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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告
在截至本季度末的季度内2021年9月30日

根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
在从中国到日本的过渡期内,中国从中国到日本,从中国到日本的过渡期,都是从中国到中国的过渡时期。
委托文件编号:001-35727
Netflix公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
特拉华州77-0467272
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)
(税务局雇主
识别号码)
温彻斯特环路100号,洛斯加托斯加利福尼亚95032
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(408) 540-3700
(注册人电话号码,包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券:
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股,每股票面价值0.001美元NFLX纳斯达克全球精选市场
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)注册人在过去90天内是否遵守了此类备案要求。  *
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。  *  
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器加速的文件管理器
非加速文件服务器
规模较小的新闻报道公司
新兴成长型公司
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。*
截至2021年9月30日,有442,952,194注册人的普通股,面值0.001美元,已发行。



目录
 
页面
第一部分金融信息
第一项。
合并财务报表
合并业务报表
3
综合全面收益表
4
合并现金流量表
5
合并资产负债表
6
股东权益合并报表
7
合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
19
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
35
第四项。
管制和程序
35
第二部分:其他信息
第一项。
法律程序
35
项目1A。
风险因素
36
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
36
第6项。
陈列品
36
展品索引
37
签名
37

2

目录

Netflix,Inc.
合并业务报表
(未经审计)
(单位为千,每股数据除外)

截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
收入
$7,483,467 $6,435,637 $21,988,526 $18,351,614 
收入成本
4,206,589 3,867,751 12,093,108 11,111,159 
营销
635,948 527,597 1,752,433 1,465,797 
技术与发展
563,887 453,802 1,626,415 1,342,664 
一般事务和行政事务
321,790 271,624 953,831 800,947 
营业收入
1,755,253 1,314,863 5,562,739 3,631,047 
其他收入(费用):
利息支出
(190,429)(197,079)(576,191)(570,313)
利息和其他收入(费用)
96,135 (256,324)302,702 (367,802)
所得税前收入
1,660,959 861,460 5,289,250 2,692,932 
所得税拨备(211,888)(71,484)(780,451)(473,693)
净收入
$1,449,071 $789,976 $4,508,799 $2,219,239 
每股收益:
基本信息
$3.27 $1.79 $10.18 $5.04 
稀释
$3.19 $1.74 $9.90 $4.89 
加权平均已发行普通股:
基本信息
442,778 441,526 443,052 440,486 
稀释
454,925 455,088 455,230 453,846 










见合并财务报表附注。
3

目录
Netflix,Inc.
综合全面收益表
(未经审计)
(单位:千)
截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
净收入$1,449,071 $789,976 $4,508,799 $2,219,239 
其他全面收益(亏损):
外币折算调整
(29,610)32,925 (64,233)22,374 
综合收益$1,419,461 $822,901 $4,444,566 $2,241,613 
























见合并财务报表附注。
4

目录
Netflix,Inc.

合并现金流量表
(未经审计)
(单位:千)
   
