附件99.1

 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 
2020财年财务业绩更新

巴黎，2021年2月26日-能源转型领域的领先工程和技术公司Technip Energy(以下简称“公司”)今天提供了2020全年的最新财务报告(未经审计) ，该报告的编制依据与该公司日期为2021年2月9日的欧洲招股说明书中披露的历史财务信息相同。本公司2020年经审计的合并财务报表 将于2021年3月公布。本文提供的公司2020年财务更新与TechnipFMC plc(“TechnipFMC”)于2021年2月24日发布的新闻稿中有关Technip能源业务部门的财务信息有所不同，这只是因为会计标准和准备基础不同。TechnipFMC目前持有该公司49.9%的股权。

Technip Energy首席执行官阿诺·皮顿(Arnaud Pieton)在评论2020财年业绩时表示：
Technip Energy在2020年实现了强劲的运营和财务表现，这与我们早先的指导一致。这证明了我们积压工作的韧性和质量。尽管疫情带来了严峻的环境 ，但与我们客户的紧密联系，加上我们全球员工的干劲和适应能力，使我们能够持续有力地执行项目。“

2021年已经开始，卡塔尔石油公司与我们的长期合作伙伴千代田一起授予了著名的LNG项目北气田扩建项目。在早期参与之后，该奖项表明了我们在卡塔尔的合资企业 的连续性和实力。凭借其庞大的碳捕获和封存范围以及其他能源管理解决方案，这份合同加强了我们在液化天然气领域的领导地位，反映了我们向低碳液化天然气整合技术的能力，并支持我们加快能源过渡之旅的愿景。“

随着我们在2021年2月16日创建独立的Technip Energy，我们开启了新的篇章，我们怀着极大的信心展望未来，有大量高质量的积压人员、稳健的资产负债表和充满活力的员工队伍作为支撑。我们确认我们为2021年提供的指导意见。我们现在和未来都有重要而多样化的机遇，与能源转型主题紧密契合，从通过碳捕获、封存和氢气实现传统能源链的深度脱碳，到无碳解决方案和循环经济。我们的技术、产品和服务业务进一步体现了我们的差异化，并且已经在 进行大量的能源过渡项目。“

调整后的国际财务报告准则

(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
调整收入
6,014.5
5,529.8
调整经常性息税前利润
353.8
393.3
调整经常性息税前利润%
5.9%
7.1%
调整净收益(亏损)
220.0
123.6
调整每股收益(亏损)1
1.15
0.65
财务信息根据调整后的IFRS框架呈报，该框架记录了Technip Energy在股权关联公司中的比例份额，并重述了与非控股权益相关的份额，不包括 重组费用、合并和整合成本以及诉讼成本。“国际财务报告准则”与非“国际财务报告准则”财务措施的对账见附录1.1。
1 使用179,813,880股计算，这是2021年2月16日公司50.1%的 股票分配给TechnipFMC股东的流通股数量。该公司以前由TechnipFMC全资拥有。

2020调整后的收入同比增长9%，显示了尽管环境充满挑战，但业务模式的实力和强劲的项目执行力。增长的推动因素是北极LNG 2项目的持续推进以及采购和建设阶段一系列项目的稳步进展，这抵消了亚马尔LNG收入的下降。
1
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

调整后的经常性息税前利润减少120个基点至5.9%，原因是预计完工阶段项目(包括亚马尔液化天然气项目)的贡献下降，这部分被更广泛的项目组合和成本削减举措带来的强劲项目执行所抵消。同样的因素导致调整后经常性息税前利润同比下降10%。

调整后的净收入同比增长78%，达到2.2亿欧元，受益于实际税率大幅降低。

IFRS

(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
收入
5,748.5
5,768.7
净收益(亏损)
220.1
153.2
每股收益(亏损)1
1.15
0.81
1 使用179,813,880股计算，这是2021年2月16日公司50.1%的 股票分配给TechnipFMC股东的流通股数量。该公司以前由TechnipFMC全资拥有。

导向
公司展望和指引与2021年1月28日举行的资本市场日保持不变。下表提供了我们的2021财年指导：

   
调整收入
65-70亿欧元
调整经常性息税前利润1
5.5% – 6.0%
(不包括一次性分居费用3000万欧元)
实际税率
30 – 35%
财务信息根据调整后的国际财务报告准则框架呈列，该框架记录了Technip Energy在股权关联公司中的比例份额，并重述了与非控股权益相关的份额，不包括 重组费用、合并和整合成本以及诉讼成本。
1调整后经常性息税前利润：对被视为非经常性项目的调整后净财务费用和所得税前利润。

