LANC-20210930
错误Q1000005751520226/3000000575152021-07-012021-09-30Xbrli：共享00000575152021-10-15Iso4217：美元00000575152021-09-3000000575152021-06-3000000575152020-07-012020-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享00000575152020-06-3000000575152020-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-06-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-06-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-07-012021-09-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-07-012021-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-07-012021-09-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-07-012021-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2021-09-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-09-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-09-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2021-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-06-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-07-012020-09-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-07-012020-09-300000057515Us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000057515美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-300000057515Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000057515美国-GAAP：SecuryStockCommonMember2020-09-300000057515LANC：董事RestrictedStockMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：董事RestrictedStockMember2020-07-012020-09-300000057515US-GAAP：PerformanceSharesMember2021-07-012021-09-300000057515US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-07-012020-09-300000057515美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2021-07-012021-09-300000057515美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-07-012020-09-300000057515Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2021-07-012021-09-300000057515Us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-09-300000057515US-GAAP：公允价值输入级别2成员LANC：BantamBagelsMember2021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember2021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember美国-GAAP：公允价值输入级别1成员2021-06-300000057515US-GAAP：公允价值输入级别2成员LANC：BantamBagelsMember2021-06-300000057515LANC：BantamBagelsMember美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员2021-06-300000057515LANC：BantamBagelsMember2021-06-300000057515LANC：BantamBagelsMember2018-10-190000057515LANC：BantamBagelsMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：BantamBagelsMember2020-06-300000057515LANC：BantamBagelsMember2020-09-30Xbrli：纯0000057515LANC：RetailSegmentMember2021-06-300000057515LANC：RetailSegmentMember2021-09-300000057515LANC：餐饮服务会员2021-09-300000057515LANC：餐饮服务会员2021-06-300000057515美国-GAAP：行业名称成员SRT：最小成员数2021-07-012021-09-300000057515美国-GAAP：行业名称成员SRT：最大成员数2021-07-012021-09-300000057515美国-GAAP：行业名称成员2021-09-300000057515美国-GAAP：行业名称成员2021-06-300000057515US-GAAP：客户关系成员SRT：最小成员数2021-07-012021-09-300000057515SRT：最大成员数US-GAAP：客户关系成员2021-07-012021-09-300000057515US-GAAP：客户关系成员2021-09-300000057515US-GAAP：客户关系成员2021-06-300000057515美国-公认会计准则：贸易秘书成员2021-07-012021-09-300000057515美国-公认会计准则：贸易秘书成员2021-09-300000057515美国-公认会计准则：贸易秘书成员2021-06-300000057515US-GAAP：非竞争性协议成员2021-07-012021-09-300000057515US-GAAP：非竞争性协议成员2021-09-300000057515US-GAAP：非竞争性协议成员2021-06-300000057515美国-GAAP：国内/地区成员2021-09-300000057515美国-GAAP：州和地方法律法规成员2021-09-300000057515美国-GAAP：国内/地区成员2021-06-300000057515美国-GAAP：州和地方法律法规成员2021-06-300000057515LANC：RetailSegmentMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：RetailSegmentMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：餐饮服务会员2021-07-012021-09-300000057515LANC：餐饮服务会员2020-07-012020-09-300000057515美国-GAAP：公司成员2021-07-012021-09-300000057515美国-GAAP：公司成员2020-07-012020-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLanc:ShelfStableDressingsSaucesAndCroutonsMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLanc:ShelfStableDressingsSaucesAndCroutonsMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLANC：FrozenBreadsMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLANC：FrozenBreadsMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLANC：冷藏去污DipsAndOtherMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：RetailSegmentMemberLANC：冷藏去污DipsAndOtherMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：餐饮服务会员LANC：DressingsAndSucesMember2021-07-012021-09-300000057515LANC：餐饮服务会员LANC：DressingsAndSucesMember2020-07-012020-09-300000057515LANC：FrozenBreadsAndOtherMemberLANC：餐饮服务会员2021-07-012021-09-300000057515LANC：FrozenBreadsAndOtherMemberLANC：餐饮服务会员2020-07-0120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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
10-Q
 
(标记一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本，从中国到日本的过渡期，都是从中国过渡到中国，从中国到日本的过渡期。
佣金档案编号000-04065 
兰开斯特殖民地公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
 
俄亥俄州13-1955943
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
北极星大道380号400套房
韦斯特维尔俄亥俄州43082
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
 
(614)
224-7141
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，无面值车道纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是  ý*¨
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  ý*¨
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 ý加速的文件管理器 ☐
非加速文件服务器 ☐规模较小的新闻报道公司 ☐
新兴成长型公司☐
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。¨
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*ý
截至2021年10月15日，大约有27,530,000流通股，无面值普通股。



兰开斯特殖民地公司及其子公司
目录
 
第一部分-财务信息
3
第一项。
简明合并财务报表(未经审计)：
简明合并资产负债表--2021年9月30日和2021年6月30日
3
简明合并损益表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
4
简明综合全面收益表--截至2021年和2020年9月30日止三个月
5
现金流量表简明表--截至2021年和2020年9月30日止三个月
6
简明股东权益综合报表--截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月
7
简明合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
15
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
22
第四项。
管制和程序
22
第二部分-其他资料
23
第1项。
法律程序
23
项目1A。
风险因素
23
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
23
第6项
陈列品
23
签名
24
展品索引
25

2


第一部分-财务信息
 
第一项。简明合并财务报表
兰开斯特殖民地公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(金额以千为单位，共享数据除外)9月30日，
2021		六月三十日，
2021
资产
流动资产：
现金和现金等价物$130,089 $188,055 
应收账款108,365 97,897 
库存：
原料48,077 48,895 
成品110,292 72,980 
总库存158,369 121,875 
其他流动资产13,033 15,654 
流动资产总额409,856 423,481 
物业、厂房及设备：
土地、建筑物和改善工程270,972 252,174 
机器设备442,262 424,015 
总成本713,234 676,189 
减去累计折旧321,198 311,567 
财产、厂房和设备--净值392,036 364,622 
其他资产：
商誉208,371 208,371 
其他无形资产-净额57,625 58,766 
经营性租赁使用权资产24,157 22,455 
其他非流动资产23,091 23,590 
总计$1,115,136 $1,101,285 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$127,753 $110,338 
应计负债52,034 63,585 
流动负债总额179,787 173,923 
非流动经营租赁负债18,353 17,228 
其他非流动负债27,495 28,285 
递延所得税39,446 38,702 
承诺和或有事项
股东权益：
优先股-授权3,050,000流通股；流通股-无
普通股-授权75,000,000流通股；流通股-9月-27,529,867股票；6月-27,531,040股票
130,832 128,617 
留存收益1,492,200 1,482,220 
累计其他综合损失(8,211)(8,253)
国库普通股，按成本计算(764,766)(759,437)
股东权益总额850,055 843,147 
总计$1,115,136 $1,101,285 
见简明合并财务报表附注。
3