截至三个月截至9个月
   
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
经营活动的现金流:
净收入$1,449,071 $789,976 $4,508,799 $2,219,239 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整:
添加到内容资产(4,666,237)(2,653,886)(12,047,563)(8,458,943)
内容负债的变化(29,246)(379,458)(607,494)(228,945)
内容资产摊销2,963,051 2,733,743 8,489,050 7,824,287 
财产、设备和无形资产的折旧和摊销70,253 28,589 144,428 83,767 
基于股票的薪酬费用95,078 106,357 303,891 307,586 
外币重新计量债务损失(收益)(136,488)249,194 (326,744)275,295 
其他非现金项目102,211 83,851 282,971 219,600 
递延所得税50,967 (40,277)261,827 229,650 
营业资产和负债变动情况:
其他流动资产(95,145)(22,974)(369,073)(147,261)
应付帐款24,836 111,677 (40,164)(149,503)
应计费用和其他负债269,774 266,027 276,241 374,768 
递延收入(4,732)10,941 64,640 115,457 
其他非流动资产和负债(11,014)(19,999)(144,925)(100,248)
经营活动提供的净现金82,379 1,263,761 795,884 2,564,749 
投资活动的现金流:
购置物业和设备(167,327)(109,811)(358,606)(349,567)
其他资产的变动(21,304)(8,840)(26,919)(9,388)
用于投资活动的净现金(188,631)(118,651)(385,525)(358,955)
融资活动的现金流:
发行债券所得款项   1,009,464 
发债成本   (7,559)
偿还债务  (500,000) 
发行普通股所得款项18,445 68,665 86,265 201,419 
普通股回购(100,000) (600,022) 
融资活动提供(用于)的现金净额(81,555)68,665 (1,013,757)1,203,324 
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响(63,843)28,459 (82,504)(30,624)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)(251,650)1,242,234 (685,902)3,378,494 
期初现金、现金等价物和限制性现金7,804,618 7,180,046 8,238,870 5,043,786 
期末现金、现金等价物和限制性现金$7,552,968 $8,422,280 $7,552,968 $8,422,280 
见合并财务报表附注。
5

目录
Netflix,Inc.
合并资产负债表
(单位为千,股票和面值数据除外)

自.起
   
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(未经审计)
资产
流动资产:
现金和现金等价物
$7,526,681 $8,205,550 
其他流动资产
1,889,106 1,556,030 
流动资产总额
9,415,787 9,761,580 
内容资产,净额
28,974,045 25,383,950 
财产和设备,净值
1,220,114 960,183 
其他非流动资产
3,129,911 3,174,646 
总资产
$42,739,857 $39,280,359 
负债与股东权益
流动负债:
流动内容负债
$4,110,962 $4,429,536 
应付帐款
643,059 656,183 
应计费用和其他负债
1,413,120 1,102,196 
递延收入
1,182,632 1,117,992 
短期债务
699,473 499,878 
流动负债总额
8,049,246 7,805,785 
非流动内容负债
2,301,026 2,618,084 
长期债务
14,793,691 15,809,095 
其他非流动负债
2,281,277 1,982,155 
总负债
27,425,240 28,215,119 
承担和或有事项(附注7)
股东权益:
普通股,$0.001票面价值;4,990,000,0002021年9月30日和2020年12月31日授权的股票;442,952,194442,895,261已发行和未偿还分别于2021年9月30日和2020年12月31日发行
3,852,531 3,447,698 
按成本价计算的库存股(1,182,4102021年9月30日的股票)
(600,022) 
累计其他综合收益(亏损)(19,835)44,398 
留存收益
12,081,943 7,573,144 
股东权益总额
15,314,617 11,065,240 
总负债和股东权益
$42,739,857 $39,280,359 




见合并财务报表附注。
6

目录
Netflix,Inc.
股东权益合并报表
(未经审计)
(单位:千)
截至三个月截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
股东权益总额、期初余额$13,863,871 $9,334,753 $11,065,240 $7,582,157 
普通股和额外实收资本:
期初余额
$3,721,246 $3,127,813 $3,447,698 $2,793,929 
行使期权时发行普通股
36,207 69,312 100,942 201,967 
基于股票的薪酬费用95,078 106,357 303,891 307,586 
期末余额$3,852,531 $3,303,482 $3,852,531 $3,303,482 
库存股:
期初余额
$(500,022)$ $ $ 
普通股回购将作为库存股持有(100,000) (600,022) 
期末余额$(600,022)$ $(600,022)$ 
累计其他综合亏损:
期初余额
$9,775 $(34,072)$44,398 $(23,521)
其他综合收益(亏损)(29,610)32,925 (64,233)22,374 
期末余额$(19,835)$(1,147)$(19,835)$(1,147)
留存收益:
期初余额$10,632,872 $6,241,012 $7,573,144 $4,811,749 
净收入
1,449,071 789,976 4,508,799 2,219,239 
期末余额$12,081,943 $7,030,988 $12,081,943 $7,030,988 
股东权益总额、期末余额
$15,314,617 $10,333,323 $15,314,617 $10,333,323 





















