根据规则424(B)(1)提交
注册号333-251989

招股说明书

欧米茄 Flex，Inc.

300,000股 股普通股

此 招股说明书涉及本招股说明书中点名的出售股东转售最多300,000股我们的普通股，每股面值0.01美元(“普通股”)。

出售本招股说明书的股东可以按现行市价、与现行市价相关的价格或以 私下协商的价格，不时通过公开或非公开交易方式发售和出售或以其他方式处置本招股说明书所述普通股股票。出售股票的股东将承担 出售普通股的所有承销费、佣金和折扣(如果有的话)。有关出售股东如何 出售或处置普通股的详细信息，请参阅“分配计划”。

我们 不会根据本招股说明书提供任何普通股，也不会从出售本招股说明书涵盖的 普通股股票中获得任何收益。出售股票的股东将支付根据修订后的1933年证券法(“证券法”)登记将在本次发行中出售的普通股 的费用。

我们的 普通股在纳斯达克全球市场挂牌交易，交易代码为“OFLX”。上次报告的我们普通股的售价是在2021年1月5日，为每股151.79美元。

投资我们的证券涉及高度风险。我们 强烈建议您仔细阅读我们在本招股说明书以及随附的任何招股说明书 附录中描述的风险，以及我们提交给证券 和交易委员会的文件中引用并入本招股说明书的风险因素。请参阅本招股说明书第7页的 “风险因素”。

美国证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或不批准这些证券，也没有 确定本招股说明书是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。

本招股说明书的日期为2021年1月22日

目录表

关于 本招股说明书

除 另有说明或上下文另有要求外，本招股说明书中提及的“公司”、“我们”和“OFLX”均指欧米茄Flex，Inc.。

此 招股说明书是我们向美国证券交易委员会(“SEC”)提交的注册声明的一部分，该注册声明使用“搁置”注册流程 。在搁置过程中，出售股票的股东可以 不时地提供和出售我们的普通股。每次出售股东根据登记 说明书出售普通股股票(本招股说明书是其中的一部分)时，出售股东将被要求提供招股说明书附录 ，其中包含有关普通股股票发售和出售条款的具体信息。任何此类招股说明书 附录还可以添加、更新或更改本招股说明书中包含的信息。

我们 对本招股说明书和任何随附的招股说明书附录中包含的信息负责，包括本文和其中所述的以引用方式并入本招股说明书的信息 以及我们编制和分发的任何免费撰写的招股说明书。 我们和出售股东均未授权任何人向您提供信息或就我们的普通股或出售股东提出的任何要约 作出任何陈述 本招股说明书、任何随附的招股说明书副刊或任何相关的要约 中包含的或通过引用并入本招股说明书、任何随附的招股说明书副刊或任何相关的要约除外

我们和出售股东都不会在不允许要约和销售的司法管辖区出售或购买我们的普通股股票。 我们和出售股东都不会提出任何要约出售或购买我们在不允许要约和销售的司法管辖区的普通股股票。

本招股说明书和任何随附的招股说明书补充材料或其他发售材料并不包含SEC规则和法规允许的注册声明中包含的 所有信息。欲了解更多信息，请参阅S-3表格的 注册说明书及其附件，本招股说明书是其中的一部分。我们遵守修订后的1934年《证券交易法》(以下简称《交易法》)的信息 要求，因此向SEC提交报告 和其他信息。本招股说明书及随附的任何招股说明书附录或其他 提供有关任何协议或其他文件的条款或内容的材料中包含的陈述仅为摘要。如果SEC规则要求 将任何协议或文件作为注册说明书的证物存档(本招股说明书是其中的一部分)，您 应参考该协议或文件以了解其完整内容。

如果任何招股说明书附录与本招股说明书对产品的描述不同，您应以招股说明书附录中的信息 为准。就本招股说明书而言，本招股说明书或以引用方式并入或视为并入本招股说明书的文件中所作的任何陈述将被视为修改或取代，条件是 本招股说明书或随后提交的也通过引用并入或被视为在本招股说明书中并入或视为并入的任何其他文件中包含的陈述修改或取代该陈述。任何如此修改或取代的陈述不会 视为本招股说明书的一部分，除非经如此修改或取代。

您 不应假设本招股说明书、任何随附的招股说明书附录或我们准备的任何免费撰写的招股说明书 中的信息(包括通过引用并入的任何信息)在适用的 文档日期以外的任何日期都是准确的。自那以后，我们的业务、财务状况、运营结果和前景可能发生了变化。

