10-Q

规模较小的新闻报道公司

错误Q2--12-31000179709900017970992021-01-012021-06-3000017970992021-06-3000017970992020-12-3100017970992021-04-012021-06-3000017970992020-04-012020-06-3000017970992020-01-012020-06-3000017970992019-08-192019-12-3100017970992019-10-3100017970992020-07-1500017970992021-06-302021-06-3000017970992021-01-012021-03-3100017970992020-01-012020-03-3100017970992021-08-1800017970992020-01-012020-12-3100017970992019-12-3100017970992020-06-3000017970992020-03-3100017970992021-03-310001797099PTK：PublicSharesMember2021-06-300001797099PTK：InsiderSharesMember2021-06-300001797099美国-GAAP：IPO成员2021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-06-300001797099PTK：WorkingCapitalLoanMember2021-06-300001797099PTK：海绵成员PTK：备注成员2021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMemberPTK：海绵成员2021-06-300001797099SRT：最大成员数2021-06-300001797099美国-GAAP：CommonStockMember2021-06-300001797099Us-gaap:ContingentConvertiblePreferredStockMember2021-06-300001797099美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员PTK：隐私担保成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-06-300001797099PTK：隐私担保成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-06-300001797099US-GAAP：MeasurementInputExercisePriceMember2021-06-300001797099美国-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2021-06-300001797099US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member2021-06-300001797099美国-公认会计准则：衡量投入价格和价值成员数(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2021-06-300001797099Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2021-06-300001797099Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2021-06-300001797099美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-06-300001797099美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2021-06-300001797099PTK：PublicSharesMember2020-12-310001797099PTK：InsiderSharesMember2020-12-310001797099美国-GAAP：CommonStockMember2020-12-310001797099Us-gaap:ContingentConvertiblePreferredStockMember2020-12-310001797099美国-公认会计准则：公允价值输入级别3成员PTK：隐私担保成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001797099PTK：隐私担保成员美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001797099US-GAAP：MeasurementInputExercisePriceMember2020-12-310001797099美国-GAAP：MeasurementInputSharePriceMember2020-12-310001797099US-GAAP：MeasurementInputExspectedTerm Member2020-12-310001797099美国-公认会计准则：衡量投入价格和价值成员数(US-GAAP：MeasurementInputPriceVolatilityMember)2020-12-310001797099Us-gaap:MeasurementInputRiskFreeInterestRateMember2020-12-310001797099Us-gaap:MeasurementInputExpectedDividendRateMember2020-12-310001797099美国-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001797099美国-GAAP：美国ReasurySecuritiesMember美国-GAAP：公允价值衡量递归成员2020-12-310001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099美国-GAAP：CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-04-012021-06-300001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2021-04-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2020-04-012020-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2020-04-012020-06-300001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-04-012020-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2020-04-012020-06-300001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001797099US-GAAP：CapitalUnitsMember2021-01-012021-06-300001797099美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099美国-公认会计准则：保修会员2021-01-012021-06-300001797099PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：海绵成员2021-01-012021-06-300001797099PTK：海绵成员PTK：PrivatePlacementWarrantsMember2021-01-012021-06-300001797099美国-GAAP：IPO成员2021-01-012021-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2021-01-012021-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2020-01-012020-06-300001797099Us-gaap:CommonStockSubjectToMandatoryRedemptionMember2020-01-012020-06-300001797099PTK：不可赎回CommonStockMember2020-01-012020-06-300001797099PTK：备注成员2020-07-152020-07-150001797099美国-GAAP：公共类别成员美国-GAAP：IPO成员2020-07-152020-07-150001797099美国-GAAP：公共类别成员美国-GAAP：超额分配选项成员2020-07-152020-07-150001797099美国-GAAP：IPO成员2020-07-152020-07-150001797099美国-GAAP：超额分配选项成员2020-07-152020-07-150001797099美国-GAAP：公共类别成员美国-GAAP：IPO成员2020-07-150001797099美国-GAAP：IPO成员2020-07-150001797099PTK：InsiderSharesMember2019-10-012019-10-310001797099PTK：InsiderSharesMember2019-10-310001797099PTK：海绵成员PTK：备注成员2019-10-100001797099PTK：备注成员2020-07-092020-07-090001797099PTK：备注成员2020-07-090001797099美国-GAAP：超额分配选项成员2021-06-302021-06-300001797099美国-GAAP：IPO成员2021-06-302021-06-300001797099美国-GAAP：IPO成员PTK：PrimeroseMember2021-06-302021-06-300001797099PTK：InsiderSharesMember2019-12-310001797099美国-GAAP：CommonStockMember2021-01-012021-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001797099美国-公认会计准则：保修会员2021-08-180001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-06-300001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-06-300001797099美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-06-300001797099美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001797099美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001797099美国-GAAP：CommonStockMember2021-03-310001797099US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001797099美国-公认会计准则：留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-31Iso4217：美元Xbrli：共享Xbrli：纯UTR：年份Iso4217：美元Xbrli：共享UTR：是