见合并财务报表附注。
7

目录
Netflix,Inc.
合并财务报表附注
(未经审计)

1. 主要会计政策的列报和汇总依据
随附的Netflix,Inc.及其全资子公司(“本公司”)的中期合并财务报表已按照美国(“美国”)公认的会计原则编制。并在所有重要方面与公司于2021年1月28日向美国证券交易委员会(SEC)提交的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中所应用的内容一致。按照美国公认会计原则(“GAAP”)编制综合财务报表要求管理层作出影响综合财务报表和附注中报告金额的估计和判断。受此类估计和假设影响的重要项目包括内容资产摊销政策以及所得税资产和负债的确认和计量。本公司根据过往经验及本公司认为在当时情况下合理的其他各种假设作出估计。本公司定期评估假设、判断和估计。实际结果可能与这些估计不同。
中期财务信息未经审计,但反映了管理层认为公平列报本文所述信息所必需的所有正常经常性调整。中期综合财务报表应与本公司截至2020年12月31日止年度的Form 10-K年报所载经审核综合财务报表及相关附注一并阅读。中期业绩不一定代表全年业绩。
与截至2020年12月31日的公司年度报告Form 10-K中描述的重大会计政策相比,公司的重大会计政策没有重大变化。

最近采用的会计声明
2019年12月,财务会计准则委员会(FASB)发布了《会计准则更新(ASU)2019-12》,简化所得税会计(主题740)。ASU 2019-12取消了执行期间内税收分配、确认投资递延税款和计算过渡期所得税的某些例外情况。该指引还简化了特许经营税、导致商誉税基上升的交易的会计处理,以及在过渡期内制定的税法或税率变化的影响。本公司于2021年第一季度采用ASU 2019-12,该采用对本公司的合并财务报表没有实质性影响。


2. 收入确认
该公司的主要收入来源是每月的会员费。会员在开始成为月度会员之前就会收到账单,收入会在每个月的会员期内按比例确认。收入是扣除从会员那里征收并汇给政府当局的税款后净额列报的。在所有合作关系中,包括消费电子(“CE”)制造商、多频道视频节目分销商(“MVPD”)、移动运营商和互联网服务提供商(“ISP”)在内的合作伙伴在公司保留对其成员提供服务的控制权的情况下,公司是所有关系中的委托人。通常情况下,支付给合作伙伴的款项(如营销费用)会被计入费用。然而,如果没有提供不同的服务来换取向合作伙伴支付的款项,或者如果会员支付的价格是由合作伙伴确定的,并且Netflix服务没有独立的价格(例如,捆绑在一起),这些付款将被确认为收入减少。
下表汇总了截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月按地区划分的流媒体收入、付费会员净新增数和付费会员数:

美国和加拿大(UCAN)
截至/截至三个月截至/截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
 (单位:千)
收入$3,257,697 $2,933,445 $9,663,312 $8,475,891 
付费会员净额增加73 177 88 5,419 
期末付费会员费(1)74,024 73,081 74,024 73,081 


8

目录
欧洲、中东和非洲(EMEA)
截至/截至三个月截至/截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
 (单位:千)
收入$2,432,239 $2,019,083 $7,176,393 $5,635,094 
付费会员净额增加1,804 759 3,802 10,464 
期末付费会员费(1)70,500 62,242 70,500 62,242 

拉丁美洲(LATAM)
截至/截至三个月截至/截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
 (单位:千)
收入$915,297 $789,384 $2,612,826 $2,368,205 
付费会员净额增加330 256 1,451 4,907 
期末付费会员费(1)38,988 36,324 38,988 36,324 

