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美国证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
表格10-Q
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☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
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☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
*过渡期
佣金档案编号000-50189
皇冠控股有限公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
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(注册人电话号码,包括区号)
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根据ACT第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股面值5.00美元 | CCK | 纽约证券交易所 |
2026年到期的债券利率为7 3/8% | CCK26 | 纽约证券交易所 |
2096年到期的7 1/2%债券 | CCK96 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或要求注册人提交此类文件的较短期限)内,以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交和张贴的每个互动数据文件。是 ☒*☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一个)
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服务器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
| | | |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的新闻报道公司 | ☐ |
新兴成长型公司:☐
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。他说:☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。☐*☒
那里 是127,867,833 截至2021年11月1日已发行的普通股。
第一部分-财务信息
合并业务报表
(除每股数据外,以百万美元为单位)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 2,920 | | | $ | 2,489 | | | $ | 8,340 | | | $ | 6,932 | |
产品销售成本,不包括折旧和摊销 | 2,322 | | | 1,926 | | | 6,548 | | | 5,462 | |
折旧及摊销 | 113 | | | 105 | | | 336 | | | 315 | |
销售和管理费用 | 148 | | | 132 | | | 438 | | | 394 | |
重组和其他 | (11) | | | 11 | | | (42) | | | 20 | |
营业收入 | 348 | | | 315 | | | 1,060 | | | 741 | |
| | | | | | | |
其他养老金和退休后 | (1) | | | (1) | | | (4) | | | 42 | |
利息支出 | 66 | | | 69 | | | 203 | | | 220 | |
利息收入 | (2) | | | (2) | | | (5) | | | (7) | |
外汇 | — | | | 1 | | | (1) | | | (16) | |
持续经营的税前收入 | 285 | | | 248 | | | 867 | | | 502 | |
所得税拨备 | 74 | | | 70 | | | 285 | | | 143 | |
附属公司的权益收益 | 5 | | | 1 | | | 10 | | | 4 | |
持续经营净收益 | 216 | | | 179 | | | 592 | | | 363 | |
净(亏损)/非持续经营收入 | (85) | | | 66 | | | (43) | | | 137 | |
净收入 | 131 | | | 245 | | | 549 | | | 500 | |
可归因于非控股权益的持续经营净收益 | 29 | | | 31 | | | 107 | | | 72 | |
可归因于非控股权益的非持续经营净收益 | — | | | — | | | 1 | | | — | |
皇冠控股的净收入 | $ | 102 | | | $ | 214 | | | $ | 441 | | | $ | 428 | |
| | | | | | | |
可归因于皇冠控股的持续运营净收益 | $ | 187 | | | $ | 148 | | | $ | 485 | | | $ | 291 | |
可归因于皇冠控股的净(亏损)/非持续经营收入 | (85) | | | 66 | | | (44) | | | 137 | |
皇冠控股的净收入 | $ | 102 | | | $ | 214 | | | $ | 441 | | | $ | 428 | |
| | | | | | | |
皇冠控股的每股普通股收益: | | | | | | | |
持续经营的基本每股普通股收益 | 1.45 | | | 1.11 | | | 3.68 | | | 2.18 | |
非持续经营普通股基本每股收益 | (0.66) | | | 0.50 | | | (0.34) | | | 1.02 | |
基本信息 | $ | 0.79 | | | $ | 1.61 | | | $ | 3.34 | | | $ | 3.20 | |
| | | | | | | |
来自持续运营的稀释后每股普通股收益 | 1.44 | | | 1.10 | | | 3.65 | | | 2.16 | |
非持续经营的稀释后每股普通股收益 | (0.65) | | | 0.49 | | | (0.33) | | | 1.02 | |
稀释 | $ | 0.79 | | | $ | 1.59 | | | $ | 3.32 | | | $ | 3.18 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
综合全面收益表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净收入 | $ | 131 | | | $ | 245 | | | $ | 549 | | | $ | 500 | |
| | | | | | | |
其他综合收益/(亏损),税后净额: | | | | | | | |
外币折算调整 | 517 | | | 4 | | | 526 | | | (293) | |
养老金和其他退休后福利 | 19 | | | (156) | | | 49 | | | 81 | |
符合套期保值资格的衍生工具 | (6) | | | 27 | | | 26 | | | 15 | |
其他综合收益/(亏损)合计 | 530 | | | (125) | | | 601 | | | (197) | |
| | | | | | | |
综合收益总额 | 661 | | | 120 | | | 1,150 | | | 303 | |
可归因于非控股权益的净收入 | (29) | | | (31) | | | (108) | | | (72) | |
可归因于非控股权益的换算调整 | 1 | | | (1) | | | 2 | | | — | |
可归因于非控制权益的有资格作为对冲的衍生品 | — | | | (2) | | | (2) | | | (1) | |
皇冠控股的综合收益 | $ | 633 | | | $ | 86 | | | $ | 1,042 | | | $ | 230 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并资产负债表(精简)
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 2,261 | | | $ | 1,173 | |
应收账款净额 | 1,840 | | | 1,522 | |
盘存 | 1,670 | | | 1,263 | |
预付费用和其他流动资产 | 304 | | | 202 | |
持有待售流动资产 | 30 | | | 743 | |
流动资产总额 | 6,105 | | | 4,903 | |
| | | |
商誉 | 3,080 | | | 3,146 | |
无形资产,净额 | 1,591 | | | 1,755 | |
财产、厂房和设备、净值 | 3,838 | | | 3,652 | |
经营性租赁使用权资产净额 | 198 | | | 171 | |
其他非流动资产 | 1,194 | | | 885 | |
持有待售非流动资产 | — | | | 2,179 | |
总计 | $ | 16,006 | | | $ | 16,691 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
流动负债 | | | |
短期债务 | $ | 79 | | | $ | 104 | |
长期债务的当期到期日 | 1,862 | | | 67 | |
经营租赁负债的当期部分 | 42 | | | 43 | |
应付帐款 | 2,532 | | | 2,141 | |
应计负债 | 1,020 | | | 946 | |
持有待售流动负债 | — | | | 981 | |
流动负债总额 | 5,535 | | | 4,282 | |
| | | |
长期债务,不包括本期债务 | 6,034 | | | 8,023 | |
经营租赁负债的非流动部分 | 155 | | | 132 | |
退休后和养老金负债 | 650 | | | 685 | |
其他非流动负债 | 745 | | | 766 | |
持有待售非流动负债 | — | | | 199 | |
承付款和或有负债(注J) | | | |
非控制性权益 | 443 | | | 406 | |
皇冠控股股东权益 | 2,444 | | | 2,198 | |
总股本 | 2,887 | | | 2,604 | |
总计 | $ | 16,006 | | | $ | 16,691 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并现金流量表(简略)
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| 9月30日, |
| 2021 | | 2020 |
经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 549 | | | $ | 500 | |
将净收入与经营活动的净现金进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 352 | | | 360 | |
停业业务的出售亏损 | 89 | | | — | |
重组和其他 | (40) | | | 20 | |
养老金支出 | 36 | | | 80 | |
养老金缴费 | (287) | | | (16) | |
基于股票的薪酬 | 27 | | | 23 | |
营运资金变动及其他 | (481) | | | (658) | |
经营活动提供的净现金 | 245 | | | 309 | |
投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (512) | | | (333) | |
净投资对冲 | 25 | | | 28 | |
出售非持续经营业务的收益,扣除处置的现金后的净额 | 2,255 | | | — | |
出售财产、厂房和设备所得收益 | 24 | | | 8 | |
其他 | (1) | | | (12) | |
由投资活动提供/(用于)投资活动的净现金 | 1,791 | | | (309) | |
融资活动的现金流 | | | |
循环信贷安排和短期债务净变化 | (35) | | | 42 | |
长期债务收益 | 80 | | | 113 | |
偿还长期债务 | (64) | | | (63) | |
与债务相关的外汇衍生品 | (13) | | | 34 | |
融资租赁的支付 | (2) | | | (2) | |
非控股权益的贡献 | — | | | 2 | |
支付给非控股权益的股息 | (56) | | | (43) | |
支付给股东的股息 | (79) | | | — | |
已发行普通股 | 1 | | | 1 | |
回购普通股 | (745) | | | (58) | |
净现金(用于)/由融资活动提供 | (913) | | | 26 | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | (34) | | | (1) | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | 1,089 | | | 25 | |
1月1日的现金、现金等价物和限制性现金 | 1,238 | | | 663 | |
截至9月30日的现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 2,327 | | | $ | 688 | |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
合并股东权益变动表
(单位:百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 皇冠控股公司股东权益 | | | | |
| 普通股 | | 实收资本 | | 累计收益 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | 官方权益总额 | | 非控制性权益 | | 总股东权益 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年1月1日的余额 | $ | 929 | | | $ | 179 | | | $ | 4,538 | | | $ | (3,193) | | | $ | (255) | | | $ | 2,198 | | | $ | 406 | | | $ | 2,604 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 211 | | | | | | | 211 | | | 34 | | | 245 | |
其他综合损失 | | | | | | | (5) | | | | | (5) | | | | | (5) | |
