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目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549 

表格10-Q
(标记一)
☒
根据1934年证券交易法第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日
或
☐
根据1934年证券交易法第13或15(D)条提交的过渡报告
委托文件编号：001-35580

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1373715/000137371521000292/now-20210930_g1.jpg
S服务N现在，I北卡罗来纳州。
(注册人的确切姓名载于其章程) 
特拉华州20-2056195
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		(税务局雇主
识别号码)
ServiceNow，Inc.
劳森街2225号
圣克拉拉, 加利福尼亚95054
(注册人主要执行办公室的地址，包括邮政编码)

(408) 501-8550
(注册人电话号码，包括区号) 

不适用
(自上次报告以来如有更改，请填写原名、前地址和正式财政年度。)

根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.001美元现在纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求：是☒ 没有。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。是☒没有。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

目录
大型加速文件服务器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。是☐ 不是☒
截至2021年9月30日，大约有199注册公司已发行普通股的百万股。


目录

 
页面
第一部分
第1项。
财务报表
1
截至2021年9月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表
1
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的简明综合全面收益表
2
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月的股东权益简明合并报表
3
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月简明现金流量表
4
简明合并财务报表附注
5
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
22
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第四项。
管制和程序
35
第二部分
第1项。
法律程序
37
第1A项。
风险因素
37
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
39
第三项。
高级证券违约
39
第四项。
煤矿安全信息披露
39
第五项。
其他信息
40
第6项
陈列品
41
签名
   
 
 
i
目录
第一部分

项目1.编制财务报表

ServiceNow，Inc.
压缩合并资产负债表
(单位：百万)
(未经审计)
2021年9月30日2020年12月31日
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,400 $1,677 
短期投资1,631 1,415 
应收账款净额776 1,009 
递延佣金的当期部分268 229 
预付费用和其他流动资产213 192 
流动资产总额4,288 4,522 
递延佣金，减少当前部分524 444 
长期投资1,384 1,468 
财产和设备，净值740 660 
经营性租赁使用权资产606 454 
无形资产，净额302 153 
商誉770 241 
递延税项资产694 673 
其他资产170 100 
总资产$9,478 $8,715 
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款$64 $34 
应计费用和其他流动负债604 668 
递延收入的当期部分2,949 2,963 
经营租赁负债的当期部分82 72 
流动债务，净额93 — 
流动负债总额3,792 3,737 
递延收入，减去当前部分53 45 
经营租赁负债，减去流动部分568 423 
长期债务，净额1,484 1,640 
其他长期负债47 36 
总负债5,944 5,881 
承诺和或有事项
股东权益：
普通股— — 
额外实收资本3,516 2,974 
累计其他综合收益48 94 
累计赤字(30)(234)
股东权益总额3,534 2,834 
总负债和股东权益$9,478 $8,715 


见简明合并财务报表附注
1
目录
ServiceNow，Inc.
简明综合全面收益表
(以百万为单位，但反映在千股和每股数据中的股票数量除外)
(未经审计) 
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
收入：
订阅$1,427 $1,091 $4,050 $3,102 
专业服务和其他85 61 232 167 
总收入1,512 1,152 4,282 3,269 
收入成本(1):
订阅264 189 740 521 
专业服务和其他86 63 239 187 
总收入成本350 252 979 708 
毛利1,162 900 3,303 2,561 
运营费用(1):
销售和市场营销579 454 1,660 1,321 
研发358 268 1,005 740 
一般事务和行政事务151 109 416 319 
总运营费用1,088 831 3,081 2,380 
营业收入74 69 222 181 
利息支出(7)(8)(21)(25)
其他收入(费用)，净额1 (35)16 (20)
所得税前收入68 26 217 136 
所得税拨备5 13 13 34 
净收入$63 $13 $204 $102 
每股净收益-基本$0.32 $0.07 $1.03 $0.53 
每股净收益-稀释后$0.31 $0.06 $1.00 $0.50 
用于计算每股净收益的加权平均股票-基本198,600 193,237 197,680 193,203 
用于计算每股净收益的加权平均股份-稀释后203,124 201,861 202,729 202,837 
其他全面收入：
外币折算调整$(20)$25 $(37)$23 
投资未实现收益(亏损)，税后净额(2)(3)(9)4 
其他综合收益(亏损)(22)22 (46)27 
综合收益$41 $35 $158 $129 

(1)包括基于股票的薪酬，如下所示：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
收入成本：
订阅$33 $26 $95 $72 
专业服务和其他15 13 43 38 
运营费用：
销售和市场营销101 79 293 228 
研发102 74 288 203 
一般事务和行政事务40 28 110 84 
见简明合并财务报表附注
2
目录
ServiceNow，Inc.
股东权益简明合并报表
(以百万为单位，但反映为千的股份数量除外)
(未经审计)
截至2021年9月30日的三个月截至2020年9月30日的三个月
普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
股东的
权益		普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
股东的
权益
 股票金额股票金额
期初余额198,135 $— $3,298 $(93)$70 $3,275 191,801 $— $2,712 $(263)$30 $2,479 
根据员工股票计划发行的普通股860 — 71 — — 71 964 — 58 — — 58 
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款— — (142)— — (142)— — (122)— — (122)
基于股票的薪酬— — 290 — — 290 — — 220 — — 220 
2022年认股权证结算— — — — — — 2,285 — — — — — 
结算2022年纸币兑换功能— — (25)— — (25)— — (1,158)— — (1158)
从2022年票据对冲的行使中受益— — 24 — — 24 — — 1,162 — — 1162 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — — — (22)(22)— — — — 22 22 
净收入— 63 63 — — — 13 — 13 
期末余额198,995 $— $3,516 $(30)$48 $3,534 195,050 $— $2,872 $(250)$52 $2,674 
截至2021年9月30日的9个月截至2020年9月30日的9个月
普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
股东的
权益		普通股其他内容
实缴
资本		累计
赤字		累计
其他
综合收益		总计
股东的
权益
 股票金额股票金额
期初余额195,845 $— $2,974 $(234)$94 $2,834 189,461 $— $2,455 $(352)$25 $2,128 
根据员工股票计划发行的普通股2,614 — 166 — — 166 3,304 — 149 — — 149 
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款— — (457)— — (457)— — (361)— — (361)
基于股票的薪酬— — 828 — — 828 — — 626 — — 626 
与企业合并相关的已授予股份— — 6 — — 6 — — — — — — 
2022年认股权证结算536 — — — — — 2,285 — — — — — 
结算2022年纸币兑换功能— — (216)— — (216)— — (1,181)— — (1,181)
从2022年票据对冲的行使中受益— — 215 — — 215 — — 1,184 — — 1,184 
其他综合收益(亏损)，税后净额— — — — (46)(46)— — — — 27 27 
净收入— — — 204 — 204 — — — 102 — 102 
期末余额198,995 $— $3,516 $(30)$48 $3,534 195,050 $— $2,872 $(250)$52 $2,674 
见简明合并财务报表附注
3
目录
ServiceNow，Inc.
简明合并现金流量表
(单位：百万)
(未经审计)
 截至9月30日的9个月，
20212020
经营活动的现金流：
净收入$204 $102 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧及摊销346 243 
递延佣金摊销211 157 
基于股票的薪酬828 625 
递延所得税(21)(6)
可转换优先票据的偿还可归因于债务贴现(15)(69)
2022年票据灭失亏损3 42 
其他34 23 
营业资产和负债的变化，扣除业务合并的影响：
应收账款219 210 
递延佣金(344)(221)
预付费用和其他资产(78)(42)
应付帐款39 2 
递延收入47 66 
应计费用和其他负债(126)(31)
经营活动提供的净现金1,347 1,101 
投资活动的现金流：
购置物业和设备(292)(285)
企业合并，扣除收购现金后的净额(778)(108)
购买投资(1,769)(2,229)
投资的销售和到期日1,579 1,299 
其他12 (7)
用于投资活动的净现金(1,248)(1,330)
融资活动的现金流：
2030年票据借款净收益— 1,482 
应付本金的可转换优先票据的偿还(59)(1,569)
解除2022年票据对冲的净收益— 1,106 
员工股票计划的收益165 142 
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款(457)(361)
融资活动提供的现金净额(用于)(351)800 
外币对现金、现金等价物和限制性现金的影响(21)3 
现金、现金等价物和限制性现金净变化(273)574 
期初现金、现金等价物和限制性现金1,679 778 
期末现金、现金等价物和限制性现金$1,406 $1,352 
期末现金、现金等价物和限制性现金：
现金和现金等价物$1,400 $1,348 
包括在预付费用和其他流动资产中的限制性现金6 4 
简明合并现金流量表中显示的现金、现金等价物和限制性现金总额$1,406 $1,352 
补充披露其他现金流信息：
支付的利息$36 $— 
已缴纳所得税，扣除退款后的净额46 26 
非现金投融资活动：
结算2022年纸币兑换功能$216 $79 
从2022年票据对冲的行使中受益215 78 
应付账款和应计费用中包括的财产和设备54 27 

见简明合并财务报表附注
4
目录
ServiceNow，Inc.
简明合并财务报表附注
(未经审计)
 
除非上下文另有要求，本报告中提及的“ServiceNow”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”指的是ServiceNow，Inc.及其合并子公司。

(1) 业务描述

ServiceNow的宗旨是让工作世界更好地为人们服务。我们相信，人们希望他们在工作中使用的技术更高效、更容易使用。我们通过自动化现有流程并创建具有消费级用户体验的高效数字化工作流程来构建应用程序来满足这一需求。我们的产品和服务使工作的各个步骤能够在企业的不同部门、系统和流程之间自然流动。ServiceNow在名为Now Platform®的单一企业云平台上提供数字工作流。我们的产品组合目前专注于提供标准化产品中的信息技术(IT)、员工和客户工作流程。我们还使我们的客户能够使用我们的Creator工作流(以前称为Now Platform App Engine)设计和构建他们自己的自定义工作流应用程序，并通过我们的集成中心将这些应用程序与第三方系统集成。

(2) 重要会计政策摘要

陈述的基础

随附的未经审核简明综合财务报表及简明脚注乃根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)有关中期财务报告的适用规则及规例编制。因此，由于中期报告的某些披露被允许排除在外，它们不包括美国公认会计原则(“GAAP”)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，根据公认会计准则(GAAP)为公允陈述中期业绩所需的所有调整(包括正常经常性项目)均已包括在内。由于以百万计的显示金额，合并财务报表和脚注表格中可能存在舍入差异。截至2021年9月30日的三个月和九个月的运营结果不一定表明截至2021年12月31日的一年或其他中期或未来几年的预期结果。截至2020年12月31日的简明综合资产负债表源自经审计的综合财务报表；但并不包括GAAP要求的完整财务报表所需的全部信息和附注。这些简明合并财务报表应与我们于2021年2月12日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告(截至2020年12月31日)中包括的经审计的合并财务报表和相关附注一起阅读。

合并原则

简明综合财务报表是根据公认会计原则编制的，包括我们的账目和我们全资子公司的账目。合并后，所有公司间交易和余额均已冲销。

预算的使用

按照公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层作出某些估计和假设。这些估计和假设影响到截至简明合并财务报表之日报告的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内报告的收入和费用。此类管理估计和假设包括(但不限于)具有多项履约义务的客户合同中包括的每项不同履约义务的独立销售价格、递延佣金的受益期、无形资产的估值、财产和设备以及可识别无形资产的使用年限、基于股票的补偿费用和所得税。实际结果可能与这些估计不同。我们评估了新冠肺炎对估计和假设的影响，并确定没有实质性影响。

5
目录
重大会计政策

在我们于2021年2月12日提交给SEC的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中，我们披露的重大会计政策没有重大变化。

信用风险集中与大客户

由于我们的客户数量庞大，而且分散在不同的行业和地区，应收账款产生的信用风险在一定程度上得到了缓解。截至2021年9月30日，我们有一个客户(渠道合作伙伴)代表22我们的应收账款占我们应收账款的10%，在任何期间，没有客户的应收账款超过我们总收入的10%。截至2020年12月31日，没有客户占我们应收账款余额的10%以上。为了评估信用风险和重要客户的集中度，将处于共同控制下的一组客户或彼此关联的客户视为单个客户。

2021年通过的会计公告

所得税

2019年12月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了《会计准则更新2019-12》《所得税(主题740)：简化所得税会计》，通过删除主题740中一般原则的某些例外并修改现有指南以提高一致性应用，简化了所得税的会计处理。本标准中的大多数修订要求在前瞻性的基础上实施，而某些修订必须在追溯或修改的追溯基础上实施。我们从2021年1月1日起前瞻性地采用了这一标准。采纳该准则并未对我们采纳后的简明综合财务报表造成任何重大影响。

最近发布的等待采纳的会计公告

带转换选择权的债务

2020年8月，FASB发布了新的指导意见，简化了某些具有负债和股权特征的金融工具的会计处理，包括可转换工具和实体自有股权合同。该标准取消了有益的转换特征和现金转换模式，导致更多的可转换工具被计入一个单位；并简化了资产负债表上债务的分类和每股收益的计算。这一新标准从2022年1月1日起在我们的中期和年度期间生效，并允许提前采用。本标准中的修订必须在追溯或修改的追溯基础上实施。我们目前正在评估采用这一准则对我们的简明合并财务报表的影响。

