附件15.1
未经审计的备考浓缩合并财务信息
以下定义的术语应与本报告其他地方的20-F表中定义和包含的术语具有相同的含义,如果未在20-F表中定义,则与 委托书/招股说明书中定义的术语具有相同的含义。
引言
以下未经审计的形式简明综合财务信息是根据S-X法规第11条编制的。
截至2020年12月31日的未经审计的简明预计合并财务状况表将Lilium GmbH的历史财务状况表 与QELL的历史财务状况表按预计基础合并,犹如业务合并及相关的 交易已于2020年12月31日完成。截至2020年12月31日止 年度的未经审核备考简明综合营业报表按备考 基准合并Lilium GmbH及Qell该期间的历史营业报表,犹如业务合并及相关交易已于2020年1月1日(即呈列的最早 期间开始)完成。
未经审核的备考简明合并财务信息仅供说明之用,并不一定表明如果业务合并及相关交易发生在所示的 日期将会实现的财务 状况和运营结果。此外,未经审计的预计合并财务信息可能对预测合并后公司未来的财务状况和经营结果没有用处 。由于各种因素,实际财务状况和运营结果可能与此处反映的预计金额大不相同 。未经审核备考调整 代表管理层基于截至未经审核备考简明合并财务 信息的可用信息作出的估计,并可能随着获得更多信息和执行分析而发生变化。本资料应与Lilium GmbH及Qell的经审核财务报表及相关附注(视何者适用而定),以及委托书/招股说明书中题为“Lilium GmbH管理层对财务状况及经营成果的讨论及分析”、 及“Qell管理层对财务状况及经营结果的讨论及分析”的章节 一并阅读,以供参考。
业务合并说明
2021年9月14日(“结束日期”),Lilium根据业务合并协议完成了之前宣布的业务合并,协议日期为2021年3月30日,由qell、Lilium GmbH、Lilium和Merge Sub完成。
于截止日期,(I)qell将qell A类普通股转换为对合并Sub的相应股权的债权,该债权随后出资给Lilium以换取Lilium的一股A类股,(Ii)Lilium GmbH的股东与所有Lilium GmbH股东交换Lilium GmbH的股份, 与Lilium GmbH的所有股东,但Daniel Wiegand获得Lilium GmbH股本中的A股及(Iii)购买QELL A类普通股的每份已发行认股权证已转换为 购买一股Lilium A类普通股的认股权证。
2021年3月30日,在签署业务合并协议的同时,qell和Lilium与某些管道投资者签订了认购协议,据此,管道投资者同意认购和购买,而Lilium同意以每股10.00美元的价格向该等管道投资者发行和出售总计45,000,000股A类股票,截止日期总收益为4.5亿美元。管道融资与业务合并同时完成 。
会计处理
业务合并将作为资本重组入账 。在这种会计方法下,qell在财务报告中被视为“被收购”的公司 。因此,业务合并被视为等同于Lilium GmbH在业务合并结束时发行股份 Qell截至成交日的净资产,并伴随着资本重组。QELL的净资产按 历史成本列报,未记录商誉或其他无形资产。
1
根据对以下事实和情况的评估,Lilium GmbH已确定为会计 收购方:
· | Lilium GmbH的股东在Lilium拥有最大的投票权,拥有大约80%的投票权; |
· | Lilium GmbH已提名合并后公司董事会的多数成员; |
· | 百合股份有限公司的高级管理人员是合并后公司的高级管理人员; |
· | Lilium GmbH的业务包括Lilium的持续运营;以及 |
· | 就实质性业务和员工基础而言,Lilium GmbH是规模较大的实体。 |
由于QELL不符合IFRS 3对业务的定义,因此不在IFRS 3的范围内的业务合并在IFRS 2的范围内入账。Lilium股票发行的公允价值超过QELL收购的可识别净资产的公允价值,代表 补偿其股票在证券交易所上市的服务,并在发生时计入费用。这项业务合并不在IFRS 3的范围内,因此在IFRS 2的范围内进行会计处理。发行的Lilium股票的公允价值超过Qell收购的可识别净资产的公允价值,代表 补偿其股票在证券交易所上市的服务,并在发生时计入费用。
形式演示的基础
根据qell的 现有章程,qell的公众股东有机会在业务合并完成后赎回其持有的qell A类普通股,现金相当于其在信托账户的存款总额的比例份额。 未经审计的备考合并财务报表反映了24,527,594股qell A类普通股的实际赎回情况,每股10.00美元。 这份未经审计的备考合并财务报表反映了24,527,594股qell A类普通股的实际赎回情况。 每股10.00美元。
以下摘要 截止日期已发行的Lilium普通股数量:
股份所有权 | 股本百分比 | 投票率% | ||||||||||
百合股份有限公司股东(1) | 219,202,016 | 77 | % | 80 | % | |||||||
Qell公众股东 | 13,422,406 | 5 | % | 4 | % | |||||||
QEL赞助商(2) | 7,658,555 | 2 | % | 2 | % | |||||||
