CLR-202109302021年9月30日错误2021Q3000073283412/310.010.0125,000,00025,000,0000.010.011,000,000,0001,000,000,000365,596,400365,220,435365,596,400365,220,4355.0020224.5020233.8020244.37520285.75020314.9020445.0020224.5020233.8020244.37520285.7520314.902044203100007328342021-01-012021-09-300000732834交易所:XNYS2021-01-012021-09-30Xbrli:共享00007328342021-10-25Iso4217:美元00007328342021-09-3000007328342020-12-31Iso4217:美元Xbrli:共享00007328342021-07-012021-09-3000007328342020-07-012020-09-3000007328342020-01-012020-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2021-06-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2021-06-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-06-3000007328342021-06-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2021-07-012021-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-07-012021-09-300000732834美国-GAAP:SecuryStockMember2021-07-012021-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2021-07-012021-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2021-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2021-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2020-12-310000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-310000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2021-01-012021-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-01-012021-09-300000732834美国-GAAP:SecuryStockMember2021-01-012021-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2020-06-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-06-3000007328342020-06-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2020-07-012020-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-07-012020-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2020-07-012020-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2020-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-09-3000007328342020-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2019-12-310000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-3100007328342019-12-310000732834美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-09-300000732834Clr:ContinentalResourcesShareholdersEquityMember2020-01-012020-09-300000732834美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-01-012020-09-300000732834美国-GAAP:SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000732834美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-09-300000732834US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-30Xbrli:纯0000732834CLR:NorthRegionMember2021-01-012021-09-300000732834CLR:SouthRegionMember2021-01-012021-09-300000732834Us-gaap:InventoryValuationAndObsolescenceMember2020-01-012020-09-300000732834Clr:clr_oilSalesMember2021-07-012021-09-300000732834Clr:clr_oilSalesMember2020-07-012020-09-300000732834Clr:clr_oilSalesMember2021-01-012021-09-300000732834Clr:clr_oilSalesMember2020-01-012020-09-300000732834Clr:clr_Natural 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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
________________________________________
表格10-Q
________________________________________
(标记一)
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告 |
在从中国到日本的过渡期内,中国从中国到日本,从中国到日本的过渡期,都是从中国过渡到中国,从中国到日本的过渡期。
委托文件编号:001-32886
____________________________________
大陆资源公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
____________________________________
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
俄克拉荷马州 | | | | | | 73-0767549 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | | | | | | (国际税务局雇主识别号码) |
| | | | | |
| | 百老汇北段20号, | 俄克拉荷马城 | 俄克拉荷马州 | 73102 | |
| | (主要行政办公室地址) | (邮政编码) | |
(405) 234-9000
(注册人电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 一个或多个交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | CLR | 纽约证券交易所 |
____________________________________
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是x*编号:¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是x*编号:¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速滤波器 | | x | | 加速的文件管理器 | | ☐ |
非加速文件服务器 | | ☐ | | 规模较小的新闻报道公司 | | ☐ |
| | | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
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如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨ |
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。--是。-是☐*编号:x
365,580,875我们面值0.01美元的普通股于2021年10月25日上市。
目录
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第一部分金融信息 |
第一项。 | 财务报表 | 1 |
| 简明综合资产负债表 | 1 |
| 未经审计的简明合并经营报表 | 2 |
| 未经审计的简明合并权益报表 | 3 |
| 未经审计的现金流量表简明合并报表 | 5 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 6 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 22 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
第四项。 | 管制和程序 | 37 |
| |
第二部分:其他信息 | |
第一项。 | 法律程序 | 38 |
项目1A。 | 风险因素 | 38 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
第三项。 | 高级证券违约 | 39 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 39 |
第五项。 | 其他信息 | 39 |
第6项。 | 陈列品 | 40 |
| 签名 | 41 |
当我们提到“我们”、“公司”或“大陆”时,我们指的是大陆资源公司及其子公司。
原油和天然气术语词汇
本节中定义的术语可在本报告中使用:
“Bbl”一个库存储罐桶,液体体积为42加仑,这里指的是原油、凝析油或天然气液体。
“boe”每桶原油当量,根据这两种商品的平均当量能含量计算,6,000立方英尺天然气相当于一桶原油。
“Btu”英制热量单位,表示将一磅水加热1华氏度所需的能量,可用来描述燃料的能量含量。
“完成”先处理已钻井的油井,然后安装生产原油和/或天然气的永久性设备的过程。
“开发面积”分配给或可分配给生产井或能够生产的井的英亩数。
“发展好”在原油或天然气储集层探明区域内钻探到已知可生产的地层深度的井。
“干井”未按经济产量生产原油和/或天然气的探井或开发井。
“探井”在未探明的地区寻找原油或天然气,在现有油田发现新的储油层,或在另一个储集层中发现原油或天然气的新储集层,或将已知储集层延伸到探明地区以外的井。
“田野”由一个或多个水库组成的区域,这些水库都集中在同一地质构造特征或地层条件上,或与之相关。该字段名称指的是表面积,虽然它可以同时指地面和地下的生产地层。
“编队”具有不同于邻近岩石的明显特征的一层岩石。
"总英亩“或”总井“指拥有某一作业权益的全部英亩或油井。
“MBbl”一千桶原油、凝析油或天然气液体。
“mboe”一千波。
“麦克夫”一千立方英尺的天然气。
“MMBoe”一百万波。
“MMBtu”百万英热单位。
“MMcf”100万立方英尺的天然气。
“净英亩“或”网井“指在总英亩或总油井中拥有的零星工作权益的总和。
"原油和天然气净销售量“代表原油和天然气销售总额减去总运输费用。这里的原油和天然气销售净额是非公认会计准则的衡量标准。请参阅第一部分,第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--非GAAP财务计量来讨论和计算这一措施。
"销售净价“代表公司在扣除运输费用后收到的原油或天然气销售的平均净井口销售价格。净销售价格的计算方法是收入减去运输费用除以一段时期的销售量,无论是原油还是天然气,视情况而定。这里提供的净销售价格是非GAAP衡量标准。请参阅第一部分,第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析--非GAAP财务计量来讨论和计算这一措施。
“纽约商品交易所”纽约商品交易所。
“玩”在地质学家和地球物理学家确定具有潜在原油和天然气储量的地区之后,勘探和生产周期的一部分。
“探明储量”通过对地球科学和工程数据的分析,可以合理确定地估计,在提供经营权的合同到期之前,根据已知油藏和现有经济条件、运营方法和政府法规,原油和天然气的产量是经济可行的,除非有证据表明续签是合理确定的。
“水库”一种多孔的、可渗透的地下地层,含有可采原油和/或天然气的自然聚集,被不渗透的岩石或水屏障所限制,与其他储集层分开。
“特许权使用费权益”指对原油或天然气资产产生的资源或收入的一定比例的所有权。特许权使用费权益所有者不承担与钻探和生产原油或天然气资产相关的勘探、开发或运营费用。
“独家新闻”指的是俄克拉荷马州中南部的石油省,这个术语用来描述我们运营的俄克拉何马州阿纳达科盆地的财产。我们的钻探面积覆盖了俄克拉荷马州加尔文、格雷迪、斯蒂芬斯、卡特、麦克莱恩和洛夫县的部分地区,并有可能包含伍德福德组上、下各种常规和非常规储层的碳氢化合物。
“堆叠”指的是更快的趋势阿纳达科加拿大翠鸟,这个术语用于描述位于俄克拉何马州阿纳达科盆地的资源区块,其特点是堆叠的地质构造,主要目标是Meramec,Osage和Woodford地层。我们很大一部分种植面积位于俄克拉荷马州布莱恩、杜威和卡斯特县的超压地区。
“未开发的土地面积”租赁面积,其上的油井尚未钻探或完成到允许生产商业数量的原油和/或天然气的程度。
“单位”将一个储集层或油田的所有或基本上所有的利益结合在一起,而不是单一的区域,以提供开发和运营,而不考虑单独的财产利益。还有,统一协议所涵盖的区域。
“工作利益”授予财产承租人勘探、生产和拥有原油、天然气或其他矿物的权利。工作权益所有者以现金、罚金或随身携带的方式承担勘探、开发和运营成本。
针对1995年私人证券诉讼改革法中“安全港”条款的警示声明
本报告和通过引用纳入本报告的信息包括1933年证券法第27A节和1934年证券交易法第21E节所指的“前瞻性陈述”。本报告中除历史事实陈述外的所有陈述,包括但不限于对公司业务的预测或预期,以及与公司未来运营、业绩、财务状况、生产和储备、时间表、计划、发展时间、回报率、预算、成本、业务战略、目标和现金流量有关的陈述或信息,均为前瞻性陈述。“可能”、“可能”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“项目”、“预算”、“目标”、“计划”、“继续”、“潜在”、“指导”、“战略”以及类似表述旨在识别前瞻性表述,尽管并非所有前瞻性表述都包含这样的标识性词语。
前瞻性陈述可能包括但不限于有关以下方面的陈述:
•我们的战略;
•我们的业务和财务计划;
•我们未来的业务;
•我国原油、天然气储量及相关开发规划;
•技术;
•未来原油、天然气液体和天然气的价格和差价;
•未来原油、天然气生产的时间、数量和燃烧活动;
•资本支出的数额、性质和时间;
•预计营业收入、费用和结果;
•钻井、完井;
•关闭生产,恢复生产活动;
•竞争;
•原油和天然气的营销;
•向市场运输原油、天然气液体和天然气;
•财产开发、财产收购和处置或者联合开发机会;
•开发和开发我们的物业以及进行其他业务的成本;
•我们的财务状况、股息支付、债券回购、债务削减计划或股票回购;
•新冠肺炎(新型冠状病毒)疫情对经济状况、原油需求、公司运营及其客户、供应商和服务提供商运营的影响;
•信贷市场;
•我们的流动性和获得资本的途径;
•政府政策、法律法规以及涉及我们的监管和法律程序以及预定或潜在的监管或法律变更的影响;
•我们未来的经营和财务业绩;
•我们未来的商品或其他套期保值安排;以及
•现有或潜在贷款人、套期保值合同对手方、客户和工作利益所有者履行其对我们的义务或在未来以我们可以接受的条款与我们进行交易的能力和意愿。
前瞻性陈述基于公司对未来事件的当前预期和假设,以及关于未来事件结果和时机的现有信息。尽管该公司认为这些假设和预期是合理的,但它们本身也会受到许多商业、经济、竞争、监管和其他风险和不确定性的影响,其中大多数风险和不确定因素很难预测,许多风险和不确定因素超出了公司的控制范围。不能保证这样的预期是正确的或实现的,也不能保证假设是准确的或不会随着时间的推移而改变。可能影响业务运营、业绩和结果的风险和不确定因素和前瞻性陈述包括但不限于下述风险因素和其他警告性陈述第II部,第1A项。风险因素本报告的其他部分(如果有)包括我们截至2020年12月31日的年度Form 10-K年度报告、我们不时向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交的注册声明,以及我们不时发布的其他公告。
新冠肺炎大流行和全球经济环境的任何潜在恶化已经并可能进一步加剧上述许多风险和不确定性。新的因素时有出现,我们不可能对所有这些因素都作出预测。告诫读者不要过度依赖前瞻性陈述,因为前瞻性陈述只反映了此类陈述发表之日的情况。如果本报告或我们截至2020年12月31日的10-K年度报告中描述的一个或多个风险或不确定因素发生,或者潜在的假设被证明是不正确的,公司的实际结果和计划可能与任何前瞻性陈述中表达的结果和计划大不相同。所有前瞻性陈述都明确地受到本警告性声明的全部限制。
除非上文明确规定或适用法律另有要求,否则公司没有义务公开更正或更新任何前瞻性陈述,无论是由于本报告日期后的新信息、未来事件或情况,还是其他原因。
第一部分金融信息
项目1.编制财务报表
大陆资源公司及其子公司
简明综合资产负债表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
在数以千计的人中,除了面值相同的人之外,其他人都分享了他们的数据。 | | (未经审计) | | |
资产 | | | | |
流动资产: | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | 693,649 | | | $ | 47,470 | |
应收款: | | | | |
原油和天然气销售 | | 902,580 | | | 561,127 | |
共同利益及其他 | | 248,230 | | | 143,829 | |
信贷损失拨备 | | (2,977) | | | (2,462) | |
应收账款净额 | | 1,147,833 | | | 702,494 | |
衍生资产 | | 314 | | | 15,303 | |
盘存 | | 119,285 | | | 72,157 | |
预付费用和其他费用 | | 17,561 | | | 15,121 | |
流动资产总额 | | 1,978,642 | | | 852,545 | |
净资产设备,基于成功法的会计核算 | | 13,475,204 | | | 13,737,292 | |
经营性租赁使用权资产 | | 19,368 | | | 8,557 | |
衍生资产,非流动资产 | | 1,773 | | | — | |
其他非流动资产 | | 31,176 | | | 34,704 | |
总资产 | | $ | 15,506,163 | | | $ | 14,633,098 | |
| | | | |
负债和权益 | | | | |
流动负债: | | | | |
应付帐款贸易 | | $ | 527,268 | | | $ | 361,704 | |
应支付的收入和特许权使用费 | | 510,986 | | | 327,029 | |
应计负债及其他 | | 230,488 | | | 167,013 | |
衍生负债 | | 131,616 | | | 227 | |
经营租赁负债的当期部分 | | 1,895 | | | 2,588 | |
长期债务的当期部分 | | 2,306 | | | 2,245 | |
流动负债总额 | | 1,404,559 | | | 860,806 | |
长期债务,扣除当期部分后的净额 | | 4,741,729 | | | 5,530,173 | |
其他非流动负债: | | | | |
递延所得税负债净额 | | 1,911,270 | | | 1,620,154 | |
资产报废债务,扣除当期部分 | | 192,788 | | | 177,194 | |
非流动衍生负债 | | 2,172 | | | 1,584 | |
营业租赁负债,扣除当期部分后的净额 | | 17,326 | | | 5,839 | |
其他非流动负债 | | 15,253 | | | 14,623 | |
其他非流动负债总额 | | 2,138,809 | | | 1,819,394 | |
承担和或有事项(附注8) | | | | |
股本: | | | | |
优先股,面值0.01美元;授权股份25,000,000股;无已发行和已发行股票 | | — | | | — | |
普通股,面值0.01美元;授权发行1,000,000,000股;截至2021年9月30日已发行和已发行股票365,596,400股;截至2020年12月31日已发行和已发行股票365,220,435股 | | 3,656 | | | 3,652 | |
额外实收资本 | | 1,174,755 | | | 1,205,148 | |
留存收益 | | 5,670,478 | | | 4,847,646 | |
大陆资源公司应占股东权益总额 | | 6,848,889 | | | 6,056,446 | |
非控制性权益 | | 372,177 | | | 366,279 | |
总股本 | | 7,221,066 | | | 6,422,725 | |
负债和权益总额 | | $ | 15,506,163 | | | $ | 14,633,098 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并经营报表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
在数以万计的人中,除1/4外,其余的人都分享了这些数据 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
收入: | | | | | | | | |
原油和天然气销售 | | $ | 1,456,181 | | | $ | 701,468 | | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,738,863 | |
衍生工具净亏损 | | (127,110) | | | (17,853) | | | (232,795) | | | (25,635) | |
原油和天然气服务业务 | | 12,341 | | | 8,755 | | | 38,519 | | | 35,602 | |
