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462国家/地区：在2020-12-310001013462国家：德2021-09-300001013462国家：德2020-12-310001013462国家：法国2021-09-300001013462国家：法国2020-12-310001013462美国-GAAP：EMEAMER成员2021-09-300001013462美国-GAAP：EMEAMER成员2020-12-310001013462ANS：其他国际会员2021-09-300001013462ANS：其他国际会员2020-12-310001013462答案：IndiaServiceTaxAuditMember2021-09-300001013462回复：ZemaxLLCM成员美国-GAAP：次要事件成员2021-10-010001013462回复：ZemaxLLCM成员美国-GAAP：次要事件成员2021-10-012021-10-01

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：0-20853
ANSYS，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州
04-3219960
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)
(国际税务局雇主识别号码)
2600 ANSYS Drive，
卡农斯堡，
帕
15317
(主要行政办公室地址)
(邮政编码)
844-462-6797
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的交易所名称
普通股，每股面值0.01美元ANSS纳斯达克股票市场有限责任公司
(纳斯达克全球精选市场)
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
是   ☒ 没有问题。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
是  ☒ *☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速的文件管理器☐
非加速文件管理器☐规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
是☐*☒
注册人普通股数量，每股面值0.01美元，截至2021年10月31日已发行s 87,252,950股份。


ANSYS，Inc.和子公司
索引
  
第一部分
财务信息
页码：第
第1项。
财务报表
简明合并资产负债表--2021年9月30日和2020年12月31日
3
简明合并损益表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
4
简明综合全面收益表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
5
现金流量表简明表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月
6
股东权益简明合并报表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月
7
简明合并财务报表附注
8
独立注册会计师事务所报告
19
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
20
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
41
第四项。
管制和程序
43
第二部分
其他信息
第1项。
法律程序
44
第1A项。
风险因素
44
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
45
第三项。
高级证券违约
45
第四项。
煤矿安全信息披露
45
第五项。
其他信息
45
第6项
陈列品
46
签名
47

2
目录
第一部分-财务信息
第1项。财务报表：

ANSYS，Inc.和子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(以千为单位，不包括每股和每股数据)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,080,838 $912,672 
短期投资527 479 
应收账款，减去坏账准备#美元14,600及$14,000，分别
475,829 537,564 
其他应收账款和流动资产199,491 268,522 
流动资产总额1,756,685 1,719,237 
长期资产：
财产和设备，净值90,793 96,503 
经营性租赁使用权资产119,938 137,730 
商誉3,101,623 3,038,306 
其他无形资产，净额667,268 694,865 
其他长期资产215,259 225,119 
*递延所得税23,186 28,830 
长期资产总额4,218,067 4,221,353 
总资产$5,974,752 $5,940,590 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$12,590 $18,691 
应计奖金和佣金83,537 112,491 
应计所得税8,024 26,116 
其他应计费用和负债178,248 199,466 
递延收入318,032 372,061 
流动负债总额600,431 728,825 
长期负债：
递延所得税84,566 110,321 
长期经营租赁负债102,842 120,940 
长期债务753,451 798,118 
其他长期负债94,218 84,514 
长期负债总额1,035,077 1,113,893 
承诺和或有事项
股东权益：
优先股，$0.01票面价值；2,000,000授权股份；零已发行或已发行股份
— — 
普通股，$0.01票面价值；300,000,000授权股份；95,267,307和95,266,320分别发行的股份
953 953 
额外实收资本1,428,419 1,434,203 
留存收益4,056,049 3,804,593 
库存股，按成本计算：8,055,219和8,693,809分别为股票
(1,097,051)(1,124,102)
累计其他综合损失(49,126)(17,775)
股东权益总额4,339,244 4,097,872 
总负债和股东权益$5,974,752 $5,940,590 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
3
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明合并损益表
(未经审计)
截至三个月截至9个月
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
收入：
软件许可证$200,394 $141,622 $547,820 $398,793 
维护和服务240,774 225,343 703,228 658,818 
总收入441,168 366,965 1,251,048 1,057,611 
销售成本：
软件许可证8,289 7,251 23,960 20,688 
摊销15,189 9,911 45,163 29,227 
维护和服务39,268 36,223 119,884 107,446 
销售总成本62,746 53,385 189,007 157,361 
毛利378,422 313,580 1,062,041 900,250 
运营费用：
销售、一般和行政165,368 132,642 471,993 391,862 
研发102,023 86,616 303,381 258,861 
摊销3,403 4,237 12,244 12,562 
总运营费用270,794 223,495 787,618 663,285 
营业收入107,628 90,085 274,423 236,965 
利息收入541 754 1,544 4,463 
利息支出(2,943)(1,853)(9,594)(8,544)
其他(费用)收入，净额(1,328)1,158 14,008 3,169 
所得税前收入拨备103,898 90,144 280,381 236,053 
所得税拨备18,556 14,517 28,925 17,798 
净收入$85,342 $75,627 $251,456 $218,255 
每股收益-基本：
每股收益$0.98 $0.88 $2.89 $2.55 
加权平均股份87,239 85,798 87,072 85,749 
每股收益-稀释后：
每股收益$0.97 $0.87 $2.86 $2.50 
加权平均股份88,169 87,224 88,069 87,176 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
4
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
 截至三个月截至9个月
(单位：千)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
净收入$85,342 $75,627 $251,456 $218,255 
其他综合(亏损)收入：
外币折算调整(16,304)28,048 (31,351)14,044 
综合收益$69,038 $103,675 $220,105 $232,299 

附注是简明综合财务报表的组成部分。
5
目录

ANSYS，Inc.和子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 截至9个月
(单位：千)9月30日，
2021		9月30日，
2020
经营活动的现金流：
净收入$251,456 $218,255 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧和无形资产摊销80,500 62,197 
经营租赁使用权资产费用16,896 15,336 
递延所得税优惠(22,459)(22,627)
坏账准备827 5,799 
基于股票的薪酬费用122,148 103,256 
股权投资收益(15,139)— 
其他1,940 2,294 
营业资产和负债变动情况：
应收账款86,098 62,184 
其他应收账款和流动资产57,992 12,735 
其他长期资产(2,548)(12,341)
应付账款、应计费用和流动负债(58,520)(76,517)
应计所得税(18,997)22,010 
递延收入(46,467)(29,978)
其他长期负债(5,898)10,940 
经营活动提供的净现金447,829 373,543 
投资活动的现金流：
收购，扣除收购的现金后的净额(105,141)(100,194)
资本支出(18,133)(24,195)
其他投资活动(382)(6,201)
用于投资活动的净现金(123,656)(130,590)
融资活动的现金流：
长期债务的本金支付(45,000)(75,000)
购买库存股(35,993)(161,029)
代替已发行股票支付的限制性股票预扣税(92,143)(66,774)
为股票补偿而发行的股票所得收益26,321 26,957 
其他融资活动(50)— 
用于融资活动的净现金(146,865)(275,846)
汇率波动对现金及现金等价物的影响(9,142)5,540 
现金及现金等价物净增(减)168,166 (27,353)
期初现金和现金等价物912,672 872,094 
期末现金和现金等价物$1,080,838 $844,741 
补充披露现金流信息：
已缴所得税$59,973 $35,576 
支付的利息$8,721 $9,985 

附注是简明综合财务报表的组成部分。


6
目录
ANSYS，Inc.和子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
 普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		库存股累计其他综合(亏损)/收益总计
股东的
权益
(单位：千)股票金额股票金额
余额，2021年1月1日95,266$953 $1,434,203 $3,804,593 8,694 $(1,124,102)$(17,775)$4,097,872 
基于股票的薪酬活动
(87,602)(565)48,565 (39,037)
其他综合损失(19,264)(19,264)
净收入72,398 72,398 
平衡，2021年3月31日95,266$953 $1,346,601 $3,876,991 8,129$(1,075,537)$(37,039)$4,111,969 
收购Analytical Graphics，Inc.1328 328 
基于股票的薪酬活动
34,661 (63)5,327 39,988 
其他综合收益
4,217 4,217 
净收入
93,716 93,716 
余额，2021年6月30日95,267$953 $1,381,590 $3,970,707 8,066$(1,070,210)$(32,822)$4,250,218 
收购Analytical Graphics，Inc.454 (2)152 606 
收购库存股97 (35,993)(35,993)
基于股票的薪酬活动
46,375 (106)9,000 55,375 
其他综合损失(16,304)(16,304)
净收入
85,342 85,342 
余额，2021年9月30日95,267$953 $1,428,419 $4,056,049 8,055 $(1,097,051)$(49,126)$4,339,244 
    
 普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		库存股累计
其他
综合(亏损)/收益		总计
股东的
权益
(单位：千)股票金额股票金额
平衡，2020年1月1日94,628$946 $1,188,939 $3,370,706 8,893 $(1,041,831)$(65,381)$3,453,379 
收购库存股690 (161,029)(161,029)
基于股票的薪酬活动
(70,769)(541)48,997 (21,772)
其他综合损失(24,292)(24,292)
净收入46,064 46,064 
平衡，2020年3月31日94,628$946 $1,118,170 $3,416,770 9,042$(1,153,863)$(89,673)$3,292,350 
收购利弗莫尔软件技术有限公司(Livermore Software Technology，LLC)1,030 (6)501 1,531 
基于股票的薪酬活动
24,993 (146)12,322 37,315 
其他综合收益10,288 10,288 
净收入96,564 96,564 
平衡，2020年6月30日94,628$946 $1,144,193 $3,513,334 8,890$(1,141,040)$(79,385)$3,438,048 
基于股票的薪酬活动
37,934 (116)9,956 47,890 
其他综合收益28,048 28,048 
净收入75,627 75,627 
平衡，2020年9月30日94,628$946 $1,182,127 $3,588,961 8,774 $(1,131,084)$(51,337)$3,589,613 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

7
目录
ANSYS，Inc.和子公司
简明合并财务报表附注
2021年9月30日
(未经审计)

1.组织
ANSYS公司(ANSYS，WE，US，OUR)开发并在全球营销工程模拟软件和服务，广泛应用于各行各业和学术界的工程师、设计师、研究人员和学生，包括航空航天和国防、汽车、电子、半导体、能源、透平机械、消费品和医疗保健。
正如分部报告的会计准则所定义的那样，我们的运作方式是一细分市场。
考虑到我们客户的多学科问题解决需求的集成方法，一次软件销售可能包含来自多个产品领域的组件，并包含组合技术。我们还有一个多年的产品和集成战略，这将导致新的、组合的产品或历史产品的变化。因此，在我们的各个产品线中提供准确的历史或当前报告是不可行的。

2.会计政策
陈述的基础
所附未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认的工商公司中期财务资料会计准则、表格10-Q的指示及S-X规则第10-01条编制。因此，随附的未经审计的简明合并财务报表并不包括美国公认的完整财务报表所要求的所有信息和脚注。随附的未经审计简明综合财务报表应与我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K(2020 Form 10-K)中包括的经审计综合财务报表(及其附注)一起阅读。提交的简明综合资产负债表来源于2020年10-K表格中包含的经审计的2020年12月31日资产负债表。我们认为，所有被认为是公平列报财务报表所必需的调整都已包括在内，所有调整都是正常的和经常性的。截至2021年9月30日的三个月和九个月的经营业绩不一定表明未来任何时期可能预期的业绩。
最近采用的会计准则
所得税：2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第2019-12号，所得税(话题740)：简化所得税会计(ASU 2019-12)，作为降低会计准则复杂性倡议的一部分。ASU 2019-12年度的修正案消除了与期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的某些例外情况。ASU 2019-12年度还澄清和简化了所得税会计的其他方面。我们于2021年1月1日采用了ASU 2019-12，对我们的精简合并财务报表没有实质性影响。
现金和现金等价物
现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如主要银行和货币市场基金的存款。现金等价物按成本列账，接近公允价值。我们的现金和现金等价物余额包括以下内容：
 2021年9月30日2020年12月31日
(除百分比外，以千为单位)金额占总数的百分比金额占总数的百分比
现金账户$960,228 88.8 $571,587 62.6 
货币市场基金120,610 11.2 341,085 37.4 
总计$1,080,838 $912,672 

