CGNX-20210404
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0000851205美国公认会计准则：应计负债成员美国-GAAP：其他重组成员2021-04-040000851205美国公认会计准则：应计负债成员2021-04-040000851205美国-GAAP：次要事件成员2021-05-062021-05-06

美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549 
表格10-Q 
(标记一)
☒根据1934年证券交易法第13或15(D)节提交的截至2021年4月4日的季度报告或
☐根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节提交的关于_的过渡期报告

佣金档案编号001-34218
康耐视公司演讲
(注册人的确切姓名载于其章程)
马萨诸塞州 04-2713778
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (税务局雇主
识别号码)

One Vision Drive(One Vision Drive)
纳蒂克, 马萨诸塞州01760-2059
(508) 650-3000
(主要执行办公室的地址，包括邮政编码和电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.002美元CGNX纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直符合此类提交要求。
 是☒   不是☐  

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
 是☒   不是☐  

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则(勾选一项)中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：
大型加速滤波器☒  加速的文件管理器☐
非加速文件服务器☐  规模较小的新闻报道公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。
 是☐   不是☒  
自.起2021年4月4日，这里有176,607,781已发行注册人的普通股，每股面值0.002美元。


索引
 
第I部分财务信息
3
第一项。
财务报表(中期未经审计)
3
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月综合经营报表
3
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月综合全面收益表
4
截至2021年4月4日和2020年12月31日的合并资产负债表
5
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月合并现金流量表
6
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月股东权益综合报表
7
合并财务报表附注
8
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
23
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
27
第四项。
管制和程序
27
第II部
其他信息
第一项。
法律程序
28
项目1A。
风险因素
28
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
28
第三项。
高级证券违约
28
第四项。
煤矿安全信息披露
28
第五项。
其他信息
28
第6项。
陈列品
29
签名
30

2

第一部分：财务信息
项目1：财务报表

康耐视公司
合并业务报表
(单位为千，每股除外)
 
 截至三个月
2021年4月4日2020年3月29日
 (未经审计)
收入$239,027 $167,235 
收入成本54,045 41,200 
毛利率184,982 126,035 
研究、开发和工程费用34,105 35,946 
销售、一般和管理费用72,424 69,138 
营业收入78,453 20,951 
外币损益(1,008)(3,003)
投资收益1,554 5,229 
其他收入(费用)(168)(183)
所得税前收入费用78,831 22,994 
所得税费用8,983 2,517 
净收入$69,848 $20,477 
每股加权平均普通股和普通股等价股净收入：
基本信息$0.40 $0.12 
稀释$0.39 $0.12 
加权平均已发行普通股和普通股等值股票：
基本信息176,288 172,408 
稀释179,971 175,602 
每股普通股现金股息$0.060 $0.055 















 
附注是这些合并财务报表的组成部分。
3

康耐视公司
综合全面收益表
(单位：千)
 
 截至三个月
2021年4月4日2020年3月29日
 (未经审计)
净收入$69,848 $20,477 
其他综合收益(亏损)，税后净额：
可供出售的投资：
这三个月的未实现净收益(亏损)、税后净额分别为585美元和952美元(1,958)(3,861)
将投资的信贷损失(追回)重新分类为当前业务— 160 
将出售可供出售投资的已实现(收益)净亏损重新分类为当前业务— (1,850)
与可供出售投资相关的净变化(1,958)(5,551)
外币折算调整：
外币折算调整(2,770)(7,365)
与外币换算调整相关的净变动(2,770)(7,365)
其他综合收益(亏损)，税后净额(4,728)(12,916)
综合收益总额$65,120 $7,561 





















附注是这些合并财务报表的组成部分。
4

康耐视公司
综合资产负债表
(单位：千)
 
2021年4月4日2020年12月31日
 (未经审计) 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$242,688 $269,073 
当前投资，2021年和2020年的摊销成本分别为142,469美元和102,258美元，2021年和2020年的信贷损失准备金为0美元143,233 103,240 
应收账款，信贷损失准备金#美元798及$831分别在2021年和2020年
128,822 125,696 
未开票收入1,663 5,632 
盘存61,392 60,830 
预付费用和其他流动资产47,773 37,220 
流动资产总额625,571 601,691 
非经常投资，2021年和2020年的摊销成本分别为487,978美元和390,417美元，2021年和2020年的信贷损失准备金为0美元490,363 395,125 
财产、厂房和设备、净值77,081 79,173 
经营性租赁资产20,784 22,582 
商誉243,036 244,078 
无形资产，净额14,628 15,555 
递延所得税429,801 434,704 
其他资产7,692 7,794 
总资产$1,908,956 $1,800,702 
负债和股东权益
流动负债：
应付帐款$20,970 $16,270 
应计费用60,422 77,264 
应计所得税18,823 9,379 
递延收入和客户存款51,660 21,274 
经营租赁负债7,805 8,110 
流动负债总额159,680 132,297 
非流动经营租赁负债16,223 18,120 
递延所得税310,884 314,952 
所得税准备金14,752 14,257 
非流动应计所得税40,963 48,915 
其他负债9,453 9,959 
总负债551,955 538,500 
股东权益：
优先股，$.01面值-授权：4002021年和2020年的股票，不是已发行和已发行股份
— — 
普通股，$.002面值-授权：300,0002021年和2020年分别发行和发行的股票：176,608和175,7902021年和2020年的股票
353 352 
额外实收资本854,491 807,739 
留存收益540,686 487,912 
累计其他综合亏损，税后净额(38,529)(33,801)
股东权益总额1,357,001 1,262,202 
总负债和股东权益$1,908,956 $1,800,702 


附注是这些合并财务报表的组成部分。
5

康耐视公司
合并现金流量表
(单位：千)
 截至三个月
2021年4月4日2020年3月29日
 (未经审计)
经营活动的现金流：
净收入$69,848 $20,477 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
基于股票的薪酬费用12,009 14,790 
财产、厂房和设备的折旧4,259 5,631 
处置财产、厂房和设备的损失(收益)3 2 
无形资产摊销927 1,388 
超额和过时的库存费用705 1,065 
投资折价或溢价摊销586 106 
出售投资的已实现收益— (1,850)
投资信用损失— 160 
递延所得税的变动1,250 (1,826)
营业资产和负债变动情况：
应收账款(3,495)2,182 
未开票收入3,958 (703)
盘存(1,323)3,889 
预付费用和其他流动资产(10,882)(9,788)
应付帐款4,760 (1,613)
应计费用(15,973)12,720 
应计所得税1,651 7,650 
递延收入和客户存款30,641 11,961 
其他(285)(4,206)
经营活动提供的净现金98,639 62,035 
投资活动的现金流：
购买投资(298,911)(199,530)
投资的到期日和销售160,552 262,126 
购买房产、厂房和设备(2,436)(3,074)
投资活动提供(用于)的现金净额(140,795)59,522 
融资活动的现金流：
根据股票计划发行普通股的净收益34,744 9,971 
普通股回购(6,479)(51,036)
支付股息(10,595)(9,503)
融资活动提供(用于)的现金净额17,670 (50,568)
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响(1,899)(3,223)
现金和现金等价物净变化(26,385)67,766 
期初现金及现金等价物269,073 171,431 
期末现金和现金等价物$242,688 $239,197 






