季度 2021年第三季度报表
附件99.1
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季度 2021年第三季度报表 |
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SAP 云势头显著加快
采用‘与SAP一起崛起’的人数激增
| · | 当前 云积压增加24%(按不变货币计算增加22%) |
| · | S/4HANA 当前云积压增加60%(按不变货币计算增加58%) |
| · | 云 收入增长20%(按不变货币计算增长20%) |
| · | IFRS 营业利润下降15%；非IFRS营业利润增长2%(按不变货币计算增长2%) |
| · | 在第三季度强劲的基础上上调 全年收入和利润预期 |
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我们的 战略显然奏效了。客户选择SAP进行云中的业务转型 。我们看到我们的应用程序和平台获得了创纪录的采用。这导致我们的云增长强劲加速 。
克里斯蒂安·克莱恩(Christian Klein)，首席执行官 |
本季度在所有关键财务指标方面都表现出色。我们看到SAP转型取得了持续的、 强劲的进展。我们的云业务正在加速 增长，并改善了全年前景。
卢卡·穆西奇(Luka Mucic)，首席财务官
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| SAP季度报表Q3 2021 | 1 |
德国沃尔多夫， -2021年10月21日
SAP SE(纽约证券交易所市场代码：SAP)今天公布了截至2021年9月30日的第三季度财务业绩。
业务 更新2021年第三季度
鉴于疫情带来的巨大变化以及对数字化转型的持续关注，世界各地的企业 正在以更大的紧迫性重新评估其业务模式。客户选择SAP是因为其明显的差异化功能。除了帮助客户管理技术迁移之外，SAP还帮助客户重新定义和优化其核心端到端业务流程。这一专业知识 基于SAP在与跨行业和跨地域的各种规模的客户合作中对行业最佳实践的无与伦比的知识。 这反映在SAP强劲的第三季度业绩中，这些业绩超出了市场预期。
SAP看到持续强劲的 需求，并采用其‘Rise With SAP’产品，各种规模的客户，包括数量不断增加的大型 客户，都在选择该产品来管理其业务转型。随着越来越多的客户采用此整体订阅服务，软件 许可证收入如预期般下降。
SAP在其云产品组合中看到了当前云积压的强劲增长 ，尤其是S/4HANA Cloud。SAP的云收入增长也连续提速 。
亮点
| · | “RISE with SAP”在1月份成功推出后，继续获得吸引力。SAP看到了来自各种规模公司的强劲需求，并在 第三季度完成了300多个客户的交易。像Asda Stores Ltd.和EG Group这样的大客户选择了‘Rise with SAP’。其他获奖企业包括太阳马戏团、飞利浦荷兰家电公司、HCL公司、Röhm公司、阿提哈德水电公司、Tate&Lyle America公司、KTM Fahrrad公司、英迈公司(Ingram)和意大利天空电视台(Sky Italia)。 |
| · | 本季度新增了500多个S/4HANA客户，使总采用率超过17,500个客户，同比增长16%，其中11,400多个客户处于在线状态。在第三季度，大约60%的新增S/4HANA客户是全新客户。 |
| · | Signavio 作为SAP业务流程智能 (BPI)部门的一部分，继续表现出色。当前的云积压以三位数的速度增长。SAP的BPI解决方案是我们的客户实现业务转型和加速向云迁移的关键 。DB Schenker 和其他许多人在第三季度选择了SAP BPI解决方案。 |
| · | 业务 技术平台(SAP的PaaS产品)是智能企业的基础， 为SAP产品组合和非SAP解决方案之间的集成和可扩展性提供单一平台，并从数据中获得洞察力。Gartner连续第二年在其企业集成PaaS报告中将SAP评为 其魔力象限的领导者， 领先于主要竞争对手。当前的云积压以强劲的两位数增长。Dufry International、雅马哈公司(Yamaha Corporation)、软银(SoftBank)、墨西哥办公用品公司(Office Depot墨西哥)和利洁时(Reckitt)在 第三季度选择了这项服务。 |
| · | SAP 旨在实现可持续盈利和可持续盈利，其解决方案 在数据和流程之间提供无与伦比的透明度和理解力。 SAP推出了SAP Product Footprint Management，这将帮助客户减少其供应链的碳足迹 。即将推出的产品包括SAP Responsible Design and Production(SAP Responsible Design And Production)和SAP 可持续性控制塔(SAP 可持续性控制塔)，前者旨在让客户在产品设计中构建可持续结果，后者使公司能够有效地向 净零报告进度。 |
| · | SAP解决方案组合的关键客户包括：大陆公司、阿迪达斯公司、拜耳公司、美国国防部罗伯特·博世公司、西门子能源公司、佛罗里达大学、VMware公司、足球协会、一汽-大众汽车公司、和中国人民保险公司(PICC)。Lycamobile、E.ON、ATOS和忠利中国人寿都在第三季度使用SAP解决方案 。 |
| · | Google Cloud和SAP合作加速了云中的业务转型。扩大的 合作伙伴关系将帮助客户执行业务转型，将关键业务 系统迁移到云，并增强现有业务系统。 |
| · | 9月，SAP和Dediq推出了SAP Fioneer，这是一家面向金融服务业的合资企业 。SAP Fioneer将帮助银行和保险公司满足其对速度、可扩展性和成本效益的需求。 |
| · | Qualtrics 于10月1日完成了对全渠道会话分析功能领先者Clarabbridge的收购 。这将进一步加速Qualtrics的成长，并成为全球首屈一指的体验管理平台 。 |
| SAP季度报表Q3 2021 | 2 |
财务 2021年第三季度业绩1
SAP的云势头在第三季度进一步加速，目前的云积压和云收入都出现了连续增长。目前的云积压增加了24%，达到81.7亿欧元，增加了22%(按不变货币计算)。Concur的积压保持不变，对整体积压增长造成了 3个百分点的拖累。云收入增长了20%，达到23.9亿欧元，增长了20%(按不变货币计算)。SaaS/PaaS 智能支出业务以外的云收入分别增长了27%和27%(按不变货币计算)。软件许可收入同比下降8%，至6.6亿欧元，(按不变货币计算)下降8%。云和软件收入增长了7%，达到59.1亿欧元 ，增长了6%(按不变货币计算)。服务收入同比下降6%，至9.3亿欧元，下降6%(按不变货币计算)。 收入下降的主要原因是2020年11月剥离SAP Digital Interconnect，该公司在2020年第三季度贡献了约8100万欧元的服务收入。总收入同比增长5%，达到68.4亿欧元，(按不变货币计算)增长5%。
第三季度更具可预测性的收入份额同比增长3个百分点，达到77%。
IFRS营业利润下降15%，至12.5亿欧元，IFRS营业利润率下降4.3个百分点，至18.2%，主要原因是 基于股票的薪酬支出增加(主要与Qualtrics有关)。非IFRS营业利润增长2%，至21.亿欧元(按固定汇率计算增长 2%)，非IFRS营业利润率下降0.9个百分点，至30.7%(按固定汇率计算下降0.7个百分点)。IFRS和非IFRS营业利润包括与推出SAP Fioneer有关的7700万欧元的处置收益，SAP Fioneer是SAP和Dediq共同拥有的一个专门的金融服务业部门。
IFRS每股收益 下降10%，至1.19欧元，非IFRS每股收益增长2%，至1.74欧元，其中包括蓝宝石风险投资公司(Sapphire Ventures)的另一项强劲贡献 。
前9个月的营业现金流同比下降3%，至49.5亿欧元。自由现金流同比下降1%，至41.3亿欧元 亿欧元。较低的股票薪酬和较低的重组支付带来的积极影响被较高的所得税 扣除退款后支付的净额所补偿。截至季度末，净债务为-36.2亿欧元。
扩展 财务披露-SAP加速的云过渡
从 2021年开始，SAP扩大了其财务披露范围，为投资者提供了将其核心ERP业务过渡到云的透明度 。具体地说，该公司披露了SAP S/4HANA Cloud贡献的当前云积压和云收入，以及名义 和不变货币同比增长率。
第三季度，S/4HANA当前云积压增加了60%(非IFRS)，达到12.8亿欧元，增长了58%(按不变货币计算)。S/4HANA云 收入增长速度一如预期，增长46%，达到2.76亿欧元，按不变货币计算增长46%。
SAP S/4HANA Cloud代表SAP针对核心ERP流程的云产品。主要包括财务管理、供应链管理、工程制造、订单管理和资产管理的云解决方案，以及相关的数据管理、分析、 开发和集成能力。
‘RISE with SAP’是SAP针对云中业务转型的整体产品，是S/4HANA Cloud和 业务技术平台采用的重要推动力。
1 2021年第三季度的业绩还受到其他影响的影响。有关详细信息，请参阅本文件第30页的披露内容。
| SAP季度报表Q3 2021 | 3 |
部门 2021年第三季度业绩
SAP的三个可报告的 部门“应用程序、技术和支持”、“Qualtrics”和“服务”表现出以下 绩效：
应用程序、技术 和支持(AT&S)
AT&S 的部门收入同比增长5%，达到57.6亿欧元，(按不变货币计算)增长5%。细分市场业绩受到S/4HANA Cloud、数字供应链、业务技术平台和客户体验(特别是电子商务)的强劲两位数云收入增长的推动。 软件许可证收入如预期般下降，原因是强劲采用了“与SAP一起崛起”(Rise With SAP)。细分市场支持收入 同比增长1%(按不变货币计算)，反映出高留存率以及部分支持收入向云的转移。
质量学
Qualtrics部门收入 同比增长38%，达到2.33亿欧元，同比增长39%(按不变货币计算)。持续强劲的增长是由强劲的续订速度和扩张推动的 客户增加了使用量，并购买了Qualtrics的附加模块来衡量所有四个体验领域： 客户、员工、产品和品牌。L.L.Bean，科罗拉多州人事和行政部京都大学、DoorDash、Dish Network Corporation、ServiceNow、Peloton、Zoom和NASCAR等机构选择了Qualtrics体验管理 解决方案。
服务
服务部门收入 同比下降1%，至8.03亿欧元，下降1%(按不变货币计算)。虽然SAP在非常有弹性的业务模式基础上继续看到其高级 合约收入稳步增长，但咨询收入同比下降。
区段 结果一目了然
细分市场业绩2021年第三季度
| 应用程序、 技术和支持 | 质量学 | 服务 | |||||||
百万欧元，除非 另有说明 (非国际财务报告准则) |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