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

表格

10-Q

(标记一)

☒	根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告

在截至本季度末的季度内六月三十日，2021

☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

的过渡期

至

佣金档案

不是。001-39377

PTK收购公司

(注册人的确切姓名载于其章程)


特拉华州		84-2970136
(述明或其他司法管辖权公司或组织)		(税务局雇主识别号码)

威尔郡大道4601号，240套房

洛杉矶, 加利福尼亚90010

(主要行政办公室地址，包括邮政编码)

(213)

625-8886

(注册人电话号码，包括区号)

不适用

(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)

根据该法第12(B)节登记的证券：


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
单位，每个单位由一股普通股和一份认股权证组成一半一股普通股，票面价值0.0001美元	PTK.U	纽交所美国，有限责任公司
普通股，面值0.0001美元	PTK	纽交所美国，有限责任公司
认股权证，每股完整认股权证可行使一股普通股，行权价为11.50美元	PTK WS	纽交所美国，有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是**☒*☐

用复选标记表示注册人是否已经按照条例第405条的规定以电子方式提交了所有需要提交的交互数据文件

S-T

(本章§232.405)在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短期限内)。是**☒*☐

用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器

非加速

Filer，一家规模较小的报告公司，或一家新兴的成长型公司。请参阅Rule中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义

12b-2

《交易法》的一部分。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第(13)(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如规则中所定义

12b-2

《交易法》(Exchange Act)：支持，支持，支持☒*☐

截至2021年8月18日，

1,261,989

各单位，13,113,001普通股，面值0.0001美元，以及17,038,011认股权证已经发行，而且尚未偿还。

PTK收购公司

表格季度报告

10-Q


		页面
第一部分-财务信息

第一项。	简明财务报表		1

	截至2021年6月30日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表		1

	截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月未经审计的经营简明报表		2

	截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东权益(亏损)简明变动表		3

	截至2021年和2020年6月30日的六个月未经审计的现金流量表简明报表		4

	未经审计的简明财务报表附注		5

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		17

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		22

第四项。	控制和程序		22

第二部分-其他资料

第一项。	法律程序		24

项目1A。	风险因素		24

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		24

第三项。	高级证券违约		24

第四项。	煤矿安全信息披露		24

第五项。	其他信息		24

第6项。	陈列品		24

签名

第一部分-财务信息

第一项。

简明财务报表

PTK收购公司

浓缩资产负债表


	2021年6月30日			2020年12月31日
	(未经审计)
资产：
流动资产：
现金	$	53,152		$	333,181
预付费用		—			64,254

流动资产总额		53,152			397,435
信托账户中的投资		115,011,739			115,006,035

总资产	$	115,064,891		$	115,403,470

负债和股东权益：
流动负债：
应付帐款	$	1,956,440		$	399,863
应计费用		174,713			115,976
应计费用关联方		110,877			53,677
应缴特许经营税		207,981			108,803

