 90,322 | | | 85,556 | | | 88,688 | | | 85,102 | |
股权奖励的潜在稀释(1) | 11,037 | | | — | | | 10,893 | | | — | |
已发行普通股加权平均数-稀释(1) | 101,359 | | | 85,556 | | | 99,581 | | | 85,102 | |
(1)他们是不是在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,根据库存股方法反稀释的股票。我们处于净亏损状态。截至2020年9月30日的三个月和九个月的OSITION;因此,不是适用库存股方法的潜在摊薄适用于该期间。
16. 基于股份的薪酬
股权激励奖
一般来说,我们授予以下类型的奖励:(I)具有基于时间或业绩的股票单位标准的限制性股票单位(“RSU”);(Ii)基于时间的限制性股票单位;(Iii)基于时间的期权;以及(Iv)基于市场的期权。我们根据历史模式估计没收金额。
颁奖活动摘要如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 股票期权 | | 限售股单位 |
杰出,2020年12月31日 | 10,261 | | | 4,250 | |
授与 | — | | | 962 | |
已行使期权或既得股份 | (2,681) | | | (1,426) | |
取消或没收 | (7) | | | (52) | |
出色,2021年9月30日 | 7,573 | | | 3,734 | |
大约有几个5.0截至2021年9月30日,根据我们现有的股权激励计划,我们的普通股可用于未来股权授予的奖励为100万股。
17. 所得税
截至2021年9月30日的三个月的所得税优惠反映了实际所得税税率为负5.0%。截至2021年9月30日的9个月的所得税拨备反映了有效的所得税税率为2.0%。这些利率低于法定的联邦利率21.0%,主要是由于我们递延税项资产的估值津贴减少,以及行使股票期权的好处。我们估值津贴的减少主要是由于期内的账面收入所致。截至2020年9月30日的三个月的所得税拨备反映了有效的所得税税率为205.4%,这大于法定的联邦利率21.0%,主要是由于某些无限期递延税项资产的减少导致我们的估值拨备增加,这些资产可以抵消我们的无限期递延税项负债。截至2020年9月30日的9个月的所得税优惠反映了有效的所得税税率为4.0%,低于法定的联邦利率21.0%,主要是由于期内账面亏损导致我们的估值拨备增加,但部分被某些可抵消我们的无限期递延税项负债的无限期递延税项资产所抵消。
我们的美国联邦和各州运营的企业已经递延了大约$$的税收资产估值免税额64.32000万a2021年9月30日的S。递延税项资产按季度进行审查,并基于我们截至以下日期的最新分析。2021年9月30日,我们继续在这些司法管辖区维持全额估值免税额。我们分析中的重要积极证据包括:盈利能力、产品结构、资本水平、信用指标和经济企稳的改善。最重要的负面证据仍然是三年累计亏损头寸。我们相信负面证据继续超过正面证据2021年9月30日。如果三年累计亏损的负面证据不再存在,而未来的较长期预测显示持续盈利,我们关于需要全额估值免税额的结论可能会改变,这可能导致我们的很大一部分估值免税额被逆转。
我们已经分析了我们被要求提交所得税申报单的所有联邦、州和外国司法管辖区的申报头寸,以及这些司法管辖区的所有开放纳税年度。截至2021年9月30日,我们记录的金额约为1.7600万未确认的税收优惠,如果得到确认,所有这些都将影响我们的有效税率。我们预计,我们未确认的税收优惠在未来12个月内不会发生实质性变化。我们没有为我们未确认的税收优惠累积任何罚款和利息。我们可能会不时被税务管辖区评估利息或罚款,尽管任何此类评估在历史上都是微不足道的,对我们的财务业绩无关紧要。我们记录与审计和未确认税收优惠相关的利息和罚款的政策是将这些项目作为所得税的一个组成部分记录在我们的营业报表中。
18. 细分市场信息
经营部门是企业的组成部分,可获得由首席运营决策小组(“CODM”)定期评估的单独财务信息。我们的CODM由首席执行官、总裁兼首席运营官和首席财务官组成。我们的CODM根据我们的运营部门分配资源和衡量盈利能力,这些部门分别进行管理和审查,因为每个部门都代表可以单独出售给客户的产品和服务。我们的部门受到管理层的监督,看其业绩是否符合我们的内部预测。
我们已经根据本季度和上一季度的部门报告了我们的财务业绩。我们的CODM确定我们开展业务的运营部门是:(I)运动会和(Ii)金融科技:
•游戏部门直接向游戏机构提供解决方案,为他们的顾客提供与游戏娱乐相关的体验,包括:租赁游戏设备;销售游戏设备;游戏系统;数字在线解决方案;以及辅助产品和服务。
•金融科技部门直接为博彩企业提供解决方案,为客户提供与金融准入相关的服务和产品,包括:通过借记卡获得现金和无现金资金;信用卡金融准入交易和POS机借记卡金融准入交易;支票保修服务;财务准入和其他服务的自助服务亭;自助登记、忠诚度和营销设备;维护服务;合规、审计和数据软件;赌场信用数据与报告服务以及其他配套服务。
公司间接费用已通过具体识别或基于合理的方法分配给各部门。此外,我们还记录了各业务部门的折旧和摊销费用。
我们的业务主要是国内业务,没有具体的地区集中度,也没有在国外的重要资产。
下表显示了段信息(以千为单位)*:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
游戏 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
博彩运营 | $ | 71,580 | | | $ | 46,968 | | | $ | 202,941 | | | $ | 106,513 | |
游戏设备和系统 | 24,220 | | | 10,229 | | | 68,298 | | | 28,795 | |
游戏其他 | 33 | | | 44 | | | 82 | | | 76 | |
总收入 | 95,833 | | | 57,241 | | | 271,321 | | | 135,384 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
博彩运营 | 5,675 | | | 4,245 | | | 15,776 | | | 10,471 | |
游戏设备和系统 | 13,503 | | | 5,730 | | | 39,058 | | | 16,625 | |
游戏其他 | — | | | — | | | — | | | 456 | |
收入成本 | 19,178 | | | 9,975 | | | 54,834 | | | 27,552 | |
运营费用 | 16,711 | | | 13,078 | | | 48,871 | | | 50,597 | |
研发 | 6,445 | | | 5,003 | | | 17,966 | | | 14,819 | |
折旧 | 12,495 | | | 14,777 | | | 41,122 | | | 44,349 | |
摊销 | 10,805 | | | 14,838 | | | 32,464 | | | 45,738 | |
总成本和费用 | 65,634 | | | 57,671 | | | 195,257 | | | 183,055 | |
营业收入(亏损) | $ | 30,199 | | | $ | (430) | | | $ | 76,064 | | | $ | (47,671) | |
(1)不包括折旧和摊销。
*四舍五入可能造成差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
金融科技 | | | | | | | |
收入 | | | | | | | |
金融接入服务 | $ | 46,421 | | | $ | 33,979 | | | $ | 129,973 | | | $ | 80,986 | |
软件和其他 | 17,024 | | | 14,630 | | | 49,874 | | | 31,748 | |
硬体 | 9,024 | | | 6,248 | | | 28,829 | | | 16,004 | |
总收入 | 72,469 | | | 54,857 | | | 208,676 | | | 128,738 | |