亚太地区(APAC)
截至/截至三个月截至/截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
 (单位:千)
收入$834,002 $634,891 $2,395,896 $1,687,691 
付费会员净额增加2,176 1,012 4,559 7,271 
期末付费会员费(1)30,051 23,504 30,051 23,504 
(1)付费会员(也称为付费订阅)被定义为在注册并提供付款方式后有权接受Netflix服务的会员,这不是公司可能向新会员或重新加入会员提供的免费试用或某些其他促销活动的一部分。(1)付费会员(也称为付费订阅)是指在注册和提供付款方式后有权接受Netflix服务的会员,这不是公司向新会员或重新加入会员提供的免费试用或某些其他促销活动的一部分。自生效取消之日起,会员资格将被取消,并不再反映在上述指标中。自愿取消通常在预付费会员期结束时生效。由于支付方式失败而导致的非自愿取消将立即生效。会员资格是根据注册时使用的地理位置分配给各个地区的,这些地理位置由公司的内部系统决定,这些系统利用行业标准的地理位置技术。
美国总收入(包括上表未报告的DVD收入)为#美元。3.010亿美元和9.0分别为2021年9月30日止的三个月和九个月的10亿美元和2.830亿美元和30亿美元8.0分别为截至2020年9月30日的三个月和九个月的10亿美元。DVD收入为$44百万美元和$140截至2021年9月30日的三个月和九个月分别为百万美元和59300万美元和300万美元185在截至2020年9月30日的三个月和九个月,分别为3.6亿美元和1.8亿美元。
递延收入包括尚未确认的开具账单的会员费,以及尚未完全兑换的礼品卡和其他预付会员卡。截至2021年9月30日,递延收入总额为$1,183其中绝大多数与会员费有关,预计将在下个月内确认为收入。剩余的递延收入余额与礼品卡和其他预付会员相关,将在兑换后的服务期内确认为收入,预计将在未来12个月内发生。$65递延收入增加100万美元,与余额#美元相比1,118截至2020年12月31日的一年中,由于会员增加和每个付费会员的平均月收入增加,会员费增加了100万。

9

目录

3. 每股收益

每股基本收益是用期内普通股流通股的加权平均数计算的。稀释后每股收益采用普通股加权平均数计算,当稀释时,使用当期潜在普通股流通股的加权平均数计算每股摊薄收益。普通股的潜在股份由假定行使股票期权后可发行的增发股份组成。每股收益的计算方法如下:
截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:万人,每股收益除外)
基本每股收益:
净收入
$1,449,071 $789,976 $4,508,799 $2,219,239 
计算中使用的份额:
加权平均已发行普通股442,778 441,526 443,052 440,486 
基本每股收益$3.27 $1.79 $10.18 $5.04 
稀释后每股收益:
净收入
$1,449,071 $789,976 $4,508,799 $2,219,239 
计算中使用的份额:
加权平均已发行普通股442,778 441,526 443,052 440,486 
员工股票期权12,147 13,562 12,178 13,360 
加权平均股数
454,925 455,088 455,230 453,846 
稀释后每股收益$3.19 $1.74 $9.90 $4.89 

行使价格高于普通股平均市场价格的员工股票期权被排除在稀释计算之外,因为纳入这些期权将是反稀释的。下表汇总了不包括在稀释计算中的普通股潜在份额:
截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:万人)
员工股票期权279 124 441 560 
10

目录
4. 现金、现金等价物和限制性现金

下表汇总了公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的现金、现金等价物和限制性现金:

 截至2021年9月30日
 现金和现金等价物其他流动资产非流动资产总计
 (单位:千)
现金$4,837,580 $1,980 $24,161 $4,863,721 
1级证券:
货币市场基金2,388,562  146 2,388,708 
2级证券:
外国定期存款300,539   300,539 
$7,526,681 $1,980 $24,307 $7,552,968 

