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美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
(标记一)
[☑]根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年10月3日
或
[☐]根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
佣金档案编号1-3671
通用动力公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉华州 | | | 13-1673581 |
| 注册成立或组织的州或其他司法管辖区 | | | 税务局雇主身分证号码 |
| | | | | |
| | | | | |
| 东山路11011号 | 莱斯顿 | 维吉尼亚 | | | 20190 |
| 主要执行机构地址 | | | 邮编 |
(703) 876-3000
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股 | GD | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ü 编号_
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ü 编号_
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 ü 加速文件服务器_非加速文件服务器_
较小的报告公司_☐新兴成长型公司_☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。___
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是_☐不是 ü
279,222,830注册人普通股的股票，每股面值1美元，于2021年10月3日上市。
索引
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| 第I部- | 财务信息 | 页 |
| 第1项-- | 未经审计的合并财务报表 | |
| 合并收益表(三个月) | 3 |
| 综合收益表(九个月) | 4 |
| 综合全面收益表(三个月和九个月) | 5 |
| 合并资产负债表 | 6 |
| 合并现金流量表 | 7 |
| 股东权益综合报表(三个月和九个月) | 8 |
| 未经审计的合并财务报表附注 | 9 |
第2项-- | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 27 |
| 第3项-- | 关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
| 第4项-- | 管制和程序 | 43 |
| 前瞻性陈述 | 43 |
| 第II部- | 其他信息 | 44 |
| 第1项-- | 法律程序 | 44 |
| 第1A项-- | 风险因素 | 44 |
| 第2项-- | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 45 |
| 第6项-- | 陈列品 | 46 |
| 签名 | 47 |
第一部分-财务信息
第1项。未经审计的合并财务报表
合并收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| (百万美元，每股除外) | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 |
| 收入： | | | |
| 产品 | $ | 5,518 | | | $ | 5,454 | |
| 服务 | 4,050 | | | 3,977 | |
| 9,568 | | | 9,431 | |
| 运营成本和费用： | | | |
| 产品 | (4,552) | | | (4,459) | |
| 服务 | (3,386) | | | (3,388) | |
| 一般事务和行政事务(G&A) | (550) | | | (512) | |
| (8,488) | | | (8,359) | |
| 营业收益 | 1,080 | | | 1,072 | |
| 其他，净额 | 34 | | | 24 | |
| 净利息，净额 | (99) | | | (118) | |
| 所得税前收益 | 1,015 | | | 978 | |
| 所得税拨备，净额 | (155) | | | (144) | |
| 净收益 | $ | 860 | | | $ | 834 | |
| | | |
| 每股收益 | | | |
基本信息 | $ | 3.09 | | | $ | 2.91 | |
稀释 | $ | 3.07 | | | $ | 2.90 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (百万美元，每股除外) | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 |
| 收入： | | | |
| 产品 | $ | 16,033 | | | $ | 15,849 | |
| 服务 | 12,144 | | | 11,595 | |
| 28,177 | | | 27,444 | |
| 运营成本和费用： | | | |
| 产品 | (13,249) | | | (13,052) | |
| 服务 | (10,286) | | | (9,941) | |
| G&A | (1,665) | | | (1,611) | |
| (25,200) | | | (24,604) | |
| 营业收益 | 2,977 | | | 2,840 | |
| 其他，净额 | 95 | | | 70 | |
| 净利息，净额 | (331) | | | (357) | |
| 所得税前收益 | 2,741 | | | 2,553 | |
| 所得税拨备，净额 | (436) | | | (388) | |
| 净收益 | $ | 2,305 | | | $ | 2,165 | |
| | | |
| 每股收益 | | | |
基本信息 | $ | 8.20 | | | $ | 7.54 | |
稀释 | $ | 8.16 | | | $ | 7.52 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| (百万美元) | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 |
| 净收益 | $ | 860 | | | $ | 834 | | $ | 2,305 | | | $ | 2,165 | |
| (亏损)现金流对冲收益 | (48) | | | 110 | | (134) | | | 181 | |
| | | | | | |
| 外币折算调整 | (107) | | | 139 | | (77) | | | 60 | |
| 退休计划资金状况的变化 | 88 | | | 76 | | 260 | | | 247 | |
| 其他综合(亏损)收入，税前 | (67) | | | 325 | | 49 | | | 488 | |
| 所得税拨备，净额 | (7) | | | (45) | | (20) | | | (101) | |
| 其他综合(亏损)收入，税后净额 | (74) | | | 280 | | 29 | | | 387 | |
| 综合收益 | $ | 786 | | | $ | 1,114 | | $ | 2,334 | | | $ | 2,552 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | |
| (百万美元) | 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 3,139 | | | $ | 2,824 | |
| 应收账款 | 3,046 | | | 3,161 | |
| 未开票应收账款 | 8,334 | | | 8,024 | |
| 盘存 | 5,651 | | | 5,745 | |
| 其他流动资产 | 1,516 | | | 1,789 | |
| 流动资产总额 | 21,686 | | | 21,543 | |
| 非流动资产： | | | |
| 财产、厂房和设备、净值 | 5,195 | | | 5,100 | |
| 无形资产，净额 | 2,022 | | | 2,117 | |
| 商誉 | 20,092 | | | 20,053 | |
| 其他资产 | 2,375 | | | 2,495 | |
| 非流动资产总额 | 29,684 | | | 29,765 | |
| 总资产 | $ | 51,370 | | | $ | 51,308 | |
| | | |
| 负债和股东权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 短期债务和长期债务的流动部分 | $ | 2,183 | | | $ | 3,003 | |
| 应付帐款 | 2,682 | | | 2,952 | |
| 客户预付款和定金 | 6,167 | | | 6,276 | |
| 其他流动负债 | 3,572 | | | 3,733 | |
| 流动负债总额 | 14,604 | | | 15,964 | |
| 非流动负债： | | | |
| 长期债务 | 11,485 | | | 9,995 | |
| 其他负债 | 9,560 | | | 9,688 | |
| 承付款和或有事项(见附注M) | | | |
| 非流动负债总额 | 21,045 | | | 19,683 | |
| 股东权益： | | | |
| 普通股 | 482 | | | 482 | |
| 盈馀 | 3,236 | | | 3,124 | |
| 留存收益 | 34,800 | | | 33,498 | |
| 库存股 | (19,276) | | | (17,893) | |
| 累计其他综合损失 | (3,521) | | | (3,550) | |
| 股东权益总额 | 15,721 | | | 15,661 | |
总负债和股东’股权 | $ | 51,370 | | | $ | 51,308 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| (百万美元) | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 |
| 经营活动的现金流--持续经营： | | | |
| 净收益 | $ | 2,305 | | | $ | 2,165 | |
| 将净收益与经营活动的净现金进行调整： | | | |
财产、厂房和设备折旧 | 408 | | | 376 | |
无形资产和融资租赁使用权资产摊销 | 242 | | | 267 | |
股权薪酬费用 | 96 | | | 91 | |
递延所得税优惠 | (38) | | | (112) | |
| (增加)资产减少，扣除业务收购的影响： | | | |
应收账款 | 133 | | | (336) | |
未开票应收账款 | (252) | | | (239) | |
盘存 | 94 | | | (134) | |
| 负债增加(减少)，扣除业务收购的影响： | | | |
应付帐款 | (291) | | | (558) | |
客户预付款和定金 | 228 | | | (906) | |
| | | |
其他流动负债 | (202) | | | 360 | |
| 其他负债 | (455) | | | 3 | |
| 其他，净额 | 321 | | | 319 | |
| 经营活动提供的净现金 | 2,589 | | | 1,296 | |
| 投资活动的现金流： | | | |
| 资本支出 | (502) | | | (622) | |
| | | |
| 其他，净额 | 1 | | | 33 | |
| 投资活动使用的净现金 | (501) | | | (589) | |
| 融资活动的现金流： | | | |
| 偿还固定利率票据 | (2,500) | | | (2,000) | |
| 商业票据收益，毛数(到期日超过3个月) | 1,997 | | | 420 | |
| 固定利率票据的收益 | 1,497 | | | 3,960 | |
| 购买普通股 | (1,491) | | | (501) | |
| 支付的股息 | (983) | | | (925) | |
| | | |
| 偿还浮动利率票据 | (500) | | | (500) | |
| 偿还商业票据，毛利率(到期日超过3个月) | — | | | (420) | |
| | | |
| 其他，净额 | 223 | | | (134) | |
| 融资活动使用的现金净额 | (1,757) | | | (100) | |
| 停产业务使用的净现金 | (16) | | | (40) | |
| 现金及现金等价物净增长 | 315 | | | 567 | |
| 期初现金及等价物 | 2,824 | | | 902 | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 3,139 | | | $ | 1,469 | |
| 补充现金流信息： | | | |
| 所得税支付净额 | $ | (502) | | | $ | (345) | |
| 利息支付 | $ | (329) | | | $ | (261) | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
合并股东权益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| | 普通股 | | 留用 | | 财务处 | | 累计
其他类型
全面 | | 总计
股东的 |
| (百万美元) | 帕尔 | | 盈馀 | | 收益 | | 库存 | | 损失 | | 权益 |
| 2021年7月4日 | $ | 482 | | | $ | 3,194 | | | $ | 34,273 | | | $ | (19,181) | | | $ | (3,447) | | | $ | 15,321 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 860 | | | — | | | — | | | 860 | |
| 宣布的现金股息 | — | | | — | | | (333) | | | — | | | — | | | (333) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 42 | | | — | | | 22 | | | — | | | 64 | |
| 购买的股份 | — | | | — | | | — | | | (117) | | | — | | | (117) | |