支付给股东的股息 | | | | | (27) | | | | | | | (27) | | | | | (27) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (9) | | | (9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | (1) | | | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | 11 | | | | | | | | | 11 | | | | | 11 | |
已发行普通股 | | | 1 | | | | | | | | | 1 | | | | | 1 | |
回购普通股 | | | (11) | | | | | | | (1) | | | (12) | | | | | (12) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年3月31日的余额 | $ | 929 | | | $ | 179 | | | $ | 4,722 | | | $ | (3,198) | | | $ | (255) | | | $ | 2,377 | | | $ | 431 | | | $ | 2,808 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 128 | | | | | | | 128 | | | 45 | | | 173 | |
其他综合收益 | | | | | | | 75 | | | | | 75 | | | 1 | | | 76 | |
支付给股东的股息 | | | | | (26) | | | | | | | (26) | | | | | (26) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (15) | | | (15) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | (1) | | | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | 6 | | | | | | | | | 6 | | | | | 6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
回购普通股 | | | (184) | | | (100) | | | | | (14) | | | (298) | | | | | (298) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2021年6月30日的余额 | $ | 929 | | | $ | — | | | $ | 4,724 | | | $ | (3,123) | | | $ | (268) | | | $ | 2,262 | | | $ | 462 | | | $ | 2,724 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 102 | | | | | | | 102 | | | 29 | | | 131 | |
其他综合收益/(亏损) | | | | | | | 531 | | | | | 531 | | | (1) | | | 530 | |
支付给股东的股息 | | | | | (26) | | | | | | | (26) | | | | | (26) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (32) | | | (32) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | | | 10 | | | | | | | 10 | | | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
回购普通股 | | | | | (414) | | | | | (21) | | | (435) | | | | | (435) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
处置拥有非控股权益的子公司(1) | | | | | | | | | | | — | | | (15) | | | (15) | |
2021年9月30日的余额 | $ | 929 | | | $ | — | | | $ | 4,396 | | | $ | (2,592) | | | $ | (289) | | | $ | 2,444 | | | $ | 443 | | | $ | 2,887 | |
(1) 2021年处置的金额与停产业务有关。看见注C了解更多细节。
合并股东权益变动表(续)
(单位:百万)
(未经审计) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 皇冠控股公司股东权益 | | | | |
| 普通股 | | 实收资本 | | 累计收益 | | 累计其他综合损失 | | 库存股 | | 官方权益总额 | | 非控制性权益 | | 总股东权益 |
2020年1月1日的余额 | $ | 929 | | | $ | 207 | | | $ | 3,959 | | | $ | (3,131) | | | $ | (251) | | | $ | 1,713 | | | $ | 379 | | | $ | 2,092 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 88 | | | | | | | 88 | | | 26 | | | 114 | |
其他综合损失 | | | | | | | (91) | | | | | (91) | | | (5) | | | (96) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (11) | | | (11) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | (1) | | | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | 10 | | | | | | | | | 10 | | | | | 10 | |
已发行普通股 | | | 1 | | | | | | | | | 1 | | | | | 1 | |
回购普通股 | | | (52) | | | | | | | (5) | | | (57) | | | | | (57) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年3月31日的余额 | $ | 929 | | | $ | 165 | | | $ | 4,047 | | | $ | (3,222) | | | $ | (255) | | | $ | 1,664 | | | $ | 389 | | | $ | 2,053 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 126 | | | | | | | 126 | | | 15 | | | 141 | |
其他综合收益 | | | | | | | 21 | | | | | 21 | | | 3 | | | 24 | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
授予限制性股票 | | | (1) | | | | | | | 1 | | | — | | | | | — | |
基于股票的薪酬 | | | 5 | | | | | | | | | 5 | | | | | 5 | |
已发行普通股 | | | | | | | | | | | — | | | | | — | |
回购普通股 | | | | | | | | | (1) | | | (1) | | | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年6月30日的余额 | $ | 929 | | | $ | 169 | | | $ | 4,173 | | | $ | (3,201) | | | $ | (255) | | | $ | 1,815 | | | $ | 406 | | | $ | 2,221 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | | | | 214 | | | | | | | 214 | | | 31 | | | 245 | |
其他综合损失 | | | | | | | (128) | | | | | (128) | | | 3 | | | (125) | |
支付给非控股权益的股息 | | | | | | | | | | | — | | | (31) | | | (31) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
基于股票的薪酬 | | | 8 | | | | | | | | | 8 | | | | | 8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
2020年9月30日的余额 | $ | 929 | | | $ | 177 | | | $ | 4,387 | | | $ | (3,329) | | | $ | (255) | | | $ | 1,909 | | | $ | 409 | | | $ | 2,318 | |
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
合并财务报表附注
(单位:百万,不包括每股和统计数据)
(未经审计)
A.提供的资料陈述书
合并财务报表包括皇冠控股公司及其合并子公司(“本公司”)的账目。随附的未经审计的中期综合财务报表是根据Form 10-Q指示编制的。管理层认为,这些综合财务报表包含对公司截至2021年9月30日的财务状况、截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的运营结果以及截至2021年9月30日和2020年9月30日的九个月的现金流量的公允陈述所需的所有正常和经常性的调整。这些合并财务报表中报告的结果不一定代表全年可能预期的结果。该等结果乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)厘定,该原则的应用需要管理层使用估计,而实际结果可能与所采用的估计大不相同。
按照公认会计原则呈报的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。年终简明资产负债表数据来自经审计的财务报表,但不包括GAAP要求的所有披露。随附的综合财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一并阅读。
B.会计和报告的发展
2021年1月1日,公司通过了新的指导方针,以简化所得税的会计,其中包括降低中期会计的复杂性,以应对年初至今的亏损限制和税法的变化。该指导意见对公司的合并财务报表没有实质性影响。
C. 停产运营
2021年8月31日,本公司完成将其欧洲马口铁业务(“业务”)出售(“交易”)给KPS Capital Partners LP的关联公司Kti B.V.。该业务包括公司的欧洲食品部门和之前在公司其他部门报告的欧洲气雾剂和促销包装报告部门。该公司收到的税前收益约为欧元1.910亿(美元)2.3十亿美元),并保留20%的少数股权。交易所得款项将用于为资本项目提供资金,回购公司股票,并赎回公司的某些优先票据,详情见注L.
该公司录得税前亏损#美元。89在处置时,其中包括重新分类#美元的损失。553从累积的其他综合收入中扣除货币换算调整。该公司还记录了#美元的所得税费用。84与出售业务的应税收益有关。
停产业务净(亏损)/收入的主要组成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 466 | | | $ | 678 | | | $ | 1,585 | | | $ | 1,681 | |
产品销售成本,不包括折旧和摊销 | 393 | | | 552 | | | 1,301 | | | 1,391 | |
折旧及摊销 | — | | | 16 | | | 16 | | | 45 | |
销售和管理费用 | 17 | | | 20 | | | 60 | | | 59 | |
重组和其他 | 2 | | | (1) | | | 2 | | | — | |
其他养老金和退休后 | — | | | — | | | 1 | | | 1 | |
利息支出 | 2 | | | 3 | | | 6 | | | 8 | |
外汇 | 1 | | | 1 | | | — | | | 1 | |
停业业务的出售亏损 | 19 | | | — | | | 89 | | | — | |
交易成本 | 26 | | | — | | | 34 | | | — | |
非持续经营的税前收入 | 6 | | | 87 | | | 76 | | | 176 | |
所得税拨备 | 91 | | | 21 | | | 119 | | | 39 | |
净(亏损)/非持续经营收入 | (85) | | | 66 | | | (43) | | | 137 | |
可归因于非控股权益的非持续经营净收益 | — | | | — | | | 1 | | | — | |
可归因于皇冠控股的净(亏损)/非持续经营收入 | $ | (85) | | | $ | 66 | | | $ | (44) | | | $ | 137 | |
截至2020年12月31日,归类为持有待售业务的主要资产和负债类别如下:
| | | | | | | | | | | |
| | | 2020年12月31日 |
| | | |
应收账款净额 | | | $ | 281 | |
盘存 | | | 410 | |
预付费用和其他流动资产 | | | 30 | |
商誉 | | | 1,447 | |
无形资产,净额 | | | 125 | |
财产、厂房和设备、净值 | | | 546 | |
经营性租赁使用权资产净额 | | | 43 | |
其他非流动资产 | | | 17 | |
持有待售资产总额 | | | $ | 2,899 | |
| | | |
短期债务 | | | $ | 17 | |
经营租赁负债的当期部分 | | | 12 | |
应付帐款 | | | 725 | |
应计负债 | | | 227 | |
退休后和养老金负债 | | | 77 | |
经营租赁负债的非流动部分 | | | 32 | |
其他非流动负债 | | | 90 | |
持有待售负债总额 | | | $ | 1,180 | |
上表不包括与业务无关的待售资产,该等资产须予披露。
该业务的资本支出如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年9月30日 |
| | | |
资本支出 | $ | 29 | | | $ | 14 | |
本公司将按权益法核算保留于本业务之少数股权。该公司在业务收入中的份额为#美元。3截至2021年9月30日的三个月和九个月,并在综合经营报表中的附属公司股本收益中报告。
D. 现金、现金等价物和限制性现金
公司合并资产负债表和现金流量表中包含的现金、现金等价物和限制性现金如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
现金和现金等价物 | $ | 2,261 | | | $ | 1,173 | |
| | | |
包括在预付费用和其他流动资产中的限制性现金 | 65 | | | 64 | |