联系人
投资者关系
 媒介关系
菲利普·林赛 斯特拉·富米(Stella Fumey)
投资者关系部副总裁 媒体关系与数字传播总监
电话：+442034293929
电话：+33147783992
电子邮件：菲利普·林赛(Phillip Lindsay)
电子邮件：斯特拉·富米(Stella Fumey)

关于Technip Energy
Technip Energy是一家领先的能源转型工程技术公司，在液化天然气、氢气和乙烯领域处于领先地位，在蓝色和绿色氢气、可持续化学和CO方面的市场地位也在不断增长。 2管理层。该公司受益于其强大的项目交付模式，并提供广泛的技术、产品和服务。

我们在34个国家开展业务，我们的15,000名员工完全致力于将我们客户的创新项目带入现实，打破界限，加速能源过渡，创造更美好的明天。

Technip Energy以美国存托凭证(ADR)在巴黎泛欧交易所上市。

欲了解更多信息，请登录：www.Technipenergies.com。
2
 
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巴黎，2021年2月26日

 
运营和财务审查


 1.
积压订单和订单接收
下表提供了2020财年和2019财年的订单接收和年终积压。2020财年的订单收入为42.919亿欧元，相当于账面对账单的0.71欧元，这突显了商业活动在充满挑战的背景下的弹性。 在2020年年底，积压相当于调整后收入的2.1倍。

(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
调整后的订单量
4,291.9
12,779.6
调整后的积压工作1
12,745.0
15,919.6
附录6.0和7.0提供了“国际财务报告准则”与非“国际财务报告准则”财务措施的对账。
1 2020财年的积压减少了7.356亿欧元的外汇影响。


 a.
项目交付
(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
调整后的收入
4,953.9
4,326.6
调整后的订单量
3,095.9
11,599.1
调整后的积压工作
11,646.4
14,917.0
财务信息根据调整后的国际财务报告准则框架呈列，该框架记录了Technip Energy在股权关联公司中的比例份额，并重述了与非控股权益相关的份额，不包括 重组费用、合并和整合成本以及诉讼成本。附录6.0和7.0提供了“国际财务报告准则”与非“国际财务报告准则”财务措施的对账。

2020财年商业亮点
Sempra LNG、IEnova和Total Energía Costa Azul LNG设施(墨西哥)

 •
收到Sempra LNG和Infrastructure Structura Energética Nova、S.A.B.de C.V.(IEnova)和Total在其位于墨西哥下加利福尼亚州的Energía Costa Azul LNG设施进行工程、采购和建设合同的通知 。

•
该项目将在现有再气化终端基础上增加一座年产325万吨铭牌的天然气液化设施，采用紧凑高效的中型液化天然气设计。Technip Energy自2017年以来一直 参与该项目，包括提要的交付。

阿西特国家石油加工公司加氢裂化装置(埃及)

 •
EPC与Assiut国家石油加工公司签订合同，为埃及Assiut炼油厂建设新的加氢裂化设施。该项目支持埃及政府的能源转型战略，并将加强农村地区的经济增长，同时最大限度地减少环境排放。该设施将把Assiut Oil Refining Company附近炼油厂的低价值石油产品转化为每年约280万吨更清洁的产品，如欧5柴油。

•
该工厂将包括一个加氢裂化装置以及一个使用Technip Energy专有的蒸汽重整技术的氢气生产设施装置。

在年底之后，宣布了以下奖励，截至2020年12月31日，该奖励没有包括在公司的积压中，并将记录在2021年：

卡塔尔石油北气田东部项目(卡塔尔)