实际 货币 |
∆ (%) | ∆ (%) 常量 币种 |
| 云 收入 | 2,155 | 16 | 16 | 189 | 46 | 47 | 0 | 北美 | 北美 |
| 细分市场 收入 | 5,762 | 5 | 5 | 233 | 38 | 39 | 803 | –1 | –1 |
| 分部 利润(亏损) | 2,406 | 3 | 4 | 14 | 71 | 68 | 201 | 5 | 5 |
| 云 毛利率(%) | 68.4 | -0.9pp | -1.0pp | 91.6 | 0.7pp | 0.7pp | NM1) | NM1) | NM1) |
| 分部 边际(%) | 41.8 | -0.7 ppp | -0.6pp | 5.9 | 1.1pp | 1.0pp | 25.0 | 1.3pp | 1.5pp |
1) NM=没有意义
地区 2021年第三季度收入表现
SAP在其所有地区都有强劲的云性能 。
在欧洲、中东和非洲地区，云 和软件收入分别增长了8%和7%(按不变货币计算)。云收入分别增长了29%和28%(按不变货币计算)，其中重点是德国、英国和法国。
在美洲地区，云 和软件收入分别增长了6%和6%(按不变货币计算)。云收入增长了14%，(按不变货币计算)增长了14% 在美国、加拿大、巴西和墨西哥表现强劲。美国是SAP最大的市场，云收入的增长再次出现强劲的环比加速 。
在亚太地区，云 和软件收入分别增长了6%和6%(按不变货币计算)。云收入分别增长了23%和25%(按不变货币计算)，其中重点是日本、新加坡和韩国。
| SAP季度报表Q3 2021 | 4 |
财务 业绩一览表
2021年第三季度
| IFRS | 非国际财务报告准则1) | ||||||
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆
(%) 常量 币种。 |
| 当前 云积压2) | 北美 | 北美 | 北美 | 8,171 | 6,599 | 24 | 22 |
| 其中 SAP S/4HANA当前云积压2) | 北美 | 北美 | 北美 | 1,283 | 801 | 60 | 58 |
| 云 收入 | 2,386 | 1,984 | 20 | 2,386 | 1,984 | 20 | 20 |
| 其中 SAP S/4HANA云收入 | 276 | 189 | 46 | 276 | 189 | 46 | 46 |
| 软件 许可证和支持收入 | 3,524 | 3,559 | –1 | 3,524 | 3,559 | –1 | –1 |
| 云 和软件收入 | 5,910 | 5,544 | 7 | 5,910 | 5,544 | 7 | 6 |
| 总收入 | 6,845 | 6,535 | 5 | 6,845 | 6,535 | 5 | 5 |
| 分享更可预测的收入 (以%为单位) | 77 | 74 | 3pp | 77 | 74 | 3pp | |
| 营业利润(亏损) | 1,249 | 1,473 | –15 | 2,102 | 2,069 | 2 | 2 |
| 税后利润 (亏损) | 1,418 | 1,652 | –14 | 2,129 | 2,098 | 1 | |
| 基本 每股收益(欧元) | 1.19 | 1.32 | –10 | 1.74 | 1.70 | 2 | |
| 员工数量 (FTE，9月30日) | 105,015 | 101,450 | 4 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有关个别调整的细目 ，请参阅本季度报表中的表“按职能领域划分的非国际财务报告准则调整”。
2)由于这是 订单录入指标，因此没有对应的国际财务报告准则。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
截至2021年9月的9个月
| IFRS | 非国际财务报告准则1) | ||||||
| 百万欧元，除非另有说明 | 第一季度至第三季度 2021 |
第一季度至第三季度 2020 |
∆(%) | 第一季度至第三季度 2021 |
第一季度至第三季度 2020 |
∆(%) | ∆
(%) 常量。货币。 |
| 当前云积压2) | 北美 | 北美 | 北美 | 8,171 | 6,599 | 24 | 22 |
| 其中SAP S/4HANA当前云积压2) | 北美 | 北美 | 北美 | 1,283 | 801 | 60 | 58 |
| 云收入 | 6,806 | 6,039 | 13 | 6,806 | 6,041 | 13 | 17 |
| 其中SAP S/4HANA云收入 | 761 | 550 | 38 | 761 | 550 | 38 | 42 |
| 软件许可证和支持收入 | 10,281 | 10,610 | –3 | 10,281 | 10,610 | –3 | –1 |
| 云和软件收入 | 17,088 | 16,649 | 3 | 17,088 | 16,651 | 3 | 6 |
| 总收入 | 19,861 | 19,800 | 0 | 19,861 | 19,801 | 0 | 3 |
| 更可预测的收入份额(以%为单位) | 77 | 74 | 3pp | 77 | 74 | 3pp | |
| 营业利润(亏损) | 3,193 | 3,967 | –20 | 5,762 | 5,515 | 4 | 8 |
| 税后利润(亏损) | 3,936 | 3,348 | 18 | 6,063 | 4,507 | 35 | |
| 基本每股收益(欧元) | 3.22 | 2.74 | 18 | 4.88 | 3.71 | 31 | |
| 雇员人数(FTE，9月30日) | 105,015 | 101,450 | 4 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 |
1)有关个别调整的细目 ，请参阅本季度报表中的表“按职能领域划分的非国际财务报告准则调整”。
2)由于这是 订单录入指标，因此没有对应的国际财务报告准则。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 5 |
业务展望 2021
SAP上调了2021年全年展望，反映出强劲的业务表现，预计这将继续加速云收入的增长。公司 继续预计全年软件许可证收入将下降，因为越来越多的客户转向针对其任务关键型核心流程的订用服务，即‘Rise with SAP’(与SAP一起崛起) 。这一前景还继续假设，随着疫苗项目在全球推出，新冠肺炎危机将继续消退。
SAP现在预计：
| · | 欧元 -96亿欧元(按不变货币计算的非IFRS云收入)(2020：80.9亿欧元)， 按不变货币计算增长16%至19%。之前的区间是93亿-95亿欧元(按不变货币计算) 。 | |
| · | 2380亿欧元 -242亿欧元(按不变货币计算的非IFRS云和软件收入)(2020年：232.3亿欧元 )，按不变货币计算增长2%至4%。之前的区间是23.6-240亿欧元(按不变货币计算)。 | |
| · | 8.1欧元 -83亿欧元按不变货币计算的非国际财务报告准则营业利润(2020年：82.9亿欧元)， 按不变货币计算下降2%至持平。之前的区间是79.5亿-82.5亿欧元(按不变货币计算) 。 |
SAP继续预计 在更具可预测性的收入中所占份额将达到约75%(2020：72%)。
SAP继续预计运营现金流约为60亿欧元(2020年为72亿欧元)，自由现金流超过45亿欧元(2020年为60亿欧元)。
SAP现在预计2021年全年有效税率(IFRS)为21.0%至22.0%(之前：21.5%至23.0%)，有效税率(非IFRS)为20.0%至21.0% (之前：20.0%至21.5%)。
虽然SAP的2021年全年业务展望为不变货币，但随着公司全年的发展，实际货币报告数字预计将受到货币汇率波动的影响 。有关2021财年第四季度和预期汇率的影响，请参阅下表。
| 预期 基于2021年9月对今年剩余时间的汇率影响(非国际财务报告准则) | ||
| 以 个百分点为单位 | Q4 | 财年 |
| 云 收入增长 | 0pp 至2pp | -4pp 至-2pp |
| 云 和软件收入增长 | 0pp 至2pp | -3pp 至-1pp |
| 运营 利润增长 | 0pp 至2pp | -3pp 至-1pp |
SAP专注于三个 非财务指标：客户忠诚度、员工敬业度和碳排放。
2021年，SAP将继续 实现以下目标：
| · | 客户网络推广者得分为5到10(2020：4) | |
| · | 员工敬业度指数在84%至86%之间(2020：86%) | |
| · | 碳 排放量在90至110千吨(2020年：135千吨) |
| SAP季度报表Q3 2021 | 6 |
其他 信息
本季度报表 及其所有信息未经审计。
关键增长指标定义
当前 云积压(CCB)是我们预计 将在未来12个月内确认的截至特定关键日期的合同承诺的云收入。因此，它是国际财务报告准则15.120之后我们总体剩余履约义务的一个子组成部分 。对于建行，我们只考虑承诺的交易。CCB可以被视为未来12个月确认云收入的下限 ，因为它不包括没有预先承诺和在关键日期之后完成的已承诺交易(包括新的 和续订)的使用率模式。对于我们承诺的云业务，我们相信建行是衡量入市成功的重要指标 ，因为它既反映了已完成的新合同，也反映了续签的现有合同。
更可预测的收入份额 是云收入和软件支持收入占总收入的百分比 。
有关其他关键增长指标的说明 ，请参阅SAP的《2020年综合报告》和《SAP的2021年半年报告》中的业绩管理部分，可在www.Sap.com/Investors上找到.
网播
SAP高级 管理层将于10月21日(星期四)下午2：00/下午1：00(英国夏令时)/上午8：00(东部) /上午5：00(太平洋)主持财务分析师电话会议。大会将在公司网站上进行网络直播，网址为www.san.com/Investors ，并将进行重播。有关第三季度业绩的补充财务信息 可在Www.Sap.com/Investors.
关于SAP
SAP的 战略是帮助每一家企业作为智能企业运营。作为企业应用软件的市场领先者，我们帮助所有行业的各种规模的公司 以最佳状态运行。我们的机器学习、物联网(IoT)和先进的分析技术 有助于将客户的业务转变为智能企业。SAP有助于为员工和组织提供深刻的业务洞察力 并促进协作，帮助他们在竞争中保持领先地位。我们为公司简化技术，以便他们可以随心所欲地使用我们的 软件，而不会中断。我们的端到端应用程序和服务套件使全球25个行业的企业和公众 客户能够盈利运营、持续适应并发挥重要作用。SAP拥有由客户、 合作伙伴、员工和思想领袖组成的全球网络，帮助世界更好地运行并改善人们的生活。有关详细信息，请访问 Http://www.sap.com.