 截至2020年12月31日
 现金和现金等价物其他流动资产非流动资产总计
 (单位:千)
现金$3,331,860 $1,783 $31,284 $3,364,927 
1级证券:
货币市场基金4,573,690  253 4,573,943 
2级证券:
外国定期存款300,000   300,000 
$8,205,550 $1,783 $31,537 $8,238,870 
其他流动资产包括与自我保险相关的存款的限制性现金。非流动资产包括与信用证协议相关的限制性现金。包括在第二级类别的现金等价物的公允价值是基于可观察的投入,例如在计量日期类似资产的报价;非活跃市场的报价;或直接或间接可观测的其他投入。
见附注6债务关于公司优先票据公允价值的进一步信息,请参阅综合财务报表。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三个月和九个月,分别没有实质性的已实现毛利或亏损。

11


5. 资产负债表组成部分

内容资产,净额
内容资产包括以下内容:
自.起
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:千)
许可内容,网络
$13,111,028 $13,747,607 
制作内容,网络
释放,摊销较少
6,093,870 5,809,681 
在生产中
8,842,122 4,827,455 
正在开发和试生产中
927,025 999,207 
15,863,017 11,636,343 

内容资产,净额
$28,974,045 $25,383,950 

截至2021年9月30日,约为$5,799百万,$3,092百万美元,以及$1,879其中百万美元13,111预计授权内容的未摊销成本将在未来三年内每年摊销100万美元。*截至2021年9月30日,约为$2,393百万,$1,728百万美元,以及$1,023其中百万美元6,094已经发布的制作内容的未摊销成本预计将在未来三年内每年摊销。
截至2021年9月30日,累计参与和剩余金额并不重要。
下表代表了内容资产的摊销情况:
截至三个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:千)
许可内容$1,965,514 $1,885,259 
制作的内容997,537 848,484 
总计$2,963,051 $2,733,743 

截至9个月
 9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:千)
许可内容$5,679,398 $5,628,499 
制作的内容2,809,652 2,195,788 
总计$8,489,050 $7,824,287 

12


财产和设备,净值
财产和设备及累计折旧包括以下内容:
自.起
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
预计使用寿命
(单位:千)
土地
$57,386 $50,700 
建筑物
48,060 42,717 30年份
租赁权的改进
808,312 524,537 超过租赁期
家具和固定装置
136,076 110,185 
3年份
资讯科技
356,953 283,014 3年份
公司飞机
110,785 110,629 8年份
机器设备
33,546 34,633 
3-5年份
基本建设在建工程
262,367 298,558 
财产和设备,毛额
1,813,485 1,454,973 
减去:累计折旧
(593,371)(494,790)
财产和设备,净值
$1,220,114 $960,183 


租契
该公司已签订主要用于房地产的经营租赁。经营租赁包括在公司综合资产负债表上的“其他非流动资产”中,代表公司在租赁期内使用标的资产的权利。公司支付租赁款项的义务包括在公司综合资产负债表的“应计费用和其他负债”和“其他非流动负债”中。本公司签订了各种短期经营租约,主要用于营销广告牌,初始租期为12个月或更短。这些租赁没有记录在公司的综合资产负债表中。所有经营租赁费用在租赁期内以直线法确认。由于每份租约中隐含的利率不容易确定,本公司使用其递增借款利率来确定租赁付款的现值。
与公司经营权资产及相关经营租赁负债有关的信息如下:
截至三个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:千)
为经营租赁负债支付的现金$89,916 $70,917 
以新的经营租赁义务换取的使用权资产252,377 175,901 
截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:千)
为经营租赁负债支付的现金$251,827 $187,880 
以新的经营租赁义务换取的使用权资产485,173 592,331 
自.起
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:千)
经营性租赁使用权资产净额$2,249,458 $2,037,726 
流动经营租赁负债291,128 256,222 
非流动经营租赁负债2,222,316 1,945,631 
经营租赁负债总额$2,513,444 $2,201,853 
13


其他流动资产
其他流动资产包括:
自.起
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:千)
贸易应收账款
$782,350 $610,819 
预付费用
305,091 203,042 
其他
801,665 742,169 
其他流动资产总额
$1,889,106 $1,556,030 