兰开斯特殖民地公司及其子公司
简明合并损益表
(未经审计)
 
截至3月30日的三个月。
9月30日，
(金额以千为单位，每股数据除外)20212020
净销售额$392,056 $349,237 
销售成本299,689 256,583 
毛利92,367 92,654 
销售、一般和行政费用51,856 48,198 
或有对价的变动— (5,687)
减损费用— 1,195 
营业收入40,511 48,948 
其他，净额20 4 
所得税前收入40,531 48,952 
按收入征税9,876 11,873 
净收入$30,655 $37,079 
每股普通股净收入：
基本的和稀释的$1.11 $1.35 
加权平均未偿还普通股：
基本信息27,459 27,461 
稀释27,515 27,495 
见简明合并财务报表附注。

4


兰开斯特殖民地公司及其子公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
 
截至3月30日的三个月。
9月30日，
(金额(以千为单位))20212020
净收入$30,655 $37,079 
其他全面收入：
固定福利养老金和退休后福利计划：
税前摊销亏损100 168 
税前服务抵免摊销(45)(45)
税前其他综合收入合计55 123 
其他综合所得项目的税种属性：
摊销损失、税项(23)(39)
摊销先前服务抵免、税项10 10 
税费总额(13)(29)
其他综合收入，税后净额42 94 
综合收益$30,697 $37,173 
见简明合并财务报表附注。

5


兰开斯特殖民地公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
 
截至3月30日的三个月。
9月30日，
(金额(以千为单位))20212020
经营活动的现金流：
净收入$30,655 $37,079 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
非现金项目的影响：
折旧及摊销11,262 10,409 
或有对价的变动— (5,687)
递延所得税和其他变化800 3,179 
基于股票的薪酬费用2,274 1,772 
减损费用— 1,195 
养老金计划活动(137)(57)
营业资产和负债变动情况：
应收账款(10,468)(10,389)
盘存(36,494)(25,514)
其他流动资产2,238 (626)
应付账款和应计负债(1,302)12,282 
经营活动提供的现金净额(用于)(1,172)23,643 
投资活动的现金流：
物业增建付款(30,227)(14,411)
其他-网络134 (137)
用于投资活动的净现金(30,093)(14,548)
融资活动的现金流：
支付股息(20,675)(19,270)
购买库存股(5,329)(15)
股票薪酬预扣税款(59)(1,854)
其他-网络(638)(141)
用于融资活动的净现金(26,701)(21,280)
现金及现金等价物净变动(57,966)(12,185)
年初现金及现金等价物188,055 198,273 
期末现金和现金等价物$130,089 $186,088 
补充披露营业现金流：
缴纳所得税的现金净额$15 $1,617 
见简明合并财务报表附注。

6


兰开斯特殖民地公司及其子公司
简明合并股东权益表
(未经审计)

截至2021年9月30日的三个月
(金额以千为单位，
(每股数据除外)
普通股
杰出的		留用
收益		累计
其他
全面
损失		财务处
库存		总计
股东的
权益
股票金额    
余额，2021年6月30日27,531 $128,617 $1,482,220 $(8,253)$(759,437)$843,147 
净收入30,655 30,655 
养老金和退休后福利净收益，扣除#美元13税收效应
42 42 
现金股息-普通股($0.75每股)
(20,675)(20,675)
购买库存股(30)(5,329)(5,329)
基于股票的计划29 (59)(59)
基于股票的薪酬费用2,274 2,274 
余额，2021年9月30日27,530 $130,832 $1,492,200 $(8,211)$(764,766)$850,055 

截至2020年9月30日的三个月
(金额以千为单位，
(每股数据除外)
普通股
杰出的		留用
收益		累计
其他
全面
损失		财务处
库存		总计
股东的
权益
股票金额    
平衡，2020年6月30日27,524 $125,153 $1,421,121 $(12,070)$(750,904)$783,300 
净收入37,079 37,079 
养老金和退休后福利净收益，扣除#美元29税收效应
94 94 
现金股息-普通股($0.70每股)
(19,270)(19,270)
购买库存股— (15)(15)
基于股票的计划16 (1,854)(1,854)
基于股票的薪酬费用1,772 1,772 
平衡，2020年9月30日27,540 $125,071 $1,438,930 $(11,976)$(750,919)$801,106 
见简明合并财务报表附注。
7

兰开斯特殖民地公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(表格金额以千为单位，每股数据除外)

注1-重要会计政策摘要
陈述的基础
随附的未经审计的简明综合财务报表包括兰开斯特殖民地公司及其全资子公司(统称为“我们”、“注册人”或“公司”)的账目，并已按照美国中期财务信息公认会计原则(“公认会计原则”)和美国证券交易委员会S-X条例第10条编制。因此，它们不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。我们认为，中期简明综合财务报表反映了所有必要的调整，以便公平地展示这些时期的经营结果和财务状况。中期简明综合财务报表所反映的所有该等调整均被视为正常经常性性质。公司间交易和账户已在合并中取消。任何中期的经营业绩不一定代表全年的业绩。因此，这些简明合并财务报表应与我们2021年年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。除非另有说明，否则术语和对特定年份的引用都是指我们的财年，从2021年7月1日开始，到2022年6月30日结束；例如，2022年是指2022财年，也就是2021年7月1日至2022年6月30日这段时间。
递延软件成本
我们利用与服务合同(云计算安排)的托管安排相关的某些成本。资本化成本计入其他流动资产或其他非流动资产，并在预计使用年限内按直线摊销。在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，我们将0.3300万美元和300万美元1.6与云计算安排相关的递延软件成本分别为600万美元。
物业、厂房和设备
物业、厂房和设备按成本入账，但作为企业合并的一部分收购的物业、厂房和设备除外，在购买时按公允价值入账。我们使用直线折旧法计算折旧，以相应资产的估计使用寿命为基础进行财务报告。在简明综合现金流量表中，包括在应付帐目中并不包括在财产增加和应付帐款变动中的财产、厂房和设备的购买情况如下： 
 9月30日，
 20212020
在建应付帐款$22,685 $3,556 
应计薪酬和员工福利
应计负债中包括的应计薪酬和雇员福利为#美元。18.2300万美元和300万美元32.52021年9月30日和2021年6月30日分别为3.6亿美元。
每股收益
每股收益(“EPS”)是根据每期已发行普通股和普通股等价物(限制性股票、股票结算股票增值权和业绩单位)的加权平均数计算的。授予员工的限制性股票的未归属股票被视为参与证券，因为员工在归属之前获得不可没收的股息，因此在按两类法计算每股收益时包括在收益分配中。基本每股收益不包括稀释，计算方法是将普通股股东可获得的收入除以期内已发行普通股的加权平均数量。稀释每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的收入除以期内已发行普通股的稀释加权平均数，其中包括与非参与限制性股票、股票结算股票增值权和业绩单位相关的稀释潜在普通股。