成本和开支 | | | | | | | |
收入成本(1) | | | | | | | |
金融接入服务 | 1,830 | | | 1,161 | | | 4,863 | | | 5,227 | |
软件和其他 | 1,063 | | | 859 | | | 3,196 | | | 2,057 | |
硬体 | 5,380 | | | 3,548 | | | 17,078 | | | 9,452 | |
收入成本 | 8,273 | | | 5,568 | | | 25,137 | | | 16,736 | |
运营费用 | 30,410 | | | 21,850 | | | 84,449 | | | 64,831 | |
研发 | 3,153 | | | 2,030 | | | 8,833 | | | 6,138 | |
折旧 | 1,968 | | | 1,387 | | | 5,449 | | | 4,352 | |
摊销 | 3,791 | | | 3,855 | | | 11,216 | | | 11,574 | |
总成本和费用 | 47,595 | | | 34,690 | | | 135,084 | | | 103,631 | |
营业收入 | $ | 24,874 | | | $ | 20,167 | | | $ | 73,592 | | | $ | 25,107 | |
(一)不包括折旧和摊销。
*四舍五入可能造成差异。
| | | | | | | | | | | |
| 九月三十号, | | 十二月三十一号, |
| 2021 | | 2020 |
总资产 | | | |
游戏 | $ | 876,842 | | | $ | 811,523 | |
金融科技 | 589,201 | | | 665,656 | |
总资产 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
主要客户。没有罪在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月里,GLE客户占我们收入的10%以上。我们的五个最大的客户占了大约16在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,占我们收入的1%,大约17%和16分别占我们截至2020年9月30日的三个月和九个月收入的1%。
19. 后续事件
截至提交日期,我们尚未确定、也不知道这段时间内发生的任何后续事件。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析。
在本文件中,我们将:(I)未经审计的简明综合财务报表及其附注称为我们的“财务报表”;(Ii)未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损)作为我们的“经营报表”;(Iii)未经审计的简明综合资产负债表作为我们的“资产负债表”;以及(Iv)我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析作为我们的“经营结果”。
有关前瞻性陈述的警示信息
以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析包含1995年美国私人证券诉讼改革法中定义的“前瞻性陈述”。在这种情况下,前瞻性陈述涉及我们预期未来业务和财务业绩,通常包含诸如“目标”、“目标”、“未来”、“指示”、“估计”、“假设”、“预期”、“预期”、“打算”、“瞄准”、“可以”、“可能”、“计划”、“相信”、“寻求”、“项目”、“可能”、“应该”“旨在”、“有利的定位”或“将会”以及类似的表达方式来识别前瞻性陈述。
前瞻性表述包括但不限于有关影响我们业务的趋势、发展和不确定性的表述,以及有关预期的表述:赌场重新开业,包括相关的公众健康信心和可获得性;赌场客户的可自由支配支出收入和我们承受当前中断的能力;进一步的产品创新;满足客户在新的不断变化的经营环境中的需求;恢复或维持收入、收益和现金流势头,以及提高长期股东价值的声明。
前瞻性声明会受到额外风险和不确定性的影响,包括在提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的当前报告和定期报告(包括但不限于截至2020年12月31日的10-K表格年度报告(“年度报告”))中“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”项下提出的风险和不确定性。这些风险和不确定性可能导致实际结果与预测或假设的结果大不相同,包括但不限于:我们在未来创造利润和为股东创造增量价值的能力;我们执行合并、收购和/或战略联盟的能力,包括我们整合和运营此类收购或联盟以实现未来增长的能力;我们执行关键举措并持续改进的能力;对公司装机容量增长和单位日赢利的预期;对配售费用安排的预期;不准确。正在发生的2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”)全球大流行对我们的业务、运营和财务状况的影响,包括(I)联邦、州、部落和市政府政府和监管机构为遏制新冠肺炎突发公共卫生事件或减轻其影响而采取的行动;(Ii)新冠肺炎的直接和间接经济影响以及遏制它的措施,包括联邦、州、部落和市政府和监管机构为规范行动自由和商业活动(如旅行限制、关闭边境、关闭企业)而采取的指令、命令或类似行动, 对公众集会、隔离和就地避难命令的限制,以及与赌场运营容量限制、社会距离、卫生和重新开放安全协议相关的重新开放指导,以及(Iii)因应对新冠肺炎而采取的休假和减薪行动对员工关系可能造成的不良反应或变化;新冠肺炎全球大流行导致的全球市场、商业和监管条件的变化;我们的净亏损历史以及我们未来创造利润的能力;我们的巨大杠杆作用以及限制我们未来盈利的相关契约。我们产生足够现金来偿还所有债务、资金营运资本和资本支出的能力;我们抵御持续时间不确定的大流行的意外影响的能力;我们承受客户设施关闭期间收入损失的能力;我们维持现有客户的能力;对客户对未来产品和服务的偏好和需求的预期;博彩业的整体增长(如果有的话);我们替换与终止合同相关的收入的能力;合同续订带来的利润率下降;我们遵守Europay、万事达卡的能力我们成功推出新产品和服务的能力,包括第三方许可的内容;博彩业和顾客偏好;未能控制产品开发成本和创造成功的新产品;预期的销售业绩;我们预防、减轻或及时从网络安全破坏、攻击和妥协中恢复的能力;国家和国际经济和行业状况;博彩监管、卡片协会的变化, 本新闻稿提及的前瞻性表述包括:公司的财务状况和法律要求;监管和许可方面的困难、竞争压力以及竞争环境的变化;运营限制;博彩市场收缩;税法的变化;诉讼结果的不确定性;利率波动;业务前景;意想不到的费用或资本需求;技术过时以及我们适应不断发展的技术的能力;我们遵守债务契约和偿还未偿债务的能力;员工流动率;以及其他非历史事实的表述。如果这些假设中的任何一个被证明是
不正确,有关我们未来经营业绩的前瞻性陈述预期的结果不太可能实现。
这些警告性陈述符合我们的前瞻性陈述,谨告诫您不要过度依赖此类前瞻性陈述。本文中包含的任何前瞻性陈述仅表示截至发表之日,我们不打算也不承担义务更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件或其他原因。
本Form 10-Q季度报告应与我们最新的年度报告以及我们提交给美国证券交易委员会的其他新闻稿、报告和其他文件中包含的信息一起阅读。了解这些文件中包含的信息对于全面了解我们报告的财务结果和未来的业务前景非常重要。
概述
EVERI是一家为赌场和数字游戏行业提供富有想象力的娱乐和值得信赖的技术解决方案的领先供应商。Everi的使命是通过人的力量、想象力和技术引领游戏行业。该公司专注于玩家参与和帮助赌场客户更有效地运营,为陆上和iGaming运营商开发娱乐游戏内容和游戏机、游戏系统和服务。该公司还是值得信赖的金融技术解决方案的卓越和全面供应商,这些解决方案为赌场大厅提供动力,同时提高运营效率并满足监管合规要求,包括促进方便和安全的现金和无现金金融交易的产品和服务、自助玩家忠诚度工具和应用,以及监管和情报软件。
EVRI报告其财务业绩,并组织和管理以下两个业务部门的运营:(I)游戏和(Ii)金融科技。