总收入 | | 1,341,412 | | | 692,370 | | | 3,792,352 | | | 1,748,830 | |
| | | | | | | | |
运营成本和费用: | | | | | | | | |
生产费用 | | 103,222 | | | 88,701 | | | 292,791 | | | 271,852 | |
生产税 | | 102,398 | | | 50,153 | | | 280,667 | | | 132,444 | |
交通费 | | 53,969 | | | 55,272 | | | 156,670 | | | 148,079 | |
勘探费 | | 2,534 | | | 1,041 | | | 9,470 | | | 14,638 | |
原油和天然气服务业务 | | 4,884 | | | 3,316 | | | 15,037 | | | 15,288 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | | 465,357 | | | 461,191 | | | 1,446,823 | | | 1,288,185 | |
财产减值 | | 7,945 | | | 18,518 | | | 30,991 | | | 264,976 | |
一般和行政费用 | | 58,421 | | | 45,273 | | | 166,822 | | | 129,713 | |
出售资产和其他资产的净(利)损 | | (3,029) | | | 800 | | | (3,496) | | | 5,914 | |
总运营成本和费用 | | 795,701 | | | 724,265 | | | 2,395,775 | | | 2,271,089 | |
营业收入(亏损) | | 545,711 | | | (31,895) | | | 1,396,577 | | | (522,259) | |
其他收入(费用): | | | | | | | | |
利息支出 | | (59,894) | | | (63,884) | | | (185,796) | | | (192,547) | |
清偿债务所得(损) | | — | | | — | | | (290) | | | 64,573 | |
其他 | | 345 | | | 224 | | | 895 | | | 1,385 | |
| | (59,549) | | | (63,660) | | | (185,191) | | | (126,589) | |
所得税前收入(亏损) | | 486,162 | | | (95,555) | | | 1,211,386 | | | (648,848) | |
(拨备)所得税优惠 | | (115,641) | | | 13,972 | | | (291,116) | | | 138,350 | |
净收益(亏损) | | 370,521 | | | (81,583) | | | 920,270 | | | (510,498) | |
非控股权益应占净收益(亏损) | | 1,193 | | | (2,161) | | | 1,975 | | | (6,126) | |
大陆资源公司的净收益(亏损) | | $ | 369,328 | | | $ | (79,422) | | | $ | 918,295 | | | $ | (504,372) | |
| | | | | | | | |
大陆资源公司每股净收益(亏损): | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.02 | | | $ | (0.22) | | | $ | 2.54 | | | $ | (1.39) | |
稀释 | | $ | 1.01 | | | $ | (0.22) | | | $ | 2.52 | | | $ | (1.39) | |
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截至2021年9月30日的三个月 |
| | 大陆资源公司股东权益 | | | | |
数以千计,但共享数据除外 | | 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴 资本 | | | | 财务处 库存 | | 留用 收益 | | 大陆资源公司股东权益总额 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的余额 | | 367,563,899 | | | $ | 3,676 | | | $ | 1,226,223 | | | | | $ | — | | | $ | 5,356,189 | | | $ | 6,586,088 | | | $ | 369,586 | | | $ | 6,955,674 | |
净收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 369,328 | | | 369,328 | | | 1,193 | | | 370,521 | |
宣布的现金股息(每股0.15美元) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (55,132) | | | (55,132) | | | | | (55,132) | |
应付股息变动 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 93 | | | 93 | | | — | | | 93 | |
回购普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | |
普通股停用 | | (1,916,069) | | | (19) | | | (65,237) | | | | | 65,256 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 14,506 | | | | | — | | | — | | | 14,506 | | | — | | | 14,506 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授与 | | 47,701 | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
回购并取消 | | (19,003) | | | — | | | (737) | | | | | — | | | — | | | (737) | | | — | | | (737) | |
没收 | | (80,128) | | | (1) | | | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
非控股权益的贡献 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 6,788 | | | 6,788 | |
对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (5,390) | | | (5,390) | |
2021年9月30日的余额 | | 365,596,400 | | | $ | 3,656 | | | $ | 1,174,755 | | | | | $ | — | | | $ | 5,670,478 | | | $ | 6,848,889 | | | $ | 372,177 | | | $ | 7,221,066 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年9月30日的9个月 |
| | 大陆资源公司股东权益 | | | | |
数以千计,但共享数据除外 | | 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴 资本 | | | | 财务处 库存 | | 留用 收益 | | 大陆资源公司股东权益总额 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
2020年12月31日的余额 | | 365,220,435 | | | $ | 3,652 | | | $ | 1,205,148 | | | | | $ | — | | | $ | 4,847,646 | | | $ | 6,056,446 | | | $ | 366,279 | | | $ | 6,422,725 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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净收入 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 918,295 | | | 918,295 | | | 1,975 | | | 920,270 | |
宣布的现金股息(每股0.11美元) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (40,429) | | | (40,429) | | | — | | | (40,429) | |
宣布的现金股息(每股0.15美元) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (55,132) | | | (55,132) | | | — | | | (55,132) | |
应付股息变动 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 98 | | | 98 | | | — | | | 98 | |
回购普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | | | — | | | (65,256) | |
普通股停用 | | (1,916,069) | | | (19) | | | (65,237) | | | | | 65,256 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 45,024 | | | | | — | | | — | | | 45,024 | | | — | | | 45,024 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授与 | | 2,900,923 | | | 29 | | | — | | | | | — | | | — | | | 29 | | | — | | | 29 | |
回购并取消 | | (426,255) | | | (4) | | | (10,180) | | | | | — | | | — | | | (10,184) | | | — | | | (10,184) | |
没收 | | (182,634) | | | (2) | | | — | | | | | — | | | — | | | (2) | | | — | | | (2) | |
非控股权益的贡献 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 21,263 | | | 21,263 | |
对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (17,340) | | | (17,340) | |
2021年9月30日的余额 | | 365,596,400 | | | $ | 3,656 | | | $ | 1,174,755 | | | | | $ | — | | | $ | 5,670,478 | | | $ | 6,848,889 | | | $ | 372,177 | | | $ | 7,221,066 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明权益合并报表(续)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日的三个月 |
| | 大陆资源公司股东权益 | | | | |
数以千计,但共享数据除外 | | 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴 资本 | | | | 财务处 库存 | | 留用 收益 | | 大陆资源公司股东权益总额 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年6月30日的余额 | | 365,144,243 | | | $ | 3,651 | | | $ | 1,172,932 | | | | | $ | — | | | $ | 5,019,561 | | | $ | 6,196,144 | | | $ | 375,108 | | | $ | 6,571,252 | |
净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (79,422) | | | (79,422) | | | (2,161) | | | (81,583) | |
应付股息变动 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 16,330 | | | | | — | | | — | | | 16,330 | | | — | | | 16,330 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授与 | | 43,241 | | | 1 | | | — | | | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
回购并取消 | | (20,873) | | | — | | | (371) | | | | | — | | | — | | | (371) | | | — | | | (371) | |
没收 | | (54,449) | | | (1) | | | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
非控股权益的贡献 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 36 | | | 36 | |
对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (1,553) | | | (1,553) | |
2020年9月30日的余额 | | 365,112,162 | | | $ | 3,651 | | | $ | 1,188,891 | | | | | $ | — | | | $ | 4,940,142 | | | $ | 6,132,684 | | | $ | 371,430 | | | $ | 6,504,114 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年9月30日的9个月 |
| | 大陆资源公司股东权益 | | | | |
数以千计,但共享数据除外 | | 股票 杰出的 | | 普普通通 库存 | | 其他内容 实缴 资本 | | | | 财务处 库存 | | 留用 收益 | | 大陆资源公司股东权益总额 | | 非控制性 利益 | | 总股本 |
2019年12月31日的余额 | | 371,074,036 | | | $ | 3,711 | | | $ | 1,274,732 | | | | | $ | — | | | $ | 5,463,224 | | | $ | 6,741,667 | | | $ | 366,684 | | | $ | 7,108,351 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (504,372) | | | (504,372) | | | (6,126) | | | (510,498) | |
2016-13年度采用ASU的累积效果调整 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (137) | | | (137) | | | — | | | (137) | |
宣布的现金股息(每股0.05美元) | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (18,580) | | | (18,580) | | | — | | | (18,580) | |
应付股息变动 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 7 | | | 7 | | | — | | | 7 | |
回购普通股 | | — | | | — | | | — | | | | | (126,906) | | | — | | | (126,906) | | | — | | | (126,906) | |
普通股停用 | | (8,122,104) | | | (81) | | | (126,825) | | | | | 126,906 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 48,054 | | | | | — | | | — | | | 48,054 | | | — | | | 48,054 | |
限制性股票: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
授与 | | 2,582,990 | | | 26 | | | — | | | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
回购并取消 | | (286,256) | | | (2) | | | (7,070) | | | | | — | | | — | | | (7,072) | | | — | | | (7,072) | |
没收 | | (136,504) | | | (3) | | | — | | | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | (3) | |
非控股权益的贡献 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 21,001 | | | 21,001 | |
对非控股权益的分配 | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | (10,129) | | | (10,129) | |
2020年9月30日的余额 | | 365,112,162 | | | $ | 3,651 | | | $ | 1,188,891 | | | | | $ | — | | | $ | 4,940,142 | | | $ | 6,132,684 | | | $ | 371,430 | | | $ | 6,504,114 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的现金流量表简明合并报表
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
以千计 | | 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | |
净收益(亏损) | | $ | 920,270 | | | $ | (510,498) | |
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | | |
折旧、损耗、摊销和增值 | | 1,445,129 | | | 1,286,889 | |
财产减值 | | 30,991 | | | 264,976 | |
衍生品非现金损失 | | 145,194 | | | 8,560 | |
基于股票的薪酬 | | 44,918 | | | 48,086 | |
递延所得税拨备(福利) | | 291,116 | | | (136,127) | |
干井成本 | | — | | | 6,456 | |
出售资产和其他资产的净(利)损 | | (3,496) | | | 5,914 | |
债务清偿损失(收益) | | 290 | | | (64,573) | |
其他,净额 | | 7,465 | | | 7,811 | |
资产负债变动情况: | | | | |
应收账款 | | (444,748) | | | 435,862 | |
盘存 | | (47,128) | | | 21,846 | |
其他流动资产 | | (1,894) | | | 1,196 | |
应付帐款贸易 | | 96,785 | | | (150,645) | |
应支付的收入和特许权使用费 | | 183,050 | | | (209,258) | |
应计负债及其他 | | 60,690 | | | (80,227) | |
其他非流动资产和负债 | | 21 | | | (1,501) | |
经营活动提供的净现金 | | 2,728,653 | | | 934,767 | |
| | | | |
投资活动的现金流 | | | | |
勘探开发 | | (905,974) | | | (1,139,447) | |
购买生产原油和天然气的性质 | | (175,441) | | | (23,318) | |
购买其他财产和设备 | | (46,948) | | | (21,306) | |
出售资产所得收益 | | 4,562 | | | 2,205 | |
用于投资活动的净现金 | | (1,123,801) | | | (1,181,866) | |
| | | | |
融资活动的现金流 | | | | |
信贷工具借款 | | 1,063,000 | | | 1,657,000 | |
偿还信贷安排 | | (1,223,000) | | | (1,237,000) | |
| | | | |
优先债券的赎回 | | (630,782) | | | (74,032) | |
| | | | |
| | | | |
其他债务收益 | | — | | | 26,000 | |
偿还其他债务 | | (1,674) | | | (6,130) | |
发债成本 | | — | | | (237) | |
非控股权益的贡献 | | 19,812 | | | 26,587 | |
对非控股权益的分配 | | (16,535) | | | (10,814) | |
普通股回购 | | (65,256) | | | (126,906) | |
回购限制性股票以代扣税款 | | (10,184) | | | (7,072) | |
普通股支付的股息 | | (94,054) | | | (18,460) | |
融资活动提供(用于)的现金净额 | | (958,673) | | | 228,936 | |
现金和现金等价物净变化 | | 646,179 | | | (18,163) | |
期初现金及现金等价物 | | 47,470 | | | 39,400 | |
期末现金和现金等价物 | | $ | 693,649 | | | $ | 21,237 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注1。企业的组织和性质
大陆资源公司(以下简称“公司”)成立于1967年,根据俄克拉荷马州法律注册成立。该公司的主要业务是原油和天然气的勘探、开发和生产,资产主要位于美国北部、南部和东部地区。此外,该公司还致力于收购和管理位于其某些关键经营区域的永久拥有的矿产。北部地区包括堪萨斯州以北和密西西比河以西的房产,包括北达科他州巴肯、蒙大拿巴肯、怀俄明州鲍德河盆地和红河单元。南部地区包括内布拉斯加州南部和密西西比河以西的所有财产,包括俄克拉何马州的勺子和堆积区的各种游戏。东部地区主要由密西西比河以东未开发的租赁面积组成,没有重大的钻探或生产操作。