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简明合并财务报表附注
(表格金额以千为单位，每股数据除外)

普通股基本净收入和稀释后每股净收入计算如下：
截至3月30日的三个月。
9月30日，
 20212020
净收入$30,655 $37,079 
可供参与证券使用的净收入(87)(79)
普通股股东可获得的净收入$30,568 $37,000 
加权平均已发行普通股-基本27,459 27,461 
增量共享效果来自：
非参股限制性股票3 3 
股票结算股票增值权49 31 
绩效单位4 — 
加权平均已发行普通股-稀释27,515 27,495 
普通股每股净收益-基本收益和稀释后收益$1.11 $1.35 
累计其他综合损失
下表按组成部分列出了从累计其他综合亏损中重新分类的金额：
截至3月30日的三个月。
9月30日，
20212020
期初累计其他综合损失$(8,253)$(12,070)
固定福利养老金计划项目：
未确认净亏损摊销107 173 
退休后福利计划项目：
未确认净收益摊销(7)(5)
摊销先前服务信用(45)(45)
税前其他综合收入合计55 123 
税费总额(13)(29)
其他综合收益，税后净额42 94 
期末累计其他综合亏损$(8,211)$(11,976)
重大会计政策
与我们在Form 10-K的2021年年度报告中披露的政策相比，我们的重要会计政策没有变化。
最新会计准则
最近发布或采用的会计准则不会影响我们的合并财务报表。

注2-公允价值
公允价值被定义为退出价格，即截至计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的金额。GAAP提出了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行了优先排序。这三个级别如下：
级别1-定义为可观察到的输入，例如活跃市场中的报价。
第2级-定义为在活跃市场中直接或间接可观察到的报价以外的投入。
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(表格金额以千为单位，每股数据除外)

级别3-定义为无法观察到的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此需要实体制定自己的假设。
我们的金融资产和负债遵循三级公允价值层次，主要包括现金和等价物、应收账款、应付账款、或有对价应付和固定收益养老金计划资产。现金及等价物、应收账款和应付账款的估计公允价值接近其账面价值。
我们的或有对价来自我们收购Bantam Bagels，LLC(“Bantam”)的收益，按公允价值经常性计量，并计入综合资产负债表中的其他非流动负债。下表汇总了我们的或有对价：
2021年9月30日的公允价值计量
1级2级3级总计
或有对价(简写为Bantam)$— $— $3,470 $3,470 
2021年6月30日的公允价值计量
1级2级3级总计
或有对价(简写为Bantam)$— $— $3,470 $3,470 
班坦或有对价
这一或有对价源于我们2018年10月19日收购Bantam的相关收益。一般来说，收购条款规定，卖家将根据截至2023年12月31日的12个月Bantam的定义调整后EBITDA的预定倍数获得盈利。或有对价的初始公允价值被确定为#美元。8.02000万。公允价值是使用蒙特卡罗模拟在经常性基础上计量的，该模拟随机改变收入增长、预测调整后的EBITDA和其他不确定变量，以估计预期价值。我们用贴现率来记录这一金额的现值。由于此公允价值计量基于市场上无法观察到的重大投入，因此它代表公允价值等级中的第三级计量。我们在2020年9月30日的公允价值计量结果为5.7根据Bantam截至2023年12月31日的12个月预测调整后EBITDA的变化，Bantam的或有对价的公允价值减少了100万英镑。预测调整后EBITDA的变化主要反映了食品服务客户SKU合理化的影响，导致2020年11月30日之后对该客户的销售损失。这一调整记录在我们的餐饮服务部门。
下表代表了我们使用其他重要的不可观察到的投入对Bantam的或有对价进行的第3级公允价值计量：
截至3月30日的三个月。
9月30日，
20212020
期初的或有对价$3,470 $9,157 
计入营业收入的或有对价变动— (5,687)
期末或有对价$3,470 $3,470 
注3-长期债务
在2021年9月30日和2021年6月30日，我们有一项无担保信贷安排(以下简称贷款)，根据该安排，我们可以循环信贷的方式借款，最高限额为$150300万美元，有可能将总信贷可获得性扩大到美元2251000万美元，基于开证行的同意和某些其他条件。该设施将于以下日期到期2025年3月19日，则所有未清偿款项即到期并须予支付。利息是可变的，根据与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或设施中定义的替代基本利率挂钩的公式。如果伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)变得不可用或不再被视为适当的参考利率，该机制允许使用基准替代率。我们还必须支付与我们当时适用的综合杠杆率挂钩的融资费。贷款可用于一般企业用途。由于其条款的性质，当我们在贷款机制下有未偿还的借款时，这些借款将被归类为长期债务。
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(表格金额以千为单位，每股数据除外)

该基金包含某些限制性公约，包括对负债、资产出售和收购的限制。有两个主要的金融契约：利息支出测试，要求我们保持不低于以下的利息覆盖率2.5在每个财政季度末降至1；以及债务测试，要求我们将综合杠杆率维持在不高于3.5设置为1，但某些例外情况除外。利息覆盖率的计算方法是综合息税前利润除以综合利息支出，杠杆率的计算方法是综合净负债除以综合EBITDA。契约计算中使用的所有财务术语在该机制中都有更明确的定义。
在2021年9月30日和2021年6月30日，我们有不是贷款项下未偿还的借款。在2021年9月30日和2021年6月30日，我们有2.8600万未付备用信用证，这减少了该贷款机制下可供借款的金额。我们付了钱不是截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的利息。
注4-承诺和或有事项
2021年9月30日，我们是正常业务过程中出现的各种索赔和诉讼事项的当事人。这些事项对本年度的经营业绩没有实质性影响，我们认为，它们的最终处置不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
我们还有大约$的重大剩余承诺78100万美元与我们位于肯塔基州马洞的调料和酱料工厂的产能扩大项目有关。
我们对Bantam的收购包括一项用于或有对价的条款，用于支付与这笔交易相关的收益。请参阅注释2中的进一步讨论。
注5-商誉和其他无形资产
零售和餐饮服务部门的商誉为$157.4300万美元和300万美元51.02021年9月30日和2021年6月30日分别为3.8亿美元和1.3亿美元。