6
目录

(3) 投资
 
可交易债务证券

以下是我们在简明综合资产负债表上记录的短期和长期投资中可供出售的债务证券摘要(单位：百万)：
 2021年9月30日
 摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		估计数
公允价值
可供出售的证券：
商业票据$553 $— $— $553 
公司票据和债券2,261 4 (1)2,264 
存单40 — — 40 
美国政府和机构证券97 — — 97 
抵押贷款和资产支持证券62 — (1)61 
可供出售证券总额$3,013 $4 $(2)$3,015 

2020年12月31日
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		估计数
公允价值
可供出售的证券：
商业票据$406 $— $— $406 
公司票据和债券2,298 10 — 2,308 
存单23 — — 23 
美国政府和机构证券145 1 — 146 
可供出售证券总额$2,872 $11 $— $2,883 

截至2021年9月30日，我们的可供出售债务证券(不包括压缩综合资产负债表上分类为现金和现金等价物的证券以及没有单一到期日的抵押贷款和资产支持证券)的合同到期日不超过36月份。按剩余合同到期日计算，可供出售证券的公允价值如下(以百万为单位)：
2021年9月30日
在1年内到期$1,631 
应在1年至5年内到期1,323 
非单一到期日的票据61 
总计$3,015 

截至2021年9月30日和2020年12月31日，持续处于未实现亏损状态的未实现亏损总额与美元有关。942百万美元和$637分别有100万可供出售的债务证券并不是实质性的。

公允价值低于摊余成本基础的下降不被认为是暂时的，因为我们更有可能持有这些证券，直到到期或成本基础恢复，截至2021年9月30日，与信贷相关的减值损失不被认为是重大的。
7
目录

战略投资

截至2021年9月30日和2020年12月31日，对包括在我们浓缩合并资产负债表上其他资产中的私人持股公司的股权投资总额为1美元。64百万美元和$28分别为百万美元。我们将这些资产归类为公允价值层次中的第三级，因为只有减值或可见调整才会根据同一发行人相同或相似投资的交易日的可见交易价格和其他不可见的输入(如波动性)来确认。

(4)  公允价值计量。

下表列出了我们截至2021年9月30日的资产的公允价值层次结构(单位：百万)，公允价值按公允价值经常性计量：
1级2级总计
现金等价物：
货币市场基金$563 $— $563 
存款235 — 235 
美国政府和机构证券— 38 38 
有价证券：
商业票据— 553 553 
公司票据和债券— 2,264 2,264 
存单— 40 40 
美国政府和机构证券— 97 97 
抵押贷款和资产支持证券— 61 61 
总计$798 $3,053 $3,851 
 
下表列出了我们截至2020年12月31日的资产的公允价值层次结构(单位：百万)，公允价值按公允价值经常性计量：
1级2级总计
现金等价物：
货币市场基金$1,305 $— $1,305 
美国政府和机构证券— 2 2 
有价证券：
商业票据— 406 406 
公司票据和债券— 2,308 2,308 
存单— 23 23 
美国政府和机构证券— 146 146 
总计$1,305 $2,885 $4,190 
 
我们根据服务提供商的定价和行业标准的独立数据提供商的市场价格来确定我们所持证券的公允价值。该等市场价格可能是相同资产的活跃市场报价(第1级投入)，或使用直接或间接可观察到的报价以外的投入(第2级投入)确定的定价，例如收益率曲线、波动性因素、信用利差、违约率、损失严重程度、标的工具或债务的当前市场和合同价格、经纪和交易商报价以及其他相关经济指标。

我们对私人持股公司的股权投资不包括在上表中，并在附注3中讨论。关于我们衍生合约的公允价值计量，请参阅附注8，关于我们长期债务的公允价值计量，请参阅附注10，这两项投资也不包括在上表中。

8
目录
(5) 业务合并

2021年1月8日，我们以$收购了领先的企业人工智能(AI)解决方案提供商Element AI Inc.的全部流通股228在一笔全现金交易中达到100万美元。收购价格是根据已开发技术无形资产的估计公允价值#美元分配的。853.8亿美元(五-年估计使用寿命)，有形资产净额为#美元161000万美元，商誉为$8125万美元，这是部分可用于所得税扣除的。在收购时，我们建立了一项未确认的税收优惠，金额为#美元。43收购前净营业亏损结转和其他税项属性1000万美元，随后公布，导致在2021年第三季度完成估值和提交某些纳税申报单的基础上建立递延税项资产。商誉主要归因于合并产生的协同效应的预期价值。

2021年6月15日，我们以1美元的价格收购了领先的可观察性解决方案提供商LightStep Inc.5121000万美元的现金交易。收购价初步根据已开发技术无形资产的估计公允价值#美元进行分配。853.8亿美元(五-年估计使用寿命)、与客户相关的和品牌资产为$113.8亿美元，有形资产净值为$82000万美元，递延税项负债为$61000万美元和商誉为$41325万美元，这是不能在所得税方面扣除的。商誉主要归因于合并产生的协同效应的预期价值。

2021年8月20日，我们以1美元的价格收购了数据库性能和扩展数字工作流领域的领先者Sarm64 AS的全部流通股32在一笔全现金交易中达到100万美元。收购价格是根据已开发技术无形资产的估计公允价值#美元分配的。143.8亿美元(五-年估计使用寿命)和商誉$2025万美元，这是不能在所得税方面扣除的。商誉主要归因于合并产生的协同效应的预期价值。

分配给收购的有形资产和无形资产以及承担的负债的公允价值是基于管理层的估计和假设，可能会随着收到更多信息而发生变化。应缴所得税和递延税项公允价值的临时计量可能会随着收到更多信息和某些纳税申报表的敲定而发生变化。本公司期望在实际可行的情况下尽快敲定公允价值计量，但不迟于收购日期起计一年。

在截至2021年9月30日的9个月内，我们还完成了某些收购，总收购对价为$27600万美元，主要用于增强我们的产品。这些收购对我们的简明合并财务报表并不重要，无论是单独的还是总体的。

我们已将业务合并的财务结果包括在各自收购日期的简明综合财务报表中，这些财务结果并不重要。由于缺乏符合公认会计准则的历史财务报表，因此没有在合并基础上列报预计收入和收益数额，因为这是不可行的。与业务合并相关的总收购相关成本分别在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月内并不重要，并在发生时计入我们的简明综合全面收益表中的一般和行政费用。

9
目录
(6) 商誉与无形资产

商誉余额显示如下(以百万为单位)：
账面金额
截至2020年12月31日的余额$241 
获得商誉533 
外币折算调整(4)
截至2021年9月30日的余额$770 

无形资产包括以下内容(单位：百万)：
 2021年9月30日2020年12月31日
发达的技术$414 $226 
专利62 65 
其他15 3 
无形资产，毛收入491 294 
减去：累计摊销(189)(141)
无形资产，净额$302 $153 

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，获得的已开发技术的加权平均使用寿命约为五年.

截至2021年9月30日的三个月和2020年9月30日的无形资产摊销费用为1美元。20百万美元和美元10分别为100万美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月为美元53百万美元和$35分别为百万美元。

下表列出了截至2021年9月30日底持有的与无形资产相关的预计未来摊销费用(单位：百万)：
截至12月31日的年度，
2021年剩余时间$21 
202280 
202373 
202466 
202545 
此后17 
未来摊销费用总额$302 

10
目录
(7) 财产和设备
 
财产和设备，净额由以下部分组成(以百万为单位)：
 2021年9月30日2020年12月31日
计算机设备$1,154 $974 
计算机软件77 72 
租赁权和其他改进184 168 
家具和固定装置70 69 
在建工程正在进行中21 9 
财产和设备，毛额1,506 1,292 
减去：累计折旧(766)(632)
财产和设备，净值$740 $660 

正在进行的建设主要包括租赁和其他改进，以及过程中的软件开发成本。截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月的折旧费用为83百万美元和$58亿美元，截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月为232百万美元和$160分别为百万美元。

(8) 衍生品合约

截至2021年9月30日和2020年12月31日，我们拥有外币远期合约，名义总价值为美元。367百万美元和$583未被指定为套期保值工具的分别为100万美元。我们的外币合约被归类为第二级，因为估值输入是基于活跃市场上类似工具的报价和市场可观察数据，如货币现货和远期汇率。这些未平仓衍生工具合约的公允价值如下(单位：百万)：
 简明综合资产负债表位置2021年9月30日2020年12月31日
衍生资产：
外币衍生品合约预付费用和其他流动资产$1 $8 
衍生负债：
外币衍生品合约应计费用和其他流动负债$1 $10 

(9) 递延收入和履约义务

截至2021年9月30日和2020年6月30日的三个月内，从截至2021年6月30日和2020年6月30日的递延收入中确认的收入为#美元。1.310亿美元和1.0分别为10亿美元。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月中，从截至2020年12月31日和2019年12月31日的递延收入中确认的收入为#美元。2.610亿美元和1.9分别为10亿美元。

剩余履约义务

分配给剩余履约义务(“RPO”)的交易价格代表尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可注销金额。RPO不包括拖欠帐单的合同，如某些时间和材料合同，因为我们在相关会计指导下适用“开票权”的实际权宜之计。

截至2021年9月30日，我们与客户签订的合同下的不可取消RPO总额为$9.710亿美元，我们预计将在以下方面确认收入51这些RPO在以下方面所占的百分比12两个月后，余额将在此后确认。

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(10) 债务

下表汇总了我们未偿债务的账面价值(单位：百万，百分比除外)：
2021年9月30日2020年12月31日
2030年票据2022年票据2030年票据2022年票据
当期，扣除未摊销债务贴现和发行成本净额为#美元31000万美元
— 93— — 
长期，扣除未摊销债务贴现和发行成本后的净额为#美元16300万美元和300万美元29分别为600万美元和1000万美元
1,484 — 1,482 158 
债务总额$1,484 $93 $1,482 $158 
负债部分的实际利率-2022年债券4.75%
实际利率-2030年债券1.53%
2030年债券及2022年债券的实际利率包括应付利息、债务发行成本摊销及债务折价摊销(视何者适用而定)。
我们认为2030年债券和2022年债券的公允价值是二级衡量标准。2030年债券和2022年债券在2021年9月30日和2020年12月31日的估计公允价值是根据每美元的收盘价计算的。1002030年和2022年发行的债券数量如下(单位：百万)：
2021年9月30日2020年12月31日
2022年票据$437 $687 
2030年票据$1,408 $1,463 

2030年票据

2020年8月，我们发布了1.40%固定费率十年期本金总额为$的票据1.52030年9月1日到期的2030年债券(简称2030年债券)。2030年债券的发行日期为99.63本金的%，我们产生了大约$13100万美元用于债券发行成本。利息每半年支付一次，从2021年3月1日开始，每半年拖欠一次，全部未偿还本金将于2030年9月1日到期。2030年债券是无担保债务，管理2030年债券的契约包含惯例违约事件和契诺，这些事件和契诺(除其他事项外)限制了公司产生或担保以特定资产的留置权担保的债务的能力，或就特定物业进行出售和回租交易的能力。

2022年票据

2017年5月和6月，我们共发行了1美元782.5百万美元0%可转换优先票据(“2022年票据”)，除非早前根据其条款转换或购回，否则将于2022年6月1日到期。2022年债券不计息，到期前我们不能赎回2022年债券。2022年债券是无担保债务，不包含任何财务契约或对我们或我们的任何子公司支付股息、产生债务或发行或回购证券的限制。在计入2022年票据的发行及相关交易成本时，我们对来自宿主债务工具的转换选择权(称为债务贴现)进行了估值并将其分成两部分，并记录了#美元的转换选择权。160发行时的股本为1.6亿美元。由此产生的债务贴现和分配给负债部分的交易成本在2022年债券期限内使用实际利息方法摊销为利息支出。

在2022年票据转换时，我们可以选择支付或交付(视情况而定)现金、我们普通股的股票或结算时我们普通股的现金和股票的组合。我们目前打算用现金支付2022年债券的本金。
可兑换日期每股初始换股价每1,000美元面值的初始转换率初始股数(百万股)
2022年票据2022年2月1日$134.75 7.42股6 

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2022年债券在可兑换日期前的兑换。在紧接2022年2月1日(可转换日期)前一个营业日交易结束前的任何时候，2022年债券持有人只有在满足以下条件之一的情况下，才可以选择转换他们的2022年债券：

•在任何日历季度内(且仅在该日历季度内)，如果我们普通股的最后一次报告销售价格至少20在以下期间的交易日(不论是否连续)30在上一个日历季度的最后一个交易日结束的连续交易日大于或等于130每个适用交易日转换价格的百分比(在每种情况下，均为“转换条件”)；或