Everi Games为博彩运营商提供博彩技术产品和服务,包括:(I)游戏机,主要由第二类和第三类老虎机组成,通过参与或固定费用租赁安排或出售给赌场客户;(Ii)提供和维护安装在纽约州的视频彩票终端(VLT)的中央决定系统,以及某些部落司法管辖区的类似技术;以及(Iii)企业对企业(B2B)。数字在线游戏活动。
亿利金融科技为游戏运营商提供金融科技产品和服务,包括:金融接入和相关服务,支持移动、辅助和自助渠道的数字、无现金和实物现金选择,以及相关的忠诚度和营销工具,以及其他与信息相关的产品和服务。我们的服务作为端到端安全套件的一部分运行,以防范与网络相关的攻击,并维护必要的安全环境,以保持遵守适用的法规要求。这些解决方案包括:通过自动柜员机(ATM)借记卡取款、信用卡财务访问交易以及在赌场笼子、售货亭和移动POS设备上购买销售点(POS)借记卡,在博彩设施获得现金和无现金资金;现金俱乐部钱包账户、支票保修服务、自助ATM机以及完全集成的售货亭和维护服务;自助忠诚度工具和促销管理软件;合规、审计和数据软件;赌场信用数据和报告。
关于我们的金融科技业务,在适用的情况下,我们对某些财务报表描述作了以下更新:(I)“现金存取服务”已改为“金融存取服务”;(Ii)“自动柜员机”已更名为“资金发放”;(Iii)“设备”已改为“硬件”;以及(Iv)“信息服务及其他”已修改为“软件及其他”。这些命名约定的变化更好地代表了我们的业务是如何发展的。
新冠肺炎大流行的影响
新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响,扰乱了全球供应链,降低了股市估值,造成金融市场大幅波动,提高了失业率,并导致许多企业暂时关闭,在某些情况下甚至永久关闭。博彩业也未能幸免于这些因素,因为我们的赌场客户在2020年第一季度关闭了他们的博彩机构,许多人开始在2020年剩余时间和2021年重新开业。因此,我们的运营在2020年前三个季度经历了重大中断。新冠肺炎疫情一爆发,我们就受到了各种措施的影响,包括但不限于:在我们开展业务的许多州和社区实行社会隔离和就地避难要求,这严重影响了对我们产品和服务的需求,并导致办公室关闭、大多数员工休假、对员工实施临时基本工资削减和在家工作政策的实施。
自新冠肺炎爆发以来,我们已采取措施,以减少我们在整个全球大流行期间的暴露。虽然新冠肺炎可能会给我们的客户带来进一步的不确定性,但我们会继续评估我们的业务战略以及全球大流行对我们的运营结果和财务状况的影响,并做出业务决策以降低进一步的风险。虽然行业状况与2020年相比有了显著改善,但尚不清楚所体验到的客户数量是否会继续超过CoVID之前的水平,在多大程度上,新冠肺炎的再次复兴可能会导致联邦、州、部落或市政府和监管机构或赌场运营商本身进一步关闭或重新关闭赌场,以努力遏制新冠肺炎全球流行病或减轻其影响和疫苗对这些事项的影响。
截至2021年9月30日,除去少数几家已经永久关闭的赌场,仍处于关闭状态的客户只有极少数。我们2021年第三季度的收入、现金流和流动性超过了2020年第三季度,这受到了新冠肺炎的影响。在疫情爆发之初,我们的客户实施了旨在保护他们的顾客和客人免受潜在新冠肺炎影响的协议,并重新建立了客户对博彩和酒店业的信心。这些措施包括加强卫生、限制公众集会和赌场容量、顾客社交距离要求以及对赌场运营和设施的限制,其中限制了能够或希望前往这些场馆的顾客数量。这也影响了对我们产品和服务的需求回升的速度。
由于一些限制仍然有效,我们预计对我们产品和服务的需求在短期内将继续缓和,程度上是我们客户所在地的博彩活动减少,或者未能以预期的速度增加,或者回到大流行前的水平,或者我们的客户由于行业的不确定性而决定限制他们的资本支出,或者其他方面。因此,我们会继续监察及管理流动资金水平,并可能不时以可接受的条款评估可供选择的资本资源,以提供额外的财务灵活性。
新冠肺炎疫情的影响也加剧了年度报告中披露的风险,包括但不限于:我们遵守债务条款的能力;我们创造收入、赚取利润和保持充足流动性的能力;我们为现有客户和吸引新客户提供服务以及保持我们在市场上的整体竞争力的能力;对我们产品和服务的需求可能出现大幅波动的可能性;影响我们业务的博彩业总体趋势;以及我们股价的潜在波动性,以及其他担忧,如网络安全风险敞口。
影响经营业绩和财务状况可比性的附加项目
本报告中包含的我们的财务报表反映了以下影响以下结果可比性的附加项目
截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营情况:
•在2021年第三季度,我们完成了对之前信贷安排的再融资,并签订了信贷协议和信用证(“新信贷协议”)。新信贷协议规定:(I)一笔2028年到期的7年期6亿美元优先担保定期贷款,按面值的99.75%发行(“新定期贷款”);及(Ii)一笔2026年到期的1.25亿美元优先担保循环信贷安排,该贷款在成交时尚未提取(“New Revolver”,与新定期贷款一起,称为“新信贷安排”)。与新信贷安排相关的费用约为1390万美元,其中包括约150万美元的折扣。
•于2021年第三季度,我们完成了对我们于2025年到期的7.50%优先无担保票据(“2017无担保票据”)的再融资,发行了总计4亿美元的本金,按面值发行,2029年到期的5.00%优先无担保票据(“2021年无担保票据”)。与2021年无担保票据相关的费用包括约590万美元的债券发行成本。
•2021年第三季度,与这些再融资和偿还活动相关的总费用约为4060万美元,其中包括与先前债务工具相关的约2080万美元的提前赎回罚款和整体利息,以及可归因于新债务工具的约1980万美元的资本化债务发行成本。
•于2021年第三季,与该等再融资及偿还活动有关,吾等录得清偿债务亏损约3,440万美元,包括约2,080万美元的现金费用,以及与注销未摊销债务发行成本及与先前信贷安排(“前期定期贷款”)、前期增量定期贷款(“前期增量定期贷款”)及2017年度相关折扣有关的整体利息及非现金费用约1,360万美元。
由于这些额外的事件,加上新冠肺炎的影响,我们在财务报表所涵盖时期的运营业绩、每股收益和财务状况可能无法直接进行比较。
影响我们业务的趋势和发展
除上述因素及以下资料外,本公司于年报中提及第7项“管理层对财务状况及经营业绩的讨论及分析--影响本公司业务的趋势及发展”,并将其并入本公司的年报以供参考。
我们的美国联邦和州运营企业每年递延的资产估值免税额约为6430万美元2021年9月30日的S。递延税项资产按季度进行审查,并基于我们截至以下日期的最新分析。2021年9月30日,我们继续在这些司法管辖区维持全额估值免税额。我们分析中的重要积极证据包括:盈利能力、产品结构、资本水平、信用指标和经济企稳的改善。最重要的负面证据仍然是三年累计亏损头寸。我们相信负面证据继续超过正面证据2021年9月30日。只要三年累计亏损的负面证据不再存在,且未来较长期预测显示持续盈利,我们关于需要全额估值免税额的结论可能会改变,这可能导致我们的大部分估值免税额在未来12个月内逆转。如果这成为现实,我们可能会记录一项反映这一逆转的重大税收优惠,这可能导致发生调整的季度和全年的有效税率都较低或为负。
运营细分市场
我们根据两个运营部门报告我们的财务业绩:(I)游戏和(Ii)金融科技。有关我们细分市场的其他信息,请参阅“附注2-主要会计政策的列报基础及摘要”和“注18-细分市场信息”包括在第一部分,第1项:财务报表本季度报告的10-Q表格。
经营成果
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
下表显示了我们报告的截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月的运营结果(以千为单位)**
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | | | | | |
博彩运营 | $ | 71,580 | | | 43 | % | | $ | 46,968 | | | 42 | % | | $ | 24,612 | | | 52 | % |
游戏设备和系统 | 24,220 | | | 14 | % | | 10,229 | | | 9 | % | | 13,991 | | | 137 | % |
游戏其他 | 33 | | | — | % | | 44 | | | — | % | | (11) | | | (25) | % |
