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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549
表格：10-K
_________________________________________________________________________________
每年一次根据第(13)或(15)(D)条提交的报告
的证券1934年《交换法》
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至本财政年度止 | | | | 佣金档案编号 |
| 2021年8月1日 | | | | 1-3822 |
金宝汤公司
| | | | | |
| 新泽西 | 21-0419870 |
| 公司注册状态 | 税务局雇主身分证号码 |
坎贝尔广场1号
卡姆登, 新泽西08103-1799
主要执行办公室
电话号码：(856) 342-4800
根据该法第12(B)节登记的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每节课的标题 | | 商品代号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 股本，面值.0375美元 | | CPB | | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)节登记的证券：无
根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。þ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13或15(D)条提交报告。☐是þ 不是
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第F13或15(D)节要求提交的所有报告；(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类提交要求。þ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规第405条规定必须提交的每个互动数据文件。þ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速滤波器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ |
| 非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据“萨班斯-奥克斯利法案”(“美国联邦法典”第15编第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☑
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。☐是þ不是
根据2021年1月29日(注册人最近完成的第二财季的最后一个工作日)在纽约证券交易所的收盘价，注册人的非关联公司持有的股本总市值约为#美元。9,319,572,891。有几个301,517,743截至2021年9月15日的流通股。
注册人关于2021年股东周年大会的委托书的部分内容通过引用并入第三部分。
目录
| | | | | | | | |
第一部分 | |
| 项目1.业务 | 3 |
| 第1A项。风险因素 | 6 |
| 第1B项。未解决的员工意见 | 13 |
| 项目2.属性 | 14 |
| 项目3.法律诉讼 | 14 |
| 项目4.矿山安全信息披露 | 14 |
| 有关我们高管的信息 | 15 |
第二部分 | |
| 项目5.注册人股本市场、相关股东事项和发行人购买股权证券 | 15 |
| 项目6.保留 | 17 |
| 项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 17 |
| 第7A项。关于市场风险的定量和定性披露 | 36 |
| 项目8.财务报表和补充数据 | 37 |
| 项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧 | 82 |
| 第9A项。管制和程序 | 82 |
| 第9B项。其他信息 | 82 |
第三部分 | |
| 项目10.董事、高级管理人员和公司治理 | 82 |
| 项目11.高管薪酬 | 82 |
| 项目12.某些实益所有人和管理层及相关股东的担保所有权不受任何事项的影响 | 82 |
| 项目13.某些关系和相关交易，以及董事独立性 | 83 |
| 项目14.主要会计费用和服务 | 83 |
第四部分 | |
| 项目15.证物和财务报表明细表 | 83 |
| 项目16.表格10-K总结 | 84 |
| 展品索引 | 85 |
| 签名 | 88 |
第I部分
本报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性”陈述。这些前瞻性表述反映了我们目前对未来经营业绩、经济表现、财务状况和业绩的预期。这些前瞻性表述可以通过“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“追求”、“战略”、“目标”、“将会”以及类似的表述来识别。人们也可以通过与历史或当前事实没有严格联系的事实来识别前瞻性表述。并可能反映预期的成本节约或我们战略计划的实施。这些陈述反映了我们目前的计划和预期，并基于我们目前掌握的信息。它们依赖于关于未来事件和估计的几个假设，这些假设可能是不准确的，而且本质上受到风险和不确定性的影响。风险和不确定因素包括但不限于本报告“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中的“风险因素”和“可能影响未来业绩的警示因素”中讨论的风险和不确定因素。我们的合并财务报表和合并财务报表的附注在“财务报表和补充数据”中列出。
第1项。业务
“公司”(The Company)
除非另有说明，否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”均指金宝汤公司及其合并子公司。
我们是一家生产和销售高质量的品牌食品和饮料的公司。1922年11月23日，我们根据新泽西州的法律成立了一家商业公司；然而，通过前身组织，我们在食品行业的遗产可以追溯到1869年。我们的主要执行办事处位于新泽西州卡姆登，08103-1799年。
业务收购和资产剥离
2018年，我们收购了俄勒冈州太平洋食品有限责任公司(Pacific Foods of Oregon，LLC)和斯奈德-兰斯公司(Snyder‘s-Lance，Inc.)。
2019年，我们宣布了剥离Campbell Fresh运营部门和国际饼干和零食运营部门的计划。2019年，我们出售了我们的美国冷藏汤业务，我们的Garden Fresh美食业务和我们的Bolhouse农场业务。在我们的国际饼干和零食运营部门，我们于2019年9月23日完成了凯尔森业务的出售。 2019年12月23日，我们完成了出售我们的Arnott‘s业务和其他某些国际业务，包括澳大利亚和亚太地区的简单餐饮和货架稳定饮料业务(Arnott’s和其他国际业务)。此外，2019年10月11日，我们完成了欧洲芯片业务的出售。
我们使用销售的净收益来减少债务，这在下面的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源”中有描述。为了支持我们更加专注的投资组合，我们正在推行多年成本节约计划，目标是在2022年底之前通过持续运营节省8.5亿美元的年化成本，其中包括我们收购Snyder‘s-Lance带来的2.95亿美元的协同效应和运行率成本节约。有关我们的成本节约计划的更多信息，请参阅“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”。
我们的美国冷藏汤业务、我们的花园新鲜美食业务和我们的Bolhouse农场业务历来都包括在Campbell Fresh部分。自2019年第三季度开始，我们已在呈列的所有期间的综合收益表中将这些业务的经营结果作为非持续经营反映出来。
从2019年第四季度开始，我们已将凯尔森业务以及Arnott‘s和其他国际业务(统称为Campbell International)的运营结果反映为所有期间的综合收益报表中的非持续业务。这些业务历来被包括在零食报告部分。截至销售之日，欧洲芯片业务的业绩反映在零食可报告部门的持续运营中。
2021年第四季度，我们完成了梅子婴儿食品和零食业务的出售。截至销售之日，李子婴儿食品和零食业务的业绩反映在餐饮报告部门的持续运营中。
有关资产剥离的更多信息，请参阅合并财务报表附注3。
可报告的细分市场
我们需要报告的细分市场包括：
•餐饮，包括美国和加拿大的零售和餐饮服务业务。该细分市场包括以下产品：坎贝尔氏浓缩即食汤；斯旺森肉汤和高汤；太平洋食品公司肉汤、汤和非乳制品饮料；普雷戈意大利面酱；步速墨西哥调味汁；坎贝尔氏肉汁，意大利面，
豆类和晚餐调味汁；斯旺森家禽罐头；V8果汁和饮料；以及坎贝尔氏番茄汁。该部门还包括我们的李子婴儿食品和零食业务的业绩，该业务于2021年5月3日出售；以及
•零食，包括Pepperidge农场饼干，饼干， 美国零售业的新鲜面包店和冷冻产品，包括佩佩里奇农场农舍*饼干和烘焙产品，米兰*Cookie和金鱼*饼干；以及汉诺威的斯奈德*椒盐脆饼,兰斯*三明治饼干，科德角*和水壶品牌*薯片,七月下旬**零食，快餐厂椒盐脆饼,* 流行音乐秘诀爆米花,翡翠坚果和其他零食产品在美国和加拿大的零售业和餐饮业。该细分市场包括拉丁美洲的零售业务。这部分还包括我们欧洲芯片业务的业绩，该业务于2019年10月11日出售。我们指的是*商标为这是我们的“强势品牌”。
从2022年开始，餐饮服务和加拿大部分的零食将作为餐饮的一部分进行管理。有关我们的可报告部门的更多信息，请参见合并财务报表附注6和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
配料与包装
我们生产食品和饮料产品所需的配料和包装材料都是从不同的供应商那里购买的，这些供应商基本上都位于北美。2021年下半年和2022年初，我们产品生产和分销所需的人工、原材料、能源、燃料、包装材料等投入成本快速上升。此外，这些项目中的许多项目都受到一些因素引起的价格波动的影响，这些因素包括但不限于气候变化、作物大小变化、牛的周期、羊群疾病、作物病害、作物病虫害、产品稀缺、原材料需求、商品市场投机、能源成本、货币波动、供应商能力、政府支持的农业项目和其他政府政策、进出口要求(包括关税)、干旱和过度降雨、极端气温和其他不利天气事件、缺水、适当农业用地的稀缺、有机成分的稀缺。大流行性疾病(如新冠肺炎大流行)和其他我们在生长和收获季节可能无法控制的因素。为了帮助降低部分价格波动，我们将采购订单、短期和长期合同、库存管理实践以及各种商品风险管理工具组合用于我们的大部分配料和包装。原料库存一般在晚秋达到高峰，冬春季下降。由于很多质量合适的配料只有在某些季节才有足够的供应，我们承诺在相应的季节购买这些配料。此外，制造我们产品所需的某些材料，包括钢和铝，已经或可能受到关税的影响。虽然我们无法预测未来我们采购这些原料和包装材料的能力会产生什么影响，但我们预计这些供应压力将持续到2022年。我们还预计，投入成本通胀的压力将持续到2022年。有关通货膨胀影响的信息，请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。
顾客
在我们的大多数市场，销售和促销活动都是通过我们自己的销售队伍和/或第三方经纪人和分销合作伙伴进行的。我们的产品通常通过零售食品连锁店、大众折扣店、大众销售商、俱乐部商店、便利店、药店、一元店、电子商务和其他零售、商业和非商业机构转售给消费者。Pepperidge Farm和Snyder‘s-Lance也都有使用独立承包商分销商的直营店-送货配送模式。我们在接受订单后及时发货。
我们的五个最大的客户占了大约462021年持续运营占我们合并净销售额的比例为44%，2020年为44%，2019年为43%。我们最大的客户，沃尔玛公司及其附属公司，约占21我们2021年和2020年持续运营的合并净销售额的百分比，以及202019年。我们的两个可报告部门都向沃尔玛公司或其附属公司销售产品。没有其他客户占我们合并净销售额的10%或更多。
商标和技术
截至2021年9月15日，我们在160多个国家拥有3000多件商标注册和申请。我们相信我们的商标对我们的业务至关重要。虽然法律在不同的司法管辖区有所不同，但只要商标在使用中和/或其注册得到适当维护，并且没有被发现成为通用商标，一般都是有效的。只要商标仍在使用，商标注册通常可以无限期续签。我们相信我们的主要品牌，包括坎贝尔氏,好望角代码, 矮胖的, 翡翠, 金鱼,水壶品牌, 兰斯, 7月下旬, 米兰, 步速,太平洋食品公司, 佩佩里奇农场,流行音乐秘诀, 普雷戈, 快餐厂, 汉诺威的Snyder‘s, 意大利面, 斯旺森, 和 V8, 在使用它们的主要市场受商标法保护。
虽然我们拥有许多有价值的专利，但我们并不认为我们的任何业务部门都依赖于任何一项专利或一组相关专利。此外，我们拥有版权，包括已注册和未注册的版权、专有商业秘密、技术、诀窍、工艺和其他未注册的知识产权。
竞争
我们在一个竞争激烈的行业中运营，在我们的所有类别中都经历了竞争。这场竞争来自多个食品和饮料类别的不同规模的众多竞争对手，包括自有品牌产品的生产商以及其他品牌食品和饮料制造商。自有品牌产品的售价通常比品牌产品低。竞争对手通过传统零售商和电子商务营销和销售他们的产品。所有这些竞争对手都在争夺贸易销售支持和消费者资金。竞争对手的数量无法可靠地估计。我们的主要竞争领域是品牌认知度、品味、营养价值、价格、促销、创新、货架空间和客户服务。
资本支出
2021年期间，我们的总资本支出为2.75亿美元。我们预计2022年将花费约3.3亿美元用于资本项目。基于2022年计划支出的主要资本项目包括为我们的零食业务扩大薯片和饼干的产能，以及为我们的餐饮业务建设一条新的生产线。
政府监管
消费食品的生产和销售受到严格监管。在美国，我们的活动受到多个联邦政府机构的监管，包括食品和药物管理局、农业部、联邦贸易委员会、劳工部、商务部、职业安全与健康管理局和环境保护局，以及各州和地方机构。我们的业务也受到美国以外的类似机构的监管。我们相信，我们在所有重要方面都遵守了此类法律法规，预计继续遵守此类法律法规不会对资本支出、收益或我们的竞争地位产生实质性影响。
环境问题
我们对设施的运行和设计有满足或超过适用的环境规则和法规的要求。在我们在2021年进行的2.75亿美元资本支出中，约有1500万美元用于遵守美国的环境法律法规。我们进一步估计，2022年预计的资本支出中约有1400万美元将用于遵守美国环境法律法规。我们相信，继续遵守现有的环境法律和法规(无论是在美国国内还是在其他地方)不会对资本支出、收益或我们的竞争地位产生实质性影响。此外，我们继续监测美国和其他地区与气候变化和温室气体排放有关的现有和即将出台的环境法律法规。虽然这些法律法规的影响无法确切预测，但我们不认为遵守这些法律法规会对资本支出、收益或我们的竞争地位产生实质性影响。
季节性
汤产品的需求是季节性的，秋季和冬季通常占销量的最高水平。 对我们其他产品的需求大体上在全年都是均匀分布的。
人力资本管理
我们战略规划的一个核心支柱是打造一支取胜的团队和文化。为了做到这一点，我们致力于建立一家公司，让每个人都能真实存在，并感到安全、受到重视和支持，以尽自己最大的努力。我们相信，我们的员工是我们成功背后的驱动力，我们优先考虑吸引、培养和留住多样化的世界级人才，并创造体现我们宗旨的包容性文化：通过他们喜欢的食物将人们联系在一起。2021年8月1日，我们大约有14,100名员工。
培训、发展和参与
我们通过培训和发展计划对员工进行投资。我们已经与领先的在线内容专家合作，最近还增加了内部学习开发，以扩大我们的课程目录。我们为员工提供一整套培训和教育计划，从针对特定角色的培训到软技能教育，以帮助他们通过持续学习来提升自己的职业生涯。通过目标设定、个人发展计划、学习机会、反馈和指导，鼓励员工继续他们的职业成长。我们的教育计划允许员工专注于及时和专题的发展领域，包括领导力、卓越的管理、职能能力以及包容性和多样性。我们通过全公司和业务部门的定期签到与员工进行频繁和透明的沟通，我们还进行员工敬业度调查，为员工提供与管理层分享各种领域的匿名反馈的机会，包括对领导力、增长和职业机会、可用资源、薪酬和整体敬业度的信心。这些调查使我们的领导者能够为他们的业务部门以及更广泛的组织制定行动计划。
2021年，我们创建了坎贝尔员工体验框架(Campbell Employee Experience Framework)，以增强对我们公司员工职业生涯至关重要的基础时刻-从应聘者经历到入职到职业晋升-重点放在工作方式以及改善文化和包容性上。
包容性和多样性
我们相信，拥有包容和多元的文化会增强我们招聘人才的能力，让所有员工都能茁壮成长和取得成功。意见和观点的多样性是我们打造成功团队和文化的战略计划的重要组成部分，我们致力于招聘、留住和发展一支反映我们服务的消费者多样性的劳动力队伍。2021年，我们加快了包容多样性建设，提升了企业层面的工作水平。我们继续构建我们在2020年推出的可操作的整体包容和多样性战略，将我们的细化战略集中在三大指导支柱上：
•能力--为员工提供资源和工具，帮助他们建立能力，打造成功的团队，形成文化，推动系统变革；
•倡导-通过支持我们的员工、我们的合作伙伴以及我们生活和工作的社区来加强盟友网络；以及
•问责制--对我们在建设包容性文化方面的进展进行个人、管理和组织的问责和透明。
我们还继续为员工提供包容性和多样性培训，以突出影响代表性不足社区的问题。在整个2021年，董事会(Board)定期收到管理层关于我们的包容性和多样性努力的最新情况。
健康与安全
员工的健康、安全和福祉是我们的首要任务。针对新冠肺炎的出现，我们实行企业化应对，确保安全。我们制定了安全和卫生措施，确保员工的健康和福祉，对有能力的员工实行远程工作，并为一线员工加强卫生、口罩使用、体温检测和其他防护设备规程和社会距离措施。此外，我们的生活资源计划提供信息、教育工具和资源，以帮助我们的员工在身体、经济、社会和情感方面的健康。作为关注福祉的一部分，我们强调我们的员工需要接受健康的生活方式，我们为员工提供各种健康教育机会。
总奖励
我们通过工资、年度激励和长期激励计划，以及促进员工整体福祉的稳健福利方案，提供基于市场的有竞争力的薪酬。我们提供各种资源和服务来帮助我们的员工计划退休，并提供立即归属的401(K)计划。我们以竞争性市场数据为基准并建立薪酬结构。个人薪酬基于各种因素，如员工的角色、经验、工作地点和贡献。受薪员工的绩效讨论全年都在进行，以评估贡献并为个人发展计划提供信息。我们通过突出就业生命周期中的关键时刻，并就我们的全面服务提供更好的沟通，加强了对员工体验的关注。
网站
我们的主要公司网站位于Www.campbellsoupcompany.com。我们在本网站的投资者部分(在“关于我们-投资者-财务-证券交易委员会备案”标题下)免费提供我们根据1934年“证券交易法”第13(A)或15(D)节提交或提交的所有报告(包括修正案)，包括我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和我们当前的8-K表格报告。这些报告在向美国证券交易委员会提交或提交给美国证券交易委员会后，将在合理可行的情况下尽快在网站上提供。
本Form 10-K年度报告中出现的所有网站仅为非活动文本参考，此类网站中的信息或可通过此类网站访问的信息不会纳入本Form 10-K年度报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他文件中。
第1A项。风险因素
除了本报告其他部分讨论的因素外，以下风险和不确定因素可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定因素也可能损害我们的业务运营和财务状况。
业务和运营风险
新冠肺炎大流行和相关的持续影响可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响
由于消费者行为、零售商库存水平、成本上涨、制造和供应链中断以及整体宏观经济状况的变化，新冠肺炎疫情已经并可能继续对金融市场、经济状况和我们行业的部分领域产生负面影响。尽管我们的业务受益于新冠肺炎相关限制导致的家庭消费增长，但我们维持高销售额的能力取决于消费者的购买行为。疫苗的持续供应和有效性可能会部分缓解围绕新冠肺炎持续传播的风险，然而，随着新冠肺炎变种的传播，新冠肺炎大流行的持续影响可能会以多种方式对我们的业务和运营结果产生不利影响，包括但不限于：
•我们的一个或多个制造、仓储或分销设施关闭，或供应链中断，包括但不限于由于生病、劳动力短缺、政府限制或其他劳动力中断；
•我们所依赖的第三方，包括但不限于供应我们的包装、配料、设备和其他必要操作材料的第三方、联合制造商和独立承包商未能履行对我们的义务，或他们履行义务的能力发生重大中断；
•我们供应链的压力，这可能是由于消费者购买和消费模式的短期或持续变化和波动造成的，这些变化增加了我们零售客户的需求，超出了我们的生产能力。为我们的产品；
•大宗商品和其他投入成本的持续波动，这可能无法被我们的大宗商品对冲活动充分抵消；
•我们的分销能力或分销渠道(包括我们的供应商、合同制造商、物流服务提供商或独立分销商的分销渠道)中断；
•在我们制造、销售或分销产品的市场，或我们所依赖的第三方市场，新的或升级的政府或监管回应可能会阻止或扰乱我们的业务运营；
•我们很大一部分员工，包括我们的管理团队，可能会因病无法工作，或者如果新冠肺炎的关键员工生病无法工作，我们管理团队的注意力可能会转移；
•由于零售商、分销商或承运商修改其库存、履行或发货做法而导致对我们产品的需求或可获得性的变化；
•无法有效地修改我们的贸易推广和广告活动，以反映消费者购物习惯的变化，原因包括减少了店内光顾和旅行限制；
•经济不景气导致消费者支出的转变，可能会导致消费者转向自有品牌或价格较低的产品；以及
•持续一段时间内与新冠肺炎疫情相关的持续业务中断和不确定性可能会导致我们的战略计划和其他计划进一步延迟或修改，并阻碍我们在原定时间表上实现预期的成本节约和生产率计划的能力。
新冠肺炎大流行的这些影响和其他影响还可能增加本项目1A中包括的许多其他风险因素。最终影响取决于当前新冠肺炎大流行的严重程度和持续时间，包括新冠肺炎变异株的出现和传播，疫苗的持续供应和有效性，以及政府当局和其他第三方应对大流行的行动，每一项行动都是不确定的，变化迅速，难以预测。这些中断中的任何一个都可能对我们的业务和运营结果产生不利影响。
如果我们没有充分实现与我们的战略计划相关的预期成本节约和/或运营效率，我们的盈利能力可能会受到影响。
我们未来的成功和收益增长在一定程度上取决于我们在竞争激烈的食品行业实现适当的成本结构和高效运营的能力，特别是在成本投入波动的环境中。我们正在推行多年成本节约计划，目标是在2022年底之前为持续运营节省8.5亿美元的年化成本，其中包括我们收购Snyder‘s-Lance带来的2.95亿美元的协同效应和运行率成本节约。这些举措需要大量的管理和业务资源。我们的管理团队必须成功执行必要的行政和运营变革，以实现这些计划的预期效益，包括以高效和有效的方式整合Snyder‘s-Lance。在某些方面，我们实现这些成本节约的计划
继续精细化。有关这些举措的更多信息，请参阅“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析--重组费用和成本节约举措”。此外，我们亦定期推行成本效益措施。此外，我们最近启动了一项流程，通过转变我们的供应链能力，建立一个更具弹性和灵活性的供应链，在提高效率的同时满足我们不断发展的业务需求，从而推动卓越的运营。这些举措的重点是采购、制造和物流领域的成本节约和生产力机会。任何未能或延迟按照我们的计划实施我们的计划都可能对我们实现长期增长和盈利预期的能力产生不利影响，并可能对我们的业务产生不利影响。
我们可能无法提高价格来完全抵消成本的通胀压力，如原材料和 包装材料、人工和配送成本
作为一家食品和饮料产品制造商，我们依靠工厂劳动力、分销资源和原材料和包装材料，包括番茄酱、谷物、牛肉、家禽、乳制品、土豆和其他蔬菜、钢铁、铝、玻璃、纸张和树脂。2021年下半年和2022年初，我们产品生产和分销所需的这些劳动力、原材料、能源、燃料、包装材料和其他投入的成本迅速上升。此外，这些材料中的许多都受到多种因素的价格波动影响，包括但不限于作物大小的变化、牛的周期、羊群疾病、作物病害、作物病虫害、产品稀缺、原材料需求、商品市场投机、能源成本、货币波动、供应商能力、政府支持的农业项目和其他政府政策、进出口要求(包括关税)、干旱和过度降雨、极端气温和其他不利天气事件、缺水、合适的农田稀缺、有机成分稀缺、流行病(尽管我们无法预测未来对我们采购材料能力的影响，但我们预计这些供应压力将持续到2022年。我们还预计，投入成本通胀的压力将持续到2022年。
我们试图通过提高某些产品的售价或缩小包装尺寸，将部分或全部成本增加转嫁给客户。较高的产品价格或较小的包装尺寸可能会导致销售量减少。在经济低迷时期，消费者可能不太愿意为我们的品牌产品支付差价，可能会越来越多地购买低价产品，或者可能完全放弃一些购买。如果价格上涨或包装尺寸降低不足以充分或及时抵消这些增加的成本，和/或如果它们导致销售量大幅下降，我们的业务业绩和财务状况可能会受到不利影响。此外，我们可能无法通过生产率举措或我们的大宗商品对冲活动来抵消任何成本增加。
我们供应链的中断可能会对我们的业务产生不利影响
我们制造和/或销售产品的能力可能会因我们的制造、仓储或分销能力受到损害或中断，或我们的供应商、合同制造商、物流服务提供商或独立分销商的能力受到损害。这种损害或中断可能是由执行问题以及难以预测或超出我们控制范围的因素造成的，例如气候变化、水资源压力、极端天气事件、自然灾害、产品或原材料短缺、火灾、恐怖主义、流行病(如新冠肺炎大流行)、罢工、劳动力短缺、网络安全漏洞、政府关门、物流中断、供应商产能限制或其他事件。在新冠肺炎大流行期间，大宗商品价格已经变得更加波动，而且可能会继续波动。 我们业务中使用的农产品的生产也可能受到干旱和过度降雨、极端气温和其他不利天气事件、缺水、适当农业用地稀缺、有机成分稀缺、作物大小、牛的周期、羊群疾病、作物疾病和作物病虫害的不利影响。如果不能采取足够的措施降低此类事件的可能性或潜在影响，或在此类事件发生时对其进行有效管理，可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响，特别是在产品从单一供应商或地点采购的情况下。与重要供应商、合同制造商、物流服务提供商或独立分销商的纠纷，包括有关定价或性能的纠纷，也可能对我们制造和/或销售产品的能力以及我们的业务或财务业绩产生不利影响。
由于新冠肺炎疫情，我们的供应链出现了暂时的劳动力中断。我们已经在我们所有的供应链设施中实施了超出疾病控制和预防中心和世界卫生组织指导的员工安全措施，包括适当的卫生、加强卫生、社交距离、口罩使用、有机玻璃隔板和体温筛查。即使采取了这些措施，以及疫苗的可获得性，鉴于新冠肺炎变种的出现和传播，新冠肺炎可能会在我们的劳动力中传播的风险仍然存在。生病、劳动力短缺、缺勤或其他劳动力中断可能会对我们的供应链、制造、分销或其他业务流程产生负面影响。我们未来可能会面临更多的生产中断，这可能会限制我们及时生产产品的能力，或者可能会增加我们的成本。
我们零售客户消费需求的短期或持续增长可能会超出我们的生产能力，或以其他方式使我们的供应链紧张。如果我们不能满足对我们产品的需求，可能会对我们的业务和经营结果产生不利影响。
我们的运营结果可能会受到劳动力短缺、营业额和劳动力成本增加的不利影响
劳动力是我们经营业务的主要组成部分。许多因素可能会对我们可用的劳动力产生不利影响或增加劳动力成本，包括高就业水平、联邦失业补贴(包括为应对新冠肺炎疫情而提供的失业救济金)以及其他政府法规。虽然到目前为止，我们没有遇到任何物质劳动力短缺的情况，但我们最近观察到，劳动力市场总体趋紧，竞争日益激烈。新冠肺炎或一般宏观经济因素导致的员工群中持续的劳动力短缺或离职率上升，可能会导致成本增加，如为满足需求而增加的加班时间，以及为吸引和留住员工而提高的工资率，并可能对我们高效运营制造和分销设施以及整体业务的能力产生负面影响。如果我们无法雇佣和留住能够在高水平上表现的员工，或者如果我们可能采取的应对劳动力供应减少的缓解措施(如加班和第三方外包)产生了意想不到的负面影响，我们的业务可能会受到不利影响。此外，我们主要通过卡车配送产品和接收原材料。由于司机短缺(主要是新冠肺炎疫情)导致卡车运力不足，导致我们和我们供应商的运输成本增加。 新冠肺炎或一般宏观经济因素导致的整体劳动力短缺、熟练劳动力缺乏、营业额增加或劳动力通胀，可能会对公司的运营、运营业绩、流动性或现金流产生实质性的不利影响。
我们的知识产权是有价值的，任何不能保护它们的行为都会降低我们产品和品牌的价值。
我们认为我们的知识产权，特别是我们的商标，是我们业务的一个重要和有价值的方面。我们通过商标、专利、版权和商业秘密保护、合同协议和监管第三方滥用我们的知识产权来保护我们的知识产权。我们未能获得或充分保护我们的知识产权，或任何削弱或取消目前对我们知识产权的法律保护的法律变更，都可能削弱我们的竞争力，并对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
可能会意外出现影响我们品牌或产品的相互竞争的知识产权索赔。任何与知识产权有关的诉讼或纠纷都可能代价高昂且耗时，并可能分散我们管理层和关键人员对我们业务运营的注意力。我们还可能受到重大损害或禁止开发、推出和销售某些产品的禁令。这些情况中的任何一种都可能损害我们的业务和财务业绩。
如果消费者不能保持对我们品牌的好感，我们的业绩可能会受到负面影响。
我们有许多具有重大价值的标志性品牌。保持并不断提升这些品牌的价值是我们业务成功的关键。品牌价值主要基于消费者的认知。提升和提升品牌价值的成功很大程度上取决于我们提供优质产品的能力。品牌价值可能会因为许多因素而大幅下降，包括消费者认为我们的行为不负责任、对我们的产品、包装或配料(无论是否有效)的负面宣传、我们未能保持产品的质量、我们的产品未能提供始终如一的积极消费者体验，或者消费者无法获得产品。消费者越来越多地使用社交和数字媒体，提高了信息和观点共享的速度和程度。社交或数字媒体上关于我们、我们的品牌、产品或包装的负面帖子或评论可能会严重损害我们的品牌和声誉。如果我们不保持我们品牌的良好形象，我们的业绩可能会受到不利影响。
我们的资讯科技系统一旦中断、故障或违反保安规定，可能会对我们造成负面影响。
我们的资讯科技系统对我们的运作极为重要。我们依靠我们的信息技术系统(其中一些外包给第三方)来管理我们的数据、通信和业务流程，包括我们的营销、销售、制造、采购、物流、客户服务、会计和行政职能，由于我们远程工作的员工增加，这些网络和系统的重要性已经增加。如果我们不分配和有效管理建立、维持和保护适当的信息技术系统所需的资源，我们的业务或财务业绩可能会受到不利影响。此外，我们的资讯科技系统容易受到攻击或其他保安漏洞(包括获取或获取客户、消费者、雇员或其他机密资料)、服务中断或其他系统故障。如果我们不能防止或充分应对和解决这些违规、中断或故障，我们的运营可能会受到影响，并且我们可能遭受其他不良后果，例如声誉损害、诉讼、补救费用、勒索软件付款和/或根据各种数据保护法律和法规的处罚。
为了应对我们信息技术系统的风险和相关成本，我们维持着一项信息安全计划，其中包括更新技术和安全政策、网络保险、员工培训，以及对我们的信息技术系统进行监测和例行测试。我们相信，这些预防性行动提供了足够的措施来防范安全漏洞，并总体上降低了我们的网络安全风险。然而，网络威胁正在不断演变，变得更加复杂，而且是由具有广泛专业知识和
动机，这增加了发现和成功防御它们的难度。我们的数据和系统受到了威胁，虽然到目前为止还没有发生重大事件，但不能保证这些措施将防止或限制未来事件的影响。我们在防范或补救网络攻击或其他网络事件方面可能会产生巨大的成本。
此外，如果我们的供应商或客户遇到漏洞或系统故障，他们的业务可能会中断或受到其他负面影响，这可能会导致我们的供应链中断或客户订单减少，这将对我们的业务和财务业绩产生不利影响。我们亦已将数项资讯科技支援服务和行政职能外判予第三方服务供应商，日后亦可能外判其他职能，以节省成本和提高效率。如果这些服务提供商因违规或系统故障而不能有效运作，我们可能无法实现预期收益，我们的业务可能会中断。
我们可能无法吸引和留住我们需要的高技能人才来支持我们的业务
我们依赖于关键人员的技能和持续服务，包括我们经验丰富的管理团队。此外，我们实现战略和运营目标的能力取决于我们识别、聘用、培训和留住合格人才的能力。我们还与行业内外的其他公司争夺人才，我们可能会失去关键人才，或者无法吸引、培养和留住其他人才。任何此类损失或失败都可能对我们的业务或财务业绩产生不利影响。此外，与识别、招聘、聘用和整合合格人员相关的活动可能需要大量的时间和费用。我们可能无法为任何离职的关键员工找到合适的替代者，或者以合理的条件向潜在的替代者提供就业机会，这每一项都可能对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
我们的业绩可能会因为我们无法完成或实现收购、资产剥离和其他战略交易的预期收益而受到不利影响。
我们历来对品牌和业务进行战略收购，未来可能会进行更多收购或其他战略交易。我们实现收购和其他战略交易目标的能力可能在一定程度上取决于我们确定合适的交易对手、谈判有利的财务和其他合同条款、根据预期条款获得所有必要的监管批准并完成这些交易的能力。潜在风险还包括：
•无法以及时和具有成本效益的方式将收购的业务整合到我们现有的业务中，包括实施企业资源规划系统；
•将管理层的注意力从其他业务上转移；
•被收购企业的关键员工、供应商和/或客户的潜在损失；
•承担未知风险和责任；
•无法实现预期效益，包括收入或其他经营业绩；
•被收购企业的经营成本可能高于预期；
•无法迅速实施有效的控制环境；以及
•进入我们之前经验有限或没有经验的市场或业务线所固有的风险。
此外，在2021年第四季度，我们完成了李子婴儿食品和零食业务的出售，未来我们可能会承担其他资产剥离。 我们未来决定剥离的任何其他业务可能在一定程度上取决于我们是否有能力找到合适的买家，就有利的财务和其他合同条款进行谈判，并根据预期的条款获得所有必要的监管批准。资产剥离的潜在风险还可能包括：
•将管理层的注意力从其他业务上转移；
•被剥离业务的关键供应商和/或客户流失；
•无法有效和高效地将剥离的业务或业务部门与我们现有的业务运营分开；以及
•无法减少或消除相关的管理费用。
如果我们无法完成或实现未来收购、资产剥离或其他战略交易的预期收益，我们的业务或财务业绩可能会受到不利影响。
竞争风险和行业风险
我们在所有产品类别上都面临着激烈的竞争，这可能会导致销售额和利润率下降。
我们在竞争激烈的食品和饮料行业运营，主要是在北美市场，在我们的所有类别中都经历了竞争。竞争的主要领域是品牌认知度、品味、营养价值、价格、促销、创新、货架空间和客户服务。我们的一些主要竞争对手比我们规模更大，拥有大量的财务、营销和其他资源，一些竞争对手在广告和促销活动上的支出可能比我们更积极。此外，进入门槛的降低和更容易获得资金正在创造新的竞争。这些竞争对手中的一个或多个对我们的市场努力做出了强烈的竞争反应，或者继续转向提供自有品牌产品，可能会导致我们降价、增加营销或其他支出，和/或失去市场份额，每一种情况都可能导致销售额和利润率下降。
我们的竞争能力还取决于我们预测、识别和解释消费者的口味和饮食习惯，以及提供吸引这些偏好的产品的能力。推出新产品或包装存在固有的市场风险，包括贸易和消费者接受程度的不确定性。如果我们不能成功地提供消费者想要购买的产品，我们的销售额和市场份额就会下降，导致盈利能力下降。如果我们无法准确预测消费者偏好的哪些变化将是长期的，或者无法推出新的和改进的产品来满足这些偏好，我们的销售额将会下降。此外，鉴於本港消费者的背景和身份各有不同，我们必须提供足够种类的产品，以满足不同消费者的喜好。因此，我们必须成功开发多种产品类别的创新产品。此外，新冠肺炎大流行已经改变，在某些情况下，推迟了产品创新努力。最后，如果我们不能迅速开发增长更快、利润更高的类别的产品，我们可能会经历对我们产品的需求减少，或者无法扩大利润率。
我们可能会受到不断变化的客户环境和部分客户重要性增加的不利影响
我们的业务主要集中在传统的零售杂货贸易，这一行业的增长速度慢于其他零售渠道，如一元店、药店、俱乐部商店和电子商务零售商。我们预计，这种从传统零售杂货转向替代渠道的趋势将在未来继续下去。这些替代零售渠道还可能造成消费者价格通缩，影响我们的零售客户关系，并对因商品或其他成本增加而提价带来额外的挑战。此外，购买力和谈判实力增强的零售商正在寻求更优惠的条款，包括增加促销计划和由供应商提供资金的定制产品。这些客户还可能将更多的货架空间用于他们的自有品牌产品，这些产品的售价通常低于品牌产品。如果我们不能利用我们的规模、营销、产品创新和品类领先地位来应对这些客户动态，我们的业务或财务业绩可能会受到不利影响。
2021年，我们的五大客户约占46%的综合净销售额来自持续运营，其中最大的客户沃尔玛公司及其附属公司约占21来自持续运营的合并净销售额的%。我们不能保证我们最大的客户会继续以相同的组合或数量购买我们的产品，或者以与过去相同的条件购买我们的产品。长期中断对这些客户或我们任何其他大客户的销售可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响。
金融和经济风险
商誉或其他无限期无形资产账面价值的减值可能会对我们的财务业绩和净值产生不利影响。