•在此期间五-任何时间之后的工作日期间五-连续交易日期间，或测算期，在此期间，每美元的交易价1,0002022年债券在测算期内每个交易日的本金金额少于98本公司普通股最近一次报告销售价格的产品的百分比以及每个该等交易日的转换率；或

•在特定的公司事件发生时。
对于在到期前收到的转换请求，公允价值和摊销账面价值之间的差额被记录为早期票据转换的损益。

在可兑换日期或之后转换2022年债券。在可转换日期或之后，持有人可以在紧接到期前第二个预定交易日交易结束前的任何时间转换其2022年债券的全部或任何部分，无论上述条件如何，此类转换将在到期时结算。在结算时，我们将根据我们的选择，支付或交付现金、普通股或现金和普通股的组合(视具体情况而定)。

2022年债券的换股价将在某些情况下进行调整。2022年债券的持有者如因某些公司事件而转换其2022年债券，而这些事件构成“彻底的根本改变”，则在某些情况下，有权提高转换率。此外，若发生构成“根本性改变”的公司事件，2022年票据持有人可要求我们在发生根本性改变时以现金购买全部或部分2022年票据，购买价格等于1002022年债券本金的%，另加任何应累算及未付的特别利息(如有的话)。

截至2018年6月30日至2021年9月30日的所有季度，除截至2018年12月31日的季度外，2022年票据的转换条件都得到了满足。因此，我们的2022年票据从2018年7月1日开始根据持有人的选择权进行转换，并继续可转换到2021年12月31日，但截至2019年3月31日的季度除外，因为截至2018年12月31日的季度没有满足2022年票据的转换条件。

在截至2021年9月30日的9个月中，我们支付了现金结算美元732022年票据的本金为100万英镑，早期票据转换的损失不是很大。作为和解的结果，我们还记录了额外实收资本的净减少，反映出#美元。216百万美元对结算转换期权的公允价值调整部分抵消了$2152022年票据对冲(定义如下)使100万人受益。

根据截至提交日期收到的转换请求，我们预计将以现金结算总额约为$22021年第四季度发行的2022年债券本金为100万美元。我们可能会收到额外的转换请求，需要在2021年第四季度和未来期间结算。

回购2022年债券

在2020年8月11日，我们回购了$4972022年发行的债券本金总额为2022年债券(下称“2022年债券购回”)，部分资金来自1.12022年票据对冲(定义见下文)的部分平仓所收到的1000亿美元收益。2022年票据回购被视为债务清偿，其中#美元493300万美元和300万美元1.12022年债券的负债和股权部分分别分配了170亿美元。分配给负债组成部分的现金对价是基于负债组成部分的估计公允价值，该负债组成部分采用折现率，假设截至回购日期，根据公司的信用评级，具有相同到期日的类似负债，但没有转换选择权。分配给权益部分的现金对价是以总现金对价减去负债部分的估计公允价值为基础的。灭活的损失为#美元。39记为其他收入(费用)的1000万美元，净额为分配的现金对价与负债组成部分账面价值之间的差额，其中包括未摊销债务贴现和未摊销债务发行成本的比例金额#美元。432000万。
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注解对冲

为尽量减低潜在经济摊薄对2022年票据转换的影响，我们与若干投资银行就我们的普通股订立可转换票据对冲交易(“2022年票据对冲”)，同时发行2022年票据。
购买首次公开发行股票截至以下日期的股票
2021年9月30日
(单位：百万)
2022年票据对冲$128 6 1 

2022年票据对冲涵盖我们普通股的全部股份，每股执行价相当于2022年票据的初始转换价格，可进行调整，并可在2022年票据转换时行使。如果行使，我们可以选择接受现金、普通股或现金和股票的组合。2022年票据对冲将在2022年票据到期时到期。2022年票据对冲旨在减少2022年票据转换时潜在的经济稀释，如果行使时我们普通股的每股公允价值大于2022年票据的转换价格。2022年票据对冲是一笔单独的交易，不是2022年票据条款的一部分。2022年票据的持有者将没有任何关于2022年票据对冲的权利。2022年票据对冲不会影响每股收益，因为它的签订是为了抵消2022年票据的任何稀释。

2020年8月11日，与2022年票据回购相关，我们签订了部分平仓协议(《票据对冲平仓》)，以减少与2022年票据回购本金金额相对应的期权数量。我们收到了$1.12022年票据对冲下的看涨期权基础股票总数减少了3.72000万股。与2022年票据的早期转换一致，该公司从票据对冲平仓收到的收益用于结算2022年票据回购的一部分。

认股权证
收益首次公开发行股票执行价第一个过期日期截至以下日期的股票
2021年9月30日
(单位：百万)(单位：百万)(单位：百万)
2022年认股权证$54 6 $203.40 2022年9月1日1 

另外，吾等与若干投资银行订立认股权证交易，据此，吾等出售认股权证以收购(经调整后)上表所示的普通股股份数目(“2022年认股权证”)。如果报告期内我们普通股的平均每股市值(根据2022年认股权证衡量)超过各自2022年认股权证的执行价格，那么根据我们报告净收入的程度，2022年认股权证将对我们的每股收益产生稀释效应。2022年的权证是单独的交易，不会在每个报告期通过收益重新衡量。2022年权证不是2022年票据或2022年票据对冲的一部分。

关于2022年债券回购和提前债券转换，我们签订了部分平仓协议，通过交付总计为2022年的认股权证，减少2022年认股权证的未偿还认股权证数量。0.51000万美元，2.3在截至2021年9月30日的9个月和截至2020年12月31日的年度内，我们的普通股分别为700万股。

根据条款，剩余的部分 2022年认股权证将以净份额结算，并在一年内自动行使。60自上述第一个到期日起计的交易日期间同期日成交量加权平均股价60交易日期间.

我们预计在2022年下半年自动行使2022年认股权证的剩余部分后，将发行额外的普通股。2022年认股权证的剩余部分可能会产生稀释效应，因为超过一年的日成交量加权平均股价60从2022年9月1日开始的交易日期间超过了2022年权证的执行价格。根据2021年9月30日的成交量加权平均股价，2022年认股权证的剩余部分自动行使后，我们将发行的普通股总数约为0.7百万美元。目前尚不清楚在2022年认股权证的剩余部分自动行使后，我们可发行的普通股的实际数量(如果有的话)。

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目录
(11) 累计其他综合收益

累计其他综合收入扣除税后的组成部分由以下部分组成(单位：百万)：
 2021年9月30日2020年12月31日
外币折算调整$50 $87 
扣除税后的投资未实现净收益(2)7 
*积累了其他综合收入。$48 $94 

从累积的其他全面收入中重新分类调整为净收入并不是所有列报期间的实质性调整。

(12) 股东权益

普通股

我们被授权发行总共600截至2021年9月30日，普通股为100万股。除非我们的董事会宣布，否则我们普通股的持有者无权获得红利。截至2021年9月30日，我们有199已发行普通股100万股，并已为未来发行预留普通股如下(单位：千)： 
 2021年9月30日
股票计划：
未偿还期权386 
RSU(1)
6,527 
可用于未来授予的普通股：
2021年股权激励计划(2)
9,707 
修订并重新制定2012年度员工购股计划(2)
9,389 
为未来发行预留的普通股总股份26,009 
(1)表示在结算已发行的限制性股票单位(“RSU”)和基于业绩的RSU(“PRSU”)时可发行的股票数量，假设100PRSU的目标股份数量的百分比，如附注13中题为“RSU”的章节所述。
(2)有关这些计划的说明，请参阅注释13。

在截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月内，我们总共发布了2.6百万股和3.3这些股票分别来自股票期权行使、授予RSU、扣除员工工资税和从员工股票购买计划(“ESPP”)购买的股票。此外，如注释10所述，我们发布了0.5百万和2.3百万股在2022年认股权证部分平仓时，我们的普通股分别截至2021年和2020年9月30日的9个月。

(13) 股权奖

我们目前有三股权激励计划，我们的2005年股票期权计划(“2005年计划”)，2012年股权激励计划(“2012年计划”)和2021年股权激励计划(“2021年计划”)。2005年计划因我们于2012年首次公开招股而终止，但继续管辖在2005年计划终止之前授予的未偿还股票期权的条款。我们不再根据2005年计划授予股权奖励。2012年计划因2021年6月7日批准2021年计划而终止，但继续管辖在2012年计划终止之前授予的未偿还股权奖励的条款。自2021年6月7日起，我们不再根据2012年计划授予股权奖励。

2021年计划和2012年计划规定授予激励性股票期权、不合格股票期权、股票增值权、RSU、基于业绩的股票奖励和其他形式的股权薪酬(统称为股权奖励)。此外，2021年计划和2012年计划规定授予绩效现金奖励。激励性股票期权只能授予员工。所有其他股权奖励可以授予员工，包括高级管理人员，以及董事和顾问。在2021年6月7日之前，2012年计划股票储备增加到2005年计划项下的已发行股票期权到期或终止时未行使的程度。

15

我们经修订及重订的二零一二年员工购股计划(“二零一二年度员工购股计划”)授权根据授予员工的购买权发行普通股。根据2012年ESPP购买普通股的价格等于85我们的普通股在发行期的第一天或最后一天(以较低者为准)的公平市值的%。服务期为六个月从每年的2月1日和8月1日开始。2021年6月7日之前，预留发行的普通股股数在每年1月1日自动增加，最高可达1占董事会确定的上一年12月31日已发行普通股总数的百分比。我们的董事会根据前一句话中描述的规定，决定不增加2012年ESPP项下供发行的普通股数量，截至2021年12月31日的年度，在2012年ESPP的剩余任期内，未经股东批准，不会增加股份储备。

股票期权

股票期权的行使价格等于我们董事会确定的授予日普通股相关股票的市值，或者，对于在我们首次公开募股(IPO)之后发行的那些股票期权，则等于授予日我们普通股在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)公布的收盘价，该价格等于授予日我们的普通股相关股票的市值，或等于我们首次公开募股(IPO)后发行的普通股在授予日在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)公布的收盘价。根据2005年计划和2012年计划授予新员工的股票期权通常授予25%自所需服务期开始之日起一年，并在剩余时间内继续按月奖励连续受雇的每个月三年。一般授予的期权的可行使期最长为十年这取决于每个持有者作为服务提供者的连续身份。

截至2021年9月30日的9个月股票期权活动摘要如下：
数量
股票		加权的-
平均值
锻炼
每股价格		加权的-
平均值
剩余
合同
术语		集料
内在价值
(单位：千)(以年为单位)(单位：百万)
在2020年12月31日未偿还522 $107.14 
授与36 $587.91 
练习(104)$88.28 $47 
截至2021年3月31日未偿还454 $149.23 
授与 (1)
54 $77.96 
练习(24)$16.46 $11 
截至2021年6月30日未偿还484 $147.70 
练习(98)$48.26 $55 
截至2021年9月30日未偿还386 $172.85 5.7$174 
已归属且预计将于2021年9月30日归属352 $165.12 5.5$161 
自2021年9月30日起已授予并可行使205 $74.71 3.3$112 
(1)包括在企业合并中承担的奖励

总内在价值代表我们普通股的估计公允价值与未偿还现金期权的行权价格之间的差额。截至二零二一年九月三十日止九个月内，归属的股票期权总公平价值为$。6百万美元。

截至2021年9月30日，与未归属股票期权相关的未确认补偿成本(经估计没收调整后)约为$21百万美元。截至2021年9月30日，未归属股票期权的加权平均剩余归属期限约为三年.

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RSU

截至2021年9月30日的9个月RSU活动摘要如下：
数量
股票		加权平均授权日公允价值
每股		集料
内在价值
(单位：千)(单位：百万)
在2020年12月31日未偿还7,362 $274.23 
授与(1)
2,004 $577.94 
既得(1,060)$226.59 $620 
没收(259)$330.43 
截至2021年3月31日未偿还8,047 $352.48 
授与(1)
378 $500.01 
既得(932)$274.86 $435 
没收(188)$341.70 
截至2021年6月30日未偿还7,305 $370.32 
授与280 $598.98 
既得(866)$289.07 $507 
没收(192)$359.57 
截至2021年9月30日未偿还6,527 $391.24 $4,062 
    
(1)包括在企业合并中承担的奖励

截至2021年9月30日，未偿还的RSU包括6.2百万个RSU，只有服务条件和0.3百万个具有服务和性能条件的RSU，包括某些具有额外市场条件的RSU。

具有服务、业绩和市场归属标准的PRSU在授予后的次年1月经我们董事会的薪酬委员会批准后，即被视为有资格归属。有资格归属于PRSU的最终股份数量范围为0%至200目标股票数量的百分比取决于相对于业绩指标的业绩，对于某些PRSU，取决于我们在适用的测量期内相对于标准普尔500指数的总股东回报。在截至2021年9月30日的9个月内授予的受PRSU约束的合格股票将在次年2月授予，其余股份每半年授予一次。二年限取决于每个持有者在适用的归属日期作为服务提供商的连续身份。上表中显示的授予PRSU的数量反映了有资格在100占PRSU目标的百分比，并包括对上一年批准的PRSU业绩超出或低于目标所作的调整。我们认出了$88百万美元和$41在截至2021年和2020年9月30日的9个月内，分别在分级归属的基础上，扣除实际和估计的没收，与PRSU相关的基于股票的薪酬为100万美元。

截至2021年9月30日，与未归属RSU相关的未确认补偿成本(经估计没收调整后)约为$2.0亿美元，加权平均剩余归属期限约为三年.