附注是这些合并财务报表的组成部分。
6

康耐视公司
合并股东权益报表
(单位：千)
 普通股其他内容
实收资本		留存收益累计
其他
全面
损失		总计
股东的
权益
 股票面值
截至2020年12月31日的余额175,790 $352 $807,739 $487,912 $(33,801)$1,262,202 
股票计划下的普通股净发行量898 1 34,743 — — 34,744 
普通股回购(80)— — (6,479)— (6,479)
基于股票的薪酬费用— — 12,009 — — 12,009 
支付股息(普通股每股0.060美元)— — — (10,595)— (10,595)
净收入— — — 69,848 — 69,848 
可供出售投资的未实现净收益(亏损)，税后净额(585美元)— — — — (1,958)(1,958)
外币折算调整— — — — (2,770)(2,770)
截至2021年4月4日的余额(未经审计)176,608 $353 $854,491 $540,686 $(38,529)$1,357,001 
 普通股其他内容
实收资本		留存收益累计
其他
全面
损失		总计
股东的
权益
 股票面值
截至2019年12月31日的余额172,440 $345 $639,372 $753,268 $(37,275)$1,355,710 
股票计划下的普通股净发行量463 1 9,970 — — 9,971 
普通股回购(1,215)(2)— (51,034)— (51,036)
基于股票的薪酬费用— — 14,790 — — 14,790 
支付股息(普通股每股0.055美元)— — — (9,503)— (9,503)
净收入— — — 20,477 — 20,477 
可供出售投资的未实现净收益(亏损)，税后净额(952美元)— — — — (3,861)(3,861)
投资信用损失(追回)的重新分类— — — — 160 160 
出售可供出售投资的已实现(收益)净亏损重新分类— — — — (1,850)(1,850)
外币折算调整— — — — (7,365)(7,365)
截至2020年3月29日的余额(未经审计)171,688 $344 $664,132 $713,208 $(50,191)$1,327,493 








附注是这些合并财务报表的组成部分。
7

康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)
注1：重要会计政策摘要
根据美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)适用于Form 10-Q季度报告的规则的许可，这些笔记是精简的，不包含公认会计原则(GAAP)所要求的所有披露。有关其他重要会计政策的完整描述，请参阅公司截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中包含的合并财务报表和相关附注。
康耐视公司(“贵公司”)管理层认为，随附的综合未经审计财务报表包含所有调整，包括正常、经常性调整和财务报表重新分类，以公平地反映公司截至2021年4月4日的财务状况、截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间的运营结果，以及所列示期间的股东权益、全面收益和现金流量的变化。
截至2021年4月4日的三个月综合经营报表中披露的结果不一定表明全年预期的结果。
注2：新的声明
会计准则更新(ASU)2019-12，“简化所得税会计处理”
本ASU中的修订消除了与期内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债有关的某些例外情况。它们还澄清和简化了所得税会计的其他方面。公司于2021年1月1日采用ASU 2019-12。采用ASU 2019-12年度后，对公司的综合财务报表和披露没有实质性影响。
会计准则更新(ASU)2020-08，“对子标题310-20的编撰改进，应收款--不可退还的费用和其他成本”
本ASU中的修订阐明，对于每个报告期，对于具有多个赎回日期和赎回价格可能在每个赎回日期发生变化的可赎回债务，如果单个可赎回债务证券的摊销成本基础超过发行人在下一个赎回日期应偿还的金额，超出的部分将摊销到下一个赎回日期。本公司于2021年1月1日采用ASU 2020-08。采用ASU 2020-08号文件后，并未对公司的综合财务报表和披露产生实质性影响。
会计准则更新(ASU)2020-04，“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响”和(ASU)2021-01，“参考汇率改革(主题848)：范围”
这些ASU中的修订适用于所有拥有合同、套期保值关系以及参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或其他预期因参考汇率改革而终止的参考利率的交易的实体。总而言之，华硕为将公认会计原则(GAAP)应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易(如果满足某些标准)提供了可选的权宜之计和例外。修正案提供的权宜之计和例外不适用于2022年12月31日之后签订或评估的合同修改和套期保值关系，但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外，即实体已为套期保值关系选择了某些可选的权宜之计，并在套期保值关系结束时保留。自2020年3月12日至2022年12月31日，这些ASU中的修正案对所有实体有效。管理层预计ASU 2020-04或ASU 2021-01不会对公司的综合财务报表和披露产生实质性影响。

8
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注3：公允价值计量
按公允价值经常性计量的金融资产和负债
下表汇总了截至2021年4月4日要求按公允价值经常性计量的金融资产和负债(单位：千)：
中国报价：
活跃的市场
对于相同的
资源(1级)		重要的其他人
可观测
输入(级别2)		无法观察到的输入(3级)
资产：
货币市场工具$25,375 $— $— 
公司债券— 384,761 — 
国库券— 131,409 — 
资产支持证券— 79,400 — 
机构债券— 18,961 — 
主权债券— 12,050 — 
商业票据— 10,000 — 
市政债券— 7,015 — 
经济套期保值远期合约— 8 — 
负债：
经济套期保值远期合约— 124 — 
该公司的货币市场工具是根据活跃市场上相同资产的每日市场价格按公允价值报告的，因此被归类为1级。
公司的债务证券和远期合约是根据模型驱动的估值按公允价值报告的，在模型驱动的估值中，所有重要的投入都是可观察到的，或者可以从资产或负债几乎整个期限的可观测市场数据中得出或得到证实，因此被归类为2级。管理层负责估计这些金融资产和负债的公允价值，并在这样做时考虑大型第三方定价服务机构提供的估值。对于债务证券，这项服务与做市商、经纪商、交易商和分析师保持定期联系，以收集有关市场走势、方向、趋势和其他特定数据的信息。他们使用这些信息来构建各种债务证券的收益率曲线，并得出每日的估值。该公司的远期合约通常在具有高度定价透明度的场外市场进行交易或执行。市场参与者一般都是大型商业银行。
公司的或有对价负债是根据预期支付的对价的概率调整现值(使用市场上看不到的重大投入)按公允价值报告的，因此被归类为3级。这些估计中使用的主要假设包括关于实现某些收入里程碑的可能性的概率评估。这些或有对价负债的公允价值是使用与实现风险水平一致的贴现率计算的，并在每个报告期重新计量。
本公司于2017年收购GVI Ventures，Inc.的或有代价负债的公允价值减记为零2019年，由于美洲汽车行业收入水平较低，余额保持在零截至2021年4月4日。与未来或有对价有关的未贴现潜在结果从#美元到#美元不等。0至$2,500,000基于下一年的特定收入水平。
在非经常性基础上按公允价值计量的非金融资产
非金融资产，如不动产、厂房和设备、经营租赁资产、商誉和无形资产，只有在确认减值损失时才要求按公允价值计量。每当事件或环境变化(称为“触发事件”)表明账面价值可能无法收回时，公司就评估这些长期资产的减值。在截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月内，没有发生任何触发事件，表明长期资产可能出现减值。然而，该公司继续监测全球经济状况，因为环境中的事件或变化可能导致长期资产在未来一段时间内减值。