截至2021年8月1日，我们的商誉为39.81亿美元，其他无限期无形资产为25.49亿美元。商誉和无限期无形资产最初按公允价值记录，不摊销，但至少每年进行减值测试，或在出现减值指标时更频繁地进行减值测试。我们通过比较报告单位的净资产(包括商誉)的账面价值和单位的公允价值来测试报告单位层面的商誉。同样，我们通过比较资产的公允价值和账面价值来测试无限期无形资产。商誉和其他无限期无形资产的公允价值都是根据贴现现金流分析确定的。如果报告单位或无限期无形资产的账面价值超过其公允价值，商誉或无限期无形资产被视为减值并减值至公允价值。可能导致减值的因素包括收入增长率、营业利润率、加权平均资本成本、未来经济和市场状况或假设的特许权使用费费率的变化。我们在前几年经历了减损费用。有关此类减值的更多信息，请参阅“重大会计估计”和合并财务报表附注3。如果目前对销售额和利润增长率的预期没有达到，或者其他可能受到新冠肺炎疫情影响的市场因素和宏观经济条件发生变化，我们未来可能需要记录额外的减值。
商誉或其他无限期无形资产的账面价值，这可能对我们的财务业绩和净值产生不利影响。
我们可能会受到以下相关负债和成本增加的不利影响 我们的固定收益养老金计划
我们为美国和某些非美国地区的某些员工提供多项固定收益养老金计划。主要的固定收益养老金计划的资金来自信托资产，投资于全球多样化的证券和其他投资组合。监管要求或计划资产的市值、投资回报、利率和死亡率的变化可能会影响我们的固定收益养老金计划的资金状况，并导致定期福利净成本、计划的未来资金需求以及资产负债表上记录的资金状况的波动。我们的债务或未来资金需求的大幅增加可能会对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。
我们面临着与经济衰退、金融和信贷市场混乱相关的风险。 以及其他经济状况
客户和消费者对我们产品的需求可能会受到美国或其他国家疲软的经济状况、经济衰退、股市波动或其他负面经济因素的影响。同样，金融和/或信贷市场的中断可能会影响我们管理与客户、供应商和债权人的正常商业关系的能力。 可能导致我们在需要时或在我们认为可以接受的条件下无法继续获得首选的流动性来源，我们的借款成本可能会增加。经济或信贷危机可能会发生，损害信贷供应和我们在需要时筹集资金的能力。金融市场的混乱可能会对我们的衍生品交易对手产生负面影响，并可能损害我们的银行业或其他商业伙伴，我们依赖他们获得资金，并作为我们衍生品合约的交易对手。此外，美国或其他国家的税收或利率变化，无论是由于经济衰退、经济混乱还是其他原因，都可能对我们产生不利影响。
法律和监管风险
我们可能会受到法律和监管程序或索赔的不利影响
我们是正常业务过程中产生的各种法律和监管程序和索赔的当事人。有关需要报告的法律程序的信息，请参阅合并财务报表附注18。由于这些行动本质上是不确定的，因此不能保证我们会成功地在该等诉讼或索赔中为自己辩护，也不能保证我们对该等事项(包括与该等事项相关的任何储备)的重要性或无形性的评估将与该等诉讼或索赔的最终结果一致。尤其是近年来，食品营销受到越来越严格的审查，根据联邦、州和外国法律或法规，食品行业受到越来越多与涉嫌虚假或欺骗性营销有关的诉讼和索赔，包括与食品中存在重金属有关的索赔。此外，佩珀里奇农场(Pepperidge Farm)和斯奈德-兰斯(Snyder‘s-Lance)使用的独立承包商分销模式也受到了更严格的监管审查。近年来，我们的独立承包商分配模式也成为各种类别和个人诉讼的主题。如果我们无法针对这些诉讼或索赔成功地为自己辩护，或者如果我们对这些诉讼或索赔的重要性的评估被证明是不准确的，我们的业务或财务结果可能会受到不利影响。此外，我们的声誉可能会被诉讼中的指控或索赔所损害(即使是不真实的)。此外，由于新冠肺炎疫情，我们已经或可能采取的行动可能会导致针对我们的调查、法律索赔或诉讼。
加强监管或修改法律可能会对我们的业务或财务业绩产生不利影响
食品的生产和销售受到广泛监管。各种法律法规规范着我们食品的加工、包装、储存、分销、营销、广告、标签、质量和安全，以及我们员工的健康和安全以及环境保护。在美国，我们受到多个联邦政府机构的监管，包括但不限于食品和药物管理局、农业部、联邦贸易委员会、劳工部、商务部、职业安全与健康管理局和环境保护局，以及各个州和地方机构。我们也受到美国以外的类似机构的监管。
美国国内的政府和行政机构正在考虑各种税收、贸易和其他监管改革。贸易改革包括对用于制造我们产品的某些材料征收关税，对某些成品征收关税。我们定期将数据跨越国家和州边界进行运营，因此，必须遵守美国和其他司法管辖区关于隐私、数据保护和数据安全的各种法律和法规，包括与个人数据的收集、存储、处理、使用、披露、传输和安全相关的法律和法规。在遵守此类隐私和数据保护法律和法规方面存在重大不确定性，因为这些法律和法规正在不断演变和发展，可能会因国家和州的不同而被不同地解释和应用，并可能产生不一致或相互冲突的要求。
法律或法规要求的变化(如新的食品安全要求和修订后的营养事实标签、服务大小和转基因成分的监管要求)，或对现有法律或法规的不断变化的解释
监管要求，可能会导致合规成本、资本支出和其他财务义务的增加，从而对我们的业务和财务业绩产生不利影响。
如果我们的食品被掺假或贴错标签，我们可能需要召回这些产品，我们可能会面临产品责任索赔和声誉损害。
我们过去曾这样做，如果我们的一些产品被掺假或贴错标签，我们将来可能需要召回它们，如果我们的任何产品在消费时导致消费者生病或受伤，我们也可能要承担法律责任。大范围的产品召回可能会导致重大损失，原因是召回成本、产品库存的销毁，以及由于一段时间内无法获得产品而造成的销售损失。我们还可能因重大不利的产品责任判断而蒙受损失。重大产品召回或产品责任索赔还可能导致负面宣传、损害我们的声誉，以及消费者对我们的产品、配料或包装的安全性和/或质量失去信心。此外，如果另一家公司召回或经历了与我们竞争的类别中的产品相关的负面宣传，消费者可能会减少对该类别产品的总体消费。
气候变化，或应对气候变化的法律、监管或市场措施，可能会对我们的业务和运营产生负面影响。
人们越来越担心，大气中的二氧化碳和其他温室气体可能会对全球气温、天气模式以及极端天气和自然灾害的频率和严重程度产生不利影响。如果这样的气候变化对农业生产力产生负面影响，我们可能会受到某些商品供应减少或价格不太优惠的影响，这些商品是我们的产品所必需的，如小麦、西红柿、土豆、腰果和杏仁。恶劣的天气条件和自然灾害可能会降低作物规模和作物质量，这反过来可能会减少我们的原材料供应，降低可用原材料的回收率，提高我们的原材料价格，增加我们的原材料储存和运输成本，或者打乱生产计划。
由于这种变化，我们可能还会受到水资源供应减少或价格不太优惠的影响，这可能会影响我们的制造和分销业务。此外，自然灾害和极端天气条件可能会扰乱我们设施的生产力或我们供应链的运作。对气候变化的日益关注还可能导致更多与气候变化相关的区域、联邦和/或全球法律和监管要求，包括监管温室气体排放、替代能源政策和可持续发展倡议，包括一次性塑料。如果这样的法规获得通过，而且比我们目前正在实施的监测排放、提高能效和其他可持续发展目标的可持续性措施更积极，我们的运营和交付成本可能会大幅增加。特别是，加强对公用事业提供商、燃料排放或燃料供应商的监管可能会大幅增加与我们产品相关的分销和供应链成本。此外，消费者和客户可能会更优先地购买可持续种植和制造的产品，这要求我们在额外的透明度、尽职调查和报告方面招致更高的成本。因此，气候变化可能会对我们的业务和运营结果产生负面影响。
维权股东的行动可能会导致我们招致巨额成本，分散管理层的注意力和资源，并对我们的业务产生不利影响
我们是2019年维权股东活动的目标。如果有新的维权投资者购买了我们的股票，我们的业务可能会受到不利影响，因为应对委托书竞争和维权股东的其他行动可能既昂贵又耗时，对我们的运营造成干扰，并分散管理层和员工的注意力。此外，维权股东倡议给我们未来的方向、战略或领导力带来的不确定性可能会导致失去潜在的商业机会，损害我们吸引新投资者、客户、员工、供应商和战略合作伙伴的能力，并导致我们的股价经历一段时间的波动或停滞。
第1B项。未解决的员工意见
没有。
第二项。属性
我们的主要执行办事处为公司所有，位于新泽西州卡姆登。下表列出了我们的主要制造设施和主要使用这些设施的业务部门：
在美国国内。
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| 亚利桑那州 | | 印第安纳州 | | 宾夕法尼亚州 |
| 固特异(S) | | 杰斐逊维尔(S) | | 丹佛(S) |
| 加利福尼亚 | | 马萨诸塞州 | | 市中心(S) |
| 狄克逊(MB) | | 海恩湾(S) | | 汉诺威(S) |
| 斯托克顿(MB) | | 北卡罗来纳州 | | 德克萨斯州 |
| 康涅狄格州 | | 夏洛特(S) | | 巴黎(MB) |
| 布卢姆菲尔德湾(S) | | Maxton(MB) | | 犹他州 |
| 弗罗里达 | | 俄亥俄州 | | 里士满(S) |
| 莱克兰(S) | | 阿什兰(S) | | 威斯康星州 |
| 佐治亚州 | | 拿破仑(MB) | | 贝洛伊特(S) |
| 哥伦布(S) | | 威拉德(S) | | 富兰克林(S) |
| 伊利诺伊州 | | 俄勒冈州 | | 密尔沃基(MB) |
| 唐氏湾(S) | | 塞勒姆(S) | | |
| | 图拉丁(MB) | | |
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MB-餐饮
快餐店-零食
除了俄勒冈州图阿勒丁的工厂外，上述所有制造工厂都是公司所有的，该工厂是租赁的。我们还在北卡罗来纳州夏洛特、佛罗里达州多拉尔、宾夕法尼亚州汉诺威、康涅狄格州诺沃克、俄勒冈州图阿拉丁和加拿大密西索加设有主要业务部门办事处。
我们还在美国各地拥有和租赁配送中心。我们相信，我们的制造和加工厂以及配送中心得到了良好的维护，再加上我们合同制造商运营的设施，总体上足以支持企业目前的运营。
项目 3. 法律程序
有关须呈报法律程序的资料载于综合财务报表附注18，并以参考方式并入本文。
第四项。煤矿安全信息披露
不适用。
有关我们高管的信息
以下部分提供了截至2021年9月15日我们的高管的信息：
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| 姓名、现任职务和业务经验 | 年龄 | 第一年 任命 执行人员 军官 |
| Mick J.Beekhuizen，执行副总裁兼首席财务官。Chobani LLC执行副总裁兼首席财务官(2016-2019年)。教育管理公司执行副总裁兼首席财务官(2013-2016)。 | 45 | 2020 |
| Xavier F.Boza，执行副总裁兼首席人力资源官。金宝汤公司人力资源副总裁(2015-2018年)。凯洛格公司人力资源部区域副总裁(2013-2015) | 57 | 2018 |
Adam G.Ciongoli，执行副总裁、总法律顾问兼首席可持续发展、公司责任和治理官。林肯金融集团执行副总裁兼总法律顾问(2012-2015)。 | 53 | 2015 |
马克·A·克劳斯，总裁兼首席执行官。Pinnacle Foods，Inc.首席执行官(2016-2018)。Mondelez International，Inc.首席商务官(2016)和执行副总裁兼首席增长官(2014-2016) | 53 | 2019 |
| 克里斯托弗·D·福利(Christopher D.Foley)，餐饮执行副总裁兼总裁。我们聘用福利先生担任行政或管理职务至少有五年了。 | 49 | 2019 |
| 罗伯特·J·弗比，全球供应链执行副总裁。我们聘用弗比先生担任行政或管理职务至少有五年之久。 | 59 | 2017 |
瓦莱丽·J·奥斯瓦特，零食执行副总裁兼总裁。世纪零食首席执行官(2018-2020)。亿滋北美甜点总裁(2017-2018)亿滋北美销售总裁(2015-2017)。 | 48 | 2020 |
| 克雷格·S·斯拉夫切夫，执行副总裁兼首席研发和创新官。我们聘用斯拉夫切夫先生担任行政或管理职务至少有五年之久。 | 54 | 2019 |
第二部分
第5项。注册人股本市场、相关股东事项与发行人购买股权证券
注册人股本市场
我们的股本在纽约证券交易所交易，代码是“CPB”。2021年9月15日，我们的股本持有者有16311人。
向股东返还资金*性能图表
本“股东业绩回报图表”部分中包含的信息不应被视为“征集材料”或“存档”，或在未来提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的文件中以引用方式并入，或受1934年“证券交易法”(修订后的“交易法”)第18条规定的责任，除非我们特别通过引用将其并入根据1933年“证券交易法”(经修订)或“交易法”提交的文件中。
下图将我们股票的累计总股东回报(TSR)与标准普尔500指数(S&P500)和标准普尔包装食品指数(S&P Package Foods Group)的累计总回报进行了比较。这张图假设在2016年7月29日，我们的每只股票-标准普尔500指数和标准普尔包装食品集团-投资了100美元，所有股息都进行了再投资。图表上显示的总累计美元回报代表了此类投资在2021年8月1日时的价值。
* 股票升值加上股息再投资。
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| | 2016 | | 2017 | | 2018 | | 2019 | | 2020 | | 2021 |
| 坎贝尔 | | 100 | | 87 | | 70 | | 72 | | 90 | | 82 |
| 标准普尔500指数 | | 100 | | 116 | | 135 | | 148 | | 163 | | 222 |
| 标普包装食品集团 | | 100 | | 94 | | 88 | | 96 | | 104 | | 112 |
发行人购买股票证券
.
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| 期间 | 总人数 的股份 购得(1) | | 平均值 付出的代价 每股收益(2) | | 总人数： 购买了股份 作为公开讨论的一部分 宣布了新的计划或 节目(3) | | 近似值 美元相当于 股价表示，这笔交易可能还没有结束 被购买 根据计划或 节目 (百万美元)(3) |
| 5/3/21 - 5/31/21 | — | |
| — | |
| — | | | $250 |
| 6/1/21 - 6/30/21 | 557,401 | | | $45.60 | | 557,401 | | | $225 |
| 7/1/21 - 7/30/21 | 228,832 | | | $45.78 | | 228,832 | | | $214 |
| 总计 | 786,233 | |
| $45.65 |
| 786,233 | | | $214 |
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(1)购买的股票是截至交易日的。
(2)每股支付的平均价格是在结算的基础上计算的，不包括佣金。
(3)2021年6月，我们的董事会批准了一项高达2.5亿美元的反稀释股票回购计划(2021年6月计划)，以抵消根据我们的股票补偿计划发行的股票稀释的影响。2021年6月
计划没有到期日，但可以随时暂停或停止。根据2021年6月的计划，回购可以在公开市场或私人谈判的交易中进行。2021年9月，董事会批准了一项新的高达5亿美元的战略性股票回购计划(2021年9月计划)。2021年9月的计划没有到期日，但可能随时暂停或停止。根据2021年9月的计划，回购可以在公开市场或私人谈判的交易中进行。2021年9月的计划取代了该公司暂停的15亿美元股票回购计划，该计划已被取消。
第6项已保留
第7项。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
概述
本管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析是对我们的合并财务报表、“财务报表和补充数据”中的合并财务报表的附注以及“风险因素”中包含的信息的补充，应与其一并阅读。
除非另有说明，否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”均指金宝汤公司及其合并子公司。
执行摘要
我们是一家生产和销售高质量的品牌食品和饮料的公司。我们在一个竞争激烈的行业中运营，在我们的所有类别中都经历了竞争。
2021年，我们在推进战略规划的同时，继续在充满活力的环境中适应和发展。在本财年的前半部分，随着新冠肺炎疫情在北美许多地区达到顶峰，我们在餐饮和零食领域的零售产品销售额都大幅上升，特别是在零售连锁店和大型杂货超市。这一结果归因于零售需求的上升，因为消费者大幅增加了家庭消费的食品购买量，这抵消了同期我们餐饮服务业务的下降。我们还看到回头客购买率上升，我们的产品有新的买家，特别是在我们的汤类业务中。2021年下半年，在激烈的市场波动和劳动力挑战中，我们的餐饮和零食部门的销售额都有所下降，因为我们开始对新冠肺炎疫情爆发后的需求激增进行循环。我们还应对了重大转型议程的执行压力，主要是在我们的零食部门。随着我们开始走出新冠肺炎环境，我们预计通胀和受限的劳动力市场仍将是不利因素，但我们预计将通过定价策略以及计划中的生产率和成本节约计划部分缓解这些不利因素，这些计划将使我们能够实现我们的战略举措。
业务剥离
2019年，我们出售了我们的美国冷藏汤业务，我们的Garden Fresh美食业务和我们的Bolhouse农场业务。自2019年第三季度开始，我们已在呈列的所有期间的综合收益表中将这些业务的经营结果作为非持续经营反映出来。这些业务历来被包括在Campbell Fresh可报告部门。
我们于2019年9月23日完成了凯尔森业务的出售。2019年12月23日，我们完成了出售我们的Arnott‘s业务和其他某些国际业务，包括澳大利亚和亚太地区的简单餐饮和货架稳定饮料业务(Arnott’s和其他国际业务)。自2019年第四季度开始，我们已将凯尔森业务和Arnott‘s以及其他国际业务(统称为Campbell International)的运营结果反映为所有期间的综合收益报表中的非持续业务。这些业务历来被包括在零食报告部分。此外，2019年10月11日，我们完成了欧洲芯片业务的出售。截至销售之日，欧洲芯片业务的业绩反映在零食可报告部门的持续运营中。
2021年第四季度，我们完成了梅子婴儿食品和零食业务的出售。截至销售之日，李子婴儿食品和零食业务的业绩反映在餐饮报告部门的持续运营中。
有关这些资产剥离和应报告部分的更多信息，请参阅合并财务报表附注3和6。
战略
我们的战略是通过专注于北美两个部门的核心品牌来加速盈利增长，同时兑现我们的目标-C通过他们喜欢的食物将人们联系在一起。我们的战略规划以四大支柱为基础：
建立一个成功的团队和文化；加速盈利增长；通过有针对性的成本节约增加投资和利润率；实现我们的目标承诺，所有这些都将在下文进一步讨论。
我们计划通过推进我们的下一代工作模式，优先考虑我们的包容性和多样性战略，并投资于支持我们在北美的核心品牌的战略能力和数字化，继续专注于建设成功的团队和文化。此外，我们计划继续履行我们的目标承诺，通过消费者透明度倡议，在我们的可持续发展目标方面取得进展，并加强我们与我们运营的社区的联系。
我们相信，通过继续扩大市场份额和推动整个公司的综合业务规划，我们可以加快我们的盈利增长模式。我们希望通过制定更多以消费者为导向的产品质量、营销和创新计划，并在我们确定的投资组合角色中优先考虑增长渠道和零售商，来扩大市场份额。此外，我们预计将继续专注于加速我们的零食品牌的增长，同时也保持美国汤和我们其他核心品牌的增长。我们预计，新冠肺炎大流行推动的消费者行为变化将导致相对于大流行前的水平，国内消费者对食品的需求持续上升。我们计划利用这一机遇，通过我们独特的差异化产品组合满足不断变化的消费者需求。
我们还希望通过定价和成本生产率举措减轻通胀的影响，从而促进投资和利润率。我们从2022年开始实施提价，并继续推行我们的多年成本节约计划，目标是在2022年底之前为持续运营节省8.5亿美元的年化成本，其中包括我们收购Snyder‘s-Lance，Inc.(Snyder’s-Lance)带来的2.95亿美元的协同效应和运行率成本节约。有关这些举措的更多信息，请参阅“重组费用和成本节约举措”。此外，我们已经启动了这一进程，通过转变我们的供应链能力来推动卓越的运营，以增强构建更具弹性和灵活性的供应链的工作方式，以服务于我们不断发展的业务需求，同时最大限度地提高效率。
商业趋势
我们的业务正受到各种趋势的影响，我们预计这些趋势将在未来继续下去，包括：消费者偏好的变化；竞争激烈和充满活力的零售环境；以及成本上涨。
我们的战略在一定程度上是为了抓住消费者日益增长的对零食和便利性的偏好。例如，我们认为，消费者正在通过增加零食的类型和频率来改变他们的饮食习惯，并继续保持新冠肺炎大流行推动的快速抓取烹饪和在家就餐行为。
零售商继续利用他们的购买力和谈判实力，寻求由供应商资助的更多促销计划和更优惠的条款，包括由供应商资助的定制产品。零售商之间的任何整合都将继续创造出庞大而成熟的客户，这可能会进一步推动这一趋势。零售商也在继续发展和推广与品牌产品竞争的商店品牌，而其他挑战者品牌则推动创新和参与，威胁到我们的市场份额。
新冠肺炎疫情在北美的蔓延导致我们销售产品的零售渠道的增长发生了转变。 我们的产品主要集中在传统的零售杂货行业，在疫情爆发之前，这一行业的增长速度慢于其他零售渠道，如美元商店、药店、俱乐部商店和电子商务零售商。新冠肺炎疫情已将增长重新转向传统的食品杂货贸易。尽管未来零售渠道的表现存在很大不确定性，但我们预计电子商务(包括全方位渠道点击提货模式)以及俱乐部和美元商店等替代零售渠道的增长将继续下去。
我们一直在持续监测新冠肺炎疫情对我们业务方方面面的影响。2021年上半年，我们经历了对零售产品的需求增加，因为消费者大幅增加了家庭消费的食品购买量。为了应对日益增长的需求，我们采取了一些措施，包括调整生产计划和临时调整产品结构，以提高产能，以满足日益增长的零售产品需求。这一需求在2021年下半年有所放缓，当时我们赶上了大流行开始时需求的最初激增。我们预计2022年将继续是一个充满活力的宏观经济环境，预计投入成本通胀将明显高于2021年。2021年底推出的定价行动和供应链生产率举措将在一定程度上缓解这种通胀压力，但我们预计这些好处不会完全抵消2022年的增量成本。新冠肺炎大流行仍存在不确定性，最终影响取决于大流行的严重程度和持续时间，包括新冠肺炎变异株的出现和传播，疫苗的持续供应和有效性，以及政府当局和其他第三方应对大流行的行动。
结果摘要
这份结果摘要从随后的讨论和分析中提供了重要的要点。
2020年有53周。2021年和2019年有52周。
•2021年净销售额下降2%，至84.76亿美元。53的影响研发2020年的一周大约是2分。
•毛利润占销售额的百分比从一年前的34.5%下降到2021年的33.2%。减少的主要原因是成本上涨和其他供应链成本上升，以及不利的产品组合，但被供应链生产率提高、促销支出水平下降、本年度未偿还商品对冲按市值计价的收益以及成本节约计划的好处部分抵消。
•利息支出从一年前的3.45亿美元降至2021年的2.1亿美元。上一年包括与清偿债务有关的7500万美元损失。经这一项目调整后，利息支出下降的主要原因是债务水平降低。
•2021年持续运营的每股收益为3.30美元，而一年前为1.95美元。本年度包括0.32美元的收益，上一年包括每股1.01美元的开支，这些开支来自以下讨论的影响可比性的项目。
•2021年，停产业务的每股亏损为0.02美元，而一年前的每股收益为3.41美元。前一年包括影响可比性的项目收益3.29美元，如下所述。
可归因于金宝汤公司的净收益-2021年与2020年相比
以下项目影响净收益和每股净收益的可比性：
持续运营
•2021年，我们确认了与固定收益养老金和退休后计划按市值调整相关的1.65亿美元其他费用/(收入)(税后1.26亿美元，每股0.41美元)的收益。2020年，我们确认了与固定收益养老金和退休后计划按市价调整相关的1.21亿美元其他费用/(收入)(税后9200万美元，每股0.3美元)的亏损；
•2021年，我们确认其他费用/(收入)中的养老金结算收益为3800万美元(税后2900万美元，或每股0.10美元)。2020年，我们在其他费用/(收入)中确认养老金结算费用为4300万美元(税后3300万美元，或每股0.11美元)。这些和解协议与美国和加拿大的养老金计划相关，是由这些计划资产的一次性分配水平造成的；
•近年来，我们实施了几项节约成本的措施。2021年，我们记录了2100万美元的重组费用，以及2800万美元的管理费用、300万美元的销售产品成本和100万美元的营销和销售费用(税后总影响为4000万美元，或每股0.13美元)。2020年，我们记录了900万美元的重组费用，以及4800万美元的行政费用、900万美元的产品销售成本、200万美元的营销和销售费用以及100万美元的与这些计划相关的研发费用(税后总影响为5200万美元，或每股0.17美元)，其中包括4800万美元的行政费用、900万美元的产品销售成本、200万美元的营销和销售费用以及100万美元的研发费用(税后总影响为5200万美元，或每股0.17美元)。更多信息见合并财务报表附注7和“重组费用和节约成本举措”；
•2021年，我们在出售我们的李子婴儿食品和零食业务时，记录了1100万美元的其他费用/(收入)亏损(税后收益300万美元，或每股0.01美元)。2020年，我们在出售欧洲芯片业务上记录了6400万美元(税后3700万美元，或每股0.12美元)的其他费用/(收入)亏损；
•2021年，作为Snyder‘s-Lance持续整合的一部分，我们记录了与法人重组相关的1900万美元(每股0.06美元)递延税费；
•2020年4月26日，我们达成了一项协议，出售我们在AKE Venture Partners，L.P.(AKE)的有限合伙权益。这笔交易于2020年5月8日完成。在2020年第三季度，由于即将进行的出售，我们记录了4500万美元的其他费用/(收入)亏损(税后3500万美元，或每股0.12美元)。更多信息见合并财务报表附注14；以及
•2020年，我们记录了7500万美元(税后5700万美元，或每股0.19美元)的债务清偿利息支出亏损。
停产运营
•2020年，我们确认了与出售Campbell International相关的净收益10.39亿美元(税后10亿美元，或每股3.29美元)。
影响可比性的项目摘要如下：
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| 2021 | | 2020 |
| (百万，不包括每股金额) | 收益
影响 | | 易办事
影响 | | 收益
影响 | | 易办事
影响 |
| 可归因于金宝汤公司的持续运营收益 | $ | 1,008 | | | $ | 3.30 | | | $ | 592 | | | $ | 1.95 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | $ | (6) | | | $ | (.02) | | | $ | 1,036 | | | $ | 3.41 | |
可归因于金宝汤公司的净收益(1) | $ | 1,002 | | | $ | 3.29 | | | $ | 1,628 | | | $ | 5.36 | |
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| 持续运营： | | | | | | | |
| 养老金和退休后福利按市值计价调整 | $ | 126 | | | $ | .41 | | | $ | (92) | | | $ | (.30) | |
| 养老金结算收益(费用) | 29 | | | .10 | | | (33) | | | (.11) | |
| 重组费用、实施费用和其他相关费用 | (40) | | | (.13) | | | (52) | | | (.17) | |
| 与资产剥离相关的收益(费用) | 3 | | | .01 | | | (37) | | | (.12) | |
| 递延税费 | (19) | | | (.06) | | | — | | | — | |
| 投资损失 | — | | | — | | | (35) | | | (.12) | |
| 债务清偿损失 | — | | | — | | | (57) | | | (.19) | |
项目对持续经营收益的影响(1) | $ | 99 | | | $ | .32 | | | $ | (306) | | | $ | (1.01) | |
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| 停止运营： | | | | | | | |
| 与资产剥离相关的收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,000 | | | $ | 3.29 | |
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| 项目对非持续经营收益(亏损)的影响 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,000 | | | $ | 3.29 | |
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(1)由于四舍五入，单个金额的总和可能不会相加。
2021年持续运营的收益为10.08亿美元(每股3.30美元)，而2020年为5.92亿美元(每股1.95美元)。经影响可比性的项目调整后，持续业务的收益增加，反映出营销和销售费用下降、利息支出下降和其他收入增加，但部分被毛利表现下降和销售。额外的一周为2020年持续运营的收益贡献了约0.04美元的每股收益。本年度收益包括5000万美元(税后3800万美元，或每股0.12美元)未偿还大宗商品对冲按市值计价的收益。
有关更多信息，请参阅“停产操作”。
可归因于金宝汤公司的净收益-2020年与2019年相比
除了上文讨论的影响净收益可比性的2020年项目外，以下项目还影响净收益和每股净收益的可比性：
持续运营
•2019年，我们确认了与固定收益养老金和退休后计划按市值调整相关的1.22亿美元其他费用/(收入)(税后9300万美元，或每股0.31美元)的亏损；
•2019年，我们在与美国养老金计划相关的其他费用/(收入)中确认了2800万美元(税后2200万美元，或每股0.07美元)的养老金结算费用。和解是由计划资产的一次性分配水平造成的；
•2019年，我们记录了3100万美元的重组费用以及6200万美元的实施成本和其他相关成本，其中行政费用为6200万美元，销售产品成本为1800万美元，营销和销售费用为700万美元，与上述成本节约举措相关的研发费用(税后总影响为9200万美元，或每股0.3美元)为300万美元。更多信息见合并财务报表附注7和“重组费用和节约成本举措”；
•2019年，我们记录了200万美元(每股0.01美元)的税费，这与根据《减税和就业法案》(该法案)对未汇出的外国收入征收过渡税有关；以及
•2019年第四季度，我们对欧洲芯片业务内部的资产进行了评估，并在其他费用/(收入)中记录了1600万美元(税后1300万美元，或每股0.04美元)的非现金减值费用。
停产运营
•2019年，我们发生了3200万美元的税前费用，与Campbell Fresh的销售过程相关，其中包括交易成本。此外，我们还记录了2900万美元的税费支出，因为Bolhouse农场的递延税金资产无法变现。总影响为税后5100万美元，或每股0.17美元。2019年，我们还发生了与计划剥离Campbell International相关的1200万美元(税后1000万美元，或每股0.03美元)的成本。总影响税后为6100万美元，或每股0.2美元；
•2019年，我们确认了与固定收益养老金计划按市值计价调整相关的1200万美元(税后900万美元，或每股0.03美元)的亏损；以及
•2019年第四季度，作为我们无形资产年度审查的一部分，我们确认了凯尔森商标700万美元的非现金减值费用和1000万美元的商誉费用，原因是长期销售前景较低以及业务即将出售。总影响为1700万美元(税后1200万美元，或每股0.04美元)。
2019年第二季度，我们对Campbell Fresh内的无形和有形资产进行了中期减值评估，其中包括Garden Fresh美食家、Bolhouse Farm胡萝卜和胡萝卜配料以及Bolhouse Farm冷藏饮料和沙拉酱，因为我们继续剥离这些业务。随着资产剥离进程的推进，我们对这些业务的未来收益和现金流前景进行了修正。本集团就Bolhouse Farm胡萝卜及胡萝卜配料的有形资产入账1.04亿美元及无形资产7,300万美元；Bolhouse Farm冷藏饮料及沙拉酱的无形资产入账9,600万美元及有形资产900万美元；Garden Fresh Gourmet的无形资产入账6,200万美元及有形资产入账200万美元。减损费用的总影响为3.46亿美元(税后2.64亿美元，或每股0.87美元)。
2019年第一季度，我们在美国冷藏汤厂资产上记录了1400万美元(税后1100万美元，或每股0.04美元)的非现金减值费用。
2019年，记录的非现金减值费用总额为3.77亿美元(税后2.87亿美元，或每股0.95美元)。
影响可比性的项目摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | |
| |
| 2020 | | 2019 |
| (百万，不包括每股金额) | 收益
影响 | | 易办事
影响 | | 收益
影响 | | 易办事
影响 |
| 可归因于金宝汤公司的持续运营收益 | $ | 592 | | | $ | 1.95 | | | $ | 474 | | | $ | 1.57 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | $ | 1,036 | | | $ | 3.41 | | | $ | (263) | | | $ | (.87) | |
可归因于金宝汤公司的净收益 | $ | 1,628 | | | $ | 5.36 | | | $ | 211 | | | $ | .70 | |
| | | | | | | |
| 持续运营： | | | | | | | |
| 养老金和退休后福利按市值计价调整 | $ | (92) | | | $ | (.30) | | | $ | (93) | | | $ | (.31) | |
| 养老金结算费 | (33) | | | (.11) | | | (22) | | | (.07) | |
| 重组费用、实施费用和其他相关费用 | (52) | | | (.17) | | | (92) | | | (.30) | |
| 与资产剥离相关的费用 | (37) | | | (.12) | | | — | | | — | |
| 投资损失 | (35) | | | (.12) | | | — | | | — | |
| 债务清偿损失 | (57) | | | (.19) | | | — | | | — | |
| 税制改革 | — | | | — | | | (2) | | | (.01) | |
| 减损费用 | — | | | — | | | (13) | | | (.04) | |
项目对持续经营收益的影响(1) | $ | (306) | | | $ | (1.01) | | | $ | (222) | | | $ | (.74) | |
| | | | | | | |
| 停止运营： | | | | | | | |
| 与资产剥离相关的收益(费用) | $ | 1,000 | | | $ | 3.29 | | | $ | (61) | | | $ | (.20) | |
| 养老金福利按市值计价调整 | — | | | — | | | (9) | | | (.03) | |
| 减损费用 | — | | | — | | | (287) | | | (.95) | |
| | | | | | | |
项目对非持续经营收益(亏损)的影响 | $ | 1,000 | | | $ | 3.29 | | | $ | (357) | | | $ | (1.18) | |
__________________________________________
(1)由于四舍五入，单个金额的总和可能不会相加。
2020年持续运营收益为5.92亿美元(每股1.95美元)，而2019年为4.74亿美元(每股1.57美元)。经影响可比性的项目调整后，收益增加，反映了销售额的增长，包括额外一周的收益、毛利表现的改善和利息支出的降低，但部分被增加的营销投资所抵消。额外的一周为2020年持续运营的收益贡献了约0.04美元的每股收益。
有关更多信息，请参阅“停产操作”。
讨论与分析
销售额
以下是按可报告部门划分的净销售额分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | %的更改 |
| (百万) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2021/2020 | | 2020/2019 |
| 餐饮服务 | $ | 4,532 | | | $ | 4,646 | | | $ | 4,252 | | | (2) | | 9 |
| 小吃 | 3,944 | | | 4,045 | | | 3,854 | | | (2) | | 5 |
| | | | | | | | | |
| 公司 | — | | | — | | | 1 | | | — | | N/m |
| $ | 8,476 | | | $ | 8,691 | | | $ | 8,107 | | | (2) | | 7 |
__________________________________________
N/M-没有意义。
按可报告部门划分的净销售额百分比变化分析如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年与2020年 | 餐饮服务(2) | | 小吃(2) | | | | 总计(2) |