下表汇总了我们可识别的其他无形资产：
9月30日，
2021		六月三十日，
2021
商号(20至30-年寿命)
总账面价值$62,531 $62,531 
累计摊销(13,064)(12,421)
账面净值$49,467 $50,110 
客户关系(2至15-年寿命)
总账面价值$17,007 $17,507 
累计摊销(12,763)(12,912)
账面净值$4,244 $4,595 
技术/专有技术(10-年寿命)
总账面价值$8,020 $8,020 
累计摊销(4,111)(3,973)
账面净值$3,909 $4,047 
竞业禁止协议(5-年寿命)
总账面价值$191 $191 
累计摊销(186)(177)
账面净值$5 $14 
总账面净值$57,625 $58,766 
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(表格金额以千为单位，每股数据除外)

在截至2020年9月30日的三个月中，我们记录的减值费用为1.22000万美元与Bantam的某些商号和技术/诀窍无形资产有关，这反映了餐饮服务客户SKU合理化的影响，导致2020年11月30日之后对该客户的销售损失。减值费用为无形资产剩余使用年限的账面价值超过估计贴现现金流量公允价值的部分。减值费用反映在简明综合收益表的减值费用中，并计入我们的餐饮服务分部。我们还缩短了班塔姆食品服务客户关系的剩余使用寿命，并记录了加速摊销费用。
我们其他无形资产的摊销费用(反映在销售、一般和管理费用中)如下：
截至3月30日的三个月。
9月30日，
 20212020
摊销费用$1,141 $1,341 
未来五年每年的摊销费用总额估计如下：
2023$4,180 
2024$4,180 
2025$3,920 
2026$3,290 
2027$3,119 
注6-所得税
应计联邦所得税#美元2.32000万美元，以及应计的州和地方所得税#0.6截至2021年9月30日，2000万美元计入应计负债。预付的联邦所得税为#美元5.12000万美元，预付州和地方所得税1.1截至2021年6月30日，1.3亿美元包括在其他流动资产中。
注7-业务细分信息
我们的财务业绩分为两个可报告的部门：零售和食品服务。直接归因于零售或食品服务的成本直接计入适当的细分市场。被视为间接的成本(不包括公司开支和其他不寻常的重大交易)采用一贯应用的合理方法分配给两个应报告分部。
零售-我们在零售领域销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们通过冷藏沙拉酱、蔬菜蘸酱和水果蘸酱把产品放在杂货生产部。我们的扁平面包产品和发芽谷物烘焙产品通常放在杂货店的特色面包店/熟食区。我们也有一些通常在杂货店的货架上销售的产品，包括沙拉酱、沙拉酱、酱汁和面包圈。在杂货店的冷冻食品区，我们出售酵母卷、大蒜面包和迷你填充百吉饼。
餐饮服务-我们在餐饮服务领域销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们在餐饮服务领域销售的大部分产品都是定制的，包括沙拉酱、三明治和蘸酱、冷冻面包和酵母卷。我们餐饮服务销售的大部分是以自有品牌出售给餐馆的产品。我们还生产和销售各种品牌的餐饮产品给分销商。最后，在这一细分市场中，我们根据收购Omni烘焙公司有限责任公司的临时供应协议销售了其他辊子产品。临时供应协议从2020年10月31日起终止。
由于我们的许多产品在我们的两个细分市场之间是相似的，我们的采购、制造、仓储和分销活动在我们的业务中进行了实质性的整合，以最大限度地提高效率和生产率。因此，我们不准备，我们的首席运营决策者也不审查，单独的资产负债表的报告部门。因此，我们的外部报告不包括按可报告部门列报可识别资产。我们于2021年9月30日的可识别资产构成与2021年6月30日的构成大体一致。
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(表格金额以千为单位，每股数据除外)

我们根据以下净销售额和营业收入评估我们的零售和餐饮服务部门：
 截至3月30日的三个月。
9月30日，
 20212020
净销售额
零售$223,889 $193,725 
餐饮服务168,167 155,512 
总计$392,056 $349,237 
营业收入
零售$48,178 $42,658 
餐饮服务15,825 27,421 
公司费用(23,492)(21,131)
总计$40,511 $48,948 
下表列出了零售和餐饮服务部门按类似产品类别分列的净销售额：
 截至3月30日的三个月。
9月30日，
 20212020
零售
可放在货架上的调味料、调味汁和面包圈$90,527 $58,944 
冷冻面包74,719 72,843 
冷藏调味料、蘸酱和其他58,643 61,938 
总零售净销售额$223,889 $193,725 
餐饮服务
调味汁和调味汁$124,759 $114,951 
冷冻面包和其他43,408 37,792 
其他轧辊产品— 2,769 
餐饮服务净销售额总额$168,167 $155,512 
总净销售额$392,056 $349,237 
下表提供了按客户类型对Foodservice净销售额的附加细分：
 截至3月30日的三个月。
9月30日，
 20212020
餐饮服务
国民账户$126,128 $118,078 
品牌和其他42,039 34,665 
其他轧辊产品— 2,769 
餐饮服务净销售额总额$168,167 $155,512 
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(表格金额以千为单位，每股数据除外)