我们的货币市场基金余额存放在两家发行人的不同基金中。
8
目录

3.与客户签订合同的收入
收入的分类
下表汇总了收入：
截至三个月截至9个月
(除百分比外，以千为单位)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
收入：
租赁许可证$120,516 $78,917 $315,387 $237,000 
永久许可证79,878 62,705 232,433 161,793 
软件许可证200,394 141,622 547,820 398,793 
维修223,872 211,942 655,843 615,609 
服务16,902 13,401 47,385 43,209 
维护和服务240,774 225,343 703,228 658,818 
总收入$441,168 $366,965 $1,251,048 $1,057,611 
直接收入占总收入的百分比74.4 %74.9 %74.0 %75.7 %
间接收入，占总收入的百分比25.6 %25.1 %26.0 %24.3 %

我们的软件许可收入是预先确认的，而维护和服务收入一般是在合同期限内确认的。
递延收入
递延收入包括在确认客户协议收入之前支付的账单或收到的付款。收入确认的时间可能与向客户开单的时间不同。付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。开具发票和到期付款之间的时间并不重要。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，递延收入(包括当期和长期递延收入)的变化如下：
(单位：千)20212020
期初余额-1月1日$388,810 $365,274 
已获递延收入746 1,405 
递延收入1,202,547 1,025,057 
收入确认(1,251,048)(1,057,611)
货币换算(8,591)4,307 
期末余额-9月30日$332,464 $338,432 

截至2021年9月30日，分配给剩余绩效义务的总收入将确认为收入，如下所示：
(单位：千) 
接下来的12个月$575,771 
13-24个月171,906 
25-36个月93,487 
此后58,331 
分配给剩余履约义务的总收入$899,495 

9
目录
分配给剩余履约义务的收入是尚未确认的合同收入，包括递延收入和积压收入。我们的积压是指超出当前季度账单周期的分期付款账单。截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月确认的收入包括期初的递延收入和积压金额#美元。507.0百万美元和$465.5分别为百万美元。

4.收购
在截至2021年9月30日的9个月里，我们完成了几笔收购，以扩大我们的解决方案产品并增强客户体验。收购的影响对我们个别或整体的浓缩综合业务结果并不重要。在截至2021年9月30日的9个月中，这些收购的总收购价约为美元。110.71000万美元，这是以现金支付的。
收购的资产和负债已根据管理层对截至每个收购日期的公平市场价值的估计入账。下表汇总了转移的对价的公允价值，以及在各个收购日期为合并收购确定的收购资产和承担的负债的公允价值：
转让对价的公允价值：
(单位：千)
现金$110,739 
取得的可确认资产和承担的负债的确认金额：
(单位：千)
现金$4,320 
应收账款和其他有形资产3,013 
开发的软件和核心技术(11年加权平均寿命)
32,200 
客户列表(7年加权平均寿命)
2,300 
商品名称(10年加权平均寿命)
1,000 
应付帐款和其他负债(2,852)
递延收入(746)
递延税项净负债(7,311)
可识别净资产总额$31,924 
商誉$78,815 
商誉不可抵税，归因于不符合单独确认资格的无形资产，包括被收购企业的集合劳动力和预期因收购而产生的协同效应。
收购的资产和承担的负债的公允价值是根据初步计算得出的。由于在测算期内(自收购日起至多一年)获得关于每个相应收购日期的已知和可知的额外信息，对这些项目的估计和假设可能会发生变化。
2020年12月1日，我们收购了100分析图形公司(AGI)是一家为航空航天、国防和情报应用提供任务模拟、建模、测试和分析软件的主要供应商。此次收购扩大了我们的产品范围，使用户能够通过模拟从芯片级别一直到客户的整个任务来解决挑战。买入价大约是$。720.62000万美元，包括净营运资本调整。
2020年4月1日，我们收购了100收购领先的光子设计和模拟工具开发商Lumerical Inc.(Lumerical)%的股份，收购价约为$107.51000万美元，这是以现金支付的。此次收购为我们的多物理产品组合增加了一流的光子产品，为客户提供了一整套解决方案，以解决他们面临的下一代产品挑战。
自每次收购之日起，每项收购的经营结果都包含在我们的简明综合财务报表中。
有关我们收购的信息，请参阅附注16，后续事件Zemax，LLC(Zemax)
10
目录
5.其他应收账款和流动资产以及其他应计费用和负债
我们的其他应收账款和流动资产以及其他应计费用和负债包括以下余额：
(单位：千)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
与未确认收入相关的应收账款$119,073 $192,154 
应收所得税，包括多付和退款29,947 31,628 
预付费用和其他流动资产50,471 44,740 
其他应收账款和流动资产合计$199,491 $268,522 
累积假期38,396 34,132 
消费税、增值税和销售税负债26,123 45,156 
应计费用和其他流动负债113,729 120,178 
其他应计费用和负债总额$178,248 $199,466 

与未确认收入相关的应收账款代表尚未确认为收入的客户合同账单的当前部分。

6.每股收益
基本每股收益(EPS)金额是通过将收益除以当期已发行普通股的加权平均数来计算的。稀释每股收益金额假设发行所有潜在稀释等价物的普通股。如果股票奖励是反摊薄的，它们就不包括在稀释每股收益的计算中。
基本每股收益和稀释每股收益的详细情况如下：
 截至三个月截至9个月
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
净收入$85,342 $75,627 $251,456 $218,255 
加权平均流通股-基本87,239 85,798 87,072 85,749 
股票计划的摊薄效应930 1,426 997 1,427 
加权平均流通股-稀释88,169 87,224 88,069 87,176 
基本每股收益$0.98 $0.88 $2.89 $2.55 
稀释后每股收益$0.97 $0.87 $2.86 $2.50 
反稀释股份32 30 30 28 

11
目录
7.商誉与无形资产
无形资产分类如下：
 2021年9月30日2020年12月31日
(单位：千)毛收入
携带
金额		累计
摊销		毛收入
携带
金额		累计
摊销
有限寿命无形资产：
开发的软件和核心技术
$887,926 $(409,288)$859,620 $(370,338)
客户列表194,047 (54,546)288,085 (136,093)
商品名称175,785 (127,013)175,626 (122,392)
总计$1,257,758 $(590,847)$1,323,331 $(628,823)
无限期的无形资产：
商号$357 $357 
有限年限的无形资产在其估计使用年限内摊销。两年至十七年。上述无形资产的摊销费用为#美元。18.6百万美元和$14.1截至2021年和2020年9月30日的三个月分别为100万美元。上述无形资产的摊销费用为#美元。57.4百万美元和$41.8截至2021年和2020年9月30日的9个月分别为
截至2021年9月30日，上述反映的无形资产预计未来摊销费用如下：
(单位：千) 
2021年剩余时间$18,000 
202278,125 
202380,348 
202479,784 
202577,509 
202675,325 
此后257,820 
应摊销的无形资产总额666,911 
无限活生生的商号357 
其他无形资产，净额$667,268 

截至2021年、2021年和2020年9月30日的9个月商誉变化情况如下：
(单位：千)20212020
期初余额-1月1日$3,038,306 $2,413,280 
收购和调整(1)
79,905 69,598 
货币换算(16,588)8,712 
期末余额-9月30日$3,101,623 $2,491,590 
(1)根据企业合并会计，吾等已记录商誉调整，以计价期间(自收购日期起计最多一年)所收购资产及承担的负债的暂定公允价值变动的影响，因吾等获得有关收购日期存在的事实及情况的新资料，而该等事实及情况(如知悉)将会影响于该日期确认的金额的计量。
在2021年第一季度，我们完成了商誉和无限期无形资产的年度减值测试，并确定这些资产截至测试日期2021年1月1日没有减值。在截至2021年9月30日的9个月内，没有其他事件或情况发生变化，表明我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值低于其账面价值。

12
目录
8.公允价值计量
按公允价值报告的资产和负债披露的估值层次将此类估值的投入划分为三个大的级别：
•一级：相同资产或负债的活跃市场报价(未调整)；
•第2级：活跃市场上类似资产和负债的报价，或者在金融工具的几乎整个期限内，通过市场证实直接或间接可观察到的资产或负债的投入的报价；或
•第三级：基于我们自己的假设的不可观察的投入，用于按公允价值计量资产和负债。
层次结构中的金融资产或负债的分类是基于对公允价值计量重要的最低水平的输入来确定的。
我们的长期债务被归类在公允价值等级的第二级，因为这些借款交易不活跃，利率结构根据市场利率变化。我们长期债务的账面价值接近估计的公允价值。有关我们借款的更多信息，请参见附注10，“债务”。
下表提供了按公允价值列账并按经常性计量的资产：
  报告日期计量的公允价值，使用：
(单位：千)9月30日，
2021		中国报价：
活跃的市场
(1级)		重要的和其他的
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
资产
现金等价物$120,610 $120,610 $— $— 
短期投资$527 $— $527 $— 
递延薪酬计划投资$1,602 $1,602 $— $— 
股权证券$2,642 $2,642 $— $— 
  报告日期计量的公允价值，使用：
(单位：千)2020年12月31日中国报价：
活跃的市场
(1级)		重要的和其他的
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
资产
现金等价物$341,085 $341,085 $— $— 
短期投资$479 $— $479 $— 
递延薪酬计划投资$1,602 $1,602 $— $— 

上表中的现金等价物代表货币市场基金，按资产净值估值，由于其短期性质，账面价值接近其公允价值。
上表中的短期投资是指某些外国子公司持有的存款。这些存款的利率是固定的，最初的到期日从三个月到一年不等。
上表中的递延薪酬计划投资代表为非雇员董事利益而在拉比信托中持有的交易证券。这些证券由在活跃的市场上交易的共同基金组成，并有报价。因此，计划资产在公允价值层次结构中被归类为1级。该计划资产记录在我们的压缩合并资产负债表中的其他长期资产中。
股权证券代表我们对一家上市公司的投资。这些证券以报价在活跃的市场交易。因此，这些证券在公允价值层次结构中被归类为第一级。这些证券记录在我们压缩的综合资产负债表中的其他长期资产中。

13
目录
9.租契
我们的使用权(ROU)资产和租赁负债主要包括办公空间的运营租赁。我们的执行办事处以及与某些国内产品开发、营销、生产和管理相关的办事处都位于186,000位于宾夕法尼亚州Canonsburg的办公设施面积为1平方英尺。租期为183三个月，从2014年10月1日开始，到2029年12月31日到期。租赁协议包括续签合同至2044年8月的选择权，2025年1月租赁额外空间的选择权，以及2025年12月终止租约的选择权。由于续订不能合理确定，租赁负债中不包括任何选项。此外，我们有理由确定我们不会终止租赁协议。如果不行使租约中的选择权，我们剩余的基本租金(包括物业税和某些运营成本)为#美元。4.52024年之前每年100万美元，4.72025-2029年每年百万美元。
简明综合损益表中反映的我们全球租赁成本的组成部分如下：
 截至三个月截至9个月
(单位：千)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
租赁负债成本$7,139 $6,206 $21,278 $18,704 
可变租赁成本不包括在租赁负债中(1)
1,017 1,033 3,203 3,354 
*总租赁成本$8,156 $7,239 $24,481 $22,058 
(1)可变租赁成本包括公共区域维护、物业税、水电费和因指数或费率变化而引起的租金波动。
与经营租赁相关的其他信息如下：
 截至三个月截至9个月
(单位：千)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
为计量租赁负债中包括的金额支付的现金：
*来自经营租赁的营运现金流$(7,217)$(5,921)$(21,183)$(17,322)
以新的经营租赁负债换取的使用权资产1,301 1,076 6,895 21,319 
截至9月30日，
20212020
加权平均经营租赁剩余租期
6.7年份7.5年份
营业租赁加权平均贴现率
3.0 %3.3 %