| 音量和混合 | (2)% | | (2)% | | | | (2)% |
| 价格和销售折扣 | — | | 1 | | | | — |
减少/(增加)促销支出(1) | 1 | | 1 | | | | 1 |
| | | | | | | |
资产剥离 | — | | (1) | | | | — |
| | | | | | | |
估计的影响为53研发星期 | (2) | | (2) | | | | (2) |
| (2)% | | (2)% | | | | (2)% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020与2019年 | 餐饮服务(2) | | 小吃 | | | | 总计 |
| 音量和混合 | 8% | | 6% | | | | 7% |
| 价格和销售折扣 | 1 | | — | | | | — |
减少/(增加)促销支出(1) | (1) | | — | | | | (1) |
| | | | | | | |
资产剥离 | — | | (3) | | | | (1) |
| | | | | | | |
估计的影响为53研发星期 | 2 | | 2 | | | | 2 |
| 9% | | 5% | | | | 7% |
| | | | | | | |
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(1)代表贸易促进和消费者优惠券兑换计划的收入减少。
(2)由于四舍五入，各个金额的总和不会相加。
2021年，餐饮销售额下降了2%。不包括53个国家的影响研发一周，销售额下降的主要原因是餐饮服务的下降，部分被V8饮料。餐饮服务销售额受到消费者行为转变和持续的新冠肺炎相关限制的负面影响。包括额外一周带来的1个百分点的影响，美国汤的销售额下降了1%，原因是浓缩汤和即食汤的下降，但部分被肉汤的增长所抵消。
2020年，餐饮销售额增长了9%。不包括53个人的利益研发上周，销售额增加，主要是由于美国汤推动的美国零售业务的增长，普雷戈意大利面调味汁和V8 饮料，以及加拿大的收益，部分被餐饮服务的下降所抵消。在新冠肺炎的推动下，零售业务的数量和组合都有所增加，2020年下半年，家庭消费的食品购买需求增加。餐饮服务业务受到消费者行为转变和持续的新冠肺炎相关限制，以及失去冷冻汤合同的负面影响。包括额外一周带来的2个百分点的好处，由于浓缩汤、即食汤和肉汤的增长，美国汤的销售额增长了14%。
2021年，零食销售额下降了2%。不包括53个国家的影响研发上周和剥离欧洲芯片业务后，销售额可比，主要由较低的促销支出水平以及优惠的价格和销售津贴抵消了销量下降的推动。年下降兰斯三明治饼干和合作品牌大多被咸味零食的增长所抵消，包括7月下旬零食和快餐厂椒盐脆饼，然后金鱼饼干。合作伙伴品牌由我们销售的第三方品牌产品组成。
2020年，零食销售额增长了5%。不包括欧洲芯片剥离的影响和53家公司的好处研发上周，销售额增加，原因是销量增长反映了2020年下半年家庭消费对食品购买的需求增加，以及基本业务表现。销售额的增长反映了金鱼饼干，Pepperidge农场饼干和新鲜面包店产品，以及水壶 品牌和好望角代码薯片,7月下旬零食和汉诺威的Snyder‘s椒盐脆饼。
毛利
毛利润，定义为净销售额减去产品销售成本，2021年比2020年减少1.88亿美元，2020年比2019年增加3.06亿美元。以销售额的百分比计算，2021年毛利润为33.2%，2020年为34.5%，2019年为33.2%。
2021年和2020年毛利率分别下降1.3个百分点和上升1.3个百分点，原因如下：
| | | | | | | | | | | |
| 利润率影响 |
| | 2021 | | 2020 |
| | | |
成本膨胀、供应链成本等因素(1) | (3.4) | | (0.8) |
| 混料 | (0.2) | | 0.7 |
| 价格和销售折扣 | (0.1) | | 0.3 |
| 降低重组相关成本 | 0.1 | | 0.1 |
| 较低/(较高)的促销支出水平 | 0.8 | | (0.4) |
| 提高工作效率 | 1.5 | | 1.4 |
| | | |
| (1.3)% | | 1.3% |
__________________________________________
(1)2021年包括估计的未偿还大宗商品对冲的按市值计价调整的变化对利润率的正面影响为0.6%，受益于以下因素的利润率为0.5%成本节约举措，但被成本通胀和其他因素抵消得有过之而无不及。2020年包括来自成本节约举措和运营杠杆的估计1.3%的正利润率影响，这被成本通胀和其他因素(包括新冠肺炎的影响)所抵消。
营销和销售费用
2021年，营销和销售费用占销售额的比例为9.6%，2020年为10.9%，2019年为10.4%。2021年的营销和销售费用比2020年下降了14%。减少的主要原因是广告和消费者促销费用降低(约7个百分点)；成本节约举措带来的收益增加(约2个百分点)；奖励薪酬降低(约2个百分点)；销售费用降低(约1个百分点)以及与营销管理费用相关的成本降低(约1个百分点)。广告和消费者促销费用的减少主要是由于上一年的水平较高。
2020年的营销和销售费用比2019年增加了12%。增加的主要原因是广告和消费者促销费用增加(约14个百分点)；销售费用增加(约2个百分点)；奖励薪酬增加(约1个百分点)；与营销管理费用相关的成本增加(约1个百分点)，但部分被成本节约计划带来的收益增加(约5个百分点)和与成本节约计划相关的成本降低(约1个百分点)所抵消。广告和消费者推广费用的增加主要是在餐饮方面，因为对美国汤的支持增加了，而在零食方面，由于对主要品牌的支持增加了。
行政费用
2021年，行政费用占销售额的百分比为7.1%，2020年为7.2%，2019年为7.5%。2021年的行政费用比2020年下降了4%。减少的主要原因是激励性薪酬降低(约4个百分点)；与成本节约举措相关的成本降低(约3个百分点)；成本节约举措带来的收益增加(约2个百分点)和上一年慈善捐款增加(约2个百分点)，但被信息技术成本上升(约4个百分点)部分抵消；通货膨胀和其他因素增加(约2个百分点)以及与福利相关的成本增加(约1个百分点)。
2020年的行政费用比2019年增长了2%。增加的主要原因是激励性薪酬增加(约4个百分点)；信息技术费用增加(约3个百分点)；通货膨胀和一般行政费用增加(约3个百分点)以及慈善捐款增加(约2个百分点)，但节支举措带来的效益增加(约8个百分点)和与节支举措相关的费用降低(约2个百分点)部分抵消了这一增长。
其他费用/(收入)
2021年的其他收入包括：
•2.85亿美元的定期福利净收入，包括按市价计价的养恤金和退休后福利调整收益1.65亿美元和养恤金结算收益3800万美元；
•过渡服务费收入2700万美元；
•无形资产摊销4,200万美元；以及
•出售李子婴儿食品和零食业务亏损1100万美元。
2020年的其他费用包括：
•定期福利支出净额7300万美元，包括养恤金和退休后福利按市价计价调整损失1.21亿美元和养恤金结算费4300万美元；
•出售欧洲芯片业务亏损6400万美元；
•英亩损失4500万美元；
•4,300万美元无形资产摊销；以及
•1000万美元的过渡服务费收入。
2019年的其他费用包括：
•定期福利支出净额7100万美元，包括养恤金和退休后福利按市价计价调整损失1.22亿美元和养恤金结算费用2800万美元；
•4,800万美元无形资产摊销；以及
•与欧洲芯片业务相关的1600万美元非现金减值费用。
营业收益
2021年部门运营收益比2020年下降6%，2020年比2019年增长8%。
以下是按部门划分的营业收益分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | %变化 |
| (百万) | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2021/2020 | | 2020/2019 |
| 餐饮服务 | | $ | 899 | | | $ | 983 | | | $ | 895 | | | (9) | | 10 | |
| 小吃 | | 537 | | | 551 | | | 522 | | | (3) | | 6 | |
| | | | | | | | | | |
| | 1,436 | | | 1,534 | | | 1,417 | | | (6) | | 8 | |
| 公司收入(费用) | | 130 | | | (418) | | | (407) | | | | | |
重组费用(1) | | (21) | | | (9) | | | (31) | | | | | |
| 息税前收益 | | $ | 1,545 | | | $ | 1,107 | | | $ | 979 | | | | | |
__________________________________________
(1)有关重组费用的更多信息，请参见合并财务报表附注7。
与2020年相比，2021年餐饮的运营收益下降了9%。这一下降主要是由于毛利润表现下降和销售额下降，但部分被营销和销售费用以及行政费用的下降所抵消。毛利表现受到成本上升和其他供应链成本的影响，以及不利的产品组合，但供应链生产率提高和促销活动水平降低的好处部分抵消了这一影响。
2020年餐饮的运营收益比2019年增长了10%。这一增长主要是由于销售收益，包括额外一周的好处，以及毛利润表现的改善，但部分被增加的营销支持和更高的行政费用所抵消。毛利润表现受到供应链生产率提高和成本节约举措的好处，以及运营杠杆的改善和有利的产品组合的影响，但部分被更高的成本通胀和其他供应链成本(包括2020年下半年发生的新冠肺炎相关成本)所抵消。
与2020年相比，2021年来自零食的运营收益下降了3%。这一下降主要是由于毛利业绩下降和销售额下降，但部分被营销和销售费用下降所抵消。毛利表现受到成本上涨和其他供应链成本上升的影响，但部分被供应链生产率提高和成本节约计划以及促销支出水平下降的好处所抵消。
2020年来自零食的运营收益比2019年增长了6%。这一增长主要是由于销售收益，包括额外一周的好处，毛利润表现有所改善，但部分被增加的营销支持所抵消。毛利润表现受到供应链生产率提高和成本节约举措的好处，以及有利的产品组合和运营杠杆的改善的影响，但部分被更高的成本通胀和其他供应链成本(包括2020年下半年发生的新冠肺炎相关成本)所抵消。
2021年的企业收入包括以下内容：
•养老金和退休后福利按市价调整收益1.65亿美元；
•养恤金结算收益3800万美元；
•与节省成本措施有关的费用为3,200万元；以及
•出售李子婴儿食品和零食业务亏损1,100万美元。
2020年的企业支出包括以下内容：
•养老金和退休后福利按市值计价调整亏损1.21亿美元；
•出售欧洲芯片业务亏损6,400万美元；
•与节约成本举措有关的费用6000万美元；
•每英亩亏损4,500万元；及
•养老金和解费用为4300万美元。
2019年的企业支出包括以下内容：
•养老金和退休后福利按市值计价调整亏损1.22亿美元；
•与节支举措有关的费用为9000万美元；
•退休金结算费用2,800万元；及
•与欧洲芯片业务相关的1,600万美元非现金减值费用。
不包括这些数额，2020年至2021年的剩余变动主要是由于#美元。5000万本年度未偿还大宗商品对冲按市值计价的收益。
不包括这些金额，2020年与2019年相比的剩余成本减少主要是由于其他收入增加和行政费用减少。
利息支出
利息支出从2020年的3.45亿美元下降到2021年的2.1亿美元。利息支出减少的原因是上一年债务清偿亏损7500万美元和债务水平降低。
利息支出从2019年的3.56亿美元降至2020年的3.45亿美元。利息支出减少的原因是债务水平降低和债务组合的平均利率降低，但债务清偿亏损7500万美元部分抵消了利息支出的减少。
所得税
2021年有效税率为24.6%，2020年为22.7%，2019年为24.2%。
2021年的有效税率比2020年有所提高，主要是因为作为Snyder‘s-Lance持续整合的一部分，2021年第二季度确认了与法人重组相关的1900万美元递延税费，以及前一年出售欧洲芯片业务亏损6400万美元的2700万美元税收优惠。
2020年的有效税率较2019年有所下降，主要是由于出售欧洲芯片业务的税收优惠。
持续运营结果的两年比较-2021年与2019年
随着2021年新冠肺炎大流行的持续影响，随着消费者增加家庭消费的食品购买量，我们餐饮和零食领域的零售产品销售额都大幅上升。有关我们的净销售业绩和持续运营业绩收益的更多背景信息，
包括前面讨论的影响可比性的项目，见下文，将我们目前的结果与大流行前的2019年进行比较。
2021年净销售额增长5%，从2019年的81.07亿美元增至84.76亿美元。以下是按可报告部门划分的净销售额分析：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | %的更改 |
| (百万) | 2021 | | | | 2019 | | 2021/2019 | | 资产剥离的影响 |
| 餐饮服务 | $ | 4,532 | | | | | $ | 4,252 | | | 7 | | (1) |
| 小吃 | 3,944 | | | | | 3,854 | | | 2 | | (3) |
| | | | | | | | | |
| 公司 | — | | | | | 1 | | | N/m | | N/m |
| $ | 8,476 | | | | | $ | 8,107 | | | 5 | | (2) |
__________________________________________
N/M-没有意义。
持续经营收益和影响可比性的项目摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| |
| | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| |
| 2021 | | 2019 |
| (百万，不包括每股金额) | 收益
影响 | | 易办事
影响 | | 收益
影响 | | 易办事
影响 |
| 可归因于金宝汤公司的持续运营收益 | $ | 1,008 | | | $ | 3.30 | | | $ | 474 | | | $ | 1.57 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 持续运营： | | | | | | | |
| 养老金和退休后福利按市值计价调整 | $ | 126 | | | $ | .41 | | | $ | (93) | | | $ | (.31) | |
| 养老金结算收益(费用) | 29 | | | .10 | | | (22) | | | (.07) | |
| 重组费用、实施费用和其他相关费用 | (40) | | | (.13) | | | (92) | | | (.30) | |
| 与资产剥离相关的收益 | 3 | | | .01 | | | — | | | — | |
| 递延税费 | (19) | | | (.06) | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| 税制改革 | — | | | — | | | (2) | | | (.01) | |
| 减损费用 | — | | | — | | | (13) | | | (.04) | |
项目对持续经营收益的影响(1) | $ | 99 | | | $ | .32 | | | $ | (222) | | | $ | (.74) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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(1)由于四舍五入，单个金额的总和可能不会相加
重组费用和节约成本举措
多年成本节约计划和斯奈德-兰斯成本转换计划和整合
从2015财年开始，我们实施了降低成本和精简组织结构的计划。
近年来，我们通过进一步优化供应链和制造网络来扩大这些举措，包括关闭我们在安大略省多伦多的制造设施以及我们的信息技术基础设施。
2018年3月26日，我们完成了对Snyder‘s-Lance的收购。在收购之前，Snyder‘s-Lance在对其运营进行全面审查后，启动了一项成本转换计划，目标是显著改善其财务业绩。我们将继续实施这一计划。此外，我们还确定了在整合Snyder‘s-Lance时实现额外成本协同的机会。
与这些举措有关的持续业务收益中记录的费用摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(百万，不包括每股金额) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 自2021年8月1日起认可 |
| 重组费用 | $ | 21 | | | $ | 9 | | | $ | 31 | | | $ | 259 | |
| 行政费用 | 28 | | | 48 | | | 62 | | | 339 | |
| 产品销售成本 | 3 | | | 9 | | | 18 | | | 79 | |
| 营销和销售费用 | 1 | | | 2 | | | 7 | | | 13 | |
| 研发费用 | — | | | 1 | | | 3 | | | 4 | |
| 税前费用总额 | $ | 53 | | | $ | 69 | | | $ | 121 | | | $ | 694 | |
| | | | | | | |
| 总的税后影响 | $ | 40 | | | $ | 52 | | | $ | 92 | | | |
| 每股影响 | $ | .13 | | | $ | .17 | | | $ | .30 | | | |
与这些计划相关的持续业务收益的税前成本摘要如下：
| | | | | |
| (百万) | 承认为的
2021年8月1日 |
遣散费和福利 | $ | 222 | |
| 资产减值/加速折旧 | 82 | |
实施成本和其他相关成本 | 390 | |
| 总计 | $ | 694 | |
与这些计划相关的非持续业务收益(亏损)的税前成本汇总如下：
| | | | | |
| (百万) | 自2021年8月1日起认可 |
遣散费和福利 | $ | 19 | |
实施成本和其他相关成本 | 4 | |
| 总计 | $ | 23 | |
截至2019年4月28日，我们承担了几乎所有与停产运营相关的行动成本。所有费用都是现金支出。
与持续经营相关的行动的税前总成本估计约为7.1亿至7.3亿美元。这一估计将随着成本的不断发展而更新。剩余的大部分成本将在2022年发生。
我们预计与持续经营相关的行动成本将包括以下费用：大约2.2亿至2.25亿美元的遣散费和福利；大约8500万美元的资产减值和加速折旧；以及大约4.05亿至4.2亿美元的执行成本和其他相关成本。我们预计这些税前成本将与我们的部门相关，如下：餐饮-约31%；零食-约45%；以及公司-约24%。
在与持续运营相关的总计7.1亿至7.3亿美元的税前成本中，我们预计约有6.1亿至6.3亿美元将是现金支出。此外，我们预计到2022年将在资本支出上投资约4.35亿美元，其中截至2021年8月1日我们投资了4.01亿美元。资本支出主要用于美国仓库优化项目、改善整个Snyder‘s Lance制造网络的质量、安全和成本结构、为Snyder’s Lance实施我们现有的SAP企业资源规划系统、将多伦多制造设施的生产转移到我们的美国热力工厂、优化信息技术基础设施和应用以及优化Snyder‘s-Lance仓库和分销网络。
我们预计将通过运营现金流和短期借款为成本提供资金。
我们预计，一旦所有阶段得到实施，与持续行动相关的行动倡议将在2022年底之前每年产生约8.5亿美元的持续节省。与持续经营相关的年度税前节省如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 2018 | | 2017 | | 2016 | | 2015 |
| 税前节省总额 | $ | 805 | | | $ | 725 | | | $ | 560 | | | $ | 395 | | | $ | 325 | | | $ | 215 | | | $ | 85 | |
与停止运营相关的行动倡议在2019年产生了超过9000万美元的税前节省。
分部经营业绩不包括重组费用、实施成本和其他相关成本，因为我们评估不包括此类费用的分部业绩。与分部相关的持续业务收益中的税前成本汇总如下：
| | | | | | | | | | | |
| (百万) | 2021 | | 至今已招致的费用 |
| 餐饮服务 | $ | 3 | | | $ | 223 | |
| 小吃 | 48 | | | 299 | |
| 公司 | 2 | | | 172 | |
| 总计 | $ | 53 | | | $ | 694 | |
有关更多信息，请参阅合并财务报表附注7。
停产运营
2019年2月25日，我们出售了美国冷藏汤业务，2019年4月25日，我们出售了Garden Fresh美食业务。收益为5500万美元。2019年6月16日，我们出售了博尔豪斯农场业务。收益为5亿美元。自2019年第三季度开始，我们已将这些业务的结果作为非持续经营反映在所有呈列期间的综合收益表中。这些业务历来被包括在Campbell Fresh可报告部门。
我们于2019年9月23日以3.22亿美元的价格完成了凯尔森业务的出售。2019年12月23日，我们还以22.86亿美元的价格完成了对阿诺特家族和其他国际业务的出售。收购价格在成交后进行了一定的调整，这导致2020年第三季度额外获得了400万美元的收益。B类从2019年第四季度开始，我们已经反映了运营结果凯尔森公司、阿诺特公司和其他国际业务，或坎贝尔国际公司，在列报的所有时期的综合收益报表中被视为非持续业务。这些业务历来被包括在零食报告部分。
停办业务的结果如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 坎贝尔国际 | | | | 坎贝尔新鲜 |
| (百万) | | | | 2020 | | 2019 | | | | 2019 |
| 净销售额 | | | | $ | 359 | | | $ | 1,046 | | | | | $ | 756 | |
| | | | | | | | | | |
| 减损费用 | | | | $ | — | | | $ | 17 | | | | | $ | 360 | |
| | | | | | | | | | |
| 营业税前收益(亏损) | | | | $ | 53 | | | $ | 120 | | | | | $ | (359) | |
| 营业收入(亏损)税 | | | | 17 | | | 41 | | | | | (78) | |
| 出售业务的收益(亏损)/与出售业务相关的成本 | | | | 1,039 | | | (12) | | | | | (32) | |
| 与出售企业相关的销售/成本的税费(收益) | | | | 39 | | | (2) | | | | | 19 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | | | | $ | 1,036 | | | $ | 69 | | | | | $ | (332) | |
2021年第三季度，我们确认了与出售Campbell International相关的回报拨备调整带来的税费支出导致的停产业务亏损600万美元。
2020年，Campbell International的销售额和运营收益下降，反映出业务的销售额。
阿诺特家族和其他国际业务的出售带来了可观的税收资本收益。我们能够利用2020年的资本亏损，截至2019年7月28日用估值津贴抵消了这些亏损，以抵消资本收益。
2019年第四季度，作为我们无形资产年度审查的一部分，我们在凯尔森确认了700万美元的商标减值费用和1000万美元的商誉减值费用，原因是长期销售前景较低以及业务即将出售。
2019年，我们在Campbell Fresh的报告单位记录了3.6亿美元的非现金减值费用(税后2.75亿美元，或每股0.91美元)。有关更多信息，请参阅“重要会计估计”。
流动性和资本资源
我们预计可预见的流动性和资本资源需求将通过预期的运营现金流、长期借款、短期借款(可能包括商业票据)、信贷安排以及现金和现金等价物来满足。我们相信，我们的资金来源将足以满足我们未来的需求。
2021年，我们从运营中产生的现金流为10.35亿美元，而2020年为13.96亿美元。2021年的下降主要是由于营运资金的变化，主要是因为上一年应付账款大幅增加和本年度应计负债减少。
2020年，我们从运营中产生了13.96亿美元的现金流，而2019年为13.98亿美元。2020年的下降主要是由于营运资本的变化，主要被更高的现金收益和更低的其他现金支付所抵消。
由于我们长期债务和短期借款的当前到期日水平，以及我们专注于降低核心营运资本要求，流动资产低于流动负债。截至2021年8月1日，我们的营运资本为负1.19亿美元，截至2020年8月2日，我们的营运资本为负6.9亿美元。截至2021年8月1日，一年内到期的债务总额为4800万美元，截至2020年8月2日，到期债务总额为12.02亿美元。
2021年资本支出为2.75亿美元，2020年为2.99亿美元，2019年为3.84亿美元。2021年的资本支出低于2020年，原因是与2020年停产运营相关的资本支出。2020年的资本支出低于2019年，反映出受新冠肺炎疫情蔓延影响的某些项目出现延误。预计2022年资本支出总额约为3.3亿美元。2021年的资本支出包括为Snyder‘s Lance实施我们现有的SAP企业资源规划系统、芯片容量扩展项目、米兰Cookie容量扩展项目，以及一个金鱼裂解装置扩能项目。2020年的资本支出包括为Snyder‘s-Lance实施我们现有的SAP企业资源规划系统米兰Cookie扩容项目、芯片扩容项目、金鱼裂解装置扩能项目。2019年的资本支出包括一个美国仓库优化项目，更换Pepperidge Farm制冷系统，将多伦多制造设施的生产转移到我们的美国热力工厂，Snyder‘s-Lance地区配送中心，以及米兰Cookie容量扩展项目，以及一个金鱼裂解装置扩能项目。
Pepperidge Farm和Snyder‘s-Lance采用的是使用独立承包商分销商的直接门店送货分销模式。为了维持和扩展这一模式，我们定期购买和销售航线。航线的买卖收益反映在投资活动中。
2019年2月25日，我们出售了美国冷藏汤业务，2019年4月25日，我们出售了Garden Fresh美食业务。收益为5500万美元。2019年6月16日，我们出售了博尔豪斯农场业务。收益为5亿美元。
我们于2019年9月23日以3.22亿美元的价格完成了凯尔森业务的出售。2019年9月30日，我们用Kelsen出售和发行商业票据的净收益偿还了3.99亿美元的优先无担保定期贷款安排。此外，2019年10月11日，我们完成了以6300万GB(约合7700万美元)的价格出售我们的欧洲芯片业务。
2019年12月23日，我们以22.86亿美元的价格完成了对阿诺特家族和其他国际业务的出售。收购价格在收盘后进行了某些调整，这导致2020年第三季度增加了400万美元的收益。通过一系列行动，我们利用出售所得的净收益减少了债务。2019年12月31日，我们偿还了优先无担保定期贷款安排的1亿美元未偿还余额。2020年1月22日，我们完成了2021年到期的4.25%优先债券的所有5亿美元未偿还本金总额的赎回。2020年1月24日，我们敲定了购买某些无担保债务本金总额12亿美元的投标要约，其中包括3.29亿美元3.30%的优先债券2021年到期，6.34亿美元3.65%的优先债券2023年到期，以及2.37亿美元3.80%的优先债券2043年到期。除了2043年到期的3.80%的2.37亿美元优先债券外，根据投标要约结算的优先债券是与我们收购Snyder‘s Lance有关的发行的。赎回和投标要约的代价为17.65亿美元，其中包括6500万美元的保费。我们确认了7500万美元的亏损(包括投标报价和未摊销债务发行成本支付的6500万美元保费、手续费和其他成本)，这笔亏损在综合收益表中计入利息支出。此外，我们为购买的票据支付了截至结算日的应计和未付利息。这些债务削减活动后剩余的资产剥离净收益用于减少商业票据借款。
2021年5月3日，我们完成了以1.01亿美元出售我们的李子婴儿食品和零食业务，这需要在关闭后进行某些调整。
2021年的股息支付为4.39亿美元，2020年为4.26亿美元，2019年为4.23亿美元。2021年宣布的年度股息为每股1.46美元，2020年和2019年为每股1.40美元。2021年第四季度的股息为每股0.37美元。
自2018年第二季度起，我们暂停了股票回购。2021年6月，董事会批准了一项新的高达2.5亿美元的反稀释股票回购计划(2021年6月计划)，以抵消根据我们的股票补偿计划发行的股票稀释的影响。2021年6月的计划没有到期日，但可能随时暂停或停止。根据反稀释计划，回购可以在公开市场或私下谈判的交易中进行。根据2021年6月的计划，我们在2021年以3600万美元的成本回购了大约100万股票。2021年9月，董事会批准了一项新的高达5亿美元的战略性股票回购计划(2021年9月计划)。2021年9月的计划没有到期日，但可能随时暂停或停止。根据2021年9月的计划，回购可以在公开市场或私人谈判的交易中进行。2021年9月的计划取代了暂停的15亿美元股票回购计划，该计划已被取消。有关更多信息，请参阅综合财务报表附注16和“注册人股本、相关股东事项和发行人购买股票证券的市场”。
我们于2020年4月24日发行了本金总额为10亿美元的优先无抵押票据，其中5亿美元本金总额为年息2.375%的固定利率票据，于2030年4月24日到期；5亿美元本金总额为年息3.125%的票据本金总额2050年4月24日到期。2020年5月1日，我们用净收益中的3亿美元偿还了循环信贷安排下3亿美元的未偿还借款。
2021年3月，我们偿还了3.30%的3.21亿美元票据和4亿美元的浮动利率票据，2021年5月，我们偿还了8.875%的2亿美元票据。偿还资金来自可用现金和商业票据发行。
2019年8月，我们偿还并终止了我们单一提取银团安排下的3.35亿澳元(或2.27亿美元)余额。偿还的资金是通过发行商业票据筹集的。
截至2021年8月1日，我们有4800万美元的短期借款在一年内到期，其中3700万美元由商业票据借款组成。截至2021年8月1日，我们签发了3600万美元的备用信用证。2020年11月2日，我们签订了一项承诺的循环信贷安排，总额18.5亿美元，将于2023年11月2日到期。截至2021年8月1日，除了我们根据该安排签发的100万美元备用信用证外，该安排仍未使用。该安排包含习惯契约，包括关于合并调整后EBITDA与合并利息支出(在信贷安排中定义)的最低合并利息覆盖比率(按季度计算)不低于3.25：1.00的财务契约，以及此类信贷安排的惯例违约事件。根据这项贷款，贷款将按贷款中规定的利率计息，利率根据贷款类型和某些其他习惯条件而有所不同。该设施支持我们的商业票据计划和其他一般企业用途。我们预计将继续进入商业票据市场，银行信贷额度，并利用运营现金流来支持我们的短期流动性需求。
我们遵守了我们的信贷安排和债务证券中包含的契约。
2020年9月，我们向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提交了一份注册声明，注册了数额不详的债务证券。根据注册声明，我们可能会根据市场情况不时发行债务证券。
合同义务和其他承诺
合同义务
下表汇总了截至2021年8月1日我们根据某些合同义务支付未来款项的义务和承诺。有关债务的更多信息，请参阅合并财务报表附注12。采购承诺是指与原料、供应、机械、设备和服务采购有关的采购订单和长期采购安排。预计这些承诺不会对流动性产生实质性影响。其他长期负债主要是与递延补偿义务有关的付款。有关其他长期负债的更多信息，请参见合并财务报表附注19。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 按会计年度到期的合同付款 |
| (百万) | 总计 | | 2022 | | 2023-2024 | | 2025-2026 | | 此后 |
债务义务(1) | $ | 5,096 | | | $ | 48 | | | $ | 1,030 | | | $ | 1,155 | | | $ | 2,863 | |
利息支付(2) | 2,056 | | | 184 | | | 318 | | | 245 | | | 1,309 | |
衍生支付(3) | 3 | | | 3 | | | — | | | — | | | — | |
经营租约(4) | 255 | | | 59 | | | 87 | | | 46 | | | 63 | |
购买承诺 | 1,335 | | | 1,079 | | | 190 | | | 66 | | | — | |
其他长期付款(5) | 142 | | | — | | | 64 | | | 30 | | | 48 | |
| 总计 | $ | 8,887 | | | $ | 1,373 | | | $ | 1,689 | | | $ | 1,542 | | | $ | 4,283 | |
_______________________________________
(1)不包括债务发行的未摊销净折价/溢价和债务发行成本。有关债务义务的其他信息，请参阅合并财务报表附注12。
(2)包括长期债务和融资租赁的利息支付。
(3)代表外汇远期合约的付款。
(4)有关经营租赁的更多信息，请参阅合并财务报表附注10。
(5)代表其他长期负债，不包括未确认的税收优惠、退休后福利和与养老金计划相关的付款。有关养老金和退休后福利的更多信息，请参见合并财务报表附注9。有关未确认税收优惠的更多信息，请参见合并财务报表附注11。
表外安排和其他承诺
我们为第三方金融机构向独立承包商分销商提供的约4900笔银行贷款提供担保，用于购买分销路线。根据现有担保，截至2021年8月1日，我们可能被要求支付的未来潜在付款的最高金额为4.88亿美元。我们的保证是由分销路线间接保证的。我们预计我们不会因为担保的银行贷款违约而被要求支付实质性的担保款项。
通货膨胀
我们面临着通货膨胀对我们销售产品成本的影响。我们使用了一系列策略来缓解成本通胀的影响，包括提高价格、大宗商品对冲和追求成本生产率举措。我们在2021年经历了更高的通胀，预计2022年将经历更高的通胀。2021年底推出的定价行动和供应链生产率举措将在一定程度上缓解这种通胀压力，但我们预计这些好处不会完全抵消2022年的增量成本。
市场风险敏感度
我们面临的主要市场风险是外币汇率、利率和商品价格的变化。此外，我们还面临与某些递延补偿义务相关的股权价格变化。我们通过优化可变利率和固定利率债务的使用，以及利用利率互换来管理我们对利率变化的敞口，以便将可变债务与总债务的比率保持在有针对性的指导方针内。我们通过使用外汇远期合约来管理我们的外汇风险敞口。我们签订的外汇远期合约的期限与相关的基础风险敞口一致，这些合约并不构成独立于这些风险敞口的头寸。我们不会为投机目的而订立衍生工具合约，亦不会使用杠杆工具。
我们主要采用采购订单和各种短期和长期供应安排相结合的方式购买原材料，包括某些商品和农产品。我们还签订了商品期货、期权和掉期合约，以降低小麦、豆油、柴油、天然气、铝、可可、豆粕、玉米和黄油价格波动的波动性。
以下信息汇总了截至2021年8月1日与债务义务和其他重要金融工具相关的市场风险。本文中包含的公允价值是根据报价的市场价格或使用当前市场汇率的定价模型确定的。以下资料应与综合财务报表附注12、13和15一并阅读。
下表列出了债务到期会计年度的本金现金流和相关利率。可变利率债务披露的利率代表2021年8月1日的加权平均利率。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 预计财政年度到期日 | | | | 公允价值 |
| (百万) | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 此后 | | 总计 | |
债务(1) | | | | | | | | | | | | | | | |
固定费率 | $ | 11 | | | $ | 1,025 | | | $ | 5 | | | $ | 1,152 | | | $ | 3 | | | $ | 2,863 | | | $ | 5,059 | | | $ | 5,576 | |
| 加权平均利率 | 0.89 | % | | 3.12 | % | | 0.79 | % | | 3.77 | % | | 0.56 | % | | 3.80 | % | | 3.65 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可变费率 | $ | 37 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 37 | | | $ | 37 | |
| 加权平均利率 | 0.22 | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | 0.22 | % | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)预期到期日不包括债券发行的未摊销净折价/溢价和债券发行成本。
截至2020年8月2日，未偿还的固定利率债务约为55.6亿美元，平均利率为3.83%，可变利率债务约为6.8亿美元，平均利率为1.42%。
