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美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区,20549

 

表格10-Q

 

(标记一)

根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内2021年9月30日

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期                        

001-32492

(委托文件编号)

 

Lazard有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

百慕大群岛

98-0437848

(法团的国家或其他司法管辖权

(国际税务局雇主识别号码)

或组织)

 

克拉伦登大厦(Clarendon House)

教堂街2号

哈密尔顿HM11, 百慕大群岛

(主要行政办公室地址)

注册人电话号码:(441295-1422

 

根据该法第12(B)条登记的证券:

每节课的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

A类普通股

拉兹

纽约证券交易所

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)注册人在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。  *

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。  *

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器

加速文件管理器

非加速文件服务器

规模较小的报告公司

 

 

新兴成长型公司

如果注册人是一家新兴的成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易所法案第12b-2条所定义)。--是*

截至2021年10月22日,有112,766,091注册人已发行普通股的股份(包括9,892,150子公司持有的股份)。

 

 

 


 

 

目录

当我们使用术语“Lazard”、“我们”和“公司”时,我们指的是Lazard有限公司,一家根据百慕大法律注册成立的公司及其子公司,包括特拉华州有限责任公司Lazard Group LLC(“Lazard Group”),即我们业务的当前控股公司。Lazard Ltd的主要运营资产是截至2021年9月30日间接拥有Lazard Group的所有共同会员权益及其在Lazard Group的控股权。当我们使用术语“普通股”时,我们指的是Lazard有限公司的A类普通股,这是Lazard公司唯一已发行的普通股类别。

 

 

 

页面

第一部分金融信息

 

 

 

 

 

第一项财务报表(未经审计)

 

1

 

 

 

第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

 

38

 

 

 

第三项关于市场风险的定量和定性披露

 

65

 

 

 

项目4.控制和程序

 

66

 

 

 

第二部分:其他信息

 

 

 

 

 

第一项:法律诉讼

 

67

 

 

 

项目1A。风险因素

 

67

 

 

 

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用

 

67

 

 

 

第三项高级证券违约

 

68

 

 

 

第294项矿山安全信息披露

 

68

 

 

 

项目5.其他信息

 

68

 

 

 

项目6.展品

 

69

 

 

 

签名

 

72

 

 

 

i


 

 

第一部分财务信息

第一项。

财务报表(未经审计)

 

 

 

页面

 

 

 

截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明财务状况综合报表

 

2

 

 

 

截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合业务报表

 

4

 

 

 

截至2021年和2020年9月30日止三个月和九个月简明综合全面收益表

 

5

 

 

 

截至2021年和2020年9月30日止九个月现金流量表简明综合报表

 

6

 

 

 

截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益和可赎回非控股权益简明合并报表

 

7

 

 

 

简明合并财务报表附注

 

11

 

 

 

1


 

 

Lazard有限公司

简明合并财务状况表

2021年9月30日和2020年12月31日

(未经审计)

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

9月30日,

 

 

12月31日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

1,184,772

 

 

$

1,389,876

 

银行存款和短期投资

 

 

1,360,957

 

 

 

1,134,463

 

受限现金

 

 

615,297

 

 

 

44,488

 

应收账款(扣除坏账准备净额#美元)37,292及$36,649

(分别为2021年9月30日和2020年12月31日):

 

 

 

 

 

 

 

 

费用

 

 

547,087

 

 

 

621,880

 

客户和其他

 

 

153,049

 

 

 

121,261

 

 

 

 

700,136

 

 

 

743,141

 

投资

 

 

914,975

 

 

 

658,532

 

财产(扣除累计摊销和折旧#美元后的净额363,299及$402,471

(分别为2021年9月30日和2020年12月31日)

 

 

247,595

 

 

 

257,587

 

经营性租赁使用权资产

 

 

468,524

 

 

 

513,923

 

商誉和其他无形资产(累计摊销净额

价值美元70,200及$70,155分别于2021年9月30日和2020年12月31日)

 

 

379,847

 

 

 

384,071

 

递延税项资产

 

 

480,533

 

 

 

538,448

 