截至2021年9月30日的经营租赁负债到期日日程表如下：
(单位：千) 
2021年剩余时间$7,188 
202225,964 
202320,393 
202418,956 
202517,727 
此后50,382 
*未来租赁付款总额140,610 
减去：现值调整(14,053)
**未来租赁付款的现值(1)
$126,557 
(1) 包括经营租赁负债的当前部分#美元23.7这笔费用反映在简明综合资产负债表中的其他应计费用和负债中。
截至2021年9月30日，没有签署但尚未开始的实质性租约。
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目录
10.债务
2019年2月，我们签订了一项信贷协议，金额为$500.0百万无担保循环信贷安排，其中包括一笔$50.0以北卡罗来纳州美国银行为行政代理，用于签发信用证(循环信贷安排)。循环信贷安排将于2024年2月22日全额支付，可用于一般公司目的，其中包括为收购和资本支出提供资金。截至2021年9月30日，循环信贷安排尚未使用。
我们于2019年10月16日修订了我们的信贷协议(修订后的信贷协议)。修正案规定了一项新的$500.0百万无担保定期贷款安排，为我们在2019年第四季度收购livermore Software Technology(LST)提供资金。这笔定期贷款于2019年11月1日获得资金，2024年11月1日到期。定期贷款的本金将在每个财季的最后一个营业日支付，从融资日期后的第九个完整财季开始，利率为1.25%/季度，增加到2.50在接下来的四个财政季度之后，每个季度的百分比。我们还了$75.02020年1月在2022年预定到期日之前的无担保定期贷款余额(#亿美元)25.0百万美元)和2023年($50.0百万)。2021年6月，我们偿还了$26.0在2024年预定到期日之前的无担保定期贷款余额中的1.8亿美元。
关于收购AGI，我们于2020年11月9日签订了一份信贷协议(AGI Credit Agreement)，行政代理为美国银行(Bank of America，N.A.)。AGI信贷协议规定了一笔新的美元375.0700万美元的无担保定期贷款安排，为收购的部分现金对价提供资金。这笔定期贷款于2020年12月1日获得资金，2024年11月1日到期。定期贷款的本金将在每个财季的最后一个营业日支付，从融资日期后的第五个完整财季开始，利率为1.25%/季度，增加到2.50在接下来的四个财政季度之后，每个季度的百分比。我们还了$19.0在2022年预定到期日之前的2021年6月无担保定期贷款余额(#万美元)18.8(百万美元)和2023年($0.2(亿美元)。
经修订信贷协议及AGI信贷协议(统称信贷协议)项下的借款按欧洲美元利率加适用保证金或基本利率计息，由吾等选择。在截至2021年9月30日的季度，我们选择应用欧洲美元汇率。基本利率为适用保证金加(I)联邦基金利率加最高者。0.500%，(Ii)美国银行最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.000%。这些借款的适用保证金是基于(1)由我们当时的综合杠杆率确定的定价水平和(2)由我们的债务评级确定的定价水平(如果存在此类债务评级)中较低的一个，每年的百分比。这导致了一个范围在以下范围内的边际1.125%至1.750%和0.125%至0.750欧洲美元汇率和基本利率分别为%维利。
截至2021年9月30日的三个月和九个月的有效加权平均利率为1.33%和1.41%。截至2021年9月30日，信贷协议的有效利率为1.26%.
信贷协议包含在欧洲美元汇率因伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变化而不可用的情况下的语言。如果发生这种情况，基本利率将用于借款。不过，我们可能会与行政代理合作修订信贷协议，以(I)一个或多个基于有担保隔夜融资利率(SOFR)的利率；或(Ii)另一个替代基准利率(视乎贷款人的批准而定)取代欧洲美元利率。
信贷协议包含惯例陈述和担保、肯定和否定契约以及违约事件。每份信贷协议还包含一项财务契约，要求我们保持债务与利息、税项、折旧和摊销前收益(EBITDA)的综合杠杆率不超过3.50截至任何财政季度末(截至该日期的四个季度期间)至1.00，并有机会暂时将综合杠杆率提高至4.00在完成某些合乎资格的收购后至1.00，而该等收购的总代价至少为$250.0百万美元。
截至2021年9月30日和2020年12月31日，定期贷款的账面价值为美元。753.5百万美元，这是扣除美元后的净额1.5600万美元的未摊销债务发行成本，以及798.12000万美元，这是扣除美元后的净额1.9未摊销债券发行成本分别为1.6亿美元。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们遵守了所有公约。


15
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11.所得税
我们的所得税拨备、所得税拨备和有效税率前的收入如下：
 截至三个月截至9个月
(除百分比外，以千为单位)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
所得税前收入拨备$103,898 $90,144 $280,381 $236,053 
所得税拨备18,556 14,517 28,925 17,798 
实际税率17.9 %16.1 %10.3 %7.5 %

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月的税收支出受益于股票补偿福利的增加，其中许多福利在每年第一季度进行了离散确认。2021年，不可扣除薪酬的增加部分抵消了这些福利。

12.股票回购计划
根据我们的股票回购计划，我们回购股票的方式如下：
截至9个月
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2021		9月30日，
2020
回购股份数量97690 
每股平均支付价格$371.83 $233.48 
总成本$35,993 $161,029 

截至2021年9月30日，2.7根据该计划，仍有100万股票可供回购。

13.基于股票的薪酬
2021年5月14日，我们的股东批准了ANSYS，Inc.2021年股权和激励性薪酬计划(2021年计划)。2021年计划是一项长期激励计划，根据该计划，安赛斯及其子公司的董事、高管、其他员工和某些顾问可能会获得奖励。这些奖励包括股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、现金激励、业绩股票、业绩单位等奖励。2021年计划授权4.42000万股普通股供发行，外加1.6截至2021年计划生效日期，根据第五次修订和重订的ANSYS，Inc.1996股票期权和授予计划(前身计划)剩余可供发行的股票，加上与前身计划或2021年计划下的未完成奖励有关的任何股票，这些股票随后被没收。自2021年计划生效之日起，不再根据前身计划发放赠款。
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以股票为基础的薪酬费用总额及其对基本和稀释后每股收益的净影响如下：
 截至三个月截至9个月
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
销售成本：
维护和服务$2,753 $3,626 $9,834 $9,956 
运营费用：
销售、一般和行政25,420 18,954 66,158 50,417 
研发15,971 15,605 46,156 42,883 
基于股票的税前薪酬费用44,144 38,185 122,148 103,256 
相关所得税优惠(10,743)(10,060)(62,151)(46,849)
基于股票的薪酬费用，扣除税款后的净额$33,401 $28,125 $59,997 $56,407 
对每股收益的净影响：
基本每股收益$(0.38)$(0.33)$(0.69)$(0.66)
稀释后每股收益$(0.38)$(0.32)$(0.68)$(0.65)


14.地理信息
外部客户的收入根据客户所在的位置分配给各个国家/地区。按地理区域划分的收入如下：
 截至三个月截至9个月
(单位：千)9月30日，
2021		9月30日，
2020		9月30日，
2021		9月30日，
2020
美国$208,998 $156,663 $570,101 $465,919 
日本45,298 40,565 147,511 133,773 
德国27,826 27,677 89,781 85,048 
韩国22,364 21,083 67,853 54,105 
中国26,677 17,414 62,934 42,016 
英国19,441 26,595 45,894 46,334 
其他欧洲、中东和非洲(EMEA)54,365 52,244 174,189 151,898 
其他国际组织36,199 24,724 92,785 78,518 
总收入$441,168 $366,965 $1,251,048 $1,057,611 

按地理区域划分的财产和设备如下：
(单位：千)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020
美国$64,740 $65,633 
印度6,002 7,408 
德国4,730 5,277 
法国4,581 5,749 
其他欧洲、中东和非洲地区5,027 5,847 
其他国际组织5,713 6,589 
财产和设备合计(净额)$90,793 $96,503 

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15.或有事项和承付款
我们会接受在正常业务过程中出现的各种调查、索赔和法律程序，包括商业纠纷、劳动和雇佣事务、税务审计、涉嫌侵犯第三方知识产权和其他事项。在我们看来，悬而未决的问题的解决预计不会对我们的综合运营结果、现金流或财务状况产生实质性的不利影响。然而，这些问题中的每一个都受到各种不确定因素的影响，其中一个或多个诉讼程序的不利解决可能会对我们的运营结果、现金流或财务状况产生重大影响。
我们的印度子公司有几项服务税审计待决，导致我们收到了截至2012年年中的正式交易查询。我们可能会产生大约#美元的税费和相关债务。7.42000万。由于目前不太可能发生此类费用，截至2021年9月30日，浓缩综合资产负债表上尚未记录准备金。我们的通知和询问中提出的服务税问题与M/s Microsoft Corporation(I)(P)Ltd.诉新德里海关、消费税和服务税上诉法庭(CESTAT)发布了对微软有利的裁决。微软的裁决随后在最高法院受到印度税务当局的质疑，目前仍在等待裁决。我们不能保证当前微软案件的裁决将对我们的案件产生什么影响，但是，微软案件中不利的裁决可能会影响我们对概率的评估，并导致记录$7.4700万储备。我们不确定这些服务税事项将于何时结束。
我们根据合同协议向客户销售软件许可证和服务。此类协议一般包括某些条款，以针对第三方因客户使用我们的产品或服务而引起的侵犯或挪用其知识产权的索赔，对客户进行赔偿。到目前为止，与这些赔偿条款相关的付款都是无关紧要的。由于几个原因，包括缺乏先前的重大赔偿要求，我们无法确定与此类赔偿条款相关的未来潜在付款的最高金额(如果有的话)。

16.后续事件
2021年10月1日，我们获得了100收购高性能光学成像系统仿真领军企业Zemax的%股份，收购价为1美元411.51000万美元，以现金支付，或$399.1从Zemax获得的现金净额为100万英镑。此次收购为用户提供了全面的解决方案，可以推动医疗保健、自主、消费电子和工业物联网(IIoT)领域的创新，从而扩大了我们的光学和光子学模拟产品组合的范围。由于自收购之日起时间有限，该企业合并的初始会计核算并不完整。因此，我们无法提供截至收购日已确认的主要资产类别和承担的负债的金额。
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独立注册会计师事务所报告

致ANSYS，Inc.董事会和股东

中期财务资料审查结果

我们已审阅随附的ANSYS，Inc.及其子公司(“本公司”)截至2021年9月30日的简明合并资产负债表,截至2021年9月30日、2021年9月和2020年9月30日止三个月和九个月期间的相关简明综合收益表、全面收益表和股东权益表，以及截至2021年9月30日和2020年9月30日止九个月期间的现金流量表。, 及相关附注(统称“中期财务信息”)。根据吾等的审核，吾等并不知悉随附的中期财务资料须作出任何重大修订，以符合美国普遍接受的会计原则。

我们此前已按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2020年12月31日的综合资产负债表，以及截至该年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表和现金流量表(未在此列示)；在我们于2021年2月24日的报告中，我们对这些综合财务报表发表了无保留意见。我们认为，随附的截至2020年12月31日的简明综合资产负债表中所载的信息，在所有重大方面都与其来源的综合资产负债表有关。

评审结果的依据

本中期财务信息由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是根据PCAOB的标准进行审查的。对中期财务信息的审查主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事务的人员。它的范围远小于根据PCAOB标准进行的审计，其目的是表达对整个财务报表的意见。因此，我们不表达这样的意见。