我们面临着与第三方交易和公司间交易相关的外汇风险，主要是加元。我们利用外汇远期买卖合约来对冲这些风险敞口。截至2021年8月1日和2020年8月2日，这些合同的名义金额分别为1.47亿美元和1.83亿美元。截至2021年8月1日，所有合同的公允价值总额为亏损200万美元，截至2020年8月2日的亏损为100万美元。假设汇率波动10%，将影响截至2021年8月1日我们未偿还外汇合约的公允价值1700万美元，截至2020年8月2日影响2000万美元，这些影响通常会被基础对冲项目的反向变化所抵消。
我们签订商品期货、期权和掉期合同，以及供应合同，根据该合同，某些原材料的价格将根据预期的数量需求确定，以降低大宗商品价格波动的波动性。截至2021年8月1日，这些合同的名义总金额为2.46亿美元，这些合同的公允价值合计为5300万美元。截至2020年8月2日，这些合同的名义总金额为1.71亿美元，这些合同的公允价值合计亏损200万美元。假设大宗商品价格10%的波动将影响我们截至2021年8月1日的未平仓大宗商品合约的公允价值3000万美元，截至2020年8月2日的1700万美元，这些影响通常会被基础对冲项目的反向变化所抵消。
我们订立掉期合约，以对冲与我们股本总回报、先锋机构指数机构加股票总回报及先锋总国际股票指数总回报相关的若干递延补偿责任的部分风险。根据这些合同，我们支付可变利率，并从交易对手那里获得：我们股本的总回报；标准普尔500指数的总回报，预计将接近先锋机构指数Institution Plus股票的总回报；或iShares MSCI EAFE指数的总回报，预计将接近先锋总国际股票指数的总回报。从2021年6月起，我们不再对冲与股本总回报挂钩的风险敞口。这些合同的名义金额为#美元。29截至2021年8月1日，百万美元，以及22截至2020年8月2日，100万。截至2021年8月1日，这些合约的公允价值收益为300万美元，截至2020年8月2日，这些合约的公允价值收益为400万美元。假设股价波动10%，将影响我们截至2021年8月1日和2020年8月2日的未偿还掉期合约的公允价值300万美元，这通常会被基础对冲项目的反向变化所抵消。
我们利用上述金融工具管理市场风险敞口与前一年一致。金融工具组合的变化受经营结果、债务偿还和债务发行、债务和外币市场效应以及我们的收购和剥离活动的影响。
重大会计估计
我们按照美国公认的会计原则编制合并财务报表。编制这些财务报表需要使用影响财务报表日期资产和负债报告金额以及列报期间收入和费用报告金额的估计、判断和假设。实际结果可能与这些估计和假设不同。有关重要会计政策的讨论，请参阅合并财务报表附注1。下列领域都需要使用主观或复杂的判断、估计和假设：
贸易和消费者促进计划-我们为客户和消费者提供各种销售激励计划，如功能价格折扣、店内陈列激励、合作广告计划、新产品推介费和优惠券。这些形式的可变对价(被归类为收入减少并在出售时确认)与广告或其他营销活动(被归类为营销和销售费用)之间的组合，根据我们的整体营销计划在不同时期之间波动。贸易和消费者促进计划成本的衡量和确认涉及到与业绩和赎回估计相关的判断的使用。估计是基于历史经验和其他因素，包括预期数量。通常，提供的课程持续时间很短。从历史上看，实际经验与估计赎回和业绩之间的差异对季度或年度财务报表来说并不显著。估计成本和实际成本之间的差异被确认为后续期间估计成本的变化。然而，如果赎回率和业绩的水平与估计的不同，实际费用可能会有所不同。
长期资产的估值-固定资产及应摊销无形资产于发生表明资产账面价值可能无法收回之事件或环境变化时，会就减值进行审核。未贴现现金流分析用于确定是否存在减值。如果确定存在减值，则根据估计公允价值计算损失。
被视为拥有无限期寿命的商誉及无形资产不会摊销，而是至少每年进行减值测试，或更经常地是在事件或环境变化显示资产的账面金额可能无法收回的情况下进行测试。商誉在报告单位层面进行减值测试。报告单位代表一个运营部门或一个运营部门的组成部分。商誉的减值测试是通过进行定性评估或定量测试来进行的。定性评估是对各种因素的评估，以确定它是否
报告单位的公允价值很可能低于其账面价值(包括商誉)。我们可以选择不对部分或全部报告单位进行定性评估，而进行定量减损测试。公允价值是根据贴现现金流分析确定的。对未来现金流的贴现估计包括重要的管理假设，如收入增长率、营业利润率、加权平均资本成本以及未来的经济和市场状况。如果报告单位的账面价值超过公允价值，商誉将被视为减值，并将计入减值费用，以将报告单位减值至公允价值。
无限期无形资产通过比较资产的公允价值和账面价值进行减值测试。公允价值乃根据贴现现金流分析(包括收入增长率、加权平均资本成本及假设特许权使用费等重大管理假设)，采用豁免特许权使用费估值的方法厘定。如果账面价值超过公允价值，将计入减值费用以将资产减值至公允价值。
2021年评估
持续运营
截至2021年8月1日，商誉账面价值为39.81亿美元。根据我们的评估，我们所有报告单位的公允价值都大大超过了它们的账面价值。
截至2021年8月1日，无限寿命商标的账面价值为25.49亿美元，详情如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | | 各种其他Snyder‘s-Lance | | 汉诺威的Snyder‘s | | 兰斯 | | 步速 | | 太平洋食品公司 | | |
| 账面价值 | | $ | 1,007 | | | $ | 620 | | | $ | 350 | | | $ | 292 | | | $ | 280 | | | |
在所有其他假设保持不变的情况下，以下假设的变化将降低这些商标的公允价值，并导致减损费用约为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万) | | 各种其他Snyder‘s-Lance | | 汉诺威的Snyder‘s | | 兰斯 | | 步速 | | 太平洋食品公司 | | |
| 加权平均资金成本增长1% | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 收入增长减少1% | | $ | 20 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| 特许权使用费降低1% | | $ | 55 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | |
虽然假设的1%的变化不会导致上述某些商标的减损费用，但一些变化将大大减少公允价值对账面价值的超额覆盖范围，使 这个佩斯，太平洋食品和兰斯商标。对未来现金流的估计涉及相当大的管理层判断，并基于对预期未来经营业绩的假设。假设的特许权使用费，经济状况、市场状况和资金成本。估计未来现金流的内在不确定性是我们无法控制的，例如资本市场的变化。由于业务条件、经营业绩和经济条件的变化，实际现金流可能与管理层的估计大不相同。
如果假设没有实现或市场状况下降，可能会产生潜在的额外减值费用。我们将继续监控我们长期资产的估值。
2019年减值费用
停产运营
2019年第一季度，我们对美国冷藏汤厂资产记录了1400万美元的减值费用。
2018年8月30日，我们宣布计划剥离我们的国际饼干和零食运营部门和Campbell Fresh运营部门。随着我们继续剥离这些业务，并收到初步的价值迹象，于2019年第二季度，我们对Campbell Fresh内的无形和有形资产进行了中期减值评估，其中包括Garden Fresh美食、Bolhouse Farm胡萝卜和胡萝卜配料以及Bolhouse Farm冷藏饮料和沙拉酱。因此，我们对每项业务的未来收益和现金流前景进行了修正。
在Bolhouse Farm胡萝卜和胡萝卜配料中，我们记录了1800万美元的商标减值费用，1.59亿美元的工厂资产和可摊销无形资产。在Bolhouse Farm冷藏饮料和沙拉酱方面，我们记录的商标减值费用为7400万美元，工厂资产和可摊销无形资产为3100万美元。在Garden Fresh Gourmet，我们记录了2300万美元的商标减值费用和3900万美元的客户关系减值费用，这消除了这些资产的账面价值，以及200万美元的工厂资产减值。
2019年第四季度，作为我们无形资产年度审查的一部分，我们确认了一项商标减值费用为700万美元，商誉减值费用为1000万美元。由于较低的长期销售前景和即将出售的业务，凯尔森公司(Kelsen)。2019年7月12日，我们签署了出售凯尔森业务的最终协议。我们于2019年9月23日出售了该业务。
有关非连续性业务的更多信息，请参阅合并财务报表附注3。
持续运营
2019年第四季度，我们对欧洲芯片业务的资产进行了评估，并记录了1600万美元的无形资产减值费用。这项业务包括在零食部门和报告部门。
有关商誉和无形资产的更多信息，请参见合并财务报表附注5。
养老金和退休后福利-我们为员工和退休人员提供一定的养老金和退休后福利。与此类福利相关的成本的确定取决于各种精算假设，包括贴现率、计划资产的预期回报率、薪酬增长、周转率和医疗保健趋势率。独立精算师根据美国公认的会计原则进行必要的计算，以确定费用。
贴现率是在我们的财政年度末衡量日期确定的。在确定贴现率时，我们审查已公布的优质债务证券的市场指数，并根据存续期进行适当的调整。此外，独立精算师将高质量的债券收益率曲线应用于计划的预期福利支付。我们使用全收益率曲线方法来估计服务成本和利息成本，方法是沿着收益率曲线应用特定的现货汇率，用于确定相关预计现金流的受益义务。
计划资产的预期回报是一个基于历史经验和预期未来业绩的长期假设，考虑到我们目前和预计的投资组合。这一估计是基于对未来通胀的估计，每种资产类别的长期预期实际回报，以及积极管理的溢价。在任何给定的会计期间内，计划资产的实际收益和预期收益之间可能会出现重大差异。由于实际经验和假设之间的差异而产生的损益在每个计量日期确定。
2021年净定期养老金和退休后支出(收入)为2.67亿美元，2020年为9300万美元，2019年为1.03亿美元。
截至年底的重要加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 养老金 | | | | | |
| 福利义务贴现率 | 2.69% | | 2.47% | | 3.46% |
| 计划资产的预期回报率 | 5.82% | | 6.01% | | 6.85% |
| 退休后 | | | | | |
| 债务贴现率 | 2.37% | | 2.15% | | 3.28% |
| 初始医疗保健趋势率 | 6.25% | | 6.25% | | 6.25% |
| 终极医疗保健趋势率 | 4.50% | | 4.50% | | 4.50% |
对年度定期养老金净额和退休后成本的敏感性估计如下：贴现率下降50个基点将带来大约1000万美元的收入，并将导致立即确认大约1.13亿美元的损失。将估计资产回报率假设降低50个基点将导致大约1200万美元的费用。
2021年和2020年，养老金计划的缴费为200万美元，2019年为500万美元。预计2022年养老金计划的缴费不会很大。
有关养恤金和退休后福利的更多信息，另见合并财务报表附注9。
所得税-实际税率反映法定税率、我们经营的各个司法管辖区提供的税务筹划机会以及管理层对各种税务审计和问题的最终结果的估计。在确定有效税率和评估纳税状况时，需要有重要的判断力。所得税是根据当年可退还或应付的金额入账的，并包括递延税款的影响。递延税项资产及负债乃根据资产及负债账面值与其各自税基之间的差额，以及营业亏损及税项抵免结转的未来影响确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，预计适用于预计收回或结算这些差额的年度的应税收入。当税收优惠很可能不会实现时，就会为递延税项资产设立估值免税额。
有关所得税的进一步讨论，请参阅合并财务报表附注1和附注11。
最近的会计声明
有关最近会计声明的信息，请参阅合并财务报表附注2。
可能影响未来结果的警示因素
本报告包含1995年“私人证券诉讼改革法案”所指的“前瞻性”陈述。这些前瞻性陈述反映了我们目前对未来经营业绩、经济表现、财务状况和成就的预期。这些前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“相信”、“估计”、“预期”、“打算”、“计划”、“追求”、“战略”、“目标”、“将”以及类似的表达方式来识别。人们还可以通过以下事实来识别前瞻性陈述：它们与历史或当前事实没有严格关系，可能反映了预期的成本节约或我们战略计划的实施。这些陈述反映了我们目前的计划和预期，并基于我们目前掌握的信息。它们依赖于关于未来事件和估计的几个假设，这些假设可能是不准确的，而且本质上受到风险和不确定性的影响。
我们想提醒读者，以下重要因素以及本报告第1部分第1A项和其他部分或我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的其他文件中描述的那些重要因素可能会影响我们的实际结果，并可能导致这些结果与我们所作或代表我们所作的任何前瞻性陈述中所表达的结果大不相同：
•新冠肺炎疫情对我们的业务、供应商、客户、消费者和员工的影响及相关应对措施；
•我们有能力执行和实现我们战略的预期收益，包括零食销量的增长和汤市场份额的增长/保持；
•我们通过产品创新、促销计划和新广告来利用品牌力量的努力所带来的强烈竞争反应的影响；
•与贸易和消费者接受产品改进、搁置计划、新产品以及定价和促销策略相关的风险；
•我们有能力实现预计的成本节约，并从成本节约举措和最近收购的整合中获益；
•我们的供应链和/或运营中断或效率低下，包括新冠肺炎疫情的影响；
•与供应链投入(包括劳动力、原材料、商品、包装和运输)的可用性和成本通胀相关的风险；
•与我们对冲活动的有效性和我们应对大宗商品价格波动的能力有关的风险；
•我们管理组织结构和/或业务流程(包括销售、分销、制造和信息管理系统或流程)变化的能力；
•消费者对我们产品需求的变化和对我们品牌的好感；
•改变我们某些主要客户的库存管理做法；
•不断变化的客户格局，价值和电子商务零售商扩大了他们的市场存在，而我们的某些关键客户仍然对我们的业务具有重要意义；
•产品质量和安全问题，包括召回和产品责任；
•我们的某些业务使用的独立承包商分配模式可能会中断，包括由于影响其独立承包商分类的诉讼或监管行动的结果；
•针对我们的诉讼和监管行动的不确定性；
•与维权投资者相关的成本、干扰和转移管理层注意力的问题；
•我方或我方供应商的信息技术系统发生重大故障或遭到破坏；
•商誉减值或其他无形资产减值；
•我们保护知识产权的能力；
•与我们的固定收益养老金计划相关的负债和成本增加；
•吸引和留住关键人才的能力；
•与气候变化有关的目标和倡议以及气候变化的影响，包括与天气有关的事件；
•金融和信贷市场的负面变化和波动、不断恶化的经济状况和其他外部因素，包括法律法规的变化；以及
•由于政治不稳定、公民抗命、恐怖主义、武装敌对、极端天气条件、自然灾害、其他流行病或其他灾难，我们的一个或多个市场出现了意想不到的业务中断。
有关不明朗因素的讨论绝非包罗万象，而是旨在强调可能影响我们前景的重要因素。我们不承担任何义务或意图更新我们所作的前瞻性陈述，以反映它们作出后的新信息、事件或情况。
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露
在题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--市场风险敏感性”一节中提供的信息在此引用作为参考。
第8项。财务报表和补充数据
合并财务报表索引
| | | | | | | | |
合并收益表 | 38 |
综合全面收益表 | 39 |
合并资产负债表 | 40 |
合并现金流量表 | 41 |
合并权益表 | 42 |
合并财务报表附注 | |
| 注1.主要会计政策摘要 | 43 |
| 附注2.最近的会计声明 | 45 |
| 注3.资产剥离 | 46 |
| 注4.累计其他综合收益(亏损) | 48 |
| 附注5.商誉和无形资产 | 50 |
| 注6.业务和地理细分信息 | 50 |
| 附注7.重组费用和节约成本举措 | 52 |
| 注8.每股收益 | 54 |
| 注9.退休金和退休后福利 | 54 |
| 注10.租约 | 60 |
| 注11.收入税 | 62 |
| 注12.短期借款和长期债务 | 64 |
| 注13.金融工具 | 65 |
| 注14.可变利息主体 | 69 |
| 附注15.公允价值计量 | 69 |
| 附注16.股东权益 | 71 |
| 注17.股票薪酬 | 71 |
| 附注18.承付款和或有事项 | 75 |
| 附注19.补充财务报表数据 | 76 |
金宝汤公司
合并收益表
(百万，不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | 52周 | | 53周 | | 52周 |
| 净销售额 | | $ | 8,476 | | | $ | 8,691 | | | $ | 8,107 | |
| 成本和开支 | | | | | | |
| 产品销售成本 | | 5,665 | | | 5,692 | | | 5,414 | |
| 营销和销售费用 | | 817 | | | 947 | | | 842 | |
| 行政费用 | | 598 | | | 622 | | | 610 | |
| 研发费用 | | 84 | | | 93 | | | 91 | |
| 其他费用/(收入) | | (254) | | | 221 | | | 140 | |
| 重组费用 | | 21 | | | 9 | | | 31 | |
| 总成本和费用 | | 6,931 | | | 7,584 | | | 7,128 | |
| 息税前收益 | | 1,545 | | | 1,107 | | | 979 | |
| 利息支出 | | 210 | | | 345 | | | 356 | |
| 利息收入 | | 1 | | | 4 | | | 2 | |
| 税前收益 | | 1,336 | | | 766 | | | 625 | |
| 所得税 | | 328 | | | 174 | | | 151 | |
| 持续经营收益 | | 1,008 | | | 592 | | | 474 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | | (6) | | | 1,036 | | | (263) | |
| 净收益 | | 1,002 | | | 1,628 | | | 211 | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收益(亏损) | | — | | | — | | | — | |
| 可归因于金宝汤公司的净收益 | | $ | 1,002 | | | $ | 1,628 | | | $ | 211 | |
| 每股-基本股 | | | | | | |
| 可归因于金宝汤公司的持续运营收益 | | $ | 3.33 | | | $ | 1.96 | | | $ | 1.57 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | | (.02) | | | 3.43 | | | (.87) | |
| 可归因于金宝汤公司的净收益 | | $ | 3.31 | | | $ | 5.39 | | | $ | .70 | |
| | | | | | |
| 加权平均流通股-基本 | | 303 | | | 302 | | | 301 | |
| 每股-假设稀释 | | | | | | |
| 可归因于金宝汤公司的持续运营收益 | | $ | 3.30 | | | $ | 1.95 | | | $ | 1.57 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | | (.02) | | | 3.41 | | | (.87) | |
可归因于金宝汤公司的净收益(1) | | $ | 3.29 | | | $ | 5.36 | | | $ | .70 | |
| 加权平均流通股-假设稀释 | | 305 | | | 304 | | | 302 | |
(1) 由于四舍五入，单个金额的总和可能不会相加.
请参阅合并财务报表附注。
金宝汤公司
综合全面收益表
(百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 52周 | | 53周 | | 52周 |
| 税前金额 | | 税收(费用)优惠 | | 税后金额 | | 税前金额 | | 税收(费用)优惠 | | 税后金额 | | 税前金额 | | 税收(费用)优惠 | | 税后金额 |
| 净收益 | | | | | $ | 1,002 | | | | | | | $ | 1,628 | | | | | | | $ | 211 | |
| 其他全面收益(亏损)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | $ | 12 | | | $ | — | | | 12 | | | $ | (1) | | | $ | — | | | (1) | | | $ | (68) | | | $ | — | | | (68) | |
| 处置业务时实现的货币折算调整的重新分类 | — | | | — | | | — | | | 206 | | | 4 | | | 210 | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 现金流对冲： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期内发生的未实现收益(亏损) | (5) | | | 1 | | | (4) | | | 3 | | | (1) | | | 2 | | | (3) | | | 1 | | | (2) | |
| 净收益中包含的(收益)亏损的重新分类调整 | 8 | | | (1) | | | 7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 养老金和其他退休后福利： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在此期间产生的先前服务积分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 净收益中包括的先前服务贷项的重新分类 | (5) | | | 1 | | | (4) | | | (28) | | | 6 | | | (22) | | | (28) | | | 7 | | | (21) | |
| 其他综合收益(亏损) | $ | 10 | | | $ | 1 | | | 11 | | | $ | 180 | | | $ | 9 | | | 189 | | | $ | (97) | | | $ | 8 | | | (89) | |
| 综合收益(亏损)总额 | | | | | $ | 1,013 | | | | | | | $ | 1,817 | | | | | | | $ | 122 | |
| 可归因于非控股权益的全面收益(亏损)总额 | | | | | (4) | | | | | | | 1 | | | | | | | — | |
| 可归因于金宝汤公司的全面收益(亏损)总额 | | | | | $ | 1,017 | | | | | | | $ | 1,816 | | | | | | | $ | 122 | |
请参阅合并财务报表附注。
金宝汤公司
合并资产负债表
(百万，不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 八月一日，
2021 | | 8月2日，
2020 |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 69 | | | $ | 859 | |
| 应收账款净额 | 595 | | | 575 | |
| 盘存 | 933 | | | 871 | |
| 其他流动资产 | 98 | | | 80 | |
| | | |
| | | |
| 流动资产总额 | 1,695 | | | 2,385 | |
| 固定资产，扣除折旧后的净额 | 2,370 | | | 2,368 | |
| 商誉 | 3,981 | | | 3,986 | |
| 其他无形资产，扣除摊销后的净额 | 3,239 | | | 3,350 | |
| 其他资产 | 449 | | | 283 | |
| | | |
| | | |
| 总资产 | $ | 11,734 | | | $ | 12,372 | |
| 流动负债 | | | |
| 短期借款 | $ | 48 | | | $ | 1,202 | |
| 向供应商和其他人付款 | 1,070 | | | 1,049 | |
| 应计负债 | 576 | | | 693 | |
| 应付股息 | 115 | | | 107 | |
| 应计所得税 | 5 | | | 24 | |
| | | |
| | | |
| 流动负债总额 | 1,814 | | | 3,075 | |
| 长期债务 | 5,010 | | | 4,994 | |
| 递延税金 | 1,051 | | | 914 | |
| 其他负债 | 705 | | | 820 | |
| | | |
| | | |
| 总负债 | 8,580 | | | 9,803 | |
| 承诺和或有事项 | | | |
| 金宝汤公司股东权益 | | | |
授权优先股40股份；无已发布 | — | | | — | |
股本，$.0375面值；授权560股票；已发行323股票 | 12 | | | 12 | |
| 额外实收资本 | 414 | | | 394 | |
| 保留在企业中的收益 | 3,742 | | | 3,190 | |
| 国库股本，按成本计算 | (1,021) | | | (1,023) | |
| 累计其他综合收益(亏损) | 5 | | | (10) | |
| 金宝汤公司股东权益总额 | 3,152 | | | 2,563 | |
| 非控制性权益 | 2 | | | 6 | |
| 总股本 | 3,154 | | | 2,569 | |
| 负债和权益总额 | $ | 11,734 | | | $ | 12,372 | |
请参阅合并财务报表附注。
金宝汤公司
合并现金流量表
(百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 52周 | | 53周 | | 52周 |
| 经营活动的现金流： | | | | | |
| 净收益 | $ | 1,002 | | | $ | 1,628 | | | $ | 211 | |
| 调整以使净收益与营业现金流保持一致 | | | | | |
| 减损费用 | — | | | — | | | 393 | |
| 重组费用 | 21 | | | 9 | | | 31 | |
| 基于股票的薪酬 | 64 | | | 61 | | | 58 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 养老金和退休后福利支出(收入) | (267) | | | 93 | | | 103 | |
| 折旧及摊销 | 317 | | | 328 | | | 446 | |
| 递延所得税 | 137 | | | (6) | | | 14 | |
| 企业销售净亏损(收益) | 11 | | | (975) | | | 32 | |
| 债务清偿损失 | — | | | 75 | | | — | |
| 投资损失 | — | | | 49 | | | 1 | |
| 其他 | 86 | | | 101 | | | 24 | |
| 营运资金变动，扣除收购和资产剥离后的净额 | | | | | |
| 应收账款 | (20) | | | (30) | | | (11) | |
| 盘存 | (77) | | | (20) | | | 36 | |
| 预付资产 | (28) | | | (3) | | | (1) | |
| 应付账款和应计负债 | (164) | | | 145 | | | 125 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | (47) | | | (59) | | | (64) | |
| 经营活动提供的净现金 | 1,035 | | | 1,396 | | | 1,398 | |
| 投资活动的现金流： | | | | | |
| 购买厂房资产 | (275) | | | (299) | | | (384) | |
| | | | | |
| 购买航线业务 | (2) | | | (11) | | | (29) | |
| 航线业务的销售 | 10 | | | 11 | | | 31 | |
| 收购业务，扣除收购现金后的净额 | — | | | — | | | (18) | |
| 业务出售，扣除剥离的现金后的净额 | 101 | | | 2,537 | | | 539 | |
| 出售投资所得收益 | — | | | 30 | | | — | |
| 其他 | 8 | | | 4 | | | 14 | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | (158) | | | 2,272 | | | 153 | |
| 融资活动的现金流： | | | | | |
| 短期借款，包括商业票据和循环信贷额度 | 320 | | | 5,617 | | | 5,839 | |
| 短期偿还，包括商业票据和循环信贷额度 | (580) | | | (6,909) | | | (6,296) | |
| 长期借款 | — | | | 1,000 | | | — | |
| 长期还款 | (921) | | | (499) | | | (702) | |
| | | | | |
| 支付的股息 | (439) | | | (426) | | | (423) | |
| 购买国库股 | (36) | | | — | | | — | |
| 库存股发行 | 2 | | | 23 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 与股票薪酬预扣税金相关的付款 | (15) | | | (12) | | | (8) | |
| 与清偿债务有关的付款 | — | | | (1,769) | | | — | |
| | | | | |
| 债券发行成本的支付 | — | | | (12) | | | (1) | |
| | | | | |
| 用于融资活动的净现金 | (1,669) | | | (2,987) | | | (1,591) | |
| 汇率变动对现金的影响 | 2 | | | (1) | | | (7) | |
| 现金和现金等价物净变化 | (790) | | | 680 | | | (47) | |
| 现金和现金等价物--期初(包括停产业务) | 859 | | | 179 | | | 226 | |
| 现金和现金等价物减少--期末 | — | | | — | | | (148) | |
| 现金和现金等价物--期末 | $ | 69 | | | $ | 859 | | | $ | 31 | |
请参阅合并财务报表附注。
金宝汤公司
合并权益表
(百万，不包括每股金额)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 金宝汤公司股东权益 | | | | |
| | 股本 | | 额外缴费
资本 | | 留存于
业务 | | 累计其他综合
收益(亏损) | | 非控制性
利益 | | |
| | 已发布 | | 在财政部 | | | | | | 总计
权益 |
| | 股票 | | 金额 | | 股票 | | 金额 | | | | | |
| 2018年7月29日的余额 | 323 | | | $ | 12 | | | (22) | | | $ | (1,103) | | | $ | 349 | | | $ | 2,224 | | | $ | (118) | | | $ | 9 | | | $ | 1,373 | |
| 会计原则变更的累计影响： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
收入(1) | | | | | | | | | | | (8) | | | | | | | (8) | |
滞留税收效应(1) | | | | | | | | | | | (9) | | | 9 | | | | — | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | | | 211 | | | | | — | | | 211 | |
| 其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | (89) | | | — | | | (89) | |
股息(美元)1.40每股) | | | | | | | | | | | (425) | | | | | | | (425) | |
| 购买的库存股 | | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | |
| 根据管理层激励和股票期权计划发行的库存股 | | | | | — | | | 27 | | | 23 | | | — | | | | | | | 50 | |
| 2019年7月28日的余额 | 323 | | | 12 | | | (22) | | | (1,076) | | | 372 | | | 1,993 | | | (198) | | | 9 | | | 1,112 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | | | 1,628 | | | | | — | | | 1,628 | |
| 资产剥离 | | | | | | | | | | | | | | | (4) | | | (4) | |
| 其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | 188 | | | 1 | | | 189 | |
股息(美元)1.40每股) | | | | | | | | | | | (428) | | | | | | | (428) | |
| 购买的库存股 | | | | | — | | | — | | | | | | | | | | | — | |
| 根据管理层激励和股票期权计划发行的库存股 | | | | | 1 | | | 53 | | | 22 | | | (3) | | | | | | | 72 | |
| 2020年8月2日的余额 | 323 | | | 12 | | | (21) | | | (1,023) | | | 394 | | | 3,190 | | | (10) | | | 6 | | | 2,569 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | | | | | | 1,002 | | | | | — | | | 1,002 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | 15 | | | (4) | | | 11 | |
股息(美元)1.46每股) | | | | | | | | | | | (444) | | | | | | | (444) | |
| 购买的库存股 | | | | | (1) | | | (36) | | | | | | | | | | | (36) | |
| 根据管理层激励和股票期权计划发行的库存股 | | | | | 1 | | | 38 | | | 20 | | | (6) | | | | | | | 52 | |
| 2021年8月1日的余额 | 323 | | | $ | 12 | | | (21) | | | $ | (1,021) | | | $ | 414 | | | $ | 3,742 | | | $ | 5 | | | $ | 2 | | | $ | 3,154 | |
(1)有关更多详细信息，请参见注释2。
请参阅合并财务报表附注。
合并财务报表附注
(货币单位为百万，每股金额除外)
1.重要会计政策摘要
在本报告中，除非另有说明，否则术语“我们”、“我们”、“我们”和“公司”均指金宝汤公司及其合并子公司。
我们是一家生产和销售高质量的品牌食品和饮料的公司。
陈述的基础-合并财务报表包括我们的账户和实体，我们在这些账户和实体中保持控制财务权益，以及我们是主要受益者的可变利益实体(VIE)。公司间交易在合并中被取消。我们的财政年度将在离7月31日最近的周日结束。有几个522021年和2019年的几周，以及532020年的几周。
停产运营*-当有一个或一组组件被处置时，我们提出停产运营，在我们看来，这代表着一种战略转变，将对我们的运营和财务业绩产生重大影响。我们将非持续经营的经营结果汇总到列示的所有期间的综合收益表中的单个项目中。一般公司管理费用不会分配给停产业务。有关更多信息，请参见注释3。
预算的使用公认的会计原则要求管理层做出影响资产、负债、收入和费用的估计和假设。实际结果可能与这些估计不同。
收入确认-我们的收入主要包括通过我们自己的销售队伍和/或第三方经纪人和分销合作伙伴销售食品和饮料产品。当我们履行了履行义务并将对产品的控制移交给我们的客户时，收入就会确认，这通常发生在客户根据协议条款交付产品或接受产品时。我们在接受订单后及时发货。交付产品所产生的运输和搬运成本计入销售产品的成本内。我们客户的账单和到期金额在综合资产负债表中被归类为应收账款，需要短期付款。收入在扣除退货、折扣和某些促销费用的拨备后确认，如功能价格折扣、店内展示奖励、合作广告计划、新产品推介费和优惠券兑换成本。这些形式的可变对价在出售时确认。确认促销计划的成本涉及到使用与业绩和赎回估计相关的判断。估计是基于历史经验和其他因素，包括预期数量。从历史上看，实际经验与估计赎回和业绩之间的差异对季度或年度财务报表来说并不显著。估计成本和实际成本之间的差异被确认为后续期间估计成本的变化。对于供应商提供某些额外服务的安排，收入是在净额的基础上列报的。有关收入分类的更多信息，请参见附注6。2019年，我们通过了修订后的客户合同收入确认指导意见。有关更多信息，请参见注释2。