计入其他非流动资产的限制性现金 | 1 | | | 1 | |
受限现金总额 | 66 | | | 65 | |
| | | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 2,327 | | | $ | 1,238 | |
限制现金中包含的金额主要是公司某些应收账款证券化协议要求分开的金额。
E. 应收账款
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
应收账款 | $ | 1,299 | | | $ | 1,084 | |
减去:信贷损失拨备 | (27) | | | (20) | |
应收贸易账款净额 | 1,272 | | | 1,064 | |
未开票应收账款 | 288 | | | 248 | |
杂项应收账款 | 280 | | | 210 | |
应收账款净额 | $ | 1,840 | | | $ | 1,522 | |
F. 盘存
存货按成本或可变现净值中较低者列报,成本主要按先进先出法或平均成本法确定。
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
原材料和供应品 | $ | 1,039 | | | $ | 800 | |
在制品 | 113 | | | 89 | |
成品 | 518 | | | 374 | |
| $ | 1,670 | | | $ | 1,263 | |
G. 无形资产
按主要类别划分的有限年限无形资产账面价值总额和累计摊销如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 | | 毛收入 | | 累计摊销 | | 网络 |
客户关系 | $ | 1,382 | | | $ | (419) | | | $ | 963 | | | $ | 1,413 | | | $ | (346) | | | $ | 1,067 | |
商品名称 | 550 | | | (81) | | | 469 | | | 565 | | | (65) | | | 500 | |
技术 | 161 | | | (83) | | | 78 | | | 165 | | | (67) | | | 98 | |
长期供应合同 | 139 | | | (61) | | | 78 | | | 142 | | | (55) | | | 87 | |
专利 | 13 | | | (10) | | | 3 | | | 13 | | | (10) | | | 3 | |
| $ | 2,245 | | | $ | (654) | | | $ | 1,591 | | | $ | 2,298 | | | $ | (543) | | | $ | 1,755 | |
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的持续运营净收入包括摊销费用#美元。42, $125, $41及$121,分别为。
H. 重组和其他
本公司记录的重组及其他事项如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
其他(收入)/成本 | $ | (5) | | | $ | — | | | $ | (49) | | | $ | 3 | |
资产减值和销售 | (13) | | | 4 | | | (14) | | | 4 | |
重组 | 7 | | | 7 | | | 21 | | | 13 | |
| $ | (11) | | | $ | 11 | | | $ | (42) | | | $ | 20 | |
-
在截至2021年9月30日的9个月里,其他收入包括$30由于法院对该公司某些巴西子公司提起的诉讼做出了有利的裁决,这些子公司声称当地税务机关多收了他们在前几年支付的间接税。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月,资产减值和销售包括各种资产出售的收益。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月里,重组主要包括与运输包装部门内部重组和跨部门裁员有关的费用。
于2021年9月30日,公司获得重组权限车辙:$7, p主要与其欧洲和运输包装部门的裁员有关。该公司预计在未来12个月内支付这些款项。
I. 与石棉有关的负债
Crown Cork&Seal Company,Inc.(“Crown Cork”)是美国各地因暴露于石棉而造成身体伤害的大量诉讼中的众多被告之一。这些索赔来自一家美国公司的绝缘业务,该公司的大部分股票是皇冠软木(Crown Cork)在1963年购买的。大致九十股票购买几天后,这家美国公司出售了其绝缘资产,后来并入皇冠科克(Crown Cork)。
在1998年之前,支付给石棉索赔人的金额是由Crown Cork根据1985年与承保Crown Cork的运营商达成的和解协议支付的,直到1976年Crown Cork成为自我保险公司。该基金在1998年耗尽,该公司没有剩余的石棉相关费用。
2001年12月,宾夕法尼亚州联邦通过立法,将宾夕法尼亚州因公司合并而继承的公司与石棉有关的法律责任限制为与石棉有关的公司。这项立法将继任者对石棉的责任限制在经通胀调整后的被收购公司的资产价值内。Crown Cork为石棉相关索赔支付的费用远远高于被收购公司的调整后资产价值。2004年11月,对立法进行了修改,以解决宾夕法尼亚州最高法院的一项裁决(Ieropoli诉AC&S公司等人案)。美国联邦法院,第117号(EM 2002),认为该法令由于追溯适用而违反了宾夕法尼亚州宪法。该公司告诫说,修订后的法规的限制可能会受到诉讼,可能不会得到支持。
2003年6月,德克萨斯州颁布了一项立法,限制了诸如Crown Cork等公司在德克萨斯州法院与石棉有关的法律责任,这些公司被指承担了这些法律责任,因为它们是曾经涉及石棉的公司的公司合并的继承人。德克萨斯州的立法适用于未来的索赔和未决的索赔,将与石棉相关的负债上限定为经通胀调整后的前任资产的总毛值。皇冠科克为石棉相关索赔支付的费用远远高于其前身资产的调整后总价值。
2010年10月,德克萨斯州最高法院裁定,根据德克萨斯州宪法,德克萨斯州的这项立法在2003年6月颁布时,适用于针对Crown Cork的与石棉相关的未决索赔,是违宪的。该公司认为,得克萨斯州最高法院的裁决仅限于对2003年6月11日在得克萨斯州对Crown Cork公司悬而未决的石棉相关案件的追溯性适用,因此,在应计项目中,继续对2003年6月11日之后提出的索赔不赋予任何价值。
阿拉巴马州、亚利桑那州、阿肯色州、佛罗里达州、佐治亚州、爱达荷州、印第安纳州、爱荷华州、堪萨斯州、密歇根州、密西西比州、内布拉斯加州、北卡罗来纳州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、南卡罗来纳州、南达科他州、田纳西州、犹他州、西弗吉尼亚州、威斯康星州和怀俄明州已经颁布立法,根据皇冠软木(Crown Cork)等公司的州法律,限制与石棉相关的责任这项立法适用于未来以及除阿肯色州、佐治亚州、南卡罗来纳州、南达科他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州外的待决索赔,将与石棉相关的负债上限为前任经通胀调整后的总资产的公平市场价值。皇冠科克为石棉相关索赔支付的费用,远远高于其前身经通胀调整后的资产总值。皇冠软木已经将这项立法纳入其索赔辩护战略。
本公司进一步警告,任何涉及一项或多项法规是否合宪性或是否适用于皇冠软木的诉讼中的不利裁决,限制了被指控被告(如皇冠软木)与石棉有关的责任,可能会对本公司产生重大影响。
在截至2021年9月30日的9个月内,公司支付了$10解决石棉索赔并支付相关的法律和辩护费用,索赔活动如下:
| | | | | |
开始索赔 | 56,000 | |
新索赔 | 1,400 |
和解或解雇 | (500) | |
结束索赔 | 56,900 | |
每年第四季度,该公司都会对未决索赔进行分析,并按暴露年份和提交的州对这些索赔进行分类。截至2020年12月31日,该公司的未决索赔为:
| | | | | |
索赔人声称1964年后首次接触 | 16,500 | |
声称在1964年之前或期间首次接触病毒的索赔人在以下文件中提出: | |
德克萨斯州 | 13,000 | |
宾夕法尼亚州 | 1,500 | |
其他已颁布石棉立法的州 | 6,000 | |
其他州 | 19,000 | |
未决索赔总额 | 56,000 | |
每个时期的未决索赔不包括大约19,000无效的报销申请。由於时间所限,本公司认为这些案件的原告不大可能会对本公司采取进一步行动。这个
排除这些不活跃的索赔对公司应计费用的计算没有影响,因为如上所述,这些索赔是在公司的责任受法规限制的州提出的。
关于声称在1964年之前或期间首次接触石棉的索赔人,公司在其应计项目中不包括任何用于公司责任受法规限制的州的和解金额,但如上所述在德克萨斯州的某些未决索赔除外。
就一九六四年后的索偿而言,不论是否有石棉法例,该公司的应计项目均不会计入任何款项,以了结这些索偿,因为确定有关绝缘产品是引致伤害的原因愈来愈困难。鉴于本公司在1964年后索赔方面的和解经验,本公司不认为德克萨斯州或宾夕法尼亚州石棉诉讼案件或任何其他已颁布石棉立法的州的不利裁决会对本公司的此类索赔产生实质性影响。
截至12月31日,与声称患有严重疾病(主要是间皮瘤和其他恶性肿瘤)的索赔人有关的未决索赔百分比如下:
| | | | | | | | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | |
索赔总额 | 23 | % | | 22 | % | | |
1964年之前在没有石棉立法的州提出的索赔 | 41 | % | | 41 | % | | |
皇冠软木已与某些司法管辖区的原告律师就尚未对其提出或主张的索赔达成安排。然而,皇冠科克预计,根据这些安排,未来将提出或主张针对皇冠科克的索赔。这些索赔的预计价值包括在公司截至2021年9月30日的估计负债中。
截至2021年9月30日,公司对未决和未来与石棉相关的索赔和相关法律费用的应计费用为#美元。241,包括$191未断言的索赔。本公司确定其应计项目,但不限于特定的时间段。
实际亏损可能超过公司应计项目的可能性是合理的。然而,由于以下假设的不确定性,公司无法估计超过应计金额的合理可能损失:索赔人要求的损害赔偿金额(没有具体说明)。这些假设是公司应计金额的基础,也是超出应计金额的可能性。81(占2020年底未决索赔的%),公司和索赔人谈判和解的意愿,其他负有石棉相关债务的被告的和解条件,其他被告的破产申请(这可能导致未破产的被告获得更多索赔和更高的和解金额),未决和未来索赔的性质(包括所称疾病的严重性,无论索赔人是否声称在1964年之前或期间首次接触石棉,以及索赔人证明所称与皇冠软木公司有关联的能力),以及诉讼环境的波动性(包括所称疾病的严重性,无论索赔人是否声称在1964年之前或期间首次接触石棉,以及索赔人证明所称与皇冠软木有关联的能力)。提出索赔的司法管辖区,以及州石棉立法的效力(包括宾夕法尼亚州立法对非宾夕法尼亚州司法管辖区的有效性和适用性,因为本公司的石棉案件绝大多数都是在非宾夕法尼亚州司法管辖区提起的)。
J. 承付款和或有负债
该公司和大多数情况下的其他公司一样,已经被美国环境保护局或类似的州环境机构确定为许多地点的潜在责任方(“PRP”),并已记录了累计应计费用共$10因为它在这些地点的估计未来补救费用中所占的份额。本公司已被确认直接或间接处置应计利润的地点的商业或工业废物,并在适当的情况下并在现有信息的支持下,一般同意根据按每个地点处置的总材料的比例处置的材料的估计数量来承担未来补救费用的一定百分比。本公司没有受到任何金钱制裁,也没有收到任何地点可能受到的任何金钱制裁的通知。
本公司亦录得合共古拉尔$的%s6适用于本公司拥有且本公司不是PRP小组成员的全球多个地点的补救活动。虽然本公司相信其应计项目足以支付其应承担的未来补救费用,但不能保证
最终付款不会超过公司的应计项目金额,也不会对公司的经营业绩、财务状况和现金流产生实质性影响。*任何可能发生的亏损或潜在亏损范围可能超过记录的应计项目,均无法估计。
2015年3月,德国联邦卡特尔办公室(FCO)突击检查了几家金属包装制造商的厂房,其中包括该公司的一家德国子公司。授权进行检查的当地法院命令称,FCO怀疑德国市场存在金属包装产品供应方面的反竞争协议。*该公司对此事进行了内部调查,发现该公司德国子公司的某些员工存在不当行为。本公司与FCO合作,并向FCO提交宽大处理申请,FCO披露其迄今的内部调查结果。*于2018年4月,FCO停止其国家调查,并将此事提交欧盟委员会(“委员会”)。转介后,欧盟委员会官员突击检查了几家金属包装制造商的厂房,包括公司在德国、法国和英国的子公司。
欧盟委员会的调查正在进行中,到目前为止,欧盟委员会还没有正式指控该公司或其任何子公司违反竞争法。“该公司正在与欧盟委员会合作,并就上述在德国的调查结果向欧盟委员会提交了宽大处理申请。”这一申请可能会导致未来可能的处罚减少。在调查的这一阶段,公司认为很可能出现亏损,但无法预测委员会调查的最终结果,也无法估计可能发生的损失或可能的损失范围,因此没有记录与委员会的行动有关的费用。如果委员会发现公司或其任何子公司违反竞争法,委员会征收的罚款可能会对公司的经营业绩和现金流量产生重大影响,在这些罚款得到解决或变得合理评估的期间内。
2017年3月,密尔沃基港的美国海关和边境保护局(CBP)发布了一份处罚通知,指控该公司的某些子公司在2004-2009年期间故意对进口到美国的某些商品进行错误分类。CBP最初评估的罚金为#美元。18。该公司已向CBP承认货物分类错误,并已支付所有相关关税。该公司声称,错误分类是无意的,并对处罚评估提出异议。CBP已向美国国际贸易法院提起诉讼,要求执行对该公司的初步处罚。目前,根据现有信息,本公司不认为可能会因所称的故意错误分类而蒙受损失。我们不能保证该公司会成功抗辩经评估的罚款。
2021年10月7日,法国人自动并发法国竞争管理局(FCA)发布了一份声明,反对来自28个企业集团的14个行业协会、一个公共实体和101个法人实体,包括公司、其某些子公司、其他领先的金属罐头制造商、某些罐头填充商和某些法国零售商。FCA指控违反了“欧洲联盟运作条约”第101条和“法国商法典”第L.420-1条。反对声明声称,除其他事项外,在法国,与从金属包装中移除双酚A有关的反竞争行为。2015年生效的法国立法要求去除双酚A。如果FCA发现公司或其子公司违反竞争法,FCA可以处以罚款。有关此事的诉讼仍在进行中,本公司无法预测最终结果,包括FCA可能征收的罚款金额(如果有的话)。公司打算对反对声明中的指控进行有力的辩护。
公司及其子公司还面临其他各种诉讼和索赔,涉及政府、劳工、环境、证券、供应商和公司正常业务过程中产生的其他事项。虽然由于存在相当大的不确定性,对未来财务业绩的影响无法合理估计,但管理层认为,此类诉讼和索赔导致的最终负债不会对公司的综合收益、财务状况或现金流产生实质性影响。
作为日常业务的一部分,该公司有购买材料、用品和公用事业的各种承诺。该公司产品的基本原材料是钢和铝,这两种材料都是从多种来源购买的。该公司受到这些原材料成本波动的影响,并定期调整其销售价格以反映这些变动。不能保证本公司能够从客户那里完全收回原材料成本的任何增加或波动。该公司还承诺提供备用信用证和购买资本资产。
截至2021年9月30日,该公司签署了某些赔偿协议,涵盖环境补救、租赁付款和与出售物业或剥离业务相关的其他潜在成本。当可能已发生负债且金额可合理估计时,本公司应计与这些项目相关的费用。
K. 衍生工具和其他金融工具