| 其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (74) | | | (74) | |
| 2021年10月3日 | $ | 482 | | | $ | 3,236 | | | $ | 34,800 | | | $ | (19,276) | | | $ | (3,521) | | | $ | 15,721 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月28日 | $ | 482 | | | $ | 3,050 | | | $ | 32,294 | | | $ | (17,809) | | | $ | (3,711) | | | $ | 14,306 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 834 | | | — | | | — | | | 834 | |
| 宣布的现金股息 | — | | | — | | | (316) | | | — | | | — | | | (316) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 32 | | | — | | | 4 | | | — | | | 36 | |
| | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 280 | | | 280 | |
| 2020年9月27日 | $ | 482 | | | $ | 3,082 | | | $ | 32,812 | | | $ | (17,805) | | | $ | (3,431) | | | $ | 15,140 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 |
| | 普通股 | | 留用 | | 财务处 | | 累计
其他类型
全面 | | 总计
股东的 |
| (百万美元) | 帕尔 | | 盈馀 | | 收益 | | 库存 | | 损失 | | 权益 |
| 2020年12月31日 | $ | 482 | | | $ | 3,124 | | | $ | 33,498 | | | $ | (17,893) | | | $ | (3,550) | | | $ | 15,661 | |
| | | | | | | | | | | |
| 净收益 | — | | | — | | | 2,305 | | | — | | | — | | | 2,305 | |
| 宣布的现金股息 | — | | | — | | | (1,003) | | | — | | | — | | | (1,003) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 112 | | | — | | | 93 | | | — | | | 205 | |
| 购买的股份 | — | | | — | | | — | | | (1,476) | | | — | | | (1,476) | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 29 | | | 29 | |
| 2021年10月3日 | $ | 482 | | | $ | 3,236 | | | $ | 34,800 | | | $ | (19,276) | | | $ | (3,521) | | | $ | 15,721 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 | $ | 482 | | | $ | 3,039 | | | $ | 31,633 | | | $ | (17,358) | | | $ | (3,818) | | | $ | 13,978 | |
| 累积效应调整** | — | | | — | | | (37) | | | — | | | — | | | (37) | |
| 净收益 | — | | | — | | | 2,165 | | | — | | | — | | | 2,165 | |
| 宣布的现金股息 | — | | | — | | | (949) | | | — | | | — | | | (949) | |
| 基于股权的奖励 | — | | | 43 | | | — | | | 54 | | | — | | | 97 | |
| 购买的股份 | — | | | — | | | — | | | (501) | | | — | | | (501) | |
| 其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 387 | | | 387 | |
| 2020年9月27日 | $ | 482 | | | $ | 3,082 | | | $ | 32,812 | | | $ | (17,805) | | | $ | (3,431) | | | $ | 15,140 | |
未经审计的综合财务报表附注是这些财务报表的组成部分。
*反映了我们于2020年1月1日通过的会计准则更新(ASU)2016-13年度金融工具-信贷损失(主题326)：金融工具信贷损失计量的累积影响。
未经审计的合并财务报表附注
(除每股金额或另有说明外，以百万美元计算)
A. 重要会计政策摘要
组织。通用动力公司是一家全球航空航天和防务公司，在商务航空、舰船建造和维修、陆地作战车辆、武器系统和弹药以及技术产品和服务方面提供广泛的产品和服务组合。
合并和分类的基础。未经审计的综合财务报表包括通用动力公司及其全资和控股子公司的账目。我们在未经审计的合并财务报表中冲销所有公司间余额和交易。一些上一年的金额已在财务报表账户或披露中重新分类，以符合本年度的列报。
与行业惯例一致，我们将与长期合同相关的资产和负债归类为流动资产和负债，即使其中一些金额可能无法在一年内实现。
对我们重要会计政策的进一步讨论包含在这些财务报表的其他附注中。
中期财务报表。未经审计的综合财务报表是根据美国证券交易委员会(SEC)的规则和规定编制的。这些规则和条例允许浓缩或省略根据美国公认会计原则(GAAP)编制的财务报表中包含的一些信息和脚注披露。
我们的财政季度通常长达13周。因为我们的财年在12月31日结束，所以我们第一季度和第四季度的天数每年都略有不同。截至2021年10月3日的三个月和九个月期间的运营业绩不一定表明截至2021年12月31日的一年可能预期的业绩。
未经审计的综合财务报表包含所有正常经常性的调整，这些调整是公平呈现我们截至2021年10月3日和2020年9月27日的三个月和九个月期间的运营结果和财务状况所必需的。
这些未经审计的综合财务报表应与我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的综合财务报表及其附注一起阅读。
物业、厂房和设备、净值。 财产、厂房和设备(PP&E)按历史成本计算，扣除累计折旧后计算。净PP&E包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| PP&E | $ | 11,104 | | | $ | 10,714 | |
| 累计折旧 | (5,909) | | | (5,614) | |
| PP&E，网络 | $ | 5,195 | | | $ | 5,100 | |
会计准则更新。有些会计准则已经由财务会计准则委员会发布，但尚未生效。这些标准预计不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
B. 收入
履行义务。履约义务是在合同中承诺将独特的商品或服务转移给客户，是收入的会计单位。合同的交易价格被分配给该合同内的每个不同的履行义务，并在履行履行义务时确认为收入。我们的大多数合同都有单一的履行义务，因为转让个别商品或服务的承诺不能与合同中的其他承诺分开识别，因此不能区分开来。我们的一些合同有多个履行义务，最常见的原因是合同涵盖了产品生命周期的多个阶段(开发、生产、维护和支持)。对于有多个履约义务的合同，我们使用我们对合同中每个不同商品或服务的独立销售价格的最佳估计，将合同的交易价分配给每个履约义务。估计独立销售价格的主要方法是预期成本加保证金方法，在这种方法下，我们预测履行履约义务的预期成本，然后为该独特的商品或服务增加适当的保证金。
修改合同是我们履行合同的例行公事。合同经常被修改，以适应合同规范或要求的变化。在大多数情况下，合同修改是针对不明确的货物或服务的，因此被计入现有合同的一部分。
随着工作的进展或在某个时间点，我们的履约义务会随着时间的推移而履行。随着时间的推移，产品和服务转移给客户的收入占比78%和79在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，我们收入的1%，以及77%和78分别占我们截至2020年9月27日的三个月和九个月收入的1%。我们在国防领域的几乎所有收入都是随着时间的推移而确认的，因为控制权不断转移到我们的客户手中。通常情况下，收入是通过使用迄今发生的成本相对于完工时的预计总成本来衡量履行我们的绩效义务的进展情况来确认的。已发生成本是指所完成的工作，它与控制权转移给客户相对应，并因此最好地描述了这一点。合同成本包括人工、材料、管理费用，适当时还包括G&A费用。
在某一时间点转移给客户的商品和服务的收入占22% 和21在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，我们收入的1%, 和23%和22分别占我们截至2020年9月27日的三个月和九个月收入的1%。我们在某个时间点确认的大部分收入是用于制造我们航空航天部门的商务喷气式飞机。这些合同的收入在客户获得资产控制权时确认，这通常是在客户交付并接受全套装备的飞机时确认的。
在2021年10月3日，我们有$88.1数十亿美元的剩余履约义务，我们也将其称为总积压。我们预计大约会认识到45到2022年年底，我们剩余的绩效义务的%将作为收入，额外30到2024年年底，余额为%。
合同估算。我们的大部分收入来自长期合同和项目，这些合同和项目可以跨越几年。对长期合同和计划进行会计处理涉及到使用各种
估算合同总收入和成本的技巧。对于长期合同，我们将合同利润估计为完成合同的预计总收入与预期成本之间的差额，并在合同有效期内确认这一利润。
合同估计基于各种假设，以预测未来事件的结果，这些事件往往跨越数年。这些假设包括劳动生产率和可用性；要执行的工作的复杂性；材料的成本和可用性；分包商的业绩；以及从客户获得资金的可用性和时机。
我们合同的性质导致了几种类型的可变对价，包括索赔、奖励和奖励费用。当我们认为我们对修改或索赔拥有可强制执行权、金额可以可靠地估计且有可能实现时，我们的合同估算中将包括提交的合同修改或针对客户的索赔的额外收入。在评估这些准则时，我们会考虑索偿的合约/法律基础、所招致的任何额外费用的原因、该等费用是否合理，以及是否有客观证据支持索偿。当有依据合理估计费用数额时，我们会将奖励或奖励费用计入估计交易价格中。这些估计是基于历史获奖经验、预期业绩和我们当时的最佳判断。由于我们对这些金额的估计是确定的，因此这些金额包括在我们合同的交易价和相关的剩余履约义务中。
由于这些估计中的一个或多个的重大变化可能会影响我们合同的盈利能力，我们定期审查和更新与合同相关的估计。我们确认在累积追赶法下合同估计利润的调整。根据这种方法，调整对迄今记录在合同上的利润的影响在确定调整期间确认。未来合同履行期间的收入和利润使用调整后的估计数确认。如果在任何时候对合同盈利能力的估计表明合同存在预期损失，我们将确认确定期间的总损失。
合同预算的调整对我们运营收益的影响可以反映在运营成本和支出或收入上。合同估计调整的总体影响增加了我们的收入、营业收益和稀释后每股收益，如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 |
| 收入 | $ | 148 | | | $ | 126 | | $ | 308 | | | $ | 270 | |
| 营业收益 | 134 | | | 84 | | 273 | | | 169 | |
| 稀释后每股收益 | $ | 0.38 | | | $ | 0.23 | | $ | 0.76 | | | $ | 0.46 | |
在截至2021年10月3日或2020年9月27日的三个月和九个月期间，任何一份合同的调整对未经审计的合并财务报表都没有实质性影响。
按类别划分的收入。我们的产品和服务组合包括大约10,000有效合同。以下一系列表格按几个类别列出了我们的收入。
按主要产品和服务划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 |
| 飞机制造 | $ | 1,462 | | | $ | 1,507 | | $ | 3,906 | | | $ | 4,204 | |
| 飞机服务和完工情况 | 604 | | | 468 | | 1,669 | | | 1,436 | |
| 总航空航天 | 2,066 | | | 1,975 | | 5,575 | | | 5,640 | |
| 核动力潜艇 | 1,741 | | | 1,704 | | 5,139 | | | 4,972 | |
| 水面舰艇 | 594 | | | 461 | | 1,707 | | | 1,433 | |
| 修理和其他服务 | 302 | | | 240 | | 810 | | | 717 | |
| 总海洋系统 | 2,637 | | | 2,405 | | 7,656 | | | 7,122 | |
| 军用车辆 | 1,099 | | | 1,179 | | 3,533 | | | 3,428 | |
| 武器系统、武器装备和弹药 | 480 | | | 496 | | 1,451 | | | 1,444 | |
| 工程及其他服务 | 166 | | | 126 | | 480 | | | 391 | |
| 总战斗系统 | 1,745 | | | 1,801 | | 5,464 | | | 5,263 | |
| 信息技术(IT)服务 | 2,058 | | | 2,029 | | 6,214 | | | 5,901 | |
| C4ISR*解决方案 | 1,062 | | | 1,221 | | 3,268 | | | 3,518 | |
| 道达尔科技 | 3,120 | | | 3,250 | | 9,482 | | | 9,419 | |
| 总收入 | $ | 9,568 | | | $ | 9,431 | | $ | 28,177 | | | $ | 27,444 | |
*指挥、控制、通信、计算机、情报、监视和侦察
按合同类型划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月3日的三个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 固定价格 | $ | 1,847 | | | $ | 1,930 | | | $ | 1,515 | | | $ | 1,349 | | | $ | 6,641 | |