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有关详细信息，请 仅按：
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编辑请注意：
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| SAP季度报表Q3 2021 | 7 |
本文中包含的任何非历史事实的陈述均为前瞻性陈述，定义见1995年美国私人证券诉讼改革法案 。诸如“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“预测”、“ ”、“打算”、“可能”、“计划”、“项目”、“预测”、“应该”和“将会”等词汇以及与SAP相关的类似表达都旨在识别此类前瞻性表述。SAP不承担 公开更新或修改任何前瞻性陈述的义务。所有前瞻性陈述都会受到各种风险和不确定性的影响 ，这些风险和不确定性可能会导致实际结果与预期大不相同。可能影响SAP未来财务业绩的因素 在SAP提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件中进行了更全面的讨论，包括SAP提交给SEC的最新的Form 20-F年度报告。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述， 这些陈述仅限于日期。
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| SAP季度报表Q3 2021 | 8 |
目录
| 财务 和非财务关键事实(IFRS和非IFRS) | 10 |
| SAP 集团主要财务报表(IFRS) | 12 |
| (A) | 合并收益 报表 | 12 |
| (A.1) | 合并收益 报表-季度 | 12 | ||
| (A.2) | 合并损益表 -年初至今 | 13 |
| (B) | 财务状况合并报表 | 14 | |
| (C) | 合并现金流量表 | 15 |
| 非国际财务报告准则 数字 | 16 | ||
| (D) | 非国际财务报告准则列报基础 | 16 | |
| (E) | 从非IFRS编号 到IFRS编号的对账 | 17 |
| (E.1) | 从 非IFRS编号到IFRS编号的对账-季度 | 17 | ||
| (E.2) | 从非国际财务报告准则编号 到国际财务报告准则编号的对账-年初至今 | 18 |
| (F) | 非国际财务报告准则调整 -实际和估计 | 19 | |
| (G) | 按职能领域进行的非国际财务报告准则调整 | 19 |
| 解聚 | 21 | ||
| (H) | 细分市场报告 | 21 |
| (H.1) | 细分策略和细分更改 | 21 | ||
| (H.2) | 部门报告-季度 | 21 | ||
| (H.3) | 分部报告 -年初至今 | 23 |
| (I) | 调整云收入 和利润率 | 25 |
| (I.1) | 云收入和利润率对帐 -季度 | 25 | ||
| (I.2) | 调整云收入 和年初至今的利润率 | 25 |
| (J) | 按地区划分的收入(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) | 26 |
| (J.1) | 按地区划分的收入(IFRS和非IFRS) -季度 | 26 | ||
| (J.2) | 按地区划分的收入(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) -年初至今 | 27 |
| (K) | 按地区和职能领域划分的员工 | 28 |
| 其他 披露 | 29 | ||
| (L) | 财务收入，净额 | 29 | |
| (M) | 业务合并和撤资 | 29 | |
| (M.1) | 业务合并 | 29 | ||
| (M.2) | 撤资 | 29 |
| (N) | Qualtrics首次公开募股(IPO) | 29 | |
| (O) | 基于股份的支付方式 | 29 | |
| (P) | 金融负债 | 30 | |
| (Q) | 非国际财务报告准则收入衡量标准的变化 | 30 |
| SAP季度报表Q3 2021 | 9 |
金融和非金融关键事实
(国际财务报告准则和非国际财务报告准则)
| 百万欧元，除非另有说明 | Q1
2020 |
Q2
2020 |
Q3
2020 |
Q4
2020 |
TY
2020 |
Q1
2021 |
Q2
2021 |
Q3
2021 |
| 收入 | ||||||||
| 云(IFRS) | 2,011 | 2,044 | 1,984 | 2,041 | 8,080 | 2,145 | 2,276 | 2,386 |
| 云(非国际财务报告准则) | 2,012 | 2,044 | 1,984 | 2,044 | 8,085 | 2,145 | 2,276 | 2,386 |
| %Change-Yoy | 27 | 19 | 10 | 7 | 15 | 7 | 11 | 20 |
| %更改不变货币-同比 | 25 | 18 | 14 | 13 | 18 | 13 | 17 | 20 |
| SAP S/4HANA云(IFRS) | 168 | 193 | 189 | 北美 | 北美 | 227 | 257 | 276 |
| SAP S/4HANA云(非IFRS) | 168 | 193 | 189 | 北美 | 北美 | 227 | 257 | 276 |
| %Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 36 | 33 | 46 |
| %更改不变货币-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | 39 | 46 |
| 软件许可证(IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | 650 | 657 |
| 软件许可证(非IFRS) | 451 | 773 | 714 | 1,703 | 3,642 | 483 | 650 | 657 |
| %Change-Yoy | –31 | –18 | –23 | –15 | –20 | 7 | –16 | –8 |
| %更改不变货币-同比 | –31 | –18 | –19 | –11 | –17 | 11 | –13 | –8 |
| 软件支持(IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | 2,823 | 2,867 |
| 软件支持(非IFRS) | 2,934 | 2,892 | 2,845 | 2,835 | 11,506 | 2,801 | 2,823 | 2,867 |
| %Change-Yoy | 3 | 1 | –2 | –4 | 0 | –5 | –2 | 1 |
| %更改不变货币-同比 | 2 | 2 | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 | 1 |
| 软件许可和支持(IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | 3,474 | 3,524 |
| 软件许可证和支持(非IFRS) | 3,386 | 3,665 | 3,559 | 4,538 | 15,148 | 3,283 | 3,474 | 3,524 |
| %Change-Yoy | –3 | –4 | –7 | –8 | –6 | –3 | –5 | –1 |
| %更改不变货币-同比 | –4 | –3 | –4 | –4 | –4 | 1 | –2 | –1 |
| 云和软件(IFRS) | 5,397 | 5,709 | 5,544 | 6,579 | 23,228 | 5,428 | 5,750 | 5,910 |
| 云和软件(非国际财务报告准则) | 5,398 | 5,709 | 5,544 | 6,582 | 23,233 | 5,428 | 5,750 | 5,910 |
| %Change-Yoy | 6 | 3 | –2 | –4 | 1 | 1 | 1 | 7 |
| %更改不变货币-同比 | 5 | 3 | 2 | 1 | 3 | 6 | 5 | 6 |
| 总收入(IFRS) | 6,521 | 6,743 | 6,535 | 7,538 | 27,338 | 6,348 | 6,669 | 6,845 |
| 总收入(非国际财务报告准则) | 6,522 | 6,744 | 6,535 | 7,541 | 27,343 | 6,348 | 6,669 | 6,845 |
| %Change-Yoy | 7 | 1 | –4 | –6 | –1 | –3 | –1 | 5 |
| %更改不变货币-同比 | 5 | 1 | 0 | –2 | 1 | 2 | 3 | 5 |
| 更可预测的收入份额(IFRS，单位：%) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | 76 | 77 |
| 更可预测的收入份额(非国际财务报告准则，以%为单位) | 76 | 73 | 74 | 65 | 72 | 78 | 76 | 77 |
| 利润 | ||||||||
| 营业利润(亏损)(国际财务报告准则) | 1,210 | 1,284 | 1,473 | 2,657 | 6,623 | 960 | 984 | 1,249 |
| 营业利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,482 | 1,964 | 2,069 | 2,772 | 8,287 | 1,738 | 1,922 | 2,102 |
| 更改百分比 | 1 | 8 | –1 | –2 | 1 | 17 | –2 | 2 |
| %更改不变货币 | 0 | 7 | 4 | 3 | 4 | 24 | 3 | 2 |
| 税后利润(亏损)(IFRS) | 811 | 885 | 1,652 | 1,934 | 5,283 | 1,070 | 1,449 | 1,418 |
| 税后利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 1,015 | 1,395 | 2,098 | 2,026 | 6,534 | 1,720 | 2,214 | 2,129 |
| 更改百分比 | –6 | 6 | 34 | –7 | 6 | 70 | 59 | 1 |
| 边距 | ||||||||
| 云毛利率(IFRS，单位：%) | 66.4 | 66.0 | 66.4 | 67.6 | 66.6 | 67.2 | 67.5 | 67.0 |
| 云毛利率(非IFRS，单位：%) | 69.3 | 69.5 | 69.7 | 70.3 | 69.7 | 69.5 | 70.0 | 69.4 |
| 软件许可和支持毛利(IFRS，单位：%) | 85.2 | 86.4 | 86.7 | 88.2 | 86.7 | 85.7 | 86.5 | 87.1 |
| 软件许可和支持毛利(非IFRS，单位：%) | 85.7 | 87.4 | 87.6 | 88.5 | 87.4 | 86.3 | 87.3 | 87.8 |
| 云和软件毛利率(IFRS，单位：%) | 78.2 | 79.1 | 79.4 | 81.8 | 79.7 | 78.4 | 79.0 | 79.0 |
| 云和软件毛利率(非IFRS，单位：%) | 79.6 | 81.0 | 81.2 | 82.8 | 81.2 | 79.7 | 80.5 | 80.4 |
| 毛利率(IFRS，单位：%) | 68.3 | 69.9 | 71.1 | 74.8 | 71.2 | 70.3 | 70.8 | 71.4 |
| 毛利率(非国际财务报告准则，以%为单位) | 69.8 | 72.6 | 73.7 | 75.8 | 73.1 | 72.3 | 73.4 | 73.6 |
| 营业利润率(IFRS，单位：%) | 18.6 | 19.0 | 22.5 | 35.2 | 24.2 | 15.1 | 14.8 | 18.2 |
| 营业利润率(非国际财务报告准则，以%为单位) | 22.7 | 29.1 | 31.7 | 36.8 | 30.3 | 27.4 | 28.8 | 30.7 |
| AT&S细分市场-云毛利(单位：%) | 69.1 | 69.2 | 69.3 | 69.6 | 69.3 | 68.7 | 69.2 | 68.4 |
| SAP季度报表Q3 2021 | 10 |
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q1 2020 |
Q2 2020 |
Q3 2020 |
Q4 2020 |
泰伊 2020 |
Q1 2021 |
Q2 2021 |
Q3 2021 |
| AT&S 细分市场-部门毛利率(%) | 78.6 | 80.1 | 80.6 | 82.6 | 80.6 | 78.9 | 79.5 | 79.7 |
| AT&S 细分市场-细分市场利润率(%) | 35.7 | 42.3 | 42.5 | 47.7 | 42.3 | 39.2 | 40.6 | 41.8 |
| Qualtrics 细分市场-云毛利率(%) | 90.8 | 91.0 | 90.9 | 94.1 | 91.8 | 92.2 | 92.4 | 91.6 |
| Qualtrics 细分市场-细分市场毛利率(%) | 75.4 | 78.4 | 79.1 | 77.4 | 77.6 | 79.5 | 80.3 | 80.7 |
| Qualtrics 细分市场-细分市场利润率(%) | –10.1 | 0.8 | 4.7 | 0.9 | –0.6 | 6.2 | 6.3 | 5.9 |
| 服务 细分市场-服务毛利率(%) | 30.1 | 36.0 | 39.0 | 33.3 | 34.5 | 36.6 | 37.0 | 39.1 |
| 服务 细分市场-细分市场毛利率(%) | 26.6 | 33.4 | 36.3 | 29.9 | 31.4 | 33.0 | 34.2 | 36.4 |
| 服务 细分市场-细分市场利润率(%) | 14.6 | 19.4 | 23.7 | 19.0 | 19.1 | 21.5 | 22.7 | 25.0 |
| 关键 利润率 | ||||||||
| 有效税率 (IFRS，单位：%) | 27.7 | 33.1 | 20.2 | 28.5 | 26.8 | 20.0 | 19.7 | 18.9 |
| 有效税率 (非国际财务报告准则，以%为单位) | 27.2 | 30.3 | 21.3 | 28.2 | 26.5 | 18.7 | 19.2 | 18.2 |