游戏总收入 | 95,833 | | | 57 | % | | 57,241 | | | 51 | % | | 38,592 | | | 67 | % |
金融科技的收入 | | | | | | | | | | | |
金融接入服务 | 46,421 | | | 28 | % | | 33,979 | | | 30 | % | | 12,442 | | | 37 | % |
软件和其他 | 17,024 | | | 10 | % | | 14,630 | | | 13 | % | | 2,394 | | | 16 | % |
硬体 | 9,024 | | | 5 | % | | 6,248 | | | 6 | % | | 2,776 | | | 44 | % |
金融科技总收入 | 72,469 | | | 43 | % | | 54,857 | | | 49 | % | | 17,612 | | | 32 | % |
总收入 | 168,302 | | | 100 | % | | 112,098 | | | 100 | % | | 56,204 | | | 50 | % |
成本和开支 | | | | | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
博彩运营 | 5,675 | | | 3 | % | | 4,245 | | | 4 | % | | 1,430 | | | 34 | % |
游戏设备和系统 | 13,503 | | | 8 | % | | 5,730 | | | 5 | % | | 7,773 | | | 136 | % |
游戏总收入成本 | 19,178 | | | 11 | % | | 9,975 | | | 9 | % | | 9,203 | | | 92 | % |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融接入服务 | 1,830 | | | 1 | % | | 1,161 | | | 1 | % | | 669 | | | 58 | % |
软件和其他 | 1,063 | | | 1 | % | | 859 | | | 1 | % | | 204 | | | 24 | % |
硬体 | 5,380 | | | 3 | % | | 3,548 | | | 3 | % | | 1,832 | | | 52 | % |
金融科技收入总成本 | 8,273 | | | 5 | % | | 5,568 | | | 5 | % | | 2,705 | | | 49 | % |
运营费用 | 47,121 | | | 28 | % | | 34,927 | | | 31 | % | | 12,194 | | | 35 | % |
研发 | 9,598 | | | 6 | % | | 7,034 | | | 6 | % | | 2,564 | | | 36 | % |
折旧 | 14,463 | | | 9 | % | | 16,163 | | | 14 | % | | (1,700) | | | (11) | % |
摊销 | 14,596 | | | 9 | % | | 18,693 | | | 17 | % | | (4,097) | | | (22) | % |
总成本和费用 | 113,229 | | | 67 | % | | 92,360 | | | 82 | % | | 20,869 | | | 23 | % |
营业收入 | 55,073 | | | 33 | % | | 19,738 | | | 18 | % | | 35,335 | | | 179 | % |
其他费用 | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入后的净额 | 14,257 | | | 8 | % | | 18,905 | | | 17 | % | | (4,648) | | | (25) | % |
债务清偿损失 | 34,389 | | | 20 | % | | — | | | — | % | | 34,389 | | | 100 | % |
其他费用合计 | 48,646 | | | 29 | % | | 18,905 | | | 17 | % | | 29,741 | | | 157 | % |
所得税前收入 | 6,427 | | | 4 | % | | 833 | | | 1 | % | | 5,594 | | | 672 | % |
(1)不包括折旧和摊销。
*四舍五入可能造成差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税(福利)拨备 | (319) | | | — | % | | 1,711 | | | 2 | % | | (2,030) | | | (119) | % |
净收益(亏损) | $ | 6,746 | | | 4 | % | | $ | (878) | | | (1) | % | | $ | 7,624 | | | 868 | % |
*四舍五入可能造成差异。
在截至2021年9月30日的三个月里,我们继续从全球大流行中恢复到一定程度,因此,与去年同期相比,我们本年度的收入、成本和支出强于预期,而去年同期则受到了新冠肺炎疫情的负面影响。据我们估计,截至2021年9月30日,美国仍有不到2%的赌场关闭。
收入
总收入增加了约5620万美元,增幅为50%,达到约1.683亿美元截至2021年9月30日的三个月,与去年同期相比。这主要是由于奥运会和金融科技的收入较高,如下所述。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月,游戏收入增加了约3860万美元,增幅为67%,达到约9580万美元。这主要是由于我们的博彩业务收入做出了贡献,其中包括:(I)我们的装机总数和每台设备的日均中奖数量都有所增加,特别是与高端设备的组合增加有关;(Ii)随着2020年底重新开业以及为减轻新冠肺炎的影响而减少的运营限制减少,我们的纽约彩票结果有所增加;以及(Iii)随着我们开始向新市场提供服务,B2B数字和互动效果更好。此外,以稳定的单位平均售价售出的机器数量的增加促进了游戏设备收入的增加。
金融科技前三个月的收入增加了约1,760万美元,增幅为32%,达到约7,250万美元截至2021年9月30日,与前一年同期相比。这主要是由于以下贡献:(I)来自我们的金融接入服务收入的基础业务、新业务和续订业务的交易量和美元交易量都有所增加;(Ii)由于我们的软件和其他收入中的合规、中央信用和Kiosk解决方案导致软件销售和支持相关服务费用增加;以及(Iii)我们的Kiosk和忠诚设备的单位销售额都有所增加,因为我们的硬件收入销售了价格更高的忠诚设备。
成本和开支
总成本和支出增加了约2,090万美元,或23%,达到约1.132亿美元截至2021年9月30日的三个月,与去年同期相比。这主要是由于奥运会和金融科技的成本和支出较高,如下所述。
游戏收入成本增加了大约920万美元,或92%,达到约1920万美元截至2021年9月30日的三个月,与去年同期相比。这主要是因为我们的游戏设备和系统收入增加了单位销售额带来的额外可变成本。
金融科技的收入成本增加了大约270万美元,或49%,达到约830万美元截至2021年9月30日的三个月,与去年同期相比。这主要是因为我们的硬件收入增加了单位销售额。
运营费用增加了约1220万美元,增幅为35%,达到约4710万美元截至2021年9月30日的三个月,与去年同期相比。这主要是由于支持我们的运动会和金融科技业务的工资和相关费用增加。此外,这一增长与上一年同期有关,因为公司的许多员工仍在休假,而那些留下来的员工在这段时间里工资水平较低。此外,由于我们金融科技部分正在进行的事务,律师费增加了。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月的研发费用增加了约260万美元,增幅为36%,达到约960万美元。这主要是由于我们的运动会和金融科技部分的工资和相关费用、咨询费、认证费用和测试费用较高。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月的折旧费用减少了170万美元,降幅为11%,降至约1450万美元。这主要与我们在运动会部分全额折旧的某些固定资产有关。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月的摊销费用减少了约410万美元,降幅为22%,降至约1460万美元。这主要是由于与收购奥运会业务有关的某些无形资产已全部摊销。