管道投资者 | 45,000,000 | 16 | % | 14 | % | |||||||
普通股总数 | 285,282,977 | 100 | % | 100 | % | |||||||
(1) | 包括1,172,918股Lilium A类股票,将向 某些Lilium GmbH高管发行,与完成业务合并相关。 |
(2) | 包括保荐人因合并而收购的3,063,422股Lilium A类股票,保荐人已同意在一定时间和业绩归属条款的限制下进行合并。 |
2
未经审计的备考简明合并财务状况表 |
截至2020年12月31日 |
(单位:千) |
截至2020年12月31日 | 截至2020年12月31日 | |||||||||||||||||||||
百合 (国际财务报告准则, 历史) | Qell (美国GAAP, 重申, 按折算) | 国际财务报告准则政策和 演示文稿 对齐 (注2) | 交易记录 会计 调整 | 形式上的 组合在一起 | ||||||||||||||||||
资产: | ||||||||||||||||||||||
无形资产 | € | 1,372 | € | - | € | - | € | - | € | 1,372 | ||||||||||||
财产、厂房和设备 | 22,715 | - | - | - | 22,715 | |||||||||||||||||
金融资产 | 2,112 | - | - | - | 2,112 | |||||||||||||||||
非金融资产 | 153 | - | - | - | 153 | |||||||||||||||||
信托账户中的投资 | - | 310,723 | - | (200,867 | ) | A | - | |||||||||||||||
(109,856 | ) | B | ||||||||||||||||||||
非流动资产 | 26,352 | 310,723 | - | (310,723 | ) | 26,352 | ||||||||||||||||
其他金融资产 | 50,676 | - | - | - | 50,676 | |||||||||||||||||
非金融资产 | 5,774 | - | 422 | - | 6,196 | |||||||||||||||||
现金和现金等价物 | 102,144 | 1,657 | - | 109,856 | B | 516,975 | ||||||||||||||||
368,369 | C | |||||||||||||||||||||
(10,873 | ) | D | ||||||||||||||||||||
(54,178 | ) | E | ||||||||||||||||||||
预付费用 | - | 422 | (422 | ) | - | - | ||||||||||||||||
流动资产 | 158,594 | 2,079 | - | 413,174 | 573,847 | |||||||||||||||||
总资产 | € | 184,946 | € | 312,802 | € | - | € | 102,451 | € | 600,199 | ||||||||||||
权益和负债 | ||||||||||||||||||||||
认缴资本 | € | 69 | € | - | € | - | € | 5,400 | C | € | 40,093 | |||||||||||
141 | F | |||||||||||||||||||||
2,530 | K | |||||||||||||||||||||
31,953 | L | |||||||||||||||||||||
股票溢价 | 253,815 | - | 32,740 | 362,969 | C | 771,807 | ||||||||||||||||
(6,771 | ) | E | ||||||||||||||||||||
8,880 | F | |||||||||||||||||||||
(28,407 | ) | G | ||||||||||||||||||||
96,793 | H | |||||||||||||||||||||
(18,857 | ) | I | ||||||||||||||||||||
0 | J | |||||||||||||||||||||
(2,528 | ) | K | ||||||||||||||||||||
(31,953 | ) | L | ||||||||||||||||||||
105,126 | M | |||||||||||||||||||||
A类普通股 | - | 1 | - | (1 | ) | G | - | |||||||||||||||
1 | H | |||||||||||||||||||||
(1 | ) | K | ||||||||||||||||||||
B类普通股 | - | 1 | - | 0 | J | - | ||||||||||||||||
(1 | ) | K | ||||||||||||||||||||
其他资本储备 | 110,055 | - | - | - | 110,055 | |||||||||||||||||