公允价值计量
根据公认会计原则,存在一个衡量公允价值的框架,提供了一个三级定价输入层次,用于报告调整为公允价值的资产和负债。第1级包括截至报告日期在活跃市场上可获得的相同资产或负债的报价等投入。第2级包括第1级所包括的活跃市场中可获得的投入以外的投入,这些投入在报告日期可直接或间接观察到。第三级包括未经市场数据或其他客观来源证实的不可观察到的定价输入。除某些养老金计划资产外,公司没有使用第3级投入进行估值的经常性项目。
该公司利用市场参与者在为资产或负债定价时将使用的市场数据或假设。本公司对公允价值计量的特定投入的重要性的评估需要判断,并可能影响按公允价值计量的资产和负债的估值及其在公允价值层次中的位置。
该公司采用市场方法对其大宗商品价格对冲合约进行估值。来自可观察市场的价格被用来制定这些金融工具的公允价值,并在第2级报告。本公司使用收益法对其外汇远期合约进行估值。这些合约的估值采用贴现现金流模型,该模型使用截至报告日期的市场信息(如外汇现货汇率和远期汇率)根据合同条款计算未来现金流的现值,并在公允价值层次结构的第二级报告。
本附注稍后提供按公允价值经常性会计的金融资产和负债的公允价值披露。此外,请参见注L与债务相关的公允价值披露。
衍生金融工具
在正常业务过程中,公司面临货币汇率、利率和商品价格不利波动的风险。该公司通过一项计划管理这些风险,该计划包括使用衍生金融工具,主要是掉期和远期。这些合约的交易对手是主要金融机构。如果这些交易对手不履行义务,本公司将面临信用损失。本公司不会将衍生工具用于交易或投机目的。
该公司管理市场和利率风险敞口的目标是限制对收益和现金流的影响。该公司在多大程度上使用这些工具取决于它在金融市场上获得这些合同的机会,以及它使用其他方法取得的成功,例如以相同货币结算风险以减轻外汇风险,使用允许将商品价格和汇率风险转嫁给客户的销售协议,以及借入固定和浮动债务工具来管理利率风险。
对于在套期保值关系中入账的衍生金融工具,本公司在开始时正式指定并记录该金融工具作为特定标的风险的对冲、风险管理目标和评估有效性的方式。该公司在开始时以及之后至少每季度正式评估套期保值关系是否有效抵消相关基础风险的公允价值或现金流量的变化。当预期交易合理可行,但不太可能发生时,该套期保值不再有资格进行套期保值会计,自上次有效性测试之日起的公允价值变动在收益中确认。于最后一次有效性测试日期在其他全面收益中累积的任何损益将在相关风险敞口的同时重新分类为收益,或直至预期交易可能不发生为止。当本公司因预期交易不再可能在原先指定的期间内发生而终止对冲会计时,累积在其他全面收益中的公允价值变动立即在收益中确认。
现金流对冲
公司将某些衍生金融工具指定为现金流对冲。套期保值工具的任何组成部分都不会被排除在套期保值有效性的评估之外。作为现金流对冲入账的未偿还衍生品的公允价值变动计入累计其他全面收益,直至收益受到对冲交易的影响。综合经营报表中从累计全面收益重新分类后的损益分类与相关风险的分类相同。2021年9月30日到期的未平仓合约在一和二十个月.
该公司使用商品远期合约来对冲各种商品的预期购买,包括铝、燃料油和天然气,这些风险敞口由一个中央国库单位进行对冲。
公司还将某些外汇合约指定为预期外币计价销售或购买的现金流对冲。该公司在运营单位层面管理这些风险。外汇风险一般与相关的商品价格风险一起进行套期保值。
该公司还使用利率掉期将浮动利率债务的利息转换为固定利率。
下表载列有关衍生工具公允价值变动对其他全面收益(“保监局”)、累积其他全面收益(“保监处”)及收益的影响的财务资料。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在保险单中确认的损益金额 | | 在保险单中确认的损益金额 | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9个月 9月30日, | | |
现金流套期保值中的衍生品 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
外汇 | | $ | 2 | | | $ | (2) | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | |
利率,利率 | | — | | | — | | | 2 | | | (1) | | | |
商品 | | 21 | | | 16 | | | 76 | | | (21) | | | |
| | $ | 23 | | | $ | 14 | | | $ | 79 | | | $ | (21) | | | |
| | | | | | | | | | |
| | 从AOCI重新分类为收入的损益金额 | | 从AOCI重新分类为收入的损益金额 | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9个月 9月30日, | | |
现金流套期保值中的衍生品 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 操作说明书中受影响的行项目 |
外汇 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | (2) | | | 净销售额 |
商品 | | (15) | | | $ | 7 | | | (35) | | | 17 | | | 净销售额 |
外汇 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 产品销售成本 |
商品 | | 45 | | | (21) | | | 100 | | | (61) | | | 产品销售成本 |
| | 32 | | | (14) | | | 66 | | | (46) | | | 持续经营的税前收入 |
| | (7) | | | 3 | | | (16) | | | 12 | | | 所得税拨备 |
| | 25 | | | (11) | | | 50 | | | (34) | | | 持续经营净收益 |
外汇 | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | 净(亏损)/非持续经营收入 |
商品 | | 4 | | | — | | | 5 | | | — | | | 净(亏损)/非持续经营收入 |
全部重新分类 | | $ | 29 | | | $ | (11) | | | $ | 55 | | | $ | (35) | | | 净收入 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
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| | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
在截至2022年9月30日的12个月期间,净收益为$56 ($46(税后净额)预计将重新归类为大宗商品和外汇合约的收益。不是在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月里,与被认为可能不会发生的预期交易相关的材料数量进行了重新分类。
公允价值套期保值和未指定为套期保值的合同
该公司将某些衍生金融工具指定为公认的外币资产和负债的公允价值对冲,通常是交易应收账款和应付账款以及未确认的公司承诺。衍生工具的名义价值和到期日与套期保值项目的名义价值和到期日一致。衍生金融工具的公允价值变动(不包括时间价值)由相关对冲项目的公允价值变动抵销。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司录得收益$7及$1来自指定为公允价值套期保值的外汇合约。截至2020年9月30日的三个月和九个月,该公司均录得收益$3及$26与这些合同有关。这些调整在综合业务表的外汇项下进行了报告。
若干衍生金融工具,包括与公司间债务有关的外汇合约,并未被指定或不符合对冲会计的性质;然而,该等衍生金融工具是有效的经济对冲,因为其公允价值(时间价值除外)的变动被相关对冲项目的重新计量所产生的变动所抵销。该公司使用这些衍生工具的主要用途是抵消外汇汇率波动对某些以非功能性货币计价的货币资产和负债的收益影响。这些衍生工具的公允价值变动立即在收益中确认为外汇调整。
下表列出了未被指定为套期保值的衍生品对收益的影响。
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| | 在衍生工具收益中确认的税前收益/(亏损)金额 | | 在衍生工具收益中确认的税前收益/(亏损)金额 | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, | | |
未被指定为套期保值的衍生品 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 操作说明书中受影响的行项目 |
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外汇 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1) | | | $ | — | | | 净销售额 |
外汇 | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | 产品销售成本 |
| | | | | | | | | | |
外汇 | | (7) | | | 13 | | | (18) | | | 19 | | | 外汇 |
外汇 | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 净(亏损)/非持续经营收入 |
| | $ | (7) | | | $ | 12 | | | $ | (19) | | | $ | 19 | | | |
净投资对冲
该公司将某些债务和衍生工具指定为净投资对冲,以管理与对以外币计价的子公司的净投资相关的外币风险,并降低功能货币等值现金流量的可变性。
在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间,公司录得收益$40 ($40,除税后净额)和$81 ($81被指定为其在欧元子公司的净投资的对冲的某些债务工具的其他综合收益(税后净额)。在截至2020年9月30日的三个月和九个月内,公司录得亏损$61 ($61这些净投资套期保值的其他综合收益(税后净额)。截至2021年9月30日和2020年12月31日,累计收益为48 ($71,税后净额)和亏损#美元33 ($10,税后净额)在与这些净投资对冲相关的累计其他综合收益中确认,被对冲净投资的账面价值为欧元。1,403 ($1,625)2021年9月30日。
下表列出了被指定为净投资对冲的衍生工具的公允价值变化对AOCI的影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在AOCI中确认的损益金额 | | 在AOCI中确认的损益金额 | | |
| | 截至9月30日的三个月, | | 截至9月30日的9个月, | | |
被指定为净投资对冲的衍生品 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | |
外汇 | | $ | 16 | | | $ | (43) | | | $ | 42 | | | $ | (4) | | | |
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被指定为净投资对冲的衍生品有效性评估中未计入的部分的损益在累计其他全面收益中确认。
在出售标的资产之前,净投资对冲的收益或亏损仍保留在累积的其他全面收益中。
衍生金融工具的公允价值及其估值层次
下表列出了本公司截至2021年9月30日和2020年12月31日分别按公允价值经常性核算的金融资产和负债。这些金融工具的公允价值在公允价值层次的第二级下报告。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表分类 | | 9月30日, 2021 | | 2020年12月31日 | | 资产负债表分类 | | 9月30日, 2021 | | 2020年12月31日 |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | |
外汇合约现金流 | | 其他流动资产 | | $ | 7 | | | $ | 5 | | | 应计负债 | | $ | 5 | | | $ | 5 | |
| | 持有待售流动资产 | | — | | | 4 | | | 持有待售流动负债 | | — | | | 3 | |
| | 其他非流动资产 | | — | | | — | | | 其他非流动负债 | | — | | | 1 | |
外汇合约公允价值 | | 其他流动资产 | | 6 | | | 2 | | | 应计负债 | | 3 | | | 6 | |
| | | | | | | | | | | | |
商品合约现金流 | | 其他流动资产 | | 85 | | | 43 | | | 应计负债 | | 30 | | | 11 | |
| | 持有待售流动资产 | | — | | | 2 | | | 持有待售流动负债 | | — | | | — | |
| | 其他非流动资产 | | 6 | | | 4 | | | 其他非流动负债 | | 2 | | | — | |
利率合约现金流 | | 其他非流动资产 | | — | | | — | | | 其他非流动负债 | | — | | | 2 | |
净投资对冲 | | 其他非流动资产 | | 41 | | | 7 | | | 其他非流动负债 | | — | | | 20 | |
| | $ | 145 | | | $ | 67 | | | | | $ | 40 | | | $ | 48 | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | 其他流动资产 | | $ | 2 | | | $ | 9 | | | 应计负债 | | $ | 6 | | | $ | 4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | $ | 2 | | | $ | 9 | | | | | $ | 6 | | | $ | 4 | |
| | | | | | | | | | | | |
总导数 | | | | $ | 147 | | | $ | 76 | | | | | $ | 46 | | | $ | 52 | |
公允价值对冲账面金额
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
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| 套期保值资产/负债的账面价值 | | |
| 9月30日, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | | | |
资产负债表中包含被套期保值项目的项目 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 25 | | | $ | 22 | | | | | |
应收账款净额 | 15 | | | 11 | | | | | |
应付帐款 | 108 | | | 100 | | | | | |
| | | | | | | |
截至2021年9月30日和2020年12月31日,计入对冲资产和负债账面金额的公允价值对冲调整累计金额为净收益1美元。3及$4.