6. 债务
截至2021年9月30日,公司的未偿还票据总额为$15,493百万美元,扣除$96发行成本为百万美元,到期日各不相同(“票据”)。在未偿还余额中,为#美元。699百万美元,扣除发行成本,在综合资产负债表上被归类为短期债务。截至2020年12月31日,公司的未偿还票据总额为$16,309百万美元,扣除$107百万美元的发行成本。每份债券均按面值发行,均为本公司的优先无抵押债务。利息每半年支付一次,利率固定。部分未偿还票据以外币(包括欧元)面值5,170百万美元),并在每个资产负债表日重新计量为美元(重新计量收益总计为#美元)。136百万美元和$327分别为截至2021年9月30日的三个月和九个月的600万美元)。
下表汇总了该公司截至2021年9月30日和2020年12月31日的未偿债务以及基于不太活跃市场报价的公允价值:
本金面值截至2级公允价值
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
发行日期成熟性9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:百万)(单位:百万)
5.375高级注释百分比
$ $500 2013年2月2021年2月$ $502 
5.500高级注释百分比
700 700 2015年2月2022年2月712 735 
5.750高级注释百分比
400 400 2014年2月2024年3月442 449 
5.875高级注释百分比
800 800 2015年2月2025年2月913 921 
3.000高级票据百分比(1)
545 574 2020年4月2025年6月592 616 
3.625高级注释百分比
500 500 2020年4月2025年6月532 535 
4.375高级注释百分比
1,000 1,000 2016年10月2026年11月1,119 1,110 
3.625高级票据百分比(1)
1,506 1,588 2017年5月2027年5月1,742 1,776 
4.875高级注释百分比
1,600 1,600 2017年10月2028年4月1,844 1,807 
5.875高级注释百分比
1,900 1,900 2018年4月2028年11月2,330 2,280 
4.625高级票据百分比(1)
1,274 1,344 2018年10月2029年5月1,600 1,630 
6.375高级注释百分比
800 800 2018年10月2029年5月1,013 995 
3.875高级票据百分比(1)
1,390 1,466 2019年4月2029年11月1,683 1,700 
5.375高级注释百分比
900 900 2019年4月2029年11月1,092 1,061 
3.625高级票据百分比(1)
1,274 1,344 2019年10月2030年6月1,529 1,533 
4.875高级注释百分比
1,000 1,000 2019年10月2030年6月1,179 1,155 
$15,589 $16,416 $18,322 $18,805 
(1)以下高级债券以欧元为本金:3.000欧元高级票据百分比470百万,3.625欧元高级票据百分比1,300百万,4.625欧元高级票据百分比1,100百万,3.875欧元高级票据百分比1,200百万美元,而且3.625欧元高级票据百分比1,100百万美元。
于2021年2月,本公司于到期时偿还5001,000,000美元的本金总额5.3752021年2月到期的优先债券百分比。
预计该公司未偿还债券的本金和利息支付时间如下:
14

目录
截至2010年12月1日
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:千)
不到一年
$1,431,621 $1,264,020 
一年后到期,三年后到期
1,787,577 2,136,997 
三年后到期,五年后到期
3,108,329 3,614,906 
五年后到期
14,208,207 14,841,164 
债务总额
$20,535,734 $21,857,087 