此处 您可以找到更多信息

我们 向证券交易委员会提交年度、季度和当前报告、委托书和其他信息。证券交易委员会维护着一个网站，该网站 包含以电子方式提交给http://www.sec.gov.的报告、委托书和其他信息除非在下面特别列出 ，否则SEC网站上包含的信息不打算以引用方式并入本招股说明书 ，您不应将该信息视为本招股说明书的一部分。

我们 在以电子方式向证券交易委员会提交或提交给证券交易委员会后，在合理可行的情况下，尽快通过我们的网站http://www.omegaflexcorp.com免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告 和Form 8-K当前报告，以及根据交易法第13(A)或 15(D)节提交或提供的这些报告的修正案。我们网站上或通过我们的网站提供的任何信息 都不是本招股说明书的一部分，除非在下面的“通过引用并入”一节中明确将其并入本招股说明书 。

我们 已经以表格S-3向证券交易委员会提交了一份关于在此发售的普通股的注册声明。作为注册说明书的一部分提交的本招股说明书 并不包含注册说明书或证交会规则和法规允许的 证物和附表中列出的所有信息。有关我们和 我们证券的更多信息，请参阅注册声明。本招股说明书汇总了我们认为是我们向您推荐的某些文件的材料 的条款。由于摘要可能不包含您可能认为重要的所有信息， 您应该查看这些文档的全文。

通过引用合并

我们 通过引用将信息合并到此招股说明书中。这意味着我们会让您参考另一份单独提交给SEC的文件，从而向 您披露重要信息。通过引用合并的文件中的信息被视为本招股说明书的一部分，我们稍后向SEC提交的文件中的信息将自动更新 并取代此信息。我们在提交给 证券交易委员会的以下文件中引用了相关信息：

此外，我们还将根据《交易所法案》第13(A)、13(C)、14或15(D)条在本招股说明书之日或之后提交给证券交易委员会的任何文件作为参考，直至在此发售的所有普通股全部售出或以其他方式终止发售之日为止，但根据Form 8-K的当前报告 第2.02项或第7.01项提供的任何信息除外，这些信息不被视为已提交，也未被纳入任何此类备案文件应被视为 通过引用合并，并从这些文件各自的备案日期起成为本招股说明书的一部分。

通过引用并入本文的文件 包含有关我们和我们的财务状况的重要信息。对于本招股说明书 中包含或被视为通过引用并入的文件中包含的任何陈述，只要此处包含的陈述或任何其他随后提交的文件中包含的陈述修改或取代该陈述，则该陈述应被视为修改或取代该陈述。该文件也在本文中被并入或被视为通过引用被并入 。任何经如此修改或取代的陈述 除非经如此修改或取代，否则不应被视为本招股说明书的一部分。

您 还可以免费向我们索取本招股说明书中引用的任何文件的副本，但不包括证物 (除非本招股说明书中特别引用了该证物)，方法是 以书面形式或通过电话向我们索要此类材料，地址为：

欧米茄 Flex，Inc.
奶油厂路451号
宾夕法尼亚州埃克斯顿，邮编：19341
(610) 524-7272

前瞻性 陈述

本招股说明书、任何招股说明书附录和其他公开提供的文件，包括本文所包含的文件和其中的引用 ，均包含前瞻性声明，我们的管理人员和代表可能会不时作出符合“1995年美国私人证券诉讼改革法”安全港条款的“前瞻性声明” 。这些陈述 包括但不限于与我们当前的预期、我们的业务表现、我们的财务 结果、我们的流动性和资本资源以及其他非历史陈述相关的陈述。前瞻性陈述可通过以下词语来标识 ：“预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“寻求”、 “相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“ ”可能、“可能”、“应该”、“将”以及对未来时期的类似提及。前瞻性 陈述既不是历史事实，也不是对未来业绩的保证。相反，它们仅基于我们当前的信念、 对我们业务未来的预期和假设、未来计划和战略、预测、预期事件 和趋势、经济和其他未来状况。由于前瞻性陈述与未来有关，它们 会受到难以预测的固有不确定性、风险和环境变化的影响，在许多情况下，这些不确定性、风险和变化不在我们的控制范围之内。我们的实际结果和财务状况可能与前瞻性表述中的表述大不相同。 因此，您不应依赖这些前瞻性表述中的任何一种。可能导致我们的实际结果和财务状况与前瞻性陈述中指出的大不相同的重要因素包括, 我们 有能力管理新型冠状病毒(“新冠肺炎”)疫情对我们的业务、运营和客户对我们产品和服务的直接和间接影响， 我们提高运营效率和满足客户对产品和服务需求的能力，以及我们年度报告第1A项中列出的风险因素中确定的其他风险。我们在年报或本招股说明书中所作的任何 前瞻性陈述仅基于我们目前可获得的信息 ，且仅说明截止日期。我们没有义务公开更新我们年度报告或本招股说明书中所作的任何前瞻性声明 或任何其他可能不时做出的前瞻性声明，无论是书面的还是口头的，无论是由于新信息、未来事件或其他原因。