现金和现金等价物*-所有购买的期限在三个月或以下的高流动性债务工具都被归类为现金等价物。
盘存*-所有库存的估值都是平均成本或可变现净值中较低的一个。
物业、厂房和设备不动产、厂房和设备按历史成本记录，并使用直线法在估计使用年限内折旧。建筑物和机器设备的折旧期不超过5%。45年复一年20分别是几年。当条件显示账面价值可能无法收回时，对资产进行减值评估。这些条件包括商业环境的重大不利变化或处置计划。修理费和维护费在发生时记入费用。
商誉与无形资产-被视为具有无限期寿命的商誉和无形资产不会摊销，而是至少每年进行减值测试，或者当情况表明资产的账面价值可能无法收回时。商誉在报告单位层面进行减值测试。报告单位是运营部门或运营部门的组成部分。商誉的减值测试是通过进行定性评估或定量测试来进行的。定性评估是对各种因素的评估，以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值(包括商誉)更有可能低于其账面价值。我们可以选择不对部分或全部报告单位进行定性评估，而进行定量减损测试。公允价值是根据贴现现金流分析确定的。对未来现金流的贴现估计包括重要的管理假设，如收入增长率、营业利润率、加权平均资本成本以及未来的经济和市场状况。如果报告单位的账面价值超过公允价值，商誉将被视为减值，并将计入减值费用，以将报告单位减值至公允价值。
无限期无形资产通过比较资产的公允价值和账面价值进行减值测试。公允价值是使用基于贴现现金流分析的特许权使用费估值方法确定的，该分析包括
重要的管理假设，如收入增长率、加权平均资本成本和假设的特许权使用费。如果账面价值超过公允价值，将计入减值费用以将资产减值至公允价值。
有关无形资产和减值费用的信息，请参阅附注3和附注5。
租契-2020年第一季度初，我们采用了新的租赁会计准则。我们通过评估在一段时间内是否存在我们控制的已识别资产来确定协议是否为租赁或包含租赁。当租赁存在时，我们将使用权(ROU)资产和相应的租赁负债记录在我们的合并资产负债表上。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，相应的负债代表在租赁期内支付租赁款项的义务。我们已选择不在我们的综合资产负债表上记录期限为12个月或更短的租赁。
ROU资产在租赁开始时根据相应负债的现值计入我们的综合资产负债表，并根据任何预付款、收到的租赁奖励或产生的初始直接成本进行调整。为了计算租赁负债的现值，我们使用特定国家的担保增量借款利率，基于开始时的租赁期限。我们ROU资产和负债的计量包括所有固定付款和基于指数或利率的任何可变付款。
我们的租赁通常包括延长或终止标的资产使用的选择权。这些选项包含在租赁期限中，用于确定我们合理确定将行使的ROU资产和相应负债。
我们的租赁安排通常包括非租赁部分，如公共区域维护和人工。我们将每个租赁以及与该租赁相关的任何非租赁组成部分作为所有基础资产类别(某些生产资产除外)的单一租赁组成部分进行核算。因此，与租赁合同相关的所有成本都被披露为租赁成本。这包括不依赖于指数或费率的任何可变付款，这些可变付款在发生时计入费用。
经营租赁费用在租赁期内以直线方式确认，费用记录在销售产品成本、营销和销售费用或行政费用中，具体取决于租赁项目的性质。
对于融资租赁，ROU租赁资产的摊销按标的资产的估计使用年限或租赁期限中的较短者按出售产品成本、营销和销售费用或行政费用中的较短者(视租赁项目的性质而定)以直线方式确认。融资租赁债务的利息支出在租赁期内记录，并计入利息支出(基于前期负担的利息支出模式)。
所有经营租赁、现金支付和融资租赁利息都记录在经营活动提供的净现金中，所有融资租赁本金支付都记录在我们合并现金流量表中融资活动使用的净现金中。
有关详细信息，请参阅注释2和10。
衍生金融工具*-我们使用衍生金融工具主要是为了对冲外币汇率、利率、大宗商品和与股票挂钩的员工福利义务波动的风险敞口。我们签订这些衍生品合约的期限与相关的标的敞口一致，这些合约并不构成独立于这些敞口的头寸。我们不会为投机目的而订立衍生工具合约，亦不会使用杠杆工具。我们的衍生品计划包括符合条件的策略和不符合对冲会计处理资格的策略。为了符合套期保值会计的资格，套期保值关系(无论是在对冲开始时还是在持续的基础上)预计将在对冲被指定期间实现对冲风险的公允价值的抵消性变化方面非常有效。
所有衍生品都按公允价值在资产负债表上确认。对于符合对冲会计资格的衍生品，我们将其指定为已确认资产或负债的公允价值或确定承诺的对冲(公允价值对冲)，或预测交易的对冲，或与已确认资产或负债相关的应收或支付现金流量的可变性的对冲(现金流量对冲)。部分衍生工具亦可能被视为天然对冲工具(公允价值变动作为对相关对冲项目公允价值变动的经济抵销)，并不指定用于对冲会计。
包括在公允价值对冲有效性评估中的衍生工具部分的公允价值变动，以及被套期保值资产或负债的损益(包括公司承诺的亏损或收益)，计入当期收益。现金流对冲的对冲效果评估所包括的衍生工具部分的公允价值变动计入其他全面收益(亏损)，直至收益受到现金流变化的影响。对于被指定并符合套期保值工具的衍生品，被排除在有效性评估之外的套期保值组成部分的初始公允价值在套期保值工具有效期内按照系统和合理的方法在收益中确认，并与被套期保值项目的收益影响在同一收益表项目中列报。未计入有效性评估的对冲部分的公允价值变动与在收益中确认的金额之间的任何差额均记为其他全面收益(亏损)的组成部分。未指定用于对冲会计的衍生品的公允价值变动在当期收益中确认。
衍生产品合约的现金流计入经营活动提供的净现金。
广告制作成本-广告制作成本在广告首次出现或决定不使用广告时支出。
研发成本-研发成本在发生时计入费用。成本包括新产品和制造工艺创新以及现有产品和工艺改进的支出。成本主要包括研究设施和设备的工资、工资、咨询、折旧和维护。
所得税递延税项资产和负债确认为资产和负债账面金额与其各自税基之间差异的未来影响，以及营业亏损和税收抵免结转。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含制定日期的期间的收入中确认。当税收优惠很可能无法实现时，计入估值免税额以减少递延税项资产。
2. 近期会计公告
最近采用的
2014年5月，财务会计准则委员会(FASB)发布了修订后的关于确认与客户合同收入的指导意见。我们于2019年第一季度采用了《指导意见》，自2018年7月30日起生效，采用修改后的追溯法，累计效果调整金额为1美元。8，税后净额，以减少企业留存收益的期初余额，增加#美元10应计负债，增加#美元1应付账款，减少#美元。2递延税金及增加$1转移到其他资产。
2016年2月，FASB发布了指导意见，对租赁会计进行了修正。在新的指导下，承租人将确认资产负债表上的大多数租赁，但将确认类似于当前租赁会计的费用。该指导意见在2018年12月15日之后开始的财年和这些年度内的过渡期内有效。2018年7月，FASB发布了一项采用方法，允许实体应用新的指导方针，并确认在采用期间对留存收益期初余额的累积影响调整，而不需要重复之前的期间。我们在2020年第一季度采用了新的指导方针，采用了这种过渡方法。我们选择应用一套实用的权宜之计，这使得我们可以不重新评估与包含租赁、租赁分类和初始直接成本的合同相关的先前结论。采用新的指导意见后，确认经营租赁净资产为#美元。259和经营租赁负债#美元254，资产与负债之间的差异主要是由于低于市场资产、递延租金和预付租金造成的。此外，我们取消了对$20与套装租赁安排相关的资产和负债。这一采用并未对合并净收益或现金流产生实质性影响。有关更多信息，请参见注释10。
2017年8月，FASB发布了修正对冲会计的指导意见。在新的指导下，更多的套期保值策略将符合套期保值会计的条件，套期保值会计的应用将得到简化。新的指南修订了报告和披露要求，以及如何评估有效性。2018年10月，FASB发布了指导意见，允许一家实体将基于有担保隔夜融资利率的隔夜指数掉期利率指定为对冲会计关系中的基准利率。该指导意见适用于2018年12月15日之后的财年，以及这些财年内的过渡期。我们在2020年第一季度通过了该指导意见。这一采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2018年2月，FASB发布了指导意见，为实体提供了一个选项，可以将2017年减税和就业法案对累积其他全面收入内项目的滞留税收影响重新归类为留存收益。该指导意见适用于2018年12月15日之后的财年，以及这些年内的过渡期。我们于2019年第一季度通过了指导意见，于2018年7月30日生效，并选择不对之前的期间进行重新分类。通过后，累积效果调整数为#美元。9减少企业留存收益的期初余额和累计其他综合收益(亏损)组成部分的相应净减少额。有关更多信息，请参见注释4。
2018年8月，FASB发布了指导意见，取消、增加和修改了公允价值计量的某些披露要求。该指导意见适用于2019年12月15日之后的财年，以及这些年内的过渡期。我们在2021年第一季度通过了该指导意见。这一采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了关于云计算安排(即服务合同)中发生的实施成本核算的指导意见。该指南将作为服务合同的托管安排中产生的实施费用资本化的要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施费用资本化的要求相一致。该指导意见在2019年12月15日之后的财年有效。各实体可以选择将该指南前瞻性地应用于在通过之日之后发生的所有实施成本，或追溯适用于该指南。允许提前领养。2021年第一季度，我们前瞻性地通过了这一指导意见。这一采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了指导意见，改变了与固定收益养老金和退休后计划相关的披露要求。该指导意见对截至2020年12月15日之后的财年有效。该指南将在追溯的基础上实施。我们在2021年通过了这一指导意见。这一采用并未对我们的合并财务报表产生实质性影响。
尚未采用的会计公告
2019年12月，FASB发布了关于简化所得税会计的指导意见。该指导意见删除了所得税会计一般原则的某些例外情况，并通过澄清或修改现有指导意见，改进了会计的一致性应用。该指导意见适用于2020年12月15日之后的会计年度，以及这些年度内的过渡期。允许提前领养。这一采用预计不会对我们的合并财务报表产生实质性影响。
2020年3月，FASB发布了指导意见，为受伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将停止的另一种参考利率影响的合约、对冲关系和其他交易的会计处理提供了有限时间内的可选权宜之计和例外。从2020年3月12日到2022年12月31日，可以使用可选的权宜之计。我们目前正在评估新的指导方针将对我们的合并财务报表产生的影响。
3. 资产剥离
停产运营
2019年2月25日，我们出售了美国冷藏汤业务，2019年4月25日，我们出售了Garden Fresh美食业务。收益为$55。2019年6月16日，我们出售了博尔豪斯农场业务。收益为$500。自2019年第三季度开始，我们已将这些业务的结果作为非持续经营反映在所有呈列期间的综合收益表中。这些业务历来被包括在Campbell Fresh可报告部门。
我们于2019年9月23日完成了凯尔森业务的出售，价格为322。我们还于2019年12月23日完成了我们的Arnott‘s业务和某些其他国际业务的出售，包括澳大利亚和亚太地区的简单餐饮和货架稳定饮料业务(Arnott’s和其他国际业务)，价格为1美元2,286。收购价在结账后进行了某些调整，结果为#美元。4预计2020年第三季度将获得更多收益。自2019年第四季度开始，我们已将凯尔森业务和Arnott‘s以及其他国际业务(统称为Campbell International)的运营结果反映为所有期间的综合收益报表中的非持续业务。这些业务历来被包括在零食报告部分。
停办业务的结果如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 坎贝尔国际 | | 坎贝尔新鲜 |
| | 2020 | | 2019 | | 2019 |
| 净销售额 | | $ | 359 | | | $ | 1,046 | | | $ | 756 | |
| | | | | | |
| 减损费用 | | $ | — | | | $ | 17 | | | $ | 360 | |
| | | | | | |
| 营业税前收益(亏损) | | $ | 53 | | | $ | 120 | | | $ | (359) | |
| 营业收入(亏损)税 | | 17 | | | 41 | | | (78) | |
| 出售业务的收益(亏损)/与出售业务相关的成本 | | 1,039 | | | (12) | | | (32) | |
| 与出售企业相关的销售/成本的税费(收益) | | 39 | | | (2) | | | 19 | |
| 非持续经营的收益(亏损) | | $ | 1,036 | | | $ | 69 | | | $ | (332) | |
在2021年第三季度，我们确认了一笔6由于与出售Campbell International相关的返回拨备调整所产生的税费支出而导致的停业亏损。
阿诺特家族和其他国际业务的出售带来了可观的税收资本收益。我们能够利用2020年的资本亏损，截至2019年7月28日用估值津贴抵消了这些亏损，以抵消资本收益。
2019年第四季度，作为我们无形资产年度审查的一部分，我们确认了一项减值费用为#美元。7商标费和美元10由于较低的长期销售前景和即将出售的业务，凯尔森的商誉受到了影响。
2019年第二季度，我们对Campbell Fresh业务的无形和有形资产进行了中期减值评估。我们修正了每项业务的未来收益和现金流展望，因为
资产剥离过程取得了进展，我们收到了初步的价值指标。在博尔豪斯农场的胡萝卜和胡萝卜配料中，我们记录了#美元的减损费用。18在商标上，$40在客户关系方面，$15关于技术和美元104在工厂资产上。在博尔豪斯农场冷藏饮料和沙拉酱方面，我们记录的减损费用为#美元。74在商标上，$22客户关系，以及$9在工厂资产上。在Garden Fresh Gourmet，我们记录的减值费用为#美元。23在商标上，$39客户关系，以及$2在工厂资产上。在2019年第一季度，我们记录了减值费用$14在坎贝尔新鲜的美国冷藏汤厂的资产。此外，我们记录的税费为#美元。292019年，由于递延税项资产无法变现。
根据出售Arnott‘s和其他国际业务的条款，我们就某些Campbell品牌在某些非美国市场的独家权利达成了一项长期许可安排。我们提供了一定的过渡服务，以支持剥离的业务。
非持续经营的折旧和摊销、资本支出、销售收益和重大经营非现金项目如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020 | | 2019 |
| 来自非持续经营活动的现金流： | | | | |
| 减损费用 | | $ | — | | | $ | 377 | |
| | | | |
| | | | |
折旧及摊销(1) | | — | | | 83 | |
| 停产业务销售净(利)损 | | (1,039) | | | 32 | |
| | | | |
| 来自非持续投资活动的现金流： | | | | |
| 资本支出 | | $ | 30 | | | $ | 59 | |
| 非持续经营业务的销售，扣除剥离的现金后的净额 | | 2,466 | | | 539 | |
_____________________________________
(1)一旦企业被归类为待售/停产业务，折旧和摊销就不再被确认。
其他资产剥离
2019年10月11日，我们完成了对GB的欧洲芯片业务的出售63，或$77。2020年第一季度确认的销售税前亏损为1美元。64，其中包括分配商誉和外币换算调整的影响。出于税务目的，我们能够利用这次出售的资本损失来抵消出售阿诺特家族和其他国际业务带来的资本收益的一部分。税后亏损为$。37. 欧洲芯片业务的净销售额为美元。252020年和美元1292019年。该业务的收益，其中包括无形资产的税前减值费用$16在2019年第四季度确认的，不是实质性的。截至销售之日，欧洲芯片业务的业绩反映在零食可报告部门的持续运营中。
2021年5月3日，我们以1美元的价格完成了李子婴儿食品和零食业务的出售。101，受关闭后某些调整的影响。购买协议包含我们和买方之间的惯例陈述、保证、赔偿和其他义务。此外，我们已同意赔偿买方对李子婴儿食品和零食业务的某些索赔，这些索赔指控在2021年5月2日或之前制造或销售的产品中存在重金属，这些索赔在交易完成时悬而未决，或在交易完成后两年内提出。我们确认税前亏损为$。11以及出售美元的税后收益3。这项业务的净销售额为$。682021年，104在2020年，以及$1102019年。在此期间，收益并不重要。截至销售之日的业务结果反映在餐饮可报告部门的持续运营中。
4. 累计其他综合收益(亏损)
累计其他综合收益(亏损)的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外币折算调整(1) | | 现金流对冲的损益(2) | | 养老金和退休后福利计划调整(3) | | 累计综合收益(亏损)合计 | |
| 2018年7月29日的余额 | | $ | (154) | | | $ | (4) | | | $ | 40 | | | $ | (118) | | |
会计原则变更的累积效应(4) | | 2 | | | (3) | | | 10 | | | 9 | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (68) | | | (2) | | | — | | | (70) | | |
| 从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | | 2 | | | — | | | (21) | | | (19) | | |
| 当期其他综合收益(亏损)净额 | | (66) | | | (2) | | | (21) | | | (89) | | |
| 2019年7月28日的余额 | | $ | (218) | | | $ | (9) | | | $ | 29 | | | $ | (198) | | |
| | | | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (2) | | | 2 | | | — | | | — | | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额(5) | | 210 | | | — | | | (22) | | | 188 | | |
| 当期其他综合收益(亏损)净额 | | 208 | | | 2 | | | (22) | | | 188 | | |
| 2020年8月2日的余额 | | $ | (10) | | | $ | (7) | | | $ | 7 | | | $ | (10) | | |
| | | | | | | | | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 16 | | | (4) | | | — | | | 12 | | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | | — | | | 7 | | | (4) | | | 3 | | |
| 当期其他综合收益(亏损)净额 | | 16 | | | 3 | | | (4) | | | 15 | | |
| 2021年8月1日的余额 | | $ | 6 | | | $ | (4) | | | $ | 3 | | | $ | 5 | | |
_____________________________________
(1)包括在内不是截至2021年8月1日和2020年8月2日的税收，税费为美元4截至2019年7月28日，和美元6截至2018年7月29日。
(2)包括一项#美元的税收优惠。1截至2021年8月1日，截至2020年8月2日，美元2截至2019年7月28日，和美元4截至2018年7月29日。
(3)包括一笔税费$1截至2021年8月1日，美元2截至2020年8月2日，美元8截至2019年7月28日，和美元25截至2018年7月29日。
(4)反映了采用FASB关于滞留税收影响的指导意见。有关更多信息，请参见注释2。
(5)反映了出售业务的重新分类。有关更多信息，请参见注释3。
与非控股权益相关的金额并不重要。
从累计其他全面收益(亏损)中重新归类的金额包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| 累计其他全面收益(亏损)组成部分明细 | | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 在收益中确认的亏损(收益)的位置 |
| 外币折算调整： | | | | | | | | |
| 处置业务时实现的货币兑换损失(收益) | | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | — | | | 其他费用/(收入) |
| 处置业务时实现的货币兑换损失(收益) | | — | | | 183 | | | 2 | | | 非持续经营的收益(亏损) |
| 税前合计 | | — | | | 206 | | | 2 | | | |
| 税费(福利) | | — | | | 4 | | | — | | | |
| 亏损(收益)，税后净额 | | $ | — | | | $ | 210 | | | $ | 2 | | | |
| | | | | | | | |
| 现金流套期保值的亏损(收益)： | | | | | | | | |
| 外汇远期合约 | | $ | 6 | | | $ | (2) | | | $ | (4) | | | 产品销售成本 |
| 外汇远期合约 | | 1 | | | — | | | — | | | 其他费用/(收入) |
| 外汇远期合约 | | — | | | 1 | | | 2 | | | 非持续经营的收益(亏损) |
| 远期起始利率掉期 | | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 利息支出 |
| 税前合计 | | 8 | | | — | | | — | | | |
| 税费(福利) | | (1) | | | — | | | — | | | |
| 亏损(收益)，税后净额 | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | |
| 养恤金和退休后福利调整： | | | | | | | | |
| 以前的服务积分 | | $ | (5) | | | $ | (28) | | | $ | (28) | | | 其他费用/(收入) |
| 税费(福利) | | 1 | | | 6 | | | 7 | | | |
| 亏损(收益)，税后净额 | | $ | (4) | | | $ | (22) | | | $ | (21) | | | |
5. 商誉与无形资产
商誉
下表为各业务部门商誉账面值变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 餐饮服务 | |
小吃 | | 总计 |
| 2019年7月28日的净余额 | $ | 977 | | | $ | 3,040 | | | $ | 4,017 | |
| | | | | |
资产剥离(1) | — | | | (34) | | | (34) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外币折算调整 | (2) | | | 5 | | | 3 | |
| 2020年8月2日的净余额 | $ | 975 | | | $ | 3,011 | | | $ | 3,986 | |
| | | | | |
资产剥离(1) | (12) | | | — | | | (12) | |
| | | | | |
| 外币折算调整 | 7 | | | — | | | 7 | |
| 2021年8月1日的净余额 | $ | 970 | | | $ | 3,011 | | | $ | 3,981 | |
_____________________________________
(1)有关更多信息，请参见注释3。
无形资产
下表列出了应摊销的无形资产(不包括商誉)和不应摊销的无形资产的资产负债表信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 无形资产 | | 成本 | | 累计摊销 | | 网络 | | 成本 | | 累计摊销 | | 网络 |
| 应摊销无形资产 | | | | | | | | | | | | |
客户关系(1) | | $ | 830 | | | $ | (140) | | | $ | 690 | | | $ | 851 | | | $ | (112) | | | $ | 739 | |
| 不可摊销无形资产 | | | | | | | | | | | | |
商标(1) | | | | | | 2,549 | | | | | | | 2,611 | |
| 无形资产净值合计 | | | | | | $ | 3,239 | | | | | | | $ | 3,350 | |
_____________________________________
(1)净客户关系为$8和$的商标62在出售李子婴儿和休闲食品业务后被剥离。有关更多信息，请参见注释3。
截至2021年8月1日，无限存续商标账面价值详述如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 各种其他(1) | | 汉诺威的Snyder‘s | | 兰斯 | | 步速 | | 太平洋食品公司 | | |
| 账面价值 | | $ | 1,007 | | | $ | 620 | | | $ | 350 | | | $ | 292 | | | $ | 280 | | | |
_____________________________________
(1) 与收购斯奈德-兰斯公司(Snyder‘s-Lance，Inc.)有关。
持续经营收益中无形资产摊销为#美元。422021年，$432020和$482019年。截至2021年8月1日，可摊销无形资产加权平均剩余使用年限为17好几年了。未来5年的摊销费用估计约为#美元。41每年。
非连续性业务无形资产摊销为#美元。92019年。
用于确定商誉和无形资产公允价值的未来现金流量估计涉及重大管理层判断，并基于对预期未来经营业绩、经济状况、市场状况和资本成本的假设。估计未来现金流的内在不确定性是我们无法控制的，例如资本市场的变化。由于业务状况、经营业绩和经济状况的变化，实际现金流可能与管理层的估计大不相同。
6. 业务和地理细分信息
我们需要报告的部门如下：
•餐饮，包括美国和加拿大的零售和餐饮服务业务。该细分市场包括以下产品：坎贝尔氏浓缩即食汤；斯旺森肉汤和高汤；太平洋食品公司肉汤、汤和非乳制品饮料；普雷戈意大利面酱；步速墨西哥调味汁；坎贝尔氏肉汁、意大利面、豆类和晚餐调味汁；斯旺森家禽罐头；V8果汁和饮料；以及坎贝尔氏番茄汁。该部门还包括我们的李子婴儿食品和零食业务的业绩，该业务于2021年5月3日出售；以及
•零食，包括Pepperidge Farm饼干、饼干、新鲜面包店和美国零售业的冷冻产品，包括佩佩里奇农场农舍*饼干和烘焙产品，米兰*曲奇和金鱼*饼干；以及汉诺威的Snyder‘s*椒盐卷饼，兰斯*三明治饼干、好望角代码*及水壶品牌*薯片、7月下旬*零食、快餐厂椒盐脆饼*流行音乐秘诀爆米花,翡翠坚果和其他零食产品在零售业和餐饮业在美国和加拿大。该细分市场包括拉丁美洲的零售业务。该部分还包括我们欧洲芯片业务的业绩，该业务于2019年10月11日出售。我们将*商标称为我们的“强势品牌”。
从2022年开始，餐饮服务和加拿大部分的零食将作为餐饮的一部分进行管理.
我们评估与重组活动和减值费用相关的利息、税项和成本前的部门业绩。大宗商品套期保值活动的未实现收益和亏损不包括在部门营业收益中，并计入公司，因为这些未平仓代表对未来购买的套期保值。合约完成后，已实现的收益或亏损转移到部门营业收益，这使得部门能够反映对冲的经济影响，而不会受到未实现收益和损失的季度波动的影响。只有养老金和退休后费用的服务成本部分才分配给区段。所有其他费用组成部分，包括利息成本、预期资产回报率、以前服务信用的摊销和已确认的精算损益都反映在公司中，不包括在部门经营业绩中。按部门分类的资产信息不会分散保存用于内部报告，也不会用于评估业绩。因此，仅提供地理细分资产信息。
我们最大的客户，沃尔玛公司及其附属公司，约占212021年和2020年持续运营的合并净销售额的百分比，以及202019年。我们的两个可报告部门都向沃尔玛公司或其附属公司销售产品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净销售额 | | | | | | | | | | |
| 餐饮服务 | | | | | | $ | 4,532 | | | $ | 4,646 | | | $ | 4,252 | |
| 小吃 | | | | | | 3,944 | | | 4,045 | | | 3,854 | |
| 公司 | | | | | | — | | | — | | | 1 | |
| 总计 | | | | | | $ | 8,476 | | | $ | 8,691 | | | $ | 8,107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 息税前收益 | | | | | | | | | | |
| 餐饮服务 | | | | | | $ | 899 | | | $ | 983 | | | $ | 895 | |
| 小吃 | | | | | | 537 | | | 551 | | | 522 | |
公司收入(费用)(1) | | | | | | 130 | | | (418) | | | (407) | |
重组费用(2) | | | | | | (21) | | | (9) | | | (31) | |
| 总计 | | | | | | $ | 1,545 | | | $ | 1,107 | | | $ | 979 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 折旧及摊销 | | | | | | |
| 餐饮服务 | | $ | 128 | | | $ | 134 | | | $ | 162 | |
| 小吃 | | 169 | | | 175 | | | 184 | |
公司(3) | | 20 | | | 19 | | | 17 | |
停产经营(4) | | — | | | — | | | 83 | |
| 总计 | | $ | 317 | | | $ | 328 | | | $ | 446 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 资本支出 | | | | | | |
| 餐饮服务 | | $ | 61 | | | $ | 52 | | | $ | 156 | |
| 小吃 | | 153 | | | 153 | | | 134 | |
公司(3) | | 61 | | | 64 | | | 35 | |
| 停产经营 | | — | | | 30 | | | 59 | |
| 总计 | | $ | 275 | | | $ | 299 | | | $ | 384 | |
_______________________________________
(1)表示未分配的项。公司包括养老金和退休后福利结算以及按市值计价的调整。结算收益为#美元。38以及$的收益1652021年，和解费用为$43和损失$121在2020年，损失为$122分别在2019年。损失$11李子婴儿食品和零食业务的出售在2021年被包括在内。损失$45在Alear Venture Partners上，L.P.(AKE)于2020年入选。有关AKE的更多信息，请参见附注14。损失$64我们的欧洲芯片业务的出售在2020年被包括在内。与节约成本计划相关的成本为$32, $60及$90分别在2021年、2020年和2019年。无形资产减值费用为#美元。162019年。未偿还商品套期保值按市值计价的收益为1美元50被包括在2021年。
(2)有关更多信息，请参见注释7。
(3)主要代表公司办公室和企业范围的信息技术系统。
(4)一旦企业被归类为待售/停产业务，就不再确认折旧和摊销。.
我们基于产品类别的全球净销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净销售额 | | | | | | |
| 汤 | | $ | 2,568 | | | $ | 2,653 | | | $ | 2,368 | |
| 小吃 | | 3,989 | | | 4,099 | | | 3,918 | |
| 其他简单的饭菜 | | 1,134 | | | 1,184 | | | 1,082 | |
| 饮料 | | 785 | | | 755 | | | 738 | |
| 其他 | | — | | | — | | | 1 | |
| 总计 | | $ | 8,476 | | | $ | 8,691 | | | $ | 8,107 | |
汤包括各种汤、肉汤和高汤产品。零食包括饼干、椒盐卷饼、饼干、爆米花、坚果、薯片、玉米片和其他咸味零食和烘焙产品。其他简单的饭菜包括酱汁和李子制品。饮料包括V8果汁和饮料，坎贝尔氏番茄汁和太平洋 食物非乳制品饮料。
地理区域信息
有关在不同地理区域的持续业务的信息如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 净销售额 | | | | | | |
| 美国 | | $ | 7,951 | | | $ | 8,165 | | | $ | 7,492 | |
| 其他国家 | | 525 | | | 526 | | | 615 | |
| 总计 | | $ | 8,476 | | | $ | 8,691 | | | $ | 8,107 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 长寿资产 | | | | | | |
| 美国 | | $ | 2,363 | | | $ | 2,361 | | | $ | 2,400 | |
| 其他国家 | | 7 | | | 7 | | | 55 | |
| 总计 | | $ | 2,370 | | | $ | 2,368 | | | $ | 2,455 | |
7. 重组费用和节约成本举措
多年成本节约计划和斯奈德-兰斯成本转换计划和整合
从2015财年开始，我们实施了降低成本和精简组织结构的计划。
近年来，我们通过进一步优化供应链和制造网络来扩大这些举措，包括关闭我们在安大略省多伦多的制造设施以及我们的信息技术基础设施。
2018年3月26日，我们完成了对Snyder‘s-Lance的收购。在收购之前，Snyder‘s-Lance在对其运营进行全面审查后，启动了一项成本转换计划，目标是显著改善其财务业绩。我们将继续实施这一计划。此外，我们还确定了在整合Snyder‘s-Lance时实现额外成本协同的机会。
与这些举措相关的持续业务收益中记录的税前费用摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 | | 自2021年8月1日起认可 |
| 重组费用 | $ | 21 | | | $ | 9 | | | $ | 31 | | | $ | 259 | |
| 行政费用 | 28 | | | 48 | | | 62 | | | 339 | |
| 产品销售成本 | 3 | | | 9 | | | 18 | | | 79 | |
| 营销和销售费用 | 1 | | | 2 | | | 7 | | | 13 | |
| 研发费用 | — | | | 1 | | | 3 | | | 4 | |
| 税前费用总额 | $ | 53 | | | $ | 69 | | | $ | 121 | | | $ | 694 | |
与这些计划相关的持续业务收益的税前成本摘要如下：
| | | | | |
| 承认为的
2021年8月1日 |
遣散费和福利 | $ | 222 | |
| 资产减值/加速折旧 | 82 | |
实施成本和其他相关成本 | 390 | |
| 总计 | $ | 694 | |
与这些计划相关的非持续业务收益(亏损)的税前成本汇总如下：
| | | | | |
| 自2021年8月1日起认可 |
遣散费和福利 | $ | 19 | |
实施成本和其他相关成本 | 4 | |
| 总计 | $ | 23 | |
截至2019年4月28日，我们承担了几乎所有与停产运营相关的行动成本。所有费用都是现金支出。
与持续业务有关的行动的税前总费用估计约为#美元。710至$730。这一估计将随着成本的不断发展而更新。剩余的大部分成本将在2022年发生。
我们预计与持续业务相关的行动费用将包括以下费用：大约#美元。220至$225遣散费和福利；约为$85资产减值和加速折旧；以及大约$405至$420在实施费用和其他相关费用中。我们预计这些税前成本将与我们的部门相关，具体如下：餐饮-大约31%；零食-大约45%；和公司-大约24%.