额外实收资本 | - | 32,740 | (32,740 | ) | - | - | ||||||||||||||||
累计损失 | (306,098 | ) | (28,648 | ) | - | (47,810 | ) | E | (449,438 | ) | ||||||||||||
(9,021 | ) | F | ||||||||||||||||||||
28,408 | G | |||||||||||||||||||||
18,857 | I | |||||||||||||||||||||
(105,126 | ) | M | ||||||||||||||||||||
累计其他综合损失 | (119 | ) | - | - | - | (119 | ) | |||||||||||||||
权益 | 57,722 | 4,094 | - | 410,582 | 472,398 | |||||||||||||||||
承诺和或有事项 | ||||||||||||||||||||||
需赎回的A类普通股 | - | 247,321 | (247,321 | ) | - | - | ||||||||||||||||
负债: | ||||||||||||||||||||||
其他财务负债 | 27 | - | - | - | 27 | |||||||||||||||||
租赁负债 | 9,505 | - | - | - | 9,505 | |||||||||||||||||
条文 | 411 | - | - | - | 411 | |||||||||||||||||
衍生认股权证负债 | - | 50,340 | - | (50,340 | ) | G | - | |||||||||||||||
递延承销佣金 | - | 10,873 | - | (10,873 | ) | D | - | |||||||||||||||
可能赎回的普通股 | - | - | 247,321 | (200,867 | ) | A | - | |||||||||||||||
50,340 | G | |||||||||||||||||||||
(96,794 | ) | H | ||||||||||||||||||||
非流动负债 | 9,943 | 61,213 | 247,321 | (308,534 | ) | 9,943 | ||||||||||||||||
应付帐款 | - | 109 | (109 | ) | - | - | ||||||||||||||||
应计费用 | - | 65 | (65 | ) | - | - | ||||||||||||||||
其他财务负债 | 21 | - | - | - | 21 | |||||||||||||||||
租赁负债 | 1,613 | - | - | - | 1,613 | |||||||||||||||||
条文 | 80 | - | - | - | 80 | |||||||||||||||||
应付所得税 | 43 | - | - | - | 43 | |||||||||||||||||
可转换贷款 | 99,235 | - | - | - | 99,235 | |||||||||||||||||
贸易和其他应付款项 | 11,092 | - | 109 | 403 | E | 11,604 | ||||||||||||||||
其他非金融负债 | 5,197 | - | 65 | - | 5,262 | |||||||||||||||||
流动负债 | 117,281 | 174 | - | 403 | 117,858 | |||||||||||||||||
权益和负债总额 | € | 184,946 | € | 312,802 | € | - | € | 102,451 | € | 600,199 |
3
未经审计的备考简明合并业务报表 |
截至2020年12月31日的年度 |
(以千为单位,不包括每股和每股数据) |
年终 十二月三十一号, 2020 | 在这段期间内 从八月七号开始, 2020(开始) 至 十二月三十一号, 2020 | 年终 十二月三十一号, 2020 | ||||||||||||||||||||
百合 (国际财务报告准则, 历史) | Qell (美国GAAP, 重申一下, 按折算) | 国际财务报告准则政策和 演示文稿 对齐 (注2) | 交易记录 会计核算 调整 | 形式上的 组合在一起 | ||||||||||||||||||
收入 | € | 97 | € | - | € | - | € | - | € | 97 | ||||||||||||
销售成本 | (10 | ) | - | - | - | (10 | ) | |||||||||||||||
毛利 | 87 | - | - | - | 87 | |||||||||||||||||
研发费用 | (90,345 | ) | - | - | - | (90,345 | ) | |||||||||||||||
