独立注册会计师事务所报告

股东和董事会

Investcorp Credit 管理BDC，Inc.

我们对我们日期为2021年9月13日的报告中提到的合并财务报表(见随附的10-K表格 )的审计还包括对随附的10-K表格第二部分第7项中所列的Investcorp Credit Management BDC，Inc.及其子公司(本公司)的高级证券表的审计。此表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们对合并财务报表的审计发表意见。

我们认为，从基本合并财务报表整体来看，高级证券表在 中公平地呈现了其中所载信息的所有重要内容。

/s/RSM US LLP

纽约，纽约

2021年9月13日