| 基本每股收益 (国际财务报告准则，欧元) | 0.68 | 0.73 | 1.32 | 1.62 | 4.35 | 0.88 | 1.15 | 1.19 |
| 基本每股收益 (非国际财务报告准则，欧元) | 0.85 | 1.17 | 1.70 | 1.70 | 5.41 | 1.40 | 1.75 | 1.74 |
| 订单 条目和当前云积压 | ||||||||
| 当前 云积压 | 6,634 | 6,638 | 6,599 | 7,155 | 7,155 | 7,628 | 7,766 | 8,171 |
| % Change-Yoy | 25 | 20 | 10 | 7 | 7 | 15 | 17 | 24 |
| % 更改恒定货币-同比 | 24 | 21 | 16 | 14 | 14 | 19 | 20 | 22 |
| SAP S/4HANA当前云积压 | 744 | 780 | 801 | 北美 | 北美 | 1,036 | 1,130 | 1,283 |
| % Change-Yoy | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 39 | 45 | 60 |
| % 更改恒定货币-同比 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 北美 | 43 | 48 | 58 |
| 订单 -云交易数量(交易中) | 3,145 | 3,844 | 4,044 | 6,137 | 17,166 | 4,132 | 5,064 | 4,960 |
| 按云订单录入总量计算，超过500万欧元的云订单份额 (以%为单位) | 28 | 28 | 28 | 31 | 29 | 27 | 34 | 40 |
| 根据云订单录入总量(单位：%)，分享小于100万欧元的云订单份额 | 37 | 36 | 37 | 32 | 34 | 39 | 32 | 31 |
| Orders -内部部署软件交易数(交易中) | 10,517 | 9,175 | 11,006 | 14,918 | 45,616 | 9,687 | 10,033 | 9,321 |
| 按软件订单录入总量计算，占500万欧元以上订单的份额 (以%为单位) | 24 | 34 | 30 | 29 | 30 | 23 | 22 | 31 |
| 低于100万欧元的订单份额 基于软件订单录入总量(以%为单位) | 42 | 38 | 37 | 32 | 36 | 42 | 43 | 41 |
| 流动性 和现金流 | ||||||||
| 净营业活动现金流 | 2,984 | 788 | 1,321 | 2,100 | 7,194 | 3,085 | 686 | 1,183 |
| 资本支出 | –333 | –164 | –155 | –164 | –816 | –153 | –191 | –202 |
| 支付租赁负债 | –72 | –84 | –115 | –107 | –378 | –84 | –92 | –99 |
| 自由 现金流 | 2,580 | 540 | 1,052 | 1,829 | 6,000 | 2,848 | 403 | 881 |
| 总收入的% (IFRS) | 40 | 8 | 16 | 24 | 22 | 45 | 6 | 13 |
| 税后利润(IFRS)的% | 318 | 61 | 64 | 95 | 114 | 266 | 28 | 62 |
| 集团 流动性 | 7,872 | 7,401 | 7,760 | 6,781 | 6,781 | 11,573 | 8,548 | 9,375 |
| 金融 债务(-) | –13,700 | –14,855 | –14,649 | –13,283 | –13,283 | –14,230 | –13,116 | –12,994 |
| 净债务 (-) | –5,827 | –7,454 | –6,889 | –6,503 | –6,503 | –2,658 | –4,568 | –3,619 |
| 财务 职位 | ||||||||
| 现金 和现金等价物 | 7,816 | 6,205 | 7,434 | 5,311 | 5,311 | 10,332 | 7,764 | 7,943 |
| 商誉 | 29,731 | 29,214 | 28,184 | 27,554 | 27,554 | 29,382 | 29,073 | 29,654 |
| 总资产 | 62,947 | 60,709 | 59,278 | 58,465 | 58,465 | 66,479 | 63,076 | 65,030 |
| 合同 负债(流动) | 6,726 | 5,791 | 4,237 | 4,150 | 4,150 | 6,796 | 6,175 | 4,846 |
| 股本 比率(总股本占总资产的百分比) | 49 | 48 | 50 | 51 | 51 | 52 | 54 | 57 |
| 非财务 | ||||||||
| 员工人数 (季度末)1) | 101,150 | 101,379 | 101,450 | 102,430 | 102,430 | 103,142 | 103,876 | 105,015 |
| 员工 留任(%，累计12个月) | 93.3 | 93.9 | 94.8 | 95.3 | 95.3 | 95.4 | 94.8 | 93.7 |
| 管理层中的女性 (季度末百分比) | 26.8 | 27.3 | 27.3 | 27.5 | 27.5 | 27.6 | 27.9 | 28.2 |
| 温室气体排放 (千吨) | 65 | 25 | 25 | 20 | 135 | 30 | 20 | 25 |
1)相当于全职工作。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 11 |
SAP集团主要财务报表 (IFRS)
(A)合并损益表
(a.1)合并 损益表-季度
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ||||
| 云 | 2,386 | 1,984 | 20 | ||||
| 软件 许可证 | 657 | 714 | –8 | ||||
| 软件 支持 | 2,867 | 2,845 | 1 | ||||
| 软件 许可证和支持 | 3,524 | 3,559 | –1 | ||||
| 云 和软件 | 5,910 | 5,544 | 7 | ||||
| 服务 | 935 | 992 | –6 | ||||
| 总收入 | 6,845 | 6,535 | 5 | ||||
| 云成本 | –788 | –667 | 18 | ||||
| 软件许可证和支持成本 | –454 | –472 | –4 | ||||
| 云和软件成本 | –1,242 | –1,140 | 9 | ||||
| 服务成本 | –716 | –750 | –5 | ||||
| 总收入 收入成本 | –1,958 | –1,890 | 4 | ||||
| 毛利 | 4,887 | 4,646 | 5 | ||||
| 研究和开发 | –1,300 | –1,113 | 17 | ||||
| 销售 和市场营销 | –1,845 | –1,678 | 10 | ||||
| 常规 和管理 | –576 | –345 | 67 | ||||
| 重组 | 13 | 8 | 55 | ||||
| 其他 营业收入/费用，净额 | 70 | –46 | |||||
| 运营费用总额 | –5,596 | –5,063 | 11 | ||||
| 营业利润(亏损) | 1,249 | 1,473 | –15 | ||||
| 其他 营业外收入/费用，净额 | 16 | –19 | |||||
| 财务 收入 | 716 | 736 | –3 | ||||
| 财务 成本 | –233 | –120 | 94 | ||||
| 财务 收入，净额 | 484 | 616 | –21 | ||||
| 税前利润 (亏损) | 1,749 | 2,070 | –16 | ||||
| 收入 税费 | –331 | –418 | –21 | ||||
| 税后利润 (亏损) | 1,418 | 1,652 | –14 | ||||
| 可归因于母公司所有者的 | 1,406 | 1,556 | –10 | ||||
| 归因于非控股权益 | 12 | 96 | –88 | ||||
| 每股收益 ，基本单位(欧元)1) | 1.19 | 1.32 | –10 | ||||
| 每股收益 ，稀释后(欧元)1) | 1.19 | 1.32 | –10 |
1)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月，加权平均股数分别为11.8亿股(稀释后11.8亿股)
和11.8亿股
(稀释后：11.8亿)，(不包括库存股)。
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 12 |
(a.2)合并 损益表-年初至今
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | 第一季度至第三季度 2021 | 第一季度至第三季度
2020 | ∆ (%) | |||||
| 云 | 6,806 | 6,039 | 13 | |||||
| 软件 许可证 | 1,790 | 1,939 | –8 | |||||
| 软件 支持 | 8,491 | 8,671 | –2 | |||||
| 软件 许可证和支持 | 10,281 | 10,610 | –3 | |||||
| 云 和软件 | 17,088 | 16,649 | 3 | |||||
| 服务 | 2,774 | 3,150 | –12 | |||||
| 总收入 | 19,861 | 19,800 | 0 | |||||
| 云成本 | –2,232 | –2,037 | 10 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | –1,393 | –1,471 | –5 | |||||
| 云和软件成本 | –3,625 | –3,508 | 3 | |||||
| 服务成本 | –2,163 | –2,475 | –13 | |||||
| 总收入 收入成本 | –5,788 | –5,983 | –3 | |||||
| 毛利 | 14,073 | 13,816 | 2 | |||||
| 研究和开发 | –3,778 | –3,323 | 14 | |||||
| 销售 和市场营销 | –5,336 | –5,362 | 0 | |||||
| 常规 和管理 | –1,674 | –1,074 | 56 | |||||
| 重组 | –151 | –4 | >100 | |||||
| 其他 营业收入/费用，净额 | 58 | –86 | ||||||
| 运营费用总额 | –16,668 | –15,833 | 5 | |||||
| 营业利润(亏损) | 3,193 | 3,967 | –20 | |||||
| 其他 营业外收入/费用，净额 | 45 | –122 | ||||||
| 财务 收入 | 2,265 | 1,142 | 98 | |||||
| 财务 成本 | –614 | –474 | 30 | |||||
| 财务 收入，净额 | 1,651 | 669 | >100 | |||||
| 税前利润 (亏损) | 4,890 | 4,514 | 8 | |||||
| 收入 税费 | –954 | –1,166 | –18 | |||||
| 税后利润 (亏损) | 3,936 | 3,348 | 18 | |||||
| 可归因于母公司所有者的 | 3,802 | 3,237 | 17 | |||||
| 归因于非控股权益 | 134 | 112 | 20 | |||||
| 每股收益 ，基本单位(欧元)1) | 3.22 | 2.74 | 18 | |||||
| 每股收益 ，稀释后(欧元)1) | 3.22 | 2.74 | 18 |
1)
截至2021年9月30日和2020年9月30日的9个月，加权平均股数分别为11.8亿股(稀释后：11.8亿股)
和11.83亿股
(稀释后：11.83亿)，(不包括库存股)。
由于四舍五入， 数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 13 |
(B)财务状况合并报表
| 作为 在2021年9月30日和2020年12月31日 | |||
| 百万欧元 百万欧元 | 2021 | 2020 | |
| 现金 和现金等价物 | 7,943 | 5,311 | |
| 其他 金融资产 | 1,557 | 1,635 | |
| 贸易 和其他应收款 | 5,030 | 6,593 | |
| 其他 非金融资产 | 1,640 | 1,321 | |
| 征税 资产 | 757 | 210 | |
| 流动资产合计 | 16,927 | 15,069 | |
| 商誉 | 29,654 | 27,554 | |
| 无形资产 | 3,810 | 3,784 | |
| 物业、厂房和设备 | 4,834 | 5,041 | |
| 其他 金融资产 | 5,789 | 3,512 | |
| 贸易 和其他应收款 | 100 | 137 | |
| 其他 非金融资产 | 2,243 | 1,926 | |
| 征税 资产 | 279 | 271 | |
| 递延 纳税资产 | 1,394 | 1,173 | |
| 非流动资产合计 | 48,103 | 43,396 | |
| 总资产 | 65,030 | 58,465 | |
| 百万欧元 百万欧元 | 2021 | 2020 | |
| 贸易 和其他应付款 | 1,142 | 1,213 | |
| 纳税 负债 | 265 | 414 | |
| 财务 负债 | 4,205 | 2,348 | |
| 其他 非金融负债 | 3,966 | 4,643 | |
| 条文 | 87 | 73 | |
| 合同 负债 | 4,846 | 4,150 | |
| 流动负债合计 | 14,511 | 12,842 | |
| 贸易 和其他应付款 | 118 | 98 | |
| 纳税 负债 | 823 | 667 | |
| 财务 负债 | 11,342 | 13,605 | |
| 其他 非金融负债 | 722 | 770 | |
| 条文 | 386 | 362 | |
| 递延 纳税义务 | 252 | 158 | |
| 合同 负债 | 51 | 36 | |
| 非流动负债合计 | 13,695 | 15,696 | |
| 总负债 | 28,207 | 28,537 | |
| 已发行 资本 | 1,229 | 1,229 | |