 •
卡塔尔石油公司将北油田东项目陆上设施的工程、采购、建设和调试合同授予千代田公司和Technip Energy的合资企业CTJV。

•
该合同将包括交付400万辆每年800万吨液化天然气的巨型列车，以及相关的公用事业设施。它将包括一个大型碳捕获和封存设施，与类似的液化天然气设施相比，温室气体排放量将减少25%以上 。
3
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 


b.
技术、产品和服务(TPS)
(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
调整后的收入
1,060.6
1,203.2
调整后的订单量
1,196.0
1,180.5
调整后的积压工作
1,098.6
1,002.6
财务信息根据调整后的国际财务报告准则框架呈列，该框架记录了Technip Energy在股权关联公司中的比例份额，并重述了与非控股权益相关的份额，不包括 重组费用、合并和整合成本以及诉讼成本。附录6.0和7.0提供了“国际财务报告准则”与非“国际财务报告准则”财务措施的对账。

2020财年商业亮点
壳牌Moerdijk装置乙烯炉现代化(荷兰)

 •
壳牌Moerdijk的工程、采购和模块制造合同，为Moerdijk石化综合体的8个乙烯炉提供专有设备和相关服务。新的熔炉将利用Technip Energy的 创新的多线辐射线圈设计，在不降低工厂产能的情况下取代16台较老的设备，同时提高能源效率并减少温室气体排放。

HPCL巴辛达乙醇项目(印度)

 •
授予旁遮普一个100千升/天的2G乙醇项目的工程、采购服务和施工管理服务合同，其中包括CO2 捕获和液化设施。

HyNet西北项目(英国)

 •
为HyNet西北氢气网络设计合同的馈送基础授予网络创新津贴资金。

LanzaTech可持续航空燃料生物炼油厂(美国)

 •
Technip Energy的专有Hummingbird®乙醇制乙烯技术已被LanzaTech选为关键应用，与LanzaTech的醇制喷射(ATJ)技术相结合，可用于以乙醇为原料生产可持续的 航空燃料(SAF)。这些可持续的技术将被部署在美国佐治亚州LanzaTech的Freedom Pines工厂的第一个商业示范规模的综合生物炼油厂，该工厂每年将从可持续的乙醇来源生产1000万加仑的SAF和可再生柴油。

Carbios酶法回收废旧PET塑料示范厂

 •
在这项试点中，该公司将为Carbios的酶回收过程提供咨询、工程、采购和施工监督服务。

与Nust合作开发未来基于NexBTL™技术的项目

 •
技术能源公司提供前端装载服务；协议还包括技术能源公司在未来NExBTL™项目执行阶段的参与。这项技术允许将植物油或废脂肪等第二代原料转化为可再生柴油和其他可再生产品。


c.
积压进度表

下表提供了截至2020年12月31日的预计积压日程安排。随后在年底收到的奖励，包括卡塔尔石油公司的North Field East LNG项目，不包括在这些估计中，并进一步增强了 2021财年及以后的收入可见性。

(单位：百万欧元)
2021财年
2022财年
2023财年+
调整后的积压工作
6,211.9
3,773.1
2,760.0
4
 
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巴黎，2021年2月26日

 


2.
调整后损益表
(单位：百万欧元)
2020财年
2019财年
%变化
调整后的收入
6,014.5
5,529.8
8.8%
项目交付
4,953.9
4,326.6
14.5%
TPS
1,060.6
1,203.2
(11.9%)
       
调整毛利
838.4
853.3
(1.7%)
收入的%
13.9%
15.4%
-
       
销售、一般和行政费用
364.2
405.2
(10.1%)
研发费用
38.1
42.0
(9.3%)
减值、重组和其他费用
96.3
92.9
3.8%
其他收入(费用)，净额
(0.5)
(43.0)
-
       
调整财务费用、净税和所得税前的利润(亏损)
339.3
270.3
25.5%
财务收入(费用)，净额
(10.8)
19.2
-
(拨备)/所得税优惠
(108.5)
(165.9)
(34.6%)
净利润(亏损)
220.0
123.6
78.0%


2020财年调整后收入同比增长8.8%，达到60.145亿欧元，这是由于项目交付的强劲增长，部分抵消了TPS收入的下降。项目交付量的增长 是由北极LNG 2的持续增加以及中东、非洲和亚太地区下游项目以及非洲近海项目的活动增长推动的。TPS调整后收入同比下降11.9%，原因是Process Technology中周期较短的商业活动因客户资本投资决策延迟而放缓。

调整后的毛利润同比下降1.7%，至8.384亿欧元，原因是包括亚马尔液化天然气在内的项目在完工阶段的贡献较低，仅被成熟早期项目的增加部分抵消。收入的同比增长以及1.029亿欧元诉讼和解的积极影响大大减轻了对调整后毛利润的影响。