注8-基于股票的薪酬
我们在2021年年报Form 10-K中披露的基于股票的薪酬计划没有变化。然而，在这项计划允许的情况下，我们在2021年8月初步发放了绩效单位。这些业绩单位要么有市场状况，要么有业绩状况，并将3在授予之日之后的几年内。归属期间赚取的股息等价物将在奖励归属时支付。
我们的股票结算股票增值权(“SSSAR”)补偿费用为#美元。1.0300万美元和300万美元0.9截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为1.5亿美元。在2021年9月30日，有$5.7我们将在加权平均期内确认的与SSSAR相关的未确认补偿支出2好几年了。
我们的限制性股票补偿费用是$1.1300万美元和300万美元0.9截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月分别为1.5亿美元。在2021年9月30日，有$8.9我们将在加权平均期内确认的与限制性股票相关的未确认薪酬支出为2好几年了。
我们的绩效单位补偿费用是$0.2截至2021年9月30日的三个月为1.2亿美元。在2021年9月30日，有$3.5我们将在加权平均期内确认的与绩效单位相关的未确认薪酬支出3好几年了。
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第二项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
我们的财政年度从7月1日开始，到6月30日结束。除非另有说明，否则所指的是我们的财年；例如，2022年指的是2022财年，即2021年7月1日至2022年6月30日。
以下讨论应与我们的简明合并财务报表及其附注(均包含在本报告的其他部分)以及我们的2021年年度报告Form 10-K一起阅读。本节和本报告其他部分的前瞻性陈述涉及风险、不确定因素和其他因素，包括有关我们的计划、目标、目标、战略和财务业绩的陈述。由于这些因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同。欲了解更多信息，请参阅下面标题为“前瞻性陈述”的章节。
概述
业务概述
兰开斯特殖民地公司是一家为零售和餐饮服务渠道生产和销售特色食品的公司。
我们的财务业绩分为两个可报告的部门：零售和食品服务。直接归因于零售或食品服务的成本直接计入适当的细分市场。被视为间接的成本(不包括公司开支和其他不寻常的重大交易)采用一贯应用的合理方法分配给两个应报告分部。
我们95%以上的产品销往美国。海外业务和出口销售在过去并不重要，根据现有业务，预计未来也不会很大。我们在美国以外没有任何固定资产。
我们的业务具有实现未来销售额和盈利增长的潜力，这要归功于以下特性：
•在多个产品类别中以高质量的认知引领零售市场地位；
•公认的零售产品创新；
•在零售和餐饮服务客户方面拥有广泛的客户基础；
•在餐饮服务客户中享有良好的烹饪专业知识；
•在餐饮服务产品开发方面具有公认的领导力；
•整合互补业务收购的经验；以及
•历史上强劲的现金流产生，支持增长机会。
我们的目标是随着时间的推移，通过以下方式实现零售和餐饮服务部门销售额的增长：
•引进新产品，扩大分销；
•利用我们零售品牌的实力，增加目前的产品销售；
•通过战略许可协议扩大零售业增长；
•继续依靠我们在食品服务产品开发和质量方面的声誉；以及
•收购互补业务。
关于长期增长，我们不断评估工厂基础设施、IT平台和其他支持和加强我们运营的计划对我们业务的未来机会和需求。由此产生的投资最近的例子包括：
•我们位于肯塔基州马洞的Marzetti调料和酱料工厂的重大产能扩张项目，我们预计将于2023财年第一季度完成；
•我们在俄亥俄州哥伦布市的一家Marzetti调料和酱料工厂的产能扩建项目，我们预计将于2022财年第二季度完成；
•我们在爱荷华州阿尔图纳的冷冻意大利面工厂的重大基础设施改善和产能扩展项目，我们预计将在2022财年第二季度完成；
•我们的修女舒伯特修女在肯塔基州马洞的冷冻餐卷设施的重大扩容项目，该项目于2020年1月竣工；以及
•2019年成立转型计划办公室，负责协调我们的各种资本和整合努力，包括我们的企业资源规划系统(ERP)项目和目前正在进行的相关计划，即上升项目(Project Ascent)。
Ascent项目于2019年末启动，需要将我们的主要客户和制造交易系统、仓储系统和财务系统替换为集成的SAP S/4HANA系统。实施后，Project Ascent将发展成为一个持续的卓越中心(COE)，该中心将监督S/4HANA环境的所有未来升级、对支持业务的未来软件需求的评估、采购集成支持和掌握
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数据标准。大部分持续的COE成本预计将包括每年的软件维护和支持、咨询和专业费用以及工资和福利。
我们还继续审查潜在的收购，我们相信这些收购将补充我们现有的产品线，提高我们的盈利能力，和/或以符合我们总体战略目标的方式提供良好的扩张机会。
最近发生的事件
2019年12月，在中国武汉首次发现了一种新的冠状病毒毒株(“新冠肺炎”)。2020年3月11日，世界卫生组织将新冠肺炎定为全球大流行。新冠肺炎已经在全球所有地区出现，并导致业务放缓或关闭。在美国，州和地方政府建议或强制采取措施减缓新冠肺炎的传播。这些措施包括对公共集会的限制，社交距离要求，旅行限制，关闭酒吧和餐厅，居家命令，隔离，以及禁止许多非必要员工上班的限制。
在度过这段动荡和不确定的时期时，我们有两个主要优先事项：
1.确保员工的健康、安全和福利；以及
2.继续在重要的食品供应链中发挥我们的作用，为我们的客户提供充足的供应，同时保持我们业务的财务实力。
关于我们确保员工健康、安全和福利的努力，我们继续关注包括疾病控制和预防中心以及其他联邦、州和地方公共卫生部门在内的当局关于新冠肺炎的最新指导意见，并采取适当措施确保我们继续安全运营并为员工提供支持。我们还聘请了一位肺科和重症监护医生，就我们的员工安全协议向我们提供建议。根据这些专家的建议和我们对员工健康、安全和福利的承诺，我们在工厂、配送中心和办公室实施了一些政策变化，并制定了一系列安全修改和指导方针，包括但不限于：
•在每个班次之前、期间和之后对工作站和公共区域进行广泛的清洁和卫生；
•在工作场所和休息区采用社交距离准则和修改；
•错开换班和休息的时间；
•放宽出勤要求，加强有薪假期政策；以及
•2021年为每位员工提供了额外的假期，以便灵活安排新冠肺炎疫苗接种预约。
16个月后，一旦疫苗可以广泛获得，我们在2021财年结束时就停止了对一线员工的临时激励薪酬(英雄薪酬)。
关于我们的第二个优先事项，截至本文件提交之日，我们的产品制造和分销能力没有发生实质性的不利变化。我们的运输或仓储业务或原材料采购没有受到任何重大干扰。我们还获得了额外的第二方采购选择，以帮助限制供应中断的风险。
新冠肺炎对消费者行为的影响影响了对我们零售和餐饮服务产品的相对需求。具体地说，自2020财年第三季度末新冠肺炎疫情爆发以来，消费者需求总体上已转向增加家庭食品消费，而不是在餐厅就餐。 虽然需求的这种转变是不一致和不稳定的，但总的来说，它对我们的零售部门的销售产生了积极影响，对我们的食品服务部门的销售产生了负面影响。 从运营的角度来看，需求的转变加上其他与新冠肺炎相关的问题，如支付给一线员工的更高的小时工资率，个人防护设备成本的增加，由于联合生产量的增加而导致的支出增加，以及整体运营效率的降低，都对我们两个部门的运营业绩产生了不利影响。
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合并运营的结果
(千美元，
(每股数据除外)
截至3月30日的三个月。
9月30日，
20212020变化
净销售额$392,056 $349,237 $42,819 12 %
销售成本299,689 256,583 43,106 17 %
毛利92,367 92,654 (287)— %
毛利率23.6 %26.5 %
销售、一般和行政费用51,856 48,198 3,658 8 %
或有对价的变动— (5,687)5,687 (100)%
减损费用— 1,195 (1,195)(100)%
营业收入40,511 48,948 (8,437)(17)%
营业利润率10.3 %14.0 %
其他，净额20 4 16 400 %
所得税前收入40,531 48,952 (8,421)(17)%
按收入征税9,876 11,873 (1,997)(17)%
实际税率24.4 %24.3 %
净收入$30,655 $37,079 $(6,424)(17)%
稀释后每股普通股净收入$1.11 $1.35 $(0.24)(18)%
净销售额