衍生工具资产和负债的抵销
某些衍生金融工具须与交易对手订立类似主要净额结算安排的协议,并有资格获得抵销。本公司已作出会计政策选择,不在财务状况表内抵销这些工具的公允价值。在下表中,本公司衍生资产和负债的公允价值合计按毛值和净值同时列示(如适用)。
| | | | | | | | | | | |
| 在资产负债表中确认的总金额 | 资产负债表中未抵销的总额 | 净额 |
2021年9月30日的余额 | | | |
衍生资产 | $144 | $32 | $112 |
衍生负债 | 64 | 32 | 32 |
| | | |
2020年12月31日的余额 | | | |
衍生资产 | 76 | 11 | 65 |
衍生负债 | 52 | 11 | 41 |
未到期衍生工具的名义价值
截至2021年9月30日和2020年12月31日,综合资产负债表中未偿还衍生工具的美元等值名义价值合计为:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
被指定为现金流对冲的衍生品: | | | |
外汇 | $ | 409 | | | $ | 1,127 | |
商品 | 150 | | | 248 | |
利率 | — | | | 200 | |
被指定为公允价值对冲的衍生品: | | | |
外汇 | 211 | | | 183 | |
被指定为净投资对冲的衍生品: | | | |
外汇 | 875 | | | 1,075 | |
未被指定为套期保值的衍生品: | | | |
外汇 | 617 | | | 722 | |
| | | |
L. 债务
该公司的未偿债务如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
| 校长 | | 携带 | | 校长 | | 携带 |
| 杰出的 | | 金额 | | 杰出的 | | 金额 |
短期债务 | $ | 79 | | | $ | 79 | | | $ | 104 | | | $ | 104 | |
| | | | | | | |
长期债务 | | | | | | | |
高级担保借款: | | | | | | | |
循环信贷安排 | — | | | — | | | — | | | — | |
定期贷款便利 | | | | | | | |
美元在伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)+1.22024年到期百分比 | 1,009 | | | 1,004 | | | 1,029 | | | 1,023 | |
| | | | | | | |
欧元在EURIBOR+1.22024年到期百分比1 | 357 | | | 357 | | | 387 | | | 387 | |
| | | | | | | |
优先票据及债券: | | | | | | | |
€650在…4.02022年到期的百分比 | 753 | | | 752 | | | 794 | | | 791 | |
美元兑美元4.502023年到期的百分比 | 1,000 | | | 998 | | | 1,000 | | | 997 | |
€335在…2.252023年到期的百分比 | 388 | | | 387 | | | 409 | | | 407 | |
€550在…0.752023年到期的百分比 | 637 | | | 634 | | | 671 | | | 666 | |
€600在…2.6252024年到期百分比 | 695 | | | 692 | | | 733 | | | 729 | |
€600在…3.3752025年到期的百分比 | 695 | | | 691 | | | 733 | | | 728 | |
美元兑美元4.252026年到期的百分比 | 400 | | | 396 | | | 400 | | | 396 | |
美元兑美元4.752026年到期的百分比 | 875 | | | 866 | | | 875 | | | 865 | |
美元兑美元7.3752026年到期的百分比 | 350 | | | 348 | | | 350 | | | 348 | |
€500在…2.8752026年到期的百分比 | 580 | | | 575 | | | 610 | | | 603 | |
美元兑美元7.502096年到期的百分比 | 40 | | | 40 | | | 40 | | | 40 | |
各种货币的其他债务 | 156 | | | 156 | | | 110 | | | 110 | |
| | | | | | | |
长期债务总额 | 7,935 | | | 7,896 | | | 8,141 | | | 8,090 | |
较短的当前到期日 | (1,865) | | | (1,862) | | | (67) | | | (67) | |
长期债务总额,减去当前到期日 | $ | 6,070 | | | $ | 6,034 | | | $ | 8,074 | | | $ | 8,023 | |
(1) €308和欧元3172021年9月30日和2020年12月31日
公司长期借款的估计公允价值,采用市场方法,纳入二级投入,如相同或类似问题的报价市场价格,为#美元。8,330在2021年9月30日和2021年9月8,6172020年12月31日。
2021年9月,该公司无条件发出赎回通知,赎回其全部欧元650 ($753截至2021年9月30日)4.02022年到期的优先票据百分比及其$1,0004.52023年到期的优先债券百分比。优先票据于2021年10月赎回。在赎回方面,本公司预计将因提前清偿债务而录得约#美元的亏损。672021年第四季度用于支付保费和注销递延融资费。
M. 养老金和其他退休后福利
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的定期养恤金和其他退休后福利净费用构成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
养老金福利-美国计划 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
服务成本 | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | 16 | | | $ | 14 | |
利息成本 | 6 | | | 9 | | | 18 | | | 28 | |
计划资产的预期回报率 | (16) | | | (18) | | | (47) | | | (55) | |
已确认的先前服务成本 | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 1 | |
确认净亏损 | 15 | | | 14 | | | 45 | | | 42 | |
净周期成本 | $ | 11 | | | $ | 10 | | | $ | 33 | | | $ | 30 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
养老金福利-非美国计划 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
服务成本 | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 10 | | | $ | 9 | |
利息成本 | 9 | | | 14 | | | 27 | | | 40 | |
计划资产的预期回报率 | (20) | | | (26) | | | (61) | | | (79) | |
| | | | | | | |
结算损失 | — | | | 5 | | | — | | | 61 | |
| | | | | | | |
确认净亏损 | 8 | | | 5 | | | 27 | | | 18 | |
| | | | | | | |
净周期成本 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 3 | | | $ | 49 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
其他退休后福利 | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
服务成本 | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
利息成本 | 1 | | | — | | | 2 | | | 2 | |
认可的先前服务积分 | (6) | | | (6) | | | (19) | | | (19) | |
确认净亏损 | 1 | | | 1 | | | 3 | | | 3 | |
定期净收益 | $ | (3) | | | $ | (5) | | | $ | (13) | | | $ | (14) | |
在截至2020年9月30日的三个月和九个月里,该公司记录了与使用计划资产支付一次性买断以结算某些非美国养老金义务有关的和解费用。
2021年10月,该公司的英国固定收益养老金计划(“该计划”)的受托人达成了一项交易,为其在英国的所有养老金负债提供全额保险。该公司提供了#美元的现金捐助。271使本计划能够为本计划参与者的利益购买大宗年金保险合同。购买大宗年金合同后,每个计划参与者将获得一份个人年金合同。个人年金保险合同的发行人将单独负责全额支付每位参与者的福利。该计划的义务预计将在2021年11月发生不可撤销的转移。该公司预计将记录约#美元的和解费用。1.32021年第四季度将达到10亿美元。此外,该公司预计为$175该计划在2021年至2022年期间出售其剩余的非流动性资产时,需要偿还的现金捐款的比例。
服务成本部分以外的定期净成本/(收益)部分包括在合并经营报表中的其他养恤金和退休后。
下表提供了有关从累积的其他全面收益中重新分类的金额的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至9个月 | | |
| | 9月30日, | | 9月30日, | | |
累计其他全面收入组成部分的详细情况 | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | | 操作说明书中受影响的行项目 |
精算损失 | | $ | 24 | | | $ | 20 | | | $ | 75 | | | $ | 63 | | | 其他养老金和退休后 |
聚落 | | — | | | 5 | | | — | | | 61 | | | 其他养老金和退休后 |
以前的服务积分 | | (5) | | | (5) | | | (18) | | | (18) | | | 其他养老金和退休后 |
| | | | | | | | | | |
| | 19 | | | 20 | | | 57 | | | 106 | | | 持续经营的税前收入 |
| | (5) | | | (5) | | | (13) | | | (21) | | | 所得税拨备 |
| | 14 | | | 15 | | | 44 | | | 85 | | | 持续经营净收益 |
精算损失 | | 9 | | | — | | | 9 | | | — | | | 净(亏损)/非持续经营收入 |
全部重新分类 | | $ | 23 | | | $ | 15 | | | $ | 53 | | | $ | 85 | | | 可归因于皇冠控股的持续运营净收益 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
N. 累计其他综合收益
下表提供了累计其他综合收益各组成部分的变化情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 固定福利计划 | | 外币折算 | | 现金流套期保值的损益 | | 总计 |
2020年1月1日的余额 | | $ | (1,449) | | | $ | (1,668) | | | $ | (14) | | | $ | (3,131) | |
| | | | | | | | |
改分类前的其他综合损失 | (4) | | | (293) | | | (21) | | | (318) | |
从累计其他综合收益中重新分类的金额 | 85 | | | — | | | 35 | | | 120 | |
其他综合收益/(亏损) | | 81 | | | (293) | | | 14 | | | (198) | |
2020年9月30日的余额 | | $ | (1,368) | | | $ | (1,961) | | | $ | — | | | $ | (3,329) | |
| | | | | | | | |
2021年1月1日的余额 | | $ | (1,464) | | | $ | (1,759) | | | $ | 30 | | | $ | (3,193) | |
| | | | | | | | |
其他综合(亏损)/改叙前收入 | (4) | | | (25) | | | 79 | | | 50 | |
从累计其他综合收益中重新分类的金额 | 53 | | | 553 | | | (55) | | | 551 | |
其他综合收益 | | 49 | | | 528 | | | 24 | | | 601 | |
2021年9月30日的余额 | | $ | (1,415) | | | $ | (1,231) | | | $ | 54 | | | $ | (2,592) | |
看见注K和注:M获取与现金流对冲和定义福利计划相关的金额的更多详细信息。
在截至2021年9月30日的9个月内,由于出售欧洲马口铁业务,该公司对外币转换进行了重新分类。看见注C以获取更多信息。
O. 收入
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月,公司确认的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
随时间推移确认的收入 | $ | 1,527 | | | $ | 1,239 | | | $ | 4,448 | | | $ | 3,696 | |
在某个时间点确认的收入 | 1,393 | | | 1,250 | | | 3,892 | | | 3,236 | |
总收入 | $ | 2,920 | | | $ | 2,489 | | | $ | 8,340 | | | $ | 6,932 | |
看见注R以进一步分解公司的收入。
由于其具有约束力的订单通常期限为一年或更短,该公司已运用实际权宜之计,排除披露剩余的履约义务。
合同资产
该公司记录的合同资产为#美元。34及$20截至2021年9月30日和2020年12月31日的预付和其他流动资产。在截至2021年9月30日的9个月内,公司履行了与2020年12月31日的合同资产相关的履约义务,涉及公司设备业务的定制在制品库存,并记录了与此业务相关的新合同资产。
P. 所得税
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司记录的所得税费用为$11及$42在持续运营中准备出售欧洲马口铁业务所需的重组和其他交易。此外,在截至2021年9月30日的9个月中,该公司还记录了#美元的所得税优惠。8与印度和英国税法的变化有关,所得税费用为#美元。40本条例旨在为法国境内与税损结转有关的递延税项资产设立估值免税额。本公司相信,在出售欧洲马口铁业务后,这些结转的税项亏损很可能不会被利用。看见注C有关出售欧洲马口铁业务的更多信息,请访问。
截至2020年9月30日的三个月和九个月,本公司记录的所得税费用为#美元。8与英国税法的变化有关。截至2020年9月30日的9个月中,还包括1美元的福利。4由于印度税法的改变而产生的。
Q. 每股收益
下表汇总了公司应占基本每股收益和稀释后每股收益的计算方法。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
可归因于皇冠控股的持续运营净收益 | $ | 187 | | | $ | 148 | | | $ | 485 | | | $ | 291 | |
可归因于皇冠控股的净(亏损)/非持续经营收入 | (85) | | | 66 | | | (44) | | | 137 | |
皇冠控股的净收入 | $ | 102 | | | $ | 214 | | | $ | 441 | | | $ | 428 | |
| | | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | |
基本信息 | 128.7 | | | 133.3 | | | 131.9 | | | 133.6 | |
稀释限制性股票 | 1.0 | | | 1.1 | | | 1.0 | | | 0.9 | |
稀释 | 129.7 | | | 134.4 | | | 132.9 | | | 134.5 | |
| | | | | | | |
皇冠控股的每股普通股收益: | | | | | | | |
持续经营的基本每股普通股收益 | $ | 1.45 | | | $ | 1.11 | | | $ | 3.68 | | | $ | 2.18 | |
非持续经营普通股基本每股收益 | (0.66) | | | 0.50 | | | (0.34) | | | 1.02 | |
基本每股收益 | $ | 0.79 | | | $ | 1.61 | | | $ | 3.34 | | | $ | 3.20 | |
| | | | | | | |
来自持续运营的稀释后每股普通股收益 | $ | 1.44 | | | $ | 1.10 | | | $ | 3.65 | | | $ | 2.16 | |
非持续经营的稀释后每股普通股收益 | (0.65) | | | 0.49 | | | (0.33) | | | 1.02 | |
稀释后每股收益 | $ | 0.79 | | | $ | 1.59 | | | $ | 3.32 | | | $ | 3.18 | |
截至2021年9月30日的9个月,0.11.2亿股或有可发行普通股被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为这将是反稀释的影响。
截至2020年9月30日的9个月,0.71.2亿股或有可发行普通股被排除在稀释后每股收益的计算之外,因为这将是反稀释的影响。
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司宣布并支付现金股息$0.20每股及$0.60每股。此外,2021年10月28日,公司董事会宣布股息为#美元。0.20每股应于2021年11月26日支付给2021年11月12日登记在册的股东。
R. 段信息
该公司根据部门收入评估业绩和分配资源,这在GAAP中不是一个定义的术语。该公司将分部收入定义为业务收入,经调整后不包括无形资产摊销费用、石棉和重组拨备及其他,以及公允价值调整对收购中收购的存货的影响。
分部收入不应单独考虑,也不应作为根据公认会计原则编制的净收入的替代品,而且可能无法与其他公司对同名衡量标准的计算相比较。.