流动负债总额		2,450,011			678,319
递延承销佣金		4,025,000			4,025,000
认股权证负债		5,180,000			5,180,000

总负债		11,655,011			9,883,319

承担和或有事项(附注5)
普通股，$0.0001票面价值；9,840,987和10,052,015可能赎回的股票价格为$10.00每股收益为 6月30日、2021年和2020年12月31日		98,409,870			100,520,150

股东权益：
优先股，$0.0001票面价值；1,000,000授权股份；无已发行和未偿还		—			—
普通股，$0.0001票面价值；100,000,000授权股份；4,534,013和4,322,985已发行和已发行股份(不包括9,840,987和10,052,015可能赎回的股份) 6月30日、2021年和2020年12月31日		454			432
其他内容实缴资本		9,564,373			7,454,115
累计赤字		(4,564,817	)		(2,454,546	)

股东权益总额		5,000,010			5,000,001

总负债和股东权益	$	115,064,891		$	115,403,470

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

PTK收购公司

未经审计的经营简明报表


	在截至的三个月内						在截至的六个月内
	2021年6月30日			2020年6月30日			2021年6月30日			2020年6月30日
运营费用
一般和行政费用	$	1,211,009		$	201		$	1,956,797		$	6,771
行政事业性收费关联方		30,000			—			60,000			—
特许经营税费		49,863			98,029			99,178			100,051

运营亏损	$	(1,290,872	)	$	(98,230	)	$	(2,115,975	)	$	(106,822	)
信托账户投资的净收益		2,868			—			5,704			—

净损失	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)

可能赎回的普通股加权平均流通股，基本和稀释		9,968,373			—			10,009,508			—

每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回	$	—		$	—		$	—		$	—

加权平均流通股为不可赎回普通股，基本股和稀释股		4,406,627			2,500,000			4,365,492			2,500,000

基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股	$	(0.29	)	$	(0.04	)	$	(0.48	)	$	(0.04	)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

PTK收购公司

未经审计的股东权益变动简明报表(亏损)

截至2021年6月30日的三个月和六个月


	截至2021年6月30日的三个月和六个月
	普通股				额外的已缴费资本		累计赤字			总计股东的权益
	股票		金额		额外的已缴费资本		累计赤字			总计股东的权益
余额-2020年12月31日		4,322,985	$	432	$	7,454,115	$	(2,454,546	)	$	5,000,001
可能赎回的普通股价值变动		82,227		8		822,262		—			822,270
净损失		—		—		—		(822,267	)		(822,267	)

余额-202年3月31日 1 (未经审计)		4,405,212		440		8,276,377		(3,276,813	)		5,000,004
可能赎回的普通股价值变动		128,801		14		1,287,996		—			1,288,010
净损失		—		—		—		(1,288,004	)		(1,288,004	)

余额-202年6月30日 1 (未经审计)		4,534,013	$	454	$	9,564,373	$	(4,564,817	)	$	5,000,010


	截至2020年6月30日的3个月和6个月
	普通股				额外的已缴费资本		累计赤字			总计股东的权益
	股票		金额		额外的已缴费资本		累计赤字			总计股东的权益
余额-2019年12月31日		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(2,837	)	$	22,163
净损失		—		—		—		(8,592	)		(8,592	)

余额-2020年3月31日(未经审计)		2,875,000		288		24,712		(11,429	)		13,571
净损失		—		—		—		(98,230	)		(98,230	)

余额-2020年6月30日(未经审计)		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(109,659	)	$	(84,659	)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

PTK收购公司

未经审计的现金流量表简明表


	在截至的六个月内
	2021年6月30日			2020年6月30日
经营活动的现金流：
净损失	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
信托账户投资的净收益		(5,704	)		—
营业资产和负债变动情况：
预付费用		64,254			—
应付帐款		1,556,577			(5,606	)
应计费用		58,737			—
应计费用关联方		57,200			—
应缴特许经营税		99,178			100,051