公司

公司是柔性金属软管(也称为波纹管)的领先制造商，目前涉足 多个不同的市场，包括建筑、制造、运输、石化、制药、医疗保健 和其他行业。

公司的业务作为一个单一的运营部门进行管理，包括制造和销售柔性金属软管，以及销售公司相关的专有配件和大量附件。该公司的产品 集中在住宅和商业建筑以及一般工业市场，拥有广泛的知识产权和专利组合 在世界各国颁发。该公司的主要产品是柔性燃气管道，用于住宅和商业建筑内的燃气管道。凭借其灵活性和易用性，与传统的 方法相比，该公司的 TracPip®和TracPip®Count Strike®柔性燃气管道及其以AutoSnap®和AutoFlare®商标销售的配件使用户能够大幅缩短安装燃气管道所需的时间。该公司的产品在其位于美国宾夕法尼亚州埃克斯顿和得克萨斯州休斯顿以及英国牛津郡班伯里的工厂生产。通过利用其广泛的独立外部销售组织网络(如销售代表)，公司主要向分销商、批发商和OEM销售其产品，主要遍及整个北美，其次是其他全球市场。

企业 信息

我们是宾夕法尼亚州的一家公司。我们的主要执行办公室和公司服务位于宾夕法尼亚州埃克斯顿奶油厂路451号，邮编：19341。我们的电话号码是(610)524-7272。我们的网站位于https://www.omegaflex.com.我们网站上显示的信息 不是本招股说明书或提交给SEC的 任何其他报告或文件的一部分，也不会以引用方式并入本招股说明书或任何其他报告或文件中。

风险 因素

您 应仔细考虑我们的年度报告和我们截至2020年3月31日、2020年6月30日和2020年9月30日的季度报告(Form 10-Q)中描述的每个风险因素，任何适用的招股说明书附录中“风险 因素”项下描述的风险因素，以及我们提交给证券交易委员会的其他文件中所列的任何风险因素，这些因素通过引用被并入本文和其中，并可能不时被我们的文件修订、补充或取代请参阅本招股说明书中标题为“在哪里可以找到更多信息”和“通过引用合并”的部分。这些文档中描述的每个风险都可能 对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生不利影响，并可能导致您的投资部分或全部损失。风险和不确定性不限于这些文档中描述的风险因素 中列出的风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为没有此处引用的风险因素那么重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务产生不利影响。此外，过去的财务业绩 可能不是未来业绩的可靠指标，不应使用历史趋势来预测未来期间的结果或趋势 。另请参阅“前瞻性陈述”标题下的信息。

使用 的收益

出售股东可以根据本招股说明书和任何适用的招股说明书附录进行要约和出售，并将获得此类要约和出售的所有收益 。我们将不会从出售股东出售或以其他方式处置本协议涵盖的普通股股份中获得任何收益 。

股本说明

我们股东的权利受宾夕法尼亚州法律、我们修订和重述的公司章程(我们的“公司章程”)和我们修订和重述的章程(我们的“章程”)的管辖。以下摘要是对本公司股本主要条款的描述 ，并参考本公司的公司章程和 章程进行了完整的限定。

资本 股票

我们的 法定股本为20,000,000股普通股，面值为0.01美元(“普通股”)，以及5,000,000股 优先股，面值为0.01美元(“优先股”)。

普通股 股

所有 普通股流通股均已正式授权、有效发行、缴足股款且不可评估，且不受任何优先购买权或类似权利、购买选择权、赎回或优先购买权或类似权利的限制，且 没有违反任何优先购买权或类似权利、购买选择权、赎回或优先购买权或类似权利。

投票权 权利

普通股的 持有人有权就股东表决的所有事项(包括董事选举 )就每股普通股投一票，并且，除非法律另有要求或本公司董事会(“董事会”)就任何系列优先股通过的任何决议另有规定 ，否则该等股份的持有人将拥有所有投票权。