/s/德勤律师事务所

宾夕法尼亚州匹兹堡
2021年11月3日



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第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
以下讨论应与附带的截至2021年9月30日的9个月的未经审计的简明综合财务报表及其附注以及我们提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的2020 Form 10-K中包括的截至2020年12月31日的经审计的综合财务报表及其附注一起阅读。对我们财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的简明合并财务报表，这些报表是根据公认会计原则(GAAP)编制的。
业务：
ANSYS是一家成立于1994年的公司，开发并在全球营销工程模拟软件和服务，广泛应用于各行各业和学术界的工程师、设计师、研究人员和学生，包括航空航天和国防、汽车、电子、半导体、能源、透平机械、消费品和医疗保健。总部位于宾夕法尼亚州匹兹堡以南，截至2021年9月30日，我们雇佣了大约5000名员工。我们专注于开发开放而灵活的解决方案，使用户能够直接在桌面上分析设计，这些设计既可以在本地交付，也可以在云中交付。我们为快速、高效、低成本的产品开发提供了一个通用平台，从设计概念到最后阶段的测试和验证。我们通过设在全球战略位置的直销办事处和由独立经销商和分销商(统称为渠道合作伙伴)组成的全球网络分销我们的一整套模拟技术。我们打算继续保持这种混合销售和分销模式。
我们的普适工程模拟战略旨在深化模拟在我们核心中的使用，扩大模拟在整个产品生命周期中的使用，并将模拟嵌入到我们合作伙伴的生态系统中。工程软件仿真市场很强劲，而且还在不断增长。市场增长是由客户对快速、高质量、低成本创新的需求推动的，从而加快了新产品的上市时间，降低了保修成本。虽然从物理原型向模拟的过渡在所有行业都很普遍，但对高增长解决方案的投资，包括5G、电气化、自主和IIoT，提高了模拟需求。我们的普适工程模拟战略与这一市场增长保持一致。
我们将我们的技术授权给企业、教育机构和政府机构。我们收入的增长受到全球经济实力、总体商业状况、货币汇率波动、客户预算限制以及我们产品的竞争地位的影响。我们相信，我们软件产品的特性、功能性和集成多物理能力将一如既往地强大。然而，软件业务的特点通常是销售周期长。这些漫长的销售周期增加了预测任何特定季度销售额的难度。我们根据短期和长期销售预测做出许多运营和战略决策，这些预测不仅受到这些长销售周期的影响，还受到当前全球经济状况的影响，包括当前新冠肺炎疫情的影响。因此，我们认为，衡量我们整体业绩的最佳标准是财年业绩，而不是季度业绩。
管理层考虑到了短期和长期面临的竞争和价格压力，重点是与竞争对手相比，扩大我们软件产品的技术、特性、功能和集成多物理能力的广度、深度、易用性和质量；投资于研发，以开发新的创新产品，提高我们现有产品的能力；提供新的产品和服务；专注于客户需求、培训、咨询和支持；以及加强我们的分销渠道。我们还考虑进行收购，以补充我们的全球工程人才、产品供应和分销渠道。
概述:
新冠肺炎疫情影响最新进展
在第三季度，我们继续根据新冠肺炎病毒在我们开展业务的国家和次地区的影响，调整我们的当地指南，以减轻该病毒对我们业务的影响。我们员工及其家人、我们的合作伙伴以及我们在世界各地广泛的Ansys社区的健康和安全仍然是高度优先的。远程访问仍然是我们大部分员工的主要工作方式。我们之前宣布了大流行后工作安排的计划。这些计划包括让我们的员工在家中、办公室或灵活的基础上工作，他们可以在办公室和家之间轮流工作。这些安排的采用取决于当地关于采取预防措施以降低我们员工和客户面临的新冠肺炎风险的不断变化的指导方针。远程工作安排并未对我们维持有效财务运作的能力产生不利影响，包括我们的财务报告系统、财务报告的内部控制以及披露控制和程序。我们希望保持这些有效的控制，因为我们在新冠肺炎大流行期间和之后继续远程工作。病毒及其变种的传播和由此导致的经济恶化可能会对我们的业务以及我们实现财务指引的能力产生影响。
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我们的直接和间接销售和支持团队继续使用协作技术访问Ansys的数据中心和公共云，并与客户进行虚拟会面，以减少对我们销售渠道的干扰。此外，面对面的会议开始恢复，现场出席贸易活动也开始恢复。我们的研发团队也一直在不断提高工作效率，实现我们的产品发布目标。
我们的支出反映了我们对经济复苏速度的预期，我们继续投资于长期机会。我们还坚持并打算继续承诺投资于我们的收购、研发和某些数字转型项目，因为这些项目对我们高效运营和扩大业务规模以实现未来增长的能力至关重要。
有关其他业务风险(包括与新冠肺炎疫情相关的风险)的讨论，请参阅我们2020年提交的10-K表格中第I部分的第1A项和本10-Q表格中的第II部分第1A项中的“有关前瞻性陈述的说明”和“风险因素”。
整体GAAP和非GAAP结果
本节包括对GAAP和非GAAP结果的讨论。有关非GAAP结果与GAAP结果的对账，请参阅本文标题为“非GAAP结果”的部分。
非GAAP结果不包括对递延收入、基于股票的补偿、所收购无形资产的摊销以及与业务合并相关的交易费用的收购会计调整对损益表的影响。
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的GAAP和非GAAP结果反映了以下差异：
截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
公认会计原则非GAAP公认会计原则非GAAP
收入20.2 %20.7 %18.3 %19.0 %
营业收入19.5 %20.5 %15.8 %21.2 %
稀释后每股收益11.5 %16.9 %14.4 %22.3 %

我们的业绩反映出，在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，由于强劲的执行力、收购以及2021年与2020年相比不断改善的全球经济环境，所有收入来源都出现了增长，收入有所增长。在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，我们的运营费用也有所增加，主要原因是人员成本增加，与收购相关的额外运营费用，基于股票的薪酬增加，以及由于美元走弱而导致的外汇转换相关成本增加。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，新冠肺炎疫情没有对我们的运营费用产生实质性影响。
外币的影响
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的比较财务业绩受到了美元波动的影响。美元对我们主要外币的波动对我们的GAAP和非GAAP收入和营业收入的影响反映在下表中。括号中的金额表示汇率波动的不利影响。
截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
(单位：千)公认会计原则非GAAP公认会计原则非GAAP
收入$1,148 $1,170 $20,259 $20,366 
营业收入$(752)$(652)$2,706 $3,698 

按不变货币计算，我们的增长如下：
截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
公认会计原则非GAAP公认会计原则非GAAP
收入19.9 %20.4 %16.4 %17.0 %
营业收入20.3 %20.9 %14.7 %20.3 %

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不变货币数额不包括外币波动对报告结果的影响。为了提供这一信息，功能货币为美元以外货币的实体的2021年结果按2020年可比期间的有效汇率转换为美元，而不是2021年的实际汇率。不变货币增长率的计算方法是，根据2021年汇率波动的影响调整2021年报告的收入和营业收入金额，并将调整后的金额与2020年可比期间报告的收入和营业收入金额进行比较。
其他关键业务指标
年度合同价值(ACV)是我们的关键业绩指标之一，对于投资者评估我们业务的实力和发展轨迹非常有用。鉴于由于对永久许可证和多年租赁许可证销售的前期收入确认，收入的波动性更大，我们提供ACV作为补充指标，以帮助评估业务的年度业绩。从长期来看，ACV和收入是相等的。然而，在ACV增长落后于收入增长的年份，以及ACV增长引领收入增长的其他年份，ACV增长将落后于收入增长。它被管理层用于财务和运营决策，以及设定用于薪酬的销售目标。ACV应独立于收入和递延收入进行查看，因为ACV是一个绩效指标，不应与这些项目中的任何项目结合使用。没有可与ACV相提并论的GAAP指标。ACV由以下部分组成：
•期间内具有开始日期或周年日期的维修和租赁合同的年化价值，加上
•在此期间具有开始日期的永久许可合同的价值，加上
•期间内具有开始日期或周年日期的定期服务合同的年化价值，加上
•在固定交付服务合同期间完成的工作价值。
我们的ACV如下：
 截至9月30日的三个月，变化
(除百分比外，以千为单位)20212020金额%恒定货币%
ACV$365,444 $305,334 $60,110 19.7 19.3 
经常性ACV占ACV的百分比76.3 %77.6 %
 截至9月30日的9个月，变化
(除百分比外，以千为单位)20212020金额%恒定货币%
ACV$1,115,365 $950,790 $164,575 17.3 15.4 
经常性ACV占ACV的百分比78.9 %81.1 %

经常性ACV包括租赁许可证和维护合同。与2020年相比，2021年ACV占总ACV的百分比有所下降，原因是由于2020年第三季度大流行期间永久销售额相对较低，永久许可增加。
行业评论：
我们经历了与2021年上半年一致的行业趋势，因为客户继续投资于创新，并利用我们的模拟解决方案通过降低成本来抵消收入挑战。5G、普适互联和数据中心加强了高科技产业增长。尽管航空航天和国防工业继续感受到大流行的影响，但流程集成和设计优化，以及我们的使命和材料能力，对该行业的增长做出了贡献。汽车行业的增长得益于原始设备制造商和供应商在模拟方面的持续投资，以缩短上市时间，履行扩大电动汽车产品阵容和生产的承诺，并提高电池的安全性、可靠性和性能。随着企业争先恐后地实现积极的净零碳目标，可持续发展倡议正在推动能源行业的增长。




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其他财务信息
截至2021年9月30日，我们的财务状况包括10.814亿美元的现金和短期投资，以及11.563亿美元的营运资本。
在截至2021年9月30日的9个月里，我们以3600万美元的价格回购了10万股票，相比之下，在截至2020年9月30日的9个月里，我们以1.61亿美元的价格回购了70万股票。截至2021年9月30日，根据我们的授权股份回购计划，我们还有270万股可供回购。
地理趋势：
下表显示了我们在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间使用实际和不变货币汇率与截至2020年9月30日的三个月和九个月的GAAP和非GAAP地理收入差异：
公认会计原则
截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
实际不变货币实际不变货币
美洲36.3 %36.2 %23.0 %22.8 %
欧洲、中东和非洲地区(4.6)%(6.1)%9.4 %3.7 %
亚太20.6 %21.4 %19.1 %18.0 %
总计20.2 %19.9 %18.3 %16.4 %
非GAAP
截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
实际不变货币实际不变货币
美洲37.5 %37.3 %25.2 %25.0 %
欧洲、中东和非洲地区(4.6)%(6.1)%9.2 %3.5 %
亚太20.4 %21.1 %18.2 %17.0 %
总计20.7 %20.4 %19.0 %17.0 %

期间执行的多年租赁合同的价值和期限对收入的确认有重大影响。因此，收入可能会大幅波动，特别是在季度基础上，原因是此类合同的时间、各季度长期合同期限的相对差异以及与上一年相比销售的许可证类型组合的变化。收入增长率的大幅波动不一定表明客户在报告期间的软件使用变化或现金流。
为了推动增长，我们继续专注于跨地理区域的一系列销售改善活动，包括销售招聘、渠道建设、生产力计划和客户参与活动。
美国和中国之间持续的贸易紧张已经对我们向某些客户销售和分销产品的能力产生了影响，未来可能会进一步限制我们的能力。因此，这已经对我们的业务、运营结果或财务状况产生了不利影响，而且未来可能会继续产生不利影响。请参阅第I部分中的其他详细信息。“第1A项。风险因素“在我们2020年的表格10-K中。
预算的使用：
在编制财务报表时，我们需要做出影响资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的估计，包括与股票奖励、坏账、合同收入、已获得的递延收入、我们产品和服务的独立销售价格、商誉和其他无形资产的估值、递延补偿、所得税、不确定的税收状况、税收估值准备金、经营租赁资产和负债、折旧和摊销的可用年限以及或有和诉讼相关的估计。我们根据历史经验、市场经验、估计未来现金流量以及管理层认为在当时情况下合理的各种其他假设作出估计，这些假设的结果构成对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。实际结果可能与这些估计不同。
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前瞻性信息：
本季度报告(Form 10-Q)包含符合1933年“证券法”第27A节和1934年“证券交易法”(“交易法”)第21E节的前瞻性陈述。前瞻性陈述是指根据某些假设提供对未来事件的当前预期或预测的陈述。前瞻性陈述会受到与我们业务相关的风险、不确定性和因素的影响，这些风险、不确定性和因素可能会导致我们的实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的预期大不相同。
前瞻性陈述使用诸如“预期”、“相信”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“打算”、“可能”、“可能”、“展望”、“计划”、“预测”、“项目”、“应该”、“目标”或其他含义相似的词语。前瞻性陈述包括有关市场机会的陈述，包括我们的全部潜在市场。我们告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述，这些陈述只反映了它们发表之日的情况。我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况更新前瞻性陈述。
与以下因素相关的风险可能导致实际结果与任何前瞻性陈述中描述的大不相同：