主要由于上述因素,与去年同期相比,我们的营业收入增加了约3530万美元,增幅为179%。截至2021年9月30日的三个月,营业收入利润率为33%,而去年同期的营业亏损利润率为18%。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的三个月,扣除利息收入的利息支出减少了约460万美元,降幅为25%,降至约1430万美元。这主要是由于债务余额下降,以及有效的更有利的浮动利率,包括降低伦敦银行间同业拆借利率(Libor)下限。优先定期贷款,a2021年7月,随着2021年无担保票据的发行和2021年8月进入新的定期贷款,2017年无担保票据的再融资。
由于我们于2021年7月对2017年无担保票据进行了再融资,并于2021年8月进入新的定期贷款,截至2021年9月30日的三个月的债务清偿亏损约为3440万美元。
截至2021年9月30日的三个月,所得税优惠为30万美元,而去年同期的所得税拨备为170万美元啊。所得税优惠反映了截至2021年9月30日的三个月的实际所得税税率为负5.0%,这是缓慢的SS TH法定的联邦税率为21.0%,主要是由于我们在此期间的账面收入导致我们的估值免税额减少,以及行使股票期权的好处。T所得税拨备反映了上一年同期的实际所得税税率为205.4%,高于法定的联邦税率21.0%,这主要是因为我们的估值津贴增加了,这是因为某些不确定的活着递延税资产减少,可以抵消我们的不确定活着递延税负债。
主要由于上述因素,我们在截至2021年9月30日的三个月的净收入约为670万美元。在截至2020年9月30日的三个月里,我们的净亏损约为90万美元。
经营成果
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
下表显示了我们报告的截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月的运营结果(以千为单位)*。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
收入 | | | | | | | | | | | |
游戏收入 | | | | | | | | | | | |
博彩运营 | $ | 202,941 | | | 42 | % | | $ | 106,513 | | | 40 | % | | $ | 96,428 | | | 91 | % |
游戏设备和系统 | 68,298 | | | 14 | % | | 28,795 | | | 11 | % | | 39,503 | | | 137 | % |
游戏其他 | 82 | | | — | % | | 76 | | | — | % | | 6 | | | 8 | % |
游戏总收入 | 271,321 | | | 57 | % | | 135,384 | | | 51 | % | | 135,937 | | | 100 | % |
金融科技的收入 | | | | | | | | | | | |
金融接入服务 | 129,973 | | | 27 | % | | 80,986 | | | 31 | % | | 48,987 | | | 60 | % |
软件和其他 | 49,874 | | | 10 | % | | 31,748 | | | 12 | % | | 18,126 | | | 57 | % |
硬体 | 28,829 | | | 6 | % | | 16,004 | | | 6 | % | | 12,825 | | | 80 | % |
金融科技总收入 | 208,676 | | | 43 | % | | 128,738 | | | 49 | % | | 79,938 | | | 62 | % |
总收入 | 479,997 | | | 100 | % | | 264,122 | | | 100 | % | | 215,875 | | | 82 | % |
成本和开支 | | | | | | | | | | | |
游戏收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
博彩运营 | 15,776 | | | 3 | % | | 10,471 | | | 4 | % | | 5,305 | | | 51 | % |
游戏设备和系统 | 39,058 | | | 8 | % | | 16,625 | | | 6 | % | | 22,433 | | | 135 | % |
游戏其他 | — | | | — | % | | 456 | | | — | % | | (456) | | | (100) | % |
游戏总收入成本 | 54,834 | | | 11 | % | | 27,552 | | | 10 | % | | 27,282 | | | 99 | % |
金融科技收入成本(1) | | | | | | | | | | | |
金融接入服务 | 4,863 | | | 1 | % | | 5,227 | | | 2 | % | | (364) | | | (7) | % |
软件和其他 | 3,196 | | | 1 | % | | 2,057 | | | 1 | % | | 1,139 | | | 55 | % |
硬体 | 17,078 | | | 4 | % | | 9,452 | | | 4 | % | | 7,626 | | | 81 | % |
金融科技收入总成本 | 25,137 | | | 5 | % | | 16,736 | | | 7 | % | | 8,401 | | | 50 | % |
运营费用 | 133,320 | | | 28 | % | | 115,428 | | | 44 | % | | 17,892 | | | 16 | % |
研发 | 26,799 | | | 6 | % | | 20,958 | | | 8 | % | | 5,841 | | | 28 | % |
折旧 | 46,571 | | | 10 | % | | 48,700 | | | 18 | % | | (2,129) | | | (4) | % |
摊销 | 43,680 | | | 9 | % | | 57,312 | | | 22 | % | | (13,632) | | | (24) | % |
总成本和费用 | 330,341 | | | 69 | % | | 286,686 | | | 109 | % | | 43,655 | | | 15 | % |
营业收入(亏损) | 149,656 | | | 31 | % | | (22,564) | | | (9) | % | | 172,220 | | | 763 | % |
其他费用 | | | | | | | | | | | |
利息支出,扣除利息收入后的净额 | 50,488 | | | 11 | % | | 56,226 | | | 21 | % | | (5,738) | | | (10) | % |
债务清偿损失 | 34,389 | | | 7 | % | | 7,457 | | | 3 | % | | 26,932 | | | 361 | % |
其他费用合计 | 84,877 | | | 18 | % | | 63,683 | | | 24 | % | | 21,194 | | | 33 | % |
所得税前收入(亏损) | 64,779 | | | 13 | % | | (86,247) | | | (32) | % | | 151,026 | | | 175 | % |
(1)不包括折旧和摊销。
*四舍五入可能造成差异。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 | | 2021年vs 2020年 |
| $ | | % | | $ | | % | | $ | | % |
所得税拨备(福利) | 1,285 | | | — | % | | (3,434) | | | (1) | % | | 4,719 | | | (137) | % |