用于经营活动的现金净额		(280,029	)		(12,377	)

融资活动的现金流：
已支付的报价成本		—			(30,550	)

用于融资活动的净现金		—			(30,550	)

现金净变动		(280,029	)		(42,927	)
现金-期初		333,181			180,975

现金-期末	$	53,152		$	138,048

补充披露非现金活动：
应付账款中包含的报价成本	$	—		$	296,907

计入应计费用的发售成本	$	—		$	223,145

可能赎回的普通股价值变动	$	2,110,280		$	—

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

1.组织机构和业务运作说明。

组织和常规

PTK Acquisition Corp.(以下简称“公司”)于2019年8月19日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与一项或多项业务进行合并、合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。本公司是一家新兴成长型公司，因此，本公司将承担与新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年6月30日，本公司尚未开始任何运营。2019年8月19日(成立)至2021年6月30日期间的所有活动涉及本公司的成立和首次公开募股(“首次公开募股”)，以及自首次公开募股结束以来，寻找并努力完成首次公开募股的工作。该公司最早在完成最初的业务合并之前不会产生任何营业收入。该公司产生

非运营

首次公开发售及出售私募认股权证所得收益(定义见下文)，以信托形式持有投资的利息收入。

赞助商和融资

该公司的保荐人是特拉华州的有限责任公司PTK Holdings LLC(“保荐人”)。首次公开募股(IPO)注册声明于2020年7月13日宣布生效。2020年7月15日，本公司完成首次公开发行11,500,000单位(每个单位为“单位”，统称为“单位”，就单位所包括的普通股而言，称为“公股”)，包括发行1,500,000因承销商全面行使其超额配售选择权而产生的单位，按美元计算10.00每单位产生的毛收入为$115.02000万美元，招致约美元的发售成本7.32000万美元，包括大约$4.0递延承销佣金2.5亿美元(附注5)。

在首次公开招股结束的同时，本公司完成了以下的定向增发(“定向增发”)6,800,000认股权证(每份为“私人配售认股权证”，统称为“私人配售认股权证”)，价格为$0.50根据向保荐人的私募认股权证，为公司带来$的毛收入3.42000万美元(注4)。

信托帐户

首次公开发售及私募完成后，$115.0首次公开募股(IPO)的净收益中的1000万美元(每单位10.00美元)和私募的某些收益被存入一个信托账户(“信托账户”)，该账户位于美国，大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)担任受托人，仅投资于1940年投资公司法(“投资公司法”)第2.2(A)(16)条所指的美国“政府证券”，到期日不超过185天，或投资于符合规则规定某些条件的货币市场基金

2a-7

根据“投资公司法”颁布，只投资于直接的美国政府国库债务，直到信托账户的分配如下所述。

初始业务组合

公司管理层对首次公开发售和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管几乎所有的净收益都打算普遍用于完成业务合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须在签署初始业务合并协议时完成一份初始业务合并，其总公平市值至少为信托账户资产价值的80%(不包括信托账户中持有的递延承保折扣金额和信托账户收入的应缴税款)。然而，本公司只会在交易后公司拥有或收购目标公司未偿还有表决权证券的50%或以上，或以其他方式收购目标业务的控股权，足以使其无须根据投资公司法注册为投资公司的情况下，才会完成业务合并。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

该公司将向其普通股的持有者(“公众股东”)提供面值$。0.0001于首次公开发售中出售，并有机会于企业合并完成时赎回全部或部分公开股份(I)与召开股东大会批准企业合并有关，或(Ii)以要约收购方式赎回全部或部分公开股份。公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将完全由公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额的一定比例赎回他们的公开股票(最初预计为#美元10.00每股公开股份)，自企业合并完成前两个工作日计算，包括利息(利息应为应缴税款净额)。这个