9
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注4：现金、现金等价物和投资
现金、现金等价物和投资包括以下内容(以千计)：
2021年4月4日2020年12月31日
现金$207,313 $266,609 
商业票据10,000 — 
货币市场工具25,375 2,464 
现金和现金等价物242,688 269,073 
国库券66,261 35,403 
公司债券50,410 32,714 
资产支持证券16,645 25,160 
主权债券8,621 8,660 
市政债券1,296 1,303 
当前投资143,233 103,240 
公司债券334,351 203,428 
国库券65,148 96,458 
资产支持证券62,755 67,058 
机构债券18,961 19,006 
市政债券5,719 5,735 
主权债券3,429 3,440 
非经常投资490,363 395,125 
$876,284 $767,438 

现金等价物是高流动性的投资，利率风险不大，在收购时到期日在90天或更短。现金等价物主要由政府和机构货币市场基金以及商业票据等公司债务组成；国库券由美国政府发行的债务证券组成；公司债券由国内外公司发行的债务证券组成；资产支持证券由应收款或信用增强贷款池担保的债务证券组成；主权债券由外国政府发行的直接债务组成；市政债券由州和地方政府实体发行的债务证券组成；机构债券由政府机构和有政府支持的企业的国内或国外债务组成。本公司截至2021年4月4日和2020年12月31日的所有证券均以美元计价。

应计应收利息记入合并资产负债表上的“预付费用和其他流动资产”，总额为#美元。2,467,000及$1,560,000分别截至2021年4月4日和2020年12月31日。

10
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

下表汇总了公司截至2021年4月4日的可供出售投资(单位：千)：
摊销
成本		毛收入
未实现
收益		毛收入
未实现
损失		公允价值
当前：
国库券$65,830 $431 $— $66,261 
公司债券50,164 261 (15)50,410 
资产支持证券16,587 64 (6)16,645 
主权债券8,592 29 — 8,621 
市政债券1,296 — — 1,296 
非当前：
公司债券333,094 1,962 (705)334,351 
国库券64,506 642 — 65,148 
资产支持证券62,368 393 (6)62,755 
机构债券18,917 44 — 18,961 
市政债券5,714 18 (13)5,719 
主权债券3,379 50 — 3,429 
$630,447 $3,894 $(745)$633,596 

下表汇总了公司截至2021年4月4日未实现亏损头寸的未实现亏损总额和可供出售投资的公允价值(单位：千)：
 以下项目的未实现亏损状况： 
 少于12个月12个月或更长时间总计
 公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失		公允价值未实现
损失
公司债券$176,773 $(720)$— $— $176,773 $(720)
市政债券5,257 (13)— — 5,257 (13)
资产支持证券4,533 (12)— — 4,533 (12)
$186,563 $(745)$— $— $186,563 $(745)
该公司的债务证券信贷损失拨备为零截至2021年4月4日和2020年12月31日。曾经有过不是在截至2021年4月4日的三个月期间，信贷损失拨备中记录的活动。该公司记录的债务证券信贷损失总额为#美元。160,000在截至2020年3月29日的三个月内。

公司记录了不是截至2021年4月4日的三个月期间，出售债务证券的总已实现收益或总已实现亏损。该公司记录了出售债务证券的已实现收益总额和已实现亏损总额为#美元。1,865,000及$15,000分别为截至2020年3月29日的三个月。这些损益包括在综合经营报表的“投资收益”中。在出售这些证券之前，这些债务证券的未实现收益和亏损(税后净额)计入股东权益，作为累计的其他综合亏损。
11
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

下表列出了截至2021年4月4日公司可供出售投资的有效到期日(单位：千)：
1-2年2-3年3-4年4-5年总计
公司债券$50,410 $130,867 $143,430 $58,992 $1,062 $384,761 
国库券66,261 64,035 1,113 — — 131,409 
资产支持证券16,645 42,114 20,159 482 — 79,400 
机构债券— 2,800 16,161 — — 18,961 
主权债券8,621 — 3,429 — — 12,050 
市政债券1,296 5,068 651 — — 7,015 
$143,233 $244,884 $184,943 $59,474 $1,062 $633,596 

注5：盘存
库存包括以下内容(以千计)：
2021年4月4日2020年12月31日
原料$22,124 $26,800 
在制品4,389 4,780 
成品34,879 29,250 
$61,392 $60,830 

注6：没有租契
该公司的租赁主要是在该公司开展业务的全球不同地点的租赁物业。所有这些租约都被归类为经营性租约。某些租约可能包含延长或终止租约的选择权，由公司自行决定。截至2021年4月4日和2020年12月31日，在确定本公司其中一份未偿还租约的租赁期时考虑了一个终止选项，在确定未偿还租约的租赁期时没有包括延长租期的选项。某些租约包含租赁改善激励、退休义务、升级条款、租金假期以及与消费者物价指数挂钩的可变付款。截至2021年4月4日和2020年12月31日，对未偿还租约没有限制或契约。
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间的总运营租赁费用为美元。2,002,000及$1,906,000，分别为。截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间，运营租赁现金支付总额为$2,061,000及$1,863,000，分别为。本公司选择不确认租赁资产或租赁负债的12个月或以下租赁的租赁总费用为#美元。40,000及$39,000截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间。
12
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