每份债券在控制权发生变更时,可由持有人选择全部或部分偿还,现金购买价相当于101本金的%加上应计利息。公司可以在债券到期前赎回全部或部分债券,赎回金额相当于债券本金加上应计和未付利息以及适用的溢价。除其他条款和条件外,这些票据还包括对公司创造、产生或允许某些留置权的能力的限制;进行出售和回租交易;创造、承担、产生或担保公司某些子公司的额外债务;以及与公司及其子公司的全部或几乎所有资产合并或转让、转移或租赁给另一人。截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司遵守所有相关公约。
循环信贷融资机制
于2021年6月17日,本公司修订其无抵押循环信贷安排(“循环信贷协议”),其中包括将到期日由2024年3月29日延长至2026年6月17日,并将该安排的规模由750600万至300万美元11000亿美元。循环贷款可以借入、偿还和再借入,直到2026年6月17日,届时所有借入的金额都必须偿还。本公司可根据循环信贷协议将未来借款所得款项用作营运资金及一般公司用途。截至2021年9月30日,不是已根据循环信贷协议借入金额。
循环信贷协议项下的借款计入利息,由本公司选择:(I)等于基准利率(“备用基准利率”)的浮动利率或(Ii)等于调整后的伦敦银行间同业拆借利率(“调整后的伦敦银行同业拆借利率”)的利率,外加0.75%。备用基本利率被定义为(A)华尔街日报不时公布的利率中最大的一个,即最优惠利率,(B)联邦基金利率,加上0.500%及(C)调整后的一个月期libo利率,另加1.00%。调整后的伦敦银行间同业拆借利率(Libo)被定义为相关利息期内美元存款的伦敦银行间同业拆借利率(根据法定准备金要求进行调整),但在任何情况下,调整后的伦敦银行间同业拆借利率(Libo)不得低于0.00每年的百分比。监管金融市场的监管机构宣布,在2021年底之后,他们将不再强制目前报告用于设定调整后的伦敦银行间同业拆借利率的信息的银行继续提交利率,预计2023年6月30日停止发布基于美元的调整后的伦敦银行间同业拆借利率。循环信贷协议包含将调整后的LIBO利率替换为替代基准利率的惯例条款,包括基于纽约联邦储备银行公布的有担保隔夜融资利率的利率,因为调整后的LIBO利率在贷款市场逐步取消。本公司预期,根据循环信贷协议的规定,以该等替代基准利率取代经调整Libo利率不会对其流动资金或财务状况造成重大影响。
本公司亦有义务就循环信贷协议的未支取金额按年率支付承诺费。0.10%。循环信贷协议要求本公司遵守若干契诺,包括限制或限制本公司附属公司产生债务的能力,以及限制或限制本公司及其附属公司授予留置权以及进行销售和回租交易的能力的契诺;如属本公司或担保人,则合并、综合、清算、解散或出售、转让、租赁或以其他方式处置本公司及其附属公司的全部或几乎所有资产。截至2021年9月30日和2020年12月31日,本公司遵守所有相关公约。


7. 承诺和或有事项

内容
截至2021年9月30日,该公司拥有22.510亿美元的债务,其中包括4.1包括在“当前内容负债”中的10亿美元和2.3综合资产负债表上的10亿美元“非流动内容负债”和16.1由于尚未达到资产确认标准,合并资产负债表中未反映的债务有10亿美元。
截至2020年12月31日,该公司拥有19.210亿美元的债务,其中包括4.4包括在“当前内容负债”中的10亿美元和2.6综合资产负债表上的10亿美元“非流动内容负债”和12.2由于尚未达到资产确认标准,合并资产负债表中未反映的债务有10亿美元。
这些内容义务的预期付款时间如下:
15