净收益(亏损) | $ | 63,494 | | | 13 | % | | $ | (82,813) | | | (31) | % | | $ | 146,307 | | | 177 | % |
*四舍五入可能造成差异。
在截至2021年9月30日的9个月里,我们继续从全球大流行中恢复到一定程度,因此,与去年同期相比,我们本年度的收入、成本和支出强于预期,而去年同期则受到了新冠肺炎疫情的负面影响。据我们估计,截至2021年9月30日,美国仍有不到2%的赌场关闭。
收入
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月的总收入约为2.159亿美元,增幅为82%,达到约4.8亿美元。这主要是由于奥运会和金融科技的收入较高,如下所述。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,游戏收入增加了约1.359亿美元,增幅为100%,达到约2.713亿美元。这主要是由于我们的博彩业务收入做出了贡献,其中包括:(I)我们的装机总数和每台设备的日均中奖数量都有所增加,特别是与高端设备的组合增加有关;(Ii)随着2020年底重新开业以及为减轻新冠肺炎的影响而减少的运营限制减少,我们的纽约彩票结果有所增加;以及(Iii)随着我们开始向新市场提供服务,B2B数字和互动效果更好。此外,我们的游戏设备收入增加了每台平均售价更高的机器数量。
与上年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,金融科技的收入增加了约7,990万美元,增幅为62%,达到约2.087亿美元。这主要是因为我们的贡献包括:(I)基础业务、新业务和续订业务的交易量和美元交易额都有所增加,这些收入来自我们的金融接入服务收入;(Ii)更高的软件销售和支持相关服务费用,归因于我们的软件和其他收入中的合规性、中央信用、自助服务亭和忠诚度解决方案;及(Iii)随着我们售出的价格更高的忠诚设备的组合,我们的售货亭和忠诚设备的单位销售额都有所增加从我们的硬件收入中。
成本和开支
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,总成本和支出增加了约4370万美元,增幅为15%,达到约3.303亿美元。这主要是由于奥运会和金融科技的成本和支出较高,如下所述。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,游戏收入成本增加了约2730万美元,增幅为99%,达到约5480万美元。这主要是由于额外的可变成本造成的。与我们的游戏设备和系统收入带来的更高的单位销售额相关.
与上年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,金融科技的收入成本增加了约840万美元,增幅为50%,达到约2510万美元。这主要是因为与以下项目相关的额外可变成本来自我们硬件收入的更高单位销售额被我们的金融接入服务的支票保修解决方案减少的保修费用部分抵消。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月的运营费用增加了约1790万美元,增幅为16%,达到约1.333亿美元。这主要是因为更高的工资和相关费用来支持我们的运动会和金融科技的业务。此外,这一增长与上一年同期有关,因为公司的许多员工仍在休假,而那些留下来的员工在这段时间里工资水平较低。运营费用的增加被从与保险公司的纠纷中收回与公平和准确信贷交易法法律事项相关的付款约190万美元的和解协议部分抵消,但被与金融科技部门结算和收取这笔赔偿相关的大约80万美元的额外法律费用所抵消。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月的研发费用增加了约580万美元,增幅为28%,达到约2680万美元。这主要是由于我们的运动会和金融科技部分的工资和相关费用、咨询费、认证费用和测试费用较高。
折旧费用减少了约210万美元,降幅为4%,降至约4660万美元。这主要与我们在运动会部分全额折旧的某些固定资产有关。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月的摊销费用减少了约1360万美元,降幅为24%,降至约4370万美元。这主要是由于与收购奥运会业务有关的某些无形资产已全部摊销。
主要由于上述因素,我们的营业收入比去年同期增加了约1.722亿美元,增幅为763%。截至2021年9月30日的9个月,营业收入利润率为31%,而去年同期的营业亏损利润率为9%。
与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月,扣除利息收入的利息支出减少了约570万美元,降幅为10%,降至约5050万美元。这主要是由于我们的某些债务工具的债务余额下降和更有利的可变利率,以及由于2021年2月的重新定价交易、2021年7月对2017年无担保票据的再融资以及2021年8月进入新定期贷款的结果,我们的优先定期贷款的LIBOR下限降低。
在截至2021年9月30日的9个月里,债务清偿亏损增加了约2690万美元,增幅为361%,达到约3440万美元。这主要是由于与2017年无担保票据相关的赎回和回购交易相比,我们于2021年7月对2017年无担保票据进行再融资和于2021年8月对我们的新定期贷款进行再融资的亏损增加。
截至2021年9月30日的9个月,所得税拨备为130万美元,而去年同期的所得税优惠为340万美元。所得税拨备反映了截至2021年9月30日的9个月的有效所得税税率为2.0%,低于法定的联邦税率21.0%,主要是由于在此期间账面收入导致我们的估值津贴减少,以及股票期权行使的好处。所得税优惠反映了上一年同期4.0%的有效所得税税率,低于法定的联邦税率21.0%,这主要是由于在此期间发生的账面亏损导致我们的估值津贴增加,但部分被某些可以与我们的无限活递延税负债抵消的不确定活着递延税收资产所抵消。
主要由于上述因素,我们在截至2021年9月30日的9个月中的净收入约为6350万美元。在截至2020年9月30日的9个月里,我们的净亏损约为8280万美元。
关键会计政策
根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制我们的财务报表,要求我们做出影响我们在财务报表中报告的资产和负债额、收入和费用以及或有资产和负债的相关披露的估计和假设。美国证交会将关键会计政策定义为对描述财务状况和运营结果最重要的政策,这些政策要求管理层做出最困难和最主观的判断,通常是因为需要对本质上不确定的事项进行估计。
近期会计准则
有关我们最近采用的会计准则和最近尚未采用的会计准则的说明,请参见“附注2-主要会计政策的列报和摘要基础--最近的会计准则”包括在第一部分,第1项:财务报表本季度报告的10-Q表格。
流动性与资本资源
概述
下表列出了每个GAAP的现金和现金等价物与净现金头寸和可用净现金的未经审计对账(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, | | 12月31日 |
| 2021 | | 2020 |
资产负债表数据 | | | |
总资产 | $ | 1,466,043 | | | $ | 1,477,179 | |
借款总额 | $ | 982,407 | | | $ | 1,129,253 | |
股东权益合计(亏损) | $ | 72,768 | | | $ | (7,898) | |
可用现金 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 215,551 | | | $ | 251,706 | |
结算应收账款 | 50,596 | | | 60,652 | |
结算负债 | (177,582) | | | (173,211) | |
净现金头寸(1) | 88,565 | | | 139,147 | |
未绘制的新旋转器/先前旋转器 | 125,000 | | | 35,000 | |
可用现金净额(1) | $ | 213,565 | | | $ | 174,147 | |