(14)  每股净收益
 
普通股股东应占每股基本净收入的计算方法为：普通股股东应占净收益除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股摊薄净收入的计算方法是，将普通股股东应占净收益除以该期间已发行普通股的加权平均股数，并根据普通股稀释股的影响进行调整。普通股稀释股由已发行股票期权、RSU、ESPP义务、2022年票据和2022年认股权证组成，这些股票包括已发行股票期权、RSU、ESPP债务、2022年票据和2022年认股权证。在满足所有条件的情况下，具有业绩或市场条件的股票奖励包括在稀释后的股票中。普通股的稀释潜在股份使用库存股方法或折算方法(视情况适用而定)计算。未偿还股票期权、RSU、ESPP债务、2022年票据和2022年认股权证的影响不包括在影响将是反摊薄的期间的稀释后每股净收入的计算中。

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目录
下表列出了普通股股东应占每股基本净收益和稀释后净收益的计算方法(单位为千，每股数据除外)：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
分子：
净收入$62,890 $12,858 $203,725 $101,855 
分母：
加权平均流通股-基本198,600 193,237 197,680 193,203 
潜在稀释证券的加权平均效应：
普通股期权295 460 314 577 
RSU2,981 4,165 3,359 4,062 
2022年票据556 1,258 539 1,148 
2022年票据结算25 1,260 138 2,057 
2022年认股权证667 996 631 827 
部分结算2022年认股权证— 485 68 963 
加权平均流通股-稀释203,124 201,861 202,729 202,837 
每股净收益-基本$0.32 $0.07 $1.03 $0.53 
每股净收益-稀释后$0.31 $0.06 $1.00 $0.50 

不包括在每股摊薄净收入计算中的潜在摊薄证券如下(以千计)，因为这样做将是反摊薄的：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
 2021202020212020
普通股期权36 — 36 — 
RSU102 75 1,430 341 
ESPP义务209 224 209 224 
潜在稀释证券总额347 299 1,675 565 

(15)  所得税

我们通过将估计的年度有效税率应用于年初至今的经常性业务收入来计算所得税拨备，并调整在此期间记录的离散税项拨备。

我们的所得税拨备是#美元。5百万美元和$13截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。所得税拨备主要归因于法定税率不同的国家的盈亏组合、美国的估值免税额、外国司法管辖区的税率变化、收购导致的估值免税额的释放以及基于股票的薪酬的超额税收优惠。

我们的所得税拨备是#美元。13百万美元和$34截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为100万美元。所得税拨备主要归因于法定税率不同的国家的盈亏组合、美国的估值免税额以及某些知识产权的公司间销售。

在我们开展业务的某些国家，政府已经制定了立法，以应对新冠肺炎大流行，包括美国于2020年3月27日颁布的冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)。我们正在继续分析这些立法发展，但它们没有对我们截至2021年9月30日的前三个月和前九个月的所得税拨备产生实质性影响。

我们在美国和外国司法管辖区都要纳税。截至2021年9月30日，我们的2004至2020纳税年度仍需在大多数司法管辖区进行审查。

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目录
由于对税收法律法规的解释不同，税务机关可能会对我们的税务备案立场产生争议。我们定期评估与我们的报税头寸相关的风险敞口，并相信已为税务审查可能导致的调整预留了足够的金额。

(16) 承诺和或有事项

经营租约

对于我们的一些办公室和数据中心，我们已经签订了不同到期日至2035年的不可取消运营租赁协议。某些租赁协议包括续签或终止租赁的选择权，这些选项不能合理地确定是否会行使，因此我们在确定租赁费时没有考虑这些因素。

总运营租赁成本为$27百万美元和$73百万美元，不包括截至2021年9月30日的前三个月和前九个月的短期租赁成本、可变租赁成本和转租收入，每一项都是非实质性的。

总运营租赁成本为$21百万美元和$61百万美元，不包括截至2020年9月30日的前三个月和前九个月的短期租赁成本、可变租赁成本和转租收入(每一项都是非实质性的)。

截至2021年9月30日和2020年9月30日的前九个月，为计入经营租赁负债计量的金额支付的现金为#美元。56百万美元和$42分别为百万美元。因取得经营性使用权资产而产生的经营租赁负债总额为#美元。216百万美元和$102其中增加的主要原因是第三季度在加利福尼亚州圣克拉拉增加了办公设施，这与最初的承诺一致。

截至2021年9月30日，加权平均剩余租赁期限约为9年，加权平均贴现率为3.2%.

截至2021年9月30日的经营租赁负债到期日如下表所示(单位：百万)：
2021年剩余时间$25 
202297 
2023104 
202486 
202575 
此后374 
经营租赁支付总额761 
减去：推定利息(111)
经营租赁负债现值$650 

除了上述金额，截至2021年9月30日，我们还有运营租赁，主要是针对写字楼的租赁，尚未开始使用未贴现的现金流$148百万美元。这些经营租约将于2022年开始，租期为4至13好几年了。

其他承诺

其他合同承诺包括数据中心和IT运营以及销售和营销活动。在截至2021年9月30日的9个月中，没有在正常业务过程之外签订任何实质性合同义务。

除上述金额外，本金总额为$的2022年债券和2030年债券的偿还96百万美元和$1.510亿美元将分别于2022年6月1日和2030年9月1日到期。有关我们的备注的更多信息，请参阅附注10。

另外，$27截至2021年9月30日，已有100万美元的未确认税收优惠被记录为负债。

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信用证

截至2021年9月30日，我们的信用证总金额为美元。21100万美元，主要与我们的客户合同和运营租赁有关。

法律程序

在正常业务过程中，我们不时参与诉讼和其他法律程序。虽然任何诉讼或其他法律程序的结果并不确定，但管理层不相信任何悬而未决的法律事宜的最终解决可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，但我们已记录或有亏损的事项除外。当我们很可能会招致损失，并且我们可以合理估计损失金额或损失范围时，我们就应计或有损失。

一般来说，我们的订阅协议要求我们就第三方知识产权侵权和其他索赔为我们的客户辩护。任何与知识产权索赔或其他诉讼相关的不利裁决都可能阻止我们提供服务，并对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。

弥偿条款

我们的协议包括针对知识产权和其他第三方索赔对客户进行赔偿的条款。此外，我们已与我们的董事、高管和某些其他高级管理人员签订了赔偿协议，其中包括要求我们赔偿他们因与我们的关系而可能产生的某些责任。吾等并无因该等赔偿责任而产生任何成本，亦无在简明综合财务报表中记录任何与该等责任有关的负债。

(17)  有关地理区域和产品的信息

根据我们的用户所在的位置，按地理区域划分的收入如下所示(以百万为单位)：
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
北美(1)
$960 $755 $2,731 $2,162 
欧洲、中东和非洲地区(2)
401 287 1,122 803 
亚太地区和其他地区151 110 429 304 
总收入$1,512 $1,152 $4,282 $3,269 
    
按地理面积计算的财产和设备净额如下(单位：百万)：
 2021年9月30日2020年12月31日
北美(3)
$465 $395 
欧洲、中东和非洲地区(2)
178 172 
亚太地区和其他地区97 93 
财产和设备合计(净额)$740 $660 

(1)归因于美国的收入为94在截至2021年和2020年9月30日的三个月和九个月中的每个月占北美收入的3%。
(2)欧洲、中东和非洲(EMEA)
(3)财产和设备，归因于美国的净额约为83%和78截至2021年9月30日和2020年12月31日，资产和设备的净可归因于北美的百分比。

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订阅收入包括以下内容(以百万为单位)：
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
2021202020212020
数字工作流产品$1,253 $959 $3,548 $2,712 
ITOM产品174 132 502 390 
订阅总收入$1,427 $1,091 $4,050 $3,102 

我们的数字化工作流程产品包括Now平台、IT服务管理、IT业务管理、IT资产管理、安全运营、治理、风险与合规、HR服务交付、安全工作场所应用套件、工作场所服务交付、法律服务交付、客户服务管理、现场服务管理、互联运营、金融服务运营、电信服务管理、电信网络性能管理、App Engine和IntegrationHub，一般按用户定价。我们的ITOM产品通常按节点(物理或虚拟服务器)定价。

(18) 后续事件

2021年10月26日，我们的董事会批准了一项基于业绩的长期期权奖励(“奖励”)授予首席执行官(“CEO”)股票期权，该奖励将根据服务和业绩以及财务业绩和市场状况分为八个等额部分，总奖励价值约为$$。150如果所有的服务、性能和市场条件都得到满足，将达到600万美元。然而，在此之前，该奖项的任何部分都不会授予两年自授予之日起，受赠人必须继续担任本公司的首席执行官或执行主席，才有资格继续担任该公司的首席执行官或执行主席。特定部分的表现及市况可能会在不同时间点以任何顺序取得，但只有当各部分的所有服务、表现及市况均获满足时，才有资格归属。业绩和市场状况必须在2026年9月30日之前达到 该奖项将于2031年10月29日到期。
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第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
 
以下对本公司财务状况、经营业绩和现金流的讨论和分析应结合(1)本季度报告10-Q表中其他部分包含的未经审计的简明综合财务报表及其相关附注，以及(2)本季度报告中包含的经审计的综合财务报表及其附注以及管理层对截至2020年12月31日止年度的财务状况和经营业绩的讨论和分析，这些报表包括在2021年2月12日提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的10-K表年报中的未经审计的简明综合财务报表及其相关附注，以及(2)经审计的综合财务报表及其附注，以及管理层对截至2020年12月31日止年度的财务状况和经营结果的讨论和分析。这份关于Form 10-Q的季度报告包含“前瞻性陈述”，符合1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)第21E节的含义。这些陈述通常通过使用诸如“可能”、“将会”、“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“可能”、“估计”或“继续”等词语以及类似的表达或变体来识别。此类前瞻性陈述会受到风险、不确定性和其他因素的影响，这些风险、不确定性和其他因素可能会导致实际结果和某些事件的时间与前瞻性陈述明示或暗示的未来结果大不相同。可能导致或导致这些差异的因素包括但不限于当前新冠肺炎疫情对我们的业务、未来财务表现和总体经济状况的影响、本文确认的那些因素，以及在提交给证券交易委员会的2021年2月12日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告第I部分、第1A表格第1A项以及我们提交给证券交易委员会的其他美国证券交易委员会文件中题为“风险因素”的章节中讨论的那些。我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映此类陈述发布之日之后的事件或情况。

投资者和其他人应该注意到，我们使用我们的投资者关系网站(https://www.servicenow.com/company/investor-relations.html)，SEC备案文件、新闻稿、公开电话会议和网络广播向投资者公布重要的财务信息。我们使用这些渠道以及社交媒体，与我们的投资者和公众就我们的公司、我们的服务和其他问题进行沟通。我们在社交媒体上发布的信息可能被认为是重要信息。因此，我们鼓励投资者、媒体和其他对我们公司感兴趣的人查看我们在投资者关系网站上列出的社交媒体渠道上发布的信息。

我们的自由现金流和账单计量包含在标题为“-关键业务指标-自由现金流”和“-关键业务指标-账单”的章节中，与GAAP不符。这些非GAAP财务措施并不打算单独考虑，或作为根据GAAP编制和呈报的财务信息的替代品或更好的财务信息。这些衡量标准可能与其他公司使用的非GAAP财务衡量标准不同，限制了它们用于比较的有效性。我们鼓励投资者仔细考虑我们在GAAP下的业绩，以及我们补充的非GAAP业绩，以更全面地了解我们的业务。

新冠肺炎环境

新冠肺炎疫情给全球经济带来了重大不确定性，对我们的客户、合作伙伴和供应商的业务产生了不利影响，对我们的业务和运营业绩产生了影响。截至备案日期，新冠肺炎疫情可能继续对我们的业务和未来财务状况或运营结果造成多大程度的影响仍不确定。我们正在继续监测新冠肺炎大流行对我们业务的实际和潜在影响。虽然由于我们基于订阅的业务模式，我们的收入、账单和收益是相对可预测的，但新冠肺炎疫情的影响，加上我们历史上经历的季节性，可能要到未来几个时期才能完全反映在我们的运营结果和整体财务业绩中，可能会导致我们未来的运营业绩在不同时期之间有很大差异。随着不确定性的持续，我们可能会遇到客户需求减少、客户支出或合同期限减少、收款延迟、付款期限延长、销售周期延长或由于我们竞争对手的产品和服务的条款和条件以及定价的变化而导致的竞争，我们的业务、经营业绩和未来一段时间的整体财务表现可能会受到重大不利影响。此外，尚不清楚在截至2020年12月31日的一年中，由于应对新冠肺炎大流行而采取的行动，截至2021年第三季度的某些支出削减将在多大程度上继续低于历史水平。新冠肺炎大流行对我们运营和财务业绩的程度和持续影响将取决于某些事态发展，包括：疫情爆发的持续时间和传播范围，包括新的变异病毒株；政府应对措施及其有效性, 这些风险可能会影响到我们的业务范围和持续时间，例如“避难所到位”、疫苗供应和类似指令；对客户、销售周期和新业务创造能力的影响；对客户、行业或员工活动的影响；在招聘和培训新员工方面的延误程度，主要是在一般和行政职能；以及对合作伙伴、供应商和供应链的影响；所有这些都是高度不确定和难以预测的。