该公司在北方地区的业务包括55其原油和天然气产量的%和62在截至2021年9月30日的九个月里,该公司原油和天然气收入的30%。该公司在北部地区的主要生产资产位于北达科他州和蒙大拿州的巴肯油田以及怀俄明州的鲍德河盆地。该公司在南方地区的业务包括45其原油和天然气产量的%和38在截至2021年9月30日的九个月里,该公司原油和天然气收入的30%。该公司在南部地区的主要生产物业位于俄克拉何马州的铲子和堆积区。
在截至2021年9月30日的九个月里,原油占了49占公司总产量的%,69其原油和天然气收入的30%。
注2。列报依据和重大会计政策
陈述的基础
简明综合财务报表包括本公司、其全资子公司以及本公司拥有控股权的实体的账目。合并后,公司间账户和交易已注销。此处反映的非控股权益代表第三方对合并子公司净资产的所有权。合并净收益(亏损)和归属于非控股权益的权益部分在公司财务报表中单独列报。
本报告是根据美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)适用于临时财务信息的规则和规定编写的。由于这是一份使用简明格式提交的中期申报文件,因此不包括美国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则”)所要求的所有披露,尽管该公司相信这些披露足以使信息不具误导性。您应阅读本Form 10-Q季度报告(“Form 10-Q”)以及公司截至2020年12月31日年度的Form 10-K年度报告(“2020 Form 10-K”),其中包括公司重要会计政策和其他披露的摘要。
截至2021年9月30日以及截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的精简合并财务报表未经审计。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表是从2020年Form 10-K中包括的经审计资产负债表得出的。公司在编制这些简明合并财务报表的同时,已对截至本10-Q表格报告提交给美国证券交易委员会之日的事件或交易进行了评估。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层作出估计和假设,这些估计和假设影响报告期间资产和负债的报告金额、财务报告日期的或有资产和负债的披露和估计以及报告期间的收入和费用报告金额。实际结果可能与这些估计不同。对报告结果影响最大的估计和假设是对该公司原油和天然气储量的估计,这些估计用于计算已探明原油和天然气资产的折旧、损耗、摊销和减值。管理层认为,根据美国公认会计原则公平列报所需的所有调整(仅包括正常经常性调整)已包括在这些未经审计的简明合并财务报表中。任何过渡时期的业务结果不一定表明任何其他过渡时期或一整年的预期业务结果。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
每股收益
每股基本净收益(亏损)的计算方法是将公司应占净收益(亏损)除以当期的加权平均流通股数量。在公司有净收益的期间,稀释后每股收益反映了非既得限制性股票奖励的潜在稀释,这些奖励是使用库存股方法计算的。下表列出了截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的基本和稀释后加权平均流通股以及公司应占每股净收益(亏损)的计算。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
在数以万计的人中,除1/4外,其余的人都分享了这些数据 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
大陆资源应占净收益(亏损)(分子) | | $ | 369,328 | | | $ | (79,422) | | | $ | 918,295 | | | $ | (504,372) | |
加权平均份额(分母): | | | | | | | | |
加权平均股价-基本 | | 360,563 | | | 360,257 | | | 360,899 | | | 361,948 | |
非既得限制性股票(1) | | 3,685 | | | — | | | 3,580 | | | — | |
加权平均股份-稀释 | | 364,248 | | | 360,257 | | | 364,479 | | | 361,948 | |
大陆资源公司每股净收益(亏损): | | | | | | | | |
基本信息 | | $ | 1.02 | | | $ | (0.22) | | | $ | 2.54 | | | $ | (1.39) | |
稀释 | | $ | 1.01 | | | $ | (0.22) | | | $ | 2.52 | | | $ | (1.39) | |
(1)在截至2020年9月30日的三个月和九个月的财务报告中,公司出现净亏损,因此潜在的摊薄效应约为50,000和609,000加权平均非既得性限制性股票分别没有计入稀释后每股净亏损的计算中,因为这样做会对未来的计算产生反摊薄影响。
信用风险
该公司对信用风险的主要风险敞口是通过与出售其原油和天然气生产相关的应收账款以及与向共同利益所有者支付账单相关的应收账款。因此,本公司将其应收账款分类为两个投资组合,如简明综合资产负债表中所描述的“应收账款—原油和天然气销售“和”应收账款—共同利益和其他。“该公司通过考虑多个因素来确定每个投资组合部门的信用损失准备金,主要包括公司的信用损失历史(根据当前情况进行必要的调整)、帐目逾期的时间长短、金额与经营性物业或非经营性物业有关、通过扣除生产收益收回欠款的能力、共同所有者预付款余额(如果有)以及一方的支付能力。从历史上看,该公司的信贷损失一直是微不足道的。在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月期间,公司的信贷损失拨备没有重大冲销、收回或变化。
盘存
库存包括储存或作为管道填充物的原油、管道失衡以及用于公司勘探和开发活动的管材和设备。原油和天然气库存主要采用先进先出盘存法,以成本或可变现净值中较低者计价。管状货物和设备主要使用适用于特定类别库存项目的加权平均成本法进行估值。
截至2021年9月30日和2020年12月31日的库存构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
以千计 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
管状货物和设备 | | $ | 12,017 | | | $ | 13,671 | |
原油和天然气 | | 107,268 | | | 58,486 | |
总计 | | $ | 119,285 | | | $ | 72,157 | |
在2020年第一季度,该公司确认了一美元24.5减值100万美元,以将其原油库存减少到2020年3月31日的估计可变现净值。减值包括在截至2020年9月30日的9个月未经审计的简明综合经营报表中的“财产减值”部分。
采用新的会计公告
2021年1月1日,公司通过了会计准则更新(ASU)2019-12年。所得税(话题740):简化所得税的核算。本标准消除了相关主题740中的指南的某些例外情况
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
本报告涉及期间内税收分配办法、过渡期所得税计算方法以及外部基差递延纳税负债的确认。新的指南还澄清了现有指南的某些方面,以及其他一些内容。该公司是在预期的基础上采用这一标准的,这对其财务状况、经营业绩或现金流没有重大影响。
注3。补充现金流量和信息
下表披露了有关支付利息和所得税以及退税的现金的补充现金流信息。还披露了有关影响已确认资产和负债但不会产生现金收入或支付的投资活动的信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
以千计 | | 2021 | | 2020 |
补充现金流信息: | | | | |
支付利息的现金 | | $ | 164,874 | | | $ | 178,082 | |
缴纳所得税的现金 | | 3 | | | 8 | |
所得税退税收到的现金(1) | | 9 | | | 9,485 | |
非现金投资活动: | | | | |
资产报废债务增加和修订,净额 | | 9,818 | | | 15,733 | |
(1)2020年期间收到的金额主要是替代最低退税。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司d $194.9百万 aND$128.8应计资本支出分别计入简明综合资产负债表中的“净资产和设备”中的应计资本支出,与“应付帐款交易”中的一笔抵销金额相抵销。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司拥有1.5百万美元和$0.1包括在“应收账款”中的非控制性权益的应计贡献分别为百万美元–共同权益和其他“在股权中有抵销金额”的权益–简明合并资产负债表中的“非控股权益”。
截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司拥有1.8百万美元和$1.0应计分配给“应付收入和特许权使用费”中的非控制性权益的应计分配额分别为100万英镑,并在“权益”中抵销。–简明合并资产负债表中的“非控股权益”。
注4.收入
以下是对该公司主要创收安排产生的收入的性质、时间和列报的讨论。
运营原油收入-该公司付钱给第三方将其运营的大部分原油生产从租赁地点运输到下游市场中心,届时该公司的客户将获得产品的所有权和保管权,以换取基于产品交付地特定市场的价格。运营原油收入在控制权移交给客户的月份确认,公司很可能会收取其有权收到的对价。经营物业的原油销售收益一般在销售当月后一个月内收到。运营原油收入与运输费用分开列报,因为公司在将运营产量转移给客户之前对其进行了控制。与该公司运营的原油生产相关的运输费用总计为#美元。45.2百万美元和$46.9截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为100万美元和129.2百万美元和$120.8截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月分别为100万美元。
运营的天然气收入-该公司根据销售所在油田的市场价格,在其租赁地点向中游客户出售其运营的大部分天然气生产。根据该等安排,中游客户取得租赁地点未加工气流的控制权,而本公司每次销售的收入乃根据合约议定的定价公式厘定,该公式包含多个成分,包括所售天然气的体积及Btu含量、中游客户在二手下游市场出售残渣气体及天然气液体(“NGL”)所得收益,以及反映中游客户估计随时间收回其投资的合约定价调整。这些收入是在中游客户将控制权移交给交货点客户的月份中进行的价格调整后确认的,公司很可能会收取它有权收到的对价。已经营物业的天然气销售收益一般在销售发生后的一个月内由本公司收到。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
根据某些安排,在天然气和天然气价格大幅下调的期间,中游客户在特定月份申请的合同价格调整可能会超过本公司根据该安排将收到的对价,从而导致本公司欠中游客户的款项净额。在这种情况下,公司支付或应付的净额在未经审计的简明综合经营报表的“原油和天然气销售”标题中反映为天然气销售的减少。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,运营物业的此类付款(在本文中称为负天然气收入)无关紧要,总额为#美元。2.5300万美元和300万美元25.2截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为2.5亿美元。
根据某些安排,本公司有权在中游客户的加工厂后门收取一定数量的加工残渣气体及/或NGL实物,以代替就出售本公司经营的天然气生产而进行的金钱结算。本公司目前采用某些加工残渣气体量代替货币结算,但目前不采用NGL气体量。当该公司选择实物时,它付钱给第三方将其实物加工的产品运输到下游交货点,然后在那里以适用于这些下游市场的价格出售给客户。在这种情况下,营业收入在控制权移交给交货点客户的月份确认,公司很可能会收取它有权收到的对价。营业销售收入一般在销售发生后一个月内收到。在这些情况下,公司的收入包括中游加工实体根据适用的合同定价公式进行的价格调整,但不包括公司将加工产品运输到下游客户所产生的运输费用。与这些安排有关的交通费总额为$。8.7百万美元和$8.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为100万美元和27.5百万美元和$27.3截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月分别为100万美元。
非运营原油和天然气收入-该公司在非营运物业生产中所占的比例,一般由经营者自行决定在市场上销售。就非营运物业而言,本公司从营运者处收取净付款,即扣除营运者(如有)所发生的成本后,按比例分享的销售收益。该等营业外收入按本公司在生产当月将收到的收益净额确认,本公司很可能会收取其有权收取的对价。收益一般由公司在生产月份之后的两到三个月内收到。
在天然气和天然气价格显著低迷的时期,外部运营商在特定月份发生的成本可能超过本公司将收到的对价,导致本公司欠外部运营商的款项净额。在这种情况下,公司支付或应付的净额在未经审计的简明综合经营报表的“原油和天然气销售”标题中反映为天然气销售的减少。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,与非运营物业相关的这种负天然气收入并不重要,总计为#美元。4.7300万美元和300万美元12.5截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为2.5亿美元。
衍生工具的收入-看见注5.衍生工具讨论公司对其衍生工具的会计处理。
服务运营收入-该公司原油和天然气服务业务的收入主要包括与水收集、回收和处置活动以及从废品中回收的原油的处理和销售有关的收入。与这类活动相关的收入是使用基于市场的费率或与行业指导方针相称的费率得出的,在提供服务的月份确认,公司有无条件接受付款的权利,并且有可能收取款项。公司一般在提供服务的月份后一个月内收到付款。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
原油和天然气收入的分解
下表列出了该公司截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的原油和天然气收入。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的三个月 | | 截至2020年9月30日的三个月 |
以千计 | | 北方地区 | | 南方地区 | | 总计 | | 北方地区 | | 南方地区 | | 总计 |
原油营收: | | | | | | | | | | | | |
可操作的属性 | | $ | 615,514 | | | $ | 214,348 | | | $ | 829,862 | | | $ | 346,580 | | | $ | 176,585 | | | $ | 523,165 | |
非经营性物业 | | 159,981 | | | 12,980 | | | 172,961 | | | 91,067 | | | 9,723 | | | 100,790 | |
原油总收入 | | 775,495 | | | 227,328 | | | 1,002,823 | | | 437,647 | | | 186,308 | | | 623,955 | |
天然气收入: | | | | | | | | | | | | |
经营物业(1) | | 123,907 | | | 277,124 | | | 401,031 | | | 2,950 | | | 67,986 | | | 70,936 | |
非经营性物业(2) | | 31,132 | | | 21,195 | | | 52,327 | | | (2,499) | | | 9,076 | | | 6,577 | |
天然气总收入 | | 155,039 | | | 298,319 | | | 453,358 | | | 451 | | | 77,062 | | | 77,513 | |
原油和天然气销售 | | $ | 930,534 | | | $ | 525,647 | | | $ | 1,456,181 | | | $ | 438,098 | | | $ | 263,370 | | | $ | 701,468 | |
| | | | | | | | | | | | |
收入确认的时机 | | | | | | | | | | | | |
在某一时间点转移的货物 | | $ | 930,534 | | | $ | 525,647 | | | $ | 1,456,181 | | | $ | 438,098 | | | $ | 263,370 | | | $ | 701,468 | |
随时间转移的货物 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 930,534 | | | $ | 525,647 | | | $ | 1,456,181 | | | $ | 438,098 | | | $ | 263,370 | | | $ | 701,468 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2021年9月30日的9个月 | | 截至2020年9月30日的9个月 |
以千计 | | 北方地区 | | 南方地区 | | 总计 | | 北方地区 | | 南方地区 | | 总计 |
原油营收: | | | | | | | | | | | | |
可操作的属性 | | $ | 1,647,079 | | | $ | 591,225 | | | $ | 2,238,304 | | | $ | 891,920 | | | $ | 385,836 | | | $ | 1,277,756 | |
非经营性物业 | | 478,589 | | | 41,966 | | | 520,555 | | | 252,374 | | | 26,315 | | | 278,689 | |
原油总收入 | | 2,125,668 | | | 633,191 | | | 2,758,859 | | | 1,144,294 | | | 412,151 | | | 1,556,445 | |
天然气收入: | | | | | | | | | | | | |
经营物业(1) | | 280,416 | | | 828,409 | | | 1,108,825 | | | (7,974) | | | 179,996 | | | 172,022 | |
非经营性物业(2) | | 64,876 | | | 54,068 | | | 118,944 | | | (5,402) | | | 15,798 | | | 10,396 | |
天然气总收入 | | 345,292 | | | 882,477 | | | 1,227,769 | | | (13,376) | | | 195,794 | | | 182,418 | |
原油和天然气销售 | | $ | 2,470,960 | | | $ | 1,515,668 | | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,130,918 | | | $ | 607,945 | | | $ | 1,738,863 | |
| | | | | | | | | | | | |
收入确认的时机 | | | | | | | | | | | | |
在某一时间点转移的货物 | | $ | 2,470,960 | | | $ | 1,515,668 | | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,130,918 | | | $ | 607,945 | | | $ | 1,738,863 | |
随时间转移的货物 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | $ | 2,470,960 | | | $ | 1,515,668 | | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,130,918 | | | $ | 607,945 | | | $ | 1,738,863 | |
(1)中国运营的北部地区天然气收入包括总计美元的负天然气收入。2.5300万美元和300万美元25.2在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间分别为3.6亿美元和3.8亿美元。
(2)北方地区的未运营天然气收入包括总计为美元的负天然气收入。4.7300万美元和300万美元12.5在截至2020年9月30日的三个月和九个月期间分别为3.6亿美元和3.8亿美元。
履行义务
该公司在向客户交付产品和相关控制权后,履行其原油和天然气销售合同项下的履约义务。在确定控制权转移给客户的时间点时可能需要判断。产品交付后,本公司有权按销售合同确定的金额接受客户的对价。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
本公司于2021年9月至30日的所有未平仓原油销售合约均属短期合约,合约期限均在一年以下。对于这类合同,如果履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分,本公司已利用会计准则编纂(“ASC”)606-10-50-14中的实际权宜之计,豁免本公司披露分配给剩余履约义务(如果有)的交易价格。
公司运营的大部分天然气生产在租赁地点以多年定期合同出售给中游客户。对于期限超过一年的这类合同,公司利用了ASC 606-10-50-14A中的实际权宜之计,即如果可变对价完全分配给完全未履行的履约义务,则实体无需披露分配给剩余履约义务(如果有的话)的交易价格。根据该公司的销售合同,无论是原油还是天然气,交付给客户的每一单位产量都代表着一项单独的履约义务;因此,未来交付的数量在期末完全不能满足,因此不适用于披露分配给剩余履约义务的交易价格。
合同余额
根据本公司的原油和天然气销售合同或产生服务收入的活动,本公司在履行其履约义务后确认收入,届时本公司有权无条件获得付款。因此,公司的商品销售合同和服务活动一般不会产生ASC主题606项下的合同资产或合同负债。相反,公司无条件收取对价的权利在“应收账款”中作为应收账款列示–原油和天然气销售“或”应收账款“–共同权益及其他“(视何者适用而定)列于其简明综合资产负债表内。
以前履行履约义务的收入
为了记录商品销售的收入,该公司在每月底估计交付和销售给客户的产品数量以及此类销售将收到的价格。前几个月的估计收入和实际收到的金额之间的差额记录在收到客户付款的月份,并反映在“原油和天然气销售”标题下的财务报表中。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月内确认的与前几个报告期履行的业绩义务相关的收入并不重要。
注5。衍生工具
该公司不时签订原油和天然气互换和套圈衍生合约,以经济地对冲与未来生产销售相关的现金流的变化无常。本公司确认其资产负债表上的衍生工具为按公允价值计量的资产或负债。本公司并未就会计目的指定其衍生工具为对冲工具,因此,该等衍生工具按公允价值计价,并在未经审核的简明综合经营报表中确认公允价值变动,列项为“衍生工具亏损,净额”。
该公司的衍生品合约根据商品交易所报告的结算价进行结算,原油衍生品结算基于NYMEX西德克萨斯中质原油(WTI)定价,天然气衍生品结算基于NYMEX Henry Hub定价。衍生品合约的估计公允价值基于各种因素,包括商品交换价格、场外报价,如果是套头合约,还包括波动性、无风险利率和到期时间。公允价值的计算需要使用期权定价模型。看见附注6.公允价值计量.