分红

在 董事会不时设立的任何已发行优先股系列的任何优先权利的规限下， 普通股持有人有权获得董事会可能不时宣布的股息，而 在清算时将有权按比例获得可供分配给该等持有人的所有资产的价值。

清算时的权利

如果 在支付或拨备 用于支付我们的债务和其他债务，以及在向有权获得任何优先股的持有人全额支付任何此类金额后，我们的剩余资产和资金将被分配给普通股持有人并按比例支付给普通股持有人，无论是自愿的还是非自愿的，如果发生任何解散、清算或清盘的情况，我们的剩余资产和资金将被分配并按比例支付给普通股持有人。

上市

普通股 在纳斯达克全球市场交易，股票代码为“OFLX”。

优先股 股

董事会有权将优先股指定为一个或多个类别或系列以及任何此类类别或系列的股份数量，并确定优先股或 任何类别或系列的投票权、指定、权力、优先股限制和特殊权利，包括但不限于：普通股、 或任何一个系列或多个优先股的股息权和优先股；股息率；股息是否累积；以及关于转换、 投票、再投票、再投票的权利目前没有已发行且已发行的优先股 股票。

董事会分类

对 板进行分类，并将其分为三类，数量应尽可能相等。每一类别的每名成员 的任期至该成员就任后的第三次年度股东大会为止 ，直至选出其继任者并取得资格，或直至该成员较早去世、辞职或被免职为止。

公司章程和章程的某些 条款

我们的 公司章程和章程包含许多条款，这些条款可能被视为具有延迟、推迟或阻止公司控制权变更的效力，但这些条款都不会仅适用于涉及我们的特殊 公司交易。

材料 针对非美国持有者的美国联邦所得税考虑事项

以下 讨论了非美国持有者(定义如下)拥有和处置普通股 股票的重大美国联邦所得税后果，这些持有者根据本次发行收购普通股股票，并持有此类 股票作为资本资产(通常用于投资)。本讨论并不是对收购、拥有和处置普通股的所有可能的 税收后果进行完整分析或列出，也不涉及 根据特定投资者的个人情况或受特殊税收 规则约束的个人可能与其相关的所有税收考虑因素，例如：

本 摘要不涉及遗产税和赠与税后果(除本文特别规定的范围外)、对某些净投资收入征收的联邦医疗保险缴费 税、替代最低税收后果或任何州、当地或非美国法律的税收后果 。

就本节而言，“美国持有者”是普通股的实益拥有人，即：(1)为美国联邦所得税目的而确定的美国个人 公民或居住在美国的外国人；(2) 根据美国、其任何州或哥伦比亚特区法律 创建或组织的公司(或为美国联邦所得税目的被视为公司的其他实体)；(3)其收入应缴纳美国联邦 所得税而不论其来源如何的遗产；或(4)信托(A)如果美国境内的法院能够对其管理行使主要管辖权 ，并且一名或多名美国人有权控制该信托的所有实质性决定，或(B)根据适用的财政部法规， 拥有有效的选择权，可以被视为美国人。(4)信托(A)如果美国境内的法院能够对其管理行使主要管辖权，并且一名或多名美国人有权控制信托的所有实质性决定，或者(B)根据适用的财政部法规， 有有效的选择权被视为美国人。

如果您是既不是美国持有人也不是 合伙企业的普通股的实益拥有人，则您 是“非美国股东”(为此，包括为美国联邦所得税目的而被视为合伙企业的任何实体)。

如果 是合伙企业或其他直通实体(包括实体或按照美国 联邦所得税的目的，Rangement 被视为合伙企业)是普通股的受益 所有者，则合伙人(或其他所有者)的税收待遇通常取决于 合伙人(或其他所有者)的状态和实体的活动。如果您是 收购普通股的直通实体的合伙人(或其他所有者)，您应就收购、拥有和处置 普通股的税务后果咨询您的税务顾问。

下面的 讨论基于实习生修订后的1986年《美国税收法典》(以下简称《法典》)、美国司法裁决、行政声明以及现有的和拟议的 财政部条例，所有这些均自本条例生效之日起生效。所有前述权限都可能发生变化，可能 具有追溯力，从而导致美国联邦所得税后果与下面讨论的不同。我们 没有也不会要求美国国税局(IRS)就以下所述的任何 美国联邦所得税后果作出裁决，因此不能保证IRS不会对我们在此得出和描述的任何结论提出异议 或提出质疑。