一般和行政费用 | (35,406 | ) | (289 | ) | (25 | ) | (29,193 | ) | BB | (179,034 | ) | |||||||||||
(9,020 | ) | 抄送 | ||||||||||||||||||||
25 | DD | |||||||||||||||||||||
(105,126 | ) | EE | ||||||||||||||||||||
行政事业性收费当事人 | - | (25 | ) | 25 | - | - | ||||||||||||||||
销售费用 | (15,272 | ) | - | - | - | (15,272 | ) | |||||||||||||||
其他收入 | 2,346 | - | - | - | 2,346 | |||||||||||||||||
衍生认股权证负债的公允价值变动 | - | (28,365 | ) | - | 28,365 | FF | - | |||||||||||||||
发售成本-衍生认股权证负债 | - | (841 | ) | - | 841 | FF | - | |||||||||||||||
信托账户投资所得收入 | - | 67 | - | (67 | ) | AA型 | - | |||||||||||||||
其他费用 | (130 | ) | - | - | - | (130 | ) | |||||||||||||||
营业亏损 | (138,720 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (282,348 | ) | |||||||||||||
财政收入 | 80 | - | - | - | 80 | |||||||||||||||||
财务费用 | (49,741 | ) | - | - | - | (49,741 | ) | |||||||||||||||
财务结果 | (49,661 | ) | - | - | - | (49,661 | ) | |||||||||||||||
所得税前亏损 | (188,381 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (332,009 | ) | |||||||||||||
所得税费用 | (46 | ) | - | - | - | - | (46 | ) | ||||||||||||||
当期净亏损 | (188,427 | ) | (29,453 | ) | - | (114,175 | ) | (332,055 | ) | |||||||||||||
预计加权平均已发行普通股-基本和稀释 | 285,282,977 | |||||||||||||||||||||
预计每股净亏损-基本和摊薄 | € | (1.16 | ) |
4
未经审计的备考简明合并财务信息附注
1.展示依据
截至2020年12月31日的未经审计备考简明合并财务状况表假设业务合并发生在2020年12月31日 。截至2020年12月31日止年度的未经审核备考简明综合经营报表对业务合并构成备考影响,犹如其已于2020年1月1日完成一样。这些期间是在 Lilium GmbH是会计收购方的基础上列报的。
截至2020年12月31日的未经审计的备考简明 合并财务状况报表是使用 以下内容编制的,应结合以下内容阅读:
· | Lilium GmbH截至2020年12月31日的经审计的综合财务状况报表 以及截至2020年12月31日期间的相关附注,通过引用并入;以及 |
· | Qell截至2020年12月31日的经审计财务状况报表和截至2020年12月31日期间的相关附注 ,并入本文作为参考。 |
截至2020年12月31日的未经审计的形式简明的 综合经营报表是使用以下内容编制的,应结合 阅读:
· | Lilium GmbH截至2020年12月31日的12个月经审计的综合经营报表和相关附注,通过引用并入;以及 |
· | QELL于2020年8月7日(成立)至2020年12月31日期间的经审计经营报表及相关附注,以供参考。 |
Lilium GmbH的历史财务报表 是根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则编制的,并以欧元(欧元)的列报货币 编制。QELL的历史财务报表是根据美国公认会计 原则(“美国公认会计原则”)编制的,其列报和报告货币为美元 ($)。QELL的财务报表已转换为欧元,以便使用以下汇率以未经审计的备考压缩 合并财务信息(“折算”)的形式列报:
· | 按截至2020年12月31日的期末汇率计算,财务状况报表 的汇率为1美元兑0.8186欧元;以及 |
· | 截至2020年8月7日(成立)至2020年12月31日期间的平均汇率为1美元兑0.8416欧元。 |
未经审核备考简明合并财务资料所载的 调整已确认及呈列,以提供实施业务合并后准确理解Lilium所需的 相关资料。管理层 在确定预计调整时做出了重大估计和假设。由于未经审核的备考简明 综合财务资料是根据这些初步估计编制的,因此最终记录的金额可能与所提供的信息大不相同 。