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
截至2021年9月30日,本公司拥有下表所列的未偿还衍生品合同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
天然气衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | 加权平均套期保值价格 |
合同期限和类型 | | 设置了边缘的卷数 | | 掉期 | | 卖出卖权 | | 地板 | | 天花板 |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2021年10月至2021年12月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 235,000 | | MMBtus/天 | | $ | 3.20 | | | | | | | |
领子--亨利·哈伯(Henry Hub) | | 90,000 | | MMBtus/天 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 5.32 | |
2022年1月至2022年3月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 45,000 | | MMBtus/天 | | $ | 3.96 | | | | | | | |
领子--亨利·哈伯(Henry Hub) | | 90,000 | | MMBtus/天 | | | | | | $ | 3.00 | | | $ | 6.33 | |
三向领口--亨利·哈伯(Henry Hub) | | 280,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 2.33 | | | $ | 3.02 | | | $ | 4.46 | |
2022年4月至2022年6月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 55,000 | | MMBtus/天 | | $ | 4.00 | | | | | | | |
2022年7月至2022年9月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 55,000 | | MMBtus/天 | | $ | 4.00 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
原油衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合同期限和类型 | | 设置了边缘的卷数 | | 加权平均套期保值价格 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2021年10月至2021年12月 | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所(NYMEX)Roll掉期 | | 50,000 | | Bbls/天 | | $ | 0.64 | | | | | | | |
2022年1月至2022年3月 | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所(NYMEX)Roll掉期 | | 22,500 | | Bbls/天 | | $ | 0.65 | | | | | | | |
衍生品损益
下表中的现金收支反映了在适用期间到期的衍生工具合约的损益,按合约价格与到期合约结算价之间的差额计算。以下非现金损益指期末继续持有的衍生工具的公允价值变动,以及期内到期的衍生工具合约先前确认的非现金损益转回。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
以千计 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
衍生工具收到(支付)的现金: | | | | | | | | |
原油固定价格掉期 | | $ | — | | | $ | (14,205) | | | $ | (44,462) | | | $ | (21,328) | |
原油卡箍 | | — | | | — | | | (9,365) | | | — | |
纽约商品交易所(NYMEX)原油滚动掉期 | | (156) | | | — | | | 966 | | | — | |
天然气固定价格掉期 | | (31,361) | | | 4,253 | | | (27,411) | | | 4,253 | |
天然气套圈 | | (10,563) | | | — | | | (7,329) | | | — | |
衍生工具净收(付)现金 | | (42,080) | | | (9,952) | | | (87,601) | | | (17,075) | |
衍生工具的非现金收益(亏损): | | | | | | | | |
原油固定价格掉期 | | — | | | 10,101 | | | — | | | — | |
原油卡箍 | | — | | | — | | | 227 | | | — | |
纽约商品交易所(NYMEX)原油滚动掉期 | | 3,506 | | | — | | | 180 | | | — | |
天然气固定价格掉期 | | (33,947) | | | (17,576) | | | (68,503) | | | (8,827) | |
天然气套圈 | | (11,411) | | | (426) | | | (29,101) | | | 267 | |
天然气三通接箍 | | (43,178) | | | — | | | (47,997) | | | — | |
衍生品非现金净收益(亏损) | | (85,030) | | | (7,901) | | | (145,194) | | | (8,560) | |
衍生工具净亏损 | | $ | (127,110) | | | $ | (17,853) | | | $ | (232,795) | | | $ | (25,635) | |
资产负债表中衍生资产和负债的抵销
公司的衍生合同在简明的综合资产负债表中按公允价值记录在适用的“衍生资产”、“衍生资产,非流动”、“衍生负债”和“衍生负债,非流动”标题下。与同一交易对手之衍生资产及负债须受合约条款所规限,而合约条款规定净结清,则于简明综合资产负债表按净额基准列报。
下表载列已确认衍生工具资产及负债的总额(如适用)、根据与交易对手的净额安排抵销的金额,以及按公允价值于呈列期间在简明综合资产负债表中列报的相应净额。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
以千计 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
商品衍生资产: | | | | |
已确认资产总额 | | $ | 19,465 | | | $ | 15,900 | |
资产负债表上的总金额抵销 | | (17,378) | | | (597) | |
资产负债表上的资产净额 | | 2,087 | | | 15,303 | |
商品衍生品负债: | | | | |
已确认负债总额 | | (151,166) | | | (2,408) | |
资产负债表上的总金额抵销 | | 17,378 | | | 597 | |
资产负债表上的负债净额 | | $ | (133,788) | | | $ | (1,811) | |
下表将上述披露的净金额与简明综合资产负债表中的各个财务报表项目进行了核对。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
以千计 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
衍生资产 | | $ | 314 | | | $ | 15,303 | |
衍生资产,非流动资产 | | 1,773 | | | — | |
资产负债表上的资产净额 | | 2,087 | | | 15,303 | |
衍生负债 | | (131,616) | | | (227) | |
非流动衍生负债 | | (2,172) | | | (1,584) | |
资产负债表上的负债净额 | | (133,788) | | | (1,811) | |
衍生资产(负债)总额,净额 | | $ | (131,701) | | | $ | 13,492 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注6。公允价值计量
该公司在披露公允价值计量时遵循三级估值等级。估值层次将按公允价值计量的资产和负债分类为三个不同级别之一,具体取决于计量中采用的投入的可观测性。这三个级别的定义如下:
•第1级:反映截至报告日期活跃市场上相同资产或负债的未调整报价的可观察投入。
•第2级:市场数据证实的可观察到的基于市场的投入或不可观察到的投入。这些是除一级活跃市场报价外的其他信息,在报告日期可直接或间接观察到。
•第三级:未经市场数据证实的不可观察的投入,可与内部开发的方法一起使用,从而得出管理层对公允价值的最佳估计。
金融工具在层次结构中的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。在公允价值层次结构中,第一级输入被赋予最高优先级,而第三级输入被给予最低优先级。公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响资产和负债在层次结构中的配置。由于第一级投入通常提供最可靠的公允价值证据,公司在可用时使用第一级投入。
资产和负债按公允价值经常性计量
本公司的衍生工具按公允价值经常性报告。在确定掉期合约的公允价值时,由于无法获得本公司确切合约的相关可比市场数据,因此采用贴现现金流量法。贴现现金流方法根据远期大宗商品价格的市场报价和风险调整后的贴现率来估计未来的现金流。掉期合约的公允价值主要使用重要的可观察到的投入来计算(第2级)。计算领子的公允价值需要使用行业标准的期权定价模型,该模型考虑了各种投入,包括大宗商品的远期报价、时间价值、波动性因素、标的工具的当前市场和合同价格以及其他相关经济指标。这些假设在市场上是可以观察到的,或者可以被活跃的市场或经纪人报价所证实,因此被指定为估值层次中的第二级。本公司就其每个衍生产品仓位计算的公允价值与交易对手估值进行比较,以确定其合理性。
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年12月31日按公允价值经常性核算的定价水平对衍生工具的估值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 公允价值计量截至2021年9月30日,使用: | | |
以千计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
衍生资产(负债): | | | | | | | | |
掉期 | | $ | — | | | $ | (66,459) | | | $ | — | | | $ | (66,459) | |
领子 | | — | | | (17,425) | | | — | | | (17,425) | |
三向领口 | | — | | | (47,997) | | | — | | | (47,997) | |
纽约商品交易所(NYMEX)滚动掉期 | | — | | | 180 | | | — | | | 180 | |
总计 | | $ | — | | | $ | (131,701) | | | $ | — | | | $ | (131,701) | |
| | | | | | | | |
| | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
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| | | | | | | | |
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| | 公允价值计量截至2020年12月31日,使用: | | |
以千计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 |
衍生资产(负债): | | | | | | | | |
掉期 | | $ | — | | | $ | 2,043 | | | $ | — | | | $ | 2,043 | |
领子 | | — | | | 11,449 | | | — | | | $ | 11,449 | |
总计 | | $ | — | | | $ | 13,492 | | | $ | — | | | $ | 13,492 | |
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在非经常性基础上按公允价值计量的资产
某些资产在简明合并财务报表中按公允价值在非经常性基础上报告。以下方法和假设用于估计这些资产的公允价值。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
资产减值-已探明的原油和天然气属性每季度逐个油田进行减损审查。预计与油田相关的未来现金流将与油田的账面金额进行比较,以确定账面金额是否可收回。如果油田的账面金额超过其估计的未贴现未来现金流,则该油田的账面金额将减少至其估计公允价值。风险调整后的可能及可能储备在厘定估计未来现金流量净值及公允价值(如该等储备存在且在经济上可收回)时可予考虑。由于无法获得相关可比市场数据,故采用贴现现金流量法确定已探明物业的公允价值。在确定贴现的未来净现金流时使用的重要的不可观察的投入(第3级)包括经差价调整的未来商品价格、基于下降曲线分析的预测产量、估计的未来运营和开发成本、财产所有权利益以及10%贴现率。截至2021年9月30日,本公司的大宗商品价格假设是基于截至2025年底的远期NYMEX条带价格,然后上调至3此后每年的百分比。运营成本假设是基于当前成本上升到3从2022年开始以每年%的速度增长。
对公司公允价值评估的不可观察的投入会根据一系列因素进行审查和修订,这些因素包括油藏性能、新钻探、原油和天然气价格、成本变化、技术进步、新的地质或地球物理数据或其他经济因素。已探明物业的公允价值计量须经公司管理层某些成员审核和批准。
截至2021年9月30日止三个月及九个月,估计未来净现金流量被确定为高于成本基础,因此本公司于2021年期间已探明的原油及天然气资产并未录得减值。
于截至二零二零年九月三十日止三个月及九个月,本公司确定若干已探明物业之账面值不能从未来现金流中收回,因此已减值。已证实财产的减值总额为$。1.6300万美元和300万美元182.6分别为截至2020年9月30日的三个月和九个月的80万美元,这反映了红河单位遗留物业的公允价值调整总额为$168.1百万美元,包括$1.62020年第三季度为3.8亿美元,北方和南方地区的各种非核心物业总计为$14.5百万美元。减值物业减记至减值时的估计公允价值#美元。145.7百万美元。截至2020年9月30日的9个月的减值还包括1美元。24.5在2020年第一季度确认的百万美元减值,以将公司的原油库存减少到减值时的估计可变现净值。
在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月期间,某些未经证实的原油和天然气资产遭到减值,反映出根据钻井计划、成功钻井的经验和平均持有期,公司预计在租约有效期内不会转移到已探明物业的未开发租赁成本的经常性摊销。
下表列出了已证实和未证实财产在指定期间的非现金减值。已证实和未经证实的财产减值在未经审计的简明综合经营报表的“财产减值”项下记录。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
以千计 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
已证实的财产和存货减值 | | $ | — | | | $ | 1,574 | | | $ | — | | | $ | 207,119 | |
未经证实的财产减值 | | 7,945 | | | 16,944 | | | 30,991 | | | 57,857 | |
总计 | | $ | 7,945 | | | $ | 18,518 | | | $ | 30,991 | | | $ | 264,976 | |
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
未按公允价值记录的金融工具
下表列出了简明合并财务报表中未按公允价值记录的金融工具的估计公允价值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
以千计 | | 携带 金额 | | 估计公允价值 | | 携带 金额 | | 估计公允价值 |
债务: | | |
信贷安排 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 160,000 | | | $ | 160,000 | |
应付票据 | | 22,923 | | | 22,500 | | | 24,590 | | | 24,700 | |
2022年到期的5%优先债券 | | — | | | — | | | 630,470 | | | 632,900 | |
优先债券2023年到期,息率4.5% | | 647,789 | | | 673,600 | | | 646,943 | | | 669,900 | |
优先债券2024年到期,息率3.8% | | 907,772 | | | 957,800 | | | 906,922 | | | 939,500 | |
4.375厘优先债券,2028年到期 | | 991,592 | | | 1,106,500 | | | 990,746 | | | 1,024,400 | |
5.75%高级债券,2031年到期 | | 1,481,951 | | | 1,813,000 | | | 1,480,879 | | | 1,651,900 | |
优先债券2044年到期,息率4.9% | | 692,008 | | | 786,800 | | | 691,868 | | | 689,600 | |
债务总额 | | $ | 4,744,035 | | | $ | 5,360,200 | | | $ | 5,532,418 | | | $ | 5,792,900 | |
信贷工具借款的公允价值(如有),以本公司可供类似条款及期限的银行贷款的借款利率为基础的大约账面价值,并在公允价值层次中被归类为第二级。
应付票据的公允价值是根据应付票据的利率和付款条件以及假设贴现率采用贴现现金流量法确定的。应付票据的公允价值受到贴现率假设的重大影响,贴现率假设由本公司得出,无法观察到。因此,应付票据的公允价值在公允价值层次中被归类为第三级。
2022年到期的5厘优先债券(“2022年债券”)、2023年到期的4.5厘优先债券(“2023年债券”)、2024年到期的3.8厘优先债券(“2024年债券”)、2028年到期的4.375厘优先债券(“2028年债券”)、2031年到期的5.75厘优先债券(“2031年债券”)及2044年到期的4.9厘优先债券(“2044年债券”)的公允价值根据市场报价计算,因此被列为公允价值第1级。
所有类别现金及现金等价物、应收贸易账款及应付贸易账款的账面价值均因该等票据的短期到期日而被视为代表其各自的公允价值。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
注7。长期债务
长期债务,扣除未摊销贴现、溢价和债务发行成本共计$39.6百万美元和$43.72021年9月30日和2020年12月31日的百万美元分别包括以下内容。
| | | | | | | | | | | | | | |
以千计 | | 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
信贷安排 | | $ | — | | | $ | 160,000 | |
应付票据 | | 22,923 | | | 24,590 | |
2022年到期的5%优先债券 | | — | | | 630,470 | |
优先债券2023年到期,息率4.5% | | 647,789 | | | 646,943 | |
优先债券2024年到期,息率3.8% | | 907,772 | | | 906,922 | |
4.375厘优先债券,2028年到期 | | 991,592 | | | 990,746 | |
5.75%高级债券,2031年到期 | | 1,481,951 | | | 1,480,879 | |
优先债券2044年到期,息率4.9% | | 692,008 | | | 691,868 | |
债务总额 | | $ | 4,744,035 | | | $ | 5,532,418 | |
减去:长期债务的当前部分 | | 2,306 | | | 2,245 | |
长期债务,扣除当期部分后的净额 | | $ | 4,741,729 | | | $ | 5,530,173 | |