受益于2020年启动的成本降低计划，销售、一般和行政费用同比减少10%，降至3.642亿欧元，这将继续成为管理的重点 。

3810万欧元的研究和开发费用集中在工艺技术组合的进一步开发上，其中氢气和可持续化学的能源转换领域的活动尤为突出。此外，继续对数字化举措进行投资，以加强项目交付和服务能力。

2020财年的减值、重组和其他费用为9630万欧元，主要包括与降低成本计划相关的一次性成本、与剥离交易相关的分离成本以及新冠肺炎的直接支出。
5
 
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巴黎，2021年2月26日

 


3.
资产负债表信息

Technip Energy和TechnipFMC于2021年1月7日签订了分离和分销协议。根据分离和分配协议，在执行Technip Energy剥离的过程中进行了某些交易，特别是Technip Energy和TechnipFMC之间的现金转移以及一些捐款。就分离及分销协议而言，Technip Energy亦已签订过渡性及循环融资 协议(“融资协议”)，包括过渡性定期贷款融资及循环信贷融资。

截至2020年12月31日的合并财务报表的编制基础与欧洲招股说明书中提供的历史财务信息相同，该招股说明书是为允许Technip Energy普通股在巴黎泛欧交易所上市和交易而准备的。因此，2021年达成的向TechnipFMC的现金转移和设施协议项下的提款都没有反映在Technip Energy截至2020年12月31日的合并财务报表中 。由于这些因素将对Technip Energy的股本和现金状况产生影响，因此它们的估计影响被包括在之前在欧洲招股说明书和公司2021年1月28日的资本市场日 介绍中披露的资本化和负债表中。

截至目前已知的交易对合并财务报表的估计影响如下。其他交易仍可能被记录，但预计不会对以下项目产生重大影响。

这些新的估计证实了欧洲招股说明书和资本市场日提供的信息，并确认了Technip Energy资产负债表开展业务和实施资本分配政策的实力。

(单位：百万欧元)
2020财年
合并国际财务报告准则
2020财年
调整后的1
总投资股本
1,826
1,801
现金捐助
(534)
(534)
应收账款和其他净资产缴款
(84)
(84)
分拆和分配协议影响后的总投资股本
1,208
1,183
1财务信息是根据调整后的国际财务报告准则框架呈列的，该框架记录了Technip Energy在关联公司股权中的比例份额 ，并重述了与非控股权益相关的份额。见附录1.1、2.1和3.1中的对账。


(单位：百万欧元)
2020财年
合并国际财务报告准则
2020财年
调整后的1
现金和现金等价物
3,190
3,064
现金捐助
(534)
(534)
设施协议的现金净收益
355
355
来自公司间和解的其他净现金影响
28
28
     
分离和分配协议影响后的现金和现金等价物
3,039
2,913
     
《分居与分配协议》影响后的债务
(748)
(748)
     
分离与分配协议影响后的净现金和现金等价物
2,291
2,165
1财务信息是根据调整后的国际财务报告准则框架呈列的，该框架记录了Technip Energy在关联公司股权中的比例份额 ，并重述了与非控股权益相关的份额。见附录1.1、2.1和3.1中的对账。
6
 
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巴黎，2021年2月26日

 

投资者和证券持有人的重要信息
前瞻性陈述
本新闻稿包含修订后的1933年美国证券法第27A节和修订后的1934年美国证券交易法第21E节中定义的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述 通常与未来事件和预期的收入、收益、现金流或Technip Energy的运营或经营业绩的其他方面有关。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预期”、 “计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望”以及类似的表达方式来识别，包括其否定意义。然而，没有这些词语并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些 前瞻性陈述基于Technip Energy对未来发展和业务状况及其对Technip Energy的潜在影响的当前预期、信念和假设。虽然Technip Energy相信这些 前瞻性陈述在作出时都是合理的，但不能保证影响Technip Energy的未来发展会是Technip Energy预期的发展。

Technip Energy的所有前瞻性陈述都涉及风险和不确定性(其中一些是重大的或超出Technip Energy控制范围的)和假设，这些风险和不确定性可能导致实际结果与Technip Energy的 历史经验和Technip Energy目前的预期或预测大不相同。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者潜在的假设被证明是不正确的，实际结果可能与前瞻性陈述中陈述的结果大不相同 。