我们敦促您 根据您的具体情况咨询您自己的税务顾问，了解您所持普通股的美国联邦、州或地方所得税后果 和处置普通股，以及根据任何其他征税管辖区的法律或任何适用的税收条约产生的任何后果。

分布

我们就普通股股票支付的现金或财产分配 将构成美国联邦所得税用途的股息 从我们当前或累计的收益和利润(根据美国联邦所得税原则确定)中支付的范围内。 根据以下“美国贸易或业务收入”、“信息报告和备份扣缴” 和“FATCA”中的讨论，如果股息是针对普通股股票支付的，除非适用的所得税条约规定降低税率，否则这些股息通常将按30%的税率缴纳美国 联邦预扣税。如果分配金额 超过我们当前和累计的收益和利润，超出部分将首先被视为按您的普通股计税基准的资本返还 ，然后将被视为资本收益。但是，除 扣缴义务人选择不同的范围外，扣缴义务人通常必须对整个分销进行扣缴， 在这种情况下，您将有权从美国国税局退还超过我们当前和累计收益和利润的分销部分(如果有)的预扣税 。为了根据适用的所得税条约获得降低的美国联邦预扣税 税率，您将被要求提供正确签署的IRS表格W-8BEN或W-8BEN-E(或者，在每种情况下， 后续表格)，以证明您根据该条约有权享受福利。如果您有资格根据所得税条约享受降低的美国联邦预扣税税率 , 您可以通过向美国国税局提交适当的退款申请，获得任何扣缴的超额 金额的退款或抵免。我们强烈建议您咨询您自己的税务顾问，以了解您根据适用的所得税条约可能享有的福利 。

普通股的出售、交换或其他应税处置

根据以下“信息报告和备份预扣”和“FATCA”中的讨论，您一般 不会因出售、交换或以其他方式处置普通股的任何收益而缴纳美国联邦所得税或预扣税 ，除非：

一般而言，如果一家公司的“美国不动产权益”的公允市值等于或超过其全球不动产权益的公允市值与其在贸易或业务中使用或持有的其他资产的公允市值之和的50%，则该公司是USRPHC。 如果该公司的“美国不动产权益”的公允市值等于或超过其全球不动产权益的公允市值的50%，则该公司为USRPHC。如果我们被确定为USRPHC，如果您在适用期间内持有的股份(直接和间接)始终占我们普通股的5%或更少，则收益将不会作为美国贸易或业务收入缴税， 前提是我们的普通股在出售、交换或其他处置年度内定期在成熟的证券市场交易。 如果您在适用期间持有的普通股(直接和间接)始终占我们普通股的5%或更少，则收益将不作为美国贸易或商业收入缴税。 我们相信，我们目前不是，也不打算成为美国国家卫生和公众服务部(USRPHC)。然而，由于未来对USRPHC地位的确定 将基于我们的资产构成，并且在某些相关规则的应用中存在不确定性 ，因此我们未来可能成为USRPHC。此外，不能保证 在您处置我们普通股的当年，我们的普通股将被视为在成熟的证券市场上定期交易 。

美国 贸易或业务收入

在本讨论中，在以下情况下，出售、交换或以其他应税方式处置普通股的股息收入和收益将被视为“美国贸易或业务收入”，条件是：(A)(I)这些收入或收益与您在美国境内进行的贸易或业务活动有效相关，(Ii)您有资格享受与美国签订的所得税条约的好处 并且该条约有此要求，此类收入或收益可归因于常设机构(或者，如果您{就收益而言，(B)在截至我们普通股处置日期和您持有我们普通股的 期间的较短五年期间内的任何时间，我们都是或曾经是USRPHC (受上文“出售、交换或其他 普通股应税处置”第二段所述的例外情况的约束)。通常，美国贸易或业务收入不缴纳美国联邦 预扣税(前提是您遵守适用的认证和披露要求，包括提供正确签署的IRS Form W-8ECI或后续表单)；相反，您在美国的贸易或业务收入按常规的美国 联邦所得税税率(与美国个人相同)按净额缴纳美国联邦所得税。如果您是一家公司， 您获得的任何美国贸易或业务收入也可能按30%的税率缴纳“分支机构利得税”，或者 按照适用的所得税条约规定的较低税率缴纳。