未来的经营租赁现金付款如下(以千为单位)：
截至二零一一年十二月三十一日止的一年，金额
2021财年剩余时间$6,546 
20226,711 
20234,948 
20242,046 
20251,280 
2026968 
此后3,815 
$26,314 
未来租赁现金付款的贴现现值导致租赁负债#美元。24,028,000及$26,230,000分别截至2021年4月4日和2020年12月31日。截至2021年4月4日或2020年12月31日，本公司没有任何尚未开始但产生了重大权利和义务的租约。
加权平均贴现率为3.9%和4.0截至2021年4月4日和2020年12月31日的未偿还租约的百分比。加权平均剩余租赁期为4.9和5.1截至2021年4月4日和2020年12月31日的未偿还租约的年限。
作为公司重组计划的一部分，管理层在租赁期限结束前于2020年关闭了11个租赁办公室(参见附注16)。管理层目前正在就提前终止与这些废弃办公室相关的剩余租赁责任义务进行谈判，这些义务总额为#美元。2,530,000及$2,877,000分别截至2021年4月4日和2020年12月31日，并计入综合资产负债表中的“经营租赁负债”。
该公司拥有一座毗邻其公司总部的大楼，该大楼在2020年的部分时间里被一名租户占用。本租约于2020年租赁期届满前终止，本公司现已全部占用该大楼以供营运之用。曾经有过不是截至2021年4月4日的三个月的租金收入。租金收入是$77,000截至2020年3月29日的三个月期间.
注7：没有商誉
商誉账面价值的变动情况如下(以千计)：
截至2020年12月31日的余额$244,078 
**外汇汇率变动(1,042)
截至2021年4月4日的余额$243,036 
13
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注8：没有无形资产
已摊销无形资产包括以下各项(以千计)：
毛收入
携带
价值		累计
摊销		网络
携带
价值
配电网$38,060 $38,060 $— 
成套技术24,217 13,116 11,101 
客户关系10,578 7,340 3,238 
竞业禁止协议710 450 260 
商标110 81 29 
截至2021年4月4日的余额$73,675 $59,047 $14,628 
 毛收入
携带
价值		累计
摊销		网络
携带
价值
配电网$38,060 $38,060 $— 
成套技术24,217 12,397 11,820 
客户关系10,578 7,160 3,418 
竞业禁止协议710 436 274 
商标110 67 43 
截至2020年12月31日的余额$73,675 $58,120 $15,555 
截至2021年4月4日，与无形资产相关的预计未来摊销费用如下(单位：千)：
截至二零一一年十二月三十一日止的一年，金额
2021财年剩余时间$2,729 
20223,286 
20232,594 
20242,080 
20251,757 
20261,452 
此后730 
$14,628 

14
康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注9：保证义务
本公司在销售时根据履行索赔的历史成本记录履行产品保修的估计成本。当影响产品质量的具体事件或环境变化已知时，也可以在销售时间之后记录债务，而这些事件或变化不会被使用历史数据考虑在内。虽然我们参与了广泛的产品质量计划和流程，包括积极监控和评估我们的零部件供应商和第三方合同制造商的质量，但公司的保修义务受到产品故障率、材料使用量和纠正产品故障所产生的服务交付成本的影响。这些因素中的任何一个的不利变化都可能导致需要额外的保修条款。保修义务包括在综合资产负债表的“应计费用”中。
保修义务的变化如下(以千计)：
截至2020年12月31日的余额$5,406 
在此期间出具的保修条款771 
履行保证义务(691)
截至2021年4月4日的余额$5,486 
注10：衍生工具
该公司的外币风险管理战略主要是为了减轻外币汇率变化导致的以外币计价的交易和余额变化带来的潜在财务影响。该公司利用外币远期合约进行经济套期保值，远期合约的到期日不超过95管理主要由外币计价的应收账款和应付账款引起的外币汇率波动风险的天数。这些衍生品的收益和损失旨在通过被对冲的资产和负债的公允价值变化来抵消。这些经济套期保值不被指定为对冲会计处理的套期保值工具。
该公司有以下未完成的远期合同(以千计)：
2021年4月4日2020年12月31日
货币概念上的
价值		美元
等价物		概念上的
价值		美元
等价物
未被指定为套期保值工具的衍生品：
欧元25,000 $29,431 50,000 $61,342 
人民币170,000 25,587 — — 
墨西哥比索150,000 7,350 155,000 7,776 
日圆600,000 5,419 600,000 5,808 
匈牙利福林1,415,000 4,608 1,330,000 4,494 
英磅2,000 2,765 1,675 2,287 
台币37,600 1,324 38,035 1,362 
加元1,260 1,004 1,285 1,010 
新加坡元1,300 966 1,465 1,110 
韩元— — 6,925,000 6,377 
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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)


有关未平仓远期合约公允价值的资料如下(以千计)：
 资产衍生品负债衍生工具
 天平公允价值天平公允价值
 薄片
位置		2021年4月4日2020年12月31日薄片
位置		2021年4月4日2020年12月31日
未被指定为套期保值工具的衍生品：
经济套期保值远期合约预付费用和其他流动资产$8 $265 应计费用$124 $38 

下表列出了由于与各交易对手的抵销权而在合并资产负债表上按净额列示的所有衍生资产和负债的活动总额(以千计)：
资产衍生品负债衍生工具
2021年4月4日2020年12月31日2021年4月4日2020年12月31日
已确认资产总额$8 $265 已确认负债总额$124 $38 
总金额抵销— — 总金额抵销— — 
列报的资产净额$8 $265 已呈交的负债净额$124 $38 

有关衍生工具对合并财务报表影响的信息如下(以千计)：
 财务报表中的位置截至三个月
 2021年4月4日2020年3月29日
未被指定为套期保值工具的衍生品：
当期经营确认的损益外币损益$2,893 $(8,240)

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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注11：收入确认
下表汇总了基于客户所在国家/地区的地理区域的分类收入信息(以千为单位)：
截至三个月
2021年4月4日2020年3月29日
美洲$107,836 $60,247 
欧洲57,048 48,582 
大中华区38,238 26,403 
其他亚洲35,905 32,003 
$239,027 $167,235 

下表按收入类型汇总了分类收入信息(以千为单位)：
截至三个月
2021年4月4日2020年3月29日
标准产品和服务$222,326 $152,854 
特定于应用程序的客户解决方案16,701 14,381 
$239,027 $167,235 

履行合同的费用
履行合同的成本包括在合并资产负债表上的“预付费用和其他流动资产”中，总额为#美元。14,789,000及$6,846,000分别截至2021年4月4日和2020年12月31日。

应收账款、合同资产和合同负债
应收账款是指按其估计可变现净值报告的客户已开出和当前应付的金额。该公司为其信用损失的应收账款保留了一笔准备金。合同资产由未开票收入组成，这些收入是在对特定应用程序的客户解决方案合同开单之前确认收入时产生的。合同负债包括递延收入和客户存款，这些收入和客户存款是在收入确认之前向客户开具帐单或从客户那里收取款项时产生的。
下表汇总了截至2021年4月4日的三个月期间的信贷损失拨备活动(单位：千)：
截至2020年12月31日的余额$831 
提高信贷损失拨备— 
核销(33)
外汇汇率变动— 
截至2021年4月4日的余额$798 

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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)


下表汇总了截至2021年4月4日的三个月期间的递延收入和客户存款活动(单位：千)：
截至2020年12月31日的余额$21,274 
当期开出的收入递延，扣除确认后的净额38,380 
确认前期递延收入(7,757)
外汇汇率变动(237)
截至2021年4月4日的余额$51,660 