信贷安排
于2021年9月30日,本公司有一项无担保信贷安排,于2023年4月9日,贷款人承诺总额为$1.5十亿美元。该公司拥有不是截至2021年9月30日,其信贷安排的未偿还借款。2021年10月29日,该公司修改了其信贷安排。看见注13.后续事件以供进一步讨论。
信贷安排下的借款(如有)按基于市场的利率计息,外加基于借款条款和分配给本公司优先、无担保、长期债务的信用评级的保证金。本公司根据目前分配的信用评级产生承诺费0.25按每日平均未使用借款金额计算的年利率。
信贷安排包含某些限制性契约,包括要求公司保持综合净债务与总资本的比率不高于0.65到1.00。这一比率代表净债务(计算方法为债务总面值加上未偿还信用证减去现金和现金等价物)除以净债务加上股东权益总额,在导致股东权益总额减少的情况下,再除以2014年6月30日之后发生的任何非现金减值费用的金额(扣除任何税收影响)。截至2021年9月30日,本公司遵守了信贷安排契约。
高级注释
下表汇总了与本公司于2021年9月30日的未偿还优先票据义务相关的面值、到期日、每半年付息日期和可选赎回期。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年票据 | | 2024年笔记 | | 2028年票据 | | 2031年票据 | | 2044年票据 |
面值(千) | | $649,625 | | $911,000 | | $1,000,000 | | $1,500,000 | | $700,000 |
到期日 | | 2023年4月15日 | | 2024年6月1日 | | 2028年1月15日 | | 2031年1月15日 | | 2044年6月1日 |
付息日期 | | 4月15日,10月15日 | | 六月一日,十二月一日 | | 1月15日,7月15日 | | 1月15日,7月15日 | | 六月一日,十二月一日 |
全额赎回--赎回期限为1年(1) | | 2023年1月15日 | | 2024年3月1日 | | 2027年10月15日 | | 2030年7月15日 | | 2043年12月1日 |
(1)在指定日期之前的任何时间,本公司可选择赎回适用系列的全部或部分优先票据,赎回金额为各自优先票据契约中规定的“全部”赎回金额,外加到赎回日为止的任何应计未付利息。在指定日期或之后,公司可以赎回全部或部分优先票据,赎回金额相当于正在赎回的优先票据本金的100%,外加到赎回日为止的任何应计未付利息。
本公司的优先票据不受任何强制性赎回或偿债基金要求的约束。
管理本公司优先票据的契约包括限制本公司创造担保某些债务的留置权、进行某些售后回租交易、或合并、合并或转移某些资产的能力的契诺,其中包括限制本公司创造担保某些债务的留置权、进行某些售后回租交易或合并、合并或转移某些资产的能力。这些公约有许多重要的例外情况和限制条件。截至2021年9月30日,该公司遵守了这些公约。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
优先票据是大陆资源公司的债务。此外,该公司的三家全资子公司Banner Pipeline Company,L.L.C.,CLR Asset Holdings,LLC和矿产资源公司,其资产、股本和经营结果都不是实质性的,完全和无条件地以联合和若干方式担保优先票据。本公司的其他子公司,其资产、权益和可归属于本公司的经营业绩并不重要,不为优先票据提供担保。
高级债券的作废
2021
2021年1月,公司赎回美元400.02022年发行的未偿还债券的本金金额为80万美元,随后赎回剩余的美元230.82021年4月发行的2022年债券本金为100万美元。公司确认清偿债务的税前亏损总额为#美元。0.3与赎回相关的100万美元,其中包括按比例注销递延融资成本和与赎回票据相关的未摊销债务溢价。亏损反映在未经审计的简明综合经营报表中的“清偿债务收益(亏损)”一栏中。
2020
2020年3月和4月,该公司在公开市场交易中以较票据面值大幅折让的价格回购了部分2023年债券和2024年债券,其中包括$50.4发行2023年债券的百万面值,总成本为$29.3百万美元和$89.0发行2024年纸币的百万面值,总成本价为$46.9在每一种情况下,包括回购日期的应计利息和未付利息。
公司取消了回购的票据。该公司确认了清偿债务的税前收益,总额为#美元。64.6与回购相关的100万美元,其中包括按比例注销递延融资成本和与回购票据相关的未摊销债务折扣。
应付票据
2020年6月,公司借款总额为#美元。26.0两岁以下的百万人10-由公司的公司办公楼及其在俄克拉荷马州俄克拉何马城停车设施的权益担保的为期一年的摊销定期贷款。贷款将于2030年5月到期,固定利率为3.50年利率至2025年6月9日,届时利率将重置并固定至到期日。本金和利息按月支付,直至到期日,相应地,本金和利息为#美元。2.3在截至2021年9月30日的与贷款相关的简明综合资产负债表中,100万美元反映为流动负债,标题为“长期债务的当前部分”。
注8。承诺和或有事项
运输、收集和处理承诺-该公司已签订运输、收集和加工承诺,以保证原油和天然气管道和天然气加工设施的能力。其中某些承诺的条款各不相同,最长可达2031年,要求公司按单位支付运输、收集或加工费,而不考虑使用的运力大小。截至2021年9月30日,根据这些安排,未来剩余的承诺额约为#美元。1.38亿美元,其中73预计2021年剩余时间将产生100万美元,2722022年为100万美元,2722023年为100万美元,2522024年为100万美元,1642025年为100万美元,353之后的百万美元。这些未来成本的一部分将由其他利益所有者承担。根据上述合同,本公司不承诺在未来交付固定和可确定数量的原油或天然气。这些承诺不符合ASC主题842项下的租赁条件,也不在公司的资产负债表中确认。
待完成的物业收购-该公司正在执行各种房地产收购,以提高其在多个战略行动中的地位,我们预计,如果完成,2021年第四季度的现金支出将高达约3.75亿美元。这些收购仍需完成惯常的尽职调查程序并满足成交条件。此外,请参见注13.后续事件用于讨论本公司在2021年9月30日之后签署的最终收购协议。
诉讼-本公司涉及各种法律程序,包括但不限于商业纠纷、特许权使用费和地面所有者的索赔、财产损失索赔、人身伤害索赔、监管合规事项、与税务机关的纠纷和其他事项。虽然这些法律问题的结果无法确切预测,但公司预计它们不会对其财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。截至2021年9月30日和2020年12月31日,公司已确认“其他非流动负债”中的一项负债为#美元。7.7百万美元和$7.7对于不同的事情,分别有100万美元,这些事情都不被认为是个别意义重大的。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
环境风险-由于原油和天然气业务的性质,本公司可能面临环境风险。本公司不了解任何重大环境问题或索赔。
注9.基于股票的薪酬
本公司已根据经修订的大陆资源公司2013年长期激励计划(“2013计划”)向员工和董事授予限制性股票。公司的相关补偿费用包括在未经审计的简明综合业务表的“一般和行政费用”标题下,为#美元。14.3百万美元和$16.4截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为100万美元和44.9300万美元和300万美元48.1截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月分别为3.5亿美元。
2019年3月,公司修订重述2013年计划,并明确12,983,543普通股可以按照修订后的计划发行。除有限的例外情况外,2013年计划允许重新发行之前发行的股票,如果这些股票随后被没收或扣缴,以满足预扣税款。截至2021年9月30日,公司拥有8,476,267根据2013年计划,可向员工和董事提供长期激励的普通股。
限制性股票是以接受者的名义授予的,构成限制期内所有公司用途的本公司普通股的已发行和流通股,除二零一三年计划或与特定授予相关的协议另有规定外,包括对限制性股票投票和收取股息的权利,但须予以没收。限制性股票授予通常在以下范围内授予1至3好几年了。
以下是截至2021年9月30日的9个月已发行非既有限制性股票的变化摘要。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 数量 非既得利益者 股票 | | 加权平均 授予日期 公允价值 |
截至2020年12月31日已发行的非既有限制性股票 | | 4,890,638 | | | $ | 36.26 | |
授与 | | 2,900,923 | | | 23.51 | |
既得 | | (1,615,209) | | | 45.49 | |
没收 | | (182,634) | | | 27.14 | |
截至2021年9月30日已发行的非既有限制性股票 | | 5,993,718 | | | $ | 27.88 | |
授予日限制性股票的公允价值代表公司普通股在授予日的收盘价。限制性股票授出的补偿费用于授出日以公允价值厘定,并于归属期间确认为雇员及董事所提供的服务。在确定要确认的基于股票的补偿费用金额时,公司估计预计将发生的没收数量。本公司的限制性股票没有归属后的限制。在截至2021年9月30日的9个月内,归属的限制性股票在归属日期的公允价值约为$40百万美元。截至2021年9月30日,大约有美元81与非既得性限制性股票相关的未确认补偿费用为100万美元。这笔费用预计将在加权平均期内确认1.6好几年了。
注10。股东权益
2021年股票回购
截至2021年9月30日止三个月内,本公司回购及退役约1.92000万股普通股,总成本为$65.32000万。该公司已累计回购和退役约15.72000万股,总成本为$382.4自2019年6月其10亿美元的股票回购计划启动以来,该公司的股票回购计划已达100万美元。
2020年股票回购
于截至二零二零年九月三十一日止九个月内,本公司回购及退役约8.1100万股普通股,总成本为$126.9百万美元。
本公司回购股份的时间和金额取决于市场状况和管理层的酌情决定权。股份回购计划不要求本公司回购特定数量的股份,董事会可随时修改、暂停或终止。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
股息支付
2021年7月30日,公司宣布季度现金股息为$0.15每股已发行普通股,总额为$54.12021年8月20日支付给截至2021年8月10日登记在册的股东。
2021年4月27日,公司宣布季度现金股息为$0.11每股已发行普通股,总额为$402021年5月24日支付给截至2021年5月10日登记在册的股东。
2020年1月27日,公司宣布季度现金股息美元。0.05其已发行普通股每股收益为美元。18.4并于2020年2月21日支付给截至2020年2月7日登记在册的股东。
注11.所得税
所得税采用资产负债法入账,在该方法下,递延所得税以财务报表账面金额与现有资产和负债的计税基础之间的暂时性差异的未来税收影响确认,采用于期末生效的颁布法定税率。税率变动对递延税项的影响在包括颁布日期在内的期间的收入中确认。本公司的政策是确认所得税支出中与未确认税收优惠相关的罚款和利息(如果有的话)。
在本报告所述期间,公司所得税拨备(福利)和由此产生的有效税率如下。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
所得税拨备(福利)(千) | | $ | 115,641 | | | $ | (13,972) | | | $ | 291,116 | | | $ | (138,350) | |
实际税率 | | 23.8 | % | | 14.6 | % | | 24.0 | % | | 21.3 | % |
该公司根据实际税率法计算其季度所得税拨备(收益),其基础是将预期的年度有效税率应用于年初至今的税前收益(亏损),但离散项目除外。离散项目的所得税是在特定交易发生的期间计算和记录的。
该公司的有效税率与美国联邦法定税率不同,原因是州所得税、股权补偿、估值免税额的变化以及下表所反映的其他税目的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
以千计,税率除外 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
所得税前收入(亏损) | | $ | 486,162 | | | $ | (95,555) | | | $ | 1,211,386 | | | $ | (648,848) | |
美国联邦法定税率 | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
基于美国联邦法定税率的预期所得税拨备(优惠) | | 102,094 | | | (20,067) | | | 254,391 | | | (136,258) | |
影响实际税率的项目: | | | | | | | | |
州和地方所得税,扣除联邦福利后的净额 | | 17,109 | | | (2,988) | | | 43,559 | | | (20,896) | |
股权补偿 | | (11) | | | 214 | | | 6,126 | | | 4,685 | |
其他,净额 | | (2,086) | | | 2,540 | | | (7,006) | | | (90) | |
更改估值免税额 | | (1,465) | | | 6,329 | | | (5,954) | | | 14,209 | |
所得税拨备(福利) | | $ | 115,641 | | | $ | (13,972) | | | $ | 291,116 | | | $ | (138,350) | |
实际税率 | | 23.8 | % | | 14.6 | % | | 24.0 | % | | 21.3 | % |
在评估递延税项资产的变现能力时,公司必须考虑部分或全部递延税项资产是否更有可能无法变现。本公司运用判断来确定正面和负面证据的权重,以得出其递延税项资产是否需要计入估值津贴的结论。在确定是否需要估值津贴时,除其他因素外,公司还会考虑公司的财务状况、经营业绩、预计未来的应税收入、现有递延税项负债与递延税项资产的冲销以及税务筹划战略。于2020年期间,与本公司俄克拉荷马州净营业亏损结转部分相关的递延税项资产已设立估值拨备。2021年,该公司重新评估了与俄克拉荷马州净营业亏损结转相关的递延税项资产的变现能力,并根据本年度的活动确定了此类资产变现的可能性更大。因此,决定在2021年全年发放以前记录的2020年估值津贴,数额为#美元。1.5300万美元和300万美元5.9在截至2021年9月30日的三个月和九个月内,分别确认了1.8亿的释放。
大陆资源公司及其子公司
未经审计的简明合并财务报表附注
公司将继续按季度评估正面和负面证据,以确定是否需要对其递延税项资产给予估值津贴。正面和负面证据的变化,包括估计和实际结果之间的差异,可能会导致我们的递延税项资产估值发生变化,这可能会对我们的合并财务报表产生实质性影响。随着时间的推移,现有税法的变化也可能影响实际税收结果和递延税项资产的变现。
注12。物业收购
2021年3月4日,该公司以$收购了怀俄明州波德河流域的未开发租赁和生产物业。206.62000万美元,其中包括一美元21.5在签署最终购买协议后于2020年12月支付了600万美元的第三方托管保证金,并支付了1,300万美元的保证金。185.12021年3月成交时支付了2000万美元。此次收购包括大约130,000净英亩和生产型物业,总产量约为7,200收盘时每天净桶油当量。$21.5于2020年12月31日支付的100万元托管保证金计入公司于2020年12月31日的资产负债表中的“其他非流动资产”项目,其后于结算日重新分类为“物业及设备净额”。该公司确认了大约$4.92000万美元的资产报废债务和12.4与收购物业相关的使用权资产及相应租赁负债1.8亿欧元。
注13.后续事件
信贷安排修正案
2021年10月29日,该公司修改了其信贷安排,将总承诺从15亿美元增加到17亿美元,并将到期日从2023年4月延长至2026年10月。修订后的信贷安排提供了基准替代机制,以解决从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)过渡的问题,而所有其他条款、条件和契诺基本上保持不变。
收购协议
2021年11月1日,本公司签署了一项最终协议,以#美元从先锋自然资源公司(“先锋”)的若干子公司手中收购得克萨斯州二叠纪盆地的油气资产和相关资产。3.2515亿美元现金,取决于惯例的收盘价调整。这些属性包括大约92,000净租赁英亩,大约50,000同一地区的净特许权使用费英亩归一化为1/8特许权使用费,总产量约为55,000净桶油当量(约70%油当量),基于历史3流报告,并包括预计将于2022年第一季度完工的在建油井的预期产量,以及广泛的水利基础设施。在执行日期,公司向先锋支付了#美元的押金。3252000万。收购预计将于2021年12月完成,仍需完成惯常的尽职调查程序和完成交易条件,包括满足某些监管部门的批准。该公司预计将通过多种资金来源为收购提供资金,包括使用手头现金、利用信贷工具借款能力以及发行债务证券和/或银行定期贷款工具。
股息宣言
2021年11月1日,公司宣布季度现金股息为$0.20每股已发行普通股,将于2021年11月26日支付给截至2021年11月15日登记在册的股东。
第二项:上市公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下讨论和分析应与本报告其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表及其附注以及我们截至2020年12月31日的10-K表格中包含的历史综合财务报表和附注一起阅读。
以下讨论和分析包括前瞻性陈述,应与中描述的风险因素一起阅读第II部,第11A项。风险因素包括在本报告中(如果有)以及我们截至2020年12月31日的10-K表格中,以及针对1995年私人证券诉讼改革法中“安全港”条款的警示声明有关可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性陈述大不相同的风险和不确定性的信息,请参阅本报告开头的内容。
概述
我们是一家独立的原油和天然气公司,从事原油和天然气的勘探、开发和生产。此外,我们还致力于收购和管理位于我们某些关键经营区域的永久拥有的矿产。我们的大部分营业收入和现金流来自原油和天然气的销售,并预计这种情况将在未来继续下去。我们的业务主要集中在北达科他州和蒙大拿州的巴肯油田、俄克拉何马州的铲子和堆积区以及怀俄明州的鲍德河盆地的勘探和开发活动。我们的普通股在纽约证券交易所交易,代码是“CLR”,我们的公司互联网网站是www.clr.com。
2021年第三季度亮点
2021年第三季度的财务和运营要点摘要如下。我们2021年的业绩强调了我们继续专注于最大限度地产生现金流,减少债务,保持低成本资本效率运营,实现一致的资产业绩,并提供股东资本回报。
•第三季度产生10.2亿美元的运营现金流,使今年迄今的运营现金流达到27.3亿美元;
•第三季度营业现金流比投资活动中使用的净现金多6.63亿美元,截至2021年9月30日,手头现金增加到6.94亿美元;
•将季度固定股息增加到2021年8月20日支付的普通股每股0.15美元;
•根据我们恢复的股票回购计划,第三季度回购了190万股普通股,总成本为6530万美元;以及
•继续保持低成本运营,本季度生产费用平均为每桶3.39美元。
财务和运营指标
我们2020年的经营业绩受到新冠肺炎疫情对原油需求和价格的经济影响的严重影响。为了应对2020年原油价格的大幅下跌,我们在2020年第二季度削减了约55%的运营原油和相关天然气产量,并大幅削减了资本支出。2020年7月,我们开始逐步恢复减产,随后在2020年9月恢复了剩余的减产。这些行动导致我们截至2020年9月30日的9个月的产量、收入和现金流大幅减少。
2021年原油和天然气价格比2020年的水平大幅上涨,以应对新冠肺炎限制的取消,经济活动的恢复,以及由此带来的供需基本面的改善。大宗商品价格上涨和我们恢复运营导致2021年的经营业绩与2020年相比有了显著改善,具体情况如下所述。
下表包含所列期间的财务和运营指标。平均净销售价格不包括衍生品交易的任何影响。单位费用是使用销售量计算的。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
日均产量: | | | | | | | | |
原油(Bbl/天) | | 157,153 | | | 169,265 | | | 158,609 | | | 155,088 | |
天然气(MCF/天) | | 1,045,521 | | | 766,416 | | | 1,004,954 | | | 791,005 | |
原油当量(Boe/天) | | 331,407 | | | 297,001 | | | 326,102 | | | 286,922 | |
平均净销售价格(1): | | | | | | | | |
原油(美元/桶) | | $ | 66.48 | | | $ | 35.93 | | | $ | 60.79 | | | $ | 33.71 | |