| 股票溢价 | 1,605 | 545 | |
| 留存收益 | 34,492 | 32,026 | |
| 股权的其他 个组成部分 | 949 | –1,011 | |
| 国库 股票 | –3,072 | –3,072 | |
| 可归因于母公司所有者的权益 | 35,203 | 29,717 | |
| 非控股权益 | 1,621 | 211 | |
| 总股本 | 36,823 | 29,928 | |
| 权益和负债合计 | 65,030 | 58,465 | |
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 14 |
(C)合并现金流量表
| 百万欧元 百万欧元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 |
| 税后利润 (亏损) | 3,936 | 3,348 |
| 调整 ，将税后利润(亏损)与经营活动的净现金流进行核对： | ||
| 折旧 和摊销 | 1,308 | 1,369 |
| 基于股份的 支付费用 | 1,961 | 1,064 |
| 收入 税费 | 954 | 1,166 |
| 财务 收入，净额 | –1,651 | –669 |
| 减少/增加贸易应收账款备抵 | –17 | 64 |
| 非现金项目的其他 调整 | 15 | –5 |
| 减少/增加贸易和其他应收款 | 1,718 | 1,950 |
| 减少/增加其他资产 | –370 | –504 |
| 增加/减少贸易应付款项、拨备和其他负债 | –689 | –675 |
| 合同负债增减 | 500 | 183 |
| 基于股份的支付 | –923 | –1,119 |
| 支付利息 | –142 | –202 |
| 收到利息 | 35 | 102 |
| 所得税 已缴税款，扣除退款后的净额 | –1,682 | –977 |
| 净营业活动现金流 | 4,954 | 5,094 |
| 业务 合并，扣除现金和现金等价物后的净额 | –1,017 | –61 |
| 出售子公司或其他业务的收益 | –47 | 0 |
| 购买 无形资产或财产、厂房和设备 | –546 | –652 |
| 出售无形资产或财产、厂房和设备的收益 | 69 | 63 |
| 购买 其他实体的股权或债务工具 | –2,393 | –786 |
| 出售其他实体的股权或债务工具的收益 | 2,264 | 416 |
| 投资活动净现金流 | –1,668 | –1,019 |
| 已支付股息 | –2,182 | –1,864 |
| 为非控股权益支付的股息 | –19 | –2 |
| 购买库藏股 | 0 | –742 |
| 子公司所有权权益变更但不会导致失去控制权的收益 | 1,847 | 0 |
| 借款收益 | 1,600 | 2,115 |
| 偿还借款 | –1,949 | –1,082 |
| 支付租赁负债 | –276 | –271 |
| 具有非控股权益的交易 | 0 | –59 |
| 净融资活动现金流 | –979 | –1,904 |
| 外币汇率对现金和现金等价物的影响 | 326 | –51 |
| 现金和现金等价物净额 减少/增加 | 2,633 | 2,119 |
| 期初现金 和现金等价物 | 5,311 | 5,314 |
| 期末现金 和现金等价物 | 7,943 | 7,434 |
| 由于 四舍五入，数字加起来可能不准确。 | ||
| SAP季度报表Q3 2021 | 15 |
非国际财务报告准则编号
(D)非国际财务报告准则列报的基础
我们披露某些财务计量，如收入(非IFRS)、费用(非IFRS)、 和利润计量(非IFRS)，这些计量不是根据IFRS编制的，因此被视为非IFRS财务计量。
有关SAP的所有非IFRS衡量标准及其局限性以及我们的不变货币和自由现金流图表的更详细说明，请参阅非国际财务报告准则计量说明 上网。
| SAP季度报表Q3 2021 | 16 |
(E)从非国际财务报告准则编号到国际财务报告准则编号的对账
(E.1)从非IFRS编号到IFRS编号的对账 -季度
| 百万欧元，除非另有说明 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆(%) | ||||||||
| IFRS | 调整 | 非- 国际财务报告准则 |
货币 影响 |
非国际财务报告准则不变货币 | IFRS | 调整 | 非- 国际财务报告准则 |
IFRS | 非- 国际财务报告准则 |
非国际财务报告准则不变货币1) | |
| 收入数字 | |||||||||||
| 云 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 |
| 软件许可证 | 657 | 0 | 657 | –3 | 654 | 714 | 0 | 714 | –8 | –8 | –8 |
| 软件支持 | 2,867 | 0 | 2,867 | –4 | 2,863 | 2,845 | 0 | 2,845 | 1 | 1 | 1 |
| 软件许可证和支持 | 3,524 | 0 | 3,524 | –8 | 3,517 | 3,559 | 0 | 3,559 | –1 | –1 | –1 |
| 云和软件 | 5,910 | 0 | 5,910 | –9 | 5,901 | 5,544 | 0 | 5,544 | 7 | 7 | 6 |
| 服务 | 935 | 0 | 935 | –2 | 933 | 992 | 0 | 992 | –6 | –6 | –6 |
| 总收入 | 6,845 | 0 | 6,845 | –10 | 6,834 | 6,535 | 0 | 6,535 | 5 | 5 | 5 |
| 运营费用数字 | |||||||||||
| 云成本 | –788 | 58 | –730 | –667 | 65 | –602 | 18 | 21 | |||
| 软件许可和支持的成本 | –454 | 25 | –430 | –472 | 31 | –441 | –4 | –3 | |||
| 云和软件的成本 | –1,242 | 82 | –1,160 | –1,140 | 97 | –1,043 | 9 | 11 | |||
| 服务成本 | –716 | 71 | –645 | –750 | 71 | –679 | –5 | –5 | |||
| 总收入成本 | –1,958 | 153 | –1,805 | –1,890 | 168 | –1,722 | 4 | 5 | |||
| 毛利 | 4,887 | 153 | 5,040 | 4,646 | 168 | 4,814 | 5 | 5 | |||
| 研发 | –1,300 | 145 | –1,155 | –1,113 | 122 | –990 | 17 | 17 | |||
| 销售和市场营销 | –1,845 | 267 | –1,578 | –1,678 | 240 | –1,438 | 10 | 10 | |||
| 一般事务和行政事务 | –576 | 302 | –274 | –345 | 74 | –270 | 67 | 1 | |||
| 重组 | 13 | –13 | 0 | 8 | –8 | 0 | 55 | 北美 | |||
| 其他营业收入/费用，净额 | 70 | 0 | 70 | –46 | 0 | –46 | |||||
| 总运营费用 | –5,596 | 853 | –4,742 | 27 | –4,716 | –5,063 | 596 | –4,466 | 11 | 6 | 6 |
| 利润数字 | |||||||||||
| 营业利润(亏损) | 1,249 | 853 | 2,102 | 16 | 2,119 | 1,473 | 597 | 2,069 | –15 | 2 | 2 |
| 其他营业外收入/费用，净额 | 16 | 0 | 16 | –19 | 0 | –19 | |||||
| 财政收入 | 716 | 0 | 716 | 736 | 0 | 736 | –3 | –3 | |||
| 融资成本 | –233 | 0 | –233 | –120 | 0 | –120 | 94 | 94 | |||
| 财务收入，净额 | 484 | 0 | 484 | 616 | 0 | 616 | –21 | –21 | |||
| 税前利润(亏损) | 1,749 | 853 | 2,602 | 2,070 | 597 | 2,666 | –16 | –2 | |||
| 所得税费用 | –331 | –142 | –474 | –418 | –150 | –568 | –21 | –17 | |||
| 税后利润(亏损) | 1,418 | 711 | 2,129 | 1,652 | 446 | 2,098 | –14 | 1 | |||
| 可归因于父母的所有者 | 1,406 | 644 | 2,050 | 1,556 | 446 | 2,002 | –10 | 2 | |||
| 归属于非控股权益 | 12 | 67 | 79 | 96 | 0 | 96 | –88 | –18 | |||
| 密钥比率 | |||||||||||
| 营业利润率(单位：%) | 18.2 | 30.7 | 31.0 | 22.5 | 31.7 | -4.3pp | -0.9pp | -0.7 ppp | |||
| 实际税率(单位：%)2) | 18.9 | 18.2 | 20.2 | 21.3 | -1.3pp | -3.1pp | |||||
| 基本每股收益(欧元) | 1.19 | 1.74 | 1.32 | 1.70 | –10 | 2 | |||||
1)不变货币 通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算期间变动。
2) 2021年第三季度和2020年第三季度我们的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之间的差异主要是基于股份的支付费用和收购相关费用的税收影响造成的。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 17 |
(E.2)从非国际财务报告准则编号 到国际财务报告准则编号的对账-年初至今
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆(%) | ||||||||
| IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 |
货币 影响 |
非国际财务报告准则 常量 货币 |
IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非国际财务报告准则 |
非国际财务报告准则 常量 货币1) | |
| 收入 数字 | |||||||||||
| 云 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 |
| 软件 许可证 | 1,790 | 0 | 1,790 | 36 | 1,826 | 1,939 | 0 | 1,939 | –8 | –8 | –6 |
| 软件 支持 | 8,491 | 0 | 8,491 | 225 | 8,716 | 8,671 | 0 | 8,671 | –2 | –2 | 1 |
| 软件 许可证和支持 | 10,281 | 0 | 10,281 | 261 | 10,542 | 10,610 | 0 | 10,610 | –3 | –3 | –1 |
| 云 和软件 | 17,088 | 0 | 17,088 | 514 | 17,602 | 16,649 | 2 | 16,651 | 3 | 3 | 6 |
| 服务 | 2,774 | 0 | 2,774 | 86 | 2,859 | 3,150 | 0 | 3,150 | –12 | –12 | –9 |
| 总收入 | 19,861 | 0 | 19,861 | 600 | 20,461 | 19,800 | 2 | 19,801 | 0 | 0 | 3 |
| 运营 费用编号 | |||||||||||
| 云成本 | –2,232 | 166 | –2,066 | –2,037 | 193 | –1,844 | 10 | 12 | |||
| 软件许可证和支持成本 | –1,393 | 74 | –1,319 | –1,471 | 84 | –1,387 | –5 | –5 | |||
| 云和软件成本 | –3,625 | 240 | –3,385 | –3,508 | 277 | –3,231 | 3 | 5 | |||
| 服务成本 | –2,163 | 210 | –1,953 | –2,475 | 166 | –2,309 | –13 | –15 | |||
| 总收入 收入成本 | –5,788 | 450 | –5,338 | –5,983 | 443 | –5,540 | –3 | –4 | |||
| 毛利 | 14,073 | 450 | 14,523 | 13,816 | 445 | 14,261 | 2 | 2 | |||
| 研究和开发 | –3,778 | 396 | –3,382 | –3,323 | 285 | –3,037 | 14 | 11 | |||
| 销售 和市场营销 | –5,336 | 749 | –4,587 | –5,362 | 628 | –4,734 | 0 | –3 | |||
| 常规 和管理 | –1,674 | 823 | –850 | –1,074 | 186 | –888 | 56 | –4 | |||
| 重组 | –151 | 151 | 0 | –4 | 4 | 0 | >100 | 北美 | |||
| 其他 营业收入/费用，净额 | 58 | 0 | 58 | –86 | 0 | –86 | |||||
| 运营费用总额 | –16,668 | 2,569 | –14,100 | –389 | –14,489 | –15,833 | 1,547 | –14,286 | 5 | –1 | 1 |
| 利润 数字 | |||||||||||
| 营业利润(亏损) | 3,193 | 2,569 | 5,762 | 210 | 5,972 | 3,967 | 1,548 | 5,515 | –20 | 4 | 8 |
| 其他 营业外收入/费用，净额 | 45 | 0 | 45 | –122 | 0 | –122 | |||||
| 财务 收入 | 2,265 | 0 | 2,265 | 1,142 | 0 | 1,142 | 98 | 98 | |||
| 财务 成本 | –614 | 0 | –614 | –474 | 0 | –474 | 30 | 30 | |||