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为了应对新冠肺炎疫情，我们继续专注于保持业务连续性，帮助我们的员工、客户和社区，并为我们业务的未来和长期成功做好准备。我们从2020年第一季度开始发布各种应用程序，帮助客户驾驭新冠肺炎大流行，包括让员工重返工作场所以支持他们的健康和安全的基本步骤，帮助用户、医疗保健提供者和诊所从头到尾管理疫苗接种，以及为混合型工作场所做好准备的工具。此外，我们在2020年第一季度暂时关闭了大部分办事处，并鼓励员工远程工作。从2021年第二季度开始，考虑到政府限制、员工安全和健康风险，数量有限的员工回到了我们在某些地点的办公室。我们办事处的重新开放仍然是有限的，并可能在任何时候发生变化。。这些以及我们可能实施的任何额外运营变更的影响(如果有)是不确定的，但我们已经实施的变更没有影响也不会影响我们维持运营的能力这些措施包括财务报告制度、财务报告的内部控制以及披露控制和程序。请参阅我们于2021年2月12日提交给美国证券交易委员会的Form 10-K年度报告第1部分第1A项和本季度报告Form 10-Q第II部分第1A项，以进一步讨论新冠肺炎大流行对我们业务可能产生的影响。

概述

ServiceNow的宗旨是让工作世界更好地为人们服务。我们相信，人们希望他们在工作中使用的技术更高效、更容易使用。我们通过自动化现有流程并创建具有消费级用户体验的高效数字化工作流程来构建应用程序来满足这一需求。我们的产品和服务使工作的各个步骤能够在企业的不同部门、系统和流程之间自然流动。当工作顺理成章时，美好的经历随之而来。我们主要通过简单易用的界面通过互联网作为服务交付我们的软件，以便我们可以快速部署我们的套装产品，客户可以轻松构建他们的定制应用程序。在少数情况下，客户选择自己或通过第三方服务提供商托管我们的软件。

我们通常按年费提供我们的服务，其中包括访问订购的订阅服务和相关的标准和增强支持，包括在订阅期限内更新订阅服务。我们订阅服务的定价基于多个因素，包括订阅期限的持续时间、数量、购买的产品组合和折扣。我们通过我们的直销团队产生销售额，在较小程度上，也通过转售合作伙伴和第三方推荐间接产生销售额。我们还从专业服务以及客户和合作伙伴人员培训中获得收入。我们的专业服务组织专注于战略咨询、实施和咨询服务，以加速平台采用并推动客户成果。我们通常每年预先向客户收取订阅服务的费用，并在执行工作时每月向客户收取专业服务的欠款。

我们的大部分收入来自大型全球企业客户。我们继续投资于我们的服务、基础设施以及销售和营销的发展，以推动长期增长。

关键业务指标

剩余的履约义务。分配给剩余履约义务(“RPO”)的交易价格代表尚未确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的不可注销金额。RPO不包括拖欠帐单的合同，如某些时间和材料合同，因为我们在相关会计指导下适用“开票权”的实际权宜之计。当前剩余履约义务(“cRPO”)表示将在未来12个月内确认为收入的RPO。

截至2021年9月30日，我们的RPO为97亿美元，其中51%代表cRPO。与2020年9月30日相比，RPO和cRPO分别增加了34%和32%。可能导致我们的RPO因时期而异的因素包括：

•外币汇率。虽然我们的大部分合同在历史上都是以美元计价的，但最近一段时间我们的合同越来越多地以外币计价，特别是欧元和英镑。截至资产负债表日的外币汇率波动将导致我们的RPO出现波动。

•产品组合。在少数情况下，我们允许客户自行或通过第三方服务提供商托管我们的软件。在自托管产品中，我们在交付软件时预先确认一部分收入，因此，这些收入不包括在RPO中。
 
•订阅开始日期。我们有时会在将来签订具有订阅开始日期的合同，如果此类合同在资产负债表日期之前签署，则这些金额将包括在RPO中。
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•续签合同的时间安排。虽然客户通常在合同期限结束时续签合同，但有时客户也可以在预定的到期日之前或之后续签合同。例如，如果我们成功地向现有客户销售了额外的产品或服务，客户可能会决定提前续签现有合同，以确保其所有合同都在同一日期到期。在其他情况下，长时间的谈判或其他因素可能导致合同到期后才能续签。

•合同期限。虽然我们通常签订多年订阅服务，但我们的合同期限各不相同。此外，我们继续看到全年与美国联邦政府签订的为期12个月的协议数量有所增加，这是截至9月30日的季度中最高的，这主要是由于他们年度预算支出的时间安排所致。我们有时也会签订期限为12个月或更短的合同，以便合同可以与现有合同同时终止。合同期限将导致我们的RPO发生变化。

ACV超过100万美元的客户数量。我们将截至期末的年度合同价值(ACV)超过100万美元的客户总数计算在内。截至2021年9月30日和2020年9月30日，我们分别有1,266和1,012名客户的ACV超过100万美元。为了进行客户统计，客户被定义为在测量日期具有唯一的邓白氏全球终极版(“GULT”)数据通用编号系统(“DUNS”)编号和有效订阅合同的实体。DUNS号码是企业识别和跟踪的全球标准。我们认为GULT不能准确代表ServiceNow客户的控股公司、政府实体和其他组织除外。例如，尽管所有的美国政府机构都被归为GULT下的“美利坚合众国政府”，但我们把与我们签订合同的每个政府机构都算作一个单独的客户。我们的客户数量可能会受到收购、剥离和其他市场活动的调整；因此，为了便于比较，我们重申之前披露的ACV超过100万美元的客户数量。ACV是根据合同签订时的有效汇率计算的。汇率波动可能会导致ACV超过100万美元的客户数量出现一些变化。我们相信，有关ACV超过100万美元的客户总数的信息为投资者提供了有用的信息，因为它是我们不断增长的客户群的指标，并显示了客户从NOW平台获得的价值。

自由现金流。我们将自由现金流(一种非GAAP财务指标)定义为GAAP净现金，由购买财产和设备的经营活动减去。购买财产和设备以其他方式计入根据公认会计准则进行投资活动所使用的现金。我们相信，有关自由现金流的信息为投资者提供了有用的信息，因为它是我们业务运营实力和业绩的指标。然而，我们对自由现金流的计算可能无法与其他公司使用的类似衡量标准进行比较。自由现金流的计算如下：
截至9月30日的9个月，%变化
20212020
(百万美元)
自由现金流：
经营活动提供的净现金$1,347 $1,101 22 %
购置物业和设备(292)(285)2 %
自由现金流(1)
$1,055 $816 29 %
(1)截至2021年9月30日的9个月的自由现金流包括与偿还可归因于债务贴现的可转换优先票据有关的1500万美元的影响。有关详情，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中其他部分包含的简明综合财务报表附注中的附注10。

从历史上看，由于签订客户合同的时间具有季节性，我们在截至3月31日的季度看到了更高的收藏量，在截至12月31日的季度，这一数字明显更高。此外，从历史上看，在截至3月31日和9月30日的季度里，由于我们的年度佣金计划下的支出、我们员工股票购买计划下的购买、我们奖金计划下的支出以及与2021年开始的2030年票据相关的息票支付，我们看到了更高的支出。

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续约率。我们用100%减去流失率来计算续约率。我们在一段时间内的流失率等于在这段时间内流失的客户的ACV除以(I)在此期间续签的所有客户的ACV总数(不包括价格或用户的变化)和(Ii)在此期间失去的所有客户的ACV总数。因此，我们的续约率是根据ACV计算的，而不是根据续订的客户数量计算的。此外，我们的续约率不反映客户购买的增加或减少，只要这些客户不是流失的客户或过期的续订。丢失的客户是指没有续签即将到期的合同的客户，根据我们的判断，该客户将不会续签。通常，续订时减少订阅的客户不会被视为丢失的客户。但是，在订阅量减少占客户ACV大部分的情况下，我们可能会将续订视为丢失的客户。在计算续约率时，我们将客户定义为在测量日期具有独立的服务生产实例和有效订阅合同的实体，而不是具有唯一GULT或DUNS编号的实体。对于在续订时发生的导致两个或更多客户合并的收购、整合和其他客户事件，我们会调整续约率。此外，从2020年开始，我们简化了与不到12个月的合同相关的方法，以计算用于计算续约率的ACV。以前披露的续约率可能会被重述，以反映此类调整或方法简化，以实现可比性。然而，之前披露的续约率没有实质性变化。截至9月30日的3个月和9个月，我们的续约率均为98%。, 2021年和截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为98%和97%。由于我们的续约率受续订时间的影响，续订时间可能在原始合同结束日期之前或之后，因此逐期比较续约率可能没有意义。

比林斯说。我们将账单定义为已确认的GAAP收入加上GAAP未开单应收账款、递延收入和客户存款总额的变化，这是一种非GAAP财务衡量标准，在简明合并现金流量表上列示。账单的计算方法如下：
 截至9月30日的三个月，%变化截至9月30日的9个月，%变化
2021202020212020
(百万美元)(百万美元)
比林斯：
总收入$1,512 $1,152 31 %$4,282 $3,269 31 %
递延收入、未开单应收账款和客户存款的变化(1)
(47)(12)292 %35 53 (34 %)
总账单$1,465 $1,140 29 %$4,317 $3,322 30 %
总账单的同比百分比变化29 %25 %30 %26 %
(1)在我们的简明合并现金流量表上列示或派生的现金流量表。

账单包括与现有客户签订的订阅合同、续订合同、扩展合同、与新客户签订的合同以及专业服务和培训合同的发票金额。可能导致我们的账单结果在不同时期有所不同的因素包括：
•比林斯期限。虽然我们通常每年提前向客户收取订阅服务的费用，但客户有时会要求(我们也会接受)持续时间小于或大于典型的12个月期限的费用。账单期限的变化对截至2021年9月30日的三个月和九个月分别产生了500万美元和2500万美元的有利影响。

•合同开始日期。我们不时以未来的合同开始日期签订合同，我们将这些金额从账单中剔除，因为这些金额不包括在我们的简明综合资产负债表中，除非这些金额在资产负债表日期已经支付。

•外币汇率。虽然我们的大部分账单在历史上都是以美元结算的，但最近一段时间我们的账单中有越来越多的比例是以外币支付的，特别是欧元和英镑。外币汇率的波动会导致我们账单的变动。外币汇率波动对截至2021年9月30日的三个月和九个月的账单分别产生了1000万美元和9900万美元的有利影响。

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•续签合同的时间安排。虽然客户通常在合同期限结束时续签合同，但有时客户可能会在预定的到期日之前或之后续签合同。例如，如果我们成功地向现有客户销售了额外的产品或服务，客户可能会决定提前续签现有合同，以确保其所有合同都在同一日期到期。在其他情况下，长时间的谈判或其他因素可能导致合同到期后才能续签。

•季节性。从我们与客户签订服务协议的时间来看，我们历来都经历过季节性。每年第四季度，我们与新客户签署的协议比例以及与现有客户的扩张比例都要高得多。第四季度客户协议的增加主要是软件行业中典型的大企业客户购买模式(主要由年度授权预算支出到期推动)和我们佣金计划的条款(这些条款激励我们的直销组织在12月31日之前完成年度配额)的结果。此外，我们通常在每个季度的最后一个月，通常是最后两周签署这些协议中的很大一部分。签订客户合同的时间上的这种季节性有时不会在我们的账单中立即显现出来，因为我们通常会将具有未来开始日期的云产品合同排除在账单之外，除非在资产负债表日期已经支付了此类金额。同样，这种季节性反映的程度要小得多，有时也不会立即体现在我们的收入中，因为我们在订阅协议期限(通常为12至36个月)内确认云服务合同的订阅收入。尽管这些季节性因素在科技行业很常见，但历史模式不应被视为我们未来销售活动或业绩的可靠指标。此外，由于当前国内生产总值(GDP)收缩和新冠肺炎疫情对我们的客户和销售周期造成的其他未知影响的影响，季节性因素可能会加剧。