下表提供了有关该公司运营部门的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 对外销售 | | 对外销售 |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
美式饮料 | $ | 1,151 | | | $ | 960 | | | $ | 3,240 | | | $ | 2,608 | |
欧式饮料 | 513 | | | 418 | | | 1,381 | | | 1,094 | |
| | | | | | | |
亚太地区 | 280 | | | 281 | | | 941 | | | 852 | |
中转包装 | 644 | | | 511 | | | 1,838 | | | 1,495 | |
可报告的细分市场合计 | 2,588 | | | 2,170 | | | 7,400 | | | 6,049 | |
其他细分市场 | 332 | | | 319 | | | 940 | | | 883 | |
总计 | $ | 2,920 | | | $ | 2,489 | | | $ | 8,340 | | | $ | 6,932 | |
其他部门的主要收入来源是该公司在北美的食品罐头、喷雾剂罐头和瓶盖业务,以及在美国和英国的饮料工具和设备业务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 细分市场销售 | | 细分市场销售 | |
| 三个月后结束 | | 截至9个月 | |
| 9月30日, | | 9月30日, | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
| | | | | | | | |
欧式饮料 | $ | 36 | | | $ | 9 | | | $ | 108 | | | $ | 10 | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
中转包装 | 7 | | | 3 | | | 20 | | | 10 | | |
可报告的细分市场合计 | 43 | | | 12 | | | 128 | | | 20 | | |
其他细分市场 | 38 | | | 12 | | | 98 | | | 66 | | |
总计 | $ | 81 | | | $ | 24 | | | $ | 226 | | | $ | 86 | | |
部门间销售主要包括用于制造罐头的端部和部件的销售,如印刷和涂层金属,以及制造过程中使用的零部件和设备的销售。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分部收入 | | 分部收入 | |
| 三个月后结束 | | 截至9个月 | |
| 9月30日, | | 9月30日, | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
美式饮料 | $ | 190 | | | $ | 193 | | | $ | 575 | | | $ | 456 | | |
欧式饮料 | 76 | | | 76 | | | 216 | | | 152 | | |
| | | | | | | | |
亚太地区 | 32 | | | 41 | | | 131 | | | 125 | | |
中转包装 | 83 | | | 72 | | | 235 | | | 189 | | |
可报告的细分市场合计 | $ | 381 | | | $ | 382 | | | $ | 1,157 | | | $ | 922 | | |
应报告分部的分部收入与所得税前收入的对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月后结束 | | 截至9个月 | |
| 9月30日, | | 9月30日, | |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 | |
应报告分部的分部收入 | $ | 381 | | | $ | 382 | | | $ | 1,157 | | | $ | 922 | | |
其他分部的分部收入 | 39 | | | 32 | | | 111 | | | 81 | | |
公司项目和未分配项目 | (41) | | | (47) | | | (125) | | | (121) | | |
重组和其他 | 11 | | | (11) | | | 42 | | | (20) | | |
无形资产摊销 | (42) | | | (41) | | | (125) | | | (121) | | |
| | | | | | | | |
其他养老金和退休后 | 1 | | | 1 | | | 4 | | | (42) | | |
利息支出 | (66) | | | (69) | | | (203) | | | (220) | | |
利息收入 | 2 | | | 2 | | | 5 | | | 7 | | |
外汇 | — | | | (1) | | | 1 | | | 16 | | |
持续经营的税前收入 | $ | 285 | | | $ | 248 | | | $ | 867 | | | $ | 502 | | |
截至2021年9月30日的三个月和九个月,公司间利润为4及$8在其他分部的分部收入内冲销。
在截至2020年9月30日的三个月和九个月里,公司间利润不到1及$5在其他分部的分部收入内冲销。
公司和未分配项目包括公司和部门管理成本、技术成本和未分配项目,如基于股票的薪酬。
第一部分-财务信息
第二项。 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
美元(百万美元)
引言
以下讨论介绍了管理层对截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果与2020年相比的分析,以及自2020年12月31日以来财务状况和流动性的变化。阅读本讨论时应结合公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告中包含的综合财务报表及其附注,以及本报告中包含和提及的综合财务报表及相关附注。
商业战略和趋势
该公司的战略是在目标成长型市场扩大业务,同时通过严格的定价、成本控制和谨慎的资本分配来改善运营,并在更成熟的市场取得成果。
该公司的全球饮料罐头业务仍然是有机增长的主要战略重点。饮料罐是世界上最可持续和最可回收的饮料包装,并在新的饮料产品发布中继续获得市场份额。该公司继续通过提高其提供多种产品尺寸的能力来推动品牌差异化。
几年来,全球行业对饮料罐的需求一直在增长。在北美,近年来饮料罐的增长速度加快,主要是因为相对于其他包装形式,新饮料产品以罐装形式推出的比例过大。此外,巴西、欧洲、墨西哥和东南亚等市场也经历了更高的销量和市场扩张,尽管其中某些市场的销量受到冠状病毒大流行的影响。公司继续投资扩建产能,以满足不断增长的需求。
该公司的主要资本配置重点一直是降低杠杆率,就像在之前的收购之后成功实现的那样,并开始向其股东返还资本。2021年8月31日,该公司完成了之前宣布的将其欧洲马口铁业务出售给KPS Capital Partners,LP的交易。欧洲马口铁业务包括公司的欧洲食品部门和欧洲气溶胶和促销包装报告部门,这一部门以前在公司的其他部门报告过。该公司从这笔交易中获得了大约19亿欧元(23亿美元)的税前收益,并保留了该业务20%的所有权股份。交易所得款项将用于为资本项目提供资金,回购公司股票,并赎回公司的某些优先票据,详情见注L.