在总计$710至$730在与持续运营相关的税前成本中，我们预计约为610至$630将是现金支出。此外，我们预计将投资约美元。435在2022年之前的资本支出中，我们投资了美元401截至2021年8月1日。资本支出主要用于美国仓库优化项目、改善整个Snyder‘s Lance制造网络的质量、安全和成本结构、为Snyder’s Lance实施我们现有的SAP企业资源规划系统、将多伦多制造设施的生产转移到我们的美国热力工厂、优化信息技术基础设施和应用以及优化Snyder‘s-Lance仓库和分销网络。
截至2021年8月1日与持续运营相关的重组活动和相关准备金摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散费和福利 | | | | | | 实施成本和其他相关成本(4) | | 资产减值/加速折旧 | | 其他非现金退出成本(5) | | 总收费 |
2019年7月28日的应计余额(1) | | $ | 37 | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年收费 | | 9 | | | | | | | 56 | | | 4 | | | — | | | $ | 69 | |
| 2020年现金支付 | | (31) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2020年8月2日的应计余额(2) | | $ | 15 | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年收费 | | 6 | | | | | | | 27 | | | 15 | | | 5 | | | $ | 53 | |
| 2021年现金支付 | | (14) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
2021年8月1日的应计余额(3) | | $ | 7 | | | | | | | | | | | | | |
_______________________________________
(1)包括$8在综合资产负债表中，遣散费和福利记录在其他负债中。
(2)包括$3在综合资产负债表中，遣散费和福利记录在其他负债中。
(3)包括$1在综合资产负债表中，遣散费和福利记录在其他负债中。
(4)包括确认已发生但未在综合资产负债表的重组准备金中反映的其他成本。这些成本在合并损益表中计入行政费用、产品销售成本、市场营销费用和研发费用。
(5)包括未在综合资产负债表的重组准备金中反映的非现金成本。
分部经营业绩不包括重组费用、实施成本和其他相关成本，因为我们评估不包括此类费用的分部业绩。与分部相关的持续业务收益中的税前成本汇总如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 至今已招致的费用 |
| 餐饮服务 | $ | 3 | | | $ | 223 | |
| 小吃 | 48 | | | 299 | |
| 公司 | 2 | | | 172 | |
| 总计 | $ | 53 | | | $ | 694 | |
此外，在2021年第二季度，我们录得19作为Snyder‘s-Lance持续整合的一部分，与法人重组相关的递延税费。
8. 每股盈余(EPS)
就综合收益表所列期间而言，假设摊薄的基本每股收益和每股收益的计算有所不同，因为假设摊薄的加权平均流通股包括股票期权和其他以股票为基础的支付奖励的递增影响，除非这种影响是反摊薄的。2021年和2020年的每股收益计算不包括大约1百万份股票期权，2019年不包括大约2上百万份股票期权，本可以起到反稀释作用。
9. 养老金和退休后福利
养老金福利-我们发起了一系列非缴费固定收益养老金计划，为符合条件的美国和非美国员工提供退休福利。根据这些计划提供的福利主要基于服务年限和补偿水平。福利从以前提供给受托人的资金中支付，或由我们直接从普通基金中支付。1999年，我们对某些美国养老金计划进行了重大修订。根据新的公式，退休福利是根据年薪和年龄的百分比确定的。为了将转换为新公式的影响降至最低，在修订之前，根据旧公式参加计划的某些在职员工在15年内继续累积服务和收入抵免。员工将从新的或旧的公式中获得利益，以较高者为准。自2011年1月1日起，我们的美国养老金计划被修订，在该日或之后聘用或重新聘用的不在集体谈判协议覆盖范围内的员工将没有资格参加这些计划。所有集体谈判单位于2011年12月31日前通过本修正案。
退休后福利-我们为符合条件的退休美国雇员及其家属(如适用)提供退休后福利，包括医疗保健和人寿保险。因此，我们为符合条件的美国退休员工发起退休医疗计划，并为适用的退休医疗账户提供资金，旨在为符合条件的医疗保健提供报销
在税收优惠的基础上为符合特定资格要求的退休人员支付费用。自2019年1月1日起，我们不再为基本上所有符合联邦医疗保险(Medicare)资格的退休美国员工提供我们自己的退休医疗保险。相反，我们为这些符合联邦医疗保险条件的退休人员提供通过私人交易所获得医疗保险的机会，并提供一个健康报销账户，以补贴选定的一批此类退休人员的福利。我们还为所有在2018年1月1日之前退休的符合条件的美国员工提供退休后人寿保险，以及我们的一项集体谈判协议涵盖的某些符合条件的退休员工。
我们使用会计年度结束日期作为福利计划的衡量日期。
净福利支出(收入)的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金 |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 服务成本 | $ | 18 | | | $ | 19 | | | $ | 21 | |
| 利息成本 | 41 | | | 65 | | | 82 | |
| 计划资产的预期回报率 | (122) | | | (134) | | | (143) | |
| 摊销先前服务费用 | — | | | — | | | 1 | |
| 确认精算净损失(收益) | (159) | | | 98 | | | 120 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 结算费(收益) | (38) | | | 43 | | | 28 | |
| 定期福利净支出(收入) | $ | (260) | | | $ | 91 | | | $ | 109 | |
除与持续经营相关的服务成本部分外，定期福利净支出(收入)的组成部分包括在综合收益表的其他费用/(收入)中。
2021年的和解收益和2020年的费用源于与美国和加拿大养老金计划相关的一次性分配水平。2019年的和解费用是由于与美国养老金计划相关的一次性分配水平造成的。
与非持续运营相关的净定期福利支出(收入)在2020年和#年不是实质性的。132019年。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 退休后 |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 服务成本 | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | 1 | |
| 利息成本 | 4 | | | 6 | | | 8 | |
| 摊销先前服务信用 | (5) | | | (28) | | | (29) | |
| 确认精算净损失(收益) | (6) | | | 23 | | | 14 | |
| | | | | |
| 定期福利净支出(收入) | $ | (7) | | | $ | 2 | | | $ | (6) | |
除与持续经营相关的服务成本部分外，定期福利净支出(收入)的组成部分包括在综合收益表的其他费用/(收入)中。
福利义务的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 养老金 | | 退休后 |
| | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 年初的义务 | | $ | 2,366 | | | $ | 2,345 | | | $ | 244 | | | $ | 235 | |
| 服务成本 | | 18 | | | 19 | | | — | | | 1 | |
| 利息成本 | | 41 | | | 65 | | | 4 | | | 6 | |
| 精算损失(收益) | | (43) | | | 237 | | | (6) | | | 23 | |
| | | | | | | | |
| 已支付的福利 | | (152) | | | (148) | | | (20) | | | (21) | |
| 聚落 | | (53) | | | (41) | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| 其他 | | (2) | | | (3) | | | — | | | — | |
| 资产剥离 | | — | | | (105) | | | — | | | — | |
| 外币调整 | | 11 | | | (3) | | | — | | | — | |
| 年终福利义务 | | $ | 2,186 | | | $ | 2,366 | | | $ | 222 | | | $ | 244 | |
我们养老金和退休后福利义务的精算损失(收益)主要是由于用于确定福利义务的贴现率的变化。
养老金计划资产的公允价值变动：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021 | | 2020 |
| 年初公允价值 | | $ | 2,120 | | | $ | 2,153 | |
| 计划资产实际收益率 | | 276 | | | 230 | |
| 雇主供款 | | 2 | | | 2 | |
| 已支付的福利 | | (138) | | | (135) | |
| 聚落 | | (53) | | | (41) | |
| 资产剥离 | | — | | | (86) | |
| 外币调整 | | 13 | | | (3) | |
| 年终公允价值 | | $ | 2,220 | | | $ | 2,120 | |
综合资产负债表中确认的净额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 养老金 | | 退休后 |
| | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 其他资产 | | $ | 190 | | | $ | 10 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 应计负债 | | 14 | | | 14 | | | 23 | | | 24 | |
| 其他负债 | | 142 | | | 242 | | | 199 | | | 220 | |
| | | | | | | | |
| 确认资产/(负债)净额 | | $ | 34 | | | $ | (246) | | | $ | (222) | | | $ | (244) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计其他综合收益(亏损)中确认的金额包括： | | 养老金 | | 退休后 |
| 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 前期服务积分(成本) | | $ | (1) | | | $ | (1) | | | $ | 5 | | | $ | 10 | |
与退休后福利相关的累计其他全面收益(亏损)中确认的金额的变化是由于2021年和2020年的摊销。
下表提供了计划福利义务超过计划资产和累计福利义务超过计划资产的养老金计划的信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 预计福利义务 | | $ | 156 | | | $ | 1,783 | |
| 累积利益义务 | | $ | 154 | | | $ | 1,763 | |
| 计划资产的公允价值 | | $ | — | | | $ | 1,527 | |
所有养恤金计划的累计福利义务为#美元。2,159在2021年8月1日和2021年8月1日，2,3382020年8月2日。
用于确定年底福利义务的加权平均假设：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 养老金 | | 退休后 |
| | | 2021 | | 2020 | | 2021 | | 2020 |
| 贴现率 | | 2.69% | | 2.47% | | 2.37% | | 2.15% |
| 补偿增长率 | | 3.23% | | 3.23% | | 3.25% | | 3.25% |
| 利息贷记利率 | | 4.00% | | 4.00% | | 不适用 |
加权平均假设，用于确定截至年度的净定期福利成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 养老金 |
| | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 贴现率 | | 2.47% | | 3.46% | | 4.15% |
| 计划资产的预期回报率 | | 6.01% | | 6.85% | | 6.86% |
| 补偿增长率 | | 3.23% | | 3.20% | | 3.21% |
| 利息贷记利率 | | 4.00% | | 4.00% | | 3.25% |
贴现率是在我们的财政年度末衡量日期确定的。在确定贴现率时，我们审查已公布的优质债务证券的市场指数，并根据存续期进行适当的调整。此外，独立精算师将高质量的债券收益率曲线应用于计划的预期福利支付。计划资产的预期收益是一个基于历史经验和预期未来业绩的长期假设，考虑到我们目前和预计的
投资组合。这一估计是基于对未来通胀的估计，每种资产类别的长期预期实际回报，以及积极管理的溢价。
用于确定退休后定期净支出的贴现率为2.152021年，3.28202%，以及4.062019年。
假设年底的医疗成本趋势比率：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021 | | 2020 |
| 假设明年的医疗成本趋势比率 | | 6.25% | | 6.25% |
| 假定成本趋势率下降的比率(最终趋势率) | | 4.50% | | 4.50% |
| 利率达到最终趋势利率的年份 | | 2025 | | 2024 |
养老金计划资产
投资政策的基本目标是确保以审慎的方式投资计划的资产，以履行这些债务到期时的计划义务。主要投资目标包括提供总回报，通过实现计划资产与计划债务的适当比例来促进福利保障的目标，在跟踪计划债务的同时实现实际资产增长，使资产类别之间和资产类别内的投资多样化，减少单一投资损失的影响，并遵循符合适用法律和法规的投资做法。
主要政策目标将通过投资资产来实现回报和风险与计划义务之间的合理权衡。这包括将部分资产投资于选定的基金，部分原因是为了对冲对计划义务的利率敏感性。
该投资组合包括以下资产类别的投资：固定收益、股票、房地产和另类投资。固定收益将提供适度的预期回报，并部分对冲计划债务的利率风险敞口。股票被用来获得较高的预期回报。额外的资产类别被用来提供多样化。
根据既定的资产类别目标，对资产配置进行持续监测。定期研究计划资产和福利义务之间的相互作用，以帮助建立战略性资产配置目标。投资政策允许在某些参数范围内偏离目标。当基础资产类别配置超出这些参数时，就会发生资产再平衡，此时资产配置会重新平衡回政策目标权重。
我们的年终养老金计划按类别加权平均资产配置如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 战略目标 | | 2021 | | 2020 |
| 股权证券 | 36% | | 36% | | 38% |
| 债务证券 | 56% | | 57% | | 53% |
| 房地产和其他 | 8% | | 7% | | 9% |
| 总计 | 100% | | 100% | | 100% |
养老金计划资产根据以下公允价值层次结构进行分类：
•级别1：反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察投入。
•第2级：第1级所包括的报价以外的投入，通过与可观察到的市场数据的佐证，对于资产或负债是可以观察到的。
•第三级：不可观察到的投入，根据我们对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的估计进行估值。
下表显示了我们在2021年8月1日和2020年8月2日按资产类别划分的养老金计划资产：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值
自.起
2021年8月1日 | | 按公允价值计量的公允价值
2021年8月1日使用
公允价值层次 | | 公允价值
自.起
2020年8月2日 | | 按公允价值计量的公允价值
2020年8月2日使用
公允价值层次 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
短期投资 | $ | 43 | | | $ | 41 | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 42 | | | $ | 42 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 股票： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | 106 | | | 100 | | | 6 | | | — | | | 261 | | | 261 | | | — | | | — | |
| 非美国 | 234 | | | 233 | | | 1 | | | — | | | 240 | | | 240 | | | — | | | — | |
| 公司债券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | 723 | | | — | | | 723 | | | — | | | 749 | | | — | | | 749 | | | — | |
| 非美国 | 138 | | | — | | | 138 | | | — | | | 130 | | | — | | | 130 | | | — | |
政府和机构债券： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国 | 198 | | | — | | | 198 | | | — | | | 74 | | | — | | | 74 | | | — | |
| 非美国 | 33 | | | — | | | 33 | | | — | | | 24 | | | — | | | 24 | | | — | |
| 市政债券 | 29 | | | — | | | 29 | | | — | | | 30 | | | — | | | 30 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
抵押贷款和资产支持证券 | 10 | | | — | | | 10 | | | — | | | 34 | | | — | | | 34 | | | — | |
| 房地产 | 5 | | | 2 | | | — | | | 3 | | | 7 | | | 4 | | | — | | | 3 | |
| 对冲基金 | 30 | | | — | | | — | | | 30 | | | 31 | | | — | | | — | | | 31 | |
| 衍生资产 | 6 | | | — | | | 6 | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
| 衍生负债 | (3) | | | — | | | (3) | | | — | | | (6) | | | — | | | (6) | | | — | |
按公允价值计算的总资产 | $ | 1,552 | | | $ | 376 | | | $ | 1,143 | | | $ | 33 | | | $ | 1,618 | | | $ | 547 | | | $ | 1,037 | | | $ | 34 | |
按资产净值衡量的投资： | | | | | | | | | | | | | | | |
短期投资 | 26 | | | | | | | | | 22 | | | | | | | |
混合基金： | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票 | 438 | | | | | | | | | 262 | | | | | | | |
| 固定收益 | 117 | | | | | | | | | 139 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 房地产 | 87 | | | | | | | | | 84 | | | | | | | |
| 对冲基金 | 34 | | | | | | | | | 61 | | | | | | | |
按资产净值计算的总投资： | 702 | | | | | | | | | 568 | | | | | | | |
其他与计划资产公允价值相符的项目 | (34) | | | | | | | | | (66) | | | | | | | |
按公允价值计算的养老金计划总资产 | $ | 2,220 | | | | | | | | | $ | 2,120 | | | | | | | |
短期投资-投资包括现金和现金等价物，以及各种短期债务工具和短期投资基金。每日估值的机构短期投资工具按接近市场价值的成本价归类为1级。短期债务工具被归类为2级，并根据相同或类似债务的投标报价和最近的交易数据进行估值。根据资产净值进行估值的其他投资被列为公允价值表的对账项目。
股票-一般说来，普通股和优先股被归类为1级，并根据活跃市场的报价进行估值。
公司债券-这些投资是根据报价的市场价格、收益率曲线和使用当前市场汇率的定价模型进行估值的。
政府和机构债券-这些投资通常根据相同或类似义务的投标报价和最近的贸易数据进行估值。
市政债券-这些投资是根据报价的市场价格、收益率曲线和使用当前市场汇率的定价模型进行估值的。
抵押贷款和资产支持证券-这些投资是根据从第三方定价来源获得的价格进行估值的。第三方定价来源的价格可能基于交易商的投标报价和最近的贸易数据。抵押贷款支持证券在场外交易市场交易。
房地产-房地产投资包括房地产投资信托、财产基金和有限合伙企业。房地产投资信托基金被归类为一级，并根据市场报价进行估值。房地产基金分为2级或3级，这取决于流动性是有限的还是可观察到的市场参与者交易很少。房地产基金是根据第三方评估进行估值的。有限合伙企业根据基金普通合伙人提供的估值进行估值。有限合伙企业的价值基于对每一项基础投资的评估，纳入的估值考虑了对与第三方的融资和销售交易的评估、预期现金流和基于市场的信息，包括可比交易和业绩倍数等因素。这些投资被归类为3级，因为估值是使用不可观察到的投入来确定的。按资产净值估值的房地产投资作为公允价值表的对账项目计入。
对冲基金-对冲基金投资包括根据标的证券公允价值得出的资产净值估值的对冲基金。受流动性限制或基于不可观察到的投入的对冲基金投资被归类为3级。对冲基金投资可能包括股票和固定收益证券、期货和期权等衍生工具、大宗商品和其他类型证券的多头和空头头寸。按资产净值估值的对冲基金投资作为公允价值表的对账项目包括在内。
衍生品-衍生金融工具包括远期货币合约、期货合约、期权合约、利率互换和信用违约互换。衍生金融工具被归类为第二级，并根据可观察到的市场交易或价格进行估值。
混合基金-混合基金的投资不会在活跃的市场上交易。混合混合基金既投资于股票，也投资于固定收益证券。混合基金根据这类基金的资产净值进行估值，并作为对帐项目计入公允价值表。
其他与计划资产公允价值相符的项目包括出售证券的到期金额、购买证券的应付金额以及其他应付款项。
下表汇总了截至2021年8月1日和2020年8月2日的三级投资公允价值变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 房地产 | | 对冲基金 | | 总计 |
| 2020年8月2日的公允价值 | | $ | 3 | | | $ | 31 | | | $ | 34 | |
| 计划资产实际收益率 | | — | | | 2 | | | 2 | |
| 采购、销售和结算，净额 | | — | | | (3) | | | (3) | |
| 转出级别3 | | — | | | — | | | — | |
| 2021年8月1日的公允价值 | | $ | 3 | | | $ | 30 | | | $ | 33 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 房地产 | | 对冲基金 | | 总计 |
| 2019年7月28日的公允价值 | | $ | 4 | | | $ | 32 | | | $ | 36 | |
| 计划资产实际收益率 | | — | | | — | | | — | |
| 采购、销售和结算，净额 | | (1) | | | (1) | | | (2) | |
| 转出级别3 | | — | | | — | | | — | |
| 2020年8月2日的公允价值 | | $ | 3 | | | $ | 31 | | | $ | 34 | |
预计未来的福利支出如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 养老金 | | 退休后 |
| 2022 | | $ | 174 | | | $ | 23 | |
| 2023 | | $ | 161 | | | $ | 21 | |
| 2024 | | $ | 153 | | | $ | 20 | |
| 2025 | | $ | 146 | | | $ | 18 | |
| 2026 | | $ | 143 | | | $ | 17 | |
| 2027-2031 | | $ | 644 | | | $ | 69 | |
预计未来的福利支付包括来自有资金和无资金计划的支付。
我们预计2022年对养老金计划的贡献不会很大。
界定供款计划-我们发起了一项401(K)退休计划，该计划覆盖了几乎所有的美国员工，并提供了100员工缴费的百分比最高可达4合格薪酬的%。此外，对于没有资格参加我们发起的固定福利计划的员工，我们提供相当于3合格补偿的%，无论他们是否参与401(K)退休计划。截至2019年12月31日，所有Snyder‘s-Lance美国员工都有资格参加由Snyder’s-Lance发起的401(K)退休计划，该计划为参与者提供了相当于100第一个的百分比4%和50下一个的%1合格薪酬的%。截至2020年1月1日，Snyder‘s-Lance员工过渡到401(K)退休计划，并根据上述401(K)退休计划获得相同的缴费。计入持续业务费用和费用的金额为#美元。642021年，622020年和美元522019年。停止经营所收取的金额为$42019年。
10. 租契
我们主要通过经营租赁的方式租赁仓库和配送设施、办公空间、制造设施、设备和车辆。
记录在我们综合资产负债表上的租约的剩余条款主要来自1至14好几年了。
我们的机队租赁通常包括剩余价值担保，这些担保在租赁开始时在确定ROU资产和相应负债时进行评估。我们的租约中没有其他重要的限制或契约。
租赁费用的构成如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 经营租赁成本 | | $ | 80 | | | $ | 81 | |
| 融资租赁--ROU资产摊销 | | 6 | | | 2 | |
| | | | |
| 短期租赁成本 | | 48 | | | 39 | |
可变租赁成本(1) | | 201 | | | 172 | |
转租收入 | | (2) | | | (3) | |
总计(2) | | $ | 333 | | | $ | 291 | |
__________________________________________
(1)包括嵌入租赁的服务合同中包含的人工和其他管理费用。
(2)2020年的总租赁成本包括$4与停产相关的业务.
下表汇总了综合资产负债表中记录的租赁金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 经营租约 |
| | 资产负债表分类 | | 2021 | | 2020 |
| ROU资产，净额 | | 其他资产 | | $ | 235 | | | $ | 254 | |
| 租赁负债(流动) | | 应计负债 | | 54 | | | 67 | |
| 租赁负债(非流动) | | 其他负债 | | 180 | | | 184 | |
| | | | | | |
| | 融资租赁 |
| | 资产负债表分类 | | 2021 | | 2020 |
| ROU资产，净额 | | 固定资产，扣除折旧后的净额 | | $ | 29 | | | $ | 10 | |
| 租赁负债(流动) | | 短期借款 | | 11 | | | 3 | |
| 租赁负债(非流动) | | 长期债务 | | 19 | | | 7 | |
加权平均租赁条款和折扣率如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021年8月1日 | | 2020年8月2日 |
| | 运营中 | | 金融 | | 运营中 | | 金融 |
| 加权平均剩余期限(以年为单位) | | 6.4 | | 3.1 | | 6.7 | | 3.0 |
| 加权平均贴现率 | | 2.3 | % | | 0.8 | % | | 2.6 | % | | 1.8 | % |
未来的最低租赁付款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年8月1日 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 运营中 | | 金融 | | | | | | | | |
| 2022 | | $ | 59 | | | $ | 11 | | | | | | | | | |
| 2023 | | 49 | | | 9 | | | | | | | | | |
| 2024 | | 38 | | | 5 | | | | | | | | | |
| 2025 | | 27 | | | 2 | | | | | | | | | |
| 2026 | | 19 | | | 3 | | | | | | | | | |
| 此后 | | 63 | | | — | | | | | | | | | |
| 未来未贴现租赁付款总额 | | 255 | | | 30 | | | | | | | | | |
| 扣除的利息 | | 21 | | | — | | | | | | | | | |
| 报告的租赁负债总额 | | $ | 234 | | | $ | 30 | | | | | | | | | |
下表汇总了与租赁相关的现金流和其他信息：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 2021 | | 2020 |
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金： | | | | |
| 营业租赁的营业现金流 | | $ | 79 | | | $ | 79 | |
| | | | |
| 融资租赁产生的现金流 | | $ | 5 | | | $ | 2 | |
| | | | |
| 以租赁义务换取的净收益资产： | | | | |
| 经营租约 | | $ | 59 | | | $ | 88 | |
融资租赁 | | $ | 25 | | | $ | 10 | |
| 出售业务后剥离的ROU资产： | | | | |
| 经营租约 | | $ | — | | | $ | 18 | |
| 融资租赁 | | $ | — | | | $ | 5 | |
| 采用时取消确认的租赁负债： | | | | |
| 按套建造租赁承诺 | | $ | — | | | $ | 20 | |
| | | | |
11. 所得税
持续经营所得的所得税拨备包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 所得税： | | | | | |
| 目前应支付的费用： | | | | | |
| 联邦制 | $ | 151 | | | $ | 152 | | | $ | 104 | |
| 状态 | 34 | | | 26 | | | 19 | |
| 非美国国家/地区 | 6 | | | 3 | | | 5 | |
| 191 | | | 181 | | | 128 | |
| 延期： | | | | | |
| 联邦制 | 102 | | | (12) | | | 19 | |
| 状态 | 33 | | | 4 | | | 7 | |
| 非美国国家/地区 | 2 | | | 1 | | | (3) | |
| 137 | | | (7) | | | 23 | |
| $ | 328 | | | $ | 174 | | | $ | 151 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 所得税前持续业务收益： | | | | | | |
| 美国 | | $ | 1,308 | | | $ | 737 | | | $ | 624 | |
| 非美国国家/地区 | | 28 | | | 29 | | | 1 | |
| | $ | 1,336 | | | $ | 766 | | | $ | 625 | |
以下是持续经营的有效所得税税率与美国联邦法定所得税税率的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 联邦法定所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 州所得税(扣除联邦税收优惠后的净额) | 3.1 | | | 3.5 | | | 2.2 | |
| 国际项目的税收效应 | 0.2 | | | (0.3) | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
减税和就业法案-过渡税 | — | | | — | | | 0.3 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 资产剥离对递延税金的影响 | (0.9) | | | — | | | 1.2 | |
| 法人重组 | 1.4 | | | — | | | — | |
出售李子婴儿食品及零食业务的资本亏损 | (1.3) | | | — | | | — | |
| 出售李子婴儿食品及零食业务的资本亏损估值免税额 | 1.3 | | | — | | | — | |
| 出售欧洲芯片业务带来的好处 | — | | | (1.3) | | | — | |
| 其他 | (0.2) | | | (0.2) | | | (0.5) | |
| 有效所得税率 | 24.6 | % | | 22.7 | % | | 24.2 | % |
在2021年，我们记录了一美元19作为Snyder‘s-Lance持续整合的一部分，与法人重组相关的递延税费。
持续经营和非持续经营的递延税项负债和资产包括：
| | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 折旧 | $ | 352 | | | $ | 319 | |
| 摊销 | 869 | | | 856 | |
| 经营租赁ROU资产 | 53 | | | 63 | |
| 养老金 | 45 | | | — | |
| 其他 | 9 | | | 9 | |
| 递延税项负债 | 1,328 | | | 1,247 | |
| 福利和补偿 | 127 | | | 144 | |
| 养老金福利 | 38 | | | 58 | |
| 税损结转 | 24 | | | 31 | |
| 资本损失结转 | 117 | | | 95 | |
| | | |
| 经营租赁负债 | 53 | | | 63 | |
| 其他 | 61 | | | 65 | |
| 递延税项总资产 | 420 | | | 456 | |
| 递延税项资产估值免税额 | (142) | | | (122) | |
| 递延税项资产，扣除估值免税额后的净额 | 278 | | | 334 | |
| 递延纳税净负债 | $ | 1,050 | | | $ | 913 | |
截至2021年8月1日，我们的美国和非美国子公司的税收损失结转约为$294。在这些结转中，$27可无限期结转，且$267在2022年至2038年之间到期，其中大部分在2028年之后到期。截至2021年8月1日，已设立递延税资产估值免税额，以抵消113这些税收损失结转。此外，截至2021年8月1日，我们的美国和非美国子公司的资本损失结转约为美元。477，所有这些都被估值免税额所抵消。2021年结转的总资本亏损增加主要是由于出售李子婴儿食品和零食业务。
2021年递延税项资产估值拨备净变化为增加#美元。20。这一增长主要是由于出售了李子婴儿食品和零食业务。2020年递延税项资产估值拨备净变化为减少#美元。305。这一下降主要是由于出售了阿诺特家族和其他国际业务。2019年递延税项资产估值准备净变化为增加美元。294。这一增长主要是由于博尔豪斯农场的出售，以及即将出售的阿诺特家族和其他国际业务。
截至2021年8月1日和2020年8月2日，其他递延税项资产包括美元13与2022年至2031年到期的各州相关的州税收抵免结转。截至2021年8月1日和2020年8月2日，已设立递延税资产估值免税额，以抵消13结转的国家信用额度。
截至2021年8月1日，我们大约有11外国子公司的未分配收益被视为永久再投资，我们没有为此确认递延税项负债。我们估计，如果永久性再投资收益汇到美国，可能产生的税收负担不会很大。2021年的外国子公司收益不被认为是永久性的再投资，因此我们确认了递延纳税负债和费用。
与未确认的税收优惠相关的活动调节如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 年初余额 | $ | 23 | | | $ | 24 | | | $ | 32 | |
| 与上一年度税收头寸相关的增加 | — | | | — | | | 1 | |
| 与上一年度税收头寸相关的减少额 | (1) | | | (1) | | | (1) | |
| 与本年度税收状况有关的增加 | 3 | | | 2 | | | 2 | |
| 聚落 | — | | | (1) | | | (9) | |
| 法规失效 | (3) | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | |
| 年终余额 | $ | 22 | | | $ | 23 | | | $ | 24 | |
如果确认，将影响年度实际税率的未确认税收优惠金额为#美元。18截至2021年8月1日，截至2020年8月2日，以及美元17截至2019年7月28日。未确认的税收优惠总额可能会因审计结算、税务审查活动、法规失效以及所得税不确定性会计项下的确认和计量标准而发生变化。
我们对所得税利息和罚金的会计政策是将任何费用或利益反映为我们所得税拨备的一个组成部分。合并收益表中确认的利息和罚款总额在2021年、2020年和2019年并不重要。综合资产负债表中确认的其他负债的利息和罚款总额为#美元。4截至2021年8月1日，截至2020年8月2日。
我们在美国联邦司法管辖区以及各州和非美国司法管辖区提交所得税申报单。在正常的业务过程中，我们要接受包括美国和加拿大在内的税务当局的审查。除了有限的例外，我们在美国到2020年和在加拿大到2016年都接受了所得税审计。此外，2015年至2019年的几项州所得税审查正在进行中。
12. 短期借款和长期债务
短期借款包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 商业票据 | $ | 37 | | | $ | 280 | |
| | | |
| 备注 | — | | | 721 | |
| 债券 | — | | | 200 | |
| | | |
| | | |
| 融资租赁 | 11 | | | 3 | |
| | | |
其他(1) | — | | | (2) | |
| 短期借款总额 | $ | 48 | | | $ | 1,202 | |
_______________________________________
(1)包括债务发行的未摊销净折价/溢价和债务发行成本。
由美国借款组成的商业票据的加权平均利率为0.22截至2021年8月1日的百分比，以及2.10截至2020年8月2日。
截至2021年8月1日，我们发行了$36备用信用证。2020年11月2日，我们签订了一项总额为1美元的承诺循环信贷安排。1,850它会在2023年11月2日。截至2021年8月1日，除美元外，该设施仍未使用。1我们根据该条款开具的备用信用证的一部分。该融资机制包含习惯契约，包括一项关于以下内容的金融契约：合并调整后EBITDA与合并利息支出(在信贷安排中定义)的最低合并利息覆盖比率不低于3.25：1.00，按季度计算，此类信贷安排的惯例违约事件。根据这项贷款，贷款将按贷款中规定的利率计息，利率根据贷款类型和某些其他习惯条件而有所不同。该设施支持我们的商业票据计划和其他一般企业用途。2020年3月，我们借入了美元300根据我们之前的循环信贷安排，我们在2020年5月1日偿还了借款。
长期债务由以下部分组成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 类型 | | 财政年度到期日 | | 费率 | | 2021 | | 2020 |
| 备注 | | 2021 | | 变量 | | $ | — | | | $ | 400 | |
| 备注 | | 2021 | | 3.30% | | — | | | 321 | |
| 债券 | | 2021 | | 8.875% | | — | | | 200 | |
| 备注 | | 2023 | | 2.50% | | 450 | | | 450 | |
| 备注 | | 2023 | | 3.65% | | 566 | | | 566 | |
| 备注 | | 2025 | | 3.95% | | 850 | | | 850 | |
| 备注 | | 2025 | | 3.30% | | 300 | | | 300 | |
| 备注 | | 2028 | | 4.15% | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 备注 | | 2030 | | 2.375% | | 500 | | | 500 | |
| 备注 | | 2043 | | 3.80% | | 163 | | | 163 | |
| 备注 | | 2048 | | 4.80% | | 700 | | | 700 | |
| 备注 | | 2050 | | 3.125% | | 500 | | | 500 | |
| 融资租赁 | | | | | | 19 | | | 7 | |
其他(1) | | | | | | (38) | | | (42) | |
| 总计 | | | | | | $ | 5,010 | | | $ | 5,915 | |
| 较少电流部分 | | | | | | — | | | 921 | |
| 长期债务总额 | | | | | | $ | 5,010 | | | $ | 4,994 | |
_______________________________________
(1)包括债务发行的未摊销净折价/溢价和债务发行成本.