虽然我们认为账单是我们业务表现的一个指标，但由于上述因素，账单的增加或减少可能不能反映该报告期的实际表现。

为了提高我们账单结果的同比可比性，我们披露了外币汇率波动和账单持续时间波动对我们账单的影响。外币汇率波动的影响是通过将以美元以外的货币报告的实体的本期业绩按上期有效汇率(而不是本期实际汇率)换算成美元来计算的。账单期限波动的影响是通过将本期超过12个月的多年期账单部分替换为上期超过12个月的多年期账单部分来计算的。尽管进行了上述调整，但不同时期账单结果的可比性仍然受到合同美元价值与未来开始日期和续签合同时间变化的影响，没有提出任何调整。

经营成果的构成要素
 
收入

订阅收入。订阅收入主要包括允许客户访问自托管产品和基于云的订阅产品的订购订阅服务的费用，以及在订阅期限内对订阅服务的相关标准和增强支持和更新(如果有)。对于我们基于云的产品，我们在订阅期内按比例确认收入。对于自托管产品，销售价格的很大一部分在软件交付时确认，这可能会导致我们的订阅收入和订阅毛利率出现更大的变数。定价包括订阅期内提供的多个实例、托管和支持服务、数据备份和灾难恢复服务，以及将来的更新(如果可用)。我们通常在执行初始合同或后续续订时以每年递增的方式向客户开具订阅费发票。我们的合同在认购期内通常是不可取消的，但如果我们严重不履行，客户可能会因违约而终止合同。

专业服务和其他收入。我们对专业服务的安排主要是以时间和材料为基础的，我们通常根据实际工作时间和所发生的费用每月向客户开具拖欠专业服务的发票。我们的一些专业服务安排是在固定费用或订阅的基础上进行的。专业服务收入在提供服务时确认。其他收入主要包括现场提供或通过公开课程提供的客户培训费用。典型的付款条件要求我们的客户在开具发票后30天内付款。

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我们主要通过直销组织销售订阅服务。我们还通过托管服务提供商和转售合作伙伴销售服务。我们还通过我们的直接团队和间接渠道销售，从特定的专业服务以及对客户和合作伙伴人员的培训中获得收入。在截至2021年9月30日的三个月和九个月中，来自我们直销组织的收入分别占我们总收入的79%；在截至2020年9月30日的三个月和九个月中，来自直销组织的收入分别占我们总收入的80%和81%。为了计算直销组织的收入，将系统集成商和托管服务提供商的收入计入直销组织。

收入成本

订阅收入成本。订阅收入的成本主要包括与托管我们的服务和向客户提供支持相关的费用。这些费用包括数据中心容量成本，其中包括与我们的数据中心相关的主机托管成本以及数据中心之间的互联、与我们的客户专用基础设施硬件设备相关的折旧、无形资产的摊销、与软件相关的费用、公共云服务成本。IT服务和专用客户支持、与数据中心运营和客户支持直接相关的人事成本，包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬以及分配的管理费用。

专业服务成本和其他收入。专业服务成本和其他收入主要包括与我们的专业服务和培训部门直接相关的人事成本，包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬、签约第三方合作伙伴的成本、差旅费用和分配的管理费用。

专业服务由我们的服务团队直接提供，也由签约的第三方合作伙伴提供。我们向第三方合作伙伴支付的费用主要在提供专业服务时确认为收入成本。截至2021年9月30日的三个月和九个月，与我们与第三方合作伙伴签约的专业服务项目相关的收入成本占专业服务和其他收入的百分比分别为15%和13%，截至2020年9月30日的三个月和九个月分别为9%和10%。

销售及市场推广

销售和营销费用主要包括与我们的销售和营销人员直接相关的人事费用，包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬。销售和营销费用还包括支付给销售员工的佣金摊销，包括相关的工资税和附带福利。此外，销售和营销费用包括品牌推广费用、营销计划费用(包括知识等事件)以及与购买专门用于销售和营销的广告和营销数据、软件和订阅服务以及分配的管理费用相关的成本。

研究与开发
 
研发费用主要包括与研发人员直接相关的人事支出，包括工资、福利、奖金和基于股票的薪酬以及分配的管理费用。研发费用还包括数据中心容量成本、与合同用于研发目的的外部服务相关的成本以及仅用于研发目的的基础设施硬件设备的折旧。
 
一般事务和行政事务
 
一般及行政开支主要包括与行政人员、财务、法律、人力资源、设施及行政人员有关的开支，包括薪金、福利、奖金及股票薪酬、对外法律、会计及其他专业服务费、其他公司开支、无形资产摊销及分配管理费用。
 
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所得税拨备

所得税拨备包括联邦所得税、州所得税和外国所得税。由于累计亏损，截至2021年9月30日，我们对我们的美国递延税资产保持估值准备金。我们在评估对我们的美国和外国递延税项资产适用估值津贴的程度时，会考虑所有可获得的证据，包括但不限于盈利历史、预测的未来结果、行业和市场趋势以及每项递延税项资产的性质。

经营成果
 
收入
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
收入：
订阅$1,427 $1,091 31 %$4,050 $3,102 31 %
专业服务和其他85 61 39 %232 167 39 %
总收入$1,512 $1,152 31 %$4,282 $3,269 31 %
收入百分比：
订阅94%95%95%95%
专业服务和其他6%5%5%5%
总计100%100%100%100%

与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的订阅收入分别增加了3.36亿美元和9.48亿美元，这主要是由于现有客户的购买量增加和客户数量的增加。订阅收入包括分别在截至2021年和2020年9月30日的三个月内通过交付与自托管产品相关的软件而预先确认的5400万美元和3700万美元的收入，以及分别在截至2021年和2020年9月30日的九个月内确认的1.68亿美元和1.49亿美元的收入。

我们预计，随着我们继续增加新客户和现有客户增加对我们产品的使用，截至2021年12月31日的一年，订阅收入将以绝对美元计算增加，但与截至2020年12月31日的年度相比，订阅收入占收入的比例保持相对持平。我们继续关注2021年新冠肺炎大流行及其对获客和续约率的影响。

我们对2021年剩余时间的收入、收入成本和运营费用的预期是基于2021年9月的汇率。

订阅收入包括以下内容：
截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
(百万美元)(百万美元)
数字工作流产品$1,253 $959 31 %$3,548 $2,712 31 %
ITOM产品174 132 32 %502 390 29 %
订阅总收入$1,427 $1,091 31 %$4,050 $3,102 31 %

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我们的数字化工作流程产品包括Now平台、IT服务管理、IT业务管理、IT资产管理、安全运营、治理、风险与合规、HR服务交付、安全工作场所应用套件、工作场所服务交付、法律服务交付、客户服务管理、现场服务管理、互联运营、金融服务运营、电信服务管理、电信网络性能管理、App Engine和IntegrationHub，一般按用户定价。我们的ITOM产品通常按节点(物理或虚拟服务器)定价。

在截至2021年9月30日的三个月和九个月期间，专业服务和其他收入分别比截至2020年9月30日的三个月和九个月增加了2400万美元和6500万美元，这是因为向新客户和现有客户提供的服务和培训有所增加。我们预计，截至2021年12月31日的一年，专业服务和其他收入按绝对美元计算将增加，但占收入的比例与截至2020年12月31日的年度相比保持相对持平。我们越来越重视将我们的内部专业服务组织部署为战略资源，并依靠我们的合作伙伴生态系统直接与客户签订合同，以交付实施服务。

收入成本和毛利百分比
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
收入成本：
订阅$264 $189 40 %$740 $521 42 %
专业服务和其他86 63 37 %239 187 28 %
总收入成本$350 $252 39 %$979 $708 38 %
毛利百分比：
订阅81%83%82%83%
专业服务和其他(1%)(3%)(3%)(12%)
总毛利百分比77%78%77%78%
毛利$1,162 $900 $3,303 $2,561 

与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的订阅收入成本分别增加了7500万美元和2.19亿美元，这主要是由于员工人数增加和支持我们订阅产品增长的成本增加。与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月，包括基于股票的薪酬和管理费用在内的人事相关成本分别增加了3100万美元和9200万美元。此外，与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月，与数据中心硬件、软件和维护成本相关的折旧费用(包括公共云服务成本)分别增加了3400万美元和1.11亿美元，无形资产的摊销费用分别增加了800万美元和1500万美元。

我们预计，随着我们向更多客户提供订阅服务并增加客户实例中的使用量，我们的订阅收入成本(以绝对值计算)将会增加。截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的订阅毛利率百分比分别为81%和82%，而截至2020年9月30日的三个月和九个月的毛利率分别为83%和83%。我们预计，与截至2020年12月31日的年度相比，截至2021年12月31日的一年，我们的订阅毛利百分比将略有下降，这主要是因为通过采用公共云产品在受监管的市场中获取客户的增量成本，以及对受新的和不断变化的数据驻留要求影响的客户的支持增加。随着未来收购的完成，我们的认购收入成本可能会增加，这是因为与所收购的无形资产摊销相关的额外非现金费用。

与去年同期相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的专业服务成本和其他收入分别增加了2300万美元和5200万美元，这主要是由于员工人数增加，导致包括股票薪酬在内的人事相关成本增加。

29
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在截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的专业服务和其他毛利率百分比分别从截至2020年9月30日的三个月和九个月的亏损3%和12%增加到亏损1%和3%，这主要是由于我们内部专业服务组织的利用率增加和某些差旅费用的减少。我们预计，在截至2021年12月31日的一年中，我们的专业服务和其他毛利率百分比将比截至2020年12月31日的一年有所增加，因为我们继续优化我们内部专业服务组织的利用。

销售及市场推广
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
销售和市场营销$579 $454 28 %$1,660 $1,321 26 %
收入百分比38%39%39%40%

与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的销售和营销费用分别增加了1.25亿美元和3.39亿美元，这主要是由于员工人数增加，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的人事相关成本(包括基于股票的薪酬和管理费用)与去年同期相比分别增加了9600万美元和2.55亿美元。与递延佣金和第三方推荐费相关的摊销费用在截至2021年9月30日的前三个月和前九个月分别比去年同期增加了1900万美元和5500万美元，原因是与新客户的合同、扩展和续签合同增加。在截至2021年9月30日的三个月和九个月里，其他销售和营销计划费用，包括品牌、与购买广告和市场数据以及外部服务相关的成本，分别比去年同期增加了1200万美元和3300万美元。

在世界各国政府为应对新冠肺炎疫情而实施的持续监管限制中，我们继续暂时关闭许多办事处，以确保我们全球员工、办公室工作人员和社区的福祉和安全。 此外，我们在2021年上半年将某些面对面活动转换为数字活动，这导致截至2021年9月30日的前9个月与前一年同期相比节省了一些成本。

尽管新冠肺炎疫情的持续影响及其持续时间存在不确定性，但我们预计，与截至2020年12月31日的一年相比，以绝对美元计算的销售和营销费用将增加，但占收入的比例略有下降，因为我们将继续扩大我们的直销组织，增加我们的营销活动，增长我们的国际业务，并继续建立品牌知名度。

研究与开发
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
研发$358 $268 34 %$1,005 $740 36 %
收入百分比24%23%23%23%

与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的研发费用分别增加了9000万美元和2.65亿美元，这主要是由于员工人数增加，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的人员相关成本(包括基于股票的薪酬和管理费用)分别比去年同期增加了8600万美元和2.5亿美元。其余增加的主要原因是外部服务成本、托管成本和与数据中心相关的折旧成本增加，以支持研发活动.

我们预计，截至2021年12月31日的一年，研发费用按绝对美元计算将增加，但占收入的比例与截至2020年12月31日的年度相比保持相对持平，因为我们继续改善我们服务的现有功能，开发新的应用程序以满足市场需求，并增强我们的核心平台。

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一般事务和行政事务
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
一般事务和行政事务$151 $109 39 %$416 $319 30 %
收入百分比10%9%10%10%
 
与截至2020年9月30日的三个月和九个月相比，截至2021年9月30日的三个月和九个月的一般和行政费用分别增加了4200万美元和9700万美元，这主要是由于员工人数增加，导致截至2021年9月30日的三个月和九个月的人事相关成本(包括基于股票的薪酬和管理费用)与去年同期相比分别增加了3400万美元和7400万美元。其余的增幅主要是由于支持跨职能的数字转型项目的成本，以在我们扩展时改进流程，以及在环境、社会和公司治理计划方面的增量投资.