为应对持续的冠状病毒大流行,本公司继续采取行动确保其员工的安全。*本公司已加强其制造设施的安全措施,以保护其员工及其生产的产品的安全。
该公司的产品是其客户和消费者支持系统的重要组成部分。除了制造为食品和饮料提供保护的容器外,该公司还生产婴儿食品的封闭件、用于清洁和消毒产品的气雾剂容器以及提供安全可靠的货物运输的众多其他产品。
公司正在努力保持其在世界各地的制造设施的运转,并配备所需的资源,通过安全和及时地交付高质量的产品来满足不断发展的客户需求。公司正在积极监测和管理供应链挑战,包括与供应商协调,以识别和缓解潜在的风险领域,并管理库存。
公司继续积极提升其对可持续性的行业领先承诺,这是公司的核心价值。2020年,该公司首次推出了Twentyby 30,这是一个强有力的计划,概述了2030年或更早完成的20个可衡量的环境、社会和治理目标。2021年9月,该公司加入了气候承诺,承诺到2040年在所有业务运营中实现净零碳。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
经营成果
在评估业绩时,公司使用的关键业绩衡量标准是分部收入,这是一种非公认会计准则的衡量标准,公司通常将其定义为不包括无形资产摊销费用、石棉和重组拨备以及其他调整后的运营收入,以及公允价值调整对收购中收购的存货的影响。
以下讨论中提到的外币兑换影响主要是由于公司美洲饮料部门的墨西哥比索、公司欧洲饮料部门的欧元和英镑、公司亚太部门的人民币以及公司运输包装部门的欧元的变化。本公司计算外币换算的影响的方法是,将当年的美元结果乘以或除以当年的平均汇率,然后适当地乘以或除以适用的上一年平均汇率,以计算外币换算的影响。
净销售额和分部收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 2,920 | | | $ | 2,489 | | | $ | 8,340 | | | $ | 6,932 | |
截至2021年9月30日的三个月和九个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是,在截至2021年9月30日的3个月和9个月里,该公司饮料罐头和运输包装业务的销售单位数量增加,转嫁了更高的材料成本,以及外币换算的影响,分别为17美元和153美元。
美式饮料
美洲饮料部门生产铝制饮料罐和瓶盖、钢冠、玻璃瓶和铝制瓶盖,并通过其在美国、巴西、加拿大、哥伦比亚和墨西哥的业务向各种客户供应产品。美国和加拿大的饮料罐头市场最近经历了增长,这是由于罐装新饮料产品的推出,而不是其他包装形式。为了满足这些市场的批量需求,该公司于2020年6月在纽约州尼科尔斯的工厂开始第三条生产线的商业生产,2021年第二季度和第三季度在肯塔基州鲍林格林的新工厂开始两条生产线的商业生产,并于2021年第三季度在华盛顿州奥林匹亚工厂开始第三条生产线的商业生产。该公司还宣布在弗吉尼亚州马丁斯维尔建造一座新工厂,预计将于2022年末开始运营,并在内华达州梅斯奎特建造一座新工厂,预计将于2023年第二季度末开始运营。
近年来,该公司在巴西和墨西哥的销售量有所增加,这主要是由于人均收入和消费增加推动的市场增长,以及相对于其他形式的饮料包装,人们越来越青睐罐装饮料。该公司位于巴西里约热内卢的设施的第二条生产线预计将于2021年第四季度开始运营。该公司还开始在巴西乌贝拉巴建造一座双线设施,预计将于2022年底开始投产。此外,该公司墨西哥蒙特雷工厂的第二条生产线预计将于2022年第一季度投产。
第二季度美洲饮料部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 1,151 | | | $ | 960 | | | $ | 3,240 | | | $ | 2,608 | |
分部收入 | 190 | | | 193 | | | 575 | | | 456 | |
项目2.管理层的讨论和分析(续)
截至2021年9月30日的三个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是铝成本上升和销售单量增加4%的转嫁,北美和墨西哥的销售单量增加被巴西销售单量下降15%部分抵消。
分部收入下降的主要原因是3美元的不利外币换算和较高的运营成本,这些成本没有在销售价格中完全转嫁,但部分被销量的增加所抵消。
截至2021年9月30日的9个月与2020年相比
净销售额的增长主要是由于销售单位数量增加了10%,转嫁了更高的铝成本,以及有利的外币兑换的影响带来了11美元。
分部收入增加的主要原因是销售单位数量增加和定价提高。
欧式饮料
该公司的欧洲饮料部门生产铝制和钢制饮料罐和瓶盖,并从其遍布欧洲、中东和北非的业务中向各种客户供应产品。近年来,西欧饮料罐头市场不断壮大。2020年第二季度,西班牙塞维利亚工厂的两条饮料罐生产线开始商业化生产铝罐。
欧洲饮料部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 513 | | | $ | 418 | | | $ | 1,381 | | | $ | 1,094 | |
分部收入 | 76 | | | 76 | | | 216 | | | 152 | |
截至2021年9月30日的三个月与2020年相比
净销售额的增长主要是因为销售单位数量增加了7%,铝成本上升的转嫁,以及有利的外币兑换的影响带来的10美元。
部门收入具有可比性,因为较高的销售单位数量被销售价格中未完全转嫁的其他运营成本所抵消。
截至2021年9月30日的9个月与2020年相比
净销售额的增长主要是由于销售单位数量增加了12%,有利的外币兑换的影响和铝成本上升的转嫁造成了64美元的增长。
分部收入的增长主要是因为销售单位数量增加,以及有利的外币换算的影响带来的8美元,但部分被销售价格中未完全转嫁的其他运营成本所抵消。
亚太地区
该公司的亚太部门包括在柬埔寨、中国、印度尼西亚、马来西亚、缅甸、新加坡、泰国和越南的饮料罐头业务,以及非饮料罐头业务,主要是食品罐头和特种包装。近年来,东南亚的饮料罐头市场不断增长。然而,在2020年,由于冠状病毒大流行的影响,行业销量下降。该公司于2020年7月开始在泰国农凯的一线饮料罐头工厂进行商业生产,并于2021年第三季度在越南翁头建立新的饮料罐头工厂。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
亚太地区的年度净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 280 | | | $ | 281 | | | $ | 941 | | | $ | 852 | |
分部收入 | 32 | | | 41 | | | 131 | | | 125 | |
截至2021年9月30日的三个月与2020年相比
净销售额可比,销售单元量下降8%,主要是由于越南与冠状病毒大流行相关的停工,但部分被铝成本上升的转嫁所抵消。
分部收入下降的主要原因是销售单位数量下降和运营成本上升,而这些成本没有在销售价格中完全转嫁。
截至2021年9月30日的9个月与2020年相比
净销售额增长的原因是销售单位数量增加了7%,铝成本上升的转嫁,以及有利的外币兑换的影响带来的14美元。
分部收入的增长主要是由于销售单位数量增加,但部分被销售价格中未完全转嫁的较高运营成本所抵消。
中转包装
运输包装部门包括该公司的全球消耗品、设备和工具业务。消耗品包括广泛用于各行各业的钢带、塑料带和工业薄膜等相关产品,以及用于各种工业和消费品的过境保护产品。设备和工具包括手动、半自动和自动的设备和工具,这些设备和工具用于生产线末端作业,以应用工业解决方案消耗品。
运输包装部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 644 | | | $ | 511 | | | $ | 1,838 | | | $ | 1,495 | |
分部收入 | 83 | | | 72 | | | 235 | | | 189 | |
截至2021年9月30日的三个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是原材料成本上升、销售单量增加以及有利的外币兑换的影响带来的7美元的转嫁。
分部收入增加的主要原因是销售单位数量增加。
截至2021年9月30日的9个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是原材料成本上升、销售单位数量增加以及有利的外币兑换的影响带来的53美元的转嫁。
分部收入增加的主要原因是销售单位数量增加。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
其他细分市场
该公司的其他部门包括其在北美的食品罐头、喷雾罐和瓶盖业务,以及在美国和英国的饮料工具和设备业务。该公司于2021年第一季度在爱荷华州迪布克的一家新食品罐头厂开始运营,并于2021年第三季度在宾夕法尼亚州汉诺威的一家新食品罐头厂投产。
其他部门的净销售额和部门收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
净销售额 | $ | 332 | | | $ | 319 | | | $ | 940 | | | $ | 883 | |
分部收入 | 39 | | | 32 | | | 111 | | | 81 | |
截至2021年9月30日的三个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是马口铁成本上升和该公司饮料罐头设备业务销售额增加的转嫁。
由于该公司饮料罐头设备业务的销售额增加,该部门的收入有所增加。
截至2021年9月30日的9个月与2020年相比
净销售额增加的主要原因是该公司饮料罐头设备业务的销售额增加,以及马口铁成本上升的转嫁,以及有利的外币兑换的影响带来的11美元。
分部收入增加,原因是公司北美食品罐头业务的马口铁结转成本降低
与截至2020年9月30日的9个月相比,该公司饮料罐头设备的销售额有所上升
运营部。
公司费用和未分配费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至9个月 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
公司费用和未分配费用 | $ | (41) | | | $ | (47) | | | $ | (125) | | | $ | (121) | |
与2020年相比,在截至2021年9月30日的三个月里,由于一般公司成本下降和欧洲马口铁销售的影响,公司和未分配的公司减少。
与2020年相比,在截至2021年9月30日的9个月里,公司和未分配的费用包括更高的人员和奖励薪酬,部分被冠状病毒大流行导致的其他一般成本所抵消。
利息支出
与2020年相比,在截至2021年9月30日的三个月和九个月里,由于未偿债务余额减少,利息支出从69美元降至66美元,从220美元降至203美元。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
所得税
截至2021年9月30日的三个月的实际税率包括为出售欧洲马口铁业务做准备所需的11美元或重组和其他交易。截至2020年9月30日的三个月的实际税率包括一笔#美元的费用。8与英国税法的变化有关。
截至2021年9月30日的9个月的实际税率比2020年有所上升,主要是由于年收入42美元的所得税费用。为出售欧洲马口铁业务做准备所需的重组和其他交易,以及为与在法国的税收损失结转相关的递延税项资产建立估值津贴所需的40美元所得税费用,部分被与印度和英国税法变化有关的8美元所得税优惠所抵消。
本公司相信,在出售欧洲马口铁业务后,结转的法国税项亏损很可能不会被利用。看见注C有关出售欧洲马口铁业务的更多信息,请访问。
截至2020年9月30日的9个月的实际税率还包括4美元的税收优惠。
印度的法律发生了变化。
可归因于非控股权益的净收入
在截至2021年9月30日的三个月里,与2020年相比,可归因于非控股权益的净收入从31美元降至29美元,这主要是由于该公司在巴西的饮料罐头业务的收益下降。
在截至2021年9月30日的9个月里,与2020年相比,非控股权益的净收入从72美元增加到107美元,这主要是因为公司在巴西的饮料罐头业务的收益增加,包括在公司某些巴西子公司提起的诉讼中做出了有利的法院裁决,称当地税务机关多收了他们前几年缴纳的间接税。
流动性与资本资源
运营现金
经营活动提供的现金从截至2020年9月30日的9个月的309美元减少到截至2021年9月30日的9个月的245美元。经营活动提供的现金减少的主要原因是与预期的英国养老金计划结算相关的养老金缴款增加,部分被更高的收益和营运资本的变化所抵消。看见注:M有关预期中的英国养老金计划和解的更多信息,请访问。
截至2020年9月30日和2021年9月30日,不包括未开单应收账款的影响,贸易应收账款的未偿还销售天数为39天。
2020年9月30日和2021年9月30日的库存周转天数分别为59天和59天。
由于原材料成本和销售单量上升,截至2020年9月30日,贸易应付款未偿还天数为81天,而2021年9月30日为100天。
投资活动
在截至2020年9月30日的9个月里,投资活动使用了309美元的现金,在截至2021年9月30日的9个月里提供了1791美元的现金。投资活动提供的现金包括出售欧洲马口铁业务所获得的收益,部分被美洲饮料部门与产能扩大项目相关的资本支出增加所抵消。
该公司目前预计2021年的资本支出约为900美元。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
融资活动
融资活动在截至2020年9月30日的9个月中提供了26美元的现金,在截至2021年9月30日的9个月中使用了913美元的现金。在截至2021年9月30日的9个月中,该公司回购了745美元的股本,并向股东支付了79美元的股息。
流动性
截至2021年9月30日,该公司的现金和现金等价物为2261美元,其中包括出售欧洲马口铁业务获得的收益。这些收益将用于为资本项目提供资金,回购公司股票,并在2021年10月赎回公司的某些优先票据,详情见注L.