•这些风险和不确定性包括：自然灾害或灾难(包括新冠肺炎)当前和未来的影响，以及我们的客户、供应商、监管机构和业务为应对这一大流行病而采取的行动，对全球经济和我们的业务的影响，以及简要的合并财务报表；全球经济和/或政治状况的不利变化；以及我们开展业务的国家和地区的政治、经济、监管和公共卫生及安全风险和不确定性；

•我们客户业务的下滑导致采购模式的不利变化；由于客户的流动性挑战和商业恶化导致应收账款和现金流中断；有关未来对我们产品和服务的需求以及客户对新产品的接受程度的不确定性；由于与客户的销售和营销互动减少或改变而导致的预期销售额延迟或下降；以及我们的销售预测与实际销售额相比可能出现的变化；

•关税、贸易制裁、出口许可证要求或其他贸易壁垒的影响；全球经济和金融市场的中断，可能限制或延迟我们现有或新的信贷安排下的信贷可获得性，或者可能限制我们以可接受的条件或根本不能获得信贷或融资的能力；我们股票价格的波动；以及货币汇率或利率变化的影响；

•由于多年期租赁合同的时间、期限和价值；我们对年度租赁和维护合同的高续约率的依赖；以及与递延收入的收购会计处理相关的估计的不确定性，导致我们收入的波动性增加；

•我们招聘和留住关键人员的能力，包括围绕新冠肺炎疫情的任何政府行动或任务的影响；由于旅行和面对面互动限制导致的招聘延迟；以及关键人员或团队因病或疗养而缺席；

•我们保护我们专有技术的能力；网络安全威胁或其他安全漏洞，包括与我们在全球远程非现场地点发生的活动增加有关的问题；以及员工或客户数据的披露和滥用，无论是由于网络安全事件还是其他原因；

•我们产品的质量，包括特性、功能和集成多物理能力的优势；我们开发和营销新产品以应对行业快速变化技术的能力；我们产品和服务中的故障或错误；以及由于我们所处的竞争环境而增加的定价压力；
•对互补公司、产品、服务和技术的投资；我们完成并成功整合我们的收购并实现交易的财务和商业利益的能力；以及与任何收购相关的债务可能对我们的运营产生的影响；

•对全球销售和营销组织和全球商业基础设施的投资；以及对我们的产品分销渠道合作伙伴的依赖；

•一般或特别是与远程工作环境的转换有关的运营中断；以及我们的技术基础设施或我们所依赖的服务提供商(包括基础设施和云服务)的故障；

•我们和我们的渠道合作伙伴遵守相关司法管辖区法律法规的能力；意外事件的结果，包括法律诉讼、政府或监管调查和服务税审计案件；
24
目录

•我们打算将超过营运资金需求的以前纳税的收益汇回国内，并将我们非美国子公司的所有其他收益再投资；

•未来资本支出的计划；企业从此类支出(包括客户关系管理)中获益的程度；以及研发成本高于预期或研发活动放缓的情况；

•我们业务所在司法管辖区所得税估计的不确定性；以及我们业务所在司法管辖区税收法律法规变化的影响；以及

•在我们不时提交给证券交易委员会的报告中描述的其他风险和不确定性。
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目录
经营成果
除非另有说明，以下讨论的三个月和九个月的经营业绩是以公认会计准则为基础的。
截至2021年9月30日的三个月与截至2020年9月30日的三个月
收入：
 截至9月30日的三个月，
(除百分比外，以千为单位)20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则常量
货币
金额金额%金额%
收入：
租赁许可证$120,516 $120,112 $78,917 $41,599 52.7 $41,195 52.2 
永久许可证79,878 79,686 62,705 17,173 27.4 16,981 27.1 
软件许可证200,394 199,798 141,622 58,772 41.5 58,176 41.1 
维修223,872 223,351 211,942 11,930 5.6 11,409 5.4 
服务16,902 16,871 13,401 3,501 26.1 3,470 25.9 
维护和服务240,774 240,222 225,343 15,431 6.8 14,879 6.6 
总收入$441,168 $440,020 $366,965 $74,203 20.2 $73,055 19.9 

截至2021年9月30日的季度收入比截至2020年9月30日的季度增长20.2%，按不变货币计算增长19.9%。我们对全球销售、支持和营销组织的持续投资、我们多年租赁合同的时间和期限、强劲的永久许可证销售、对我们中小型企业的销售以及我们最近的收购都对增长率产生了有利的影响。与去年同期相比，租赁许可证收入增长了52.7%，按不变货币计算增长了52.2%。来自本季度新销售的永久许可证收入比去年同期增长了27.4%，按不变货币计算增长了27.1%。与去年同期相比，服务收入增长了26.1%，按不变货币计算增长了25.9%。与新的永久许可证一起出售的年度维护合同、前几个季度销售的新永久许可证的维护合同、维护续订以及租赁许可合同的维护部分共同推动维护收入增长5.6%，按不变货币计算增长5.4%。
我们的客户对合同的需求不断增加，这些合同通常包括涉及大量软件产品的较长期、基于时间的许可。这些安排通常涉及更高的整体交易价格。预先确认与这些较大的多年交易相关的许可收入可能会导致租赁许可收入大幅波动。跨各种应用程序和行业的软件产品越来越多地分布在软件即服务、云和其他订阅环境中，在这些环境中，许可方法是基于时间的，而不是永久的。从长远来看，这种偏好可能会导致从永久许可转变为基于时间的许可。
关于新冠肺炎疫情和我们的收入，我们继续预计第四季度商业环境将出现复苏。在全球范围内，企业尚未全面恢复运营。更多的浪潮或新冠肺炎的变异可能导致新的关门，从而阻止或倒退经济复苏。
在收入方面，截至2021年9月30日的季度，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年9月30日的季度低0.7%。下表显示了截至2021年9月30日的季度汇率波动对收入的净影响。括号中的金额表示汇率波动的不利影响。
(单位：千)截至2021年9月30日的三个月
英磅1,063 
韩元447 
欧元434 
日圆(1,554)
其他758 
总计$1,148 

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目录
货币波动带来的影响边与截至2020年9月30日的季度相比，截至2021年9月30日的季度营业收入减少了80万美元。
我们的国际和国内收入，以及我们的直接和间接收入占收入的百分比如下：
截至9月30日的三个月，
20212020
国际52.6 %57.3 %
国内47.4 %42.7 %
直接74.4 %74.9 %
间接法25.6 %25.1 %

在评估我们最近收购的资产负债表上截至各自收购日期的递延收入时，我们应用了适用于业务合并会计的公允价值拨备，导致递延收入与历史账面金额相比有所减少。因此，我们的收购后收入将低于我们和每个收购方在没有收购的情况下报告的收入的总和。在截至2021年和2020年9月30日的季度，对报告收入的影响分别为430万美元和220万美元。在截至2021年12月31日的季度和年度，包括收购Zemax的预期影响在内，对报告收入的预期影响分别为560万美元和2470万美元。
递延收入和积压：
递延收入包括在确认客户协议收入之前支付的账单或收到的付款。这个我们压缩的合并资产负债表上的递延收入并不代表年度或多年的不可撤销协议的总价值。我们的积压是指超出当前季度账单周期的分期付款账单。。截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们的递延收入和积压包括以下内容：
2021年9月30日的余额
(单位：千)总计当前长期
递延收入$332,464 $318,032 $14,432 
积压567,031 257,739 309,292 
总计$899,495 $575,771 $323,724 
2020年12月31日的余额
(单位：千)总计当前长期
递延收入$388,810 $372,061 $16,749 
积压578,317 234,719 343,598 
总计$967,127 $606,780 $360,347 

与递延收入和积压相关的收入将在随后12个月确认，在上表中归类为当期收入。
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目录
销售成本和运营费用：
下表反映了我们在公认会计原则和不变货币基础上的经营结果。每个表格后面的讨论中包含的金额都是以不变货币提供的，其中包括与我们收购相关的成本。外汇翻译的影响将在有材料的地方单独讨论。
 截至9月30日的三个月，
20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则不变货币
(以千计，
除百分比外)		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%金额%
销售成本：
软件
执照		$8,289 1.9 $8,286 1.9 $7,251 2.0 $1,038 14.3 $1,035 14.3 
摊销15,189 3.4 15,135 3.4 9,911 2.7 5,278 53.3 5,224 52.7 
维修
和服务		39,268 8.9 39,082 8.9 36,223 9.9 3,045 8.4 2,859 7.9 
总成本
销货		62,746 14.2 62,503 14.2 53,385 14.5 9,361 17.5 9,118 17.1 
毛利$378,422 85.8 $377,517 85.8 $313,580 85.5 $64,842 20.7 $63,937 20.4 

软件许可证：软件许可证成本增加的主要原因是第三方版税增加了90万美元。
摊销：摊销费用的增加主要是由于在过去一年内收购的无形资产的摊销。
维护和服务：维修和服务费用增加的主要原因是增加了250万美元的薪金和奖励薪酬。
毛利润的改善是收入增加的结果，但部分被销售成本的增加所抵消。
 截至9月30日的三个月，
20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则不变货币
(以千计，
除百分比外)		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%金额%
运营费用：
销售、一般和行政$165,368 37.5 $164,378 37.4 $132,642 36.1 $32,726 24.7 $31,736 23.9 
研究和
发展		102,023 23.1 101,380 23.0 86,616 23.6 15,407 17.8 14,764 17.0 
摊销3,403 0.8 3,380 0.8 4,237 1.2 (834)(19.7)(857)(20.2)
总运营量
费用		270,794 61.4 269,138 61.2 223,495 60.9 47,299 21.2 45,643 20.4 
营业收入$107,628 24.4 $108,379 24.6 $90,085 24.5 $17,543 19.5 $18,294 20.3 
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目录

销售、一般和行政：销售、一般和行政费用净增加的主要原因如下：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本2140万美元。
•增加了650万美元的股票薪酬。
•IT维护和软件托管成本增加260万美元。
•由于面对面会议和现场参加贸易活动开始恢复，商务旅行增加了130万美元。
•第三方佣金减少220万美元。
我们预计，我们将继续对我们的全球销售和营销组织以及我们的全球业务基础设施进行有针对性的投资，以加强和支持我们的创收活动。
研发：研发费用增加的主要原因是：
•增加了1110万美元的工资和激励性薪酬。
•IT维护和软件托管成本增加了200万美元。
我们传统上在研发活动上投入了大量资源，并打算继续投资，以扩大我们广泛的仿真软件产品组合的易用性和功能。
利息收入：截至2021年9月30日的季度的利息收入为50万美元，而截至2020年9月30日的季度的利息收入为80万美元。利息收入减少的原因是利率环境降低以及投资现金余额的平均回报率相应下降。
利息支出：截至2021年9月30日的季度的利息支出为290万美元，而截至2020年9月30日的季度为190万美元。利息支出增加是由于2020年第四季度与收购AGI相关的债务融资产生的利息增加，但被较低的利率环境部分抵消。
其他(费用)收入，净额：截至2021年9月30日的季度的其他支出为130万美元，而截至2020年9月30日的季度的其他收入为120万美元。其他(费用)收入主要由外币(损失)收益组成。

所得税规定：我们的所得税拨备、所得税拨备和有效税率前的收入如下：
截至9月30日的三个月，
(除百分比外，以千为单位)20212020
所得税前收入拨备$103,898 $90,144 
所得税拨备$18,556 $14,517 
实际税率17.9 %16.1 %