| 成本报销 | — | | | 705 | | | 216 | | | 1,279 | | | 2,200 | |
| 时间和材料 | 219 | | | 2 | | | 14 | | | 492 | | | 727 | |
| 总收入 | $ | 2,066 | | | $ | 2,637 | | | $ | 1,745 | | | $ | 3,120 | | | $ | 9,568 | |
| 截至2020年9月27日的三个月 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | $ | 1,821 | | | $ | 1,641 | | | $ | 1,552 | | | $ | 1,500 | | | $ | 6,514 | |
| 成本报销 | — | | | 763 | | | 231 | | | 1,324 | | | 2,318 | |
| 时间和材料 | 154 | | | 1 | | | 18 | | | 426 | | | 599 | |
| 总收入 | $ | 1,975 | | | $ | 2,405 | | | $ | 1,801 | | | $ | 3,250 | | | $ | 9,431 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月3日的9个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 固定价格 | $ | 4,996 | | | $ | 5,524 | | | $ | 4,752 | | | $ | 3,993 | | | $ | 19,265 | |
| 成本报销 | — | | | 2,130 | | | 667 | | | 4,005 | | | 6,802 | |
| 时间和材料 | 579 | | | 2 | | | 45 | | | 1,484 | | | 2,110 | |
| 总收入 | $ | 5,575 | | | $ | 7,656 | | | $ | 5,464 | | | $ | 9,482 | | | $ | 28,177 | |
| 截至2020年9月27日的9个月 | | | | | | | | | |
| 固定价格 | $ | 5,148 | | | $ | 4,926 | | | $ | 4,524 | | | $ | 4,293 | | | $ | 18,891 | |
| 成本报销 | — | | | 2,188 | | | 690 | | | 3,942 | | | 6,820 | |
| 时间和材料 | 492 | | | 8 | | | 49 | | | 1,184 | | | 1,733 | |
| 总收入 | $ | 5,640 | | | $ | 7,122 | | | $ | 5,263 | | | $ | 9,419 | | | $ | 27,444 | |
我们的部门在固定价格、成本补偿和时间和材料合同下运营。我们的生产合同主要是固定价格的。根据这些合同，我们同意按固定金额完成特定范围的工作。研究、工程、维修和维护以及其他服务的合同通常是成本补偿或时间和材料。根据成本补偿合同，客户补偿合同成本，并支付固定的、奖励的或基于奖励的费用。这些费用是由我们实现合同中设定的目标(如成本、质量、进度和绩效)的能力决定的。根据计时和材料合同，客户为直接人工支付固定的小时费率，通常会报销我们的材料成本。
这些合同类型各有优缺点。通常，我们用固定价格合约承担更多风险。然而，当我们以低于最初估计的价格完成工作时，这些类型的合同提供了额外的利润。成本补偿合同通常使我们面临较低的风险。因此，相关的基本费用通常低于固定价格合同赚取的费用。根据计时和材料合同，如果实际工时费率与协商的费率有很大差异，我们的利润可能会有所不同。此外，由于这些合同提供的材料成本管理费用很少，甚至不收取任何费用，内容组合可能会影响盈利能力。
按客户划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月3日的三个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| 国防部(DoD) | $ | 73 | | | $ | 2,584 | | | $ | 937 | | | $ | 1,715 | | | $ | 5,309 | |
| 非国防部 | — | | | 1 | | | 2 | | | 1,241 | | | 1,244 | |
| 对外军售(FMS) | 23 | | | 51 | | | 63 | | | 7 | | | 144 | |
| 美国政府总量 | 96 | | | 2,636 | | | 1,002 | | | 2,963 | | | 6,697 | |
| 美国商业广告 | 1,201 | | | — | | | 55 | | | 51 | | | 1,307 | |
| 非美国政府 | 46 | | | 1 | | | 670 | | | 101 | | | 818 | |
| 非美国商业广告 | 723 | | | — | | | 18 | | | 5 | | | 746 | |
| 总收入 | $ | 2,066 | | | $ | 2,637 | | | $ | 1,745 | | | $ | 3,120 | | | $ | 9,568 | |
| 截至2020年9月27日的三个月 | | | | | | | | | |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| 国防部 | $ | 41 | | | $ | 2,333 | | | $ | 942 | | | $ | 1,823 | | | $ | 5,139 | |
| 非国防部 | — | | | 1 | | | 3 | | | 1,200 | | | 1,204 | |
| FMS | 23 | | | 51 | | | 87 | | | 8 | | | 169 | |
| 美国政府总量 | 64 | | | 2,385 | | | 1,032 | | | 3,031 | | | 6,512 | |
| 美国商业广告 | 1,123 | | | 17 | | | 76 | | | 64 | | | 1,280 | |
| 非美国政府 | 59 | | | 2 | | | 678 | | | 139 | | | 878 | |
| 非美国商业广告 | 729 | | | 1 | | | 15 | | | 16 | | | 761 | |
| 总收入 | $ | 1,975 | | | $ | 2,405 | | | $ | 1,801 | | | $ | 3,250 | | | $ | 9,431 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月3日的9个月 | 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
收入 |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
国防部 | $ | 203 | | | $ | 7,496 | | | $ | 2,807 | | | $ | 5,220 | | | $ | 15,726 | |
| 非国防部 | — | | | 5 | | | 7 | | | 3,782 | | | 3,794 | |
| FMS | 60 | | | 148 | | | 212 | | | 27 | | | 447 | |
| 美国政府总量 | 263 | | | 7,649 | | | 3,026 | | | 9,029 | | | 19,967 | |
| 美国商业广告 | 3,040 | | | 2 | | | 163 | | | 144 | | | 3,349 | |
| 非美国政府 | 286 | | | 3 | | | 2,224 | | | 294 | | | 2,807 | |
| 非美国商业广告 | 1,986 | | | 2 | | | 51 | | | 15 | | | 2,054 | |
| 总收入 | $ | 5,575 | | | $ | 7,656 | | | $ | 5,464 | | | $ | 9,482 | | | $ | 28,177 | |
| 截至2020年9月27日的9个月 | | | | | | | | | |
| 美国政府： | | | | | | | | | |
| 国防部 | $ | 254 | | | $ | 6,882 | | | $ | 2,760 | | | $ | 5,155 | | | $ | 15,051 | |
| 非国防部 | — | | | 3 | | | 9 | | | 3,531 | | | 3,543 | |
| FMS | 93 | | | 151 | | | 275 | | | 34 | | | 553 | |
| 美国政府总量 | 347 | | | 7,036 | | | 3,044 | | | 8,720 | | | 19,147 | |
| 美国商业广告 | 2,935 | | | 77 | | | 217 | | | 211 | | | 3,440 | |
| 非美国政府 | 133 | | | 7 | | | 1,959 | | | 403 | | | 2,502 | |
| 非美国商业广告 | 2,225 | | | 2 | | | 43 | | | 85 | | | 2,355 | |
| 总收入 | $ | 5,640 | | | $ | 7,122 | | | $ | 5,263 | | | $ | 9,419 | | | $ | 27,444 | |
合同余额。收入确认、账单和现金收取的时间安排导致综合资产负债表上的已开票应收账款、未开票应收账款(合同资产)以及客户垫款和存款(合同负债)。在我们的国防部门，根据商定的合同条款，按照定期间隔(例如，每两周或每月)或在实现合同里程碑时，对工程进展进行计费。通常，在确认收入之后开票，从而产生合同资产。然而，我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或定金，特别是在我们的国际合同上，从而导致合同债务。这些资产和负债在每个报告期结束时逐个合同地在综合资产负债表上报告。在我们的航空航天部门，我们通常在合同执行和实现合同里程碑时收到客户的押金。这些存款在确认收入时被清算。截至2021年10月3日的9个月期间，合同资产和负债余额的变化没有受到任何其他因素的实质性影响。
在截至2021年10月3日和2020年9月27日的三个月和九个月期间确认的收入，在每年年初计入合同负债余额为$612及$3亿美元，以及767及$3.2分别为10亿美元。这一收入主要来自商务喷气式飞机的销售。
C. 商誉和无形资产
善意。报告单位商誉账面金额变动情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空航天 | | 海洋系统 | | 作战系统 | | 技术 | | 总计
商誉 |
| 2020年12月31日(A) | $ | 3,065 | | | $ | 297 | | | $ | 2,786 | | | $ | 13,905 | | | $ | 20,053 | |
| 收购(B) | 33 | | | — | | | 61 | | | — | | | 94 | |
| 其他(C) | (85) | | | — | | | (3) | | | 33 | | | (55) | |
| 2021年10月3日(A) | $ | 3,013 | | | $ | 297 | | | $ | 2,844 | | | $ | 13,938 | | | $ | 20,092 | |
(a)技术报告单位的商誉净额为#美元。1.8累计减值损失10亿美元。
(b)包括购进价格分配期内的调整。
(c)主要包括对外币换算的调整。
无形资产。无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 账面总金额(A) | 累计摊销 | 净账面金额 | | 账面总金额(A) | 累计摊销 | 净账面金额 |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 合同和方案无形资产(B) | $ | 3,287 | | $ | (1,554) | | $ | 1,733 | | | $ | 3,399 | | $ | (1,600) | | $ | 1,799 | |
| 商号和商标 | 494 | | (231) | | 263 | | | 516 | | (229) | | 287 | |
| 技术和软件 | 72 | | (49) | | 23 | | | 134 | | (106) | | 28 | |
| 其他无形资产 | 66 | | (63) | | 3 | | | 161 | | (158) | | 3 | |
| 无形资产总额 | $ | 3,919 | | $ | (1,897) | | $ | 2,022 | | | $ | 4,210 | | $ | (2,093) | | $ | 2,117 | |
(a)账面总值的变动主要包括对全额摊销无形资产、收购无形资产和外币换算的冲销调整。
(b)包括已获得的积压工作和可能的后续工作以及相关的客户关系。
摊销费用计入综合收益表的营业成本和费用。无形资产的摊销费用为#美元。59及$170截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，65及$196分别为截至2020年9月27日的3个月和9个月。
D. 每股收益
我们使用当期净收益和当期已发行普通股的加权平均数来计算每股基本收益(EPS)。2021年和2020年，由于股票回购，基本加权平均流通股有所减少。稀释每股收益包括假定行使股票期权以及释放限制性股票和限制性股票单位(RSU)时可发行的额外股票。
基本和稀释后的加权平均流通股如下(以千计)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至9个月 |
| 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 |
| 基本加权平均流通股 | 278,596 | | | 286,452 | | 281,147 | | | 287,136 | |
| 股票期权和限制性股票/RSU的稀释效应* | 1,809 | | | 775 | | 1,287 | | | 927 | |
| 稀释加权平均流通股 | 280,405 | | | 287,227 | | 282,434 | | | 288,063 | |
* 不包括购买在此期间行使价格超过我们普通股平均市场价格的普通股的未偿还期权，因此，纳入这些期权的效果将是反稀释的。这些选项总计1,547和5,015截至2021年10月3日的3个月和9个月期间，以及7,551和7,034分别为截至2020年9月27日的3个月和9个月。
E. 公允价值
公允价值被定义为在市场参与者之间的有序交易中，在本金或最有利的市场上出售资产或转移负债所收到的价格。可以使用不同的估值方法来确定公允价值，每种方法都需要不同的估值投入。以下层次结构将用于确定公允价值的投入分为三个级别：