截至2021年9月30日的三个月，合并净销售额增长12%，至创纪录的392.1美元，而去年同期为349.2美元。剔除2018年11月收购Omni烘焙公司有限责任公司(Omni)产生的所有销售额，截至2021年9月30日的三个月的合并净销售额增长了13%。本季度的销售增长反映了零售和餐饮服务部门净销售额的增加。见下面关于“每股收益”的讨论后，按部门对净销售额的讨论。
毛利
截至2021年9月30日的三个月的合并毛利润略降至9240万美元，而去年同期为9270万美元 随着销售增长，更有利的销售组合和我们正在进行的成本节约计划被更高的商品和包装成本、因联合制造成本增加而增加的支出以及运费和仓储成本增加所抵消。
销售、一般和行政费用
在截至2021年9月30日的三个月里，销售、一般和行政(SG&A)费用增长了8%，达到5190万美元。这一增长反映了Project Ascent的支出增加，该季度增加了110万美元，达到940万美元。不包括Project Ascent，截至2021年9月30日的季度SG&A费用比去年同期增长6%，反映出为支持持续增长而增加的对人事和业务计划的投资。项目上升费用包括在公司费用中。被归类为上升项目费用的一部分费用是在实施企业资源规划系统之后将继续进行的费用。
 截至3月30日的三个月。
9月30日，		  
(千美元)20212020变化
SG&A费用-不包括项目上升$42,427 $39,912 $2,515 6 %
项目上升费用9,429 8,286 1,143 14 %
SG&A费用总额$51,856 $48,198 $3,658 8 %
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或有对价的变动
截至2021年9月30日的三个月，或有对价没有变化。在截至2020年9月30日的三个月里，或有对价的变化带来了570万美元的收益。上一年的收益归因于根据我们2020年9月30日的公允价值计量，Bantam Bagels，LLC(“Bantam”)的或有对价负债的公允价值减少。公允价值调整是由于餐饮服务客户对SKU合理化的影响，因此整个调整反映在餐饮服务部门。见简明合并财务报表附注2的进一步讨论。
减损费用
由于食品服务客户上述SKU合理化的影响，截至2021年9月30日的三个月没有记录任何减值费用，我们在截至2020年9月30日的三个月记录了120万美元的减值费用，涉及Bantam的某些商号和技术/诀窍无形资产。减值费用代表无形资产剩余使用年限的账面价值超过估计贴现现金流公允价值的部分，并反映在我们的餐饮服务部门。
营业收入
截至2021年9月30日的三个月，营业收入减少了840万美元，降至4050万美元。上一年季度包括与Bantam的或有对价相关的570万美元福利。在本季度，营业收入受到商品和包装成本上升、联合制造成本上升、货运和仓储成本上升、支持持续增长的人事和业务计划投资以及上升项目支出增加的负面影响。这些不利因素被销售额的增加和我们正在进行的成本节约计划部分抵消。请参阅下面关于“每股收益”的讨论之后对经营业绩的讨论。
按收入征税
截至2021年和2020年9月30日的三个月，我们的有效税率分别为24.4%和24.3%。在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，由于以下因素，我们的有效税率与法定联邦所得税税率存在差异：
截至3月30日的三个月。
9月30日，
20212020
法定费率21.0 %21.0 %
州和地方所得税3.5 3.0 
意外之财净额税收优惠--基于股票的薪酬— (0.7)
其他(0.1)1.0 
有效率24.4 %24.3 %
我们将与股票薪酬相关的税收后果包括在所得税费用的计算中。我们的所得税支出和由此产生的净收入的波动性可能会增加，这取决于我们普通股的价格以及基于股票的支付奖励活动的时间和数量，例如员工行使股票结算的股票增值权和授予限制性股票奖励。在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，股票薪酬带来的意外之财净收益的影响分别使我们的有效税率下降了不到0.1%和0.7%。
每股收益
受上述因素的影响，特别是大宗商品成本上升以及上一季度与Bantam或有对价相关的收益，2022年第一季度的稀释后每股净收益总计为1.11美元，而上一年的稀释后每股收益为1.35美元。截至9月30日的本年度和上年同期，已发行的稀释加权平均普通股保持相对稳定。
在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，Project Ascent的支出分别使稀释后每股收益减少了0.26美元和0.23美元。在前一年，调整班坦公司的或有对价的有利影响使稀释后每股收益增加了0.16美元，而减损费用产生了每股稀释后0.03美元的不利影响。
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运营结果-细分市场
零售细分市场
截至3月30日的三个月。
9月30日，
(千美元)20212020变化
净销售额$223,889 $193,725 $30,164 16 %
营业收入$48,178 $42,658 $5,520 13 %
营业利润率21.5 %22.0 %
在截至2021年9月30日的三个月里，零售部门的净销售额达到223.9美元，比去年同期的193.7美元增长了16%。这一增长是由Chick-Fill-A的销量增长推动的®调味汁和水牛野翅®酱汁，这两种都是根据独家许可协议销售的，而且我们纽约的销量更高品牌面包店® 冷冻大蒜面包。
在截至2021年9月30日的三个月里，零售部门的营业收入增长了13%，达到4820万美元，反映了销售额的增长，包括一些通胀定价、更有利的销售组合和促销支出的减少，但这部分被商品和包装成本上升以及运费和仓储成本增加所抵消。
餐饮服务细分市场
截至3月30日的三个月。
9月30日，
(千美元)20212020变化
净销售额$168,167 $155,512 $12,655 8 %
营业收入$15,825 $27,421 $(11,596)(42)%
营业利润率9.4 %17.6 %
在截至2021年9月30日的三个月里，在我们品牌餐饮产品的通胀定价和销量增长的推动下，餐饮服务部门的净销售额增长了8%，达到168.2美元，而去年同期为155.5美元。不包括2018年11月收购Omni的所有销售额，餐饮服务部门的净销售额增长了10%。归因于临时供应协议的Omni销售额在去年同期总计280万美元。由于临时供应协议从2020年10月31日起终止，本年度季度没有这样的销售。
截至2021年9月30日的三个月，餐饮服务部门营业收入下降的原因是去年与Bantam的或有对价相关的570万美元福利的影响，以及大宗商品成本增加和仓储费用上升。营业收入受到通货膨胀价格的有利影响。
公司费用
截至2021年和2020年9月30日的三个月，企业支出总额分别为2,350万美元和2,110万美元。这一增长是由Project Ascent的支出推动的，在截至2021年9月30日、2021年和2020年9月30日的三个月里，该项目的总支出分别为940万美元和830万美元。在截至2021年和2020年9月30日的三个月里，我们还分别额外资本化了30万美元和160万美元的ERP相关支出，用于应用开发阶段活动。
展望未来
展望我们的第二财季，我们预计我们的许可计划仍将是零售部门销售额的重要增长来源，而我们的餐饮服务部门将继续受益于对我们品牌餐饮产品的更高需求，以及我们的全国连锁餐厅客户组合中精选的快餐店和披萨连锁店客户的增长。我们预计通胀环境将在下个季度持续，包括大宗商品成本上升，特别是豆油成本，以及包装、货运和劳动力成本的增加。通货膨胀定价，包括在我们第一财季末生效的零售部门定价行动，再加上食品服务部门的额外定价，将有助于部分抵消投入成本上涨。我们正在进行的成本节约计划和其他净价实现努力也将有助于减少第二财季通胀的不利影响。
我们第二财季的财务业绩将继续受到新冠肺炎疫情的影响，这场疫情导致消费者需求在零售和餐饮服务渠道之间发生转变，并导致生产我们的产品和服务客户的成本上升。这种对我们财务业绩的影响程度很难预测，因为新冠肺炎病例的持续地区潮起潮落，以及卫生当局和政府机构提供的或强制要求的新冠肺炎指南的相关变化，这在不可预测的时间线内给餐饮业和消费者行为带来了不确定性。
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财务状况
现金流
在截至2021年9月30日的三个月里，用于经营活动的净现金总额为120万美元，而去年同期经营活动提供的净现金为2360万美元。这一减少主要是由于净营运资本，特别是应付账款和应计负债以及库存的同比变化。