有关可能导致实际结果与预期结果不同的已知重要因素的信息，请参阅Technip Energy提交给美国证券交易委员会的文件 中阐述的Technip Energy的风险因素，其中包括对Technip Energy于2021年2月11日提交的F-1表格的注册声明的第4号修正案。

前瞻性陈述涉及固有的风险和不确定因素，仅在发表之日发表。Technip Energy没有义务也不一定会根据新的 信息或未来事件更新任何前瞻性陈述，除非适用法律要求。

免责声明
本新闻稿仅供Technip Energy的股东参考。本新闻稿不适用于需要事先监管审查和授权才能分发此类新闻稿的司法管辖区 。

附录

制备基础
Technip Energy Group的合并财务报表是根据国际会计准则委员会(IASB)发布并得到欧盟认可的国际财务报告准则(IFRS)编制的，考虑到了确定哪些资产和负债、收入和 费用以及现金流将转移到Technip Energy Group的原则。

合并后的财务报表是根据欧洲招股说明书中提供的历史财务信息编制的，没有考虑根据分离和分销协议(在本新闻稿的“资产负债表信息”部分描述)在2021年对TechnipFMC的贡献。有关准备依据的更多信息，请参阅我们网站上的欧洲招股说明书(https://investors.technipenergies.com)， 请参阅第1.3节的准备依据)。
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新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录1.0：调整后的合并损益表
合并财务报表的编制依据与欧洲招股说明书中提供的历史财务信息相同，没有考虑根据分离和分销协议于2021年对TechnipFMC的贡献(详情请参阅新闻稿中的“资产负债表信息”部分)。

(单位：百万欧元)
2020财年
  
2019财年
收入
         6,014.5
  
         5,529.8
成本和费用：
      
收入成本
         5,176.1
  
         4,676.5
销售、一般和行政费用
           364.2
  
           405.2
研发费用
             38.1
  
             42.0
减值、重组和其他费用
             96.3
  
             77.6
兼并交易与整合成本
                 -
  
             15.2
总成本和费用
         5,674.7
  
         5,216.5
其他收入(费用)，净额
               1.2
  
            (45.1)
股权关联公司的收入
              (1.7)
  
               2.1
扣除财务费用、净税和所得税前的利润(亏损)
           339.3
  
           270.3
财政收入
             20.7
  
             41.3
财务费用
            (31.5)
  
            (22.1)
所得税前利润(亏损)
           328.5
  
           289.5
所得税拨备(福利)
           108.5
  
           165.9
净利润(亏损)
           220.0
  
           123.6
非控股权益应占净(利)损
            (13.3)
  
              (6.9)
可归因于Technip Energy Group所有者的净利润(亏损)
            206.7
  
            116.7
8

 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录1.1：国际财务报告准则和调整后的合并收益调节表


 
 
(单位：百万欧元)
    
2020财年
组合在一起
IFRS
调整
2020财年
调整后的
收入
    
     5,748.5
    266.0
    6,014.5
成本和费用：
          
收入成本
    
         4,734.4
            441.7
         5,176.1
销售、一般和行政费用
    
            364.2
                 -
            364.2
研发费用
    
              38.1
                 -
              38.1
减值、重组和其他费用
    
              96.3
                 -
              96.3
兼并交易与整合成本
    
                 -
                 -
                 -
总成本和费用
    
         5,233.0
            441.7
         5,674.7
其他收入(费用)，净额
    
              (1.9)
                3.1
                1.2
股权关联公司的收入
    
                4.0
              (5.7)
              (1.7)
扣除财务费用、净税和所得税前的利润(亏损)
    
            517.6
           (178.3)
            339.3
财政收入
    
              24.8
              (4.1)
              20.7
财务费用
    
           (208.9)
            177.4
             (31.5)
所得税前利润(亏损)
    
            333.5
              (5.0)
            328.5
所得税拨备(福利)
    
            113.4
              (4.9)
            108.5
净利润(亏损)
    
            220.1
              (0.1)
            220.0
非控股权益应占净(利)损
    
             (13.3)
                 -
             (13.3)
可归因于Technip Energy Group所有者的净利润(亏损)
    
         206.8
           (0.1)
         206.7
9

 
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巴黎，2021年2月26日

 