作为实际的权宜之计，公司选择不披露分配给未履行履约义务的交易价格总额，因为我们的合同最初的预期期限不到一年。
注12：基于股票的薪酬费用
库存计划
该公司以股票为基础的奖励包括股票期权和限制性股票单位(“RSU”)，这些奖励会导致薪酬支出。截至2021年4月4日，公司拥有15,650,000根据其股票计划可供授予的股票。股票期权的授予行权价格等于授予日公司普通股的市值，通常授予四或五年基于连续服务并到期十年从授予之日起。RSU通常授予三年连续就业或在这样的三年期间递增就业。参赛者无权获得RSU的分红。
股票期权
下表汇总了截至2021年4月4日的三个月期间公司的股票期权活动：
股票
(单位：万人)		加权的-
平均值
锻炼
价格		加权的-
平均值
剩余
合同
任期三年(以五年为单位)		集料
固有的
价值
(单位：万人)
截至2020年12月31日的未偿还款项8,970 $44.73 
授与421 90.50 
练习(897)38.82 
没收或过期(42)48.68 
截至2021年4月4日的未偿还款项8,452 $47.62 7.11$312,675 
自2021年4月4日起可行使3,824 $38.18 5.92$176,405 
截至2021年4月4日已归属或预期归属的期权(1)7,733 $46.78 7.00$292,344 
(1)除已归属期权外，本公司预期部分未归属期权将于未来某个时候归属。预计将授予的期权是通过对未授予的期权应用估计的罚没率来计算的。
在提出的每个时期授予的股票期权的公允价值是使用以下加权平均假设估计的：
 为期三个月的调查结束
 2021年4月4日2020年3月29日
无风险利率1.3 %1.6 %
预期股息收益率0.27 %0.43 %
预期波动率39 %37 %
预期期限(以年为单位)5.76.0
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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)


无风险利率
无风险利率基于一种国库工具，其期限与期权的合同条款一致。
预期股息收益率
通常，当前股息率的计算方法是将公司董事会宣布的现金股息按年计算，然后除以授予日的收盘价。“
预期波动率
预期波动率是基于公司普通股在期权合同期限内的历史波动率和公司股票交易期权的隐含波动率的组合。
预期期限
预期项是从二项式格子模型中推导出来的，该模型是由随着时间推移触发练习的事件的影响而得出的。
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间授予的股票期权的加权平均授予日期公允价值为$33.63及$18.46，分别为。
截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间，行使的股票期权的内在价值总计为美元。42,327,000及$14,454,000，分别为。截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间，已授予的股票期权的公允价值总额为$35,600,000及$36,664,000，分别为。
限制性股票单位(RSU)
下表汇总了公司在截至2021年4月4日的三个月期间的RSU活动：
股票
(单位：千)		加权平均
授予日期公允价值
截至2020年12月31日的非既得利益者554 $51.27 
授与245 89.86 
既得(2)50.94 
没收或过期(15)52.22 
截至2021年4月4日未归属782 $63.33 

在截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间，授予的RSU的加权平均授予日期公允价值为$89.86及$50.94，分别为。有几个2,000在截至2021年4月4日的三个月内归属的RSU以及不是在截至2020年3月29日的三个月内归属的RSU。
基于股票的薪酬费用
该公司将其员工人数细分为二小组：一个由高级管理人员组成，另一个由所有其他员工组成。该公司目前适用的估计每年没收比率为8高级管理人员的所有股票奖励的比率为%，税率为12所有其他员工的百分比。每年第一季度，该公司都会根据对员工流动率的最新估计来修订罚没率。这导致薪酬支出减少了#美元。255,0002021年，补偿费用增加#美元。1,787,000在2020年。
截至2021年4月4日，与非既得股权奖励相关的未确认薪酬支出总额，包括股票期权和RSU，为美元。69,821,000，预计将在加权平均期内确认2.0好几年了。
截至2021年4月4日的三个月期间，股票薪酬支出总额和确认的相关所得税优惠为1美元。12,009,000及$1,813,000，以及截至2020年3月29日的三个月期间分别为$14,790,000及$2,564,000，分别为。不是薪酬支出截至2021年4月4日或2020年12月31日资本化。
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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

下表按标题列出了合并操作报表中显示的每个期间的基于库存的报酬费用(以千为单位)：
 截至三个月
 2021年4月4日2020年3月29日
收入成本$248 $354 
研究、开发和工程4,003 5,366 
销售、一般和管理7,758 9,070 
$12,009 $14,790 
注13：股票回购计划
2018年10月，公司董事会授权回购美元200,000,000公司的普通股。截至2021年4月4日，公司回购2,897,000股票，成本价为$127,827,000在这项计划下，包括80,000股票，成本价为$6,479,000在截至2021年4月4日的三个月期间，剩余余额为$72,173,000。在截至2020年3月29日的三个月内，1,215,000股票是以$的价格回购的。51,036,000根据这项2018年10月的计划。2020年3月12日，公司董事会批准额外回购美元200,000,000公司的普通股。2020年3月计划下的购买将在2018年10月计划结束后开始。公司可能在未来一段时间内根据这一计划回购股票，具体取决于各种因素，包括员工股票奖励、股票价格、股票可获得性和现金需求稀释的影响等。根据规则10b5-1的交易计划，该公司有权通过公开市场购买或私下协商的交易方式回购其普通股。
注14：收入赋税
美国联邦法定公司税率与公司所得税支出或有效税率的对账如下：
 为期三个月的调查结束
 2021年4月4日2020年3月29日
按美国联邦法定公司税率计算的所得税支出21 %21 %
州所得税，扣除联邦福利后的净额2 %1 %
国外税率差异(5)%(6)%
税收抵免(1)%(1)%
与股票期权相关的离散税收优惠(7)%(7)%
其他离散调整— %1 %
其他1 %2 %
所得税费用11 %11 %

本公司录得个别税项利益，因扣除税项与为编制股票而确认的财务报告补偿成本之间的差额而产生，该等差额对实际税率产生有利影响。7截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间的百分比。除了股票演练外，在截至2020年3月29日的三个月期间记录的其他离散调整包括在提交相关纳税申报表时对上一年的应计税额进行最终实额调整，这对……的实际税率造成了不利影响。1%.
剔除这些离散项目的影响，公司的有效税率为18截至2021年4月4日的三个月税前收入的%，而172020年同期为%。实际税率的增加(不包括离散项目的影响)是由于公司税前收入的更高比例在较高的税收管辖区赚取和纳税。
在截至2021年4月4日的三个月期间，公司录得美元478,000增加所得税准备金，扣除递延税收优惠后的净额。这些金额中包括的估计利息和罚款总额为#美元。183,000截至2021年4月4日的三个月期间。
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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