我们预计，在截至2021年12月31日的一年中，以绝对美元计算，一般和行政费用将增加，但与截至2020年12月31日的一年相比，占收入的比例相对持平，因为我们继续增加员工人数。

基于股票的薪酬
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
收入成本：
订阅$33 $26 27 %$95 $72 32 %
专业服务和其他15 13 15 %43 38 13 %
运营费用：
销售和市场营销101 79 28 %293 228 29 %
研发102 74 38 %288 203 42 %
一般事务和行政事务40 28 43 %110 84 31 %
股票薪酬总额$291 $220 32 %$829 $625 33 %
收入百分比19%19%19%19%

与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月的基于股票的薪酬分别增加了7100万美元和2.04亿美元，这主要是由于对现有员工和新员工的额外奖励。

由于我们股票价格的波动，基于股票的薪酬本身就很难预测。根据我们截至2021年9月30日的股价，我们预计在截至2021年12月31日的一年中，随着我们继续向员工发放基于股票的奖励，基于股票的薪酬将继续增加，但与截至2020年12月31日的一年相比，占收入的比例保持相对持平，我们预计随着我们的持续增长，这一比例将随着时间的推移而下降。

外币兑换

我们的国际业务已经并将继续提供我们总收入的很大一部分。截至2021年9月30日的三个月和九个月，北美以外的收入分别占37%和36%，截至2020年9月30日的三个月和九个月的每一个月，北美以外的收入分别占总收入的34%。

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由于我们主要以外币进行海外销售，美元相对于其他主要外币的普遍疲软对我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的每个月的收入都产生了有利的影响。对于以美元以外的货币报告的实体，如果我们将截至2021年9月30日的三个月和九个月的业绩换算为截至2020年9月30日的三个月和九个月的有效汇率，而不是这段时间内的实际汇率，我们报告的订阅收入将分别减少1100万美元和9200万美元。从截至2020年9月30日的三个月和九个月到截至2021年9月30日的三个月和九个月的外汇走势对专业服务和其他收入的影响并不大。

此外，由于我们主要在美国境外以外币交易收入成本和运营费用，美元相对于其他主要外币的普遍疲软对我们截至2021年9月30日的三个月和九个月的收入成本以及销售和营销费用产生了不利影响。对于以美元以外的货币报告的实体，如果我们将截至2021年9月30日的三个月和九个月的业绩换算为截至2020年9月30日的三个月和九个月的有效汇率，而不是这段时间内的实际汇率，我们报告的收入成本将分别减少300万美元和2400万美元，销售和营销费用将分别减少400万美元和2800万美元。从截至2020年9月30日的三个月和九个月到截至2021年9月30日的三个月和九个月的外汇变动对研发以及一般和行政费用的影响并不大。

利息支出
截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
(百万美元)(百万美元)
利息支出$(7)$(8)(13 %)$(21)$(25)(16 %)
收入百分比— %(1%)0%(1%)

与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月的利息支出都有所下降，这是由于2022年债券回购导致债务折价摊销费用和发行成本的减少，被与2030年债券相关的债务折价、发行成本和利息的增加所抵消。在截至2021年12月31日的一年中，我们预计与2022年债券和2030年债券相关的额外利息支出约为700万美元。

其他收入(费用)，净额
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 (百万美元) (百万美元)
利息收入$5 $8 (38 %)$15 $33 (55 %)
2022年票据灭失亏损— (41)NM(3)(42)NM
其他(4)(2)NM4 (11)(136 %)
其他收入(费用)，净额$1 $(35)(103 %)$16 $(20)(180 %)
收入百分比—%(3%)0%(1)%
 
NM-没有意义

与去年同期相比，截至2021年9月30日的3个月和9个月的其他收入每月净增加3600万美元，这主要是由于截至2020年9月30日的3个月和9个月因2022年票据回购而导致的2022年票据清偿亏损的减少，部分被利率下降导致的利息收入减少所抵消。此外，在截至2021年9月30日的9个月里，由于外汇汇兑损失和对私人持股公司的股权投资的未实现收益减少，其他收入、净额与去年同期相比有所增加。

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为了降低与外币汇率波动相关的风险，我们签订了期限为12个月或更短的外币衍生品合约，以对冲我们未偿还货币资产和负债净额的一部分。这些对冲合约可能会减少，但不能完全消除汇率不利波动的影响。

所得税拨备
 截至9月30日的三个月，%的更改截至9月30日的9个月，%的更改
2021202020212020
 
 (百万美元) (百万美元)
所得税前收入$68 $26 162 %$217 $136 60 %
所得税拨备5 13 (62 %)13 34 (62 %)
实际税率7%50%6%25%

截至2021年9月30日的三个月和九个月，我们的所得税拨备分别为500万美元和1300万美元。所得税拨备主要归因于法定税率不同的国家的盈亏组合、美国的估值免税额、外国司法管辖区的税率变化、收购导致的估值免税额的释放以及基于股票的薪酬的超额税收优惠。

截至2020年9月30日的三个月和九个月，我们的所得税拨备分别为1300万美元和3400万美元。所得税拨备主要归因于法定税率不同的国家的盈亏组合、美国的估值免税额以及某些知识产权的公司间销售。

我们继续对我们的美国联邦和州递延税金资产维持全额估值津贴，所记录的税费的重要组成部分是各个司法管辖区的当期应付现金税款。现金税项支出受每个司法管辖区的个人税率、确认收入和扣除时间的法律以及净营业亏损和税收抵免的可用性的影响。考虑到充分的估值津贴、当前现金税对当地规则和我们的国外结构的敏感性，我们预计我们的有效税率可能会在季度基础上大幅波动，如果法定税率较低的国家的收益低于预期，法定税率较高的国家的收益高于预期，我们的有效税率可能会受到不利影响。

流动性与资本资源

我们的主要流动性来源是我们的现金和现金等价物、投资和运营产生的现金。截至2021年9月30日，我们有30亿美元的现金和现金等价物以及短期投资，其中3.87亿美元是外国子公司持有的现金，3.66亿美元是以美元以外的货币计价的。此外，我们还有14亿美元的长期投资，提供了额外的资本资源。我们预计，我们将不需要从国外业务产生的资金来为我们的国内业务提供资金。

2020年8月，我们发行了本金总额为15亿美元、2030年9月1日到期的1.40%固息十年期债券(简称2030年债券)。2030年的债券是以本金的99.63%发行的，我们产生了大约1300万美元的债券发行成本。利息每半年支付一次，从2021年3月1日开始，每半年拖欠一次，全部未偿还本金将于2030年9月1日到期。2030年债券是无担保债务，管理2030年债券的契约包含违约的习惯性事件和习惯性契诺，除其他事项外，这些习惯性契诺限制了公司产生或担保以特定资产的留置权担保的债务或就特定物业进行出售和回租交易的能力。

33
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2017年5月和6月，我们发行了本金总额为782.5美元的2022年债券。在发行2022年债券方面，我们与某些金融机构签订了2022年债券对冲交易和2022年权证交易。在截至2018年6月30日至2021年9月30日的季度的最后一个交易日结束的30个连续交易日内，我们的普通股价格至少有20个交易日大于或等于2022年票据转换价格的130%，但截至2018年12月31日的季度除外。因此，我们的2022年票据从2018年7月1日开始根据持有人的选择权进行转换，并继续可转换到2021年12月31日，但截至2019年3月31日的季度除外，因为截至2018年12月31日的季度没有满足2022年票据的转换条件。2022年债券对我们流动性的影响将取决于我们选择的结算方式。我们目前打算以现金支付任何已转换的2022年票据的本金。在截至2021年9月30日的9个月里，我们支付了现金，结算了7300万美元的2022年债券本金。此外，在2020年8月，我们回购了总计4.97亿美元的2022年债券本金(“2022年债券回购”)，这笔本金被计入债务清偿。我们将2022年票据对冲部分平仓的11亿美元收益用于2022年票据回购。

根据截至提交日期收到的转换请求，我们预计在2021年第四季度以现金结算2022年债券的本金总额约200万美元。我们可能会收到额外的转换请求，需要在2021年第四季度和未来期间结算。

在截至2021年9月30日的9个月和截至2020年12月31日的年度内，我们在2022年权证部分平仓时分别发行了50万股和230万股普通股。我们预计在2022年下半年自动行使2022年认股权证的剩余部分后，将发行额外的普通股。由于2022年权证的剩余部分将以净份额结算，因此不会对我们的流动性造成影响。我们将发行的普通股总数取决于自2022年权证剩余部分第一个到期日(即2022年9月1日)起60个交易日内的每日成交量加权平均股价。有关更多信息，请参阅本季度报告(Form 10-Q)中其他部分包含的简明综合财务报表附注中的附注10。

运营现金可能会受到各种风险和不确定性的影响，包括但不限于新冠肺炎大流行的影响以及其他风险，这些风险在我们提交给证券交易委员会的2021年2月12日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告第I部分的“风险因素”一节中第1A项以及本10-Q表年报的第II部分第1A项详细阐述。然而，我们预计我们目前的现金、现金等价物和投资余额以及根据我们目前的业务计划和收入前景从运营中产生的预期现金流将足以满足我们的流动性需求，包括偿还我们2022年票据的任何早期转换、偿债成本、数据中心的扩建、租赁义务、与我们员工增长相关的支出以及购置房地产和设备、无形资产以及办公设施投资，以满足我们至少在未来12个月的运营。这些资源是否足以满足我们在此期间之后的流动性需求，将取决于我们的增长、经营业绩、用于收购和/或债务偿还的现金(如果有)，以及满足对我们服务可能增加的需求所需的资本支出。如果我们需要额外的资本资源来发展我们的业务或在未来任何时候偿还我们的2022年票据，我们可能会寻求从现有资金中为我们的运营提供资金，或者寻求额外的股权或债务融资。
 截至9月30日的9个月，
20212020
 
 (百万美元)
经营活动提供的净现金$1,347 $1,101 
用于投资活动的净现金(1,248)(1,330)
融资活动提供的现金净额(用于)(351)800 
现金、现金等价物和限制性现金净变化(273)574 

经营活动

截至2021年9月30日的9个月，经营活动提供的净现金为13.47亿美元，而截至2020年9月30日的9个月为11.01亿美元。营业现金流的净增长主要是由于营业收入的增加，与应付款项结算的增加相比，从客户那里收取的现金增加得更多。此外，在截至2020年9月30日的9个月中，我们受益于主要来自2022年票据回购的债务折扣导致的可转换优先票据偿还减少。

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投资活动
 
截至2021年9月30日的9个月，用于投资活动的净现金为12.48亿美元，而截至2020年9月30日的9个月为13.3亿美元。投资活动中使用的现金减少的主要原因是投资净购买量减少7.4亿美元，部分被业务合并的6.7亿美元抵销，其中扣除现金和所获得的限制性现金。

融资活动
 
截至2021年9月30日的9个月，融资活动使用的净现金为3.51亿美元，而截至2020年9月30日的9个月，融资活动提供的净现金为8亿美元。这一变化主要是由截至2020年9月30日的9个月发行2030年债券的15亿美元收益推动的。被2022年16亿美元的债券回购所抵消，这部分资金来自2022年债券对冲部分平仓11亿美元的收益。此外，这一变化是由于与股权奖励的净股票结算相关的税款增加了9600万美元，部分被员工股权计划收益增加2300万美元所抵消。

关键会计政策与重大判断和估计

我们的关键会计政策和估计没有变化，我们在截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中描述了这一点，该报告于2021年2月12日提交给SEC。

新会计公告有待采纳

最近发布的会计准则的影响在本季度报告10-Q表其他部分包括的精简综合财务报表附注的注释2“重要会计政策摘要”中有所阐述。

第三项：加强对市场风险的定性和定量披露

与我们于2021年2月12日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中第II部分第7A项披露的信息相比，我们的市场风险没有实质性变化，但全球市场中断和新冠肺炎大流行造成的不确定性造成的市场风险除外。请参阅我们于2021年2月12日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分的第1A项，以及本季度报告的第II部分的Form 10-Q第1A项，以进一步讨论对我们业务的可能影响。

项目4.管理控制和程序

信息披露控制和程序的评估

根据“交易法”的规定，包括我们公司在内的上市公司必须维持“披露控制和程序”，规则13a-15(E)和规则15d-15(E)中定义的“披露控制和程序”是指公司的控制和其他程序，旨在确保在根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保根据“交易所法案”提交的报告中需要披露的信息被累积并传达给管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)或履行类似职能的人员(视情况而定)的控制和程序，以便及时就所需或必要的披露做出决定。在设计和评估我们的披露管制和程序时，管理层认识到，无论披露管制和程序的构思和运作如何完善，都只能提供合理的保证，而不是绝对的保证，以确保披露管制和程序的目标得以实现。此外，在设计披露控制和程序时，我们的管理层必须运用其判断来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。我们的首席执行官和首席财务官根据对本季度末我们管理层的披露控制和程序的有效性的评估得出的结论是，我们的披露控制和程序在合理的保证水平下是有效的，这一点在本季度报告10-Q表格所涵盖的情况下是有效的。

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财务报告内部控制的变化

根据“交易法”的规定，上市公司(包括我们公司)必须按照“交易法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条的规定对“财务报告内部控制”的任何变化进行评估。在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督下，我们对最近完成的财季中财务报告内部控制(该术语在交易法第13a-15(F)和15d-15(F)条中定义)的任何变化进行了评估。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官没有发现本季度Form 10-Q季度报告所涵盖的财务报告内部控制有任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能对其产生重大影响。

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第二部分

项目1.开展法律诉讼

在正常业务过程中，我们不时参与诉讼和其他法律程序。虽然任何诉讼或其他法律程序的结果不确定，但我们目前并不是任何法律程序的一方，这些法律程序如果对我们不利，将单独或合并对我们的业务、财务状况、运营业绩或现金流产生重大不利影响。