附录1.1：国际财务报告准则和调整后的合并收益调节表(续)


(单位：百万欧元)
    
2019财年
组合在一起
IFRS
调整
2019财年
调整后的
收入
    
5,768.7
(238.9)
5,529.8
成本和费用：
          
收入成本
    
4,518.0
158.5
4,676.5
销售、一般和行政费用
    
406.9
(1.7)
405.2
研发费用
    
42.0
-
42.0
减值、重组和其他费用
    
77.6
-
77.6
兼并交易与整合成本
    
15.2
-
15.2
总成本和费用
    
5,059.7
156.8
5,216.5
其他收入(费用)，净额
    
(38.7)
(6.4)
(45.1)
股权关联公司的收入
    
2.9
(0.8)
2.1
扣除财务费用、净税和所得税前的利润(亏损)
    
673.2
(402.9)
270.3
财政收入
    
65.2
(23.9)
41.3
财务费用
    
(400.0)
377.9
(22.1)
所得税前利润(亏损)
    
338.4
(48.9)
289.5
所得税拨备(福利)
    
185.2
(19.3)
165.9
净利润(亏损)
    
153.2
(29.6)
123.6
非控股权益应占净(利)损
    
(6.9)
-
(6.9)
可归因于Technip Energy Group所有者的净利润(亏损)
    
146.3
(29.6)
116.7

10

 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录2.0：调整后的简明合并财务状况表
合并财务报表的编制依据与欧洲招股说明书中提供的历史财务信息相同，没有考虑根据分离和分销协议于2021年对TechnipFMC的贡献(详情请参阅新闻稿中的“资产负债表信息”部分)。

欧元(百万欧元)
2020财年
2019财年
商誉和非流动资产
             2,643.1
2,885,4
贸易应收账款
1,069.3
989.1
现金和现金等价物
               3,064.4
3,053.1
合同资产
               285.8
399.8
其他流动资产
               742.9
533.9
     
总资产
             7,805.5
7,861.3
     
总投资权益
             1,800.5
1,728.6
     
金融债
402.4
583.4
应付账款
1,501.6
1,409.2
合同责任
2,941.6
2,748.5
其他流动及非流动负债
1,159.4
1,391.6
     
总负债和投资权益
              7,805.5
7,861.3

11
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录2.1：简明合并财务状况表--国际财务报告准则与调整后的对账

(单位：百万欧元)
2020财年
两个人加在一起
IFRS
调整
2020财年
调整后的
商誉和非流动资产
             2,689.9
              (46.8)
     2,643.1
贸易应收账款
     1,059.1
                 10.2
     1,069.3
现金和现金等价物
    3,189.7
            (125.3)
     3,064.4
合同资产
              271.8
                 14.0
          285.8
其他流动资产
              663.4
                 79.5
          742.9
       
总资产
     7,873.9
              (68.4)
     7,805.5
       
总投资权益
             1,825.8
              (25.3)
     1,800.5
       
金融债
402.4
 -
402.4
应付账款
1,259.4
242.2
1,501.6
合同责任
3,025.4
(83.8)
2,941.6
其他流动及非流动负债
1,360.9
(201.5)
1,159.4
       
总负债和投资权益
 7,873.9
              (68.4)
     7,805.5
       

 
 
(单位：百万欧元)
2019财年
两个人加在一起
IFRS
调整
2019财年
调整后的
商誉和非流动资产
2,962.8
(77.4)
2,885.4
贸易应收账款
928.5
60.6
989.1
现金和现金等价物
3,563.7
(510.6)
3,053.1
合同资产
389.3
10.5
399.8
其他流动资产
536.3
(2.4)
533.9
       
总资产
8,380.6
(519.3)
7,861.3
       
总投资权益
1,784.6
(56.0)
1,728.6
       
金融债
583.4
-
583.4
应付账款
1,199.3
209.9
1,409.2
合同责任
3,209.0
(460.5)
2,748.5
其他流动及非流动负债
1,604.3
(212.7)
1,391.6
       
总负债和投资权益
8,380.6
(519.3)
7,861.3
12
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录3.0：调整后简明合并现金流量表
 
合并财务报表的编制依据与欧洲招股说明书中提供的历史财务信息相同，没有考虑根据分离和分销协议于2021年对TechnipFMC的贡献(详情请参阅新闻稿中的“资产负债表信息”部分)。