自2020年第三季度起，有效税率有所提高，主要是因为2020年第三季度在外国司法管辖区释放了一项估值免税额，而2021年没有重现这一免税额。
与每个时期的联邦和州合并法定税率相比，截至2021年和2020年9月30日的季度的有效税率受到外国衍生无形收入(FDII)扣除和研发抵免的有利影响。
净收入：我们的净收益、稀释后每股收益和用于计算稀释后每股收益的加权平均股票如下：
截至9月30日的三个月，
(单位为千，每股数据除外)20212020
净收入$85,342 $75,627 
稀释后每股收益$0.97 $0.87 
加权平均流通股-稀释88,169 87,224 

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目录

截至2021年9月30日的9个月与截至2020年9月30日的9个月相比
收入：
 截至9月30日的9个月，
(除百分比外，以千为单位)20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则常量
货币
金额金额%金额%
收入：
租赁许可证$315,387 $313,025 $237,000 $78,387 33.1 $76,025 32.1 
永久许可证232,433 228,456 161,793 70,640 43.7 66,663 41.2 
软件许可证547,820 541,481 398,793 149,027 37.4 142,688 35.8 
维修655,843 642,818 615,609 40,234 6.5 27,209 4.4 
服务47,385 46,490 43,209 4,176 9.7 3,281 7.6 
维护和服务703,228 689,308 658,818 44,410 6.7 30,490 4.6 
总收入$1,251,048 $1,230,789 $1,057,611 $193,437 18.3 $173,178 16.4 

截至2021年9月30日的9个月的收入比截至2020年9月30日的9个月增长了18.3%，按不变货币计算增长了16.4%。我们对全球销售、支持和营销组织的持续投资、强劲的永久许可证销售、我们多年租赁合同的时间和期限、对我们中小型企业的销售以及我们最近的收购都对增长率产生了有利的影响。永久许可收入来自截至2021年9月30日的9个月内的新销售，与截至2020年9月30日的9个月相比，增长了43.7%，按不变货币计算增长了41.2%。与截至2020年9月30日的9个月相比，租赁许可证收入增长了33.1%，按不变货币计算增长了32.1%。与截至2020年9月30日的9个月相比，服务收入增长了9.7%，按不变货币计算增长了7.6%。与新的永久许可证一起出售的年度维护合同、前几个季度销售的新永久许可证的维护合同、维护续订以及租赁许可合同的维护部分共同推动维护收入增长6.5%，按不变货币计算增长4.4%。
在收入方面，截至2021年9月30日的9个月，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年9月30日的9个月贬值约4.1%。下表显示了截至2021年9月30日的9个月，汇率波动对收入的净影响。括号中的金额表示汇率波动的不利影响。
(单位：千)截至2021年9月30日的9个月
欧元$12,649 
韩元3,511 
英磅3,107 
日圆(1,704)
其他2,696 
总计$20,259 

汇率波动的影响导致截至2021年9月30日的9个月的营业收入比截至2020年9月30日的9个月增加了270万美元。


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目录
我们的国际和国内收入，以及我们的直接和间接收入占收入的百分比如下：
截至9月30日的9个月，
20212020
国际54.4 %55.9 %
国内45.6 %44.1 %
直接74.0 %75.7 %
间接法26.0 %24.3 %
在评估我们最近收购的资产负债表上截至各自收购日期的递延收入时，我们应用了适用于业务合并会计的公允价值拨备，导致递延收入与历史账面金额相比有所减少。因此，我们的收购后收入将低于我们和每个收购方在没有收购的情况下报告的收入的总和。在截至2021年和2020年9月30日的9个月里，对报告收入的影响分别为1910万美元和1010万美元。
销售成本和运营费用：
下表反映了我们在公认会计原则和不变货币基础上的经营结果。每个表格后面的讨论中包含的金额都是以不变货币提供的，其中包括与我们收购相关的成本。外汇翻译的影响将在有材料的地方单独讨论。
 截至9月30日的9个月，
20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则不变货币
(以千计，
除百分比外)		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%金额%
销售成本：
软件
执照		$23,960 1.9 $23,819 1.9 $20,688 2.0 $3,272 15.8 $3,131 15.1 
摊销45,163 3.6 44,629 3.6 29,227 2.8 15,936 54.5 15,402 52.7 
维修
和服务		119,884 9.6 117,150 9.5 107,446 10.2 12,438 11.6 9,704 9.0 
总成本
销货		189,007 15.1 185,598 15.1 157,361 14.9 31,646 20.1 28,237 17.9 
毛利$1,062,041 84.9 $1,045,191 84.9 $900,250 85.1 $161,791 18.0 $144,941 16.1 

软件许可证：软件许可证成本增加的主要原因是第三方版税增加了310万美元。
摊销：摊销费用的增加主要是由于在过去一年内收购的无形资产的摊销。
维护和服务：维护和服务费用净增加的主要原因如下：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本750万美元。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了270万美元。
•咨询成本增加了130万美元。
•IT维护和软件托管成本增加了110万美元。
•第三方技术支持减少120万美元。
毛利润的改善是收入增加的结果，但部分被销售成本的增加所抵消。
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目录
 截至9月30日的9个月，
20212020变化
公认会计原则不变货币公认会计原则公认会计原则不变货币
(除百分比外，以千为单位)金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额的百分比
收入		金额%金额%
运营费用：
销售、一般和行政$471,993 37.7 $463,519 37.7 $391,862 37.1 $80,131 20.4 $71,657 18.3 
研发303,381 24.3 298,061 24.2 258,861 24.5 44,520 17.2 39,200 15.1 
摊销12,244 1.0 11,894 1.0 12,562 1.2 (318)(2.5)(668)(5.3)
总运营费用787,618 63.0 773,474 62.8 663,285 62.7 124,333 18.7 110,189 16.6 
营业收入$274,423 21.9 $271,717 22.1 $236,965 22.4 $37,458 15.8 $34,752 14.7 

销售、一般和行政：销售、一般和行政费用净增加的主要原因如下：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本5170万美元。
•增加了1570万美元的股票薪酬。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了850万美元。
•IT维护和软件托管成本增加了550万美元。
•坏账支出减少500万美元。
研发：研发费用增加的主要原因是：
•增加工资、激励性薪酬和其他与员工人数相关的成本2860万美元。
•由于美元走弱，与外汇转换相关的成本增加了530万美元。
•IT维护和软件托管成本增加了430万美元。
•增加了330万美元的股票薪酬。
利息收入：截至2021年9月30日的9个月的利息收入为150万美元，而截至2020年9月30日的9个月的利息收入为450万美元。利息收入减少的原因是利率环境降低以及投资现金余额的平均回报率相应下降。
利息支出：截至2021年9月30日的9个月的利息支出为960万美元，而截至2020年9月30日的9个月的利息支出为850万美元。利息支出增加是由于2020年第四季度与收购AGI相关的债务融资产生的利息增加，但被较低的利率环境部分抵消。
其他收入，净额：截至2021年9月30日的9个月的其他收入为1400万美元，而截至2020年9月30日的9个月的其他收入为320万美元。其他收入主要包括净投资收益。

所得税规定：我们的所得税拨备、所得税拨备和有效税率前的收入如下：
截至9月30日的9个月，
(除百分比外，以千为单位)20212020
所得税前收入拨备$280,381 $236,053 
所得税拨备$28,925 $17,798 
实际税率10.3 %7.5 %

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目录
实际税率较上年增加的主要原因是2021年不可抵扣补偿增加，以及在2020年确认的外国司法管辖区释放了2021年未发生的估值免税额。这些税收增加被基于股票的薪酬增加的好处部分抵消。
与每个时期的联邦和州联合法定税率相比，截至2021年和2020年9月30日的9个月的有效税率受到基于股票的薪酬、FDII扣除和研发抵免的税收优惠的有利影响，但部分被不可扣除薪酬的影响所抵消。
净收入：我们的净收益、稀释后每股收益和用于计算稀释后每股收益的加权平均股票如下：
截至9月30日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)20212020
净收入$251,456 $218,255 
稀释后每股收益$2.86 $2.50 
加权平均流通股-稀释88,069 87,176 
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目录
非GAAP结果
我们提供非GAAP收入、非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，作为GAAP关于我们经营业绩的补充指标。这些财务指标不包括某些项目的影响，因此没有按照公认会计准则计算。下面提供了详细的说明，并对每个非GAAP财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标进行了协调。
ANSYS，Inc.和子公司
GAAP与非GAAP计量的对账
(未经审计)
截至三个月
2021年9月30日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$441,168 $378,422 85.8 %$107,628 24.4 %$85,342 $0.97 
递延收入的收购会计4,256 4,256 0.1 %4,256 0.7 %4,256 0.05 
基于股票的薪酬费用— 2,753 0.6 %44,144 9.9 %44,144 0.49 
与股票奖励相关的超额工资税— 38 — %626 0.1 %626 0.01 
收购所得无形资产摊销— 15,189 3.4 %18,592 4.2 %18,592 0.21 
与企业合并相关的交易费用— — — %1,716 0.4 %1,716 0.02 
所得税影响的调整— — — %— — %(14,358)(0.16)
非GAAP合计$445,424 $400,658 89.9 %$176,962 39.7 %$140,318 $1.59 
1 稀释后加权平均股价为88,169股。
截至三个月
2020年9月30日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$366,965 $313,580 85.5 %$90,085 24.5 %$75,627 $0.87 
递延收入的收购会计2,164 2,164 — %2,164 0.5 %2,164 0.02 
基于股票的薪酬费用— 3,626 0.9 %38,185 10.4 %38,185 0.44 
与股票奖励相关的超额工资税— 85 — %732 0.2 %732 0.01 
收购所得无形资产摊销— 9,911 2.8 %14,148 3.8 %14,148 0.16 
与企业合并相关的交易费用— — — %1,549 0.4 %1,549 0.02 
所得税影响的调整— — — %— — %(14,133)(0.16)
非GAAP合计$369,129 $329,366 89.2 %$146,863 39.8 %$118,272 $1.36 
1 稀释后加权平均股价为87,224股。

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目录
ANSYS，Inc.和子公司
GAAP与非GAAP计量的对账
(未经审计)
截至9个月
2021年9月30日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$1,251,048 $1,062,041 84.9 %$274,423 21.9 %$251,456 $2.86 
递延收入的收购会计19,075 19,075 0.2 %19,075 1.1 %19,075 0.22 
基于股票的薪酬费用— 9,834 0.8 %122,148 9.7 %122,148 1.38 
与股票奖励相关的超额工资税— 1,085 0.1 %12,080 1.0 %12,080 0.14 
收购所得无形资产摊销— 45,163 3.5 %57,407 4.5 %57,407 0.65 
与企业合并相关的交易费用— — — %5,007 0.4 %5,007 0.06 
所得税影响的调整— — — %— — %(65,334)(0.75)
非GAAP合计$1,270,123 $1,137,198 89.5 %$490,140 38.6 %$401,839 $4.56 
1 稀释后加权平均股价为88,069股。