其他资产

 

 

373,944

 

 

 

307,332

 

总资产

 

$

6,726,580

 

 

$

5,971,861

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

2


 

 

Lazard有限公司

简明合并财务状况表

2021年9月30日和2020年12月31日

(未经审计)

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

9月30日,

 

 

12月31日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

负债、可赎回的非控制权益

股权和股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

负债:

 

 

 

 

 

 

 

 

押金和其他客户应付款

 

$

1,450,764

 

 

$

1,201,150

 

应计薪酬和福利

 

 

711,779

 

 

 

734,544

 

经营租赁负债

 

 

554,900

 

 

 

606,963

 

应收税金协议义务

 

 

211,236

 

 

 

221,451

 

优先债

 

 

1,684,606

 

 

 

1,682,741

 

递延税项负债

 

 

1,323

 

 

 

1,041

 

其他负债

 

 

559,258

 

 

 

524,538

 

总负债

 

 

5,173,866

 

 

 

4,972,428

 

承诺和或有事项

 

 

 

 

 

 

 

 

可赎回的非控股权益

 

 

575,000

 

 

 

-

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股,面值$.01每股; 15,000,000授权股份:

 

 

 

 

 

 

 

 

A系列-不是已发行和已发行股份

 

 

-

 

 

 

-

 

B系列-不是已发行和已发行股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股:

 

 

 

 

 

 

 

 

A类,面值$.01每股(500,000,000授权股份;

   112,766,091于2021年9月30日发行的股票和

截至2020年12月31日,包括子公司持有的股份为

(如下所示)

 

 

1,128

 

 

 

1,128

 

额外实收资本

 

 

110,470

 

 

 

135,439

 

留存收益

 

 

1,402,191

 

 

 

1,295,386

 

累计其他综合亏损,税后净额

 

 

(246,534

)

 

 

(238,368

)

 

 

 

1,267,255

 

 

 

1,193,585

 

子公司持有的A类普通股,按成本计算(9,438,4177,728,387

(分别为2021年9月30日和2020年12月31日的股票)

 

 

(389,448

)

 

 

(281,813

)

道达尔Lazard有限公司股东权益

 

 

877,807

 

 

 

911,772

 

非控制性权益

 

 

99,907

 

 

 

87,661

 

股东权益总额

 

 

977,714

 

 

 

999,433

 

总负债、可赎回的非控股权益

公司和股东权益

 

$

6,726,580

 

 

$

5,971,861

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

3


 

 

Lazard有限公司

简明合并业务报表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间

(未经审计)

(千美元,每股数据除外)

 

 

 

截至三个月

 

 

截至9个月

 

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资银行和其他咨询费

 

$

384,821

 

 

$

304,999

 

 

$

1,177,813

 

 

$

906,927

 

资产管理费

 

 

323,747

 

 

 

265,562

 

 

 

997,162

 

 

 

780,071

 

利息收入

 

 

1,276

 

 

 

1,059

 

 

 

3,910

 

 

 

4,811

 

其他

 

 

27,963

 

 

 

26,402

 

 

 

82,090

 

 

 

56,634

 

总收入

 

 

737,807

 

 

 

598,022

 

 

 

2,260,975

 

 

 

1,748,443

 

利息支出

 

 

20,378

 

 

 

20,344

 

 

 

60,302

 

 

 

60,459

 

净收入

 

 

717,429

 

 

 

577,678

 

 

 

2,200,673

 

 

 

1,687,984

 

运营费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

薪酬和福利

 

 

419,627

 

 

 

354,625

 

 

 

1,336,091

 

 

 

1,025,948

 

入住率和设备

 

 

31,015

 

 

 

31,318

 

 

 

95,638

 

 

 

94,090

 

市场营销和业务发展

 

 

9,922

 

 

 

7,562

 

 

 

25,905

 

 

 

34,265

 

技术和信息服务

 

 

37,559

 

 

 

33,457

 

 

 

107,003

 

 

 

97,444

 

专业服务

 

 

16,698

 

 

 

14,701

 

 

 

51,642

 