天然气(美元/mcf) | | $ | 4.62 | | | $ | 0.98 | | | $ | 4.38 | | | $ | 0.72 | |
原油当量(美元/boe) | | $ | 46.07 | | | $ | 23.23 | | | $ | 43.04 | | | $ | 20.21 | |
原油净销售价格相对于NYMEX的折扣(美元/桶) | | $ | (4.09) | | | $ | (5.00) | | | $ | (4.13) | | | $ | (6.03) | |
天然气净销售价格相对于纽约商品交易所的溢价(折扣)(美元/mcf) | | $ | 0.62 | | | $ | (1.05) | | | $ | 1.17 | | | $ | (1.19) | |
生产费用(美元/BOE) | | $ | 3.39 | | | $ | 3.19 | | | $ | 3.29 | | | $ | 3.45 | |
生产税(原油和天然气净销售额的%) | | 7.3 | % | | 7.8 | % | | 7.3 | % | | 8.3 | % |
折旧、损耗、摊销和增值(美元/boe) | | $ | 15.29 | | | $ | 16.58 | | | $ | 16.26 | | | $ | 16.37 | |
一般和行政费用总额(美元/BOE) | | $ | 1.92 | | | $ | 1.63 | | | $ | 1.87 | | | $ | 1.65 | |
(1)请参阅后面标题为非GAAP财务指标用于讨论和计算净销售价格,这是非公认会计准则的衡量标准。
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月相比
经营成果
下表列出了所列期间的选定财务和经营信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, |
数以千计的人 | | 2021 | | 2020 |
原油和天然气销售 | | $ | 1,456,181 | | | $ | 701,468 | |
衍生工具净亏损 | | (127,110) | | | (17,853) | |
原油和天然气服务业务 | | 12,341 | | | 8,755 | |
总收入 | | 1,341,412 | | | 692,370 | |
运营成本和费用 | | (795,701) | | | (724,265) | |
其他费用(净额) | | (59,549) | | | (63,660) | |
所得税前收入(亏损) | | 486,162 | | | (95,555) | |
(拨备)所得税优惠 | | (115,641) | | | 13,972 | |
净收益(亏损) | | 370,521 | | | (81,583) | |
非控股权益应占净收益(亏损) | | 1,193 | | | (2,161) | |
大陆资源公司的净收益(亏损) | | $ | 369,328 | | | $ | (79,422) | |
生产量: | | | | |
原油(MBbl) | | 14,458 | | | 15,572 | |
天然气(MMCF) | | 96,188 | | | 70,510 | |
原油当量(MBOe) | | 30,489 | | | 27,324 | |
销售量: | | | | |
原油(MBbl) | | 14,404 | | | 16,063 | |
天然气(MMCF) | | 96,188 | | | 70,510 | |
原油当量(MBOe) | | 30,435 | | | 27,815 | |
生产
下表汇总了我们第三季度按主要经营区域划分的BOE日均产量的变化。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
英国央行日产量 | | 3Q 2021 | | 3Q 2020 | | %变化 | |
巴肯 | | 167,604 | | | 160,661 | | | 4 | % | |
《独家新闻》 | | 119,678 | | | 98,697 | | | 21 | % | |
堆叠 | | 32,844 | | | 30,853 | | | 6 | % | |
粉河流域 | | 4,937 | | | — | | | — | | |
所有其他 | | 6,344 | | | 6,790 | | | (7 | %) | |
总计 | | 331,407 | | | 297,001 | | | 12 | % | |
下表反映了我们按产品和区域划分的生产情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 卷 增加(减少) | | 卷 百分比 增加(减少) |
| | 2021 | | 2020 | | |
| | 卷 | | 百分比 | | 卷 | | 百分比 | |
原油(MBbl) | | 14,458 | | | 47 | % | | 15,572 | | | 57 | % | | (1,114) | | | (7 | %) |
天然气(MMCF) | | 96,188 | | | 53 | % | | 70,510 | | | 43 | % | | 25,678 | | | 36 | % |
总计(MBOE) | | 30,489 | | | 100 | % | | 27,324 | | | 100 | % | | 3,165 | | | 12 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 卷 增加 | | 卷 百分比 增加 |
| | 2021 | | 2020 | | |
| | MBOE | | 百分比 | | MBOE | | 百分比 | |
北方地区 | | 16,455 | | | 54 | % | | 15,402 | | | 56 | % | | 1,053 | | | 7 | % |
南方地区 | | 14,034 | | | 46 | % | | 11,922 | | | 44 | % | | 2,112 | | | 18 | % |
| | | | | | | | | | | | |
总计 | | 30,489 | | | 100 | % | | 27,324 | | | 100 | % | | 3,165 | | | 12 | % |
在过去的一年里,我们增加了对天然气加权项目的资金配置,以利用天然气和天然气液体市场价格上涨的机会。这些行动提高了天然气产量占总产量的比例,并导致2021年第三季度天然气产量比2020年第三季度增长36%。与去年同期相比,SCOOP的天然气产量增加了16312MMcf,增幅为50%,巴肯地区的天然气产量增加了6899MMcf,增幅为29%。此外,2021年3月在鲍德河盆地收购的资产使我们2021年第三季度的天然气产量增加了652MMcf。
2021年第三季度原油产量比2020年第三季度下降7%,是因为我们在过去一年中改变了资本配置,从石油加权项目转向天然气加权项目,以及完井时机,这导致铲式原油产量下降了7.88亿桶,降幅为22%,巴肯原油产量下降了511亿桶,降幅为5%,堆叠原油产量比2020年第三季度下降了120亿桶,降幅为23%,这导致了2021年第三季度的原油产量比2020年第三季度下降了5%,降幅为5%,这是由于我们在过去一年中改变了从石油加权项目到天然气加权项目的资本配置,以及完井时机,导致铲式原油产量比2020年第三季度下降了511亿桶,降幅为5%。2021年3月在怀俄明州波德河盆地收购的资产使我们2021年第三季度的原油产量增加了3.46亿桶。
收入
以下所示的原油和天然气净销售额及相关净销售额均为非公认会计准则衡量标准。请参阅后面标题为非GAAP财务指标来讨论和计算这些措施。
原油和天然气净销售额。2021年第三季度原油和天然气净销售额总计14亿美元,比2020年第三季度6.462亿美元的净销售额增长117%,原因是净销售额和总销售额大幅上升,如下所述。
与2020年第三季度相比,2021年第三季度的总销量增加了2620 MB,增幅为9.9%,反映出由于前面描述的2020年第二季度和第三季度的减产以及我们随后恢复正常运营,去年同期的销售额有所下降。2021年第三季度,我们的天然气销售量比2020年第三季度增长了36%,而原油销售量下降了10%,这是由于我们在过去一年中增加了对天然气加权项目的资本配置。
2021年第三季度,我们的原油净销售价格平均为每桶66.48美元,而2020年第三季度为每桶35.93美元,原因是供需基本面改善以及价差缩小导致市场价格大幅上涨。2021年第三季度,NYMEX西德克萨斯中质原油(“WTI”)日历月价格与我们实现的原油净销售价格之间的差额平均为每桶4.09美元,而2020年第三季度为每桶5.00美元。2020年第三季度原油价格受到新冠肺炎大流行经济影响导致的供需基本面不利变化的影响,这对2020年第三季度的区位差异和价格实现产生了负面影响,2021年第三季度没有类似的影响。
由于市场价格的大幅上涨和价差的改善,我们2021年第三季度的天然气净销售价格平均为每立方米4.62美元,而2020年第三季度为每立方米0.98美元。我们的净销售价格与NYMEX Henry Hub历月天然气价格之间的差额,2021年第三季度的溢价为每立方米0.62美元,而2020年第三季度的折扣为每立方米1.05美元。我们根据销售现场的市场价格,将我们运营的大部分天然气生产出售给租赁地点的中游客户。油田市场受到二级下游市场残渣气和天然气液体(“NGL”)价格的影响。与2020年的水平相比,2021年天然气价格大幅上涨,加上原油价格上涨和其他因素,导致我们的天然气销售流程相对于基准价格的价格变现大幅改善。
衍生品。2021年第三季度大宗商品价格的显著改善对我们衍生品的公允价值产生了总体不利影响,导致这一时期的负收入调整为1.271亿美元,即4210万美元的现金亏损和8500万美元的未结清非现金亏损,而2020年第三季度的负收入调整总额为1790万美元。
原油和天然气服务业务。我们的原油和天然气服务业务主要包括与水收集、回收和处置活动相关的收入,这些收入受到我们的产量以及钻井和完井项目的时间和规模的影响。与此类活动相关的收入增加了360万美元,增幅为41%,从2020年第三季度的880万美元增加到2021年第三季度的1230万美元,原因是与2020年第三季度相比,之前描述的完井活动和产量增加导致水处理活动增加。
运营成本和费用
生产费用。与2020年第三季度的8870万美元相比,2021年第三季度的生产费用增加了1450万美元,增幅为16%,达到1.032亿美元,这主要是由于之前描述的总销售量增长了9%。2021年第三季度,每个Boe的生产费用平均为每个Boe 3.39美元,而2020年第三季度为每个Boe 3.19美元。
生产税。与2020年第三季度的5020万美元相比,2021年第三季度的生产税增加了5220万美元,达到1.024亿美元,这是因为之前描述的原油和天然气销售增加部分被我们平均生产税率的下降所抵消。我们的生产税占原油和天然气净销售额的百分比在2021年第三季度降至7.3%,而2020年第三季度为7.8%,这主要是由于我们本季度在俄克拉何马州产生的收入比例增加,与北达科他州相比,俄克拉何马州的生产税率较低。
折旧、损耗、摊销和增值。与2020年第三季度的4.612亿美元相比,2021年第三季度的DD&A总额增加了420万美元,增幅为1%,而2020年第三季度的DD&A总额为4.612亿美元,这主要是由于之前描述的总销售额增长了9%,这一影响被我们每个BOE的DD&A费率的下降部分抵消,如下所述。下表显示了我们的DD&A在销售单位的基础上所呈现的各个时期的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, |
$/Boe | | 2021 | | 2020 |
原油和天然气 | | $ | 14.98 | | | $ | 16.32 | |
其他设备 | | 0.22 | | | 0.18 | |
资产报废债务增加 | | 0.09 | | | 0.08 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | | $ | 15.29 | | | $ | 16.58 | |
估计已探明储量是我们计算DD&A费用的关键组成部分。探明储量是按照“美国证券交易委员会”规则的要求,以前十二个月的月初大宗商品价格的未加权算术平均值确定的。在所有其他因素保持不变的情况下,如果由于大宗商品价格下跌或其他原因,已探明储量向下修正,我们记录DD&A费用的比率会增加。相反,如果已探明储量向上修正,我们记录DD&A费用的比率就会下降。
2021年年中,由于月初大宗商品价格和其他因素的大幅上涨,我们的探明储量向上修正,导致2021年第三季度原油和天然气资产的DD&A率比2020年第三季度有所下降。如果大宗商品价格在较长一段时间内保持在目前的较高水平,未来可能会出现与已探明储量价格相关的额外上调,这可能会非常重要,并可能导致我们的DD&A率进一步下降。我们无法预测未来准备金修订的时间和金额,也无法预测这些修订可能对我们未来的DD&A利率产生的影响。
财产减值。与2020年第三季度的1850万美元相比,2021年第三季度的物业减值总额减少1060万美元,降幅为57%,至790万美元,主要反映出由于与上年相比大宗商品价格大幅改善,管理层对租赁到期前预计不会开发的物业的估计发生变化,导致未开发租赁持有成本的摊销减少。与2020年第三季度确认的160万美元相比,2021年第三季度没有确认已证实的财产减值。
一般和行政费用。2021年第三季度,并购总支出增加了1310万美元,增幅为29%,达到5840万美元,而2020年第三季度为4530万美元。
并购总费用包括2021年第三季度和2020年第三季度分别为1,430万美元和1,640万美元的股权薪酬非现金费用。2021年第三季度,股权薪酬以外的并购支出总计4410万美元,比2020年第三季度的2890万美元增加了1,520万美元,增幅为53%。这一增长主要是由于与2020年第三季度相比,员工福利的增加部分被来自共同利益所有者的更高的管理费用和回收所抵消,这些费用是由钻探、完井和生产活动的增加推动的。
下表显示了所列期间以销售额为单位的G&A费用的构成。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三个月, |
$/Boe | | 2021 | | 2020 |
一般和行政费用 | | $ | 1.45 | | | $ | 1.04 | |
非现金股权薪酬 | | 0.47 | | | 0.59 | |
一般和行政费用总额 | | $ | 1.92 | | | $ | 1.63 | |
利息支出。由于我们的未偿债务总额减少,2021年第三季度的利息支出减少了400万美元,降幅为6%,降至5990万美元,而2020年第三季度为6390万美元。2021年第三季度,我们的加权平均未偿债务余额为48亿美元,而2020年第三季度为58亿美元。
所得税。在2021年和2020年的第三季度,我们为所得税规定了联邦和州的综合税率,税率为税前收益/亏损的24.5%。2021年第三季度所得税拨备为1.156亿美元,2020年第三季度所得税优惠为1400万美元,考虑到法定税率、永久性应税差异、股权补偿的税收影响、估值免税额变化等项目,实际税率分别为23.8%和14.6%。看见未经审计的简明合并财务报表附注--附注11.所得税关于构成我们的有效税率的项目的来源和税收影响的摘要。
截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月
经营成果
下表列出了所列期间的选定财务和经营信息。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
数以千计的人 | | 2021 | | 2020 |
原油和天然气销售 | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,738,863 | |
衍生工具净亏损 | | (232,795) | | | (25,635) | |
原油和天然气服务业务 | | 38,519 | | | 35,602 | |
总收入 | | 3,792,352 | | | 1,748,830 | |
运营成本和费用 | | (2,395,775) | | | (2,271,089) | |
其他费用(净额) | | (185,191) | | | (126,589) | |
所得税前收入(亏损) | | 1,211,386 | | | (648,848) | |
(拨备)所得税优惠 | | (291,116) | | | 138,350 | |
净收益(亏损) | | 920,270 | | | (510,498) | |
非控股权益应占净收益(亏损) | | 1,975 | | | (6,126) | |
大陆资源公司的净收益(亏损) | | $ | 918,295 | | | $ | (504,372) | |
生产量: | | | | |
原油(MBbl) | | 43,300 | | | 42,494 | |
天然气(MMCF) | | 274,352 | | | 216,735 | |
原油当量(MBOe) | | 89,026 | | | 78,617 | |
销售量: | | | | |
原油(MBbl) | | 43,257 | | | 42,583 | |
天然气(MMCF) | | 274,352 | | | 216,735 | |
原油当量(MBOe) | | 88,982 | | | 78,706 | |
生产
下表汇总了今年到目前为止按主要经营区域划分的BOE日均产量的变化。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
英国央行日产量 | | 2021年9月30日 | | YTD 9/30/2020 | | %变化 | |
巴肯 | | 167,632 | | | 150,366 | | | 11 | % | |
《独家新闻》 | | 112,572 | | | 92,958 | | | 21 | % | |
堆叠 | | 35,054 | | | 36,567 | | | (4 | %) | |
粉河流域 | | 4,477 | | | — | | | — | | |
所有其他 | | 6,367 | | | 7,031 | | | (9 | %) | |
总计 | | 326,102 | | | 286,922 | | | 14 | % | |
下表反映了我们按产品和区域划分的生产情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, | | 卷 增加 | | 卷 百分比 增加 |
| | 2021 | | 2020 | | |
| | 卷 | | 百分比 | | 卷 | | 百分比 | |
原油(MBbl) | | 43,300 | | | 49 | % | | 42,494 | | | 54 | % | | 806 | | | 2 | % |
天然气(MMCF) | | 274,352 | | | 51 | % | | 216,735 | | | 46 | % | | 57,617 | | | 27 | % |
总计(MBOE) | | 89,026 | | | 100 | % | | 78,617 | | | 100 | % | | 10,409 | | | 13 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, | | 卷 增加 | | 卷 百分比 增加 |
| | 2021 | | 2020 | | |
| | MBOE | | 百分比 | | MBOE | | 百分比 | |
北方地区 | | 48,718 | | | 55 | % | | 43,118 | | | 55 | % | | 5,600 | | | 13 | % |
南方地区 | | 40,307 | | | 45 | % | | 35,499 | | | 45 | % | | 4,808 | | | 14 | % |
总计 | | 89,025 | | | 100 | % | | 78,617 | | | 100 | % | | 10,408 | | | 13 | % |
过去一年,我们对天然气加权项目的资本分配增加,导致我们的天然气产量占总产量的百分比增加,并导致2021年至2021年的天然气产量比2020年增长了27%。与去年同期相比,SCOOP的天然气产量增加了35624MMcf,增幅为37%,巴肯地区的天然气产量增加了21839MMcf,增幅为32%。此外,2021年3月在波德河流域收购的资产使我们2021年迄今的天然气产量增加了1697MMcf。
2021年至今的原油产量比2020年迄今增长2%,主要是由于巴肯原油产量增加了923亿美元,或3%,以及2021年3月在怀俄明州波德河盆地收购的物业增加了939亿美元的产量。这些增长被勺子原油产量减少676MBbls(7%)和堆叠原油产量减少195MBbls(13%)部分抵消,这是由于我们在过去一年中增加了对天然气加权项目的资本分配。
收入
原油和天然气净销售额。由于净销售价格和销售量大幅增长,2021年至2021年的原油和天然气净销售额总计38.3亿美元,比2020年同期15.9亿美元的净销售额增长141%。