第1A项：不同的风险因素

投资我们的证券涉及很高的风险。在做出投资决定之前，您应仔细考虑我们于2021年2月12日及以下提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告第I部分第1A项“风险因素”一节中描述的风险和不确定因素，以及本Form 10-Q季度报告中的所有其他信息，包括我们的简明综合财务报表和相关附注。我们于2021年2月12日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告和随后的Form 10-Q季度报告中的“风险因素”一节指出了可能对我们的业务、财务状况、运营结果和未来前景产生重大不利影响的风险和不确定因素。这些风险中的任何一个都可能损害我们的业务。由于这些风险中的任何一种，我们的股票价格都可能下跌，您的投资可能会全部或部分损失。

正在进行的新冠肺炎大流行，包括由此带来的全球经济不确定性，以及采取的应对措施，将在多大程度上继续影响我们的业务以及未来的运营结果和财务状况，这将取决于未来的事态发展，这些事态发展具有高度的不确定性，难以预测。

从2020年初开始，新冠肺炎大流行开始对人们的健康产生广泛影响，并对市场产生更广泛的影响。新冠肺炎疫情扰乱了经济的流动，给世界各地的政府、医疗保健系统、教育机构、企业和个人带来了前所未有的压力。这场大流行在2020年产生了重大影响，其持续影响到2021年及以后很难评估或预测。更难预测对全球经济市场的影响，这将在很大程度上取决于各国政府、企业和其他企业为应对这一流行病而采取的持续行动以及这些行动的有效性。虽然疫苗已在某些国家广泛提供，企业和经济体最近重新开放，但全球经济复苏的状况仍然不确定和不可预测，并将受到疫情发展的影响，包括随后爆发的任何浪潮或可能需要重新关闭或其他预防措施的新冠肺炎病毒新变异株。如果大流行持续更长时间，可能会导致经济衰退、萧条或其他持续的不利市场事件。

2020年，一些客户或潜在客户，特别是在交通、酒店、零售和能源等受新冠肺炎影响最大的行业，减少了IT支出或推迟了数字化转型计划，我们的客户和前景的支出减少和延迟可能会持续下去。我们经历了一些客户需求减少，客户支出或合同期限缩短，收款延迟，付款期限延长，以及我们获得新客户的能力受到影响。如果我们的竞争对手的产品和服务的条款和条件以及价格的变化导致这些影响的增加或竞争压力的增加，我们的业务、经营结果和未来的整体财务业绩可能会受到实质性的不利影响。

为了应对新冠肺炎疫情，我们暂时关闭了全球大部分办事处(包括总部)，鼓励员工远程工作，对所有非必要业务实施旅行限制，并取消或将某些客户、行业、分析师、投资者和员工活动改为仅限虚拟体验。从2021年第二季度开始，考虑到政府限制、员工安全和健康风险，数量有限的员工回到了我们在某些地点的办公室。我们的方法可能在不同的地区有所不同，这取决于适当的健康方案，并可能在任何时候发生变化。此外，我们安全重新开放办公室的努力可能不会成功，可能会使我们的员工面临健康风险，并可能涉及额外的成本或责任。我们预计，新冠肺炎疫情将对我们办公环境的性质、远程工作以及我们的创新方式产生长期影响。虽然我们相信，从长远来看，这将是一个积极的发展，但在短期内，运营和工作场所文化方面的挑战可能会对我们的业务产生不利影响，包括留住人才。
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由于新冠肺炎对我们业务的影响，在我们2020年第一季度的收益中，我们修订了对投资者的外部指导，即我们对2020年全年财务表现的预期，以考虑已经发生的影响和进一步的预期影响。由于我们是一家订阅业务，2020年业绩的下降也将影响未来几年。如果新冠肺炎疫情持续或恶化，特别是在我们拥有实质性运营或销售的地区，我们来自受影响地区的业务活动，包括与销售相关的活动，可能会受到不利影响。破坏性活动可能包括受影响地区的持续业务关闭、对我们员工和其他服务提供商出差能力的进一步或持续限制、如果我们的员工或他们的家人出现健康问题对生产力的影响，以及主要在我们的一般和行政职能方面招聘和入职的潜在延误。新冠肺炎疫情还可能影响我们的数据中心运营，包括维护这些第三方系统所需的硬件供应链的潜在中断，以及我们依赖的主要供应商的产品和服务，这些供应商允许我们的员工远程工作。此外，随着我们的全球员工基础、供应商和其他第三方在安全性较低的系统上远程工作，我们可能会遇到越来越多的网络攻击和安全挑战。

新冠肺炎大流行对我们业务的影响程度和持续影响将取决于某些事态发展，包括疫情的持续时间和蔓延情况；未来感染高峰，包括新型变种病毒株导致需要采取额外的预防措施；有效疫苗的供应和分配；疫情引发的经济衰退的严重程度以及经济复苏的时机、性质和可持续性；政府的应对措施，包括为限制疾病的传播和影响而做出的努力的有效性、程度和持续时间，例如“避难所到位”和类似的政府指令，这些都是高度不确定和不可预测的。虽然由于我们以订阅为基础的业务模式，我们的收入、账单和收益相对可预测，但新冠肺炎疫情的影响可能要到未来几个时期才能完全反映在我们的运营业绩和整体财务业绩中，并可能导致我们未来的运营业绩在不同时期之间有很大差异。

新冠肺炎大流行的影响还可能增加其他风险，包括全球市场的大幅波动、我们普通股的交易价格、利率和外币，这在我们于2021年2月12日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告第I部分的“风险因素”一节中描述。新冠肺炎大流行造成的风险或增加的风险可能会在新冠肺炎大流行期间持续，甚至可能在之后无限期地持续下去。

与我们的业务增长能力相关的风险

隐私法和隐私权、不断变化的云计算法规、跨境数据传输限制、其他与数据和互联网相关的国内外法规和标准可能会对我们的业务产生不利影响.

国家和地方政府或机构已经通过并可能继续通过影响数据隐私、互联网作为商业媒介的使用、在称为人工智能和机器学习的环境中使用数据的法律和法规，以及关于数据中心和支持服务位置的数据主权或居住要求。作为一家基于云的服务提供商，我们通过利用位于不同司法管辖区的数据中心和来自不同司法管辖区的支持来优化我们的产品和服务的性能。适用于收集、使用、共享、传输或其他处理数据(包括个人数据)的法律、法规和标准的变化，可能会影响我们开发产品和服务以最大化其效用的能力，以及我们的客户使用数据或与服务提供商共享数据的能力。此类变更可能会限制我们使用、存储或以其他方式处理与提供和支持我们服务相关的客户数据的能力。在某些情况下，这可能会影响我们在某些地点提供服务的能力或我们的客户在全球部署我们服务的能力。

遵守“一般数据保护条例”(以下简称“GDPR”)、欧洲法院对Schrems诉Facebook爱尔兰有限公司一案的裁决以及监管机构和客户对该裁决的解释、欧洲数据保护委员会(European Data Protection Board)发布的建议、欧盟委员会(European Commission)发布的新标准合同条款、最近经选民批准的提案(“CCPA”)修订的“加州消费者隐私法”(California Consumer Privacy Act)，以及其他隐私、数据居住权、主权和转让法律、法规和标准(包括自我监管标准)，以及其他隐私、数据居住权、主权和转让法律、法规和标准(包括自我监管标准)的遵守情况和施加的其他义务可能会限制我们服务(包括人工智能和机器学习功能)的开发、使用和采用，并可能减少对我们服务的总体需求。最近我们宣布，我们计划提供以欧盟为中心的服务交付模式，客户可以选择接受欧盟ServiceNow团队的支持，以及欧盟云托管的数字工作流程解决方案。这项服务需要在财务和人力资源上进行大量投资，我们可能会在其他地区看到类似的本地解决方案需求。此外，实际或被认为不遵守规定的行为可能会导致监管机构或其他人对我们提起诉讼或进行调查，导致巨额罚款、损害赔偿、命令或声誉损害，并可能在其他方面对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

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我们开发或收购的产品以及此类产品如何利用数据的变化也可能改变或提高我们的合规性要求。因此，我们开发或获取新技术和新兴技术的创新和业务驱动力以及对我们产品的需求可能会受到影响。

与我们的业务运营相关的风险

如果我们或我们的第三方服务提供商遭遇网络安全事件，我们可能会失去客户并承担重大责任，任何这些都会损害我们的业务和运营业绩。

我们的业务涉及存储、传输和处理客户的机密、专有和敏感数据，包括个人身份信息、受保护的健康信息、财务信息，在某些情况下还包括政府信息。虽然我们有旨在保护客户信息和防止数据丢失的安全措施，但这些措施可能会因员工错误、未解决的漏洞(可能使我们的系统容易受到危害)或第三方操作(包括网络罪犯或外国行为者的无意事件或蓄意攻击)而被破坏，并导致有人未经授权访问我们客户的数据或我们的数据，包括我们的知识产权和其他机密业务信息。例如，第三方试图欺诈性地诱使员工、承包商或用户披露信息，以获取我们的数据或客户的数据，而我们也一直是试图获取个人信息或公司资产的电子邮件诈骗的目标。第三方的计算机恶意软件、勒索软件、病毒、黑客攻击、网络钓鱼和拒绝服务攻击在我们的行业中变得更加普遍，过去曾在我们和我们的第三方服务提供商的系统上发生过或尝试过，未来可能会在这些系统上再次发生。这些恶意攻击的频率和复杂性都在增加，似乎网络犯罪和网络犯罪网络(其中一些可能得到了国家的支持)已经获得了大量资源，可能会以美国企业或我们的客户及其对我们产品的使用为目标。因为用于破坏、获得对系统的未经授权的访问或禁止对系统的授权访问的技术经常改变，并且通常在针对目标成功启动之前不会被检测到, 我们一直无法预测这些技术，也可能继续无法实施足够的预防措施。这还可能包括由更老练的攻击者实施的对预先存在的系统(包括我们的第三方服务提供商或客户的系统)的潜在渗透，包括最近外国对美国科技公司的网络安全攻击。我们投入了大量的财力和人力资源来实施和维护安全措施，同时满足客户对我们系统性能的期望；然而，随着网络安全威胁的发展和变得越来越复杂，我们将继续进行重大的进一步投资来保护数据和基础设施，但尽管我们采取了预防措施，但仍可能存在残余风险。我们或我们的第三方服务提供商遭受的安全漏洞、对我们服务可用性的攻击或未经授权访问或丢失数据可能导致我们的服务中断、诉讼、服务级别协议索赔、赔偿和其他合同义务、监管调查、政府罚款和处罚、声誉损害、销售和客户损失、缓解和补救费用以及其他重大成本和责任。此外，我们可能会因付费访问数据、调查、补救、消除、遵守通知义务以及实施旨在防止实际或感知的安全事件的额外措施而产生重大成本和运营后果。我们也不能确定我们现有的保险范围将继续以可接受的条款提供，或将有足够的金额，以弥补可能因安全事故或漏洞而造成的潜在重大损失，或保险公司不会拒绝承保任何未来的索赔。


第二项：禁止未登记的股权证券销售和收益使用

关于收购Contexeo SAS，d/b/a Mapwize(“Mapwize”)，我们于2021年9月向Mapwize的创始人发行了2,445股普通股。普通股的发行依赖于根据修订后的1933年证券法第4(A)(2)条的豁免注册，作为发行人的一项不涉及公开发行的交易。

第三项优先证券的违约问题

不适用。

项目4.披露煤矿安全信息

不适用。

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第5项：包括其他信息

没有。
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项目6.所有展品
展品索引
展品
数
文件说明：通过引用并入本文已归档
特此声明
表格文件编号展品提交日期
3.1
经修订的重述的ServiceNow，Inc.公司注册证书
8-K001-355803.16/9/2021
3.2
重述ServiceNow，Inc.的章程。
8-K001-355803.26/9/2021
10.1*
登记人和杰奎琳·坎尼之间于2021年6月18日签订的聘书协议。
X
31.1
由行政总裁根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条证明定期报告
X
31.2
首席财务官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证定期报告
X
32.1**
依据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条采纳的“美国法典”第18编第1350条对行政总裁的证明
X
32.2**
依据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的证明
X
101.INS内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档。X
101.CAL内联XBRL分类扩展计算链接库文档。X
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。X
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。X
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)X

*“”指的是管理合同、补偿计划或安排。
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*本合同附件32上的证明被视为不是为1934年修订的《证券交易法》(以下简称《交易法》)第18节的目的而提交的，或以其他方式承担该节的责任。此类证明不会被视为通过引用纳入了根据1933年证券法(经修订)或交易法提交的任何文件中。

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签名
 
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

S服务N现在, INC.
日期：2021年10月27日由以下人员提供：/s/威廉·R·麦克德莫特(William R.McDermott)
威廉·R·麦克德莫特
总裁兼首席执行官
(首席行政主任)
日期：2021年10月27日由以下人员提供：/s/吉娜·马斯坦托诺
吉娜·马斯坦托诺
首席财务官
(首席财务会计官)
 

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