该公司的所得税准备金，包括总利息和罚款为#美元。15,780,000截至2021年4月4日，其中包括美元14,752,000归类为非流动负债和#美元1,028,000计入非流动递延税项资产的减值。这些余额中包括的利息和罚款总额为#美元。1,528,000。如果公司的税收状况得以维持，或者与某些状况相关的限制法规到期，这些准备金将被释放，所得税支出将在未来一段时间内减少。由于某些诉讼时效到期，这些储备中的一部分有可能被释放，这将减少大约#美元的所得税支出。450,000至$500,000在接下来的12个月里。
该公司已将其主要税收管辖区定义为美国、爱尔兰、中国和韩国，以及美国和马萨诸塞州。法定税率为12.5在爱尔兰，25%，在中国，以及25%，而美国联邦法定公司税率为21%。这些差异对中国的有效税率产生了有利的影响。5截至2021年4月4日的三个月期间的%，以及62020年同期为%。
在美国境内，纳税年度2017至2019年继续接受美国国税局(“IRS”)和各州税务机关的审查。纳税年度2016至2019年继续接受本公司运营的其他司法管辖区内各税务机关的审查。该公司此前已接到通知，它正在接受美国国税局(IRS)2017纳税年度的审计。此外，该公司最近接到通知，它正在接受美国国税局(IRS)以及马萨诸塞州联邦税务局(Federal Of Massachusetts Department Of Revenue)2017和2018纳税年度的审计。管理层相信，公司已为这些审计留出了足够的资金。税务审计的最终决定可能会导致我们的估计发生有利或不利的变化。
注15：加权平均股价
加权平均份额计算如下(以千为单位)：
 截至三个月
 2021年4月4日2020年3月29日
基本加权平均已发行普通股176,288 172,408 
稀释股权奖励的效果3,683 3,194 
加权平均普通股和普通股等值流通股179,971 175,602 
要购买的股票期权485,000和6,273,000在加权平均的基础上，普通股分别在截至2021年4月4日和2020年3月29日的三个月期间流通股，但由于它们是反稀释的，因此不包括在每股稀释净收入的计算中。限制性股票单位合计124,000在加权平均的基础上，普通股在截至2021年4月4日的三个月期间是流通股，但不包括在每股稀释净收入的计算中，因为它们是反稀释的。有几个不是在截至2020年3月29日的三个月内，按加权平均计算的已发行反稀释限制性股票单位.
注16：重组费用

2020年5月26日，公司董事会通过了旨在降低公司运营成本、优化商业模式、应对新冠肺炎疫情影响的重组方案。重组计划包括在全球范围内裁员约8%和办公室关闭。

截至2020年12月31日，这些行动中的大部分已经完成，预计未来不会发生与这一重组计划相关的额外费用。在截至2021年4月4日的三个月内，没有确认重组费用。
下表汇总了公司重组准备金中的活动，该准备金包括在综合资产负债表上的“应计费用”中(以千计)：
一次性离职福利合同终止费用其他相关成本总计
截至2020年12月31日的余额$1,624 $750 $15 $2,389 
现金支付(951)(68)(15)(1,034)
外汇汇率变动(1)(4)— (5)
截至2021年4月4日的余额$672 $678 $— $1,350 
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康耐视公司
合并财务报表附注(未经审计)

注17：后续事件
2021年5月6日，公司董事会宣布派发现金股息$0.060每股。红利将于2021年6月4日支付给截至2021年5月21日收盘时登记在册的所有股东。
22

第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

前瞻性陈述
本报告中所作的某些陈述，以及公司不时作出的口头陈述，均构成根据修订后的1933年证券法第27A节和修订后的1934年证券交易法第21E节的含义作出的前瞻性陈述。读者可以通过使用“预期”、“预期”、“估计”、“相信”、“项目”、“打算”、“计划”、“将会”、“可能”、“将会”、“可能”、“应该”以及类似的词语和其他类似含义的陈述来识别这些前瞻性陈述。这些陈述是基于我们目前对未来事件和情况的估计和预期，这些事件和情况可能在我们的控制之下，也可能不在我们的控制之下，对于这些事件和情况不能给出明确的保证。这些前瞻性表述包括有关业务和市场趋势、未来财务表现、新冠肺炎疫情对我们资产的预期影响、业务和经营结果、客户订单率和相关收入的时间、未来的产品组合、重组和其他成本节约计划、研发活动、新产品推出、资本支出、投资、收购、流动性、股息和股票回购、战略计划和估计的税收优惠与支出以及其他税务事宜的表述，涉及已知和未知的风险和不确定性，可能导致实际结果与预期的结果大不相同。这些风险和不确定性包括：(1)新冠肺炎疫情的影响、持续时间和严重程度；(2)重组活动可能对我们的业务造成的干扰；(3)损失或减少采购。, 电子消费品和物流行业的大客户；(4)对汽车行业收入的依赖；(5)对关键供应商为我们的产品制造和交付关键零部件的依赖，以及对供应链的潜在破坏；(6)未能有效地管理产品过渡或准确预测客户需求；(7)无法设计和制造高质量的产品；(8)无法吸引和留住熟练员工，并保持我们独特的企业文化；(9)未能有效地管理我们的增长；(10)无法实现收入和利润的增长；(7)无法设计和制造高质量的产品；(8)无法吸引和留住熟练员工，并保持我们独特的企业文化；(9)未能有效地管理我们的增长；(10)无法实现收入和利润的增长。(11)现有产品的技术过时和无法开发新产品；(12)未能妥善管理产品和服务的分布；(13)竞争压力的影响；(14)整合和实现被收购企业预期结果的挑战；(15)我们业务系统的潜在中断；(16)信息安全漏洞；(17)无法保护我们的专有技术和知识产权；(18)与我们的投资或收购的无形资产有关的潜在减损费用；(19)承担额外的税收责任；(20)外币汇率波动和衍生工具的使用；(21)我们卷入耗时和昂贵的诉讼；(22)不利的全球经济状况；(23)与国际销售和经营相关的经济、政治和其他风险。上述清单不应被解释为详尽无遗，我们鼓励读者参考公司截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年报第I部分第1a项所包含的风险因素的详细讨论, 由表格10-Q的本季度报告第II部分第1A项更新。该公司告诫读者不要过度依赖任何此类前瞻性陈述，因为这些陈述仅反映了截止日期。该公司没有义务随后修改前瞻性陈述，以反映在作出前瞻性陈述之日之后发生的预期或意外事件或情况。