•级别1-相同资产或负债在活跃市场的报价。
•第2级-市场参与者可直接或间接观察到的报价以外的投入。
•第3级-对公允价值计量有重要意义的不可观察的输入。
2021年10月3日或2020年12月31日，我们没有任何按公允价值计量的重大非金融资产或负债。
我们的金融工具包括现金和等价物、应收账款和应付账款、信托持有的有价证券和其他投资、短期和长期债务以及衍生金融工具。未经审计的综合资产负债表上的现金及等价物以及应收和应付账款的账面价值接近其公允价值。下表列出了我们在2021年10月3日和2020年12月31日的其他金融资产和负债的公允价值，以及确定其公允价值的基础：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 携带
价值 | | 公平
价值 | | 相同资产在活跃市场的报价
(1级) | | 重要的其他可观察到的输入
(2级) | | 不可观测的重要输入
(3级) |
| 金融资产(负债) | 2021年10月3日 |
| 按公允价值计量： | | | | | | | | | |
| 以下是以信托形式持有的以下有价证券： | | | | | | | | | |
| *现金及等价物 | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | — | |
| *可供出售的债务证券 | 133 | | | 133 | | | — | | | 133 | | | — | |
| *股权证券(Equity Securities) | 62 | | | 62 | | | 62 | | | — | | | — | |
| **支持其他投资 | 12 | | | 12 | | | — | | | — | | | 12 | |
| *现金流对冲资产 | 361 | | | 361 | | | — | | | 361 | | | — | |
| 现金流对冲负债 | (94) | | | (94) | | | — | | | (94) | | | — | |
| 按摊销成本计算： | | | | | | | | | |
| *降低短期和长期债务本金 | (13,785) | | | (14,861) | | | — | | | (14,861) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 |
| 按公允价值计量： | | | | | | | | | |
| 以下是以信托形式持有的以下有价证券： | | | | | | | | | |
| *现金及等价物 | $ | 19 | | | $ | 19 | | | $ | 17 | | | $ | 2 | | | $ | — | |
| *可供出售的债务证券 | 134 | | | 134 | | | — | | | 134 | | | — | |
| *股权证券(Equity Securities) | 58 | | | 58 | | | 58 | | | — | | | — | |
| **支持其他投资 | 9 | | | 9 | | | — | | | — | | | 9 | |
| *现金流对冲资产 | 498 | | | 498 | | | — | | | 498 | | | — | |
| 现金流对冲负债 | (79) | | | (79) | | | — | | | (79) | | | — | |
| 按摊销成本计算： | | | | | | | | | |
| *降低短期和长期债务本金 | (13,117) | | | (14,606) | | | — | | | (14,606) | | | — | |
我们的一级资产包括对公开交易的股本证券的投资，这些证券使用市场交易所的报价进行估值。我们二级资产和负债的公允价值主要由固定收益证券、现金流对冲和我们的固定利率票据组成，是根据市场方法确定的，该方法使用估值模型，其中纳入了可观察到的投入，如利率、债券收益率和类似资产的报价。我们的3级资产包括直接私募股权投资，这些投资是使用市场参与者看不到的投入来衡量的。
F. 所得税
净递延税项负债。我们的递延税项资产和负债计入综合资产负债表中的其他非流动资产和负债。我们的递延税金净负债包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 递延税项资产 | $ | 39 | | | $ | 37 | |
| 递延税项负债 | (457) | | | (461) | |
| 递延纳税净负债 | $ | (418) | | | $ | (424) | |
税收不确定性。我们参与了美国国税局(IRS)合规保障流程(CAP)，这是对我们合并的联邦企业所得税申报单的实时审计。美国国税局已经审查了我们到2019年的综合联邦所得税申报单，目前正在审查我们2020纳税年度。
对于税务机关开放审查的所有期间，我们都会根据最新的现有信息定期评估我们的负债和或有事项。当我们认为我们的税务状况有超过50%的可能性不会维持时，我们会在综合财务报表中记录我们对由此产生的税项负债(包括利息)的最佳估计。我们将与所得税相关的任何利息或罚金计入所得税费用。
根据所有已知的事实和情况以及现行税法，我们认为2021年10月3日任何未确认的税收优惠总额对我们的运营业绩、财务状况或现金流并不重要。此外，还有不是未确认的税收优惠在未来12个月内有可能发生重大变化，对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响的税收头寸，无论是个别还是总体上都会产生重大影响。
G. 未开票应收账款
未开票应收账款是指在长期合同(合同成本和估计利润)、较少相关预付款和进度账单上确认的收入。这些金额将按照商定的合同条款开具账单。未开票应收账款包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 未开票收入 | $ | 39,224 | | | $ | 36,657 | |
| 预付款和进度账单 | (30,890) | | | (28,633) | |
| 未开票应收账款净额 | $ | 8,334 | | | $ | 8,024 | |
2021年10月3日和2020年12月31日，未开票应收账款净额包括美元310亿美元和3.4亿美元，分别与二我们战斗系统部门的大型国际合同。在2020年与客户敲定合同修正案之前，我们在2018年和2019年经历了轮式车辆合同的付款延迟，其中包括修改后的付款时间表。根据修改后的合同，我们收到了#美元的进度付款。12020年达到10亿美元，1.52021年前9个月10亿美元，使该计划的未开票余额降至美元1.91000亿美元。剩余的预定进度付款将在未来几年清算净未开单应收账款余额。一份单独的履带车辆合同在过去一年里经历了未开票的应收账款积累，而我们正在努力解决该计划的技术问题。因此，该计划的余额已增长到$1.11000亿美元。
H. 库存
我们的库存大部分是商务喷气式飞机。我们的存货以成本或可变现净值中较低者为准。Oracle Work in Process主要代表制造过程中与飞机相关的人工、材料和管理费用，主要基于生产批次的估计平均单位成本。原材料的估价主要采用先进先出的方法。我们记录与出售新飞机相关的二手飞机，以折价价值或估计可变现净值中的较低者为准。
库存包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 在制品 | $ | 3,916 | | | $ | 3,990 | |
| 原料 | 1,610 | | | 1,712 | |
| 成品 | 26 | | | 30 | |
| 二手飞机 | 99 | | | 13 | |
| 总库存 | $ | 5,651 | | | $ | 5,745 | |
I. 债务
债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 到期的固定利率票据： | 利率： | | | |
| 2021年5月 | 3.000% | $ | — | | | $ | 2,000 | |
| 2021年7月 | 3.875% | — | | | 500 | |
| 2022年11月 | 2.250% | 1,000 | | | 1,000 | |
| 2023年5月 | 3.375% | 750 | | | 750 | |
| 2023年8月 | 1.875% | 500 | | | 500 | |
| 2024年11月 | 2.375% | 500 | | | 500 | |
| 2025年4月 | 3.250% | 750 | | | 750 | |
| 2025年5月 | 3.500% | 750 | | | 750 | |
| 2026年6月 | 1.150% | 500 | | | — | |
| 2026年8月 | 2.125% | 500 | | | 500 | |
| 2027年4月 | 3.500% | 750 | | | 750 | |
| 2027年11月 | 2.625% | 500 | | | 500 | |
| 2028年5月 | 3.750% | 1,000 | | | 1,000 | |
| 2030年4月 | 3.625% | 1,000 | | | 1,000 | |
| 2031年6月 | 2.250% | 500 | | | — | |
| 2040年4月 | 4.250% | 750 | | | 750 | |
| 2041年6月 | 2.850% | 500 | | | — | |
| 2042年11月 | 3.600% | 500 | | | 500 | |
| 2050年4月 | 4.250% | 750 | | | 750 | |
| 到期的浮动利率票据： | | | | |
| 2021年5月 | 3个月期LIBOR+0.38% | — | | | 500 | |
| 商业票据 | 0.252% | 2,000 | | | — | |
| 其他 | 五花八门 | 285 | | | 117 | |
| 总债务本金 | | 13,785 | | | 13,117 | |
未摊销债务发行量减少
降低成本和折扣 | | 117 | | | 119 | |
| 债务总额 | | 13,668 | | | 12,998 | |
| 较少电流部分 | | 2,183 | | | 3,003 | |
| 长期债务 | | $ | 11,485 | | | $ | 9,995 | |
2021年5月，我们发行了美元1.5200亿美元的固定利率票据。所得款项连同手头现金及商业票据发行，用来偿还总额为$的定息及浮息票据。2.52021年5月到期的10亿美元，用于一般企业用途。2021年7月，我们又偿还了一笔美元500在预定到期日发行的固定利率票据。
在2021年10月3日，我们有$220亿美元未偿还商业票据，美元加权平均利率为0.252%。另外，我们有$5用于一般企业用途和营运资金需求的承诺银行信贷安排，以及支持我们的商业票据发行。这些信贷安排包括一美元。2十亿364-日间设施将于2022年3月到期，1美元22023年3月到期的10亿美元多年期贷款和12025年3月到期的10亿美元多年期贷款。我们可以在到期日期或之前全部或部分续订或更换这些信贷安排。我们还向美国证券交易委员会(SEC)备案了有效的货架登记，允许我们进入债务市场。
我们的融资安排包含一些惯常的契约和限制。2021年10月3日，我们遵守了所有的公约和限制。
J. 其他负债
按资产负债表标题列出的其他重要负债摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| | | |
| 薪金和工资 | $ | 1,041 | | | $ | 1,007 | |
| 租赁负债 | 334 | | | 330 | |
| 应付股息 | 333 | | | 316 | |
| 退休福利 | 295 | | | 306 | |
| 工伤赔偿 | 275 | | | 338 | |
| 其他 | 1,294 | | | 1,436 | |
| 其他流动负债总额 | $ | 3,572 | | | $ | 3,733 | |
| | | |
| 退休福利 | $ | 4,731 | | | $ | 5,182 | |
| 租赁负债 | 1,311 | | | 1,404 | |
| 商业合同上的客户押金 | 1,223 | | | 872 | |
| 其他 | 2,295 | | | 2,230 | |
| 其他负债总额 | $ | 9,560 | | | $ | 9,688 | |
K. 股东’股权
股票回购。我们的董事会不时授权管理层在公开市场回购我们普通股的流通股。2021年6月2日，董事会授权管理层回购至多10增发公司流通股100万股。在截至2021年10月3日的9个月内，我们回购了8.52000万股我们的流通股1.5十亿美元。2021年10月3日，13.8我们的董事会仍然授权回购100万股，相当于5占我们总流通股的百分比。我们回购了3.4百万股，价值$501在截至2020年9月27日的9个月内。
每股股息。我们的董事会宣布股息为#美元。1.19及$3.57截至2021年10月3日的三个月和九个月期间的每股收益，以及1.10及$3.30三个和三个人的每股
截至2020年9月27日的9个月期间。我们支付了#美元的现金股息。332及$983截至2021年10月3日的三个月和九个月期间，315及$925三个月和九个月的 分别截至2020年9月27日的期间。
累计其他全面亏损。 累计其他综合亏损(AOCL)各组成部分的税前和税后净额变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | |
| (亏损)现金流对冲收益 | | 外币折算调整 | 退休计划资金状况的变化 | AOCL |
| 2020年12月31日 | $ | 272 | | | $ | 641 | | $ | (4,463) | | $ | (3,550) | |
| 其他全面收入，税前 | (134) | | | (77) | | 260 | | 49 | |
| 所得税拨备，净额 | 36 | | | — | | (56) | | (20) | |
| 其他综合收益，税后净额 | (98) | | | (77) | | 204 | | 29 | |
| 2021年10月3日 | $ | 174 | | | $ | 564 | | $ | (4,259) | | $ | (3,521) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 | $ | 2 | | | $ | 288 | | $ | (4,108) | | $ | (3,818) | |
| 其他全面收入，税前 | 181 | | | 60 | | 247 | | 488 | |
| 所得税拨备，净额 | (49) | | | — | | (52) | | (101) | |
| 其他综合收益，税后净额 | 132 | | | 60 | | 195 | | 387 | |
| 2020年9月27日 | $ | 134 | | | $ | 348 | | $ | (3,913) | | $ | (3,431) | |