每股

本公司将支付给承销商的递延承销佣金(如附注5所述)不会减少向赎回其公众股份的公众股东分派的金额。在这种情况下，如果公司的有形净资产至少为$，公司将继续进行业务合并5,000,001

在企业合并完成之前或之后，在适用的会议上表决的大多数公司普通股都投票赞成企业合并。若适用法律或证券交易所上市规定并不要求股东投票，而本公司因业务或其他原因而决定不进行股东投票，则本公司将根据其经修订及重新修订的公司注册证书，根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的要约赎回规则进行赎回，并在完成业务合并前向SEC提交要约文件。然而，如果适用法律或证券交易所上市要求要求交易获得股东批准，或本公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在进行委托书征集时提出赎回股份。此外，每个公开股东都可以选择赎回他们的公开股票，而不管他们是投票赞成还是反对拟议的交易，或者根本不投票。如果本公司寻求股东对企业合并的批准，发起人和本公司的高级管理人员和董事已同意投票表决任何内幕股票(定义见下文

附注4)以及他们持有的有利于企业合并的公开股份。此外，保荐人和本公司的高级管理人员和董事已同意放弃他们就完成业务合并而持有的任何公开股份的赎回权利。

尽管有上述赎回权利，但如果本公司寻求股东批准其初始业务合并，并且本公司没有根据投标要约规则对其初始业务合并进行赎回，则本公司修订和重新发布的公司注册证书将规定，公众股东，连同该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为“集团”行事的任何其他人(如1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13节所界定)，在未经本公司事先同意的情况下，将被限制赎回其在首次公开募股(IPO)中出售的股份总数超过20%的股份。

保荐人与本公司高级管理人员及董事同意不会对本公司经修订及重新修订的公司注册证书(1)提出任何修订，以修改本公司在首次公开招股结束后18个月内或2022年1月15日(“合并期”)内或(2)对公众股份持有人的权利造成不利影响的企业合并的实质或时间，除非本公司向公众股东提供赎回其100%公开股份的机会

如果本公司未能在合并期内完成业务合并，本公司将(I)停止除清盘目的以外的所有业务；(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回100%已发行的公众股票，但赎回后不超过10个工作日，赎回100%的已发行公众股票，以按比例赎回信托账户中持有的资金(扣除本公司可能用于支付所得税或其他税款的利息净额)，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利及(Iii)在获得本公司其余普通股持有人及本公司董事会批准下，于赎回后在合理可能范围内尽快解散及清盘，但须受本公司根据特拉华州法律规定债权人债权的义务及其他适用法律的规定所规限(就上文第(Ii)及(Iii)项而言)。公司将从信托账户以外的剩余资产中支付赎回后的任何清算费用。如果此类资金不足，赞助商已同意支付完成清算所需的资金(目前预计不超过约#美元)。50,000)，并已同意不要求偿还此类费用。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

保荐人和公司高级管理人员及董事同意，如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将放弃对其持有的任何内幕股票的清算权(尽管如果公司未能在合并期内完成业务合并，他们将有权从信托账户中清算其持有的任何公开股票的分配)。承销商同意，如果本公司未能在分配的时间内完成业务合并，则放弃其在信托账户持有的递延承销佣金(见附注5)的权利，在这种情况下，该等金额将包括在信托账户持有的资金中，可用于赎回公众股份。在这种分配的情况下，剩余可供分配的剩余资产(包括信托账户资产)的每股价值可能只有#美元10.00最初在信托账户中持有的每股股份，或在某些情况下低于该数额。为保障信托账户内的金额，保荐人已同意，若第三方(不包括本公司的独立注册会计师事务所)就向本公司提供的服务或出售给本公司的产品或本公司曾与其洽谈订立交易协议的预期目标业务提出任何索偿，保荐人将对本公司负责，并在一定范围内减少信托账户内的资金金额。这一责任不适用于第三方签署放弃寻求进入信托账户的任何和所有权利的任何索赔，也不适用于根据公司对首次公开发行(IPO)承销商的赔偿对某些债务(包括根据修订后的1933年证券法(“证券法”)提出的债务)提出的任何索赔。此外，如果已执行的豁免被认为不能对第三方强制执行，保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将寻求让所有第三方，包括但不限于所有供应商、服务提供商(不包括其独立注册会计师事务所)、潜在目标企业和与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议，放弃信托账户中为公众股东利益而持有的任何款项的任何权利、所有权、权益或索赔。