目录
截至2010年12月1日
9月30日,
2021
十二月三十一日,
2020
(单位:千)
不到一年
$10,017,405 $8,980,868 
一年后到期,三年后到期
8,991,781 7,819,563 
三年后到期,五年后到期
2,860,871 1,973,091 
五年后到期
595,483 445,308 
总内容义务
$22,465,540 $19,218,830 
内容义务包括与内容的获取、许可和制作相关的金额。以非美元货币计价的债务按期末汇率换算成美元。内容制作的义务包括根据创意、人才和就业协议作出的不可撤销的承诺,以及其他与制作有关的承诺。收购和许可内容的义务在本公司签订协议以获得未来所有权时产生。一旦图书可用,内容负债就记录在综合资产负债表上。某些协议包括对未知未来图书的许可权义务,截至报告日期,这些图书的最终数量和/或费用尚未确定。传统的电影制作协议,或某些电视剧许可协议,其中播出的季数未知,就是这种许可协议的例子。除已知的最低金额外,该公司不包括对这些未来所有权的任何估计债务。然而,未知的债务预计将是重大的。
法律程序
在正常运作过程中,公司不时会受到诉讼事宜和索偿的影响,包括与员工关系、商业行为和专利侵权有关的索偿。诉讼的费用可能会很高,而且会对正常的商业运营造成干扰。此外,复杂的法律程序的结果很难预测,随着诉讼和相关事件的展开,公司对这些问题的看法未来可能会发生变化。本公司承担已发生的法律费用。本公司在有可能发生负债且损失金额可以合理估计的情况下,计入或有损失准备金。任何法律问题的不利结果,如果是实质性的,都可能对公司的运营或其财务状况、流动资金或运营结果产生不利影响。
本公司涉及未在此列出的诉讼事项,但目前并不认为该等事项是个别或整体的重大事项。随着诉讼和相关事件的展开,本公司对未上市事项的看法可能会在未来发生变化。
赔偿
在正常业务过程中,本公司已达成合同安排,同意就某些事项向业务合作伙伴和其他各方提供不同范围和条款的赔偿,包括但不限于因本公司违反此类协议和第三方提出的知识产权侵权索赔而造成的损失。在这些情况下,付款可能是以另一方根据特定合同规定的程序提出索赔为条件的。
本公司在这些协议下的义务可能在时间或金额上受到限制,在某些情况下,本公司可能向第三方追索某些付款。此外,本公司已与其董事及若干高级职员订立弥偿协议,要求(其中包括)就彼等作为董事或高级职员的身份或服务而可能产生的若干责任作出弥偿。这些义务的条款各不相同。
由于本公司责任的条件性质以及每项特定协议所涉及的独特事实和情况,无法合理估计这些或类似协议下未来可能支付的最高金额。不是在随附的合并财务报表中已就这些赔偿义务应计金额。


8. 股东权益
股票期权计划
2020年6月,公司股东批准了2020年股票计划,经股东批准,公司董事会于2020年3月通过了该计划。2020年股票计划是2011年股票计划的后续,规定向员工授予激励性股票期权,并向员工、董事和顾问授予非法定股票期权、股票增值权、限制性股票和限制性股票单位。
16

目录
与公司股票期权计划相关的活动摘要如下:
未完成的期权
股票
可用
对于格兰特
数量:
股票
加权的-
平均值
行使价格
(每股)
截至2020年12月31日的余额21,702,085 18,676,810 $170.23 
授与
(1,217,273)1,217,273 531.34
练习
— (1,239,343)81.47 
过期
— (5,343)32.57 
截至2021年9月30日的余额20,484,812 18,649,397 $199.74 
自2021年9月30日起已授予并可行使18,649,397 $199.74 

截至2021年9月30日,公司未偿还股票期权的内在价值合计为$7,657代表总税前内在价值(公司在2021年第三季度最后一个交易日的收盘价与行使价之间的差额乘以现金期权的数量),如果所有期权持有人在2021年第三季度的最后一个交易日行使期权,期权持有人将收到的总税前内在价值(公司在2021年第三季度最后一个交易日的收盘价与行使价之间的差额)。这一数额根据公司普通股的公平市场价值发生变化。上表所列公司截至2021年9月30日的未偿还股票期权的加权平均剩余合同期限为5.27好几年了。
与期权行使有关的金额摘要如下:
截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
(单位:千)
行使期权的总内在价值$263,507 $321,859 $581,817 $1,067,241 
从行使期权收到的现金18,445 68,665 86,265 201,419 
基于股票的薪酬
授予的股票期权可以全部行使。十年合同条款,无论雇佣状态如何。下表总结了使用点阵-二项式模型和估值数据对期权授予进行估值的假设:
截至三个月截至9个月
9月30日,
2021
9月30日,
2020
9月30日,
2021
9月30日,
2020
股息率 % % % %
预期波动率