从AOCL重新分类的金额主要与我们退休计划资金状况的变化有关，包括税前确认的精算净损失和以前服务信用的摊销。这些金额见附注N，这些金额包括在我们的定期养老金净额和其他退休后福利成本中。
L. 衍生金融工具与套期保值活动
我们面临市场风险，主要来自外币汇率、大宗商品价格和投资。我们可以使用衍生金融工具来对冲其中一些风险，如下所述。我们不会将衍生金融工具用于交易或投机目的。
外币风险。我们的外币汇率风险涉及来自客户的收入、对供应商的付款以及以外币计价的公司间交易。在可能的范围内，我们在合同中加入旨在保护我们免受这种风险的条款。否则，我们签订衍生性金融工具，主要是外币远期买卖合同，旨在抵消和最小化我们的风险。美元加权汇率两年制这些工具的平均到期日通常与面临风险的活动的持续时间相匹配。
商品价格风险。我们受到劳动力和大宗商品价格风险上升的影响，主要是在长期固定价格合同上。在可能的范围内，我们在合同中加入旨在保护我们免受这些风险的条款。我们合同中包括的一些保护条款被认为是衍生金融工具，但没有单独核算，因为它们显然与宿主合同密切相关。我们没有签订任何大宗商品套期保值合约，但在情况允许的情况下，我们可能会这样做。我们不认为劳动力或大宗商品价格的变化会对我们的经营业绩或现金流产生实质性影响。
投资风险。我们的投资政策允许购买投资级评级的固定收益证券，最长期限为五年.2021年10月3日和2020年12月31日，我们持有美元3.110亿美元和2.8这些公司分别持有10亿美元的现金和等价物，但除了以信托形式持有的有价证券外，没有持有任何有价证券，以履行我们在工人补偿和非合格养老金计划下的一些义务。2021年10月3日和2020年12月31日，我们以信托形式持有可交易证券，金额为199及$211，分别为。这些有价证券在合并资产负债表中以公允价值反映在其他流动和非流动资产中。有关更多详细信息，请参见注释E。
套期保值活动。2021年10月3日，我们有名义远期外汇合约未平仓1美元7.5十亿美元。2020年12月31日，我们有名义远期外汇和利率掉期合约未平仓1美元9.4十亿美元。这些衍生金融工具是现金流对冲，在合并资产负债表中以公允价值反映在其他流动资产和负债中。有关更多详细信息，请参见注释E。
与符合现金流量对冲资格的衍生金融工具相关的公允价值变动(损益)在AOCL中递延，直至相关交易反映在收益中。或者，不符合对冲会计条件的衍生金融工具的损益在每期收益中记录。综合收益表中确认的衍生金融工具的所有损益均列在与基础交易相同的项目中，要么是运营成本和支出，要么是利息支出。
在不符合对冲会计条件的衍生金融工具的收益中确认的净损益，对我们截至2021年10月3日和2020年9月27日的三个月和九个月的运营业绩并不重要。与合格对冲相关的重新归类为AOCL收益的净损益对我们截至2021年10月3日和2020年9月27日的三个月和九个月的运营业绩也没有实质性影响，我们预计未来12个月重新归类为收益的这些损益金额也不会是实质性的。
在2021年10月3日和2020年12月31日，我们没有被指定为公允价值或净投资对冲的重大衍生品金融工具。
外币财务报表折算。我们按照期末汇率将外币资产负债表从国际业务的功能货币(通常是各自的当地货币)换算成美元，并按每个时期的平均汇率换算损益表。由此产生的外币换算调整是AOCL的一个组成部分。
我们不会对将这些国际业务的业绩换算成美元而导致的报告收入和收益波动进行对冲。将我们非美国业务的收入和收益换算成美元的影响对我们截至2021年10月3日和2020年9月27日的三个月和九个月的运营业绩并不重要。此外，在截至2021年10月3日和2020年9月27日的9个月期间，汇率变化对非美国现金余额的影响并不大。
M. 承诺和或有事项
诉讼
2015年，通用动力公司(General Dynamics Corporation)的子公司电动船公司(Electric Boat Corporation)收到了美国司法部(US Department Of Justice)的民事调查要求，要求调查与据称电动船质量体系在以下方面的故障有关的潜在虚假索赔法案违规行为
从供应商处购买的据称不合格的部件。2016年，Electric Boat被告知它是与这件事相关的诉讼的被告，这起诉讼已经在美国地区法院盖章提起。同样在2016年，美国海军部停职和除名的官员向Electric Boat发出了一封表示原因的信，要求Electric Boat回应这名官员对Electric Boat对其分包商和供应商质量保证体系的监督和管理的关切。电动游艇公司回应了展览事业信函，并与美国政府进行了讨论。
2019年第三季度，美国司法部(Department Of Justice)拒绝干预奎坦的诉讼，指出其调查仍在继续，法院解封了举报人的起诉书。2020年第四季度，举报人提交了第二份修订后的申诉。2021年第三季度，法院以偏见驳回了申诉人的申诉，并于2021年10月向美国上诉法院提交了上诉通知。鉴于这些问题目前的状况，我们无法对最终结果发表看法，如果结果是不利的，我们也无法估计合理可能的损失金额或范围。根据这些事件的结果，可能会对我们的运营结果、财务状况和现金流产生实质性影响。
此外，与正常业务过程相关的各种其他索赔和法律程序正在等待或威胁着我们。其他事宜涉及政府调查及索偿、环境保护、与石棉有关的索偿及与雇员有关的事宜。诉讼的性质是这样的，我们无法预测这些其他事情的结果。然而，根据目前掌握的信息，我们相信，这些其他诉讼中的任何潜在负债，无论是单独的还是总体的，都不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
环境
我们受到各种联邦、州、地方和外国环境法律和法规的约束和影响。我们直接或间接参与了我们目前和以前的一些设施和第三方场所的环境调查或补救工作，这些设施和第三方场所并不是我们所有的，但我们已被美国环境保护局(U.S.Environmental Protection Agency)或州环境机构指定为潜在责任方(PRP)。根据历史经验，我们预计与这些设施相关的总补救和合规成本中的很大一部分将继续是允许的合同成本，因此可以根据美国政府合同收回。
如有需要，我们会为正在进行或须进行勘测或补救的某些地点提供财务保证。我们应计环境成本时，很可能已经发生了一项责任，而且金额可以合理估计。在适用的情况下，我们会就与环境责任有关的费用寻求保险赔偿。在收款被认为是可能的之前，我们不记录保险赔偿。根据所有已知事实和分析，我们不相信我们在任何个别地点或总体上因该等环境条件而产生的负债将对我们的运营结果、财务状况或现金流产生重大影响。我们也不认为已记录之外合理可能的额外亏损范围会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
其他
政府合同。作为一家政府承包商，我们受到美国政府与我们业务相关的审计和调查，包括罚款、罚款以及补偿性和三倍损害赔偿的索赔。我们相信，这种正在进行的政府审计和调查的结果不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
在履行合同时，我们通常会要求修改合同，这需要客户提供额外资金。大多数情况下，这些请求是由于客户对工作范围的更改所致。虽然根据我们的合同，我们有权收回这些费用，但与客户的行政程序可能会延长。根据情况，我们定期提交衡平法调整(REAS)请求，有时会转换为索赔。在某些情况下，我们的客户会对这些要求提出异议。我们相信，我们悬而未决的修改、REAS和其他索赔将得到解决，不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
信用证和保函。在正常的业务过程中，我们已经与金融机构和保险公司签订了信用证、银行担保、担保债券和其他类似的安排。总额约为$12021年10月3日，10亿美元。此外，在正常业务过程中，我们不时以合同形式担保我们的子公司在某些合同下的付款或履行。
飞机折价。关于积压合同的新飞机订单，我们的航空航天部门与一些客户有未完成的选择权，可以在他们的新飞机交易中以飞机折价作为部分代价。这些以旧换新承诺通常是为了确定以旧换新飞机在某一日期的公平市场价值。45或者在新飞机交付给客户之前的更短天数内。届时，客户被要求要么行使选择权，要么允许选择权到期。其他以旧换新承诺的结构是为了保证预先确定的以旧换新价值。如果市场状况发生不利变化，这些承诺会带来更大的风险。在任何一种情况下，在新飞机交付时，任何超过预先设定的折价价格高于公平市场价值的价格都将被视为新飞机销售交易中收入的减少。截至2021年10月3日，自承诺之日起，公平市场价值的估计变化并不重大。
产品保修。我们为与某些产品销售相关的客户提供保修。我们记录相关产品交付期间的预计保修成本。在每个资产负债表日记录的保修责任一般基于交付产品的剩余保修月数和历史每月平均保修付款。与长期生产合同有关的保修义务在合同完成时的估计内计入。我们的其他保修义务，主要针对商务机，包括在综合资产负债表上的其他流动和非流动负债中。
截至2021年10月3日和2020年9月27日的9个月保修责任账面金额变动情况如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 |
| 期初余额 | $ | 660 | | | $ | 619 | |
| 保修费用 | 73 | | | 72 | |
| 付款 | (94) | | | (72) | |
| 调整 | (14) | | | 39 | |
| 期末余额 | $ | 625 | | | $ | 658 | |
N. 退休计划
我们通过各种计划为符合条件的员工提供退休福利：
•定义贡献
•确定的优势
◦养老金(合格和不合格)
◦其他退休后福利
对于我们的固定福利计划，截至2021年10月3日和2020年9月27日的3个月和9个月期间的净定期福利抵免包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金福利 | 其他退休后福利 |
| 截至三个月 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | | 2020年9月27日 |
| 服务成本 | $ | 30 | | | $ | 29 | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 利息成本 | 90 | | | 123 | | 5 | | | 7 | |
| 计划资产的预期回报率 | (241) | | | (234) | | (9) | | | (9) | |
| 净精算损失 | 91 | | | 77 | | — | | | — | |
| 以前的服务积分 | (5) | | | (4) | | — | | | (1) | |
| 定期福利净额抵免 | $ | (35) | | | $ | (9) | | $ | (2) | | | $ | (1) | |
| 截至9个月 | | | | | | |
| 服务成本 | $ | 89 | | | $ | 88 | | $ | 7 | | | $ | 7 | |
| 利息成本 | 270 | | | 369 | | 14 | | | 21 | |
| 计划资产的预期回报率 | (723) | | | (703) | | (27) | | | (27) | |
| 净精算损失(收益) | 274 | | | 217 | | — | | | (2) | |
| 以前的服务积分 | (15) | | | (13) | | — | | | (1) | |
| 定期福利净额抵免 | $ | (105) | | | $ | (42) | | $ | (6) | | | $ | (2) | |
我们与美国政府的合同安排规定，收回与按政府合同工作的员工相关的养老金和其他退休后福利成本。对于这些计划，分配给合同的金额是根据成本会计准则和联邦购置条例确定的。此时，累计福利成本超过分配给合同的金额。根据我们的积压和可能的后续合同，我们认为可能收回福利成本的程度上，我们推迟综合资产负债表上其他流动资产中其他合同成本的超额部分，直到成本可以分配到合同为止。如果我们的固定福利计划的定期福利净贷方中存在非服务部分，则在合并收益表中的其他收入(费用)中报告。
O. 细分市场信息
我们有四经营领域：航空航天、海洋系统、作战系统和技术。我们根据所提供的产品和服务的性质来组织我们的细分市场。我们根据营业收益来衡量每个部门的盈利能力。因此，我们不会将净利息、其他收入和支出项目以及所得税分配给我们的部门。
我们每个细分市场的财务信息摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | 营业收益 |
| 截至三个月 | 10月3日，
2021 | 2020年9月27日 | 10月3日，
2021 | 2020年9月27日 |
| 航空航天 | $ | 2,066 | | $ | 1,975 | | $ | 262 | | $ | 283 | |
| 海洋系统 | 2,637 | | 2,405 | | 229 | | 223 | |
| 作战系统 | 1,745 | | 1,801 | | 276 | | 270 | |
| 技术 | 3,120 | | 3,250 | | 327 | | 314 | |
| 企业* | — | | — | | (14) | | (18) | |
| 总计 | $ | 9,568 | | $ | 9,431 | | $ | 1,080 | | $ | 1,072 | |
| 截至9个月 | | | | |
| 航空航天 | $ | 5,575 | | $ | 5,640 | | $ | 677 | | $ | 682 | |
| 海洋系统 | 7,656 | | 7,122 | | 639 | | 607 | |
| 作战系统 | 5,464 | | 5,263 | | 786 | | 732 | |
| 技术 | 9,482 | | 9,419 | | 941 | | 859 | |
| 企业* | — | | — | | (66) | | (40) | |
| 总计 | $ | 28,177 | | $ | 27,444 | | $ | 2,977 | | $ | 2,840 | |
* 公司经营业绩主要由股权薪酬费用构成。
第二项。管理层对财务状况的探讨与分析
以及行动的结果
(除每股金额或另有说明外，以百万美元计算)
业务概述
通用动力公司是一家全球航空航天和防务公司，在商务航空、舰船建造和维修、陆地作战车辆、武器系统和弹药以及技术产品和服务方面提供广泛的产品和服务组合。
我们公司分为四个运营部门：航空航天、海洋系统、作战系统和技术。我们把后三个统称为我们的防御部分。我们的主要客户是美国政府，包括国防部(DoD)、情报界和其他美国政府客户。我们还与美国以外的政府有大量业务往来，并拥有商务喷气式飞机和相关服务的企业和个人买家的多元化基础。以下讨论应与我们2020年的Form 10-K年度报告以及本Form 10-Q中包含的未经审计的合并财务报表一起阅读。
营商环境
全球大流行最新情况
自2020年3月以来，新冠肺炎(CoronaVirus)大流行已对各国和全球经济以及政府活动造成重大干扰。在此期间，我们在应对疫情的同时继续开展业务，采取行动减轻对员工、企业、供应链和客户的不利影响。虽然我们预计这种情况是暂时的，但由于大流行持续时间及其更广泛影响的不确定性，目前尚不清楚对我们业务的任何长期影响。有关其他信息，请参阅我们最近提交的Form 10-K文件中第I部分第1A项中的风险因素和第II部分第7项中的商业环境。