信息 报告和备份扣缴

信息 报税表将与股息支付相关，并可能与出售或以其他方式处置普通股的收益 相关向美国国税局提交。这些信息申报表的副本可能会根据特定条约或协议的 条款提供给您居住的国家/地区的税务机关。您还可能需要 备份某些应报告付款的预扣，除非您遵守某些认证程序或以其他方式建立豁免 ，并且付款人并不实际知道或没有理由知道您是美国人，或者实际上不满足此类其他豁免的条件 。将出售我们普通股的收益支付给或通过任何经纪人(美国或非美国)的美国办事处支付。除非您证明您的非美国身份受到伪证处罚(通常在美国国税局表格W-8BEN或W-8BEN-E上， 视情况而定)或以其他方式建立豁免，而且经纪人并不实际知道或没有理由知道您是美国人或事实上不满足任何其他豁免的条件，否则您将受到信息报告和可能的扣缴 影响，除非您证明您的非美国身份(通常以适用的美国国税局表格W-8BEN或W-8BEN-E， 为准)或以其他方式建立豁免。

将普通股出售收益支付给或通过非美国经纪商的非美国办事处支付将不会 受到信息报告或后备扣缴的约束，除非该非美国经纪商与 美国(“与美国有关的金融中介”)有特定类型的关系。如果将出售普通股的收益 支付给或通过经纪人的非美国办事处支付，而经纪人是美国个人或与美国相关的金融中介 ，财政部法规要求报告付款信息(但不要求预扣备份)，除非经纪人 在其档案中有书面证据证明所有者是非美国持有者，并且经纪人对此一无所知。我们建议您 根据您的 特定情况，就信息申报和备份预扣的应用向您的税务顾问咨询。

备份 预扣不是附加税。只要及时向 美国国税局提供所需信息，根据备份预扣规则从向您付款中预扣的任何金额将被退还 或从您的美国联邦所得税义务(如果有)中扣除。

FATCA

根据该守则第1471至1474节以及由此颁布的财政部条例和行政指导，通常被称为“外国账户税收合规法”(“FATCA”)，“外国金融机构” (包括大多数非美国对冲基金、私募股权基金、共同基金、证券化工具和任何其他投资工具(br}工具)和某些其他非美国实体必须遵守有关其美国账户持有人和投资者的信息报告规则，或者对向其支付的美国来源付款(无论是作为受益的 所有者还是作为另一方的中间人)征收预扣税，除非适用豁免。美国和相关国家之间的政府间协议可以修改这些规则。不遵守FATCA报告要求的外国金融机构或其他非美国实体通常将对任何“可扣缴的 付款”征收30%的预扣税。为此，可预扣付款通常包括美国来源的付款，否则需缴纳非居民预扣税 (例如：，美国来源的股息)。FATCA预扣税将适用，即使付款不需要缴纳 美国非居民预扣税(例如：，因为根据《准则》，资本利得被视为非美国来源的收入 )。美国财政部发布了拟议的法规，如果以目前的形式最终敲定， 将取消适用于出售或处置股权工具的毛收入的FATCA预扣税。在拟议条例的序言中，美国财政部表示，在最终条例发布之前，纳税人一般可以依赖拟议条例 。

我们敦促您 根据您的具体情况向您的税务顾问咨询FATCA条款的影响(如果有的话)。

以上讨论 仅供参考。建议您咨询您的税务顾问有关购买、拥有和处置普通股的美国 联邦所得税后果，以及任何州、地方、非美国或其他征税管辖区的法律的适用和影响 。

出售 个股东

此 招股说明书涉及本招股说明书中点名的出售股东转售最多300,000股我们的普通股。

根据本招股说明书及任何招股说明书补充资料， 出售股东可不时要约及出售以下列明的任何或全部普通股股份。当我们在本招股说明书中提及“出售股东”时，我们 是指下表中所列的个人，以及质权人、受让人、继任者以及后来 通过公开出售以外的方式持有出售股东对我们普通股股份的任何权益的其他人。

下表列出了截至2021年1月5日，出售股东实益拥有的普通股数量。

下面列出的 信息基于出售股东或其代表在此日期之前提供的信息。 有关出售股东的信息可能会不时更改。由于出售股东没有义务 出售普通股股份，因此我们不能确定出售股东 在任何此类出售完成后将持有的普通股数量。