截至2021年9月30日,公司2,261美元CA中的1,115美元H和现金等价物位于美国境外。
该公司通过美国业务的现金流、某些外国子公司的分配、其循环信贷安排下的借款以及其应收证券化安排下现金收入的加速,为其在美国的现金需求提供资金。在美国以外的现金和现金等价物中,1,033美元由子公司持有,其收益被认为是无限期再投资。根据目前的运营计划,该公司预计在2021年10月赎回某些优先票据后没有必要将剩余资金汇回国内。如果这些收益汇回国内,公司将被要求记录汇回的资金的任何增值税。
截至2021年9月30日,该公司的循环信贷安排下可用借款能力为1,585美元,相当于未偿还备用信用证减少1,650美元的总额65美元。该公司本可以在2021年9月30日借入这笔资金,但仍在遵守其杠杆率契约。根据信贷协议的定义,截至2021年9月30日,公司的净总杠杆率为3.0至1.0,符合要求比率不超过5.0至1.0的公约。协议规定的净总杠杆率在2022年12月31日降至4.5%至1.0%。
资本资源
截至2021年9月30日,该公司约有220美元的资本承诺,主要与其美洲饮料部门有关。该公司预计将主要通过运营现金流和出售其欧洲马口铁业务的收益为这些承诺提供资金。
合同义务
除宣布于2021年10月赎回若干优先票据外,详情见注L此外,本公司截至2020年12月31日的10-K年度年报第II部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中规定的合同义务没有实质性变化,这些信息在此并入作为参考。
补充担保人财务信息
如注L、本公司及其若干100%直接或间接拥有的子公司为其他100%直接或间接拥有的子公司发行的优先票据和债券提供担保。这些优先票据和债券由该公司及其在美国的几乎所有子公司提供全面和无条件担保,但皇冠软木和密封公司发行的未偿还优先票据除外,它由皇冠控股公司(母公司)全面和无条件担保。没有其他子公司为债务提供担保,担保是在连带基础上进行的。
下表汇总了与公司子公司债务发行人和担保人在综合基础上为每个发行人及其担保人(统称为“债务人集团”)发行的优先票据有关的财务信息,这些票据剔除了(I)母公司和担保人之间的公司间交易和余额,以及(Ii)任何非担保人子公司的收益和投资的股本。皇冠软木债务人集团由皇冠软木和密封公司及其母公司组成。皇冠美洲债务人集团由皇冠美洲公司组成
皇冠美洲资本公司(Crown America Capital Corp.IV)、皇冠美洲资本公司(Crown America Capital Corp.V)、母公司皇冠美洲资本公司(Crown America Capital Corp.VI)以及该公司在美国的几乎所有子公司。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
皇冠软木义务人集团
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| | | 截至9个月 |
| | | 2021年9月30日 |
净销售额 | | | | | $ | — | |
毛利 | | | | | — | |
营业收入 | | | | | (3) | |
持续经营净收益1 | | | | | (101) | |
皇冠控股的净收入2 | | | | | (127) | |
(1)包括与非担保人子公司的公司间利息相关的27美元费用
(2)包括与非担保人子公司的公司间利息有关的27美元的费用和26美元的停产业务费用
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| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
流动资产 | $ | 13 | | | $ | 12 | |
非流动资产 | 26 | | | 118 | |
流动负债 | 61 | | | 63 | |
非流动负债1 | 5,123 | | | 4,305 | |
(1)包括截至2021年9月30日和2020年12月31日欠非担保人子公司的4445美元和3623美元的应付款项
皇冠美洲债务人集团
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| | | 截至9个月 |
| | | 2021年9月30日 |
净销售额1 | | | | | $ | 3,338 | |
毛利2 | | | | | 537 | |
营业收入2 | | | | | 210 | |
持续经营净收益3 | | | | | 72 | |
皇冠控股的净收入4 | | | | | 28 | |
(1)包括向非担保子公司出售的351美元
(2)包括与向非担保子公司销售有关的35美元毛利
(3)包括与非担保人子公司的公司间利息和技术使用费有关的54美元收入
(4)包括与非担保人子公司的公司间利息和技术特许权使用费相关的54美元收入,以及44美元的非持续运营费用
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| 2021年9月30日 | | 2020年12月31日 |
流动资产1 | $ | 2,122 | | | $ | 917 | |
非流动资产2 | 3,458 | | | 3,248 | |
流动负债3 | 2,253 | | | 1,081 | |
非流动负债4 | 4,777 | | | 4,491 | |
(1)包括截至2021年9月30日和2020年12月31日非担保子公司的应收账款51美元和45美元
(2)包括截至2021年9月30日和2020年12月31日非担保人子公司应收账款245美元和142美元
(3)包括截至2021年9月30日和2020年12月31日欠非担保人子公司的38美元和54美元应付款
(4)包括截至2021年9月30日和2020年12月31日欠非担保人子公司的1374美元和31美元的应付款项
承付款和或有负债
有关公司的承诺和或有负债的资料载于本报告第一部分第1项下注J在合并财务报表中,题为“承付款和或有负债”,并在本报告第1A项下的第二部分,通过引用将这些信息并入本报告。
项目2.管理层的讨论和分析(续)
关键会计政策
随附的合并财务报表是根据美国公认的会计原则编制的,该原则要求管理层做出大量估计和假设。
实际结果可能与这些估计和假设不同,影响公司报告的经营结果和财务状况。第二部分第7项“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”和本公司截至2020年12月31日的10-K年度报告中的合并财务报表附注A描述了编制合并财务报表时使用的重要会计估计和政策。本公司有关新会计声明的会计政策更新载于注B在本季度报告中以Form 10-Q格式包含的合并财务报表。
前瞻性陈述
此处包括的陈述,包括但不限于“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的陈述,以及#年关于石棉的讨论中的陈述注:我以及承诺和或有事项注J本公司截至2020年12月31日年度10-K表格年度报告中包含的本10-Q表格季度报告中的合并财务报表,以及公司截至2020年12月31日的年度报告中第一部分第1项“业务”和第3项“法律诉讼”和第二部分第7项“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”中包含的合并财务报表,这些都不是历史事实(包括任何关于新冠肺炎大流行的直接或间接影响的陈述,计划,出售公司的欧洲马口铁业务(包括出售是否最终证明对公司有利),以及增加产能、股份回购、分红、未来运营或经济表现的管理目标,或与此相关的假设,均属联邦证券法定义的“前瞻性陈述”。此外,公司及其代表可能不时作出口头或书面陈述,这些陈述也是“前瞻性陈述”。
这些前瞻性陈述是基于管理层对影响公司的未来事件的预期和信念作出的,因此涉及许多风险和不确定因素。管理层告诫说,前瞻性陈述不是保证,实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。
虽然公司定期重新评估与编制“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及公司提交给证券交易委员会(“证券交易委员会”)的季度、年度或其他报告中的某些其他章节有关的影响公司经营结果和财务状况的重大趋势和不确定因素,但公司不打算根据未来的事件审查或修订任何特定的前瞻性陈述。
关于可能导致公司实际经营业绩或财务状况与预期不同的重要因素的讨论已在公司截至2020年12月31日的年度报告10-K表中,在“前瞻性陈述”标题下的“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中的第7部分“管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析”中提出,以供参考。其中一些因素也在本10-Q表格中的其他地方(包括在下面第二部分的第1A项下)和公司之前提交给证券交易委员会的文件中讨论过。此外,公司在提交给证券交易委员会的文件中还不时讨论或可能讨论其他因素。
第三项。 关于市场风险的定量和定性披露
在正常业务过程中,公司面临外汇、利率和商品价格不利波动的风险。该公司通过一项计划管理这些风险,该计划包括使用衍生金融工具,主要是掉期和远期。这些合约的交易对手是主要金融机构。如果交易对手不履行义务,本公司将面临信用损失。这些工具不用于交易或投机目的。公司在多大程度上使用这类工具取决于它在金融市场上获得这些合约的机会,以及它能否成功地使用其他方法,例如以相同货币结算风险以降低外汇风险,以及使用允许
将商品价格和汇率风险转嫁给客户。该公司管理其市场风险敞口的目标是限制对收益和现金流的影响。有关本公司于2021年9月30日使用衍生工具及其公允价值的进一步讨论,请参阅注K在本季度报告中以Form 10-Q格式包含的合并财务报表。
截至2021年9月30日,该公司公司拥有15亿美元数十亿的本金浮动利率债务。这些浮动利率每变动0.25%,每年的利息支出就会改变约0.25%。Tly$4-1税前上百万英镑。
第四项。 管制和程序
截至本Form 10-Q季度报告所涵盖的期间结束时,包括公司首席执行官和首席财务官在内的管理层已经对其披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。在评估的基础上,截至本报告所针对的季度末,公司首席执行官和首席财务官得出结论,披露控制和程序是有效的。披露控制和程序确保公司根据交易法提交的报告中要披露的信息在美国证券交易委员会的规则和条款规定的时间内被记录、处理、汇总和报告,并确保公司根据交易法提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,以便及时做出有关披露要求的决定。
在本报告所述期间,财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能影响本公司财务报告内部控制的变化。
第二部分-其他资料
第1项。 法律程序
有关该公司潜在的石棉相关责任和其他诉讼的信息,请参见注:我题为“与石棉有关的法律责任”及注J在本季度报告10-Q表格的第一部分第1项中,合并财务报表的标题为“承付款和或有负债”,这些信息在此并入作为参考。
第1A项。风险因素
阅读本报告中提出的信息时,应结合本公司截至2020年12月31日的10-K表格年度报告第1A项中讨论的风险因素。这些风险并不是该公司面临的唯一风险。本公司目前不知道或本公司目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能对本公司的业务、财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。
第二项未登记股权证券的出售和收益的使用
下表提供了该公司在截至2021年9月30日的三个月内购买股权证券的信息。该表不包括截至2021年9月30日的三个月内为支付限制性股票归属税而交出的76,119股股票。
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| 购买的股份总数 | | 每股平均价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数(1) | | 根据这些计划可能尚未购买的股票的大约美元价值 截至期末 (百万美元) |
七月 | 1,433,941 | | | $ | 102.58 | | | 1,433,941 | | | $ | 1,058 | |
八月 | 1,636,207 | | | $ | 105.88 | | | 1,636,207 | | | $ | 885 | |
九月 | 1,000,203 | | | $ | 109.28 | | | 1,000,203 | | | $ | 776 | |
| 3,070,149 | | | | | 3,070,149 | | | |
(1)2021年2月,公司董事会授权在2023年底前回购总额为15亿美元的公司普通股。根据本公司的计划,股票回购可以在公开市场或通过私下协商的交易进行,回购的时间和金额由管理层认为适当。
项目3.高级证券违约
截至2021年9月30日的三个月,项目3下没有要求报告的事件。
项目4.矿山安全信息披露
不适用。
项目5.报告和其他信息
没有。
第6项 陈列品
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22 | 担保子公司一览表 |
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31.1 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发的首席执行官证书。 |
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31.2 | 根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13a-14(A)或15d-14(A)条对首席财务官的认证。 |
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32 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条采纳的美国法典第18编第1350条的认证,由Crown Holdings,Inc.总裁兼首席执行官Timothy J.Donahue和Crown Holdings,Inc.高级副总裁兼首席财务官Thomas A.Kelly执行。 |
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101 | 以下财务信息来自注册人截至2021年9月30日的Form 10-Q季度报告,其格式为内联XBRL(可扩展商业报告语言):(I)截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的综合经营报表,(Ii)截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月的综合全面收益表,(Iii)截至2021年9月30日和2020年12月31日的综合资产负债表,(Iv)合并(V)截至2021年9月30日及2020年9月30日止三个月及九个月的综合权益变动表及(Vi)综合财务报表附注。 |
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104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
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| | 皇冠控股有限公司 注册人 |
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由以下人员提供: | | /s/David A.Beaver |
| | 大卫·A·比弗(David A.Beaver) |
| | 副总裁兼公司总监 |
| | (首席会计官) |
日期:2021年11月1日