截至9个月
2020年9月30日
(单位为千，百分比和每股数据除外)收入毛利%营业收入%净收入
EPS-稀释1
GAAP总额$1,057,611 $900,250 85.1 %$236,965 22.4 %$218,255 $2.50 
递延收入的收购会计10,116 10,116 0.2 %10,116 0.7 %10,116 0.12 
基于股票的薪酬费用— 9,956 0.9 %103,256 9.7 %103,256 1.19 
与股票奖励相关的超额工资税— 774 0.1 %9,591 0.9 %9,591 0.11 
收购所得无形资产摊销— 29,227 2.7 %41,789 3.9 %41,789 0.48 
与企业合并相关的交易费用— — — %2,808 0.3 %2,808 0.03 
拉比信托(收入)/费用— — — %— — %(5)— 
所得税影响的调整— — — %— — %(60,906)(0.70)
非GAAP合计$1,067,727 $950,323 89.0 %$404,525 37.9 %$324,904 $3.73 
1 稀释后加权平均股价为87,176股。
我们使用非GAAP财务指标(A)评估我们历史和预期的财务业绩以及我们相对于竞争对手的业绩，(B)制定内部销售目标和支出预算，(C)分配资源，(D)衡量运营盈利能力和预测的准确性，(E)评估运营支出的财务纪律，(F)作为确定管理层和员工可变薪酬的重要因素。此外，许多跟踪我们的金融分析师关注并发布基于非GAAP财务衡量标准的历史结果和未来预测。我们相信，向分析师提供这些信息，以便他们准确报告非GAAP财务信息，符合我们投资者的最佳利益。此外，投资者历史上一直要求，我们已经
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目录
从历史上看，这些非GAAP财务衡量标准是提供与过去财务结果报告一致和可比信息的一种手段。
虽然我们认为这些非GAAP财务衡量标准为投资者提供了有用的补充信息，但这些非GAAP财务衡量标准的使用也存在局限性。这些非GAAP财务指标不是根据GAAP编制的，我们所有的竞争对手都没有报告，而且由于确切计算方法的潜在差异，这些非GAAP财务指标可能无法直接与我们竞争对手的类似标题的指标进行比较。我们通过使用这些非GAAP财务指标作为GAAP财务指标的补充，并审查非GAAP财务指标与其最具可比性的GAAP财务指标的对账来弥补这些限制。
对这些非公认会计准则财务指标的调整以及这些调整的基础概述如下：
收购对递延收入的会计处理。*从历史上看，我们完成收购是为了支持我们的战略和其他业务目标。*根据适用于业务合并会计的公允价值规定，收购的递延收入通常以低于历史账面价值的金额计入期初资产负债表。虽然这一收购会计要求对我们的业务或现金流没有影响，但它对我们在收购后的报告期内报告的GAAP收入产生了不利影响。为了向投资者提供便于比较历史和未来业绩的财务信息，我们提供了排除收购会计调整影响的非公认会计准则财务指标。我们认为，这种非GAAP财务调整对投资者是有用的，因为它允许投资者(A)评估我们在财务和运营决策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)比较我们过去和未来的财务业绩报告，因为当未来续签相关租赁许可证和软件维护合同时，与获得的递延收入相关的收入减少将不会再次发生。
从收购中摊销无形资产。*我们发生了无形资产的摊销，包括在我们的GAAP摊销费用报告中，与我们进行的各种收购相关。我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP毛利率、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，不包括这些费用，因为这些成本在收购时是固定的，然后在收购后的几年内摊销，一般不能在收购后发生变化或受到我们的影响。因此，我们不考虑这些费用来评估我们在收购后适用时间段内的表现，我们在决定分配资源时不考虑这些费用。我们认为，这些非GAAP财务衡量标准对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们在财务和运营决策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)与我们以往报告这些非GAAP财务衡量标准一样，对我们过去的财务业绩报告进行比较。
基于股票的薪酬费用。我们产生的费用与GAAP列报的维护和服务成本、研发费用以及销售、一般和行政费用中包括的基于股票的薪酬相关。这项非GAAP调整还包括与股票薪酬相关的超额工资税支出。与我们在拉比信托中持有的递延补偿计划相关的基于股票的补偿费用(福利)包括记录在其他收入(费用)中的抵消性福利(费用)。虽然基于股票的薪酬是一种费用，被视为一种补偿形式，但我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP毛利、非GAAP毛利率、非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，不包括这些费用。同样，在我们的递延补偿计划中，我们不包括与拉比信托基金持有的资产相关的收入(费用)。具体地说，我们不包括基于股票的薪酬和与递延薪酬计划拉比信托基金(Rabbi Trust)在年度预算过程中持有的资产相关的收入(费用)，以及我们对业绩的季度和年度评估。年度预算编制过程是我们将资源分配给各种倡议和业务需求的主要机制。此外，我们董事会的年度审查将我们过去的业务模式和盈利能力与来年的计划业务模式和盈利能力进行比较，不包括基于股票的薪酬的影响。在评估我们高级管理人员和部门经理的业绩时，与股票薪酬相关的费用不包括在支出和盈利结果中。事实上, 我们将基于股票的薪酬费用记录到一个独立的成本中心，没有一个运营经理对此负责或负责。这样，我们就可以在不受股票薪酬影响的情况下，逐期审查每位经理的业绩，并评估运营支出的财务纪律。我们相信，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们的经营业绩和我们用来审查我们经营业绩的方法的有效性，以及(B)审查我们财务报告中的历史可比性以及与竞争对手的经营业绩的可比性。
与企业合并有关的交易费用。我们为与业务合并相关的专业服务产生费用，这些费用包括在我们的GAAP销售、一般和管理费用演示中。
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目录
这些费用一般不能扣税。我们在评估持续经营业绩时，为了计算非GAAP营业收入、非GAAP营业利润率、非GAAP净收入和非GAAP稀释每股收益，剔除了来自已宣布收购的这些与收购相关的交易费用，因为我们通常不会在作为业务一部分的期间发生这些费用。我们相信，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们的经营业绩和我们用来审查我们经营业绩的方法的有效性，以及(B)审查我们财务报告中的历史可比性以及与竞争对手的经营业绩的可比性。
非公认会计准则税收拨备。我们利用标准化的非GAAP年度有效税率(AeTR)来计算非GAAP指标。这种方法消除了非经常性项目的影响，并使非GAAP税率与我们预期的地理收益组合保持一致，从而在中期报告期间提供了更好的一致性。为了预测这一比率，我们按地理位置分析了我们的历史和预测的非GAAP收益组合，以及其他因素，如我们当前的税收结构、经常性税收抵免和激励措施，以及预期的税收状况。对于可能对我们的预测产生重大影响的重要项目，我们每年都会重新评估这一比率。
非GAAP财务衡量标准与GAAP不一致，也不是GAAP的替代。我们的非GAAP财务指标不能单独考虑，也不能作为可比GAAP财务指标的替代品，只能与我们根据GAAP编制的合并财务报表一起阅读。
我们已将非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标进行了对账，如下所列：
GAAP报告指标非GAAP报告指标
收入非GAAP收入
毛利非GAAP毛利
毛利率非GAAP毛利率
营业收入非GAAP营业收入
营业利润率非GAAP营业利润率
净收入非GAAP净收入
稀释后每股收益非GAAP稀释每股收益
不变货币。除上文详述的非GAAP财务指标外，我们使用不变货币结果进行财务和运营决策，并通过剔除外币波动对报告结果的影响，作为评估期间间比较的一种手段。为了提供这一信息，功能货币为美元以外货币的实体的2021年结果按2020年可比期间的有效汇率转换为美元，而不是2021年的实际汇率。不变货币增长率的计算方法是根据2021年货币波动的影响调整2021年报告的金额，并将调整后的金额与2020年可比期间报告的金额进行比较。我们相信，这些非GAAP财务指标对投资者是有用的，因为它们允许投资者(A)评估我们在财务和运营决策中使用的方法和信息的有效性，以及(B)将我们报告的结果与我们过去报告的财务结果进行比较，而不受外汇波动的影响。
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流动性与资本资源
(单位：千)9月30日，
2021		十二月三十一日，
2020		变化
现金、现金等价物和短期投资$1,081,365 $913,151 $168,214 
营运资金$1,156,254 $990,412 $165,842 

现金、现金等价物和短期投资
现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如货币市场基金和主要银行的存款。短期投资主要包括我们某些外国子公司持有的存款，最初的到期日为三个月至一年。下表显示了截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们在境外和境内持有的现金、现金等价物和短期投资：
(除百分比外，以千为单位)9月30日，
2021		占总数的百分比十二月三十一日，
2020		占总数的百分比
国内$746,039 69.0 $582,882 63.8 
外国335,326 31.0 330,269 36.2 
总计$1,081,365 $913,151 

一般来说，我们打算将所有超过以前征税金额的收益永久再投资。我们非美国子公司2018年前的几乎所有收益都是通过作为2017年减税和就业法案一部分征收的过渡税征税的，2018年后的当前收益作为全球无形低税所得税支出的一部分征税。这些税收增加了我们以前纳税的收入，并允许我们大部分海外收入汇回国内，而不需要缴纳任何剩余的美国联邦税。虽然我们认为，对于任何超过以前纳税金额的收益，财务报告基数可能大于投资于外国子公司的税基，但此类金额被视为永久性再投资。与这种永久性再投资收益相关的累积暂时性差额约为1.305亿美元，我们预计对这些收益的税收影响是微不足道的。
境外子公司持有的现金、现金等价物和短期投资的金额可能会因各自报告期末的外币汇率变化而进行换算调整，抵销部分计入我们的压缩综合资产负债表中的累计其他全面亏损。
经营活动的现金流
截至9月30日的9个月，
(单位：千)20212020变化
经营活动提供的净现金$447,829 $373,543 $74,286 

在截至2021年9月30日的9个月中，运营活动提供的净现金与截至2020年9月30日的9个月相比有所增加，原因是净收益(扣除非现金运营调整后的净收入)增加了5170万美元，以及来自运营资产和负债的净现金流增加了2260万美元。经营活动提供的净现金增长受到客户收入显著增加的影响，这主要是由ACV增长和2021年更强劲的收款推动的，但与运营支付和所得税相关的流出增加部分抵消了这一影响。

投资活动的现金流
截至9月30日的9个月，
(单位：千)20212020变化
用于投资活动的净现金$(123,656)$(130,590)$6,934 

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与截至2020年9月30日的9个月相比，截至2021年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金减少了690万美元。资本支出减少610万美元，其他投资减少580万美元。与收购相关的现金净支出增加了490万美元，部分抵消了这些减少。我们目前计划2021财年的资本支出为2500万至3500万美元，而2020财年的资本支出为3540万美元。支出水平将取决于各种因素，包括企业的增长和总体经济状况。
融资活动的现金流
截至9月30日的9个月，
(单位：千)20212020变化
用于融资活动的净现金$(146,865)$(275,846)$128,981 

用于融资活动的净现金在这九个月中有所下降。截至的月份2021年9月30日与截至2020年9月30日的9个月相比，原因是股票回购减少了1.25亿美元，长期债务本金支付减少了3000万美元，部分抵消了为代替已发行股票而支付的限制性股票预扣税增加的2540万美元。
其他现金流信息
截至2021年9月30日，我们定期贷款的账面价值为7.535亿美元，未来12个月没有本金到期。定期贷款项下的借款按欧洲美元利率加适用保证金或按我们选择的基准利率计息。基本利率是适用的保证金加上(I)联邦基金利率加0.500%，(Ii)美国银行最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.000%中的最高者。这些借款的适用保证金是基于(1)由我们当时的综合杠杆率确定的定价水平和(2)由我们的债务评级确定的定价水平(如果存在此类债务评级)中较低的一个，每年的百分比。
我们之前签订了不可撤销的经营租赁承诺，主要针对我们的国内和国际办事处。与这些经营租赁相关的承诺为1.406亿美元，其中2,710万美元将在未来12个月到期。
2021年10月1日，我们以411.5美元的收购价收购了高性能光学成像系统仿真领域的领军企业ZEMAX的100%股份，现金支付，或从ZEMAX收购的现金净额为399.1美元。此次收购为用户提供了全面的解决方案，可以推动医疗保健、自主、消费电子和IIoT领域的创新，从而扩大了我们的光学和光子学模拟产品组合的范围。
我们相信，收购后现有的现金和现金等价物余额，加上运营产生的现金和获得5.00亿美元循环信贷安排的机会，将足以满足我们未来12个月的营运资本和资本支出需求。我们未来的现金需求也可能通过额外的股权或债务融资来筹集资金。然而，未来资本市场的混乱可能会使融资变得更具挑战性，而且无法保证这种融资能够以商业上合理的条款获得，或者根本不能保证。
根据我们的股票回购计划，我们回购股票的方式如下：
截至9个月
(单位为千，每股数据除外)9月30日，
2021		9月30日，
2020
回购股份数量97690 
每股平均支付价格$371.83 $233.48 
总成本$35,993 $161,029 