分销计划

出售股东可以在一次或多次 交易中不时提供和出售本招股说明书涵盖的普通股股票，包括但不限于：

此外，出售股东可以出售本招股说明书涵盖的部分或全部普通股的方式 包括法律允许的任何方法，包括但不限于：

出售股票的股东也可以进行套期保值交易。例如，出售股票的股东可以：

本招股说明书涵盖的 普通股可以出售：

此外，出售股票的股东可以与第三方进行衍生品交易或套期保值交易，或者以私下协商的方式将本招股说明书未涵盖的证券出售给第三方。对于此类交易，第三方 可以根据本招股说明书和适用的招股说明书附录或定价附录(视情况而定)出售所涵盖的证券。 如果是，第三方可以使用从卖出股东或其他人那里借入的证券来结算这类 出售，并可以用从卖出股东那里收到的证券来平仓任何相关的空头头寸。出售股东 还可以将本招股说明书和适用的招股说明书附录所涵盖的证券出借或质押给第三方，第三方可以 出售借出的证券，或者在质押违约的情况下，根据本招股说明书和适用的招股说明书副刊或定价补充文件(视情况而定)出售质押证券。

关于每个普通股发行的 招股说明书附录将说明普通股发行的条款 ，包括：

上述出售股东、承销商或 第三方对本招股说明书中所述普通股股票的 要约和出售可能会在一项或多项交易(包括私下协商的交易)中不时生效， 以下任一项：

除根据本招股说明书出售所持普通股外，出售股东还可以：

一般信息

任何 公开发行价以及任何折扣、佣金、优惠或其他构成补偿的项目 或支付给承销商、经销商、代理商或再营销公司可能会不时改变。参与普通股分配的销售股东、承销商、交易商、代理人和再营销公司可以是证券法规定的“承销商” 。根据证券法，他们从出售股东那里获得的任何折扣或佣金，以及他们从转售普通股股票中获得的任何利润，都可能被视为承销折扣和佣金。出售股东将识别任何承销商、代理人或交易商，并根据具体情况在适用的招股说明书补充文件或定价补充文件中说明其佣金、费用或折扣 。

出售普通股的股东和其他参与出售或分配普通股的人员将 受证券法及其下的规则和条例以及交易法下的M条例的约束。 销售股东和其他参与出售或分配普通股股份的人将 受证券法及其下的规则和条例以及交易法下的M条例的约束。该规定 可能限制出售股东或任何其他人购买和出售任何普通股股票的时间。 《交易法》下的反操纵规则可能适用于在市场上出售证券以及 出售股东及其任何关联公司的活动。此外，法规M可限制从事分销的任何人员在分销前最多五个工作日内的能力。这些限制可能会影响普通股的可销售性 ，以及任何个人或实体参与普通股 股票做市活动的能力。

出售股票的股东不受我们或他们出售普通股股票的价格或价格的限制。出售此类普通股可能会对普通股的市场价格产生不利影响。此外， 可能会同时出售大量普通股，这可能会对普通股的市场价格 产生不利影响。

我们 不能向您保证，出售股票的股东将出售在此发行的全部或部分普通股。

承销商和代理商

如果在出售中使用了 承销商，他们将以自己的帐户收购普通股股票。承销商可以在一笔或多笔交易(包括协商交易)中转售 普通股股票。这些出售可能以固定的 公开发行价进行，或按出售时的现行市场价、与此类现行市场价相关的 价格或协商价格进行调整。出售股票的股东可以通过承销团或单一承销商向 公众发行普通股。任何特定发行的承销商将在适用的招股说明书补充文件或定价补充文件(视情况而定)中 提及。

除非 就任何特定普通股发行另有规定，否则承销商 购买普通股已发行股票的义务将受 销售股东在向其出售时将与承销商签订的承销协议中所包含的某些条件的约束。如果购买了任何普通股，承销商将有义务 购买该系列发行的所有普通股，除非 与任何特定的普通股发行相关的另有规定。任何初始发行价和任何允许、回售或支付给经销商的折扣 或优惠可能会不时更改。

出售股票的股东可以指定代理人出售普通股。除非与任何 普通股的特定发售相关另有规定，否则代理商将同意在其指定的 期间尽其最大努力招揽购买。出售股东也可以将普通股股份出售给一家或多家再营销公司，作为自己账户的委托人或出售股东的代理人。这些公司在购买普通股时，将根据普通股条款进行赎回或偿还，并将普通股重新上市。招股说明书补充文件或定价补充文件(视情况而定)将指明任何再营销公司，并将说明其与出售股东的协议条款(如果有)及其补偿。

对于通过承销商或代理人进行的发行，出售股东可以与该承销商或代理人订立协议，根据该协议，出售股东可获得普通股流通股，以换取向公众公开发行的普通股 。根据这些安排，承销商或代理人还可以 出售本招股说明书涵盖的普通股股份，以对冲他们在这些普通股流通股中的头寸，包括 卖空交易。如果是这样的话，承销商或代理人可以使用根据这些安排从出售股东那里收到的普通股股份 ，以结清任何相关的普通股股份的未清偿借款。