| 财务 收入，净额 | 1,651 | 0 | 1,651 | 669 | 0 | 669 | >100 | >100 | |||
| 税前利润 (亏损) | 4,890 | 2,569 | 7,459 | 4,514 | 1,548 | 6,062 | 8 | 23 | |||
| 收入 税费 | –954 | –442 | –1,396 | –1,166 | –389 | –1,555 | –18 | –10 | |||
| 税后利润 (亏损) | 3,936 | 2,126 | 6,063 | 3,348 | 1,159 | 4,507 | 18 | 35 | |||
| 可归因于母公司所有者的 | 3,802 | 1,955 | 5,757 | 3,237 | 1,159 | 4,396 | 17 | 31 | |||
| 归因于非控股权益 | 134 | 171 | 306 | 112 | 0 | 112 | 20 | >100 | |||
| 关键字 比率 | |||||||||||
| 营业利润率 (单位：%) | 16.1 | 29.0 | 29.2 | 20.0 | 27.9 | -4.0pp | 1.2pp | 1.3pp | |||
| 有效税率 (单位：%)2) | 19.5 | 18.7 | 25.8 | 25.6 | -6.3pp | -6.9pp | |||||
| 每股收益 ，基本单位(欧元) | 3.22 | 4.88 | 2.74 | 3.71 | 18 | 31 | |||||
1)不变货币 期间变动是通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算的。
2) 2021年前九个月我们的有效税率(IFRS)和非IFRS(非IFRS)之间的差异主要是基于股票的 支付费用、收购相关费用和重组费用的税收影响。2020年前九个月我们的有效税率(IFRS)和有效 税率(非IFRS)之间的差异主要是由于基于股份的支付费用和与收购相关的 费用的税收影响。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 18 |
(F)非国际财务报告准则 调整--实际和估计
| 百万欧元 百万欧元 | 估计的 金额为 2021年全年
|
2021年第一季度至第三季度 | Q3 2021 | 第一季度至第三季度 2020 |
Q3 2020 | |
| 营业 利润(亏损)(国际财务报告准则) | 3,193 | 1,249 | 3,967 | 1,473 | ||
| 收入 调整 | 北美 | 0 | 0 | 2 | 0 | |
| 收购相关费用调整 | 560–660 | 457 | 161 | 478 | 153 | |
| 股份支付费用调整 | 2,300–2,800 | 1,961 | 705 | 1,064 | 452 | |
| 重组调整 | 150–200 | 151 | –13 | 4 | –8 | |
| 营业费用调整 | 2,569 | 853 | 1,547 | 596 | ||
| 营业利润(亏损)调整 | 2,569 | 853 | 1,548 | 597 | ||
| 营业 利润(亏损)(非国际财务报告准则) | 5,762 | 2,102 | 5,515 | 2,069 |
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
(G)按功能区分列的非国际财务报告准则调整
| 百万欧元 百万欧元 | Q3 2021 | Q3 2020 | ||||||||
| IFRS | 收购- 相关 |
SBP1) | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | IFRS | 收购- 相关 |
SBP1) | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | |
| 云成本 | –788 | 42 | 16 | 0 | –730 | –667 | 50 | 15 | 0 | –602 |
| 软件许可证和支持成本 | –454 | 8 | 16 | 0 | –430 | –472 | 10 | 21 | 0 | –441 |
| 服务成本 | –716 | 5 | 66 | 0 | –645 | –750 | 1 | 70 | 0 | –679 |
| 研究和开发 | –1,300 | 2 | 142 | 0 | –1,155 | –1,113 | 2 | 121 | 0 | –990 |
| 销售 和市场营销 | –1,845 | 91 | 175 | 0 | –1,578 | –1,678 | 89 | 151 | 0 | –1,438 |
| 常规 和管理 | –576 | 12 | 289 | 0 | –274 | –345 | 1 | 73 | 0 | –270 |
| 重组 | 13 | 0 | 0 | –13 | 0 | 8 | 0 | 0 | –8 | 0 |
| 其他 营业收入/费用，净额 | 70 | 0 | 0 | 0 | 70 | –46 | 0 | 0 | 0 | –46 |
| 运营费用总额 | –5,596 | 161 | 705 | –13 | –4,742 | –5,063 | 153 | 452 | –8 | –4,466 |
| 百万欧元 百万欧元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ||||||||
| IFRS | 收购- 相关 |
SBP1) | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | IFRS | 收购- 相关 |
SBP1) | 结构调整- 图灵 |
非国际财务报告准则 | |
| 云成本 | –2,232 | 122 | 44 | 0 | –2,066 | –2,037 | 156 | 38 | 0 | –1,844 |
| 软件许可证和支持成本 | –1,393 | 24 | 50 | 0 | –1,319 | –1,471 | 32 | 52 | 0 | –1,387 |
| 服务成本 | –2,163 | 15 | 195 | 0 | –1,953 | –2,475 | 2 | 164 | 0 | –2,309 |
| 研究和开发 | –3,778 | 6 | 390 | 0 | –3,382 | –3,323 | 6 | 279 | 0 | –3,037 |
| 销售 和市场营销 | –5,336 | 272 | 477 | 0 | –4,587 | –5,362 | 280 | 348 | 0 | –4,734 |
| 常规 和管理 | –1,674 | 18 | 805 | 0 | –850 | –1,074 | 3 | 183 | 0 | –888 |
| 重组 | –151 | 0 | 0 | 151 | 0 | –4 | 0 | 0 | 4 | 0 |
| 其他 营业收入/费用，净额 | 58 | 0 | 0 | 0 | 58 | –86 | 0 | 0 | 0 | –86 |
| 运营费用总额 | –16,668 | 457 | 1,961 | 151 | –14,100 | –15,833 | 478 | 1,064 | 4 | –14,286 |
1)基于股份的支付
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 19 |
如果不在损益表中单独的 行项目中列示，重组费用将细分如下：
| 百万欧元 百万欧元 | Q3 2021 | 2021年第一季度至第三季度 | Q3 2020 | 2020年第一季度至第三季度 |
| 云成本 | 5 | –125 | 0 | 0 |
软件许可证和支持成本 |
0 | –3 | 2 | –1 |
| 服务成本 | 1 | –14 | 1 | –4 |
| 研究和开发 | 1 | –10 | 3 | –2 |
| 销售 和市场营销 | 5 | 2 | 1 | 1 |
| 常规 和管理 | 0 | –1 | 2 | 1 |
| 重组 费用 | 13 | –151 | 8 | –4 |
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 20 |
解聚
(H)分部 报告
(h.1)部门政策和部门变更
SAP有三个可报告的 部门：应用、技术和支持部门、Qualtrics部门和服务部门。
有关SAP部门报告的更详细说明 ，请参阅我们2021年综合半年报告的附注(C.1)“部门结果”。
(h.2)部门 报告季度
应用程序、 技术和支持
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |
| 云 | 2,155 | 2,153 | 1,853 | 16 | 16 |
| 软件 许可证 | 655 | 652 | 714 | –8 | –9 |
| 软件 支持 | 2,867 | 2,863 | 2,844 | 1 | 1 |
| 软件 许可证和支持 | 3,522 | 3,515 | 3,559 | –1 | –1 |
| 云 和软件 | 5,677 | 5,667 | 5,411 | 5 | 5 |
| 服务 | 85 | 85 | 62 | 37 | 37 |
| 部门总收入 | 5,762 | 5,752 | 5,473 | 5 | 5 |
| 云成本 | –681 | –682 | –569 | 20 | 20 |
| 软件许可证和支持成本 | –394 | –393 | –406 | –3 | –3 |
| 云和软件成本 | –1,076 | –1,074 | –975 | 10 | 10 |
| 服务成本 | –96 | –95 | –87 | 10 | 10 |
| 总收入 收入成本 | –1,171 | –1,170 | –1,062 | 10 | 10 |
| 部门 毛利 | 4,590 | 4,582 | 4,412 | 4 | 4 |
| 其他 细分市场费用 | –2,184 | –2,173 | –2,085 | 5 | 4 |
| 分部 利润(亏损) | 2,406 | 2,410 | 2,327 | 3 | 4 |
| 边距 | |||||
| 云 毛利率(%) | 68.4 | 68.3 | 69.3 | -0.9pp | -1.0pp |
| 部门 毛利率(单位：%) | 79.7 | 79.7 | 80.6 | -0.9pp | -0.9pp |
| 分部 边际(%) | 41.8 | 41.9 | 42.5 | -0.7 ppp | -0.6pp |
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 21 |
质量学
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |||||
| 云 | 189 | 191 | 129 | 46 | 47 | ||||
| 云 和软件 | 189 | 191 | 129 | 46 | 47 | ||||
| 服务 | 43 | 43 | 39 | 10 | 10 | ||||
| 部门总收入 | 233 | 234 | 169 | 38 | 39 | ||||
| 云成本 | –16 | –16 | –12 | 35 | 36 | ||||
| 软件许可证和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | ||||
| 云和软件成本 | –16 | –16 | –12 | 35 | 36 | ||||
| 服务成本 | –29 | –29 | –24 | 23 | 24 | ||||
| 总收入 收入成本 | –45 | –45 | –35 | 27 | 28 | ||||
| 部门 毛利 | 188 | 189 | 134 | 41 | 42 | ||||
| 其他 细分市场费用 | –174 | –176 | –125 | 39 | 40 | ||||
| 分部 利润(亏损) | 14 | 13 | 8 | 71 | 68 | ||||
| 边距 | |||||||||
| 云 毛利率(%) | 91.6 | 91.6 | 90.9 | 0.7pp | 0.7pp | ||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 80.7 | 80.7 | 79.1 | 1.6pp | 1.7pp | ||||
| 分部 边际(%) | 5.9 | 5.7 | 4.7 | 1.1pp | 1.0pp | ||||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
服务
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |||||
| 云 和软件 | 0 | 0 | 1 | ||||||
| 服务 | 803 | 801 | 808 | –1 | –1 | ||||
| 部门总收入 | 803 | 801 | 809 | –1 | –1 | ||||
| 云成本 | –18 | –18 | –17 | 7 | 7 | ||||
| 软件许可证和支持成本 | –4 | –4 | –6 | –33 | –33 | ||||
| 云和软件成本 | –21 | –21 | –22 | –3 | –4 | ||||
| 服务成本 | –489 | –488 | –493 | –1 | –1 | ||||
| 总收入 收入成本 | –511 | –509 | –515 | –1 | –1 | ||||
| 部门 毛利 | 292 | 292 | 294 | –1 | –1 | ||||
| 其他 细分市场费用 | –91 | –91 | –102 | –10 | –11 | ||||
| 分部 利润(亏损) | 201 | 201 | 192 | 5 | 5 | ||||
| 边距 | |||||||||
| 服务 毛利率(%) | 39.1 | 39.1 | 39.0 | 0.1pp | 0.2pp | ||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 36.4 | 36.5 | 36.3 | 0.1pp | 0.2pp | ||||
| 分部 边际(%) | 25.0 | 25.1 | 23.7 | 1.3pp | 1.5pp | ||||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP 季度报表Q3 2021 | 22 |
(H.3)细分报告-年初至今
应用程序、技术 和支持
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | |||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | |||||