高管概述
康耐视公司是全球领先的机器视觉产品供应商，这些产品可以捕捉和分析视觉信息，以便在需要视觉的地方实现制造和配送任务的自动化。除了来自机器视觉产品销售的产品收入外，该公司还通过向客户提供维护和支持、咨询和培训服务来获得收入；然而，在报告的所有时期，服务收入占总收入的比例都不到10%。
康耐视机器视觉在各种行业中用于自动化制造和分销流程，在这些行业中，该技术被广泛认为是自动化生产和质量保证的重要组成部分。几乎每个制造商都可以通过使用机器视觉来实现更好的质量和制造效率，因此，康耐视的产品被各种行业的广泛客户群所使用，包括消费电子、汽车、消费品、食品和饮料以及与医疗相关的产品。康耐视产品还用于物流行业的自动化配送流程，包括零售配送和电子商务中的应用，以便通过配送中心扫描、跟踪和分拣商品。
2021年第一季度的收入总计239,027,000美元，比2020年第一季度增长了43%。这一增长是由于物流行业电子商务部门收入的大幅增加，以及各种其他行业的增长，其中最明显的是汽车、医疗相关、半导体和消费电子产品。
23

毛利率占收入的百分比从2020年第一季度的75%提高到2021年第一季度的77%。这一增长主要是由于与更高的销售量、有利的产品组合以及外币汇率变化的影响有关的成本效益，但部分抵消了来自毛利率相对较低的物流业在总收入中所占比例较大的影响。
营业费用较2020年同季度略有增加，因为较高的激励性薪酬成本和外币汇率变动的影响在很大程度上被2020年实施的削减成本措施节省的成本所抵消。由于2021年第一季度收入的增长，营业收入占收入的比例从2020年第一季度的13%扩大到2021年第一季度的33%。净收入占收入的29%，而2021年和2020年第一季度分别占收入的12%，稀释后每股0.39美元，同期稀释后每股0.12美元。
经营成果
收入
2021年第一季度的收入总计239,027,000美元，比2020年第一季度增加了71,792,000美元，增幅为43%。增长的最大驱动力是物流业电子商务部门收入的增加，这是我们2021年第一季度最大、增长最快的市场。其他行业的增长也促进了收入的增长，包括来自汽车、医疗相关、半导体和消费电子行业客户的收入增加。医疗相关收入增加的部分原因是新冠肺炎对康耐视产品的相关申请。新冠肺炎疫情在2020年第一季度对我们的业务产生了适度的不利影响，主要是在该季度末。
从地域上看，来自美洲客户的收入比上一年增长了79%，原因是物流业的收入增加，医疗相关行业的应用程序的收入增加的幅度较小。目前，我们的物流业务有很大一部分来自美洲的客户。
来自欧洲客户的收入比上一年增长了17%。这一增长中约有一半是由于有利的汇率影响，因为与一年前相比，2021年第一季度以欧元计价的销售额换算成美元的比率更高。其余的增长是由于来自多个行业客户的收入增加，其中最明显的是物流和汽车行业。
来自大中华区客户的收入同比增长45%，这主要是由于消费电子和汽车行业的收入增加，而来自亚洲其他国家的收入同比增长12%，主要是由于半导体和汽车行业的收入增加。
截至本报告日期，我们预计2021年第二季度营收将高于受新冠肺炎负面影响的2020年第二季度，也将高于2021年第一季度。预计2021年第二季度比去年同期更高的收入预计将在我们的地区和主要行业产生广泛的基础。
毛利率
2021年第一季度毛利率占收入的百分比为77%，而2020年第一季度为75%。毛利率百分比的增加主要是由于与较高的收入水平相关的制造效率，以及有利的产品组合。上面提到的外币汇率对收入的有利影响也是毛利率较高的原因之一，因为我们的大部分收入成本都是以美元计价的。这些增长被来自毛利率相对较低的物流业的较大比例总收入部分抵消。
截至本报告日期，我们预计2021年第二季度毛利率占营收的百分比将在70%的中档，但低于2021年第一季度报告的77%。
运营费用
研究、开发和工程(RD&E)费用比上年减少了1,841,000美元，降幅为5%，详见下表(以千计)。
24

三个月期
2020年研发费用$35,946 
基于股票的薪酬费用(1,568)
人事相关成本(1,287)
外币汇率变动1,350 
其他(336)
2021年研发费用$34,105 

基于股票的薪酬支出较上年有所下降，因股权奖励随着时间的推移而发生变化(例如：(例如，限制性股票单位数量增加、不同的归属时间表等)，以及2020年第二季度裁员导致的奖励取消。与人员有关的成本也因裁员而下降，但被每年的工资增长和向员工提供的更高的附带福利部分抵消。这些减少被外币汇率变化的影响部分抵消，与上一年相比，外币汇率变化导致研发和设备费用水平上升，因为以外币计价的成本以更高的汇率换算成美元。
2021年第一季度，研发费用占收入的比例为14%，而2020年第一季度为21%。我们相信，继续致力于研发活动是至关重要的，以保持或实现我们现有产品的产品领先地位，提供创新的新产品，以及为大客户提供工程支持。此外，我们认为加快新产品上市时间的能力对我们的收入增长至关重要。这一季度百分比受到收入水平和投资周期的影响。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政(SG&A)费用比上一年增加了3,286,000美元，或5%，详见下表(以千计)。
三个月期
2020年SG&A费用$69,138 
激励性薪酬5,147 
外币汇率变动2,867 
差旅费(1,944)
人事相关成本(1,624)
基于股票的薪酬费用(1,514)
其他354 
2021年SG&A费用$72,424 

比上一年增加的原因是与年度奖励补偿计划相关的费用增加，其中包括奖励奖金和销售佣金。根据管理层对公司预期业绩与相关全年目标的评估，奖励奖金应计金额高于上一年。同样，由于业务水平较高，销售佣金也有所增加。此外，与上一年相比，外币汇率变化导致SG&A费用水平上升，因为以外币计价的成本以更高的汇率换算成美元。
这些增长被部分由于新冠肺炎限制而导致的差旅费用下降所部分抵消。这些节省的大部分来自销售活动，由于某些地区的客户设施限制，这些活动继续被重新定向到在线努力。我们预计，限制措施至少将持续到2021年上半年。此外，由于2020年第二季度裁员，与人员相关的成本较低，但被年度加薪和向员工提供的更高附带福利部分抵消。基于股票的薪酬支出也有所下降，这主要是由于修订后的罚没率的影响。
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营业外收入(费用)
该公司在2021年和2020年第一季度分别录得1,008,000美元和3,003,000美元的外币亏损。外币损益主要是重估和结算以一种货币报告并以另一种货币收取的应收账款、应付账款和公司间余额。2020年第一季度的亏损主要是由于公司间余额的重估，该余额是在2020年结算的，这是由于收购的知识产权从一家子公司转移到另一家子公司而产生的。
投资收入比上年减少了367.5万美元，降幅为70%。减少的主要原因是该公司的债务证券组合的收益率降低。
该公司在2021年和2020年第一季度分别记录了16.8万美元和18.3万美元的其他费用。其他收入(费用)包括企业收购产生的或有对价负债的公允价值调整。
所得税费用
该公司2021年第一季度和2020年第一季度的有效税率均为税前收入的11%。
有效税率包括2021年和2020年第一季度与股票期权相关的税费分别减少5207,000美元和1,680,000美元，这主要是由于用于税务目的的扣除与股票期权行使的财务报告目的确认的补偿成本之间的差额产生的超额税收优惠。公司无法准确预测员工在未来一段时间内行使股票期权的水平。
其他独立税项包括自提交相关报税表时对上年应计税额进行最终调整后，2020年第一季度的税项支出增加242,000美元。
剔除这些离散项目的影响，该公司2021年第一季度的有效税率为税前收入的18%，而2020年第一季度为17%。实际税率的增加(不包括离散项目的影响)是由于公司税前收入的更高比例在较高的税收管辖区赚取和纳税。