到期的长期债务本金如下：1,0252023年；$52024年；$1,1522025年；$32026年；总额为$2,863在此之后的几段时间里。
债务清偿
2020年1月22日，我们完成了所有美元的赎回500未偿还本金总额我们的4.252021年到期的优先债券百分比。2020年1月24日，我们敲定了购买美元的投标报价1,200某些优先无抵押债务的本金总额，包括$329的3.302021年到期的优先债券百分比，$634的3.652023年到期的优先债券百分比，以及$237的3.802043年到期的优先债券百分比。赎回及投标要约的代价为$。1,765，包括$65溢价的。我们确认了一笔$的损失。75(包括$65收购要约支付的溢价、手续费和其他成本以及未摊销债务发行成本)，在综合收益表中计入利息支出。此外，我们为购买的票据支付了截至结算日的应计和未付利息。
偿还债务
2021年3月，我们偿还了我们的3.30% $321票据和浮动利率$400在2021年5月，我们偿还了我们的8.875% $200笔记。
在2020年，我们也偿还了我们的美元4992021年到期的优先定期贷款。
债务发行
2020年4月24日，我们发行了本金总额为$1,000，由$组成500本金总额以固定息率计息的票据2.375年利率，2030年4月24日到期，美元500本金总额以固定息率计息的票据3.125年利率，2050年4月24日到期。在2020年5月1日，我们使用了$300净收益中的一部分用于偿还$300循环信贷安排下的未偿还借款。这个2.3752030年到期的优先债券百分比以及3.1252050年到期的高级债券可以在2030年1月24日和2049年10月24日之前的任何时间和不时根据我们的选择全部或部分以适用的赎回价格赎回。每期债券的利息每半年一次，分别于4月24日和10月24日到期，从2020年10月24日开始。这些票据包含惯例契约和违约事件。如果发生控制权变更触发事件，我们将被要求以相当于以下价格的购买价格购买票据101本金的%加上应计利息和未付利息(如有)，直至购买之日。
13. 金融工具
我们面临的主要市场风险是外币汇率、利率和商品价格的变化。此外，我们还面临与某些递延补偿义务相关的股权价格变化。为了管理这些风险敞口，我们遵循既定的风险管理政策和程序，包括使用
衍生品合约，如掉期、利率锁定、期权、远期和商品期货。我们签订这些衍生品合约的期限与相关的标的敞口一致，这些合约并不构成独立于这些敞口的头寸。我们不会为投机目的而订立衍生工具合约，亦不会使用杠杆工具。我们的衍生品计划包括符合对冲会计处理资格的工具和未被指定为会计对冲的工具。
信用风险集中
我们面临衍生品合约交易对手无法履行合约义务的风险。为了降低交易对手信用风险，我们只与精心挑选的、领先的、有信用的金融机构签订合同，并在几家金融机构之间分发合同，以降低信用风险的集中度。截至2021年8月1日或2020年8月2日，我们的衍生品工具中没有与信用风险相关的或有特征。
我们还面临客户的信用风险。在2021年期间，我们最大的客户约占21持续运营的合并净销售额的%。我们的五个最大的客户占了大约462021年持续运营占我们合并净销售额的百分比。
我们密切监控与交易对手和客户相关的信用风险。
外币兑换风险
我们面临与第三方交易和公司间交易相关的外汇兑换风险，包括公司间债务。被对冲的主要货币包括加元，以及在出售Arnott‘s和其他国际业务之前的澳元。我们利用外汇远期买卖合约来对冲这些风险敞口。这些合约要么被指定为现金流对冲工具，要么未被指定。我们用外汇远期合约对冲我们预测的部分外币交易风险，期限通常为18月份。为了对冲与公司间债务相关的货币风险，我们签订了与标的债务相一致的外汇远期买卖合同。作为现金流对冲的外汇远期合约名义金额为#美元。134在2021年8月1日和2021年8月1日，1642020年8月2日。现金流对冲的对冲效果评估所包括的衍生工具部分的公允价值变动计入其他全面收益(亏损)，直至收益受到现金流变化的影响。对于被指定并符合套期保值工具的衍生品，被排除在有效性评估之外的套期保值组成部分的初始公允价值在套期保值工具有效期内按照系统和合理的方法在收益中确认，并与被套期保值项目的收益影响在同一收益表项目中列报。未计入有效性评估的对冲部分的公允价值变动与在收益中确认的金额之间的任何差额均记为其他全面收益(亏损)的组成部分。未被指定为会计套期保值的外汇远期合约名义金额为#美元。13在2021年8月1日和2021年8月1日，192020年8月2日。
利率风险
我们通过优化可变利率和固定利率债务的使用，以及利用利率互换来管理我们对利率变化的敞口，以便将可变债务与总债务的比率保持在有针对性的指导方针内。收取固定利率/支付可变利率利率掉期被计入公允价值套期保值。包括在公允价值对冲有效性评估中的衍生工具部分的公允价值变动，以及被套期保值资产或负债的损益，计入当期收益。我们通过签订远期起始利率掉期或国库利率锁定合约，锁定与预期债务发行相关的利息支付利率，以管理我们对未来债券发行的利率波动的风险敞口。这些合约要么被指定为现金流对冲工具，要么未被指定。现金流对冲的对冲效果评估所包括的衍生工具部分的公允价值变动计入其他全面收益(亏损)，并重新分类为债务有效期内的利息支出。非指定票据的公允价值变动计入利息支出。有几个不是截至2021年8月1日或2020年8月2日未平仓的利率掉期或国库利率锁定合约。
商品价格风险
我们主要采用采购订单和各种短期和长期供应安排相结合的方式购买原材料，包括某些商品和农产品。我们还签订了商品期货、期权和掉期合约，以降低小麦、豆油、柴油、天然气、铝、可可、豆粕、玉米和黄油价格波动的波动性。商品期货、期权和掉期合约要么被指定为现金流对冲工具，要么不被指定。我们对商品需求的一部分进行对冲，期限通常长达18月份。被指定为现金流量对冲的商品合同名义金额为#美元。18截至2021年8月1日。有几个不是截至2020年8月2日，指定为现金流对冲的大宗商品合约。现金流对冲的对冲效果评估所包括的衍生工具部分的公允价值变动计入其他全面收益(亏损)，直至收益受到现金流变化的影响。未被指定为会计套期保值的商品合同名义金额为#美元。190在2021年8月1日和2021年8月1日，1372020年8月2日。非指定票据的公允价值变动计入产品销售成本。
我们有一份供货合同，根据该合同，某些原材料的价格是根据预计12个月的需求量来确定的。合同规定的某些价格部分基于原材料的某些组成部分，这些部分超出了我们的需求或我们的运营不需要，因此产生了一种需要分叉的嵌入衍生品。我们与我们的交易对手净结清合同项下的到期金额。名义金额约为$。38截至2021年8月1日，34截至2020年8月2日。嵌入衍生工具的公允价值变动计入产品销售成本。
股权价格风险
我们订立掉期合约，以对冲与我们股本总回报、先锋机构指数机构加股票总回报及先锋总国际股票指数总回报相关的若干递延补偿责任的部分风险。根据这些合同，我们支付可变利率，并从交易对手那里获得：我们股本的总回报；标准普尔500指数的总回报，预计将接近先锋机构指数Institution Plus股票的总回报；或iShares MSCI EAFE指数的总回报，预计将接近先锋总国际股票指数的总回报。从2021年6月起，我们不再对冲与股本总回报挂钩的风险敞口。出于会计目的，这些合约没有被指定为套期保值。未实现损益和结算计入合并损益表的行政费用。我们签订这些合同的期限通常不超过12月份。截至2021年8月1日和2020年8月2日，这些合同的名义金额为美元。29及$22，分别为。
下表汇总了截至2021年8月1日和2020年8月2日在合并资产负债表中记录的衍生工具的公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表分类 | | 2021 | | 2020 |
| 资产衍生品 | | | | | |
| 指定为套期保值的衍生工具： | | | | | |
| 商品衍生品合约 | 其他流动资产 | | $ | 4 | | | $ | — | |
| 外汇远期合约 | 其他流动资产 | | 1 | | | 1 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 指定为套期保值的衍生品总额 | | | $ | 5 | | | $ | 1 | |
| 未被指定为套期保值的衍生品： | | | | | |
| 商品衍生品合约 | 其他流动资产 | | $ | 49 | | | $ | 7 | |
| | | | | |
| 递延补偿衍生合约 | 其他流动资产 | | 3 | | | 4 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未被指定为对冲的衍生品总额 | | | $ | 52 | | | $ | 11 | |
| 总资产衍生品 | | | $ | 57 | | | $ | 12 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产负债表分类 | | 2021 | | 2020 |
| 负债衍生工具 | | | | | |
| 指定为套期保值的衍生工具： | | | | | |
| | | | | |
| 外汇远期合约 | 应计负债 | | $ | 3 | | | $ | 2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 指定为套期保值的衍生品总额 | | | $ | 3 | | | $ | 2 | |
| 未被指定为套期保值的衍生品： | | | | | |
| 商品衍生品合约 | 应计负债 | | $ | — | | | $ | 9 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 未被指定为对冲的衍生品总额 | | | $ | — | | | $ | 9 | |
| 总负债衍生品 | | | $ | 3 | | | $ | 11 | |
我们不会抵销与同一交易对手签订的衍生资产和负债的公允价值，这些资产和负债一般受可强制执行的净额结算协议的约束。然而，如果我们要在净额的基础上抵消和记录衍生品的资产和负债余额，截至2021年8月1日和2020年8月2日在合并资产负债表中列报的金额将如下表所示进行详细调整：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 |
| 衍生工具 | | 综合资产负债表中列报的总金额 | | 综合资产负债表中未抵销的总额，但须遵守净额结算协议 | | 净额 | | 综合资产负债表中列报的总金额 | | 综合资产负债表中未抵销的总额，但须遵守净额结算协议 | | 净额 |
| 总资产衍生品 | | $ | 57 | | | $ | (1) | | | $ | 56 | | | $ | 12 | | | $ | (4) | | | $ | 8 | |
| 总负债衍生品 | | $ | 3 | | | $ | (1) | | | $ | 2 | | | $ | 11 | | | $ | (4) | | | $ | 7 | |
我们被要求维持现金保证金账户，为交易所交易商品衍生工具的未平仓结算提供资金。现金保证金负债余额为#美元14截至2021年8月1日，资产余额为$8截至2020年8月2日，分别计入综合资产负债表中的应计负债和其他流动资产。
下表显示了我们指定为现金流对冲的衍生工具在截至2021年8月1日、2020年8月2日和2019年7月28日的年度中在其他全面收益(亏损)(OCI)和综合收益表中的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 总现金流对冲
保监处活动 |
| 被指定为现金流对冲的衍生品 | | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 保监处年初派生损益 | | | $ | (8) | | | $ | (11) | | | $ | (8) | |
| 在保监处确认的公允价值变动的有效部分： | | | | | | | |
| 商品衍生品合约 | | | 4 | | | — | | | — | |
| 外汇远期合约 | | | (9) | | | 3 | | | (3) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 亏损(收益)金额从保险重新分类为收益： | 收入中的位置 | | | | | | |
| 外汇远期合约 | 产品销售成本 | | 6 | | | (2) | | | (4) | |
| 外汇远期合约 | 其他费用/(收入) | | 1 | | | — | | | — | |
| 外汇远期合约 | 非持续经营的收益(亏损) | | — | | | 1 | | | 2 | |
| 远期起始利率掉期 | 利息支出 | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 保监处年末衍生收益(亏损) | | | $ | (5) | | | $ | (8) | | | $ | (11) | |
根据目前的估值，预计在未来12个月内从保监处重新分类为收益的金额将获得$1.
下表显示了截至2021年、2020年和2019年的合并收益表中列示的行项目总额，其中记录了指定为现金流对冲的衍生工具的影响，对冲活动对这些行项目的总影响如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| | 产品销售成本 | | 其他费用/(收入) | | 利息支出 | | 非持续经营的收益(亏损) | | 产品销售成本 | | 利息支出 | | 非持续经营的收益(亏损) | | 产品销售成本 | | 利息支出 | | 非持续经营的收益(亏损) |
| 合并收益表： | | $ | 5,665 | | | $ | (254) | | | $ | 210 | | | $ | (6) | | | $ | 5,692 | | | $ | 345 | | | $ | 1,036 | | | $ | 5,414 | | | $ | 356 | | | $ | (263) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流套期保值的亏损(收益)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 亏损(收益)金额从保险重新分类为收益 | | $ | 6 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | (2) | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | $ | (4) | | | $ | 2 | | | $ | 2 | |
| 使用摊销方法确认的收益中不包括有效性测试的金额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
下表显示了我们的衍生工具在综合收益表中未被指定为套期保值的影响：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 在衍生工具收益中确认的亏损(收益)金额 |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 衍生品未被指定为对冲 | | 损失(收益)位置
在收益中确认 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 外汇远期合约 | | 产品销售成本 | | $ | 2 | | | $ | (1) | | | $ | — | |
| 外汇远期合约 | | 其他费用/(收入) | | — | | | 2 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 商品衍生品合约 | | 产品销售成本 | | (55) | | | 12 | | | 6 | |
| 商品衍生品合约 | | 非持续经营的收益(亏损) | | — | | | — | | | (1) | |
| 递延补偿衍生合约 | | 行政费用 | | (8) | | | (2) | | | (2) | |
| 财政部利率锁定合约 | | 利息支出 | | — | | | (3) | | | — | |
| 总计 | | | | $ | (61) | | | $ | 8 | | | $ | 3 | |
14. 可变利息实体
2016年2月，我们同意在某些条件下做出资本承诺，最高可达$125该公司成立了一家有限合伙企业，对食品和食品相关行业的创新型新公司进行风险资本投资。AKE由其普通合伙人AKE Ventures GP，LLC管理，该公司独立于我们。我们是阿克里唯一的有限合伙人，拥有一家99.8%的利息。阿克是一位勇士。我们于2020年4月26日达成协议，出售我们在ALAK的权益，并于2020年5月8日以1美元的价格完成出售。30造成了$的损失45作为待定出售的结果，将于2020年第三季度确认。我们合并了英亩，并将第三方所有权作为非控股权益进行了核算。到出售之日为止，我们资助了美元86资本承诺的一部分。
AKE选择了公允价值选项来计入合格投资，以便在财务报表中更恰当地反映投资的价值。选择公允价值选择权的投资的公允价值变动计入综合收益表的其他费用/(收入)。
15. 公允价值计量
我们根据以下公允价值层次对金融资产和负债进行分类：
•级别1：反映活跃市场中相同资产或负债的报价(未调整)的可观察投入。
•第2级：第1级所包括的报价以外的投入，通过与可观察到的市场数据的佐证，对于资产或负债是可以观察到的。
•第三级：不可观察到的投入，根据我们对市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设的估计进行估值。
公允价值被定义为退出价格，即截至计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的金额。当可用时，我们使用未经调整的报价市场价格来衡量公允价值，并将这类项目归类为第一级。如果没有报价市场价格，我们将以内部开发的模型为基础，这些模型使用当前基于市场或独立来源的市场参数，如利率和汇率。衍生工具的公允价值包括信用和不履行风险的调整。
资产和负债按公允价值经常性计量
下表列出了我们截至2021年8月1日和2020年8月2日按公允价值经常性计量的金融资产和负债，与公允价值层次结构一致：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值
自.起
八月一日，
2021 | | 按公允价值计量的公允价值
2021年8月1日使用
公允价值层次 | | 公允价值
自.起
8月2日，
2020 | | 按公允价值计量的公允价值
2020年8月2日使用
公允价值层次 |
| | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
| 资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约(1) | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | |
商品衍生品合约(2) | 53 | | | 21 | | | 31 | | | 1 | | | 7 | | | 3 | | | 2 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
递延补偿衍生合约(3) | 3 | | | — | | | 3 | | | — | | | 4 | | | — | | | 4 | | | — | |
递延补偿投资(4) | 3 | | | 3 | | | — | | | — | | | 3 | | | 3 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 按公允价值计算的总资产 | $ | 60 | | | $ | 24 | | | $ | 35 | | | $ | 1 | | | $ | 15 | | | $ | 6 | | | $ | 7 | | | $ | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值
自.起
八月一日，
2021 | | 按公允价值计量的公允价值
2021年8月1日使用
公允价值层次 | | 公允价值
自.起
8月2日，
2020 | | 按公允价值计量的公允价值
2020年8月2日使用
公允价值层次 |
| | | 1级 | | 二级 | | 3级 | | | 1级 | | 二级 | | 3级 |
| 负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
外汇远期合约(1) | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | — | |
商品衍生品合约(2) | — | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | | 5 | | | 4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
递延补偿义务(4) | 105 | | | 105 | | | — | | | — | | | 92 | | | 92 | | | — | | | — | |
| 按公允价值计算的负债总额 | $ | 108 | | | $ | 105 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 103 | | | $ | 97 | | | $ | 6 | | | $ | — | |
___________________________________
(1)基于现货汇率和远期汇率的可观察市场交易。
(2)第一级和第二级是以期货交易所报价和市场上期货和期权交易的可观察价格为基础的。第三级是基于不可观察到的输入，其中市场数据很少或根本没有，这需要管理层在内部开发的模型中做出自己的假设。
(3)基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)和股票指数掉期利率。
(4)基于参与者投资的公允价值。
下表汇总了截至2021年8月1日和2020年8月2日的三级投资公允价值变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2021 | | 2020(1) |
| 年初公允价值 | | $ | 2 | | | $ | 76 | |
| 在收益中确认的损益 | | 6 | | | (45) | |
| 购买 | | — | | | 1 | |
| 销售额 | | — | | | (29) | |
| 聚落 | | (7) | | | (1) | |
| 年终公允价值 | | $ | 1 | | | $ | 2 | |
__________________________________
(1)主要指对股本证券的投资，这些投资不容易出售，并按公允价值期权入账。这些投资的资金来自阿克雷，这是一家有限合伙企业，我们是唯一的有限合伙人。公允价值是基于分析最近的交易和可比公司的交易，以及贴现现金流量法。此外，还使用了包括期权定价方法在内的分配方法，根据权利和偏好在不同股权持有人之间分配公允价值。我们于2020年4月26日达成协议，出售我们在AKE的权益，并于2020年5月8日完成出售。有关更多信息，请参见附注14。
金融工具的公允价值
现金及现金等价物、应收账款和应付账款的账面价值接近公允价值。
有几个不是2021年8月1日的现金等价物和美元1572020年8月2日。现金等价物代表公允价值，因为这些高流动性投资的原始到期日为三个月或更短。现金等价物的公允价值基于第二级投入。
短期和长期债务的公允价值为#美元。5,613在2021年8月1日和2021年8月1日，6,9952020年8月2日。账面价值是$5,058在2021年8月1日和2021年8月1日，6,1962020年8月2日。长期债务的公允价值主要是使用基于报价市场价格的二级投入或使用当前市场汇率的定价模型来估计的。
16. 股东权益
我们已经授权560百万股股本，总股本为$.0375票面价值和40百万股优先股，可按一个或多个类别发行，面值或不面值由董事会授权。不是优先股已经发行。
共享回购计划
2017年3月，董事会批准了一项战略性股票回购计划，以购买至多$1,500(2017年3月节目)。2017年3月的计划没有到期日，但可以随时暂停或停止。除了2017年3月的计划外，我们还获得了单独的董事会授权购买股票，以抵消根据我们的股票补偿计划(反稀释计划)发行的股票稀释的影响。截至2018年第二季度，我们暂停了所有股票回购，包括反稀释计划。大约$1,296截至2021年8月1日，根据2017年3月计划仍可使用。
2021年6月，董事会批准了一项新的反稀释股票回购计划，金额最高可达美元。250(2021年6月计划)，以抵消根据我们的股票补偿计划发行的股票稀释的影响。2021年6月的计划没有到期日，但可能随时暂停或停止。根据2021年6月的计划，回购可以在公开市场或私人谈判的交易中进行。在2021年，我们回购了1百万股，代价为$36。大约$214截至2021年8月1日，根据2021年6月计划仍可使用。
2021年9月，董事会批准了一项新的战略股票回购计划，金额最高可达美元。500(2021年9月节目)。2021年9月的计划没有到期日，但可能随时暂停或停止。根据2021年9月的计划，回购可以在公开市场或私人谈判的交易中进行。2021年9月的计划取代了2017年3月暂停的计划，后者已被取消。
17. 基于股票的薪酬
2005年，股东批准了2005年长期激励计划，该计划授权发行6百万股，用于支付股票期权、股票增值权、非限制性股票、限制性股票/单位(包括业绩限制性股票)和业绩单位的奖励。2008年，股东批准了对2005年长期激励计划的修正案，将授权股票的数量增加到10.52010年，股东批准了对2005年长期激励计划的另一项修正案，将授权股票的数量增加到17.5百万美元。2015年，股东批准了2015年长期激励计划，该计划授权发行13百万股。大致6这些股票中有数百万股是
根据2005年计划目前可用的股份，并在股东批准后纳入2015年计划。
长期激励计划下的奖励可以授予员工和董事。根据长期激励计划，我们采用了一项长期激励薪酬计划，规定授予总股东回报(TSR)业绩限制性股票/单位、每股业绩限制性股票/单位、战略性业绩限制性股票/单位、延时限制性股票/单位、特殊业绩限制性股票/单位、自由现金流(FCF)业绩限制性股票/单位和非限制性股票。根据该计划，TSR业绩限制性股票/单位的奖励将通过比较我们在一年内的总股东回报来赚取。三年制期间与业绩同业组中的公司各自的总股东回报相对应。根据我们在相关三年业绩期满后在业绩同级组中的排名，获得TSR业绩限制性股票/单位的获奖者可获得的总奖励范围为0%至200初始拨款的%。EPS业绩限制性股票/单位的奖励是基于我们实现年度每股收益目标而获得的，并在相关的三年期间授予。在.期间三年制归属期间，EPS业绩限制性股票/单位的接受者获得的总奖励为0%或100初始拨款的%。战略业绩限制性股票单位的奖励是根据净销售额和每股收益增长这两个关键指标的实现情况而获得的，与战略计划目标相比，年度战略业绩限制性股票单位的奖励是基于实现净销售额和每股收益增长这两个关键指标。三年制句号。战略业绩限制股获得者获得的总奖金从0%至200初始拨款的%。FCF业绩限制性股票单位的奖励将基于与年度运营计划目标相比在一年内实现的自由现金流(定义为经营活动减去资本支出和某些投资和融资活动提供的净现金)。三年制句号。连续三年，每个财政年度都制定了年度目标。针对这些目标的业绩在三年期末平均，以确定三年期末将授予的基础单位数量。FCF业绩限制性股票单位的获得者可获得以下总奖金0%至200初始拨款的%。延时限制性股票/单位的奖励将按比例授予三年制句号。此外，我们可能会发放限制性股票/单位的特别奖励，以吸引和留住在不同时期授予的高管。奖项一般在每年的10月份颁发。
根据长期激励计划，股票期权是在选择性的基础上授予的。根据本计划授予的股票期权的期限不得超过十年自授予之日起生效。期权价格不得低于授予之日普通股的公平市价。根据这些计划授予的期权通常在三年制句号。2019年，我们还授予了某些在三年期末授予的期权。我们在2021年或2020年没有发行任何股票期权。
2021年，我们发行了延时限制性股票单位、非限制性股票和TSR业绩限制性股票单位。我们上一次发行FCF业绩限售股是在2019年，EPS业绩限售股是在2018年，战略性业绩限售股是在2014年，专项业绩限售股是在2015年。
在确定基于股票的补偿费用时，我们估计预计会发生没收。在持续业务收益中确认的税前基于股票的薪酬支出和与税收相关的福利总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 税前股票薪酬费用总额 | $ | 64 | | | $ | 59 | | | $ | 50 | |
| 与税收相关的福利 | $ | 12 | | | $ | 11 | | | $ | 8 | |
在非持续业务的收益(亏损)中确认的税前基于股票的薪酬支出和与税收相关的福利总额如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2020 | | 2019 |
| 税前股票薪酬费用总额 | | | $ | 2 | | | $ | 8 | |
| 与税收相关的福利 | | | $ | — | | | $ | 2 | |
下表汇总了截至2021年8月1日的股票期权活动：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 选项 | | 加权的-
平均值
锻炼
价格 | | 加权的-
平均值
剩余
合同
生命 | | 集料
固有的
价值 |
| (选项输入
数千人) | | | | (以年为单位) | | |
| 在2020年8月2日未偿还 | 1,423 | | | $ | 45.42 | | | | | |
| 授与 | — | | | $ | — | | | | | |
| 练习 | (51) | | | $ | 40.41 | | | | | |
| 已终止 | — | | | $ | — | | | | | |
| 截至2021年8月1日未偿还 | 1,372 | | | $ | 45.61 | | | 5.9 | | $ | 4 | |
| 可于2021年8月1日行使 | 1,079 | | | $ | 48.36 | | | 5.5 | | $ | 2 | |
2021年期间行使的期权总内在价值为不材料。2020年行使的期权总内在价值为#美元。2. 不是期权在2019年期间行使。我们使用Black-Scholes期权定价模型来衡量股票期权的公允价值。授予期权的预期期限基于归属的加权平均时间和合同期限的结束。我们使用这种简化的方法，因为我们没有足够的历史演习数据来提供一个合理的基础来估计预期期限。
2019年赠款的加权平均假设和授予日公允价值如下：
| | | | | | | |
| | | | 2019 |
| 无风险利率 | | | 2.79% |
| 预期股息收益率 | | | 3.84% |
| 预期波动率 | | | 25.28% |
| 预期期限 | | | 6.1年份 |
| 授予日期公允价值 | | | $6.27 |
我们在授权期内以直线方式支出股票期权，但向符合退休条件的参与者发放的奖励除外，我们会在加速的基础上支出股票期权。截至2021年8月1日，与非既得股票期权相关的未赚取薪酬总额不到$1，将在少于以下的加权平均剩余服务期内摊销。1年。
下表汇总了截至2021年8月1日的延时限售股单位、EPS业绩限售股单位和FCF业绩限售股单位：
| | | | | | | | | | | |
| 单位 | | 加权的-
平均值
授予日期
公允价值 |
| | (限制性股票)
单位(以千为单位) | | |
| 2020年8月2日未归属 | 1,866 | | | $ | 43.18 | |
| 授与 | 905 | | | $ | 48.37 | |
| 既得 | (799) | | | $ | 42.83 | |
| 没收 | (158) | | | $ | 46.58 | |
| 2021年8月1日未归属 | 1,814 | | | $ | 45.63 | |
我们根据我们股票在授予日的报价确定延时限制性股票单位、EPS绩效限制性股票单位和FCF绩效限制性股票单位的公允价值。我们在授权期内以直线方式支出延时限制性股票单位，但发放给符合退休条件的参与者的奖励除外，我们会在加速的基础上支出。我们在分级归属的基础上支出每股收益业绩限制性股票单位，但向符合退休条件的参与者发放的奖励除外，我们在加速支出的基础上进行了支出。截至2020年11月1日，没有未偿还的EPS业绩目标拨款。我们在每个目标所需的服务期内对FCF业绩受限股票单位进行费用。2019年，我们发布了大约388千个FCF业绩限制性股票单位。截至2020年11月1日，我们已授予所有已发行的FCF业绩限制性股票单位，包括在上表中。有几个239截至2021年8月1日未偿还的千笔FCF绩效目标赠款，加权平均拨款日期公允价值为$44.10。授予的每股收益业绩限制性股票单位和FCF业绩限制性股票单位的实际数量将取决于实际实现的业绩。我们根据预期授予的奖励数量来估算费用。
截至2021年8月1日，与非既得性延时限制性股票单位和FCF业绩限制性单位相关的剩余未赚取薪酬总额为$30，将在加权平均剩余服务期内摊销。1.6好几年了。2021年、2020年和2019年期间归属的限制性股票单位的公允价值为1美元。38, $41及$26，分别为。2020至2019年期间授予的限制性股票单位的加权平均授权日公允价值为#美元。46.82及$36.51，分别为。在2022年第一季度，FCF业绩限制性股票单位的获得者将获得167%的派息基于截至2021年8月1日的三年期间取得的实际业绩的平均值。
下表汇总了截至2021年8月1日的TSR业绩限制性股票单位：
| | | | | | | | | | | |
| 单位 | | 加权的-
平均值
授予日期
公允价值 |
| | (限制性股票)
单位(以千为单位) | | |
| 2020年8月2日未归属 | 1,254 | | | $ | 47.83 | |
| 授与 | 521 | | | $ | 54.93 | |
| 既得 | (236) | | | $ | 39.39 | |
| 没收 | (317) | | | $ | 43.53 | |
| 2021年8月1日未归属 | 1,222 | | | $ | 53.60 | |
我们使用蒙特卡罗模拟估计了TSR业绩限制性股票单位在授予日的公允价值。蒙特卡罗模拟中使用的加权平均假设如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 无风险利率 | 0.15% | | 1.48% | | 2.80% |
| 预期股息收益率 | 2.85% | | 2.95% | | 3.79% |
| 预期波动率 | 29.99% | | 27.01% | | 24.50% |
| 预期期限 | 3年份 | | 3年份 | | 3年份 |
我们在服务期内以直线方式确认补偿费用，但发放给符合退休条件的参与者的奖励除外，我们在加速的基础上支出。截至2021年8月1日，与TSR业绩限制性股票单位相关的剩余未赚取薪酬总额为$25，将在加权平均剩余服务期内摊销。1.6好几年了。在2021年第一季度，TSR业绩限制性股票单位的获得者赚取了50在截至2020年7月31日的三年期间，基于我们的TSR在绩效同行组中排名的初始拨款的百分比。在2020年第一季度，TSR业绩限制性股票单位的获得者赚取了0在截至2019年7月26日的三年期间，基于我们的TSR在绩效同行组中排名的初始拨款的百分比。在2019年第一季度，TSR业绩限制性股票单位的获得者赚取了0在截至2018年7月27日的三年内，根据我们的TSR在绩效同行组中的排名获得的初始拨款的百分比。2021年期间归属的TSR业绩限制性股票单位的公允价值为#美元。11。2020至2019年期间授予的TSR业绩限制性股票单位的加权平均授予日期公允价值为#美元。63.06及$31.29，分别为。在2022年第一季度，TSR业绩限制性股票单位的获得者将获得75根据我们的TSR在截至2021年7月30日的三年期间在绩效同行组中的排名计算支付百分比。
美元的超额税收优惠12021年和2020年，以及超额税收不足#美元62019年，行使股票期权和既得限制性股票作为经营活动的现金流量列报。行使股票期权收到的现金为#美元。2及$23现金流量表的现金流量分别为2021年和2020年，并反映在合并现金流量表中融资活动的现金流量中。
18. 承诺和或有事项
监管和诉讼事项
我们卷入了各种悬而未决或受到威胁的法律或监管程序，包括所谓的集体诉讼，这些诉讼都是由于在正常过程中或在其他情况下进行业务而引起的。美国的现代诉讼实践允许在金钱损害赔偿或其他救济的主张上有相当大的差异。司法管辖区可以允许索赔人不具体说明所寻求的金钱损害赔偿，也可以允许索赔人只说明所要求的金额足以援引初审法院的管辖权。此外，司法管辖区可允许原告声称的金钱损害赔偿金额远远超过司法管辖区对类似事件合理可能的判决。诉状的变化无常，加上我们在较长一段时间内通过诉讼或和解解决众多索偿的实际经验，向我们表明，诉讼或索偿中可能规定的金钱救济与其案情或处分价值没有多大关系。
由於诉讼的性质难以预测，诉讼事项的结果，以及在某一特定时间点的潜在损失数额或范围，通常难以确定。不确定因素可能包括事实调查员将如何评估书面证据以及证人证词的可信度和有效性，以及审判和上诉法院将如何在诉状或证据中适用法律，无论是通过动议实践，还是在审判或上诉中。处置估值还受到对方当事人及其律师本身如何看待相关证据和适用法律的不确定性的影响。
2019年1月7日，美国新泽西州地区法院(The Court)正在审理的三起据称是股东集体诉讼的诉讼合并在标题下，在……里面 Re Campbell Soup公司证券诉讼、Civ.第1号：18-cv-14385-nlh-js(行动)。俄克拉荷马州消防员养老金和退休系统被任命为诉讼的主要原告，并于2019年3月1日提交了修改后的合并起诉书。公司丹尼斯·莫里森(公司前总裁兼首席执行官)和安东尼·迪西尔韦斯特罗(公司前高级副总裁兼首席财务官)是诉讼中的被告。修改后的合并起诉书称，在2017年7月19日至2018年5月17日期间的公开声明中，被告做出了重大虚假和误导性陈述和/或遗漏了有关公司业务、运营、客户关系和前景的重大信息，特别是与Campbell Fresh部门有关的信息。修改后的合并申诉寻求未指明的金钱赔偿和其他救济。2019年4月30日，被告提起驳回修改后的合并诉状的动议，法院于2020年11月30日准予修改诉状。2021年1月15日，原告提起第二次修改后的合并诉状。第二份修订后的合并起诉书再次将该公司及其某些前高管列为被告，并声称，在2017年8月31日至2018年5月17日期间的公开声明中，被告做出了重大虚假和误导性陈述和/或遗漏了有关公司业务、运营、客户关系和前景的重大信息，特别是与Campbell Fresh部门有关的信息。第二个修订后的合并申诉寻求未指明的金钱赔偿和其他救济。2021年3月10日，被告提出动议，要求驳回第二次修订后的合并起诉书。我们正在对这一行动进行有力的辩护。
当与或有损失相关的信息表明或有损失很可能已经发生，并且损失金额可以合理估计时，我们就确定诉讼和监管或有损失的责任。有些事项可能需要我们支付损害赔偿金或进行其他支出，或建立截至2021年8月1日无法合理估计的金额的应计项目。虽然根据我们目前已知的信息，未来的潜在费用在特定季度或年度内可能是重大的，但我们不认为任何此类费用可能会对我们的综合运营业绩或财务状况产生重大不利影响。
其他或有事项
我们大约保证4,900第三方金融机构向独立承包商分销商发放的购买分销线路的银行贷款。根据现有的担保，我们可能需要支付的未来付款的最大潜在金额为#美元。488截至2021年8月1日。我们的保证是由分销路线间接保证的。我们预计我们不会因为担保的银行贷款违约而被要求支付实质性的担保款项。截至2021年8月1日和2020年8月2日确认的金额不是实质性的。
我们在资产剥离、合同和其他交易方面提供了一定的标准赔偿。某些赔偿有有限的到期日。截至2021年8月1日和2020年8月2日，基于与此类事项相关的已知风险敞口确认的负债并不重要。
19. 补充财务报表数据
资产负债表
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 应收账款 | | | |
| 客户应收账款 | $ | 556 | | | $ | 544 | |
| 津贴 | (12) | | | (14) | |
| 小计 | $ | 544 | | | $ | 530 | |
| 其他 | 51 | | | 45 | |
| $ | 595 | | | $ | 575 | |
| | | |
| 盘存 | | | |
| 原材料、容器和供应品 | $ | 321 | | | $ | 297 | |
| 成品 | 612 | | | 574 | |
| $ | 933 | | | $ | 871 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 厂房资产 | | | |
| 土地 | $ | 75 | | | $ | 75 | |
| 建筑物 | 1,493 | | | 1,473 | |
| 机器设备 | 3,732 | | | 3,463 | |
| 正在进行的项目 | 189 | | | 274 | |
| 总成本 | $ | 5,489 | | | $ | 5,285 | |
累计折旧(1) | (3,119) | | | (2,917) | |
| $ | 2,370 | | | $ | 2,368 | |
| | | |
| 其他资产 | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 营业租赁ROU资产，扣除摊销后的净额 | $ | 235 | | | $ | 254 | |
| 养老金 | 190 | | | 10 | |
| 其他 | 24 | | | 19 | |
| $ | 449 | | | $ | 283 | |
| | | |
| 应计负债 | | | |
| 应计薪酬和福利 | $ | 203 | | | $ | 252 | |
| 衍生工具的公允价值 | 3 | | | 11 | |
| 应计贸易和消费者促进方案 | 121 | | | 156 | |
| 应计利息 | 70 | | | 79 | |
| 重组 | 6 | | | 12 | |
| 经营租赁负债 | 54 | | | 67 | |
| 其他 | 119 | | | 116 | |
| $ | 576 | | | $ | 693 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 其他负债 | | | |
| 养老金福利 | $ | 142 | | | $ | 242 | |
| 退休后福利 | 199 | | | 220 | |
| 经营租赁负债 | 180 | | | 184 | |
| 递延补偿 | 92 | | | 80 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 未确认的税收优惠 | 20 | | | 17 | |
| | | |
| 其他 | 72 | | | 77 | |
| $ | 705 | | | $ | 820 | |
____________________________________
(1)折旧费用为$2752021年，2852020年和美元3892019年。与停产业务相关的折旧费用为#美元。742019年。建筑物折旧的时间从7至45好几年了。机器和设备的折旧通常在以下几个时期内进行2至20好几年了。
损益表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 其他费用/(收入) | | | | | |
| | | | | |
| 无形资产摊销 | $ | 42 | | | $ | 43 | | | $ | 48 | |
无形资产减值(1) | — | | | — | | | 16 | |
| 服务成本以外的定期福利净支出(收入) | (247) | | | 30 | | | 43 | |
| 养老金结算费(收益) | (38) | | | 43 | | | 28 | |
投资损失(2) | — | | | 49 | | | 1 | |
业务销售亏损(3) | 11 | | | 64 | | | — | |
| 过渡服务费 | (27) | | | (10) | | | — | |
| 其他 | 5 | | | 2 | | | 4 | |
| $ | (254) | | | $ | 221 | | | $ | 140 | |
| | | | | |
广告和消费者推广费用(4) | $ | 399 | | | $ | 463 | | | $ | 347 | |
| | | | | |
