附件 99.1

高级 生物医学技术公司。

宪章 -审计委员会

委员会 角色

委员会的职责是代表董事会采取行动,监督公司报告、 控制和审计职能的所有重要方面,但与董事会另一个常设委员会的职责具体相关的方面除外。 审计委员会的职责包括特别关注向股东提交财务报告的质量方面,以及公司管理业务/财务风险以及遵守重大适用的法律、道德、 和监管要求的流程。

此外,委员会负责:(1)遴选和监督我们的独立会计师;(2)建立程序 接收、保留和处理有关会计、内部控制和审计事项的投诉;(3)建立 程序,以便我们的员工秘密、匿名提交有关会计和审计事项的关切; (4)建立内部财务控制;(5)聘请外部顾问;以及(6)为外部审计师和审计聘请的任何外部顾问提供资金。

职责还包括与其他董事会委员会进行协调,并与管理层、 外部和内部审计师、法律顾问和其他委员会顾问保持牢固、积极的工作关系。

委员会成员

委员会由全体董事会成员组成。委员会有权在 委员会自行决定的情况下接触到自己的律师和其他顾问。

委员会 操作原则

委员会应在以下压倒一切的原则范围内履行其职责:

(1) 沟通 -主席和委员会其他成员应在适当的范围内全年与高级管理人员、其他委员会主席和其他主要委员会顾问、外部和内部审计师等(视情况而定)保持联系, 以加强委员会对当前和未来相关业务问题的了解。
(2) 委员会 教育/培训-委员会应与管理层共同制定并参与审查对公司构成潜在重大风险的重要 财务和运营主题的流程。此外,鼓励委员会的个别成员参加相关和适当的自学教育,以确保了解公司所处的业务 和环境。
(3) 年度计划-委员会应结合管理层和其他主要委员会顾问的意见,制定一份年度计划,以回应本文件中详细说明的“主要委员会职责”。年度计划应经 全体董事会审议和批准。
(4) 会议 议程-委员会会议议程应由委员会主席负责,并征求委员会成员的意见。 预计主席还将要求管理层和主要委员会顾问以及其他人参与此过程 。
(5) 委员会 期望和信息需求-委员会应将委员会的期望以及委员会信息需求的性质、时间和范围 传达给管理层、内部审计和外部各方,包括外部审计师。书面材料。 包括与关键业务和财务风险相关的关键绩效指标和衡量标准的书面材料应至少在会议日期前一周从管理层、 审计师和其他人员处收到。会议行为将假定董事会成员已对 份书面材料进行了足够深入的审查,以参与委员会/董事会对话。

(6) 外部资源 委员会应被授权根据委员会的要求访问内部和外部资源,以履行其职责。
(7) 委员会 会议参与者-委员会应根据需要要求管理层、法律顾问、内部审计和外部审计师成员参加委员会会议,以履行委员会职责。委员会应定期(至少每年一次)仅与委员会成员举行秘密会议。应理解 内部或外部审计师或律师可在有或无管理层出席的情况下,随时要求与审计委员会或审计委员会主席举行会议。 在任何情况下,委员会应在执行会议上分别与 内部和外部审计师开会,至少每年一次。
(8) 向董事会报告 -委员会应根据需要通过委员会主席定期向全体董事会报告 ,但至少每半年报告一次。此外,应在随后的董事会 会议前至少一周向每位董事会成员提供委员会会议摘要,将监督活动与审批分开 。
(9) 委员会 自我评估-委员会应审查、讨论和评估自己的业绩以及委员会的角色和职责, 征求高级管理层、全体董事会和其他人的意见。角色和/或职责的变更(如果有)应 建议全体董事会批准。

会议频率

委员会应至少每季度召开三次会议。委员会或主席应视需要安排额外会议。

向股东汇报

委员会应向股东提供关于其活动范围的总结报告。这可能与公司年报中显示的报告 相同。

委员会与外部和内部审计师的 关系

(1) 外部审计师以独立公共会计师的身份向作为股东代表的董事会和 审计委员会负责。
(2) 外部审计师审核财务报告时,将向审计委员会报告。他们应响应委员会商定的期望,向委员会报告所有相关的 问题。在履行监督职责时,董事会或委员会 应审查外部审计师的工作。
(3) 内部审计职能通过委员会向董事会负责。
(4) 如果 内部或外部审计师发现 已传达给管理层的与董事会整体责任相关的重大问题,但根据他们的判断没有得到充分解决,他们应将这些 问题传达给委员会主席。
(5) 内部审计主管或公司合规主管的变动 须经委员会批准。

主要 委员会职责

监督 财务报告和风险控制相关事项

委员会应审查和评估:

(1) 风险 管理-公司的业务风险管理流程,包括公司总体控制 环境的充分性以及代表重大财务和业务风险的选定领域的控制。
(2) 年度 报告和其他主要监管文件-在提交或分发之前的所有主要财务报告。

(3) 内部控制和监管合规性-公司的内部控制系统,用于检测和报告财务错误、欺诈和挪用公款、违法行为以及违反公司行为准则的行为。 公司内部控制和监管合规性 公司的内部控制系统,用于检测财务错误、欺诈和挪用公款、违法行为以及违反公司行为准则。
(4) 内部 审核责任-年度审核计划和用于制定该计划的流程。活动状态、重要的 调查结果、建议和管理层的响应。
(5) 监管 检查-SEC查询和其他监管机构在重要调查结果、 建议和管理层回应方面的检查结果。
(6) 外部 审计责任-审计师独立性以及年度/中期审计的总体范围和重点,包括涉及未经审计的季度或其他中期信息的范围 和程度。
(7) 财务 报告和控制-关键的财务报表问题和风险,它们对报告的财务信息的影响或潜在影响 管理层用来解决这些问题的流程,相关审计师的观点,以及审计结论的基础。 在财务公开发布之前,对中期和/或年终审计工作的重要结论。
(8) 审计师 建议-内部和外部审计师关于财务报告、控制、其他事项、 和管理层回应的重要建议。管理层和审计师对年度和中期财务报告整体质量的看法

委员会应审查、评估和批准:

(1) 道德行为准则。
(2) 重要会计原则的变更 及其在中期财务报告和年度财务报告中的应用。
(3) 重大利益冲突和关联方交易 。
(4) 外部审计师的业绩和外部审计公司的变更(有待全体董事会批准)。
(5) 内部 审计师绩效以及内部审计领导层和/或关键财务管理方面的变化。
(6) 举报人的程序 。
(7) 预先批准审计师可提供的 项服务。
(8) 保留投诉 。