截至2021年9月30日，根据该计划，仍有270万股票可供回购。
授权回购计划没有到期日，回购活动的步伐将取决于营运资金需求、收购的现金需求、我们的股价以及经济和市场状况等因素。我们的股票回购可能会不时通过公开市场购买或根据规则10b5-1计划进行。
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我们继续从经营活动中产生正的现金流，并相信我们多余的现金的最佳用途是投资于业务；收购或投资于互补的公司、产品、服务和技术；并支付我们的未偿债务余额。*未来的任何收购可能来自可用现金和投资、运营产生的现金、债务融资或发行额外的证券。此外，我们在过去和将来都会回购股票，以抵消稀释和向股东返还超出我们要求的资本，目标是增加股东价值。
表外安排
我们没有任何特殊目的实体或表外安排。
合同义务
在截至2021年9月30日的9个月里，我们的重要合同义务与之前在我们2020 Form 10-K的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中报告的那些相比没有实质性的变化。
关键会计政策和估算
在2021年第一季度，我们完成了商誉和无限期无形资产的年度减值测试，并确定这些资产截至测试日期2021年1月1日没有减值。在截至2021年9月30日的9个月内，没有其他事件或情况发生变化，表明我们的报告单位和无限期无形资产的公允价值低于其账面价值。
我们的关键会计政策和估计没有发生重大变化，正如我们在2020年Form 10-K中“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中所报告的那样。





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第三项。关于市场风险的定量和定性披露
利率风险。整体利率水平的变化会影响我们的现金、现金等价物和短期投资产生的利息收入，以及我们未偿还借款产生的利息支出。截至2021年9月30日的三个月和九个月，利息收入分别为50万美元和150万美元，利息支出分别为290万美元和960万美元。
现金和现金等价物主要包括高流动性投资，如货币市场基金和主要银行的存款。短期投资主要包括某些外国子公司持有的存款，原始期限为三个月至一年。假设这些资产的利率变化100个基点，将对我们的利息收入产生无形的影响。
我们的未偿还借款7.55亿美元，根据我们的选择，按欧洲美元利率加适用保证金或按基本利率计息。基本利率是适用的保证金加上(I)联邦基金利率加0.500%，(Ii)美国银行最优惠利率和(Iii)欧洲美元利率加1.000%中的最高者。这些借款的适用保证金是基于(1)由我们当时的综合杠杆率确定的定价水平和(2)由我们的债务评级确定的定价水平(如果存在此类债务评级)中较低的一个，每年的百分比。这导致欧洲美元汇率和基本利率的利差分别为1.125%至1.750%和0.125%至0.750%。由于适用于未偿还借款的利率是可变的，我们面临标的指数利率变化带来的利率风险，这会影响我们的利息支出。根据截至2021年9月30日的未偿还借款，假设加息100个基点将导致利息支出增加，未来12个月现金流相应减少760万美元。
外汇兑换风险。由于我们在国际地区开展业务，我们的收入、费用、现金、应收账款和付款义务的一部分都是以外币计价的。因此，货币汇率的变化将影响我们的财务状况、经营业绩和现金流。
在收入方面，截至2021年9月30日的季度，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年9月30日的季度低0.7%。在收入方面，截至2021年9月30日的9个月，美元兑我们的主要外币平均比截至2020年9月30日的9个月贬值约4.1%。下表显示了截至2021年9月30日的三个月和九个月汇率波动对收入的净影响。括号中的金额表示汇率波动带来的净不利影响。
(单位：千)截至2021年9月30日的三个月截至2021年9月30日的9个月
欧元$434 $12,649 
韩元447 3,511 
英磅1,063 3,107 
日圆(1,554)(1,704)
其他758 2,696 
总计$1,148 $20,259 

与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，汇率波动的影响导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的营业收入分别减少了80万美元和增加了270万美元。

假设美元兑其他货币升值10%，我们在截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入将分别减少1,710万美元和4,940万美元，在截至2021年9月30日的三个月和九个月的营业收入分别减少730万美元和1,870万美元。
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对收入和营业收入影响最大的汇率通常归因于美元兑欧元和日元汇率的变化。以下图表反映了这些货币对的历史汇率：
期末汇率
自.起欧元/美元美元/日圆
2021年9月30日1.16 111.30 
2020年12月31日1.22 103.27 
2020年9月30日1.17 105.44 
    
平均汇率
截至三个月欧元/美元美元/日圆
2021年9月30日1.18 110.09 
2020年9月30日1.17 106.13 
平均汇率
截至9个月欧元/美元美元/日圆
2021年9月30日1.20 108.45 
2020年9月30日1.12 107.55 

2020年12月31日之后，我们的市场风险没有发生其他实质性变化。
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第四项。管制和程序
信息披露控制和程序的评估. 根据交易所法案规则13a-15和15d-15的要求，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时，我们的披露控制和程序的设计和运行的有效性。根据评估，首席执行官和首席财务官得出结论，根据交易所法案规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义，此类披露控制和程序是有效的。
我们相信，据我们所知，本报告中包含的财务报表和其他财务信息在所有重要方面都很好地反映了截至本报告所述期间的财务状况、经营结果和现金流。“我们致力于建立良好的内部控制环境和良好的公司治理。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者遵守政策或程序的程度可能会恶化。
我们会不时检讨披露控制及程序，并可能会定期作出更改，以提高其有效性，并确保我们的系统与我们的业务同步发展。
浅谈内部控制的变化.*在截至2021年9月30日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。虽然我们的大多数员工都在远程工作，但远程工作安排并没有对我们维持财务运营的能力产生负面影响，包括我们的财务报告系统、财务报告的内部控制以及披露控制和程序。


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目录
第二部分-其他资料
 
第1项。法律程序
我们会接受在正常业务过程中出现的各种调查、索赔和法律程序，包括商业纠纷、劳动和雇佣事务、税务审计和诉讼、涉嫌侵犯第三方知识产权和其他事项。使用或分销我们的产品可能会导致我们的客户、最终用户、渠道合作伙伴、政府实体或其他第三方提出产品责任、违反监管规定或类似的索赔。影响个人数据处理的销售和营销活动，以及为确保遵守许可证以防止盗版或未经授权使用我们的商业产品而采取的措施，也可能导致客户和客户的个别员工提出索赔。这些事项中的每一个都受到各种不确定因素的影响，一个或多个这些事项的不利解决可能会对我们的简明综合财务报表产生重大不利影响，并造成声誉损害。

第1A项。风险因素
我们面临着许多风险，这些风险可能会对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生实质性的不利影响。关于我们的风险因素的讨论可以在我们2020年的10-K表格中的第I部分，第1A项“风险因素”中找到。以下列出的风险因素包括与新冠肺炎大流行相关的其他信息，以及更新的风险因素(应与我们2020年的10-K表格中披露的风险因素一起阅读)。这种情况还在继续发展，可能会产生更多的影响，而我们目前还没有意识到这一点。
新冠肺炎疫情已经并预计将继续对我们的业务、员工和合并财务报表产生影响。围绕新冠肺炎疫情剩余持续时间和影响的不确定性限制了我们准确预测近期预期业务结果的能力。
我们员工及其家人、我们的合作伙伴和世界各地其他人员的健康和安全是高度优先的。在新冠肺炎疫情爆发时，我们采取行动让员工能够在家工作。我们关闭了办公室(包括公司总部)，过渡到远程工作环境，并实施了某些旅行限制，每一项都改变了我们的业务运营方式。我们继续监测和管理这种情况，但到目前为止，远程访问仍然是我们大多数员工的主要工作方式。我们之前宣布了大流行后工作安排的计划。这些计划包括让我们的员工在家中、办公室或灵活的基础上工作，他们可以在办公室和家之间轮流工作。这些安排的采用取决于当地关于采取预防措施以降低我们员工和客户面临的新冠肺炎风险的不断变化的指导方针。
新的授权、命令和类似的要求或法规将继续发布或预期，例如包括美国行政命令14042和针对美国职业安全与健康管理局的美国紧急临时标准。与新冠肺炎安全预防措施相关的其他要求，包括不同范围和适用性的新冠肺炎疫苗授权，可能适用于在美国或我们业务所在的其他司法管辖区的运营。如果不遵守适用的要求，可能会造成潜在的业务损失风险，包括与我们的美国政府合同或与与美国政府签订合同的客户的协议相关的风险，这可能会对我们的业务和合并财务报表产生不利影响。我们实施各种与新冠肺炎安全相关的强制性疫苗接种、检测或其他要求，可能会导致我们员工的生产力下降，管理人员或技术人才流失，或者员工士气下降，这可能会对我们的业务和合并财务报表产生不利影响。
新冠肺炎疫情继续导致受影响地区的业务放缓和停摆。虽然面对面的会议已经开始恢复，以及在贸易活动中的现场出席，但我们的大多数客户活动和我们的渠道合作伙伴的活动仍然是虚拟的纯体验。虚拟活动可能没有新冠肺炎之前的客户活动那么成功，原因之一是此类活动的数量有限，参观者水平参差不齐，以及虚拟活动疲惫。
长时间的远程工作安排可能会因减少、延迟或更改与客户和潜在客户的销售和营销互动而对销售渠道产生负面影响，使我们面临更高的网络事件风险，由于获得技术、设备或服务的机会减少或受限而延迟或更改产品路线图或研发，并延迟或中断招聘工作。与在客户的远程工作环境中使用我们的产品相关的可用性、易用性或成本增加方面的限制也可能导致对我们产品的需求下降。
我们已经经历过，并将继续预期，在疫情期间，我们的较大客户账户将比中小型企业表现更强劲。此外，由于新冠肺炎的影响，从永久许可证到基于时间的许可证的偏好已经并预计将继续上升。我们服务的终端市场的活动水平也可能持续下降，或者我们的客户和渠道合作伙伴的财务业绩下降，这可能会导致续约率降低，而续约率在历史上一直是稳定和较高的，并可能导致取消、减少或
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我们的产品和服务出现延误。由于我们以订阅为基础的商业模式，疫情的影响可能要到未来一段时间才能完全反映在我们的运营结果中，并可能影响未来的增长率。
围绕新冠肺炎的形势仍然不稳定，鉴于其固有的不确定性，我们预计此次疫情在短期内将继续对我们的业务和合并财务报表产生影响。新冠肺炎疫情的影响持续时间和程度取决于目前无法准确预测的未来事态发展，例如我们开展业务的市场的疫苗接种努力的时机和有效性、病毒的传播率和病毒变异和变种的发展、政府经济复苏措施的性质和范围以及遏制行动的程度和效力。新冠肺炎大流行的影响可能还会增加我们2020年10-K表格中“风险因素”一节中描述的许多其他风险和不确定性。

第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
(C)发行人购买股票证券
期间购买的股份总数每股平均支付价格作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数
根据计划或计划可以购买的最大股票数量(1)
2021年7月1日-7月31日— $— — 2,806,295 
2021年8月1日-8月31日— $— — 2,806,295 
2021年9月1日-9月30日96,800 $371.83 96,800 2,709,495 
总计96,800 $371.83 96,800 2,709,495 
(1)我们最初在2000年2月宣布了股票回购计划，随后宣布了对该计划的各种修订。该计划的最新修正案，授权回购最多500万股，于2018年2月获得我们董事会的批准。股票回购计划没有到期日。

第三项。高级证券违约
没有。

第四项。煤矿安全信息披露
不适用。

第五项。其他信息
没有。

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第6项陈列品
证物编号：展品
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独立注册会计师关于未经审计财务信息的信函。
31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
32.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350条的认证。
101.INS内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中)
101.SCH内联XBRL分类扩展架构
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿链接库
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)
*指管理合同或补偿计划、合同或安排。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
ANSYS，Inc.
日期：2021年11月3日由以下人员提供：
/s/ 阿吉·S·戈帕尔
阿吉·S·戈帕尔
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2021年11月3日由以下人员提供：
/s/ 妮可·阿纳森斯
妮可·阿纳森斯
首席财务官兼财务高级副总裁
(首席财务官和首席会计官)
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