 

 

45,974

 

基金管理和外包服务

 

 

34,137

 

 

 

26,196

 

 

 

94,718

 

 

 

76,639

 

与收购相关的无形资产摊销

 

 

15

 

 

 

458

 

 

 

45

 

 

 

1,359

 

其他

 

 

13,497

 

 

 

4,681

 

 

 

34,121

 

 

 

27,623

 

总运营费用

 

 

562,470

 

 

 

472,998

 

 

 

1,745,163

 

 

 

1,403,342

 

营业收入

 

 

154,959

 

 

 

104,680

 

 

 

455,510

 

 

 

284,642

 

所得税拨备

 

 

39,446

 

 

 

28,165

 

 

 

124,255

 

 

 

76,720

 

净收入

 

 

115,513

 

 

 

76,515

 

 

 

331,255

 

 

 

207,922

 

减去-可归因于以下项目的净收益(亏损)

拥有非控制性权益

 

 

8,304

 

 

 

1,423

 

 

 

13,568

 

 

 

(4,650

)

Lazard有限公司的净收入

 

$

107,209

 

 

$

75,092

 

 

$

317,687

 

 

$

212,572

 

归因于Lazard Ltd A类

*普通股股东:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股加权平均份额

杰出的表演者:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

 

105,415,743

 

 

 

107,168,615

 

 

 

106,484,652

 

 

 

106,711,547

 

稀释

 

 

112,994,037

 

 

 

113,181,564

 

 

 

114,139,936

 

 

 

112,929,830

 

普通股每股净收益:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本信息

 

$

1.00

 

 

$

0.69

 

 

$

2.94

 

 

$

1.96

 

稀释

 

$

0.94

 

 

$

0.66

 

 

$

2.78

 

 

$

1.88

 

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

4


 

 

Lazard有限公司

简明综合全面收益表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月期间

(未经审计)

(千美元)

 

 

 

截至三个月

 

 

截至9个月

 

 

 

9月30日,

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

净收入

 

$

115,513

 

 

$

76,515

 

 

$

331,255

 

 

$

207,922

 

其他综合收益(亏损),净额

消费税:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

货币换算调整:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新分类前的货币换算调整

 

 

(25,861

)

 

 

34,326

 

 

 

(40,102

)

 

 

5,964

 

重新分类为收益的项目的调整

 

 

51

 

 

 

-

 

 

 

23,630

 

 

 

-

 

员工福利计划:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

精算损益(扣除税金(福利)费用净额#美元)1,107

美元和美元(1,666)截至2021年9月30日的三个月

分别为2010年和2020年,以及美元。1,496和$(9)

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月,

(分别为)

 

 

4,442

 

 

 

(6,534

)

 

 

4,030

 

 

 

3,045

 

重新分类为收益的项目的调整(净额

*税费支出为美元422及$412在这三个月里

分别截至2021年和2020年9月30日,

美元和美元1,286及$1,088在过去的九个月里

(分别为2021年9月30日和2020年9月)

 

 

1,481

 

 

 

1,345

 

 

 

4,275

 

 

 

4,855

 

其他综合收益(亏损),税后净额

 

 

(19,887

)

 

 

29,137

 

 

 

(8,167

)

 

 

13,864

 

综合收益

 

 

95,626

 

 

 

105,652

 

 

 

323,088

 

 

 

221,786

 

不太全面的收益(亏损)可归因于

拥有非控制性权益

 

 

8,303

 

 

 

1,424

 

 

 

13,567

 

 

 

(4,649

)

可归因于

*拉扎德有限公司

 

$

87,323

 

 

$

104,228

 

 

$

309,521

 

 

$

226,435

 

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

5


 

 

Lazard有限公司

简明合并现金流量表

截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月期间

(未经审计)

(千美元)

 

 

截至9个月

 

 

 

9月30日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

经营活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

331,255

 

 

$

207,922

 

将净收入与由(用于)提供的净现金进行调整

其他经营活动:

 

 

 

 

 

 

 

 

财产折旧和摊销

 

 

28,315

 

 

 