  
(单位：百万欧元)
  
2020财年
  
2019财年
  
期初现金和现金等价物
  
             3,053.1
  
2,469.5
  
经营活动提供(需要)的现金
  
             1,064.4
      1,193.3
  
投资活动提供(需要)的现金
  
              (51.8)
         (36.8)
  
融资活动提供(需要)的现金
  
           (1,118.8)
  
         (618.0)
  
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响
  
117.5
  
                45.1
  
期末现金和现金等价物
  
3,064.4
  
3,053.1
  

附录3.1：简明合并现金流量表--国际财务报告准则与调整后的对账
 
   
(单位：百万欧元)
2020财年
组合在一起
IFRS
调整
2020财年
调整后的
  
期初现金和现金等价物
    3,563.6
      (510.5)
       3,053.1
  
经营活动提供(需要)的现金
           836.7
           227.7
     1,064.4
  
投资活动提供(需要)的现金
         (51.8)
                -
         (51.8)
  
融资活动提供(需要)的现金
        (1,315.5)
           196.7
    (1,118.8)
  
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响
          156.7
            (39.2)
         117.5
  
期末现金和现金等价物
3,189.7
(125.3)
3,064.4

 
 
(单位：百万欧元)
2019财年
组合在一起
IFRS
调整
2019财年
调整后的
  
期初现金和现金等价物
3,669.6
(1,200.1)
2,469.5
  
经营活动提供(需要)的现金
1,006.4
186.9
1,193.3
  
投资活动提供(需要)的现金
(36.8)
-
(36.8)
  
融资活动提供(需要)的现金
(1,120.7)
502.7
(618.0)
  
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响
45.1
-
45.1
  
期末现金和现金等价物
3,563.7
(510.6)
3,053.1
13
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录4.0：调整后的替代业绩衡量标准

欧元(百万欧元)
  
2020财年
收入的%
2019财年
收入的%
调整后的收入
  
6,014.5
-
5,529.8
-
收入成本
  
(5,176.1)
86.0%
(4,676.5)
84.5%
调整后的毛利
  
838.4
13.9%
853.3
15.4%
调整后的经常性EBITDA
  
461.4
7.7%
523.4
9.5%
摊销、折旧和减值
  
(107.6)
-
(130.1)
-
调整后的经常性息税前利润
  
353.8
5.9%
393.3
7.1%
非经常性项目
  
(14.5)
-
(123.0)
-
调整后的财务费用、净税和所得税前利润
  
339.3
5.6%
270.3
4.9%
财务收支
  
(10.8)
-
19.2
-
调整后的税前利润
  
328.5
5.5%
289.5
5.2%
所得税
  
(108.5)
-
(165.9)
-
调整后净利润(亏损)
  
220.0
3.7%
123.6
2.2%

附录5.0：调整后的经常性息税前利润和息税前利润

欧元(百万欧元)
 
  
2020财年
 
2019财年
 
       
扣除财务费用、净税和所得税前的利润-调整后
  
             339.3
          270.3
已分配的重组费用
  
                 5.2
           11.9
分配的合并和整合成本
  
                    -
            15.2
分摊的离职费
  
               17.3
            36.7
诉讼费用
  
                    -
            18.8
新冠肺炎的成本
  
               38.8
-
其他非经常性(收入)/支出
  
              (46.8)
            40.4
调整后经常性息税前利润(A)
  
             353.8
          393.3
调整后收入(B)
  
     6,014.5
     5,529.8
保证金(A)/(B)
  
5.9%
7.1%
       
摊销和折旧
  
             107.6
            97.0
调整后的经常性EBITDA
  
             461.4
          490.3
14
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录6.0：积压--国际财务报告准则与调整后的对账

(单位：百万欧元)
    
IFRS
调整
调整后的
技术产品与服务
    
1,099
-
1,099
项目交付
    
10,392
1,254
11,646
总计
    
11,491
        1,254
12,745

附录7.0：订单接收-国际财务报告准则和调整后的对账

(单位：百万欧元)
    
IFRS
调整
调整后的
技术产品与服务
    
1,196
       -
1,196
项目交付
    
3,159
(63)
3,096
总计
    
4,355
       (63)
      4,292
           

附录8.0：亚马尔液化天然气合资企业

(单位：百万欧元)
*2020财年
2019财年
合同负债--按比例分摊
345
565
     

欧元(百万欧元)
  