流动性、资本资源与持续经营

截至2021年6月30日，该公司约有53,000其营运银行账户和营运资本赤字约为#美元。2.22000万美元(不包括约#美元的纳税义务)208,000这可以用从信托账户赚取的投资收入来支付)。

为满足首次公开发行(IPO)完成后吾等的营运资金需求，吾等保荐人可(但无义务)不时或在任何时间以其认为合理的金额自行决定借给吾等资金。每笔贷款都有一张期票作为证明。这些票据将在我们最初的业务合并完成后支付，不含利息，或者由我们的赞助商自行决定，最高可达$1.0在完成我们的业务合并后，将有100万美元的票据转换为私募认股权证，价格为$0.50每个授权证(例如，这将导致我们的保荐人被发行1,000,000私人认股权证，收购价为$0.50每张手令如$500,000被如此转换的纸币的数量)。如果我们没有完成业务合并，我们赞助商的任何未偿还贷款将仅从我们信托账户以外的余额(如果有)中偿还。

在2020年7月15日首次公开发售完成之前，公司的流动资金需求通过收到$25,000从保荐人那里获得，以换取发行内幕股票，以及一美元300,000发行予保荐人的票据，于首次公开发售结束时转换为私募认股权证(附注4)。首次公开发售及私募完成后，本公司的流动资金需求将由完成非信托户口私募所得款项满足。此外，为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人可以(但没有义务)向公司提供营运资金贷款(定义见附注4)。到目前为止，没有任何周转资金贷款项下的未偿还金额。

我们需要从赞助商、赞助商的附属公司、股东、高级管理人员或董事或第三方那里通过贷款或额外投资来筹集额外的资金。我们的高级职员、董事和保荐人可以(但没有义务)不时或随时以他们认为合理的金额单独决定借给我们资金，以满足我们的营运资金需求。因此，我们可能无法获得额外的融资。如果我们无法筹集额外的资本，我们可能需要采取额外的措施来保存流动性，这些措施可能包括(但不一定限于)缩减业务，暂停追求潜在的交易，以及减少管理费用。我们不能保证有新的资金提供给我们。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

商业上可以接受的条款，如果有的话。这些条件让人对我们作为一家持续经营的企业持续到2022年1月15日的能力产生了很大的怀疑，如果企业合并没有完成，我们将被要求停止所有业务，除了清盘的目的。这些情况使人对我们作为一家持续经营的公司继续经营的能力产生了极大的怀疑。

建议的业务合并

于2021年5月25日，本公司与根据以色列法律成立的有限责任公司Valens Semiconductor Ltd.(“Valens”)及Valens的全资附属公司、特拉华州公司Valens Merge Sub，Inc.(“Merge Sub”)订立业务合并协议(经不时修订、补充或以其他方式修订的“业务合并协议”)，其中规定Merge Sub将与本公司合并及并入本公司的一系列交易(“业务合并”)。

本公司董事会于2021年5月24日一致通过了业务合并协议及其拟进行的交易。有关更多信息，请参阅2021年7月15日提交给SEC的初步招股说明书。

2.重要会计政策的列报依据和摘要。

陈述的基础

随附的未经审计的简明财务报表按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)以美元列报，以提供财务信息，并符合证券交易委员会的规则和规定。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审核的简明财务报表反映所有调整，其中仅包括公允报告所列期间余额和业绩所需的正常经常性调整。截至2021年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表明截至2021年12月31日或任何未来时期的预期业绩。