2021年到目前为止的总销售量比2020年增加了10,276 MB,或13%,反映出上一季度的销售额比之前描述的2020年第二季度和第三季度的减产有所下降,以及我们随后恢复了正常运营。今年到2021年,我们的原油销售量比2020年同期增长了2%,而我们的天然气销售量增长了27%,这是由于我们在过去一年里增加了对天然气加权项目的资本分配。
2021年至今,我们的原油净销售价格平均为每桶60.79美元,较2020年迄今的每桶33.71美元上涨了80%,原因是供需基本面改善以及价差改善导致市场价格大幅上涨。2021年,NYMEX WTI日历月价格与我们实现的原油净销售价格之间的差额平均为每桶4.13美元,而今年迄今为每桶6.03美元。今年到2020年为止,由于新冠肺炎大流行的经济影响,供需基本面的不利变化严重影响了原油价格,这对2020年期间的区位差异和价格实现产生了负面影响,2021年没有类似的影响。
由于市场价格的大幅上涨和价差的改善,我们2021年至今的天然气净销售价格平均为每立方米4.38美元,而2020年迄今为每立方米0.72美元。我们的净销售价格与NYMEX Henry Hub历月天然气价格之间的差额,2021年至今的溢价为每立方米1.17美元,而今年至2020年期间的折扣为每立方米1.19美元。2021年2月,美国南部的严寒天气和严寒导致残渣天然气现货价格上涨,导致我们在2021年第一季度实现的价格相对于基准价格和之前的时期有了显著改善。此外,与2020年水平相比,2021年天然气液体价格大幅上涨,再加上原油价格上涨和其他因素,导致我们天然气销售流程的价格变现有所改善。
衍生品。在截至2021年9月30日的9个月中,大宗商品价格的显著改善对我们衍生品的公允价值产生了总体不利的影响,导致这一时期的负收入调整为2.328亿美元,即8760万美元的现金亏损和1.452亿美元的未结清非现金亏损,而2020年同期的负收入调整为2560万美元。
运营成本和费用
生产费用。2021年至2021年的生产费用增加了2090万美元,增幅为8%,达到2.928亿美元,而2020年至今的生产费用为2.719亿美元,这主要是由于之前描述的总销售量增长了13%。2021年到目前为止,每个Boe的生产费用平均为每个Boe 3.29美元,而2020年到目前为止,每个Boe的生产费用为3.45美元。
生产税。2021年至2021年的生产税增加了1.483亿美元,增幅为112%,与2020年的1.324亿美元相比,2021年至2021年的生产税为2.807亿美元,这是由于之前描述的原油和天然气销售的增长部分被我们平均生产税率的下降所抵消。2021年至今,我们的生产税占原油和天然气净销售额的百分比从2020年的8.3%降至2021年的7.3%,这主要是由于我们本季度在俄克拉何马州产生的收入比例增加,与北达科他州相比,俄克拉何马州的生产税率较低。
勘探费。勘探费用主要包括已发生的勘探地质和地球物理成本以及干井成本,与2020年迄今的1,460万美元相比,2021年至2021年的勘探费用减少了510万美元至950万美元。2020年期间包括2020年第一季度确认的630万美元与一口未成功的探井相关的干井成本,2021年期间没有发生可比的干井成本。
折旧、损耗、摊销和增值。2021年到目前为止,DD&A总额增加了1.586亿美元,增幅为12%,达到14.5亿美元,而2020年同期为12.9亿美元,这主要是由于之前描述的总销售额增长了13%。下表显示了我们的DD&A在销售单位的基础上所呈现的各个时期的组成部分。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的9个月, |
$/Boe | | 2021 | | 2020 |
原油和天然气 | | $ | 15.95 | | | $ | 16.08 | |
其他设备 | | 0.22 | | | 0.20 | |
资产报废债务增加 | | 0.09 | | | 0.09 | |
折旧、损耗、摊销和增值 | | $ | 16.26 | | | $ | 16.37 | |
财产减值。2021年迄今的财产减值总额减少2.34亿美元,至3100万美元,而2020年迄今的财产减值总额为2.65亿美元,主要反映了本期已探明财产减值较低。2021年至今没有确认已证实的财产减值,因为由于大宗商品价格的改善,估计未来的净现金流被确定为超过成本基础,而已证实的财产减值在可比的2020年期间总计2.071亿美元。此外,2021年至今,未探明物业的减值比2020年迄今减少了2690万美元,反映出由于与上年相比大宗商品价格大幅上涨,管理层对租赁到期前预计不会开发的物业的估计发生变化,导致未开发租赁成本的摊销减少。
一般和行政费用。2021年到目前为止,G&A总支出增加了3710万美元,增幅29%,达到1.668亿美元,而今年到目前为止,2020年的G&A总支出为1.297亿美元。
G&A总支出包括今年迄今2021年和2020年分别为4490万美元和4810万美元的股权薪酬非现金费用。2021年到目前为止,除股权薪酬外的G&A支出总计1.219亿美元,增加了4030万美元,增幅为49%,而2020年同期为8160万美元,原因是员工福利增加。
下表显示了所列期间以销售额为单位的G&A费用的构成。
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| | 截至9月30日的9个月, |
$/Boe | | 2021 | | 2020 |
一般和行政费用 | | $ | 1.37 | | | $ | 1.04 | |
非现金股权薪酬 | | 0.50 | | | 0.61 | |
一般和行政费用总额 | | $ | 1.87 | | | $ | 1.65 | |
利息支出。由于我们的未偿债务总额减少,2021年至2021年的利息支出减少了680万美元,降幅为4%,与2020年同期的1.925亿美元相比,降至1.858亿美元。我们今年到目前为止的加权平均未偿债务余额为51亿美元,而今年到2020年为止的未偿债务余额为58亿美元。
所得税。在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里,我们按税前收益/亏损的24.5%的联邦和州合并税率计提了所得税。2021年至今,我们记录了2.911亿美元的所得税拨备,2020年至今的所得税优惠为1.384亿美元,考虑到法定税率、永久应税差异、股权补偿的税收影响、估值免税额的变化等项目,实际税率分别为24.0%和21.3%。看见未经审计的简明合并财务报表附注--附注11.所得税关于构成我们的有效税率的项目的来源和税收影响的摘要。
流动性与资本资源
从历史上看,我们的主要流动性来源是经营活动产生的现金流、我们的信贷安排提供的融资以及发行债务证券。此外,资产处置和联合开发安排提供了现金流来源,用于减少债务和增强流动性。我们致力于以保持财务灵活性、流动性和资产负债表实力的方式运营。
2021年10月29日,我们修改了信贷安排,将总承诺额从15亿美元增加到17亿美元,将到期日从2023年4月延长至2026年10月,并提供基准替代机制以解决从伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的过渡问题,而所有其他条款、条件和契诺基本保持不变。截至2021年10月31日,我们的信贷安排下没有未偿还借款和17亿美元的借款可用。我们修订后的信贷安排仍然是无抵押的,没有借款基础,需要重新确定。此外,我们没有近期的优先票据到期日,我们计划的最早到期日是2023年4月到期的6.496亿美元2023年债券。
如中所述注13.后续事件在……里面未经审计的简明合并财务报表附注,2021年11月1日,我们签署了一项最终协议,以32.5亿美元现金从先锋自然资源公司的某些子公司手中收购德克萨斯州二叠纪盆地的油气资产和相关资产,但须按惯例进行收盘价调整。此外,我们正在进行各种其他物业收购,以提高我们在多个战略行动中的地位,我们预计这将导致高达3.75亿美元的现金支出。这些收购预计将在2021年第四季度完成,并仍需完成惯常的尽职调查程序和完成交易条件,包括满足某些监管批准。我们预计将通过多种资金来源为上述收购提供资金,包括使用手头现金、利用信贷工具借款能力以及发行债务证券和/或银行定期贷款工具。
根据我们计划的资本支出,包括本文所述的尚未完成的物业收购、我们预测的现金流和预计的负债水平,我们预计将继续遵守我们的信贷安排和优先票据契约下的契约。此外,根据目前的市场迹象,我们预计将在2021年9月30日之前履行我们对第三方的合同现金承诺,包括附注8.承付款和或有事项和注13.后续事件在……里面未经审计的简明合并财务报表附注,认识到即使我们的业务计划假设发生变化,我们也可能被要求履行这些承诺。我们根据实际和预计的现金流密切监控我们的资本支出,并有能力在需要时减少支出或处置资产,以保持流动性和财务灵活性,为我们的运营提供资金。
现金流
经营活动的现金流
今年截至2021年,经营活动提供的净现金增加了17.9亿美元,增幅为192%,与2020年的9.35亿美元相比,增加了17.9亿美元,增幅为192%,这主要是由于原油和天然气收入增加了22亿美元,这是由于本季度大宗商品价格和销售量的增长。这一增长被与原油和天然气收入增加相关的1.482亿美元的生产税增加以及本期到期商品衍生品的已实现现金亏损增加7050万美元部分抵消。
投资活动的现金流
2021年至2021年期间,用于投资活动的净现金减少5800万美元,降幅5%,至11.2亿美元,而今年迄今为11.8亿美元,反映出我们专注于维持资本支出纪律,以最大限度地产生现金流,以减少债务。我们在2021年投资活动中使用的现金流包括2021年支付的185.1美元,用于收购怀俄明州波德河流域的物业,如未经审计的简明合并财务报表附注--附注12.财产购置。我们2021年全年的非收购资本支出预算在15亿至16亿美元之间,而2020年全年的非收购资本支出为12亿美元。
融资活动的现金流
今年到2021年为止,用于融资活动的现金净额总计9.587亿美元,主要包括用于赎回我们2022年票据剩余余额的6.308亿美元现金,我们信贷安排的1.6亿美元净偿还,普通股支付的9410万美元现金股息,以及用于回购我们普通股股票的6530万美元现金。
2020年至今,融资活动提供的现金净额总计2.289亿美元,主要包括4.2亿美元的信贷贷款净额和2600万美元的定期贷款净收益,如#中所述。注7.长期债务在……里面未经审计的简明合并财务报表附注用于回购我们普通股股票的1.269亿美元现金,支付给我们普通股的1850万美元现金股息,以及用于在公开市场交易中回购优先票据的7400万美元现金,部分抵消了这一影响。
未来的资金来源
虽然我们不能提供任何保证,但我们相信,来自运营现金流、我们的现金余额以及我们信贷安排下的可用性的资金,应该足以满足我们至少在未来12个月的正常运营需求、偿债义务、预算资本支出和股息支付。
根据目前的市场迹象,我们的预算资本支出计划预计将来自运营现金流。与预算支出相比,运营现金流的任何不足之处预计都将由我们信贷安排下的借款提供资金。如果现金流受到大宗商品价格下跌的实质性影响,我们有能力减少资本支出,或者在需要为我们的运营和商业计划提供资金时利用我们的信贷安排。
我们可能会选择通过银行或资本市场获得额外的融资或资本,为我们的运营提供资金或利用可能出现的商机。例如,如前所述,我们计划在2021年第四季度发行债务证券和/或执行银行定期贷款安排,为我们即将进行的房地产收购提供部分资金。此外,如果交易条件令人满意,我们可能会出售资产或进入战略联合开发机会,以获得资金。然而,不能保证会发生这样的交易。
信贷安排
2021年10月29日,我们修改了信贷安排,将总承诺额从15亿美元提高到17亿美元,并将到期日从2023年4月延长到2026年10月。根据公司和参与贷款人的协议,信贷安排下的可用金额未来最多可以额外增加23亿美元。这些承诺来自一个由12家银行和金融机构组成的财团。我们相信,当前辛迪加的每个成员都有能力为其承诺提供资金。截至2021年10月31日,我们的信贷安排没有未偿还的借款。
我们的信贷安排下的承诺不依赖于借款基数的计算,但须根据大宗商品价格和已探明储量的变化定期重新确定。此外,与我们的信用评级相关的降级或其他负面评级行动不会引发我们目前的信贷安排承诺的减少,也不会引发安全要求或契约的改变。然而,在某些情况下,下调我们的信用评级将引发我们的信贷安排利率和未使用借款支付的承诺费的增加。
我们的信贷安排包含限制性契约,这些契约可能会限制我们产生额外债务、产生留置权、从事出售和回租交易,或合并、合并或出售我们所有或几乎所有资产的能力。我们的信贷安排还要求我们保持综合净债务与总资本的比率不超过0.65至1.00。看见未经审计的简明合并财务报表附注-附注7.长期债务讨论如何根据我们的信用协议计算这一比率。
在2021年9月30日,我们遵守了我们的信贷安排契约,并预计将保持这种遵守。截至2021年9月30日,我们的合并净债务与总资本的比率为0.33比1.00。我们认为,如果需要支持我们的业务,信贷安排契约不会合理地限制我们承担额外债务融资的能力。
未来资本需求
高级注释
截至2021年9月30日,我们的债务包括总计47.6亿美元的未偿还优先票据义务。我们没有近期的优先票据到期日,我们计划的最早到期日是2023年4月到期的6.496亿美元2023年票据。我们的优先票据不受任何强制性赎回或偿债基金要求的约束。有关优先债券的面值、到期日、每半年付息日期、可选择赎回期及契约限制的进一步资料,请参阅注7.长期债务在……里面未经审计的简明合并财务报表附注.
我们在2021年9月30日遵守了我们的高级票据契约,并预计将保持这种遵守。我们不相信优先票据公约会大大限制我们承担额外债务融资的能力。对于分配给我们的优先无担保债务的信用评级,降级或其他负面评级行动不会触发额外的优先票据契约。
矿物获取关系
2018年10月,大陆石油公司与弗兰科-内华达公司建立战略合作关系,通过名为矿产资源公司II,LLC(“TMRC II”)的矿产子公司收购共同利益区域内的石油和天然气矿产权益。根据这项关系,双方已同意花费总计高达1.27亿美元的剩余资金收购矿产权益。大陆公司同意为未来矿产收购提供20%的资金,并将有权根据相对于预定生产目标的表现获得TMRC II产生的总收入的25%至50%,而弗兰科-内华达公司将为未来收购提供80%的资金,并有权获得TMRC II收入的50%至75%。根据到目前为止实现的生产目标,大陆航空公司目前获得了TMRC II收入的50%,预计这种分配至少将持续到2021年年底。
资本支出
我们仍然致力于以纪律严明、资本效率高的方式运营,以最大限度地产生现金流。预计2021年我们的非收购资本支出总额将在15亿至16亿美元之间。收购支出没有列入预算,但与我们与弗兰科-内华达公司的关系相关的矿产收购计划支出水平除外。
在截至2021年9月30日的9个月里,我们在我们的资本计划中投资了9.66亿美元,不包括2.242亿美元的未编入预算的收购,其中包括与2020年12月31日相比资本支出应计项目增加相关的6600万美元的资本成本。我们2021年迄今的资本支出分配如下表所示。
| | | | | | | | | | | | | | |
以百万计 | 1Q 2021 | 2Q 2021 | 3Q 2021 | 2021年年初 |
勘探开发钻探 | $ | 255.6 | | $ | 216.2 | | $ | 312.3 | | $ | 784.1 | |
土地成本 | 7.5 | | 14.5 | | 18.5 | | 40.5 | |
大陆航空公司的矿产收购 | 0.2 | | 1.3 | | 1.5 | | 3.0 | |
资本设施、修井、水利基础设施和其他公司资产 | 27.4 | | 57.3 | | 51.0 | | 135.7 | |
震击 | 2.7 | | 0.2 | | 0.4 | | 3.3 | |
大陆航空公司的资本支出,不包括预算外的收购 | 293.4 | | 289.5 | | 383.7 | | 966.6 | |
生产资料收购(1) | 183.3 | | (5.4) | | 0.3 | | 178.2 | |
收购非生产性财产 | 24.3 | | 18.7 | | 3.0 | | 46.0 | |
未编入预算的收购总额 | 207.6 | | 13.3 | | 3.3 | | 224.2 | |
大陆航空的资本支出总额 | $ | 501.0 | | $ | 302.8 | | $ | 387.0 | | $ | 1,190.8 | |
可归因于弗兰科-内华达州的矿产收购 | 0.9 | | 2.8 | | 6.0 | | 9.7 | |
资本支出总额 | $ | 501.9 | | $ | 305.6 | | $ | 393.0 | | $ | 1,200.5 | |
(1)2021年第二季度540万美元的调整是与我们2021年3月收购怀俄明州波德河流域未开发租赁和生产物业相关的惯例购买价格调整。
我们的钻井和完井活动以及资本支出的实际金额和时间可能与我们的预算大不相同,原因包括但不限于可用现金流、预算外收购、实际钻井和完井结果、钻井和完井平台以及其他服务和设备的可用性、运输和加工能力的可用性、大宗商品价格的变化以及监管、技术和竞争方面的发展。我们根据实际和预计的现金流密切监控我们的资本支出,如果出现大宗商品,我们可能会缩减支出。
价格从目前的水平下降。相反,大宗商品价格从当前水平上涨可能导致资本支出增加。我们预计,当我们有能力以具有竞争力的条件提高我们在战略游戏中的地位时,我们将继续作为物业买家参与。有关预计将在2021年第四季度完成的未决房地产收购的讨论,请参见下面的“承诺和或有事项”。
承诺和或有事项
参考附注8.承付款和或有事项和注13.后续事件在……里面未经审计的简明合并财务报表附注讨论公司未来的某些承诺。
待完成的物业收购
2021年11月1日,我们签署了一项最终协议,以32.5亿美元现金收购德克萨斯州二叠纪盆地的油气资产和相关资产,但须按惯例调整收盘价。此外,我们正在进行各种其他物业收购,以提高我们在多个战略行动中的地位,我们预计这将导致高达3.75亿美元的现金支出。这些收购预计将在2021年第四季度完成,并仍需完成惯常的尽职调查程序和完成交易条件,包括满足某些监管批准。不能保证完成收购的所有条件都会得到满足。
达科他州接入管道
美国陆军工程兵团(“军团”)目前正在进行一项法院下令的环境审查,以确定达科他州管道(“DAPL”)是否对Standing Rock Sioux保护区的饮用水供应构成威胁。DAPL目前仍在运作,而该兵团正在进行审查,审查预计不晚于2022年9月完成。一旦完成,军团将决定DAPL是安全运营还是必须关闭。
该公司利用DAPL将其北区原油产量的一部分运往美国墨西哥湾沿岸的最终市场。随着DAPL扩建项目的完成,我们在这条管道上的运输承诺从2021年8月1日起从每天3550桶增加到每天3万桶。这一承诺将持续到2026年2月,届时承诺将减少到每天26,450桶,直到2028年7月。
如果DAPL的运输能力受到限制或不可用,我们有能力利用其他第三方管道或铁路设施将我们的巴肯原油生产运往市场,尽管这种替代方案可能成本更高。限制DAPL的外卖能力可能会对巴肯生产的桶的价格产生影响,并导致未来相对于WTI基准价格的价差扩大,而价差的数量尚不确定。
股息宣布
2021年11月1日,该公司宣布其已发行普通股的季度现金股息为每股0.2美元,将于2021年11月26日支付给截至2021年11月15日登记在册的股东。
衍生工具
我们衍生工具在2021年9月30日的公允价值是1.317亿美元的净负债,假设截至2021年9月30日的远期大宗商品价格保持不变,预计到2022年3月,这一负债将在一般应课税制的基础上实现和支付。看见注5.衍生工具以进一步讨论我们的对冲活动,包括截至2021年9月30日的有效衍生品合约摘要。
该公司在2021年9月30日之后签订了下表所列的额外衍生品合同。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
天然气衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | 加权平均套期保值价格 |
合同期限和类型 | | 设置了边缘的卷数 | | 掉期 | | 卖出卖权 | | 地板 | | 天花板 |
2022年4月至2022年9月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 85,000 | | MMBtus/天 | | $ | 4.07 | | | | | | | |
2022年10月至2022年12月 | | | | | | | | | | | |
三向领口--亨利·哈伯(Henry Hub) | | 50,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.00 | | | $ | 4.07 | | | $ | 5.00 | |
2023年1月至2023年12月 | | | | | | | | | | | |
掉期-Henry Hub | | 50,000 | | MMBtus/天 | | $ | 3.39 | | | | | | | |
2023年1月至2023年3月 | | | | | | | | | | | |
三向领口--亨利·哈伯(Henry Hub) | | 50,000 | | MMBtus/天 | | | | $ | 3.00 | | | $ | 4.32 | | | $ | 5.00 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
原油衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