2020财年
  
       
经营活动提供(需要)的现金-比例份额
  
                   (26.0)
  
       
15
 
新闻稿
巴黎，2021年2月26日

 

附录9.0：替代绩效衡量标准(APM)的定义

本新闻稿的某些部分包含以下非IFRS财务指标：调整后的收入、调整后的经常性息税前利润、调整后的经常性EBITDA、调整后的净(债务)现金、调整后的订单积压和调整后的订单收入，这些指标没有被国际财务报告准则确认为财务业绩或流动性的衡量标准，公司认为它们是平均收益指标。

每个APM的定义如下：


 •
调整后收入：调整后收入是指根据上述方法调整后根据“国际财务报告准则”记录的收入。在本新闻稿所述期间，公司从以下项目的合资企业收入中 按比例计入：埃尼珊瑚FLNG和亚马尔LNG的营收为50%，BAPCO Sitra炼油厂的营收为36%，自2019年起， 北极LNG 2在俄罗斯的建设和监督范围的营收为33.3%。本公司相信，在联合安排下进行的建设项目中列报其合资企业收入的比例份额 可帮助管理层和投资者了解本公司在这些项目上实际开展的活动，从而评估本公司核心业务期内的业绩。


•
调整后经常性息税前利润：调整后经常性息税前利润是指根据国际财务报告准则记录的财务费用、净额和所得税前利润，经调整后逐行反映其各自 股份注册建设项目实体的非全资所有(根据上述方法)，并就以下被视为非经常性项目进行重述：(I)重组费用；(Ii)合并 Technip和FMC Technologies合并过程中产生的交易和整合成本，以及(Iii)业务过程之外发生的重大诉讼成本，特别是与司法部和巴西当局的调查有关的重大诉讼成本 。本公司认为，将这些费用或利润从这些财务指标中剔除后，投资者和管理层可以更有效地评估本公司的经营状况和综合一段时期的经营业绩，并找出否则可能被排除项目掩盖或误导投资者和管理层的经营趋势。


•
调整后经常性EBITDA：调整后经常性EBITDA相当于上文详述的扣除折旧和摊销后的调整后经常性EBIT，调整后的经常性EBITDA反映了其各自份额的 非全资拥有的注册建筑项目实体


•
调整后的净(债务)现金：调整后的净(债务)现金反映的是现金和现金等价物，扣除债务后的净额(包括短期债务和应付/应付TechnipFMC的贷款)，两者均根据上述 方法进行调整。管理层使用这一APM来评估公司的资本结构和财务杠杆。本公司认为，调整后净债务(如果是债务人)或调整后净现金(如果是债权人)是一项有意义的财务措施 ，可以帮助投资者了解公司的财务状况并认识到其资本结构的潜在趋势。调整后的净(债务)现金不应被视为现金和 现金等价物(根据国际财务报告准则确定或作为公司经营业绩或流动性的指标)的替代品，或比现金和 现金等价物更有意义。


•
调整后的订单积压：订单积压是根据相关报告日期未完成、已确认的客户订单的估计销售额计算的。调整后的订单积压考虑了 公司与股权关联公司(ENI Coral FLNG、BAPCO Sitra Refinery和从2019年起，用于俄罗斯境内建设和监督范围的北极LNG 2和合资企业Rovuma占33.3%)相关的积压订单份额， 重申了与亚马尔LNG非控股权益相关的积压订单份额。本公司相信，调整后的订单积压使管理层和投资者能够通过在联合安排中计入其在建筑项目预计销售额中的比例份额，来评估公司即将开展的核心业务活动的水平。


•
调整后的订单接收：订单接收对应于本报告所述期间生效的已签署合同。调整后的订单收入增加了与股权关联公司(ENI Coral FLNG，BAPCO Sitra Refinery，从2019年起，北极LNG 2用于俄罗斯建设和监督范围，合资企业Rovuma占33.3%)签署的与 股权相关的订单比例，并重申了可归因于亚马尔LNG 非控股权益的订单收入份额。这一财务措施与调整后订单积压密切相关，在评估本公司即将开展活动的水平时，通过展示其在本公司将履行期间生效的合同中所占比例 ，与评估本公司即将开展的活动的水平密切相关。

16