与证券发行有关的 出售股东可以向承销商授予购买额外 证券的选择权，并收取额外的承销佣金。

经销商

出售股票的股东可以作为委托人将普通股股份出售给交易商。出售股票的股东可以协商并 支付经销商的佣金、折扣或优惠。然后，交易商可以按交易商确定的不同价格或在转售时与出售 股东商定的固定发行价向公众转售此类普通股 股票。出售股东聘请的交易商可以允许其他交易商参与转售。

直接销售

出售股票的股东可以选择直接出售普通股。在这种情况下，不会涉及承销商或代理商 。

机构采购商

出售股票的股东可以授权代理人、交易商或承销商根据规定在指定的 未来日期付款和交付的延迟交割合同，邀请某些机构投资者以延迟交割的方式购买普通股股票 。适用的招股说明书补充文件或定价补充文件(视情况而定)将提供任何此类 安排的详细信息，包括招股价格和招股时应支付的佣金。

出售股东将仅与出售股东批准的机构购买者签订此类延迟合同。 这些机构可能包括商业和储蓄银行、保险公司、养老基金、投资公司以及教育 和慈善机构。

赔偿； 其他关系

我们 或销售股东可能与代理、承销商、交易商和再营销公司达成协议，以赔偿他们 某些民事责任，包括证券法下的责任，或分担他们可能被要求 为此支付的款项，并偿还这些人的某些费用。代理商、承销商、经销商和再营销公司 及其关联公司可以在正常业务过程中与销售股东进行交易或为其提供服务。 这包括商业银行业务和投资银行业务。

做市、稳定和其他交易

发行普通股，承销商可以在适用规则和规定允许的范围内，在公开市场买卖普通股。在适用的 规则和法规允许的范围内，这些交易可能包括卖空、银团回补交易和稳定交易。卖空涉及 银团出售超过承销商将在此次发行中购买的普通股数量的普通股，这将产生银团空头头寸。“备兑”卖空是指以承销商在 发行中的超额配售选择权所代表的普通股数量为上限的普通股 股票的出售。在确定普通股股份来源以平仓备兑银团淡仓时，承销商 将特别考虑公开市场上可供购买的普通股股票价格与 他们通过超额配售选择权购买普通股股票的价格相比。平仓所涵盖的 银团空头的交易包括在分销完成后在公开市场购买普通股股票或行使超额配售选择权。承销商还可以“裸”卖空普通股 股票, 超过其超额配售选择权或承销商没有超额配售选择权的出售。 承销商必须在公开市场上通过购买普通股的方式平掉任何裸空头头寸。如果承销商担心定价后普通股在公开市场上的价格可能存在下行压力，可能对购买此次发行的投资者产生不利影响，则更有可能建立裸空头 头寸。稳定 交易包括在公开市场上出价或购买普通股股票，同时出于挂钩、固定或维持证券价格的目的进行发行 。

在与任何发行相关的 中，承销商也可以参与惩罚性投标。惩罚性出价允许承销商在辛迪加 以回补辛迪加空头头寸的交易中购买最初由该辛迪加成员出售的证券时，向该辛迪加成员收回出售特许权。稳定交易、银团覆盖交易和惩罚性 投标可能会导致证券的价格高于没有交易时的价格。承销商 如果开始这些交易，可以随时停止交易。

费用 和佣金

出售股票的股东已同意向我们支付或报销与出售普通股相关的所有费用和开支。

如果 根据本招股说明书进行的任何证券发售的净收益的5%或以上将由参与发售的金融行业监管局(FINRA)成员或该FINRA 成员的关联公司或相关人员收到，则发售将按照FINRA规则5121(或任何后续规则)进行。

法律事务

Connell Foley LLP将传递根据本招股说明书出售的任何普通股的有效性。

专家

欧米茄Flex，Inc.截至2019年12月31日和2018年12月31日以及截至2019年12月31日的三年内每个年度的合并财务报表和截至2019年12月31日的财务报告内部控制有效性 通过引用欧米茄Flex，Inc.在本招股说明书中并入 。截至2019年12月31日的年度Form 10-K年度报告 已由独立注册公共会计RSM US LLP审计并以该等报告为依据，并经该公司作为会计和审计专家的授权，纳入本招股说明书和注册说明书中。