(1)非GAAP措施。为了加强投资者对我们现金余额的了解,我们在本季度报告中提供了Form 10-Q净现金头寸和可用净现金,它们不是根据GAAP衡量我们财务业绩或状况的指标。因此,这些措施不应单独考虑或作为GAAP措施的替代措施,应与我们根据GAAP编制的资产负债表一起阅读。我们将我们的净现金头寸定义为(I)现金和现金等价物加上结算应收账款减去结算负债;以及(Ii)可用净现金头寸加上我们循环信贷安排项下的未支取金额。我们的净现金头寸和可用净现金根据我们收到结算应收账款的时间和我们为结算债务向客户支付的资金的时间而发生重大变化。我们提出这些非GAAP衡量标准,是因为我们在短期和长期基础上,通过预测现金流和未来现金需求来监测这些金额。
现金资源
截至2021年9月30日,我们的现金余额、现金流和信贷额度预计将足以满足我们经常性的运营承诺,并为我们计划的短期和长期资本支出提供资金。截至2021年9月30日的现金和现金等价物包括非美国司法管辖区的现金约1870万美元。一般来说,这些资金可用于其所在司法管辖区内的运营和投资目的,我们可能会根据运营要求,不时考虑将这些外国资金汇回美国,但须承担潜在的预扣税义务。
我们预计,经营活动提供的现金也将足以满足我们在可预见的未来的短期和长期运营和偿债需求。此外,我们在新革命者计划下有足够的借款,以应付进一步的资金需求。我们使用公开的信息,持续监测贷款人的财务实力。根据可获得的信息,我们认为我们的贷款人应该能够履行他们在我们的信用协议(定义在中)下的承诺。“附注12-长期债务”).
现金的来源和用途
下表汇总了我们的现金流活动(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9个月, | | $CHANGE |
| 2021 | | 2020 | | 2021年vs 2020年 |
现金流活动 | | | | | |
经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 243,500 | | | $ | (1,768) | | | $ | 245,268 | |
用于投资活动的净现金 | (88,073) | | | (70,308) | | | (17,765) | |
融资活动提供的现金净额(用于) | (190,653) | | | 12,852 | | | (203,505) | |
汇率对现金和现金等价物的影响 | (237) | | | (1,370) | | | 1,133 | |
现金、现金等价物和限制性现金 | | | | | |
当期净减少 | (35,463) | | | (60,594) | | | 25,131 | |
期初余额 | 252,349 | | | 296,610 | | | (44,261) | |
期末余额 | $ | 216,886 | | | $ | 236,016 | | | $ | (19,130) | |
经营活动提供的现金流增加了一个与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月约为2.453亿美元。这主要归因于净收入和营运资金的变化,最显著的是与我们金融科技部门的结算活动相关,但被截至2021年9月30日的三个月发生的债务清偿亏损部分抵消。
用于投资活动的现金流增加了约1,780万美元 截至2021年9月30日的9个月,与去年同期相比。这主要归因于我们的运动会和金融科技分部的资本支出增加。
用于融资活动的现金流增额与去年同期相比,截至2021年9月30日的9个月增加了约2.035亿美元。*这主要是由于2021年7月对我们2017年的无担保票据进行再融资,并于2021年8月进入我们的新定期贷款,并产生与这些交易相关的费用。另外,我们做了一个本期内有关Atrient交易的最终派息付款。
长期债务
截至2021年9月30日,我们的新革命者仍然完全没有抽签。
有关我们的信用协议和其他债务以及利率风险的更多信息,请参阅第一部分,第三项:关于市场风险的定量和定性披露,“附注12-长期债务”在……里面第一部分,第1项:财务报表。
合同义务
与我们年度报告中披露的承诺相比,我们在合同义务项下的承诺没有实质性变化,除了某些购买义务比我们年度报告中披露的承诺和下文讨论的义务增加了约4430万美元。“附注3-租约,” “注4-业务合并,”和“附注12-长期债务”在……里面第一部分,第1项:财务报表. 我们预计,在可预见的将来,经营活动提供的现金将足以履行这些义务。
我们在日常业务过程中涉及各种法律程序。虽然我们相信针对我们提出的索赔(无论是个别索赔还是合计索赔)的解决方案不会对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响,但这种性质的诉讼本质上是不可预测的。我们对这些法律程序的看法,包括“附注13--承付款和或有事项”在……里面第一部分,第1项:财务报表,在未来可能会发生变化。我们打算大力防御这些行为,并最终相信我们应该获胜。
表外安排
我们与第三方供应商有商业协议,为我们的某些资金发放设备提供现金。对于这笔现金的使用,我们支付的使用费要么是每天平均使用的资金余额乘以合同规定的使用率,要么是供应金额乘以合同规定的使用率。这些资金使用费(在营业报表中反映为利息支出)在截至2021年9月30日的三个月和九个月分别约为120万美元和290万美元,在截至2020年9月30日的三个月和九个月分别约为70万美元和250万美元。与上一年同期相比,本报告所述期间的现金使用费大幅增加,这是因为随着大流行对业务的影响开始减弱,我们客户地点的资金分配量增加。如果联邦基金目标利率上调,我们就会面临利率风险。
根据这些协议,在资金发放之前,第三方供应商提供的货币仍是他们的唯一财产。由于这些资金不是我们的资产,提供的现金不会反映在我们的资产负债表上。截至2021年9月30日和2020年12月31日,第三方供应商提供的未偿还资金余额分别约为4.015亿美元和3.403亿美元。
我们与北卡罗来纳州富国银行签订的经修订的合同现金解决方案协议(Contract Cash Solutions Agreement)是我们的主要商业安排,向我们提供高达3亿美元的现金,并有能力根据协议中的定义或保险库现金提供商允许的其他方式增加金额。该协议目前将于2023年6月30日到期,并将自动续签一年,除非任何一方提供90天的书面通知,表明不续签的意向。
我们对本协议项下的资金发放装置中的任何现金损失负责,并自行承保这一风险。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月,没有与这种自我保险相关的实质性损失。
第三项关于市场风险的定量和定性披露。
自提交最新年度报告以来,我们报告的市场风险或风险管理政策没有发生重大变化。
在正常的业务过程中,我们面临着外汇兑换风险。我们在外国经营和开展业务,因此受到外币汇率变动的影响。我们对与海外业务相关的外汇兑换风险的敞口对我们的业务结果、现金流或财务状况并不重要。目前,我们不对冲这一风险敞口,但我们继续评估此类外汇兑换风险。
在正常的业务过程中,我们与第三方供应商有商业安排,为我们的某些资金发放设备提供现金。根据这些协议的条款,我们每月支付一笔资金使用费,通常基于目标联邦基金利率。因此,只要联邦基金目标利率上调,我们就会面临利率风险。截至2021年9月30日,第三方供应商提供的未偿还资金余额约为4.015亿美元;因此,联邦基金目标利率每提高100个基点,将有约402万美元 i关于12个月税前收入的MPACT。
新的信贷安排的利率可能会随着时间的推移而变化。我们可以选择使用基本利率或伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)为新信贷安排下的未偿还金额支付利息。我们历史上一直选择以伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)为基础支付利息,我们预计各种期限的利率都会继续这样做。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,新定期贷款的加权平均利率为3.00%,其中包括50个基点的下限。根据截至2021年9月30日新定期贷款的未偿还余额6.0亿美元,适用的伦敦银行同业拆借利率每提高100个基点,将对12个月的利息支出产生约600万美元的综合影响。
2021年到期的无抵押票据的利率固定为5.00%,2029年到期;因此,提高LIBOR不会影响相关的利息支出。目前,我们不对冲与利率变化相关的风险;不过,我们继续评估此类利率敞口。