25,716

 

非现金租赁费用

 

 

52,509

 

 

 

46,965

 

货币换算调整重分类

 

 

23,630

 

 

 

-

 

递延费用摊销与股权激励

*薪酬。

 

 

325,645

 

 

 

282,955

 

与收购相关的无形资产摊销

 

 

45

 

 

 

1,359

 

递延税金拨备

 

 

53,766

 

 

 

30,680

 

经营性资产减少(增加)和增加(减少)

--营业负债:

 

 

 

 

 

 

 

 

应收账款-净额

 

 

26,453

 

 

 

86,038

 

投资

 

 

(360,959

)

 

 

(1,035

)

其他资产

 

 

(33,946

)

 

 

(160,066

)

应计薪酬和福利及其他负债

 

 

(33,489

)

 

 

(265,128

)

经营活动提供的净现金

 

 

413,224

 

 

 

255,406

 

投资活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

物业的附加物

 

 

(25,290

)

 

 

(34,210

)

财产的处置

 

 

699

 

 

 

151

 

用于投资活动的净现金

 

 

(24,591

)

 

 

(34,059

)

融资活动的现金流:

 

 

 

 

 

 

 

 

收益来自:

 

 

 

 

 

 

 

 

非控股权益的贡献

 

 

413

 

 

 

91

 

LGAC首次公开募股(IPO)

 

 

575,000

 

 

 

-

 

客户存款

 

 

295,837

 

 

 

-

 

付款用于:

 

 

 

 

 

 

 

 

客户存款

 

 

-

 

 

 

(37,850

)

对非控股权益的分配

 

 

(7,731

)

 

 

(1,921

)

应收税金协议项下的付款

 

 

(10,215

)

 

 

(25,454

)

支付LGAC IPO承销费和其他发行成本

 

 

(9,352

)

 

 

-

 

购买A类普通股

 

 

(286,193

)

 

 

(95,227

)

A类普通股股息

 

 

(147,593

)

 

 

(147,233

)

股权激励薪酬的结算

 

 

(67,525

)

 

 

(71,508

)

其他融资活动

 

 

(21,369

)

 

 

(5,316

)

融资活动提供(用于)的现金净额

 

 

321,272

 

 

 

(384,418

)

汇率变动对现金及现金等价物的影响

*限制现金

 

 

(117,706

)

 

 

52,234

 

现金和现金净增(减)

*现金等价物和限制性现金

 

 

592,199

 

 

 

(110,837

)

现金和现金等价物以及限制性现金-

*1月1日

 

 

2,568,827

 

 

 

2,455,559

 

现金和现金等价物以及限制性现金-

*9月30日

 

$

3,161,026

 

 

$

2,344,722

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物的对账

在浓缩合并内限制和限制现金

以下财务状况报表:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9月30日,

 

 

12月31日,

 

 

 

2021

 

 

2020

 

现金和现金等价物

 

$

1,184,772

 

 

$

1,389,876

 

银行存款和短期投资

 

 

1,360,957

 

 

 

1,134,463

 

受限现金

 

 

615,297

 

 

 

44,488

 

现金和现金等价物及限制性现金总额

 

$

3,161,026

 

 

$

2,568,827

 

 

见简明合并财务报表附注。

 

6


 

 

 

 

Lazard有限公司

简明合并股东权益变动表

截至2020年9月30日的三个月期间

(未经审计)

(千美元)

 

 

 

 

 

其他内容

 

 

 

 

 

 

累计

其他

全面

 

 

甲类

普通股

 

 

总计

Lazard有限公司

 

 

 

 

 

 

总计

 

 

 

普通股

 

 

已付清的-

 

 

留用

 

 

收益(亏损),

 

 

由附属公司持有

 

 

股东的

 

 

非控制性

 

 

股东的

 

 

 

股票

 

 

$

 

 

资本

 

 

收益

 

 

税后净额

 

 

股票

 

 

$

 

 

权益

 

 

利益

 

 

权益

 

余额-2020年7月1日

 

 

112,766,091

 

 

$

1,128

 

 

$

52,274