| 云 | 6,179 | 6,399 | 5,654 | 9 | 13 | ||||
| 软件 许可证 | 1,787 | 1,823 | 1,934 | –8 | –6 | ||||
| 软件 支持 | 8,490 | 8,715 | 8,669 | –2 | 1 | ||||
| 软件 许可证和支持 | 10,277 | 10,537 | 10,603 | –3 | –1 | ||||
| 云 和软件 | 16,455 | 16,937 | 16,257 | 1 | 4 | ||||
| 服务 | 239 | 245 | 209 | 14 | 17 | ||||
| 部门总收入 | 16,694 | 17,181 | 16,466 | 1 | 4 | ||||
| 云成本 | –1,930 | –2,006 | –1,742 | 11 | 15 | ||||
| 软件许可证和支持成本 | –1,214 | –1,243 | –1,294 | –6 | –4 | ||||
| 云和软件成本 | –3,144 | –3,248 | –3,035 | 4 | 7 | ||||
| 服务成本 | –299 | –306 | –295 | 2 | 4 | ||||
| 总收入 收入成本 | –3,443 | –3,555 | –3,330 | 3 | 7 | ||||
| 部门 毛利 | 13,251 | 13,626 | 13,136 | 1 | 4 | ||||
| 其他 细分市场费用 | –6,479 | –6,641 | –6,511 | 0 | 2 | ||||
| 分部 利润(亏损) | 6,772 | 6,985 | 6,625 | 2 | 5 | ||||
| 边距 | |||||||||
| 云 毛利率(%) | 68.8 | 68.7 | 69.2 | -0.4pp | -0.5pp | ||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 79.4 | 79.3 | 79.8 | -0.4pp | -0.5pp | ||||
| 分部 边际(%) | 40.6 | 40.7 | 40.2 | 0.3pp | 0.4pp | ||||
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
质量学
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | ||||||
| 云 | 522 | 554 | 380 | 38 | 46 | |||||
| 云 和软件 | 522 | 554 | 380 | 38 | 46 | |||||
| 服务 | 123 | 130 | 118 | 4 | 10 | |||||
| 部门总收入 | 645 | 685 | 498 | 30 | 38 | |||||
| 云成本 | –42 | –44 | –35 | 20 | 26 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | 0 | 0 | 0 | 北美 | 北美 | |||||
| 云和软件成本 | –42 | –44 | –35 | 20 | 26 | |||||
| 服务成本 | –86 | –91 | –77 | 13 | 18 | |||||
| 总收入 收入成本 | –128 | –134 | –111 | 15 | 21 | |||||
| 部门 毛利 | 517 | 551 | 387 | 34 | 42 | |||||
| 其他 细分市场费用 | –478 | –513 | –393 | 22 | 31 | |||||
| 分部 利润(亏损) | 39 | 38 | –6 | |||||||
| 边距 | ||||||||||
| 云 毛利率(%) | 92.1 | 92.1 | 90.9 | 1.1pp | 1.2pp | |||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 80.2 | 80.4 | 77.7 | 2.5pp | 2.7pp | |||||
| 分部 边际(%) | 6.1 | 5.5 | –1.2 | 7.3pp | 6.7pp | |||||
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 23 |
服务
欧元 百万欧元，除非另有说明 (非国际财务报告准则) |
2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | ∆ (%) | ||||||
实际 货币 |
常量 货币 |
实际 货币 |
实际 货币 |
常量 货币 | ||||||
| 云 和软件 | 0 | 0 | 3 | –95 | –96 | |||||
| 服务 | 2,398 | 2,470 | 2,568 | –7 | –4 | |||||
| 部门总收入 | 2,398 | 2,470 | 2,571 | –7 | –4 | |||||
| 云成本 | –60 | –62 | –56 | 7 | 11 | |||||
| 软件许可证和支持成本 | –14 | –15 | –22 | –36 | –33 | |||||
| 云和软件成本 | –74 | –77 | –78 | –5 | –2 | |||||
| 服务成本 | –1,497 | –1,538 | –1,673 | –11 | –8 | |||||
| 总收入 收入成本 | –1,571 | –1,614 | –1,751 | –10 | –8 | |||||
| 部门 毛利 | 828 | 856 | 820 | 1 | 4 | |||||
| 其他 细分市场费用 | –275 | –282 | –330 | –17 | –15 | |||||
| 分部 利润(亏损) | 553 | 574 | 490 | 13 | 17 | |||||
| 边距 | ||||||||||
| 服务 毛利率(%) | 37.6 | 37.7 | 34.8 | 2.7pp | 2.9pp | |||||
| 部门 毛利率(单位：%) | 34.5 | 34.6 | 31.9 | 2.6pp | 2.8pp | |||||
| 分部 边际(%) | 23.0 | 23.2 | 19.1 | 4.0pp | 4.2pp | |||||
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 24 |
| (I) | 调整云收入和利润率 |
| (I.1) | 云收入和利润率对帐 -季度 |
百万欧元，除非 另有说明
|
Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | |||||||||
| IFRS | 调整 | 非- IFRS |
货币 影响 | 非国际财务报告准则 不变货币 | IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 不变货币3) | ||
| 云 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消费 | 714 | 0 | 714 | 1 | 715 | 650 | 0 | 650 | 10 | 10 | 10 |
| 其他 | 1,434 | 0 | 1,434 | –3 | 1,431 | 1,127 | 0 | 1,127 | 27 | 27 | 27 | |
| 总计 | 2,148 | 0 | 2,148 | –1 | 2,146 | 1,777 | 0 | 1,777 | 21 | 21 | 21 | |
| 云 收入-IaaS2) | 238 | 0 | 238 | 0 | 238 | 208 | 0 | 208 | 15 | 15 | 15 | |
| 云 收入 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 | |
| 云 毛利-SaaS/PaaS1)(单位：%) | 明智的 消费 | 79.4 | 80.0 | 79.9 | 78.2 | 78.3 | 1.2pp | 1.7pp | 1.7pp | |||
| 其他 | 66.2 | 69.8 | 69.7 | 65.9 | 71.4 | 0.4pp | -1.6pp | -1.7pp | ||||
| 总计 | 70.6 | 73.2 | 73.1 | 70.4 | 73.9 | 0.2pp | -0.7 ppp | -0.8pp | ||||
| 云 毛利率-IaaS2)(单位：%) | 34.3 | 35.3 | 35.3 | 32.2 | 33.4 | 2.1pp | 2.0pp | 1.9pp | ||||
| 云 毛利率(%) | 67.0 | 69.4 | 69.3 | 66.4 | 69.7 | 0.6pp | -0.3pp | -0.4pp |
1) 软件即服务/平台即服务
2) 基础设施即服务
3) 不变货币期间变动是通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字进行比较来计算的。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
(i.2)云收入和利润率对帐 -年初至今
| 欧元 百万欧元，除非另有说明 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆ (%) | |||||||||
| IFRS | 调整 | 非- 国际财务报告准则 |
货币 影响 | 非国际财务报告准则 不变货币 | IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 不变货币3) | ||
| 云 收入-SaaS/PaaS1) | 明智的 消费 | 2,066 | 0 | 2,066 | 93 | 2,159 | 2,061 | 0 | 2,061 | 0 | 0 | 5 |
| 其他 | 4,063 | 0 | 4,063 | 134 | 4,198 | 3,350 | 2 | 3,352 | 21 | 21 | 25 | |
| 总计 | 6,129 | 0 | 6,129 | 227 | 6,356 | 5,411 | 2 | 5,413 | 13 | 13 | 17 | |
| 云 收入-IaaS2) | 677 | 0 | 677 | 26 | 703 | 628 | 0 | 628 | 8 | 8 | 12 | |
| 云 收入 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 | |
| 云 毛利-SaaS/PaaS1)(单位：%) | 明智的 消费 | 78.7 | 79.3 | 79.3 | 78.7 | 79.0 | 0.0pp | 0.3pp | 0.3pp | |||
| 其他 | 66.9 | 70.5 | 70.4 | 64.9 | 70.4 | 1.9pp | 0.1pp | 0.0pp | ||||
| 总计 | 70.9 | 73.4 | 73.4 | 70.2 | 73.7 | 0.7pp | -0.2pp | -0.2pp | ||||
| 云 毛利率-IaaS2)(单位：%) | 34.2 | 35.3 | 34.8 | 32.5 | 33.5 | 1.6pp | 1.8pp | 1.4pp | ||||
| 云 毛利率(%) | 67.2 | 69.6 | 69.6 | 66.3 | 69.5 | 0.9pp | 0.2pp | 0.1pp |
1) 软件 即服务/平台即服务
2) 基础设施即服务
3) 不变货币期间变动是通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字进行比较来计算的。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 25 |
| (J) | 按地区划分的收入 (国际财务报告准则和非国际财务报告准则) |
| (J.1) | 按地区划分的收入(IFRS和 非IFRS)-季度 |
| 百万欧元 百万欧元 | Q3 2021 | Q3 2020 | ∆ (%) | ||||||||
| IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | 货币 影响 |
非国际财务报告准则 常量 货币 |
IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 常量 货币1) | |
| 云 各地区收入 | |||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 850 | 0 | 850 | –7 | 843 | 659 | 0 | 659 | 29 | 29 | 28 |
| 美洲 | 1,228 | 0 | 1,228 | 3 | 1,231 | 1,076 | 0 | 1,077 | 14 | 14 | 14 |
| 亚太地区 | 308 | 0 | 308 | 3 | 310 | 249 | 0 | 249 | 23 | 23 | 25 |
| 云 收入 | 2,386 | 0 | 2,386 | –1 | 2,384 | 1,984 | 0 | 1,984 | 20 | 20 | 20 |
| 云 和按地区划分的软件收入 | |||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 2,642 | 0 | 2,642 | –17 | 2,625 | 2,451 | 0 | 2,451 | 8 | 8 | 7 |
| 美洲 | 2,338 | 0 | 2,338 | 5 | 2,343 | 2,214 | 0 | 2,214 | 6 | 6 | 6 |
| 亚太地区 | 930 | 0 | 930 | 3 | 933 | 879 | 0 | 879 | 6 | 6 | 6 |
| 云 和软件收入 | 5,910 | 0 | 5,910 | –9 | 5,901 | 5,544 | 0 | 5,544 | 7 | 7 | 6 |
| 按地区划分的总收入 | |||||||||||
| 德国 | 1,087 | 0 | 1,087 | 0 | 1,087 | 952 | 0 | 952 | 14 | 14 | 14 |
| 欧洲、中东和非洲地区的其余 | 1,956 | 0 | 1,956 | –20 | 1,936 | 1,908 | 0 | 1,908 | 3 | 3 | 1 |
| 欧洲、中东和非洲地区合计 | 3,043 | 0 | 3,043 | –20 | 3,024 | 2,860 | 0 | 2,860 | 6 | 6 | 6 |