美国和其他国家政府已经采取了几个步骤来应对这种大流行。最近，在2021年9月9日，总统签署了14042号行政命令，启动了一个程序，根据该程序，涵盖的联邦承包商和分包商必须执行联邦要求的疫苗任务。这项联邦合同要求可能会对不同的业务部门产生不同的影响。我们正在与客户密切合作，以确保在收到可能触发实施的合同修改时，将现场级别的中断和潜在员工流失降至最低。然而，如果我们或我们的分包商遭遇员工自然减员和/或停工，我们的成本可能会增加，计划可能会因受影响的计划而推迟，我们履行某些合同的能力可能会受到负面影响，特别是在我们无法获得成本报销的情况下。
我们航空航天部门的经营业绩受到了此次疫情的最大影响。2021年上半年的新飞机交付反映了去年降低生产率的决定，以应对供应链挑战和疫情导致的需求减少。然而，2021年前9个月的飞机订单一直很强劲，下半年的交付量也在增加。随着航空旅行的增加，对飞机服务的需求有所改善，但在世界一些地区仍低于大流行前的水平。我们的美国政府业务继续受到新冠肺炎疫情的影响，比如供应链短缺，
尤其是在我们的技术部门。经营部门回顾包括有关我们每个部门第三季度业绩的更多信息。
美国政府预算
我们大约70%的收入来自美国政府，政府开支水平--尤其是国防开支--影响着我们的财务表现。国会尚未通过政府2022财年(FY)的国防拨款法案，尽管新的一年始于2021年10月1日。然而，2021年9月30日，一项持续的决议(CR)被签署为法律，为联邦机构提供资金，直至2021年12月3日。当政府在CR下运作时，所有记录项目的资金都是在前一年的拨款水平上提供的，国防部被禁止启动新的项目。虽然这可能会导致收入增长延迟，因为预计资金水平会增加的项目在本年度拨款法案通过之前继续在前一年的水平运行，但我们预计当前的CR或任何后续的延期都不会对我们的运营结果、财务状况或现金流产生实质性影响。
其他立法活动
2021年9月，美国众议院提出立法，规定对美国企业所得税进行重大改革，包括将最高企业所得税税率从21%提高到26.5%，并对美国对国际活动的税收进行实质性改变。这项立法还将推迟要求从2022年开始在五年内资本化和摊销目前可以立即扣除的某些研究和实验支出。
在制定成为法律之前，我们不能决定这些或其他建议会否全部或部分获得通过成为法律，或对这些建议作出甚麽修改(如有的话)。如果美国税法的变化增加了我们的纳税义务，我们的财务状况和经营业绩将受到不利影响。
行动结果
引言
在评估我们的财务报表和经营业绩时，了解我们的会计惯例是必要的。以下段落解释了我们如何确认运营部门的收入和运营成本，以及我们用来描述运营结果的术语。
在航空航天部门，当客户获得资产控制权时，我们记录新飞机合同的收入，这通常是在客户交付并接受全套设备的飞机时。与该部门定制完成窄体和宽体飞机以及该部门服务业务相关的收入在工作进展或提供服务时确认。期间收入的波动是由新飞机交付的数量和组合、飞机完工进度以及在此期间提供的飞机服务的水平和类型造成的。
航空航天部门的大部分运营成本与公司订单上的新飞机生产有关，包括劳动力、材料、分包商和管理费用。这些成本累积在生产批次中，记录在库存中，并根据生产批次的估计平均单位成本确认为飞机交付时的运营成本。虽然生产批次的估计平均单位成本的变化会影响运营成本水平，但在特定时期报告的运营成本金额主要取决于交付的飞机数量和类型。航空航天部门的完工和服务业务的运营成本一般确认为已发生。
对于新飞机，运营收益和利润率取决于我们的飞机价格、我们在制造和装备飞机方面的运营效率，以及超大客舱、大客舱和中舱飞机的交付组合。飞机组合也可以指的是我们的飞机型号的项目成熟阶段。新机型在最初的生产批次中通常利润率较低，然后随着我们实现生产过程中的效率，利润率通常会增加。影响该部门收益和利润率的其他因素包括完成和服务工作的数量、组合和盈利能力、二手飞机市场，以及该部门产生的一般和行政(G&A)和净研发(R&D)成本水平。
在国防领域，长期政府合同的收入通常随着工作的进展而确认，无论是生产产品还是提供服务。通常情况下，收入是通过使用迄今发生的成本相对于完工时的预计总成本来衡量履行我们的绩效义务的进展情况来确认的。已发生成本是指所完成的工作，它与控制权转移给客户相对应，并因此最好地描述了这一点。合同成本包括人工、材料、管理费用，适当时还包括G&A费用。各期间确认的成本差异主要反映了个别合同的生产或活动水平的增减。因为成本是用来衡量进度的，所以成本的年际差异会导致相应的收入差异，我们通常将其称为业务量。
国防部门的营业收益和利润率受到数量、业绩或合同组合变化的推动。业绩是指基于对个别合同完成时估计的调整，盈利能力的变化。这些调整是由于合同估计价值的增加或减少，或完成合同的估计成本，或两者兼而有之。因此，与前几个时期相比，当期发生的成本变化不一定影响盈利能力。只有当特定合同完成时的总估计成本发生变化而合同价值没有相应变化时(反之亦然)，该合同的盈利能力才可能受到影响。合同组合是指利润率较高的工作量与利润率较低的工作量的变化。利润率较高或较低的原因有很多，包括合同类型(例如，固定价格/可报销成本)和工作类型(例如，开发/生产)。合同组合也可以指我们长期生产合同的项目成熟阶段。新的长期生产合同最初的利润率通常较低，然后随着我们实现学习曲线改善或实现其他成本降低，利润率通常会增加。
综合概述
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 9,568 | | | $ | 9,431 | | | $ | 137 | | | 1.5 | % |
| 运营成本和费用 | (8,488) | | | (8,359) | | | (129) | | | 1.5 | % |
| 营业收益 | 1,080 | | | 1,072 | | | 8 | | | 0.7 | % |
| 营业利润率 | 11.3 | % | | 11.4 | % | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 28,177 | | | $ | 27,444 | | | $ | 733 | | | 2.7 | % |
| 运营成本和费用 | (25,200) | | | (24,604) | | | (596) | | | 2.4 | % |
| 营业收益 | 2,977 | | | 2,840 | | | 137 | | | 4.8 | % |
| 营业利润率 | 10.6 | % | | 10.3 | % | | | | |
我们的综合收入在2021年前9个月增加，这得益于我们每个国防部门的增长，包括我们海洋系统部门的美国海军舰艇建造增加，我们战斗系统部门的国际军用车辆项目，以及我们技术部门的IT服务。这些增长被我们航空航天部门飞机交付量的减少部分抵消了，这反映了去年为应对新冠肺炎疫情而降低飞机生产率的决定。在季度环比的基础上，我们海洋系统部门的美国海军舰艇建造增加部分被我们技术部门C4ISR解决方案收入下降所抵消。2021年第三季度营业利润率略有下降，但由于我们的技术和战斗系统部门强劲的运营业绩，2021年前9个月的营业利润率上升了30个基点。
审查运营细分市场
以下是对我们每个运营部门的运营结果的讨论。对于航空航天部门，结果按特定类型的产品和服务进行分析，这与该部门的管理方式一致。对于国防部门，讨论基于市场和提供的产品和服务系列，并补充讨论对结果具有重要意义的具体合同和计划。有关我们部门的更多信息可以在第一部分第1项未经审计的综合财务报表的附注O中找到。
航空航天
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 2,066 | | | $ | 1,975 | | | $ | 91 | | | 4.6 | % |
| 营业收益 | 262 | | | 283 | | | (21) | | | (7.4) | % |
| 营业利润率 | 12.7 | % | | 14.3 | % | | | | |
| 湾流飞机交货量(单位) | 31 | | | 32 | | | (1) | | | (3.1) | % |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 5,575 | | | $ | 5,640 | | | $ | (65) | | | (1.2) | % |
| 营业收益 | 677 | | | 682 | | | (5) | | | (0.7) | % |
| 营业利润率 | 12.1 | % | | 12.1 | % | | | | |
| 湾流飞机交货量(单位) | 80 | | | 87 | | | (7) | | | (8.0) | % |
经营业绩
2021年第三季度和前九个月航空航天部门收入的变化包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 飞机制造 | $ | (45) | | | $ | (298) | |
| 飞机服务和完工情况 | 136 | | | 233 | |
| 合计增加(减少) | $ | 91 | | | $ | (65) | |
2021年前9个月，飞机制造收入下降，原因是飞机交货量减少，反映出去年为应对新冠肺炎疫情而决定降低飞机生产率的全部影响。2021年第三季度和前九个月的飞机服务和完工收入较高，原因是航空旅行增加，推动了对我们固定基地运营商(FBO)设施维护工作和活动的额外需求。
该部门2021年第三季度和前9个月营业收益的变化包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 飞机制造 | $ | (38) | | | $ | (157) | |
| 飞机服务和完工情况 | 45 | | | 116 | |
| 2020年重组费用的影响 | — | | | 42 | |
| G&A/其他费用 | (28) | | | (6) | |
| 总降幅 | $ | (21) | | | $ | (5) | |
2021年前9个月，飞机制造运营利润下降，原因是计划中的飞机产量和交付率下降，飞机交付和G500试飞飞机销售的组合不太有利，G500试飞飞机的售价通常低于新飞机价格。2021年第三季度，飞机制造运营收益受到了与供应商达成和解的负面影响，这些索赔涉及在G550生产结束后转让保修。这些下降被飞机服务的增加和由于数量增加和有利的飞机服务组合而产生的完成运营收益所抵消。2021年前9个月的营业收益也有所上升，原因是2020年第二季度采取了重组费用，将员工规模调整为修订后的生产水平。2021年第三季度和前9个月的运营收益反映了G&A/其他费用的增加，这主要是由于与正在进行的产品开发工作相关的净研发费用增加，包括计划于2022年第四季度投入使用的G700的试飞活动。总体而言，2021年第三季度，航空航天部门的营业利润率下降了160个基点，与去年同期相比，2021年前9个月保持稳定。
海洋系统
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 2,637 | | | $ | 2,405 | | | $ | 232 | | | 9.6 | % |
| 营业收益 | 229 | | | 223 | | | 6 | | | 2.7 | % |
| 营业利润率 | 8.7 | % | | 9.3 | % | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 7,656 | | | $ | 7,122 | | | $ | 534 | | | 7.5 | % |
| 营业收益 | 639 | | | 607 | | | 32 | | | 5.3 | % |
| 营业利润率 | 8.3 | % | | 8.5 | % | | | | |
经营业绩
海洋系统部门在2021年第三季度和前九个月的收入增长包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 美国海军舰艇建造 | $ | 228 | | | $ | 612 | |
| 商船建造 | (15) | | | (69) | |
| 美国海军舰船工程、修理和其他服务 | 19 | | | (9) | |
| 合计增长 | $ | 232 | | | $ | 534 | |
2021年第三季度和前九个月，由于哥伦比亚级潜艇计划、阿利·伯克级(DDG-51)驱逐舰计划和约翰·刘易斯级(T-AO-205)舰队补给加油器计划的数量增加，我们所有造船厂的美国海军舰船建造收入都有所增加。这些增长部分被商船建造减少所抵消。总体而言，海洋系统部门的营业利润率在2021年第三季度下降了60个基点，在2021年前9个月下降了20个基点，反映出混合业务转向典型初始利润率较低的新潜艇项目的早期工作。
作战系统
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 1,745 | | | $ | 1,801 | | | $ | (56) | | | (3.1) | % |
| 营业收益 | 276 | | | 270 | | | 6 | | | 2.2 | % |
| 营业利润率 | 15.8 | % | | 15.0 | % | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 5,464 | | | $ | 5,263 | | | $ | 201 | | | 3.8 | % |
| 营业收益 | 786 | | | 732 | | | 54 | | | 7.4 | % |
| 营业利润率 | 14.4 | % | | 13.9 | % | | | | |
经营业绩
战斗系统部门2021年第三季度和前9个月收入的变化包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 国际军用车辆 | $ | (27) | | | $ | 214 | |
| 武器系统和弹药 | (16) | | | 20 | |
| 美国军用车辆 | (13) | | | (33) | |
| 总(减)增 | $ | (56) | | | $ | 201 | |
2021年前9个月，国际军用车辆的收入增加，原因是轮式装甲车项目的数量增加，包括为加拿大政府生产装甲作战支援车(ACSV)和轻型装甲车(LAV)的合同。2021年第三季度，收入下降的主要原因是几个项目的时间安排。战斗系统部门的营业利润率在2021年第三季度增加了80个基点，在2021年前9个月增加了50个基点，原因是强劲的计划表现、有利的产品组合和持续的成本降低努力。
技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 3,120 | | | $ | 3,250 | | | $ | (130) | | | (4.0) | % |
| 营业收益 | 327 | | | 314 | | | 13 | | | 4.1 | % |
| 营业利润率 | 10.5 | % | | 9.7 | % | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 9,482 | | | $ | 9,419 | | | $ | 63 | | | 0.7 | % |
| 营业收益 | 941 | | | 859 | | | 82 | | | 9.5 | % |