合同期限和类型 | | 设置了边缘的卷数 | | 加权平均套期保值价格 | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2022年1月至2022年3月 | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所(NYMEX)Roll掉期 | | 10,000 | | Bbls/天 | | $ | 0.85 | | | | | | | |
2022年4月至2022年6月 | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所(NYMEX)Roll掉期 | | 15,000 | | Bbls/天 | | $ | 0.85 | | | | | | | |
2022年7月至2022年12月 | | | | | | | | | | | |
纽约商品交易所(NYMEX)Roll掉期 | | 7,500 | | Bbls/天 | | $ | 0.90 | | | | | | | |
优先票据赎回
如中所述注7.长期债务,我们在2021年赎回了2022年未偿还票据的剩余本金。我们可能会不时地在公开市场交易、私下协商的交易或其他交易中进行额外的优先票据赎回或回购,以换取现金。这类赎回或回购将取决于当时的市场状况、我们的流动性以及未来获得资本的前景,以及其他因素。任何此类交易所涉及的金额,无论是单独的还是合计的,都可能是重大的。
表外安排
目前,我们与未合并实体没有任何表外安排,以增强流动性和资本资源。
关键会计政策
与我们在2020年中期报表10-K中披露的那些政策相比,我们的关键会计政策没有变化。
新会计公告
看见附注2.列报依据和重要会计政策在……里面未经审计的简明合并财务报表附注讨论2021年1月1日通过的新所得税会计准则,该准则对我们的财务状况、经营业绩或现金流没有实质性影响。
立法和监管的发展
美国的原油和天然气行业受到联邦、州和地方各级的各种监管。2021年1月,拜登总统发布了行政命令,其中包括为石油和天然气行业建立新的温室气体排放标准。拜登总统可能会继续发布额外的行政命令来追求他的监管议程,随着2021年1月国会控制权的转移,有可能修改现有的法律和法规,或者通过可能对石油和天然气行业产生不利影响的新立法,包括那些与石油和天然气勘探和生产活动的税收有关的法律和法规。看见第一部分,第一项:原油和天然气行业经营管理在截至2020年12月31日的年度10-K表格中,讨论监管机构已经颁布或正在考虑的可能在我们运营的领域影响我们的重要法律法规。
非GAAP财务指标
原油和天然气净销售量和净销售价
与我们经营的物业生产相关的收入和运输费用单独报告,如中所述未经审计的简明合并财务报表附注-附注4.收入。至于非营运物业,我们会收到营运者的净付款,以支付我们所占的销售收益,这是扣除营运者所发生的成本(如果有的话)后的净额。这些营业外收入按收到的收益净额确认。因此,我们经营性物业的收入和运输费用的单独列报不同于非经营性物业的净列报。这会影响某些经营指标的可比性,例如单位销售价格,因为这些指标是根据美国公认会计原则编制的,其中一些收入采用毛列报,而另一些则采用净列报。
为了提供与管理层评估公司经营业绩相一致的指标,并实现营业收入和营业外收入之间的可比性,我们在#年列报了原油和天然气销售扣除运输费用后的净额。管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析我们称之为“原油和天然气净销售额”,这是一个非公认会计准则的衡量标准。使用原油和天然气净销售额计算的平均销售价格被称为“净销售价格”,这是一种非GAAP衡量标准,计算方法是收入减去运输费用除以销售量(无论是原油还是天然气,视情况而定)。管理层认为,在扣除运输费用后公布我们的收入和销售价格是有用的,因为它使营业收入和非营业收入之间的列报差异正常化,并允许在全公司的基础上将实现净价格与NYMEX基准价格进行有用的比较。
下表显示了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的原油和天然气销售净额(GAAP)与原油和天然气净销售以及相关净销售价格(Non-GAAP)的对账。
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| | 截至2021年9月30日的三个月 | | 截至2020年9月30日的三个月 | |
以千计 | | 原油,原油 | | 天然气 | | 总计 | | 原油,原油 | | 天然气 | | 总计 | |
原油和天然气销售(GAAP) | | $ | 1,002,823 | | | $ | 453,358 | | | $ | 1,456,181 | | | $ | 623,955 | | | $ | 77,513 | | | $ | 701,468 | | |
减去:交通费 | | (45,241) | | | (8,728) | | | (53,969) | | | (46,890) | | | (8,382) | | | (55,272) | | |
原油和天然气净销售额(非GAAP) | | $ | 957,582 | | | $ | 444,630 | | | $ | 1,402,212 | | | $ | 577,065 | | | $ | 69,131 | | | $ | 646,196 | | |
销售量(MBbl/MMcf/MBoe) | | 14,404 | | | 96,188 | | | 30,435 | | | 16,063 | | | 70,510 | | | 27,815 | | |
净销售价格(非GAAP) | | $ | 66.48 | | | $ | 4.62 | | | $ | 46.07 | | | $ | 35.93 | | | $ | 0.98 | | | $ | 23.23 | | |
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| | 截至2021年9月30日的9个月 | | 截至2020年9月30日的9个月 | |
以千计 | | 原油,原油 | | 天然气 | | 总计 | | 原油,原油 | | 天然气 | | 总计 | |
原油和天然气销售(GAAP) | | $ | 2,758,859 | | | $ | 1,227,769 | | | $ | 3,986,628 | | | $ | 1,556,445 | | | $ | 182,418 | | | $ | 1,738,863 | | |
减去:交通费 | | (129,218) | | | (27,452) | | | (156,670) | | | (120,780) | | | (27,299) | | | (148,079) | | |
原油和天然气净销售额(非GAAP) | | $ | 2,629,641 | | | $ | 1,200,317 | | | $ | 3,829,958 | | | $ | 1,435,665 | | | $ | 155,119 | | | $ | 1,590,784 | | |
销售量(MBbl/MMcf/MBoe) | | 43,257 | | | 274,352 | | | 88,982 | | | 42,583 | | | 216,735 | | | 78,706 | | |
净销售价格(非GAAP) | | $ | 60.79 | | | $ | 4.38 | | | $ | 43.04 | | | $ | 33.71 | | | $ | 0.72 | | | $ | 20.21 | | |
第三项:披露有关市场风险的定量和定性披露。
将军。我们面临着各种市场风险,包括商品价格风险、信用风险和利率风险。我们寻求通过风险管理计划来解决这些风险,其中可能包括使用衍生工具。
商品价格风险。我们的主要市场风险敞口在于我们从原油和天然气销售中获得的价格。已实现的价格主要是由当时的全球原油价格和适用于我们天然气生产的现货市场价格推动的。原油和天然气的定价几年来一直是波动和不可预测的,我们预计这种波动将在未来持续下去。我们收到的生产价格取决于许多我们无法控制的因素,包括销售点的产品价格与适用的指数价格之间的差异。根据我们截至2021年9月30日的9个月的平均日产量,剔除现有衍生品工具的影响,2021年9月30日原油价格每变动10.00美元,我们的年收入将增加或减少约5.79亿美元;2021年9月30日,天然气价格每变动1.00美元,我们的年收入将增加或减少3.67亿美元。
为了降低原油和天然气价格市场波动造成的价格风险,作为风险管理计划的一部分,我们可能会不时从经济上对我们预期的原油和天然气产量的一部分进行对冲。此外,我们可以利用基差合约来对冲衍生品合约指数价格与实物定价点之间的差价。减少我们对价格波动的敞口有助于确保资金用于我们的资本计划和一般企业用途。我们选择对产量进行对冲的数量和价格的决定,在一定程度上是基于我们对当前和未来市场状况的看法。如果某些时期的价格环境被认为是不利的,我们可以选择不对未来的生产进行对冲。此外,我们可能会选择在现有衍生品合约到期日之前结清现有的衍生品头寸。对冲如果被利用,虽然限制了不利价格波动的下行风险,但也限制了价格上涨带来的未来收入。
截至2021年9月30日,我们衍生工具的公允价值为净负债1.317亿美元,其中包括与我们的天然气衍生品相关的1.319亿美元的净负债,部分被与我们的原油衍生品相关的20万美元的净资产所抵消。下表显示了用于计算衍生品公允价值的基础远期价格假设+/-10%的变化将如何影响截至2021年9月30日的公允价值估计。
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| | | 假设公允价值 |
以千计 | | 远期价格变动 | 资产(负债) |
原油 | | -10% | $530 |
原油 | | +10% | ($171) |
天然气 | | -10% | ($100,583) |
天然气 | | +10% | ($164,669) |
由于上述价格敏感性,我们衍生品的公允价值发生变化,这将导致我们的总收入发生相应的变化。
信用风险。我们监控由于交易对手不履行合同义务而造成的损失风险。我们对信用风险的主要敞口是通过出售我们的原油和天然气生产,我们将其销售给能源营销公司、原油精炼公司和天然气收集和加工公司(截至2021年9月30日,应收账款为9.03亿美元),以及我们的联合利息和其他应收账款(截至2021年9月30日,为2.48亿美元)。
我们主要通过审查信用评级、财务报表和支付历史来监控我们在原油和天然气销售方面对交易对手的敞口。我们根据对每个交易对手的信用评估来延长信用期限。我们通常没有要求我们的交易对手提供抵押品,以确保欠我们的原油和天然气销售应收账款。从历史上看,我们在原油和天然气销售应收账款上的信贷损失一直是微不足道的。
共同利息应收账款来自向在我们经营的油井中拥有部分权益的个人和实体开具账单。这些个人和实体主要根据他们在我们希望钻探的单位所包括的租约中的所有权参与我们的油井。在选择谁参与我们的油井方面,我们所能做的很少。为了将我们面临的信用风险降至最低,在合同或州法律允许的情况下,我们通常要求提前支付钻探费用。对于这样的预付款,负债被记录下来,随后随着相关工作的进行而减少。截至2021年9月30日,这一负债为1900万美元,在开具账单时,这笔负债将用于抵消未来的资本成本。通过这种方式,我们降低了信用风险。我们可能有权对共同所有人在油井中的权益进行留置权,将净生产收益与所欠金额相抵销,以确保付款,或者在必要时取消利息的抵押品赎回权。从历史上看,我们在共同应收利息上的信用损失一直都是微不足道的。
利率风险。我们对利率变化的风险主要与我们的信贷安排下不时发生的未偿还的可变利率借款有关。这类借款按基于市场的利率计息,外加基于借款条款和分配给我们的优先、无担保、长期债务的信用评级的保证金。我们所有的其他长期债务都是固定利率的,不会因为市场利率的变化而面临现金流损失的风险。
截至2021年10月31日,我们的信贷安排没有未偿还的借款。
我们通过监测市场利率变化的影响和我们的债务组合中浮动利率与固定利率债务的比例来管理我们的利率敞口。我们可能会利用利率衍生品来改变利率敞口,试图减少与现有债务问题相关的利率支出。利率衍生品可能只用来修改利率敞口,而不是用来修改债务组合的整体杠杆。我们目前没有利率衍生品。
第四项:管理控制和程序
信息披露控制和程序的评估
截至本报告所述期间结束时,在包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下,对公司的披露控制和程序(如1934年证券交易法(下称“交易法”)第13a-15(E)条所界定的)的设计和运作的有效性进行了评估。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,公司的披露控制和程序截至2021年9月30日是有效的,以确保根据交易所法案提交和提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并且根据交易所法案需要披露的信息被积累并传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于必要披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年9月30日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或有合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化(该词在外汇法案下的规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)。
控制和程序的固有限制
一个控制系统,无论构思和操作如何完善,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标得以实现。由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。因此,即使是一个有效的内部控制系统也只能提供合理的保证,确保内部控制系统的目标得以实现。
第二部分:其他信息
项目1.提起法律诉讼
我们参与各种法律诉讼,包括但不限于商业纠纷、特许权使用费和地面所有者的索赔、财产损失索赔、人身伤害索赔、合规事宜、与税务机关的纠纷和其他事项。虽然这些法律问题的结果不能确切地预测,但我们预计它们不会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
项目11A.评估风险因素
除了本10-Q表格中列出的信息外,您还应仔细考虑中讨论的风险因素第I部,第11A项。风险因素在我们2020年的10-K表格中,这可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。本10-Q表中描述的风险(如果有)以及我们2020年的10-K表中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。
与我们在2020年年报10-K表中披露的风险因素相比,我们的风险因素没有实质性变化。
第二项:股权证券的未登记销售和收益的使用
(a)近期出售未注册证券-不适用。
(b)收益的使用--不适用。
(c)发行人和关联买家购买股票证券-下表提供了截至2021年9月30日的三个月内购买我们普通股的信息。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期间 | | 购买的股票总数为股 | | 每股平均收购价1美元 | | 作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据新计划或新计划可能尚未购买的股票的最高美元价值(以百万为单位)(1) |
2021年7月1日至2021年7月31日: | | | | | | | | |
代扣代缴税款回购(二) | | 4,636 | | | $ | 35.18 | | | — | | | — | |
2021年8月1日至2021年8月31日: | | | | | | | | |
代扣代缴税款回购(二) | | 8,166 | | | $ | 36.61 | | | — | | | — | |
股份回购计划(一) | | 1,916,069 | | | $ | 34.06 | | | 1,916,069 | | | $ | 617.6 | |
2021年9月1日至2021年9月30日: | | | | | | | | |
代扣代缴税款回购(二) | | 6,201 | | | $ | 44.25 | | | — | | | — | |
主要股东购买(3) | | 261,709 | | | $ | 41.99 | | | — | | | — | |
本季度合计 | | 2,196,781 | | | $ | 35.04 | | | 1,916,069 | | | |
(1)2019年5月,我们的董事会批准启动股票回购计划,从2019年6月开始,在管理层认为合适的时间和水平上收购我们高达10亿美元的普通股。该计划于2019年6月3日宣布,没有固定的到期日。本公司董事会可随时修改、暂停或终止股票回购计划。
(2)金额代表员工交出的股份,以支付与根据本公司2013年长期激励计划授予的限制性股票归属相关的税收义务。我们向适用的税务机关支付了相关税款。每股支付的价格是我们普通股在限制失效之日的收盘价。
(3)代表我们的董事会主席兼主要股东哈罗德·G·哈姆在公开市场交易中购买的普通股。
第三项高级证券的债务违约
不适用。
第(4)项:煤矿安全信息披露
不适用。
第五项:信息和其他信息
不适用。
项目6.所有展品和展品
根据S-K规则第601项要求归档的证物如下。
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3.1 | | 经于2015年6月15日和2020年5月21日提交的经修订的大陆资源公司第三次修订和重新注册证书的一致性版本,该证书作为本公司截至2020年6月30日的Form 10-Q(委员会文件第001-32886号)截至2020年6月30日的季度提交的附件3.1(委员会文件第001-32886号)提交,并通过引用并入本文。 |
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3.2 | | 第三次修订和重新修订的大陆资源公司章程作为公司截至2017年12月31日的10-K表格的附件3.2(委员会文件第001-32886号)于2018年2月21日提交,并通过引用并入本文。 |
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31.1* | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7241条)第302条对公司首席执行官的认证。 |
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31.2* | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7241条)第302条对公司首席财务官的认证。 |
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32** | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(美国联邦法典第18编第1350条)第906条对公司首席执行官和首席财务官的认证。 |
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101.INS* | | 内联XBRL实例文档-内联XBRL实例文档不会显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
| | |
101.SCH* | | 内联XBRL分类扩展架构文档 |
| | |
101.CAL* | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
| | |
101.DEF* | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
| | |
101.LAB* | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
| | |
101.PRE* | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中) |
*随函提交的文件。
*随函提供的证书。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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| | 大陆石油资源公司(Continental Energy Resources,Inc.) |
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日期: | 2021年11月3日 | 由以下人员提供: | | /s/约翰·D·哈特 |
| | | | 约翰·D·哈特 |
| | | | 高级副总裁、首席财务官兼首席战略官 (正式任命授权财务官兼首席财务官) |