| 美国 个国家 | 2,224 | 0 | 2,224 | 16 | 2,240 | 2,167 | 0 | 2,168 | 3 | 3 | 3 |
| 美洲其他地区 | 518 | 0 | 518 | –10 | 508 | 494 | 0 | 494 | 5 | 5 | 3 |
| 总计 个美洲 | 2,742 | 0 | 2,742 | 6 | 2,748 | 2,661 | 0 | 2,662 | 3 | 3 | 3 |
| 日本 | 324 | 0 | 324 | 14 | 338 | 317 | 0 | 317 | 2 | 2 | 7 |
| APJ剩余 | 735 | 0 | 735 | –10 | 725 | 696 | 0 | 696 | 6 | 6 | 4 |
| 亚太地区合计 | 1,059 | 0 | 1,059 | 4 | 1,063 | 1,013 | 0 | 1,013 | 5 | 5 | 5 |
| 总收入 | 6,845 | 0 | 6,845 | –10 | 6,834 | 6,535 | 0 | 6,535 | 5 | 5 | 5 |
1)不变货币 通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算期间变动。
由于四舍五入，数字 可能加起来不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 26 |
(j.2)按区域分列的收入(国际财务报告准则和非国际财务报告准则) -年初至今
| 数百万欧元 | 2021年第一季度至第三季度 | 2020年第一季度至第三季度 | ∆(%) | ||||||||||||||||||||
| IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 |
货币 影响 |
非国际财务报告准则 货币 |
IFRS | 调整 | 非国际财务报告准则 | IFRS | 非- IFRS |
非国际财务报告准则 货币1) |
|||||||||||||
| 按地区划分的云收入 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 2,397 | 0 | 2,397 | 22 | 2,420 | 1,936 | 0 | 1,936 | 24 | 24 | 25 | ||||||||||||
| 美洲 | 3,519 | 0 | 3,519 | 205 | 3,723 | 3,352 | 2 | 3,354 | 5 | 5 | 11 | ||||||||||||
| 亚太地区 | 890 | 0 | 890 | 26 | 917 | 751 | 0 | 751 | 18 | 18 | 22 | ||||||||||||
| 云收入 | 6,806 | 0 | 6,806 | 253 | 7,060 | 6,039 | 2 | 6,041 | 13 | 13 | 17 | ||||||||||||
| 按地区划分的云和软件收入 | |||||||||||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 7,692 | 0 | 7,692 | 49 | 7,740 | 7,291 | 0 | 7,291 | 5 | 5 | 6 | ||||||||||||
| 美洲 | 6,674 | 0 | 6,674 | 386 | 7,061 | 6,759 | 2 | 6,761 | –1 | –1 | 4 | ||||||||||||
| 亚太地区 | 2,722 | 0 | 2,722 | 79 | 2,801 | 2,599 | 0 | 2,599 | 5 | 5 | 8 | ||||||||||||
| 云和软件收入 | 17,088 | 0 | 17,088 | 514 | 17,602 | 16,649 | 2 | 16,651 | 3 | 3 | 6 | ||||||||||||
| 按地区划分的总收入 | |||||||||||||||||||||||
| 德国 | 3,044 | 0 | 3,044 | 3 | 3,047 | 2,798 | 0 | 2,798 | 9 | 9 | 9 | ||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲其他地区 | 5,854 | 0 | 5,854 | 52 | 5,906 | 5,770 | 0 | 5,770 | 1 | 1 | 2 | ||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区总数 | 8,898 | 0 | 8,898 | 54 | 8,952 | 8,568 | 0 | 8,568 | 4 | 4 | 4 | ||||||||||||
| 美国 | 6,390 | 0 | 6,390 | 393 | 6,783 | 6,744 | 2 | 6,746 | –5 | –5 | 1 | ||||||||||||
| 美洲其他地区 | 1,492 | 0 | 1,492 | 63 | 1,555 | 1,477 | 0 | 1,477 | 1 | 1 | 5 | ||||||||||||
| 总美洲 | 7,882 | 0 | 7,882 | 456 | 8,338 | 8,221 | 2 | 8,223 | –4 | –4 | 1 | ||||||||||||
| 日本 | 952 | 0 | 952 | 70 | 1,022 | 959 | 0 | 959 | –1 | –1 | 7 | ||||||||||||
| 亚太地区其他地区 | 2,129 | 0 | 2,129 | 19 | 2,149 | 2,052 | 0 | 2,052 | 4 | 4 | 5 | ||||||||||||
| 亚太地区总计 | 3,081 | 0 | 3,081 | 90 | 3,171 | 3,011 | 0 | 3,011 | 2 | 2 | 5 | ||||||||||||
| 总收入 | 19,861 | 0 | 19,861 | 600 | 20,461 | 19,800 | 2 | 19,801 | 0 | 0 | 3 | ||||||||||||
1)不变货币 期间变动是通过将本年度的非IFRS不变货币数字与上一年各自期间的非IFRS数字 进行比较来计算的。
由于四舍五入的原因，数字加起来可能不准确。
| SAP季度报表Q3 2021 | 27 |
(K)按区域和职能领域划分的员工
| 全职同等职位 | 9/30/2021 | 9/30/2020 | |||||||||||||||
| 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | 欧洲、中东和非洲地区 | 美洲 | 亚太地区 | 总计 | ||||||||||
| 云和软件 | 6,037 | 4,536 | 5,154 | 15,726 | 6,241 | 4,496 | 5,469 | 16,205 | |||||||||
| 服务 | 8,138 | 5,582 | 6,038 | 19,758 | 8,119 | 6,013 | 5,869 | 20,001 | |||||||||
| 研发 | 14,769 | 6,103 | 10,330 | 31,202 | 13,176 | 6,115 | 9,664 | 28,955 | |||||||||
| 销售和市场营销 | 10,852 | 11,047 | 5,149 | 27,048 | 10,303 | 10,501 | 5,028 | 25,832 | |||||||||
| 一般事务和行政事务 | 3,310 | 2,130 | 1,158 | 6,598 | 3,165 | 2,149 | 1,225 | 6,538 | |||||||||
| 基础设施 | 2,590 | 1,289 | 805 | 4,683 | 2,187 | 1,060 | 671 | 3,918 | |||||||||
| SAP集团(9/30) | 45,696 | 30,685 | 28,634 | 105,015 | 43,190 | 30,334 | 27,925 | 101,450 | |||||||||
| 其中的收购1) | 390 | 63 | 45 | 498 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| SAP集团(九个月末均值) | 45,006 | 30,422 | 28,187 | 103,616 | 43,169 | 30,285 | 27,801 | 101,255 | |||||||||
| 1)收购在1月1日至9月30日期间完成所属年份的 | |||||||||||||||||
| SAP季度报表Q3 2021 | 28 |
其他披露
| (L) | 财务 收入，净额 |
财务收入主要包括2021年第三季度股权证券的处置和公允价值调整收益 总计7.04亿欧元(2020年第三季度：7.15亿欧元)和2021年前九个月22.19亿欧元(2020年第一季度-第三季度：10.48亿欧元)。
财务成本主要受到2021年第三季度股权证券处置和公允价值调整亏损的影响，其中2021年第三季度总计1.71亿欧元(2020年第三季度：4400万欧元)，2021年前九个月3.99亿欧元(2020年第一季度-第三季度：2.03亿欧元)。
有关财务收入、净额的更多信息，请参见《2021年合并半年财务报表附注》。 注(C.3)。
| (M) | 业务 合并和撤资 |
| (M.1) | 业务合并 |
Signavio GmbH
2021年1月，SAP宣布已达成协议，收购企业业务流程智能和流程管理领域的领先者Signavio(德国柏林)(简称Signavio)。 收购价格为9.49亿欧元。交易在获得监管和其他批准后于3月5日完成； 经营结果以及资产和负债从该日开始反映在我们的合并财务报表中(收购Signavio的初始会计 仍然不完整，因此一些资产和负债的记录金额被视为截至2021年9月30日的临时 )。
有关业务合并的更多信息，请参见2021年合并 半年度财务报表附注。注(D.1)。
Clarabbridge Inc.
2021年10月1日(在收到所需的监管批准和满意 或放弃其他常规成交条件后)，Qualtrics根据重组和合并协议和计划，完成了之前宣布的对总部位于美国弗吉尼亚州莱斯顿的客户体验管理软件公司Clarabbridge，Inc.(“Clarabbridge”)的收购。 根据重组和合并协议和计划 ，Qualtrics完成了对Clarabbridge，Inc.(“Clarabbridge”)的收购。Clarabbridge是一家总部位于美国弗吉尼亚州雷斯顿的客户体验管理软件公司。向卖方发行的Qualtrics A类普通股数量是根据11.25亿美元的估值确定的(受某些调整的影响)-假设Qualtrics的股价为37.33美元。转让的对价将根据收购日期普通股的公允价值 计算。根据Clarabbridge股东签署的联合和锁定协议，Clarabbridge股东出售Qualtrics股票受某些限制。此次 交易的股票发行将进一步稀释SAP在Qualtrics的持股比例至78%左右。
此外，根据合并协议的条款，Qualtrics已(1)假设、 修订和重述Clarabbridge股票计划，以及(2)将假设的购买Clarabbridge已发行股票的期权 转换为相应的Qualtrics期权。Qualtrics将根据自己的Qualtrics股权计划向Clarabbridge及其子公司的某些连续员工授予股权激励奖励，由Qualtrics全权决定。
由于Clarabbridge收购的结束时间，业务合并的初始会计 不完整，无法估计购买对价的初步分配。
| (M.2) | 撤资 |
由于交易在9月份完成(在满足包括监管部门批准在内的所有成交条件之后)，SAP和投资公司Dediq GmbH(“Dediq”)现在共同拥有 新的“SAP Fioneer”实体(SAP拥有少数股权)。SAP和SAP Fioneer签署了过渡服务和投放市场的 协议等。与转让业务(主要是知识产权和员工)有关的处置收益记入了SAP的“其他营业收入/费用净额”(国际财务报告准则和非国际财务报告准则均为7700万欧元)。
| (N) | Qualtrics 首次公开募股(IPO) |
2021年1月28日，Qualtrics International Inc.在纳斯达克股票市场(NASDAQ)成功发行了12%的股份 。与IPO相关的现金流入为18.47亿欧元，净资产中非控股 权益的初始值为9.09亿欧元。
| (O) | 基于共享 的付款 |
2021年前9个月，授予了7300万股权结算的Qualtrics RSU(Retention Share Units)奖励，以鼓励和支持Qualtrics高管和员工获得Qualtrics的所有权权益。
在2021年1月28日与首次公开募股(IPO)一起完成对符合条件的Qualtrics员工的自愿交换要约后，Qualtrics的540万个权利和130万个SAP RSU奖励被交换为1280万个Qualtrics RSU奖励。的条款和条件
| SAP季度报表Q3 2021 | 29 |
包括交换比例在内的自愿交换报价 旨在保留所投标的Qualtrics权利和SAP RSU的内在价值。 Qualtrics RSU奖励的修改日期公允价值为30.00美元。
| (P) | 财务 负债 |
2021年3月，SAP获得了两笔短期银行贷款，分别为9.5亿欧元和5亿欧元，期限为一年。这些贷款可以在一段时间内灵活偿还 ，并分别按Euribor参考利率加0.08%和0.05%计息。同月，我们偿还了5亿欧元的 欧元欧元债券。2021年6月，我们偿还了2019年为收购Qualtrics而提取的12.5亿欧元定期贷款。 截至2021年6月30日，我们已根据我们的商业票据(CP)计划发行了10.8亿欧元的短期到期贷款，其中7.4亿欧元在2021年第三季度偿还。此外，截至2021年9月30日，我们在我们的短期商业票据(CP)计划下又发行了5.9亿欧元 。
| (Q) | 更改非国际财务报告准则收入衡量标准 |
在2021年第二季度(2021年全年生效)，我们更改了非IFRS定义。我们不再调整我们的国际财务报告准则收入衡量标准，包括 由于对各自收购时生效的合同进行公允价值核算而未在国际财务报告准则下确认的经常性收入的全部金额。2021年前9个月的调整金额无关紧要。
因此，我们的国际财务报告准则收入 等于按实际货币计算的非国际财务报告准则收入。2020年公布的业绩是基于我们2020年非国际财务报告准则的定义。
我们非IFRS定义的调整也会影响我们的营业利润(Non-IFRS)、税前利润(Non-IFRS)、税后利润(Non-IFRS)，以及我们的非IFRS 关键比率，如营业利润率、有效税率和每股基本收益。
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