截至2021年9月30日的三个月，投资活动中使用的现金为3010万美元，而去年同期为1450万美元。这一增长主要反映了本年度新增房产的支付水平较高。我们本年度的资本支出包括用于我们位于肯塔基州马洞市的调味汁工厂的产能扩展项目，我们预计将于2023财年第一季度完成；我们位于俄亥俄州哥伦布市的Marzetti调味汁工厂之一的产能扩建项目，我们预计将于2022财年第二季度完成；以及我们位于爱荷华州阿尔图纳市的冷冻意大利面工厂的基础设施改善和产能扩张投资，我们预计将于2022财年第二季度完成。
截至2021年9月30日的三个月，用于融资活动的现金为2670万美元，高于上年的2130万美元。这一增长主要是由于股票回购水平较高。
流动性与资本资源
根据我们的无抵押循环信贷安排(“贷款”)，我们一次最多可借入1.5亿美元。截至2021年9月30日，我们在该安排下没有未偿还的借款。截至2021年9月30日，我们有280万美元的备用信用证未偿还，这减少了该安排下可供借款的金额。该贷款将于2025年3月到期，届时所有未偿还金额都将到期并支付。利息是可变的，根据与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或设施中定义的替代基本利率挂钩的公式。我们还必须支付与我们当时适用的综合杠杆率挂钩的融资费。贷款可用于一般企业用途。由于其条款的性质，当我们在贷款机制下有未偿还的借款时，这些借款将被归类为长期债务。
该机制包含若干限制性条款，包括对负债、资产出售和收购的限制，以及与利息覆盖和杠杆有关的财务条款。截至2021年9月30日，我们遵守了这一机制的所有适用条款和契约，并大幅超出了金融契约的要求。截至2021年9月30日，根据这一安排，没有任何事件会构成违约。
我们目前期望在可预见的未来继续遵守该基金的公约。然而，该机制下的违约可能会加速偿还任何当时未偿还的债务，并限制我们在该机制下获得7500万美元的额外信贷。这样的事件可能需要减少或削减现金股息或股票回购，减少或推迟有益的扩张或投资计划，或者以其他方式影响我们履行到期义务的能力。
我们相信，经营活动提供的现金和我们现有的现金和等价物余额，加上该机制下可用的现金和等价物，应该足以满足我们未来12个月的流动性需求，包括资本支出和股息支付的预计水平。如果我们在目前的市场条件下在贷款机制之外借款，我们的平均利率可能会上升，并对我们的经营业绩产生不利影响。根据我们目前的计划和预期，我们相信2022年的资本支出总额可能在1.7亿至1.9亿美元之间，其中包括约1.05亿美元的初始支出，这归因于我们在肯塔基州马洞的调料和酱料设施的产能扩建项目的大量投资，我们预计该项目将于2023财年第一季度完成。
在未来12个月之后，我们预计在可预见的未来，经营活动提供的现金将成为流动性的主要来源。这一来源，加上我们现有的现金和等价物余额以及该机制下的可用金额，预计将足以满足我们的总体现金需求。
我们有各种合同义务和其他义务，这些义务在我们的简明合并财务报表中被适当地记录为负债。某些其他合同义务在我们的简明合并财务报表中不被确认为负债。此类义务的例子包括购买截至2021年9月30日尚未收到的原材料或包装库存的承诺，以及与采购服务相关的采购订单和较长期采购安排，包括IT服务协议，以及房地产、厂房和设备。这些债务中的大部分预计将在一年内到期。关于我们在肯塔基州马洞的调料和酱汁设施的扩能项目，请参见下面的进一步讨论。
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2020年11月，我们的全资子公司T.Marzetti Company(“T.Marzetti”)与Gray Construction，Inc.(“Gray”)签订了一份设计/建造协议(“协议”)，根据该协议，Gray将为位于肯塔基州哈特县的T.Marzetti工厂(“该项目”)设计、协调和建造额外的调味汁和酱料制造和仓储能力。该项目将导致现有设施占地面积的扩大。根据协议中的某些条件，T.Marzetti将向Gray支付不超过该项目约1.13亿美元的保证最高价格。该协议包含此类项目惯用的其他条款和条件。预计将于2023财年第一季度完成，我们对该项目的剩余承诺约为7800万美元。
关键会计政策
与我们在Form 10-K的2021年年报中披露的政策相比，关键会计政策没有任何变化。
最近的会计声明
最近的会计声明及其对我们的综合财务报表的影响在简明综合财务报表附注1中披露。
前瞻性陈述
我们希望利用1995年“私人证券诉讼改革法案”(“PSLRA”)中的“安全港”条款。这份Form 10-Q季度报告包含PSLRA和其他适用证券法所指的各种“前瞻性陈述”。此类陈述可以通过使用前瞻性词汇“预期”、“估计”、“项目”、“相信”、“打算”、“计划”、“预期”、“希望”或类似词汇来识别。这些陈述讨论未来预期；包含对未来发展、经营或财务状况的预测；或陈述其他前瞻性信息。这些陈述是基于我们根据我们对历史趋势、当前状况、预期未来发展和我们认为合适的其他因素的经验和看法而作出的假设和评估。这些前瞻性陈述涉及各种重要的风险、不确定性和其他因素，这些风险、不确定性和其他因素可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中表达的大不相同。实际结果可能会因我们无法或有限控制的因素而有所不同，这些因素包括但不限于以下概述的具体影响，其中许多影响可能会因新冠肺炎大流行而放大。管理层认为这些前瞻性陈述是合理的，但不应过分依赖基于当前预期的这些陈述。前瞻性陈述仅在发表之日发表，除非法律要求，否则我们没有义务更新此类前瞻性陈述。
可能影响这些前瞻性陈述的事项包括但不限于：
•消费者需求的重大转变，以及新冠肺炎和其他流行病、流行病或类似的普遍公共卫生问题和疾病爆发对我们的员工、社区、客户、供应链、运营和生产流程造成的中断；
•原料和包装的成本和可获得性波动；
•通货膨胀压力导致更高的投入成本；
•产能限制可能会影响我们满足需求的能力或可能增加我们的成本；
•依赖合同制造商、分销商和货运商，包括他们的运营能力和财务实力，以继续支持我们的业务；
•为我们的生产设施提供充足的劳动力；
•工厂运营的效率；
•客户或消费者对涨价的反应，我们可以实施；
•网络安全事件、信息技术中断和数据泄露；
•与我们新的企业资源规划系统的设计和实施相关的复杂性；
•劳动关系稳定；
•生产、分销或运输我们产品的运费、能源或其他成本的不利变化；
•可能会丢失较大的项目，包括许可协议或关键客户关系；
•对我们产品的需求变化，这可能是由于品牌声誉或客户商誉的损失造成的；
•价格竞争和产品竞争；
•可能发生的产品召回或其他有缺陷或贴错标签的产品成本；
•新产品开发工作的成功和成本；
•新产品缺乏市场接受度；
•客户商店品牌对我们品牌零售量的影响；
•近期和未来业务收购的完成程度和可接受的整合程度；
•成功发展新近收购的企业的能力；
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•对关键人员的依赖和关键人员的变动；
•在关键市场渠道内巩固客户的效果；
•保持相对于其他制造商的竞争地位；
•关键会计判断中估计的变化；
•影响我们食物业的任何规管事宜的影响，包括任何所需的标签更改及其对消费者需求的影响；
•任何诉讼或仲裁的结果；
•我们养老金计划资产价值的波动对资金水平、所需供款和福利成本的影响；以及
•某些其他因素，包括我们在2021年年度报告Form 10-K第(1A)项下对风险因素的讨论中披露的信息。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险与我们在Form 10-K的2021年年报中披露的风险没有实质性变化。
第四项。管制和程序
(a) 信息披露控制和程序的评估。截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期间结束时，我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序(如修订后的1934年证券交易法(下称“交易法”)第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的)的有效性。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2021年9月30日起生效，以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息1)在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内记录、处理、汇总和报告，2)积累并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定所需披露的信息。
(b) 财务报告内部控制的变化。在我们最近一个会计季度内，我们对财务报告的内部控制(该术语在外汇法案规则13a-15(F)和15d-15(F)中定义)没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他资料