流动性与资本资源
从历史上看，该公司能够从运营中产生正现金流，这为其运营活动和其他现金需求提供了资金，截至2021年4月4日，累计现金和投资余额为876,284,000美元。该公司已经制定了有关信用评级、多样化和保持流动性的投资到期日的指导方针。
该公司2021年第一季度的现金需求主要通过运营的正现金流和行使股票期权的收益来满足。现金需求包括经营活动、股息支付、普通股回购和资本支出。2021年第一季度的现金支出包括2020年赚取和应计的激励性薪酬支付。
2021年第一季度的资本支出总额为243.6万美元，主要包括计算机硬件和软件，以及与新产品推出相关的制造测试设备。2021年，公司正在对与其销售流程相关的业务系统进行投资，包括帮助我们的销售团队更有效地管理客户关系和销售机会的系统，预计这些系统将于2022年第一季度投入使用。
2018年10月，公司董事会授权回购2亿美元公司普通股。截至2021年4月4日，公司根据该计划以127,827,000美元的成本回购了2,897,000股票，其中包括在截至2021年4月4日的三个月期间以6,479,000美元的成本回购了80,000股票，剩余余额为72,173,000美元。在截至2020年3月29日的三个月内，根据这项2018年10月的计划，以51,036,000美元的成本回购了1,215,000股票。2020年3月12日，公司董事会授权额外回购2亿美元的公司普通股。2020年3月计划下的购买将在2018年10月计划结束后开始。公司可能在未来一段时间内根据这一计划回购股票，具体取决于各种因素，包括员工股票奖励、股票价格、股票可获得性和现金需求稀释的影响等。根据规则10b5-1的交易计划，该公司有权通过公开市场购买或私下协商的交易方式回购其普通股。
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公司董事会在2021年第一季度宣布并支付了每股0.060美元的现金股息，总额为10,595,000美元。未来的股息将由公司董事会酌情宣布，并将取决于董事会认为相关的因素，包括(其中包括)公司从运营中产生正现金流的能力。
该公司相信，其现有的现金和投资余额，加上来自运营的现金流，将足以满足其未来12个月的运营、投资和融资活动。截至2021年4月4日，该公司拥有876,284,000美元的现金和投资。此外，公司没有长期债务，预计在不久的将来不需要债务融资。我们相信，我们强大的现金状况使我们在长期流动性需求方面处于相对较好的地位。

新的声明
有关最近发布的会计声明(包括预期采用日期以及对公司财务状况和经营结果的预期影响)的完整描述，请参阅本表格10-Q中的第I部分-注释2。

第三项：关于市场风险的定量和定性披露
自2020年12月31日以来，本公司的市场风险敞口没有发生实质性变化。

第四项：控制和程序
根据1934年证券交易法规则13a-15和15d-15的要求，公司在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，评估了截至本报告所述期间结束时其披露控制和程序(如该规则所定义)的有效性。根据这种评价，首席执行官和首席财务官得出结论，这种披露控制和程序自该日起有效。本公司会不时检讨其披露管制及程序，并可能不时作出更改，以加强其效力，并确保本公司的制度与其业务同步发展。
在截至2021年4月4日的季度内，公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。我们考虑了新冠肺炎对我们财务报告内部控制的影响。与在家工作相关的人员限制使我们执行某些控制的能力变得更具挑战性；然而，我们已经加强了现有的监控，以努力确保在此期间我们继续拥有有效的内部控制。
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第二部分：其他信息

第一项：法律诉讼
代表公司或针对公司的各种索赔和法律程序正在等待或威胁中，这些索赔和法律程序通常是正常业务过程中附带的。虽然我们无法预测这些事情的结果，但我们相信，由此产生的任何负债不会对我们的财务状况、流动资金或经营业绩产生重大不利影响。

项目1A。危险因素
有关可能影响公司业务、经营结果和财务状况的因素列表，请参阅公司截至2020年12月31日的财政年度Form 10-K年报第I部分-项目71A中提供的风险因素讨论。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
下表列出了该公司在截至2021年4月4日的三个月期间购买其普通股的信息：
总计
数
的股份
购得		平均值
付出的代价
每股		总人数：
股票
购买方式为
公开的一部分
宣布
计划或
节目(1)		近似值
美元价值
的股份
可能还会是
购得
在.之下
计划或
节目(1)
2021年1月1日-2021年1月31日— $— — $278,652,000 
2021年2月1日-2021年2月28日6,000 82.84 6,000 278,172,000 
2021年3月1日-2021年4月4日74,000 80.46 74,000 272,173,000 
总计80,000 $80.63 80,000 $272,173,000 
(一)2018年10月，公司董事会授权回购2亿美元公司普通股。该计划下的购买于2018年10月开始。2020年3月12日，公司董事会授权额外回购2亿美元的公司普通股。这一新的授权将在公司完成2018年10月计划后开始，回购将取决于市场条件和其他相关因素。根据规则10b5-1的交易计划，该公司有权通过公开市场购买或私下协商的交易方式回购其普通股。

第三项优先证券违约
没有。

第294项矿山安全信息披露
不适用。

第五项：其他信息
没有。
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 项目6.展品
展品编号
31.1
根据1934年“证券交易法”第13a-14(A)/15d-14(A)条认证首席行政人员*
31.2
根据1934年证券交易法第13a-14(A)/15d-14(A)条认证首席财务官*
32.1
依据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条规定的首席执行官证书**
32.2
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条通过的“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证书**
101.SCH内联XBRL分类扩展架构文档*
101.CAL内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档*
101.LAB内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档*
101.PRE内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档*
101.DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档*
104封面交互式数据文件(格式为内联XBRL，包含附件101中包含的适用分类扩展信息。*)
*在此提交
**随信提供

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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
 
日期：2021年5月6日 康耐视公司
 由以下人员提供：/s/罗伯特·J·威利特(Robert J.Willett)
 罗伯特·J·威利特
 总裁兼首席执行官
 (首席行政主任)
 由以下人员提供：/s/保罗·D·托德加姆(Paul D.Todgham)
 保罗·D·托德加姆
 财务高级副总裁兼首席财务官
 (首席财务官)

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