反映业务合并完成情况的备考调整 基于某些当前可获得的信息以及管理层认为在这种情况下合理的某些假设和 方法。未经审计的简明备考调整( 在附注中描述)可能会在获得更多信息并进行评估时进行修订。因此,实际调整很可能与形式调整不同,差异可能很大。本公司 相信,其假设和方法为根据管理层目前掌握的信息展示业务合并 的所有重大影响提供了合理的基础,预计调整对这些 假设产生了适当的影响,并在未经审计的预计简明合并财务信息中得到了适当的应用。
5
未经审核的备考合并财务信息(br}合并后的财务信息不一定表示如果业务合并发生在指定日期,实际运营结果和财务状况将会是什么,也不表示合并后公司未来的综合运营结果 或财务状况。阅读时应结合Lilium GmbH和Qell的历史财务报表及其注释。
未经审核的备考简明综合财务信息并未反映按 所列历史期间的现行法定税率计算的备考调整对所得税的影响。本公司认为,鉴于合并后的实体由于尚未推出空中交通服务而在报告的历史期间遭受重大亏损,这份未经审计的备考简明合并财务信息 没有意义。
2.IFRS 政策和列报对齐
QELL的历史财务信息 已进行调整,以实现国际会计准则委员会就未经审核的备考简明合并财务信息 发布的美国公认会计原则与国际财务报告准则之间的差异。将QELL的财务报表 从美国公认会计原则转换为IFRS的唯一需要的调整是将QELL的普通股 重新分类为IFRS下的非流动财务负债,以实现未经审计的备考简明合并财务信息。
此外,作为编制未经审计的备考简明合并财务信息的一部分,进行了某些重新分类,以使qell的 历史财务信息与Lilium GmbH的历史财务信息的列报保持一致。
3.调整 未经审计的备考简明合并财务信息
以下未经审核的形式简明综合财务信息是根据S-X法规第11条编制的。
未经审计的交易会计调整 形式简明合并财务状况表
截至2020年12月31日的未经审计的形式简明合并财务状况表中包括的交易会计 调整如下 :
(A) | 反映了实际赎回24527,594股股票,赎回总额为200.9亿欧元,赎回价格约为每股10.00美元,赎回价格基于信托账户中的投资,截至收盘时为3.796亿美元。 | ||||||||||||
(B) |
反映了Qell Trust账户中持有的1.099亿欧元投资的清算和重新分类为现金和现金等价物,在记录了附注(A)中描述的实际赎回后, 在业务合并后可用。
| ||||||||||||
(C) | 代表根据认购协议条款以每股10.00美元发行和出售45,000,000股Lilium普通股在PIPE投资公司的收益3.684亿欧元。 | ||||||||||||
(D) | 反映了1090万欧元递延承销佣金的和解。 | ||||||||||||
(E) | 代表Qell和Lilium GmbH分别发生的2310万欧元和3430万欧元的交易成本,这些费用是作为业务合并的一部分而产生的咨询、银行、印刷、法律和会计费用 。
对于qell交易成本,截至预计资产负债表日期,这些费用均未累计 。450万欧元代表以与管道融资相关的股票溢价资本化的股票发行成本。剩余的1860万欧元反映为对累计亏损的调整,其中1530万美元是在结账时支付的,330万欧元是延期支付的,反映在未经审计的贸易财务状况预计报表和其他应付款中。这些成本已不包括在未经审计的预计合并经营报表中。QELL交易成本 不包括上文(D)中所述的递延承销佣金。
|
6
对于Lilium GmbH的交易成本,截至预计资产负债表日期,这些费用中已累计290万欧元。220万欧元代表以股票溢价资本化的股票发行成本。剩余金额 2,920万欧元通过累计亏损计入支出,并反映在截至2020年12月31日止年度的未经审计备考简明 综合营业报表中,如下文(Bb)所述。 |
下表概述了上述交易成本和未经审计的备考简明合并财务信息中的相关处理。 未经审计的备考简明合并财务信息中的上述交易成本和相关处理。 |
Qell交易成本 | 交易会计调整 | 金额 | ||||
(单位:千) | ||||||
管道融资费 | (E) | € | 4,519 | |||
交易成本不符合资本化条件(%1) | (E)、(I)、(M)、(Ee) | 18,617 | ||||
QELL交易总成本 | € | 23,136 |
(1) | 与Lilium GmbH融资交易的会计核算一致,此类成本不包括在未经审计的备考简明合并经营报表中,但在计算IFRS 2费用时反映为QELL净资产的减少。 |
百合股份有限公司交易成本 | 事务处理会计调整 | 金额 | ||||
(单位:千) | ||||||
资本化股票发行成本(2) | (E) | € | 2,252 | |||
交易费用不符合资本化条件 | (E)、(Bb) | 29,193 | ||||
2020财年应计/支出的交易成本 | (E) | 2,872 | ||||
百合股份有限公司交易总成本 | € | 34,317 |
(2) | 根据向包括保荐人在内的公众股东发行Lilium股票的相关成本,以及向Lilium GmbH股东发行Lilium股票的相关成本,分配直接和增量Lilium GmbH交易成本 。分配给qell公众股东(包括保荐人)的金额被资本化,并与未经审计的备考简明合并财务状况表中筹集的收益 相抵销,而分配给lilium gmbh股东的金额 则在未经审计的备考简明合并经营报表中支出。 |
