安高盟。
创意顾问(香港)有限公司 有限公司
诺诺商业大厦15楼1502-3室
湾仔道185号
香港湾仔
2020年3月19日
通过电子邮件
公司财务部
技术总监
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549-4631号
回复: | 安高盟。 |
表格 F-3上的注册声明
提交日期:2020年3月5日
第333-236897号档案号
尊敬的先生或女士:
我们已收到 您于2020年3月16日就上述申请提交的意见函。按照您来信中的要求,我们已对工作人员提出的问题 进行了答复。为方便起见,现将有关事项罗列如下,以下是我们的回应:
表格F-3上的注册声明
一般信息
1. | 我们注意到贵公司全资子公司签订股权转让协议,收购玉树金戈城房地产开发有限公司(“玉树金戈”)100%股权,以换取贵公司200万股A类普通股,每股价值15美元,现金最高可达20,000,000美元。由于这项收购似乎具有超过50%的可能性,请告诉我们,根据规则3-05和S-X规则第11条,贵公司对向玉树金戈提供财务报表和形式上的财务信息给予了什么考虑。请提供S-X规则1-02(W)中规定的重要性计算,以支持您的结论,并参阅表格F-3的第5(B)(1)项。 |
回复:我们注意到 员工的意见,并对此敬告员工,我们 已就收购玉树Kingo达成协议;然而,正如2020年1月22日提交给美国证券交易委员会(SEC)的当前Form 6-K报告中披露的那样,拟议中的与玉树Kingo的收购交易 尚未完成,因为关闭条件尚未全部满足。公司正在对目标公司进行法律和财务尽职调查。未向玉树金戈支付 股权对价或现金对价(签署意向书时到期的某些预付款除外)。我们计划在交易完成后所需的 期限内提交带有所需财务报表的6-K表格的当前报告。我们计划提供的服务不取决于拟议收购是否完成。
2. | 我们注意到你的披露,你可能会发行股票购买单位,其中可能包括第三方的证券。请告知我们,根据证券法的注册和披露要求,您预计如何进行此类发行。例如,请告知我们贵公司将在适用的招股说明书副刊或其他发售材料中提供的披露,如有必要,包括任何必要的财务报表和有关此类证券发行人的非财务报表披露。有关指导,请参阅摩根士丹利公司的不采取行动函(1996年6月24日)和证券法合规和披露部分解释203.03。 |
回复:我们注意到工作人员的意见, 并对此敬告工作人员,我们已经修改了注册声明,删除了对发行可能由第三方证券组成的股票购买单位的引用 。
签名,第II-4页
3. | 虽然我们注意到贵公司的首席执行官和首席财务官已经代表公司签署了注册声明,但请确保两人都以个人身份在注册声明上签名。 |
回复:我们注意到员工的意见, 并对此敬告员工,在F-3表格注册说明书第1号修正案中, 公司首席执行官和首席财务官以个人身份签署了注册说明书。
我们希望此回复已解决了员工对评议信的所有 担忧。如果您对本文中包含的信息有其他问题 ,请联系我们的外部证券法律顾问William S.Rosenstadt,Esq。或者是叶梦怡的“杰森”。Ortoli Rosenstadt LLP的电子邮件:wsr@orllp.Legal或jye@orllp.Legal。
安高盟。 | ||
由以下人员提供: | /s/唐文杰 | |
姓名: | 温解汤 | |
标题: | 首席执行官 |