| 营业利润率 | 9.9 | % | | 9.1 | % | | | | |
经营业绩
2021年第三季度和前九个月技术部门收入的变化包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| IT服务 | $ | 28 | | | $ | 313 | |
| C4ISR*解决方案 | (158) | | | (250) | |
| 总(减)增 | $ | (130) | | | $ | 63 | |
*指挥、控制、通信、计算机、情报、监视和侦察
由于几个新计划的实施以及客户站点的重新开放和访问增加，IT服务收入有所增加。C4ISR解决方案收入的下降是由于几个项目的时间安排，部分原因是对客户获取周期的影响、芯片短缺和新冠肺炎大流行导致的其他供应链影响，这可能会持续到第四季度。C4ISR解决方案的收入也有所下降，原因是前一年同期一项卫星通信业务的收入约为115美元，该业务于2020年第二季度出售。剔除出售的影响，该部门的同比增长为1.9%。
总体而言，技术部门的营业利润率在2021年第三季度和前9个月增加了80个基点，这是由于有利的合同组合以及我们IT服务业务中与COVID相关的影响减少，特别是客户在2020年和2021年初免费偿还闲置劳动力成本。此外，2020年前9个月的经营业绩包括与一家非美国客户签订的一份合同造成的约40美元的亏损，这是由于COVID相关的旅行限制导致的日程延误，部分被出售卫星通信业务的收益所抵消。
公司
公司运营业绩主要由基于股权的薪酬支出组成，2021年第三季度和前9个月的总额分别为14美元和66美元，而去年同期分别为18美元和40美元。
其他信息
产品收入和运营成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 5,518 | | | $ | 5,454 | | | $ | 64 | | | 1.2 | % |
| 运营成本 | (4,552) | | | (4,459) | | | (93) | | | 2.1 | % |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 16,033 | | | $ | 15,849 | | | $ | 184 | | | 1.2 | % |
| 运营成本 | (13,249) | | | (13,052) | | | (197) | | | 1.5 | % |
2021年第三季度和前九个月产品收入的增长包括以下几个方面：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| 船舶建造 | $ | 213 | | | $ | 543 | |
| 飞机制造 | (45) | | | (298) | |
| C4ISR产品 | (113) | | | (228) | |
| 其他，净额 | 9 | | | 167 | |
| 合计增长 | $ | 64 | | | $ | 184 | |
在美国海军造船量增加的推动下，2021年第三季度和前九个月的造船收入有所增加。这一增长部分被飞机交付减少导致的飞机制造收入下降以及几个项目的时间安排和供应链短缺导致的C4ISR产品收入下降所抵消。在2021年第三季度和前九个月，产品运营成本变化的主要驱动因素是上述计划的数量变化。
服务收入和运营成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 4,050 | | | $ | 3,977 | | | $ | 73 | | | 1.8 | % |
| 运营成本 | (3,386) | | | (3,388) | | | 2 | | | (0.1) | % |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 | | 方差 |
| 收入 | $ | 12,144 | | | $ | 11,595 | | | $ | 549 | | | 4.7 | % |
| 运营成本 | (10,286) | | | (9,941) | | | (345) | | | 3.5 | % |
2021年第三季度和前九个月服务收入的增长包括：
| | | | | | | | | | | |
| 第三季度 | | 九个月 |
| IT服务 | $ | 28 | | | $ | 313 | |
| 飞机服务和完工情况 | 136 | | | 233 | |
| 其他，净额 | (91) | | | 3 | |
| 合计增长 | $ | 73 | | | $ | 549 | |
2021年第三季度和前九个月的服务收入增加，这是因为几个新的IT服务计划的加强，以及客户站点重新开放和访问的增加，以及额外维护工作和FBO活动推动的更高的飞机服务和完工收入。2021年第三季度，服务运营成本因收入增加而下降，2021年前9个月的增长速度低于收入，主要原因是有利的合同组合以及我们IT服务业务中与COVID相关的影响减少。
并购费用
年前9个月，并购费用占收入的比例为5.9% 2021年和2020年。
其他，净额
2021年前9个月的其他净收入为95美元，而2020年前9个月为70美元。其他主要是养恤金和其他退休后福利的非服务部分，这两个期间都是收入。
净利息，净额
2021年前9个月的净利息支出为331美元，而去年同期为357美元。有关我们的债务(包括利率)的更多信息，请参阅第一部分第1项中未经审计的合并财务报表附注一。
所得税拨备，净额
2021年前9个月，我们的有效税率为15.9%，而去年同期为15.2%。
积压和估计的潜在合同价值
截至2021年第三季度末，我们的总积压(包括有资金和无资金部分)为881亿美元，而2021年7月4日为892亿美元。我们的总积压相当于我们在未经审计的合并财务报表第一部分第1项的附注B中讨论的与客户合同项下的剩余履约义务。截至2021年10月3日，我们的总合同价值(将总积压与估计的潜在合同价值相结合)为1296亿美元。
下表详细说明了第三次和第二次会议结束时每个细分市场的积压订单和估计的潜在合同价值 2021年第四季度：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资金支持 | | 资金不足 | | 总积压 | | 估计的潜在合同价值 | | 总计
估计合同价值 |
| 2021年10月3日 |
| 航空航天 | $ | 14,312 | | | $ | 378 | | | $ | 14,690 | | | $ | 1,974 | | | $ | 16,664 | |
| 海洋系统 | 24,639 | | | 21,684 | | | 46,323 | | | 5,127 | | | 51,450 | |
| 作战系统 | 13,040 | | | 308 | | | 13,348 | | | 7,594 | | | 20,942 | |
| 技术 | 9,619 | | | 4,118 | | | 13,737 | | | 26,784 | | | 40,521 | |
| 总计 | $ | 61,610 | | | $ | 26,488 | | | $ | 88,098 | | | $ | 41,479 | | | $ | 129,577 | |
| | | | | | | | | |
| 2021年7月4日 |
| 航空航天 | $ | 13,155 | | | $ | 366 | | | $ | 13,521 | | | $ | 2,099 | | | $ | 15,620 | |
| 海洋系统 | 26,435 | | | 21,095 | | | 47,530 | | | 4,689 | | | 52,219 | |
| 作战系统 | 14,157 | | | 271 | | | 14,428 | | | 7,711 | | | 22,139 | |
| 技术 | 9,769 | | | 3,999 | | | 13,768 | | | 26,594 | | | 40,362 | |
| 总计 | $ | 63,516 | | | $ | 25,731 | | | $ | 89,247 | | | $ | 41,093 | | | $ | 130,340 | |
航空航天
航空航天资金积压代表新飞机和定制完工订单，我们从客户那里获得了最终的采购合同和定金。资金不足的积压包括提供未来飞机维护和支持服务的协议。航空航天部门在2021年第二季度增长13.3%后，截至2021年第三季度积压了147亿美元，比2021年7月4日的135亿美元增长了8.6%。
2021年第三季度的单位订单是五年多来任何季度中第二高的，反映了我们整个飞机组合的强劲需求。2021年第三季度，该部门的账面与账单之比(订单与收入之比)为1.6：1，导致过去12个月的账面与账单之比为1.4：1。我们2021年10月3日的积压订单包括最近宣布的G400和G800飞机的订单。
除了总的积压，估计的潜在合同价值主要是指与现有客户购买新飞机的选择权和其他协议以及长期飞机服务协议。2021年10月3日，估计航空航天部门的潜在合同价值为20亿美元。
防御分段
我们国防部门的总积压代表了根据确定合同将执行的工作的估计剩余销售价值。总积压的资金部分包括经美国国会授权和拨款并由客户资助的项目，以及国际客户的承诺，这些承诺类似地得到其政府的批准和资助。总积压的无资金部分包括我们认为可能获得资金的金额，但不能保证未来的预算和拨款将提供与给定计划目前预期的资金水平相同的资金水平。
我们国防部门的估计潜在合同价值包括与现有公司合同相关的未行使选择权，以及不确定交付、不确定数量(IDIQ)合同的未获资金支持的工作。合同选项代表在客户选择时根据现有合同执行额外工作的协议。当客户行使期权并确定订单时，我们会识别积压的期权。对于IDIQ合同，我们评估我们预计将获得的资金金额，并将此金额计入我们估计的潜在合同价值中。这一金额通常低于IDIQ合同总价值，特别是当合同有多个获奖者时。未来实际收到的资金可能高于或低于我们对潜在合同价值的估计。
截至2021年10月3日，我们国防部门的总积压为734亿美元。在2021年第三季度，技术部门实现了账面与账单的比率为1：1，总体而言，国防部门在随后的12个月中实现了账面与账单的1.1：1的比率。截至2021年10月3日，我们国防部门的潜在合同价值估计为395亿美元。我们在2021年第三季度获得了以下重要合同：
海洋系统
•从美国海军获得475美元，为哥伦比亚级潜艇项目提供持续的先导场服务。
•从海军获得195美元，用于为作战战略潜艇和攻击潜艇提供工程、技术、设计和规划堆场支持服务。
•从海军获得160美元，为Arleigh Burke级驱逐舰、尼米兹级航空母舰、圣安东尼奥级两栖运输码头和惠德贝岛级码头登陆舰项目提供维护和维修服务。
•从高级核电厂研究海军(ANPS)获得150美元，支持哥伦比亚级潜艇计划，以及总计570美元的额外潜在价值选项。
作战系统
•165美元，用于为美国陆军生产各种弹药、军械和导弹部件。
•1.25亿美元用于艾布拉姆斯主战坦克升级、任务控制单元和系统技术支持。
•从陆军获得6万美元，用于可选载人战车(OMFV)采购计划的概念设计阶段。
•来自陆军的30美元，用于生产九头蛇-70火箭。
技术
•540美元，用于几个分类客户的关键合同，以及多个获奖者中潜在价值最高为42亿美元的额外分类IDIQ奖励。
•向美国专利商标局(USPTO)提供云支持服务的合同。该合同的最高潜在价值为190美元。
•一份合同，对海军现有的信息技术(IT)服务台进行现代化改造和整合。该合约的最高潜在价值为135美元。
•从陆军获得85美元，用于通用硬件系统-5(CHS-5)计划下的计算和通信设备。
•75美元，用于为陆军提供后勤、维持和维护支持服务。
•70美元，用于为国防部提供指挥、控制和通信能力。
•美国国务院(DoS)提供65000美元，用于提供海外领事服务，以支持美国驻世界各地大使馆和领事馆根据全球支持战略(GSS)计划提出的签证申请和签证发放。
•50美元，为陆军提供模拟和训练支持。
•从医疗保险和医疗补助服务中心(CMS)获得45美元，用于提供云服务和软件工具。
•45美元，用于提供服务台；终端支持和维护；账户、资产和安全管理服务。
•美国退伍军人事务部根据退伍军人招收、转换和通信服务(VICCS)计划提供45美元，用于实现福利和索赔处理的现代化。
•40美元，为美国空军提供通信技术支持。
•35美元，用于为海军机载和舰载平台提供设计、开发、测试、安装、维护、后勤支持和现代化。
财务状况、流动性和资金来源
截至2021年第三季度，我们的现金及等价物余额为31亿美元，而2020年底为28亿美元。
我们预计将继续产生超出我们短期和长期流动性需求的资金。我们相信，我们手头有足够的资金和足够的借款能力来执行我们的财务和运营战略。以下是我们在2021年前9个月的主要运营、投资和融资活动的讨论 和 2020年，按照第一部分第1项未经审计的合并现金流量表分类。
经营活动
2021年前9个月，经营活动提供的现金为26亿美元，而2020年同期为13亿美元。这两个时期现金流入的主要驱动因素是净收益。然而，这两个时期的现金流都受到运营营运资本(OWC)增长的负面影响。运营营运资本的定义是不包括现金和等价物的流动资产，减去不包括短期债务和长期债务流动部分的流动负债。在整个2020年，由于我们在湾流飞机型号的开发和生产周期中的地位，我们在航空航天部门的OWC实现了增长。虽然航空航天OWC在2021年前9个月有所下降，但我们国防部门的账单和付款时机导致OWC净增长。
投资活动
2021年前9个月，投资活动使用的现金为501美元，而2020年同期为589美元。我们的投资活动包括为资本支出和业务收购支付的现金；有价证券的购买、销售和到期日；以及资产出售的收益。在这两个时期，用于投资活动的现金的主要用途是资本支出。2021年前9个月的资本支出为502美元，而2020年同期为622美元。
融资活动
2021年前九个月，融资活动使用的现金为18亿美元，而2020年同期为100美元。融资活动的净现金包括从债务和商业票据发行以及行使员工股票期权获得的收益。我们的融资活动还包括使用现金回购普通股、支付股息和偿还债务。
我们的董事会不时授权管理层在公开市场回购我们普通股的流通股。我们在2021年和2020年的前9个月分别支付了15亿美元和501美元回购流通股。截至2021年10月3日，我们董事会仍授权回购1380万股，占我们总流通股的5%。
2021年3月3日，我们的董事会宣布增加季度股息，每股1.19美元，这是我们连续第24年增加股息。此前，董事会曾在2020年3月将季度股息提高至每股1.10美元。2021年前9个月支付的现金股息为983美元，而2020年同期为925美元。
2021年5月，我们发行了15亿美元的固定利率票据。所得资金，连同手头现金和商业票据发行，用于偿还2021年5月到期的总计25亿美元的固定利率和浮动利率票据，并用于一般企业用途。2021年7月，我们在预定的到期日额外偿还了500美元的固定利率票据。有关我们的债务的更多信息，包括预定的债务到期日和利率，请参阅第一部分第1项中未经审计的综合财务报表的注释I。
2021年前9个月，我们从发行商业票据中获得了20亿美元的净收益，这笔资金在2021年10月3日仍未偿还。另外，我们有50亿美元的已承诺银行信贷安排，用于一般企业用途和营运资金需要，并支持