我们继续评估最终取代伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)基准的潜在影响,该基准将在2021年底前逐步取消。我们预期将采用通常称为有担保隔夜融资利率(“SOFR”)的重置利率,该利率是取代伦敦银行同业拆借利率的预期基准,我们预计过渡至SOFR不会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大影响。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的参与下,评估了截至本报告所述期间结束时,我们的披露控制和程序(该术语在1934年证券交易法(经修订)下的规则13a-15(E)和15d-15(E)中定义)的有效性。基于这样的评估,首席执行官和首席财务官得出结论,我们的披露控制和程序于2021年9月30日生效,因此我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的重大信息被(I)记录、处理、汇总并在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内报告,(Ii)积累并传达给管理层,包括我们的首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
截至2021年9月30日的季度财务报告内部控制的变化
在本报告涵盖的期间内,我们对财务报告的内部控制(见规则13a-15(F)和15d-15(F))没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
第二部分:其他信息
第1项法律诉讼
有关我们的法律程序的讨论载于“附注13--承付款和或有事项”在……里面第一部分,第1项:财务报表。
第1A项。风险因素。
请参阅我们提交给美国证券交易委员会的文件;具体地说,“第1A项。风险因素“指的是我们年报中的”风险因素“,这些因素确定了使我们在美国的投资具有投机性或风险性,并可能对我们的业务、财务状况和未来业绩产生重大影响的重大因素。我们还请您参考“关于前瞻性陈述的警示信息”一节中提出的因素和警示语言。“项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”本季度报告的10-Q表格。这份Form 10-Q季度报告,包括随附的财务报表,应该与这些风险和其他因素一起阅读,以全面了解我们的运营和财务状况。我们年报中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的风险因素并未发生实质性变化。
第二项股权证券的未登记销售和所得资金的使用。
发行人购买和扣缴股权证券。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 总人数: 购买了股份(1) (单位:千) | | 每笔支付的平均价格 分享(2) | | 总人数 以下列方式购买的股份 公开宣布的计划的一部分或 节目(3) | | 根据计划或计划可以购买的最大股票数量(3) |
期间 | | | | | | | |
7/1/21 - 7/31/21 | 4.2 | | | $ | 23.38 | | | — | | | — | |
8/1/21 - 8/31/21 | 5.9 | | | $ | 22.35 | | | — | | | — | |
9/1/21 - 9/30/21 | 2.8 | | | $ | 24.18 | | | — | | | — | |
总计 | 12.9 | | | $ | 23.08 | | | — | | | — | |
(1)它是指为履行归属此类限制性股票奖励所附带的适用预扣税款义务而从限制性股票奖励中扣留的普通股股份。在限制性股票奖励中可以扣留的普通股股票数量没有限制,以履行与授予限制性股票奖励相关的预扣税款义务。
(2)代表预扣当日从限制性股票奖励中预扣的普通股每股平均价格.
(3)如中所述“附注14-股东权益”在……里面第一部分,第1项:财务报表,这个 2020年2月批准的高达1000万美元的股票回购计划被暂停,根据该计划,在截至2021年9月30日的9个月内没有进行任何回购。
第3项高级证券违约
没有。
第四项矿山安全信息披露
不适用。
第5项其他资料
没有。
项目6.展品
| | | | | | | | |
展品编号 | | 描述 |
| | |
4.1 | | 该契约(以及作为附件A所附的2029年到期的5.000%高级无担保票据的格式),日期为2021年7月15日,由作为担保人的若干全资子公司EVERI控股公司和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(通过参考注册人于2021年7月15日提交的当前8-K表格报告的附件4.1并入)。 |
| | |
10.1 | | 公司、贷款方和Jefferies Finance LLC之间于2021年8月3日签订的信贷协议,作为行政代理、抵押品代理、周转额度贷款人和信用证发行人(通过引用2021年8月3日提交的注册人当前报告中的附件10.1并入)。 |
| | |
10.2 | | 本公司作为担保人、其附属担保方和Jefferies Finance LLC作为抵押品代理人,于2021年8月3日签署了一份与信贷协议有关的担保协议(通过引用附件10.2并入注册人于2021年8月3日提交的当前8-K表格报告中)。 |
| | |
10.3 | | 本公司作为担保人、其附属担保方和Jefferies Finance LLC作为抵押品代理人,于2021年8月3日签署了一份与信贷协议有关的担保合同(通过引用附件10.3并入注册人于2021年8月3日提交的当前8-K表格报告中),提供了一份与信贷协议有关的担保合同(通过引用附件10.3纳入注册人于2021年8月3日提交的8-K表格的当前报告中)。 |
| | |
*31.1 | | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条规则,对埃弗里控股公司首席执行官Michael D.Rumbolz进行认证. |
| | |
*31.2 | | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过的修订后的《证券交易法》第13a-14(A)条和第15d-14(A)条规则,对Everi Holdings的首席财务官Mark F.Labay进行认证. |
| | |
**32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18篇第1350节对埃弗里控股公司首席执行官和首席财务官的证明. |
| | |
*101.INS | | XBRL实例文档--此实例文档不会出现在交互数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
|
| | |
*101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
| | |
*101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
| | |
*101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
| | |
*101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
| | |
*101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
| | |
*104 | | 本公司截至2021年9月30日季度的Form 10-Q季度报告的封面采用内联XBRL格式(包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
2021年11月3日 | | | 埃弗里控股公司(Everi Holdings Inc.) |
(日期) | | | (注册人) |
| | | |
| | 由以下人员提供: | /s/托德·A·瓦利(Todd A.Valli) |
| | | 托德·A·瓦利 |
| | | 公司财务高级副总裁兼首席会计官 |
| | | (注册人及首席会计主任) |