利息支出(5) | | | | | |
利息支出 | $ | 214 | | | $ | 350 | | | $ | 359 | |
| 减去：利息资本化 | 4 | | | 5 | | | 3 | |
| $ | 210 | | | $ | 345 | | | $ | 356 | |
____________________________________
(1)有关更多信息，请参见注释3。
(2)2020年包括亏损$45与阿克里有关。有关更多信息，请参见附注14。
(3)2021年，我们确认了1美元的亏损11关于出售李子婴儿食品和零食业务。在2020年，我们确认了1美元的亏损64关于欧洲芯片业务的出售。有关更多信息，请参见注释3。
(4)包括在营销和销售费用中。
(5)在2020年，我们确认了1美元的亏损75(包括$65收购要约支付的溢价、手续费和其他成本以及未摊销债务发行成本)。有关更多信息，请参见注释12。
现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | 2019 |
| 经营活动的现金流 | | | | | |
| 净收益的其他非现金费用 | | | | | |
经营租赁ROU资产费用 | $ | 75 | | | $ | 75 | | | $ | — | |
| 债务发行成本摊销/债务贴现 | 6 | | | 9 | | | 14 | |
| 福利相关费用 | 12 | | | 12 | | | 6 | |
| 其他 | (7) | | | 5 | | | 4 | |
| $ | 86 | | | $ | 101 | | | $ | 24 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | | | | | |
| 福利相关付款 | $ | (49) | | | $ | (53) | | | $ | (60) | |
| 其他 | 2 | | | (6) | | | (4) | |
| $ | (47) | | | $ | (59) | | | $ | (64) | |
| | | | | |
| 其他现金流信息 | | | | | |
| 支付的利息 | $ | 214 | | | $ | 287 | | | $ | 367 | |
| 收到的利息 | $ | 1 | | | $ | 4 | | | $ | 3 | |
| 已缴所得税 | $ | 212 | | | $ | 222 | | | $ | 117 | |
| | | | | |
| 非现金活动 | | | | | |
| 按套建造租赁承诺 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 20 | |
管理层关于财务报告内部控制的报告
金宝汤公司(本公司)的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制(该术语在1934年证券交易法修订后的第13a-15(E)条中定义)。财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据美国公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。
公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：
•与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关；
•提供合理保证，保证交易在必要时被记录，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及
•提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，任何财务报告的内部控制制度，无论定义得多么明确，都不能防止或发现错误陈述。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制可能变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。
公司管理层评估了截至2021年8月1日公司财务报告内部控制的有效性。在进行这项评估时，管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会于#年制定的标准。内部控制论--综合框架(2013)。根据使用这些标准进行的评估，管理层得出结论，公司对财务报告的内部控制自2021年8月1日起有效。
公司截至2021年8月1日的财务报告内部控制有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)审计，该公司的报告载于下一页。
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| /s/Mark A.Clouse | | | |
| 马克·A·克劳斯 | | | |
| 总裁兼首席执行官 | | | |
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| /s/s米克·J·比克赫森(Mick J.Beekhuizen) | | | |
| Mick J.Beekhuizen | | | |
| 执行副总裁兼首席财务官 | | | |
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| /s/s斯坦利·波罗姆斯基(Stanley Polomski) | | | |
| 斯坦利·波洛姆斯基 | | | |
| 副总裁兼总监 | | | |
| (首席会计官) | | | |
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2021年9月23日
独立注册会计师事务所报告
致金宝汤公司董事会和股东
财务报表与财务报告内部控制之我见
本公司已审计金宝汤公司及其附属公司(“本公司”)截至2021年8月1日及2020年8月2日的合并资产负债表，以及截至2021年8月1日止三年内各年度的相关综合收益、全面收益、权益及现金流量表，包括载于第89页的截至2021年8月1日止三年内各年度的相关附注及估值及合格帐目表(统称“综合财务报表”)。我们还审计了公司截至2021年8月1日的财务报告内部控制，依据内部控制-集成框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。
我们认为，上述综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2021年8月1日和2020年8月2日的财务状况，以及截至2021年8月1日止三个年度每年的经营业绩和现金流量，符合美国公认的会计原则。同样，我们认为，本公司在所有实质性方面都保持了对财务报告的有效内部控制，截至2021年8月1日，根据内部控制-集成框架(2013)由COSO发布。
会计原则的变化
正如综合财务报表附注2所述，本公司于2020年改变了租赁的会计处理方式。
意见基础
本公司管理层负责编制这些合并财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，并对随附的管理层财务报告内部控制报告中所包含的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的职责是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。该等准则要求吾等计划及执行审计工作，以合理保证综合财务报表是否无重大错报(不论是否因错误或欺诈所致)，以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评估合并财务报表的整体列报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下需要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：(1)与保存合理详细、准确和公平地反映公司资产交易和处置的记录有关的政策和程序；(2)提供合理保证，保证交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(2)公司的财务报告内部控制包括以下政策和程序：(1)保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理保证，记录交易是必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险，即由于条件的变化，控制措施可能会变得不充分，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项，且(I)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露，以及(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
某些商标的不定期无形资产减值测试
如综合财务报表附注1和附注5所述，截至2021年8月1日，公司的无限期无形资产(商标)为25.49亿美元。在所有永续商标的账面价值中，6.2亿美元与汉诺威的Snyder‘s商标，3.5亿美元，与兰斯商标，2.92亿美元，与步速商标，以及2.8亿美元与太平洋食品公司商标。管理层至少每年进行一次减值测试，或当情况显示资产的账面价值可能无法收回时。无限期无形资产通过比较资产的公允价值和账面价值进行减值测试。管理层根据贴现现金流分析确定公允价值，这些现金流分析包括重要的管理假设，如收入增长率、加权平均资本成本和假设的特许权使用费。
我们确定执行与某些商标的无限期无形资产减值测试相关的程序是一项关键的审计事项的主要考虑因素是，管理层在制定与以下方面相关的估计时所作的大量判断汉诺威的Snyder‘s, 兰斯, 佩斯，和太平洋食品公司商标，这反过来又导致审计师在执行程序和评估管理层的重大假设时的高度判断力、主观性和努力，这些假设涉及(I)收入增长率、加权平均资本成本和假定的汉诺威的Snyder‘s, 佩斯，和太平洋食品公司商标和(Ii)加权平均资本成本和假定专利使用费兰斯商标。此外，审计工作还涉及使用具有专门技能和知识的专业人员。
处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与管理层商标损害测试相关的控制措施的有效性。除其他外，这些程序还包括：(I)测试管理层制定公允价值估计的过程；(Ii)评估贴现现金流分析的适当性；(Iii)测试分析中使用的基础数据的完整性、准确性和相关性；以及(Iv)评估管理层使用的与收入增长率、加权平均资本成本和假设的特许权使用费有关的重要假设。这个汉诺威的Snyder‘s, 佩斯，和太平洋食品公司商标和加权平均资本成本以及兰斯商标。评估管理层有关收入增长率、加权平均资本成本和假设使用费费率的假设涉及评估管理层使用的假设是否合理，考虑到(I)与商标相关的当前和过去业绩，(Ii)与外部市场和行业数据的一致性，以及(Iii)这些假设是否与审计其他领域获得的证据一致。(Iii)评估管理层使用的假设是否合理，考虑到(I)与商标相关的当前和过去业绩，(Ii)与外部市场和行业数据的一致性，以及(Iii)这些假设是否与审计其他领域获得的证据一致。拥有专业技能和知识的专业人员协助评估本公司的贴现现金流模型，并评估加权平均资本成本和特许权使用费费率假设的合理性。
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| /s/*普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP) | | | |
| 普华永道会计师事务所 | | | | | |
| 宾夕法尼亚州费城 | | | | | |
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| 2021年9月23日 | | | | | |
自1954年以来，我们一直担任本公司的审计师。
第九项。会计与财务信息披露的变更与分歧
没有。
第9A项。管制和程序
我们在总裁兼首席执行官、执行副总裁兼首席财务官等管理层的监督和参与下，评估了截至2021年8月1日(评估日期)我们的披露控制和程序(该术语在交易所法案下的规则13a-15(E)中定义)的有效性。基于这样的评估，总裁兼首席执行官以及执行副总裁兼首席财务官得出结论，截至评估日期，我们的披露控制和程序是有效的。
管理层关于财务报告内部控制的年度报告载于第79页“财务报表和补充数据”一节。我们的独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所(Pricewaterhouse Coopers LLP)关于我们对财务报告的内部控制的证明报告载于第80-81页的“财务报表和补充数据”一节。
在截至2021年8月1日的季度里，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或可能产生重大影响的变化。
第9B项。其他信息
没有。
第三部分
第10项。董事、高管与公司治理
本公司于2021年股东周年大会委托书(2021年委托书)中题为“项目1-董事选举”及“投票证券及主要股东-董事及行政人员所有权”的章节并入本文作为参考。“2021年委托书”中题为“公司管治政策与实务-董事会会议及委员会-董事会委员会架构”一节所载有关本公司审计委员会成员及审计委员会财务专家的资料，以供参考。
本报告在“关于我们执行干事的信息”标题下列出了本项目要求提供的与我们的执行干事有关的某些资料。
我们通过了“首席执行官和高级财务官道德守则”，适用于我们的首席执行官、首席财务官、财务总监和首席财务官财务领导团队成员。首席执行官和高级财务官的道德准则张贴在我们网站的投资者部分www.campbelSoupcompany.com(标题为“关于我们-投资者-治理-治理文件”)。我们打算在我们的网站上张贴这些信息，以满足有关对首席执行官和高级财务官道德守则条款的任何修订或豁免的披露要求。
我们还通过了一项单独的商业行为和道德准则，适用于董事会、我们的高级管理人员和所有员工。商业行为和道德准则张贴在我们网站的投资者部分，Www.campbellsoupcompany.com(标题为“关于我们-投资者-治理-治理文件”)。我们的企业管治标准和我们四个董事会常务委员会的章程也可以在这个网站上找到。上述条款的印刷本可由任何股东通过以下方式获得：
•写信给投资者关系部，坎贝尔汤公司，坎贝尔广场1号，新泽西州卡姆登，邮编：08103-1799年；
•电话：1-800-840-2865；或
•给我们的投资者关系部发电子邮件，地址是ir@campbels.com。
第11项。高管薪酬
“2021年委托书”中题为“薪酬讨论与分析”、“高管薪酬表格”、“公司治理政策与实践-董事薪酬”、“公司治理政策与实践-董事会会议与委员会-董事会委员会结构-薪酬与组织委员会联锁与内部参与”以及“薪酬讨论与分析-薪酬与组织委员会报告”的信息在此引用作为参考。
第12项。某些实益拥有人的担保所有权以及管理层和相关股东事宜
在2021年委托书中题为“投票证券和主要股东-董事和高管的所有权”和“投票证券和主要股东-主要股东”的章节中提供的信息在此作为参考。
根据股权补偿计划授权发行的证券
下表提供了截至2021年8月1日根据我们的股权补偿计划本应发行的股票的信息：
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| 计划类别 | | 数量
证券须为
签发日期：
演练
杰出的
期权、认股权证及权利(A) | | 加权的-
平均值
行使价格：
杰出的
选项，
权证和权利(B) | | 证券数量 保持可用状态 为 未来在以下条件下发行 股权补偿 平面图 (不包括证券 反映在第一栏中)(C) |
证券持有人批准的股权补偿计划(1) | | 5,869,698 | | | $ | 45.61 | | | 4,194,683 | |
| 未经证券持有人批准的股权补偿计划 | | 不适用 | | 不适用 | | 不适用 |
| 总计 | | 5,869,698 | | | $ | 45.61 | | | 4,194,683 | |
___________________________________
(1)(A)栏代表根据2015年长期激励计划和2005年长期激励计划未偿还的股票期权和限制性股票单位。(A)栏包括2,921,682股TSR业绩限制性股票单位和自由现金流业绩限制性股票单位(基于奖励下可能发行的最大股份数量)，根据该等奖励将发行的股份数量(如有)将根据适用的三年履约期内的业绩确定。根据2005年长期激励计划，不能提供额外奖励。2015年长期激励计划下的未来股权奖励可以采取股票期权、股票增值权、业绩单位奖励、限制性股票、限制性绩效股票、限制性股票单位或股票奖励等形式。(B)栏仅代表已发行股票期权的加权平均行权价；未发行的限制性股票单位不包括在此计算范围内。(C)栏代表截至2021年8月1日，根据2015年长期激励计划可以进行的未来股权奖励的最大数量。
第13项。某些关系和相关交易，以及董事独立性
“2021年委托书”中题为“公司治理政策和实践-与相关人士的交易”、“项目1-董事选举”、“公司治理政策和实践-董事独立性”和“公司治理政策和实践-董事会会议和委员会-董事会委员会结构”一节中提供的信息在此作为参考。
第14项。首席会计费及服务
“2021年委托书”中“第二项--批准独立注册会计师事务所任命--审计师事务所收费与服务”和“第二项--批准独立注册会计师事务所任命--审计委员会预审政策”两个章节中的信息，以供参考。
第四部分
第15项。展品和财务报表明细表
(A)以下文件作为本报告的一部分提交：
1.发布财务报表
2021年、2020年和2019年合并收益表
2021年、2020年和2019年综合全面收益表
截至2021年8月1日和2020年8月2日的合并资产负债表
2021年、2020年和2019年合并现金流量表
2021年、2020年和2019年合并权益表
合并财务报表附注
管理层关于财务报告内部控制的报告
独立注册会计师事务所报告
2.财务报表明细表
II-2021年、2020年和2019年的估值和资格账户
3.展品种类繁多。
请参阅下文第15(B)项。
(b) 陈列品。本报告引用了紧靠签名页前面的“展览品索引”(Exhibit Index)。
(c) 财务报表明细表。请参阅上文第15(A)(2)项。
第16项。表格10-K摘要
没有。
展品索引
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| 2 | Campbell Soup Company和零食投资Bidco Pty Limited于2019年8月1日签署的股票和资产购买协议，通过引用Campbell于2019年8月7日提交给SEC的8-K表格(SEC文件编号1-3822)的附件2.1并入。 |
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| 3(a) | Campbell的重新注册证书经修订至1997年2月24日，在截至2002年7月28日的会计年度通过引用附件3(I)并入Campbell的10-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)。 |
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| 3(b) | Campbell Soup Company的章程于2020年6月24日修订并重述，通过引用Campbell公司于2020年6月25日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)的附件3并入其中。 |
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4(a)
| 坎贝尔与纽约梅隆银行作为受托人签署的日期为2008年11月24日的契约，是根据坎贝尔于2008年11月24日提交给证券交易委员会的S-3表格注册声明(证券交易委员会文件编号：333-155626)的附件4(A)合并的。 |
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| 4(b) | 日期为2012年8月2日的Campbell、纽约梅隆银行和富国银行(Wells Fargo Bank)之间的第一补充契约表格，作为系列受托人，于2008年11月24日由Campbell、纽约梅隆银行(Bank Of New York Mellon)和富国银行(Wells Fargo Bank)联合推出，日期为2008年11月24日的Indenture通过引用附件4.1并入Campbell于2012年8月2日提交给证券交易委员会的Form 8-K(SEC档案号1-3822)。 |
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| 4(c) | 作为受托人的坎贝尔和富国银行之间的附属契约表格，通过引用2020年9月30日提交给证券交易委员会的Campbell S-3表格S-3(证券交易委员会文件编号333-249174)的附件4.2并入。 |
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| 4(d) | 截至2015年3月19日，Campbell和富国银行(Wells Fargo Bank)之间的契约，国家协会作为受托人，通过引用附件4.1纳入Campbell于2015年3月19日提交给SEC的8-K表格(SEC文件号1-3822)。 |
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| 4(e) | 2022年到期的2.500%债券的表格通过引用Campbell于2012年8月2日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)的附件4.1并入。 |
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| 4(f) | 2042年到期的3.800%债券的表格通过引用Campbell于2012年8月2日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)的附件4.1并入。 |
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| 4(g) | 2025年到期的3.300%票据的形式通过引用Campbell于2015年3月19日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件号1-3822)的附件4.2并入。 |
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| 4(h) | 2021年到期的浮动利率票据的形式通过引用附件4.2.2并入Campbell于2018年3月16日提交给SEC的Form 8-K(SEC文件号1-3822)。 |
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| 4(i) | 2023年到期的3.650%票据的表格通过引用附件4.2.4并入坎贝尔于2018年3月16日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件号1-3822)。 |
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| 4(j) | 2025年到期的3.950%票据的表格通过引用附件4.2.5并入坎贝尔于2018年3月16日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件号1-3822)。 |
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| 4(k) | 2028年到期的4.150%票据的表格通过引用附件4.2.6并入坎贝尔于2018年3月16日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件号1-3822)。 |
| |
| 4(l) | 2048年到期的4.800%票据的表格通过引用附件4.2.7并入坎贝尔于2018年3月16日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件号1-3822)。 |
| |
| 4(m) | 2030年到期的2.375%票据的表格通过引用附件4.2.1并入坎贝尔于2020年4月24日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)。 |
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| 4(n) | 2050年到期的3.125%票据的表格通过引用附件4.2.2并入Campbell于2020年4月24日提交给证券交易委员会的8-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)。 |
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| 4(o) | 通过引用Campbell于2019年9月26日提交给SEC的10-K表格(SEC文件号1-3822)附件4(P)合并的证券描述。 |
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| 10(a)+ | 金宝汤公司2005年长期激励计划于2010年11月18日修订并重述，其内容参考了金宝汤公司于2010年10月7日提交给证券交易委员会的2010年委托书(证券交易委员会文件编号1-3822)。 |
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| 10(b)+ | Campbell Soup Company 2015长期激励计划是根据Campbell于2015年10月9日提交给SEC的2015年委托书(SEC文件编号1-3822)纳入的。 |
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| 10(c)+ | 2014年11月19日修订的Campbell Soup Company年度激励计划参考了Campbell于2014年10月1日提交给SEC的2014年委托书(SEC文件编号1-3822)。 |
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10(d)+
| Campbell Soup Company职业中期聘用养老金计划经修订并于2009年1月1日重新声明，现参考Campbell截至2009年2月1日的财务季度表格10-Q(SEC文件编号1-3822)的附件10(A)并入。 |
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| 10(e)+ | Campbell Soup Company职业中期聘用养老金计划第一修正案于2010年12月31日生效，通过参考Campbell截至2011年1月30日的财季表格10-Q(SEC文件号1-3822)的附件10(A)并入。 |
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| 10(f)+ | 1999年11月18日生效的递延补偿计划通过参考Campbell的Form-10-K(证券交易委员会文件编号1-3822)截至2000年7月30日的会计年度的附件10(E)并入本文。 |
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10(g)+
| 金宝汤公司补充退休计划(前身为延期补偿计划II)，自2015年8月1日起修订并重述，通过参考金宝汤公司于2017年3月9日提交给证券交易委员会的S-8表格(证券交易委员会文件编号333-216582)的附件4(C)并入本文。 |
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| 10(h)+ | 离职保护协议表格通过参考Campbell的Form 10-K(SEC档案号1-3822)截至2017年7月30日的财年附件10(I)并入。 |
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| 10(i)+ | 豁免保护协议修订表参考Campbell的Form 10-K(SEC文件编号)截至2017年7月30日的财年附件10(J)并入。 |
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| 10(j)+ | 美国遣散费保护协议表格通过参考Campbell截至2011年7月31日的财政年度的10-K表格(SEC文件号1-3822)的附件10(M)并入。 |
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| 10(k)+ | 《美国遣散费保护协议修正案表格》参考Campbell的Form 10-K(SEC文件号1-3822)截至2016年7月31日的财年附件10(O)并入。 |
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| 10(l)+ | Campbell Soup Company补充性员工退休计划自2009年1月1日起修订并重述，现参考Campbell截至2009年2月1日的10-Q表格(证券交易委员会文件编号1-3822)附件10(C)并入。 |
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| 10(m)+ | Campbell Soup Company补充员工退休计划第一修正案于2010年12月31日生效，通过引用Campbell截至2011年1月30日的财务季度10-Q表格(SEC文件编号1-3822)的附件10(C)并入。 |
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| 10(n)+ | 2005年长期激励计划非限制性股票期权协议的表格通过参考Campbell的10-Q表格(SEC档案号1-3822)截至2015年11月1日的财政季度的附件10并入。 |
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| 10(o)+ | 2015年长期激励计划非限制性股票期权协议表格通过参考Campbell的10-K表格(SEC档案号1-3822)截至2016年7月31日的附件10(Dd)并入。 |
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| 10(p)+ | 2015年长期激励计划绩效股票单位协议表格(每股收益)通过参考Campbell的10-Q表格(SEC文件编号1-3822)截至2016年10月30日的财政季度的附件10(B)并入。 |
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10(q)+
| 2015年长期激励计划绩效股票单位协议表格(股东总回报)通过参考附件10(Ff)并入Campbell截至2016年7月31日的财政年度的10-K表格(SEC档案号1-3822)。 |
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| 10(r)+ | 2015年长期激励计划延时限制性股票单位协议表格通过参考Campbell的10-Q表格(SEC文件编号1-3822)截至2016年10月30日的财政季度的附件10(C)并入。 |
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| 10(s)+ | 2015年长期激励计划延时限售股协议格式。 |
| 10(t)+ | 2015年长期激励业绩限制性股协议格式。 |
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| 10(u)+ | 安东尼·迪西尔韦斯特罗(Anthony DiSilvestro)和坎贝尔汤公司(Campbell Soup Company)于2019年11月25日签署的遣散费协议和一般释放协议通过引用附件10.2并入Campbell截至2020年1月26日的财政季度的10-Q表格(SEC文件编号1-3822)。 |
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| 10(v) | 金宝汤公司(Campbell Soup Company)与金宝汤公司(Campbell Soup Company)签订了一份日期为2020年11月2日的三年期信贷协议，该协议由金宝汤公司(Campbell Soup Company)、不时签署的合格子公司金宝汤公司(Campbell Soup Company)、作为行政代理的摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)以及其中点名的其他贷款方签订，通过参考注册人于2020年11月2日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(证券交易委员会文件编号1-3822)并入。 |
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| 10(w) | 由Campbell Soup Company和Third Point LLC、Third Point Partners Qualified L.P.、Third Point Offshore Master Fund L.P.、Third Point Ultra Master Fund L.P.、Third Point Ultra Master Fund L.P.、Third Point Enhanced L.P.、Third Point Advisors LLC、Third Point Advisors II LLC和小Goerge Strawbridge，Jr.的可撤销信托于1991年1月21日签订的支持协议通过引用Campbell‘s Exhibit 10.1并入 |
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| 10(x) | 2021年非雇员董事费用通过参考Campbell的10-Q表格(证券交易委员会文件编号1-3822)截至2020年11月1日的会计季度的附件10.2并入。 |
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| 10(y)+ | 金宝汤公司补充退休计划第一修正案于2018年11月30日生效，通过引用金宝汤公司截至2019年1月27日的财季10-Q表格(SEC文件号1-3822)的附件10(B)并入。 |
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| 10(z)+ | 金宝汤公司补充退休计划第二修正案于2020年9月16日生效，通过引用金宝汤公司截至2020年8月2日的会计年度10-K表格(证券交易委员会文件编号1-3822)的附件10(BB)并入。 |
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| 10(AA)+ | Campbell Soup Company补充性退休计划第三修正案于2020年12月31日生效，在Campbell截至2021年1月31日的财政季度的10-Q表格(证券交易委员会文件编号1-3822)中引用附件10.1。 |
| 10(BB)+ | Campbell Soup Company高管离职薪酬计划通过引用Campbell于2019年4月2日提交给SEC的8-K表格(SEC文件号1-3822)的附件10并入。 |
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| 21 | 子公司列表。 |
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| 23 | 独立注册会计师事务所同意。 |
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| 24 | 授权书。 |
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| 31(a) | 依据规则第13a-14(A)条认证Mark A.Clouse。 |
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| 31(b) | 根据规则13a-14(A)对Mick J.Beekhuizen进行认证。 |
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| 32(a) | 根据“美国法典”第18编第1350条对马克·A·克劳斯的认证。 |
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| 32(b) | 根据“美国法典”第18编第1350条对Mick J.Beekhuizen的认证。 |
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| 101.INS | XBRL实例文档 |
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| 101.SCH | XBRL架构文档 |
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| 101.CAL | XBRL计算链接库文档 |
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| 101.DEF | XBRL定义链接库文档 |
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| 101.LAB | XBRL标签链接库文档 |
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| 101.PRE | XBRL演示文稿链接库文档 |
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| 104 | 本年度报告的封面为Form 10-K，采用内联XBRL格式(见附件101) |
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| +本展品为管理合同或补偿计划或安排。 |
签名
根据修订后的1934年证券交易法第13或15(D)节的要求，Campbell已正式安排由正式授权的以下签名者代表其签署本报告。
2021年9月23日
| | | | | | | | |
| | 金宝汤公司 |
| | |
| 由以下人员提供： | /s/Mick J.Beekhuizen |
| | Mick J.Beekhuizen |
| | 执行副总裁兼首席财务官(首席财务官) |
|
根据修订后的1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表坎贝尔并以2021年9月23日指定的身份签署。
| | | | | | | | |
| 签名 |
| | |
| /s/Mark A.Clouse | | * |
| 马克·A·克劳斯 | | 玛丽亚·特蕾莎·希拉多 |
| 总裁兼首席执行官兼董事 | | 导演 |
| (首席行政主任) | | |
| | |
| /s/s米克·J·比克赫森(Mick J.Beekhuizen) | | * |
| Mick J.Beekhuizen | | 格兰特·H·希尔 |
| 执行副总裁兼首席财务官 | | 导演 |
| (首席财务官) | | |
| | |
| /s/s斯坦利·波罗姆斯基(Stanley Polomski) | | * |
| 斯坦利·波洛姆斯基 | | 莎拉·霍夫斯特特 |
| 副总裁兼财务总监 | | 导演 |
| (首席会计官) | | |
| | |
| * | | * |
| 基思·R·麦克洛夫林 | | 马克·B·劳滕巴赫 |
| 董事长兼董事 | | 导演 |
| | |
| * | | * |
| 法比奥拉·R·阿雷东多 | | 玛丽·爱丽丝·D·马龙 |
| 导演 | | 导演 |
| | |
| * | | * |
| 霍华德·M·阿韦里尔 | | 库尔特·T·施密特 |
| 导演 | | 导演 |
| | |
| * | | * |
| 约翰·P·比尔布里 | | 阿奇博尔德·D·范·博伦 |
| 导演 | | 导演 |
| | |
| * | | *作者：/s/Charles A.Brawley，III |
| 班尼特·多伦斯 | | 姓名：查尔斯·A·布劳利(Charles A.Brawley)，III |
| 导演 | | 职务：副总裁、副总法律顾问 |
| | 和公司秘书，作为事实上的律师 |
| | (依据授权书) |
| | |
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附表II
金宝汤公司
估值和合格账户
截至2021年8月1日、2020年8月2日和2019年7月28日的财政年度
(百万)
本持续经营的估值和合格账户明细表应与合并财务报表一并阅读。本附表不包括与停产业务有关的金额。有关更多信息，请参阅合并财务报表附注3。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期初余额 | | 收费至/
(降低)成本
和
费用 | | 扣减 | | 资产剥离 | |
余额为 结束 期间 |
| 截至2021年8月1日的财年 | | | | | | | | | |
| 现金折扣 | $ | 6 | | | $ | 137 | | | $ | (137) | | | $ | — | | | $ | 6 | |
| 坏账准备 | 4 | | | — | | | (2) | | | — | | | 2 | |
退货准备金(1) | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
| 应收账款准备总额 | $ | 14 | | | $ | 137 | | | $ | (139) | | | $ | — | | | $ | 12 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2020年8月2日的财年 | | | | | | | | | |
| 现金折扣 | $ | 6 | | | $ | 139 | | | $ | (139) | | | $ | — | | | $ | 6 | |
| 坏账准备 | 3 | | | 2 | | | — | | | (1) | | | 4 | |
退货准备金(1) | 4 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | 4 | |
| 应收账款准备总额 | $ | 13 | | | $ | 142 | | | $ | (140) | | | $ | (1) | | | $ | 14 | |
| | | | | | | | | |
| 截至2019年7月28日的财年 | | | | | | | | | |
| 现金折扣 | $ | 6 | | | $ | 132 | | | $ | (132) | | | $ | — | | | $ | 6 | |
| 坏账准备 | 3 | | | 1 | | | (1) | | | — | | | 3 | |
退货准备金(1) | 9 | | | (2) | | | (3) | | | — | | | 4 | |
| 应收账款准备总额 | $ | 18 | | | $ | 131 | | | $ | (136) | | | $ | — | | | $ | 13 | |
_______________________________________
(1)退货准备金每季度评估一次，并进行相应调整。在每个期间，退货在合并收益表中计入已发生的净销售额。实际回报约为$1002021年，99在2020年，以及$107在2019年，或低于2净销售额的百分比.