(F) | 反映将向若干Lilium GmbH高管发行1,172,918股Lilium GmbH A类股票,按完成业务合并所得款项的百分比计算,以及下文(CC)讨论的相关估计薪酬成本。 | ||||||||||||
(G) |
反映了QELL的公开和私人配售 权证在完成业务合并后作为股权工具的认可。
| ||||||||||||
(H) |
代表可赎回普通股的重新分类。
| ||||||||||||
(I) | 反映了QELL在记录了附注(E)所述的QELL将发生的交易成本后,消除了QELL的历史累计赤字。 | ||||||||||||
(J) | 代表根据保荐人支持协议没收1,828,945股qell B类股票。 | ||||||||||||
(K) | 代表将13,422,406股qell A类股票和7,658,555股qell B类股票交换为21,080,961股Lilium A类股票。 | ||||||||||||
(L) | 代表本公司将76,314股Lilium GmbH股权交换为218,029,098股Lilium股份,其中包括193,616,033股Lilium A类股票和24,413,065股Lilium B类股票。Lilium A类股的数量不包括上文(F)中讨论的向Lilium GmbH某些高管发行的股票。 | ||||||||||||
(M) |
代表根据IFRS 2确认的支出,超出已发行的Lilium股票的公允价值和Qell在业务合并之日的可识别净资产的公允价值 ,导致累计亏损增加1.051亿欧元。已发行股票的公允价值是根据 截至成交日的每股9.41美元和每份认股权证1.55美元的市场价格确定的。
|
7
未经审计的备考简明合并经营报表的交易会计调整
截至2020年12月31日的年度未经审计的形式简明综合经营报表中包括 的交易会计调整如下:
(Aa) | 代表从2020年8月7日(成立)到2020年12月31日期间从信托账户产生的利息收入的消除。 | ||
(Bb) | 反映了Lilium GmbH作为业务合并的一部分而支出和发生的2920万欧元的交易成本,如(E)中所述。其余支出的290万欧元交易成本计入Lilium GmbH截至2020年12月31日年度的历史损益表。这些成本是非经常性项目。 | ||
(抄送) | 反映了与与业务合并相关的向某些Lilium GmbH高管发行的股本相关的900万欧元的薪酬成本,如附注(F)所述。 | ||
(DD) | 代表预计调整,以根据行政服务协议消除与QELL办公空间、公用事业、秘书和行政服务相关的历史费用,该协议将在业务合并完成后终止。 | ||
(EE) |
代表根据国际财务报告准则2 确认的1.051亿欧元费用,用于已发行的Lilium股票的公允价值与Qell可识别净资产的公允价值之间的差额, 如(M)所述。这项成本是非经常性项目。
|
||
(FF) |
反映预计调整,以消除因QELL的公开及私募认股权证在完成业务合并后被确认为股权工具而导致的 衍生认股权证负债的公允价值变动 ,如(G)所述。
|
4.每股净亏损
表示使用历史加权平均已发行股票计算的每股净亏损,以及与 业务合并和相关交易相关的额外股票发行(假设股票自2020年1月1日起已发行)。由于业务合并 及相关交易的反映犹如它们发生在呈报期初,因此在计算每股基本及摊薄净亏损的加权 平均已发行股份时,假设与业务合并 相关发行的股份在呈报整个期间均已发行。Lilium A类股票和Lilium B类股票的基本和稀释每股亏损相同,因为每类普通股都有权享有相同的股息参与权和经济条件。
8
未经审计的备考压缩 合并财务信息是使用qell公开股票的实际赎回编制的:
在这一年里 截至12月 31, 2020 | ||||
(除分享外,以千计 | ||||
预计净亏损 | € | (332,055 | ) | |
加权平均流通股-基本和稀释 | 285,282,977 | |||
每股净亏损-基本和摊薄(1) | € | (1.16 | ) | |
加权平均流通股-基本和稀释: | ||||
百合股份有限公司股东(2) | 219,202,016 | |||
Qell公众股东 | 13,422,406 | |||
QEL赞助商(3) | 7,658,555 | |||
管道投资者 | 45,000,000 | |||
总计 | 285,282,977 |
(1)就计算每股摊薄亏损而言, 假设所有于qell首次公开发售(Qell IPO)及私募 认股权证出售的qell公开认股权证均交换为Lilium A类股份。然而,由于这会导致反稀释,这种交换的影响不包括在每股稀释亏损的计算中 。 (2)包括将向某些Lilium GmbH高管发行的1,172,918股Lilium A类股票,与完成业务合并相关 。 (3)保荐人的预计基本及稀释股份 包括保荐人因合并而收购的3,063,422股Lilium股份, 保荐人已同意在若干时间及业绩归属条款的规限下,购入该等股份。
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