我们发行的商业票据。我们还向美国证券交易委员会(SEC)备案了有效的货架登记，允许我们进入债券市场。
非GAAP财务指标
我们强调将净收益有效地转换为现金，并将这些现金用于最大化股东回报。如下所述，我们使用来自运营的自由现金流和净债务来衡量我们在这些领域的表现。虽然我们认为这些指标提供了有用的信息，但它们不是根据美国公认会计原则(GAAP)定义的运营指标，而且它们的使用存在相关限制。由于计算方法的潜在差异，我们对这些指标的计算可能无法完全与其他公司的类似名称的衡量标准进行比较。因此，不应将这些指标的使用与其他GAAP指标分开考虑，也不应将其作为其他GAAP指标的替代品。
自由现金流。我们将经营活动产生的自由现金流定义为经营活动提供的净现金减去资本支出。我们认为，运营的自由现金流对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它描绘了我们从业务中产生现金的能力，用于偿还到期债务、为业务收购提供资金、回购我们的普通股和支付股息。我们使用来自运营的自由现金流来评估我们的收益质量，并将其作为评估管理层的关键绩效指标。下表对第一部分第一项未经审计的合并现金流量表分类的经营活动的自由现金流量与经营活动提供的现金净额进行了核对：
| | | | | | | | | | | |
| 截至9个月 | 2021年10月3日 | | 2020年9月27日 |
| 经营活动提供的净现金 | $ | 2,589 | | | $ | 1,296 | |
| 资本支出 | (502) | | | (622) | |
| 运营自由现金流 | $ | 2,087 | | | $ | 674 | |
| 现金流占净收益的百分比： | | | |
| 经营活动提供的净现金 | 112 | % | | 60 | % |
运营自由现金流 | 91 | % | | 31 | % |
净负债。我们将净债务定义为短期和长期债务(总债务)减去现金和等价物。我们相信，净债务对投资者来说是一个有用的衡量标准，因为它反映了支持我们运营和资本部署战略的借款。我们使用净债务作为衡量流动性和财务状况的重要指标。下表将净债务与总债务进行对账：
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 债务总额 | $ | 13,668 | | | $ | 12,998 | |
| 较少的现金和等价物 | 3,139 | | | 2,824 | |
| 净债务 | $ | 10,529 | | | $ | 10,174 | |
其他财务信息
环境问题和其他或有事件
有关环境事项和其他或有事项的讨论，请参阅第一部分第1项未经审计综合财务报表的附注M。除非附注M另有说明，否则我们预计我们与这些事项有关的总负债不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大影响。
关键会计政策的应用
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是以未经审计的合并财务报表为基础的，这些报表是按照公认会计准则编制的。根据公认会计原则编制财务报表时，我们要求我们作出估计和假设，这些估计和假设会影响财务报表日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用。我们在作出估计时采用判断，但这些估计是基于历史经验、目前可获得的信息以及我们认为在这种情况下合理的各种其他假设。这些估计构成了对其他来源难以获得的资产和负债的账面价值作出判断的基础。实际结果可能与这些估计不同。我们相信我们的判断是始终如一的，产生的财务信息公平地描述了我们所有时期的经营结果。
长期合同和项目的会计涉及到使用各种技术来估计总合同收入和成本。合同估计基于各种假设，以预测未来事件的结果，这些事件往往跨越数年。我们定期审查和更新与合同相关的估算。我们确认在累积追赶法下合同估计利润的调整。根据这种方法，调整对迄今记录在合同上的利润的影响在确定调整期间确认。合同估计调整的总影响使我们在截至2021年10月3日的三个月和九个月期间的营业收益(和稀释后每股收益)分别增加了134美元(0.38美元)和273美元(0.76美元)，在截至2020年9月27日的三个月和九个月期间分别增加了84美元(0.23美元)和169美元(0.46美元)。在截至2021年10月3日或2020年9月27日的三个月和九个月期间，任何一份合同的调整对未经审计的合并财务报表都没有实质性影响。
其他关键会计政策包括长期资产和商誉、承诺和或有事项以及退休计划。有关我们关键会计政策的全面讨论，请参阅我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告。
担保人财务信息
由通用动力公司(母公司)发行的未经审计综合财务报表第一部分第1项附注I所述的未偿还票据，由母公司的几家100%拥有的子公司(担保人)在无担保、共同和个别的基础上提供全面和无条件的担保。每个担保人的担保与该担保人现有和未来的所有其他优先无担保债务具有同等的偿债权利。担保人名单载于本表格10-Q的附件内。
由于母公司是一家控股公司，其现金流和偿债能力(包括未偿还票据)取决于其子公司的业绩，以及这些子公司向母公司分配现金的能力，无论是通过股息、贷款还是其他方式。未偿还票据的持有者只能直接向母公司和担保人索赔。
根据有关契约，每名担保人的担保限额为可担保的最高金额，而不会使担保根据有关欺诈性转让或欺诈性转让的适用法律或一般影响债权人权利的类似法律而无效。每份契约还规定，如果(1)合并、合并或出售或处置担保人的全部或几乎所有资产(与母公司或其任何子公司的交易除外)，或(2)发生担保人有表决权股票的转让、出售或其他处置，使得担保人不再是母公司的子公司，则担保人或获得资产的实体(在出售或以其他方式处置担保人的全部或实质所有资产的情况下)将被解除。
以下汇总财务信息在合并的基础上呈现母公司和担保人(统称为合并债务人组)。合并债务人集团的汇总财务资料不包括与合并债务人集团在非票据担保人的附属公司持有的权益相关的附属公司的净投资和收益。
损益表信息
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年10月3日的9个月 | | 年终
2020年12月31日 |
| 收入 | $ | 9,752 | | | $ | 13,065 | |
| 运营成本和费用，不包括G&A | (8,423) | | | (11,190) | |
| 净收益 | 464 | | | 738 | |
资产负债表信息
| | | | | | | | | | | |
| 2021年10月3日 | | 2020年12月31日 |
| 现金和现金等价物 | $ | 2,691 | | | $ | 1,952 | |
| 其他流动资产 | 2,825 | | | 2,894 | |
| 非流动资产 | 3,314 | | | 3,082 | |
| 总资产 | $ | 8,830 | | | $ | 7,928 | |
| | | |
| 短期债务和长期债务的流动部分 | $ | 2,000 | | | $ | 2,998 | |
| 其他流动负债 | 2,644 | | | 2,944 | |
| 长期债务 | 11,420 | | | 9,922 | |
| 其他非流动负债 | 5,206 | | | 5,645 | |
| 总负债 | $ | 21,270 | | | $ | 21,509 | |
以上汇总的资产负债表信息包括该公司的主要合格美国政府养老金计划的资金状况，因为母公司对这些计划负有最终义务。
第三项。关于市场风险的定量和定性披露
与我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的信息相比，这一项目没有重大变化。
第四项。控制和程序
我们的管理层在首席执行官和首席财务官的监督下，在首席财务官的参与下，评估了截至2021年10月3日我们的披露控制和程序(根据1934年证券交易法修订后的规则13a-15(E)和规则15d-15(E)的定义)的有效性。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，2021年10月3日，我们的披露控制和程序是有效的。
在截至2021年10月3日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
萨班斯-奥克斯利法案第302节要求的公司首席执行官和首席财务官的证明已作为本报告的附件31.1和31.2提交。
前瞻性陈述
这份Form 10-Q季度报告包含基于管理层预期、估计、预测和假设的前瞻性陈述。诸如“预期”、“预期”、“计划”、“相信”、“已安排”、“展望”、“估计”、“应该”等词语以及这些词语的变体和类似表达都是为了识别前瞻性陈述。例如，对收入、收益、营业利润率、部门业绩、现金流、合同授予、飞机生产、交付和积压的预测。在做出这些陈述时，我们依赖于基于我们对历史趋势、当前状况和预期未来发展的经验和看法以及我们认为在这种情况下合适的其他因素的假设和分析。我们相信，根据我们当时掌握的信息，我们的估计和判断是合理的。前瞻性陈述是根据修订后的“1995年私人证券诉讼改革法”中的安全港条款作出的。这些陈述不是对未来业绩的保证，涉及难以预测的风险和不确定性。因此，由于各种因素，未来的实际结果和趋势可能与前瞻性陈述中预测的大不相同，这些因素包括但不限于我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项中讨论的风险因素。这些因素包括：
•美国和国际政治经济大局；
•新冠肺炎疫情或其他类似疫情的负面影响；
•美国政府国防开支减少或国防预算中的优先事项发生变化；
•因政府单方面行为而终止政府合同的；
•预期和实际项目绩效的差异，包括在估计成本内执行的能力，以及与主要供应商和分包商的绩效问题；
•预计收回合同索赔和衡平法调整请求；
•客户对公务机需求的变化，包括经济状况对公务机市场的影响；
•能源和原材料价格变化的可能性；
•法律和/或监管程序的状况或结果；
•政府机构对我们的政府合同履行、合规和内部控制制度和政策进行审计和审查的潜在影响；
•与我们的收购和合资企业有关的风险和不确定性；以及
•潜在的网络安全事件和其他破坏。
所有前瞻性陈述仅说明截至本报告的日期，或就通过引用并入的任何文件而言，仅说明该文件的日期。可归因于通用动力公司或代表我们行事的任何人的所有后续书面和口头前瞻性陈述均受本节中警告性陈述的限制。我们不承担任何义务更新或公开发布对前瞻性陈述的任何修订，以反映本报告日期后发生的事件、情况或预期的变化。这些因素可能会在随后的SEC Form 10-Q和8-K报告中进行修订或补充。
第二部分-其他资料
第1项。法律程序
有关法律诉讼的资料，见第一部分第1项未经审计的合并财务报表附注M。
第1A项。危险因素
与我们截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的信息相比，这一项目没有重大变化。
第二项。未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了我们第三季度购买的股本证券的相关信息，这些证券是根据修订后的1934年“证券交易法”第12条登记的：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期间 | | 股份总数 | | 每股平均价格 | | 作为公开宣布的计划的一部分购买的股票总数 | | 根据该计划可以购买的最大股票数量 |
| 根据股票回购计划购买的股票 | | | | |
| 7/5/21-8/1/21 | | 622,337 | | | $ | 188.41 | | | 622,337 | | | 13,834,422 | |
| 8/2/21-8/29/21 | | — | | | — | | | — | | | 13,834,422 | |
| 8/30/21-10/3/21 | | — | | | — | | | — | | | 13,834,422 | |
| | | | | | | | |
| 依据有限制股票归属而交付或扣留的股份* | | | | |
| 7/5/21-8/1/21 | | 1,176 | | | 188.58 | | | | | |
| 8/2/21-8/29/21 | | 820 | | | 197.20 | | | | | |
| 8/30/21-10/3/21 | | 467 | | | 202.00 | | | | | |
| | 624,800 | | | $ | 188.43 | | | | | |
*代表吾等根据与根据吾等股权补偿计划授予的限制性股票接受者达成的协议中的条款扣留或交付予吾等的股份，该协议允许吾等扣缴或由接受者交付公平价值等于归属限制性股票时应缴法定预扣税金的股份数目。
2021年6月2日，董事会授权管理层在公开市场回购至多1000万股公司已发行普通股。我们在2021年第三季度回购了60万股。在……上面2021年10月3日，我们董事会仍授权回购1380万股。
2021年第三季度，我们没有进行任何未经登记的股权证券销售。
第六项。展品
10 通用动力公司补充储蓄计划，修订并重述，自2021年10月1日起生效*
22 附属担保人*
31.1 首席执行官根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的认证*
31.2 CFO根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行的认证*
32.1 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条采纳的《美国法典》第18编第1350条由首席执行官签发的证书*
32.2 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官证明*
101.INS使用内联可扩展商业报告语言(XBRL)实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。
101.SCH提供内联XBRL分类扩展架构文档**
101.CAL：提供内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档**
101.DEF提供内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档**
101.LAB：提供内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档**
101.PRE提供内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档**
104页封面互动数据文件(嵌入在内联XBRL文档中，包含在附件101中)
*以电子方式提交或提供。
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
| | | | | | | | |
| 通用动力公司
|
| 通过 | /s/威廉·A·莫斯 |
| | 威廉·A·莫斯 |
| | 副总裁兼财务总监 |
| | (获授权人员及总会计官) |
| 日期：2021年10月27日 | | |