第一项：法律诉讼
当政府当局是诉讼的一方时，我们被要求披露某些环境问题，而此类诉讼涉及潜在的金钱制裁，我们有理由相信这些制裁将超过不超过100万美元的适用门槛。我们使用100万美元的门槛，因为我们相信这一金额是合理设计的，以导致披露对我们的业务或财务状况具有重大意义的此类诉讼。应用这一门槛，在本表格10-Q中不存在需要披露的环境问题。
项目1A。风险因素
在我们的2021年年报Form 10-K中，第(1A)项披露的风险因素没有实质性变化。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
(C)2010年11月，我们的董事会批准了2,000,000股普通股的股份回购授权，其中1,239,539股普通股在2021年9月30日仍有权用于未来的回购。此股票回购授权没有规定的到期日。在第一季度，我们对普通股进行了以下回购：
期间总计
数量：
股票
购得		平均值
付出的代价
每股		总人数
的股份
购买方式为
部分
公开地
宣布
平面图		极大值
数量
分享
可能还会是
购得
在.之下
平面图
2021年7月1日-31日— $— — 1,269,701 
2021年8月1日至31日(1)
5,062 $177.73 5,062 1,264,639 
2021年9月1日-30日25,100 $176.45 25,100 1,239,539 
总计30,162 $176.67 30,162 1,239,539 
(1)包括2021年8月回购的162股，以满足根据兰开斯特殖民地公司2015年综合激励计划授予员工的限制性股票归属产生的预扣税款义务。
项目6.展品
请参阅签名后的展品索引。
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
  兰开斯特殖民地公司
(注册人)
日期：2021年11月3日 由以下人员提供： /s/大卫·A·切辛斯基(David A.Ciesinski)
   大卫·A·切辛斯基
   总裁兼首席执行官
   和导演
   (首席行政主任)
日期：2021年11月3日 由以下人员提供： /s/托马斯·K·皮格特(Thomas K.Pigott)
   托马斯·K·皮戈特
   副总裁兼首席财务官
和助理国务卿
   (首席财务会计官)

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兰开斯特殖民地公司及其子公司
表格10-Q
2021年9月30日
展品索引
 
展品
数		描述
10.1(A)(B)
兰开斯特殖民地公司2015年综合激励计划下员工和顾问业绩单位奖励协议的格式
31.1(b)
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官的认证
31.2(b)
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302条认证CFO
32(c)
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条对首席执行官和首席财务官的认证
101.INS(b)
XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
101.SCH(b)
内联XBRL分类扩展架构文档
101.CAL(b)
内联XBRL分类扩展计算链接库文档
101.DEF(b)
内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
101.LAB(b)
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
101.PRE(b)
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
104(b)
兰开斯特殖民地公司截至2021年9月30日的季度10-Q季度报告的封面，格式为内联XBRL(包括在附件101中)
(a)指任何董事或高管参与的管理合同或补偿计划、合同或安排。
(b)在此提交
(c)随信提供

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