随附的未经审计简明财务报表应与年报表格修订号第291号所载的经审计财务报表及其附注一并阅读。

10-K/A

公司于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

新兴成长型公司

根据《证券法》第2(A)节的定义，本公司是一家经2012年《Jumpstart Our Business Startups Act of 2012》(《JOBS法案》)修订的“新兴成长型公司”，本公司可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第2404节的审计师认证要求，减少定期披露高管薪酬的义务以及免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，就业法案第102(B)(1)节免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到私人公司(即那些没有证券法注册声明宣布生效或没有根据交易法注册的证券类别的公司)被要求遵守新的或修订后的财务会计准则。就业法案规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于

非新兴市场

但任何这样选择退出的公司都是不可撤销的。本公司已选择不选择延长过渡期，即当一项准则发布或修订，而该准则对上市公司或私营公司有不同的申请日期时，本公司作为新兴成长型公司，可在私营公司采用新准则或修订准则时采用新准则或经修订准则。

PTK收购公司

注意事项

未经审计的简明财务报表

这可能会使公司的财务状况与

澳元

另一家上市公司既不是新兴成长型公司，也不是新兴成长型公司，由于所用会计标准的潜在差异，选择不使用延长的过渡期是困难或不可能的。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层作出估计和假设，以影响在未经审计的简明财务报表之日报告的资产和负债额以及披露的或有资产和负债，以及报告期内报告的收入和费用。

做出估计需要管理层做出重大判断。至少在合理情况下，管理层在编制其估计时考虑的未经审核简明财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响估计可能会因一个或多个未来确认事件而在短期内发生变化。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

现金和现金等价物

本公司将购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资视为现金等价物。2021年6月30日和2020年12月31日没有现金等价物。

信用风险集中

可能使公司面临集中信用风险的金融工具包括金融机构的现金账户，这些账户有时可能超过联邦存托保险公司(Federal Depository Insurance Corporation)#美元的承保限额。250,000，以及信托账户中持有的投资。该公司在这些账户上没有出现亏损，管理层认为该公司在这些账户上不会面临重大风险。

信托账户中的投资

该公司在信托账户中持有的投资组合包括“投资公司法”第292(A)(16)节规定的、到期日不超过185天的美国政府证券，或投资于投资于美国政府证券并通常具有易于确定的公允价值的货币市场基金的投资，或两者的组合。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中的投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。货币市场基金的证券交易和投资在每个报告期结束时按公允价值列示在资产负债表上。这些证券的公允价值变动所产生的损益计入随附的未经审计的简明经营报表中信托账户持有的投资净收益。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。

金融工具的公允价值

根据财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题820“公允价值计量”，符合财务会计准则委员会(“FASB”)会计准则编纂(“ASC”)主题820“公允价值计量”的公司资产和负债的公允价值等于或近似于简明资产负债表中的账面金额。

公允价值计量

公允价值被定义为在计量日市场参与者之间的有序交易中因出售资产而收到的价格或因转移负债而支付的价格。美国公认会计准则(GAAP)建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权(3级计量)。这些层包括：

•

第1级，定义为可观察到的投入，如活跃市场中相同工具的报价(未调整)；以及

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

•

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，如活跃市场中类似工具的报价或不活跃市场中相同或类似工具的报价；以及

•

第三级，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或根本不存在，因此要求实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素不可观察。

在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值层次的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平投入进行整体分类。

衍生认股权证负债

本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC主题480“区分负债与权益”(“ASC 480”)和ASC主题，公司评估其所有金融工具，包括发行的股票购买权证，以确定该等工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征

815-15

“衍生品和套期保值的衍生品。”衍生工具的分类，包括这些工具应记为负债还是记为权益，是

重新评估

在每个报告期结束时。

本公司根据“衍生工具和套期保值-实体自有权益合约”(下称“小标题”)，就其私募及转换应付票据作为衍生负债而发行的认股权证进行结算。

815-40”):

可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理

。因此，本公司确认认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整为公允价值。该等负债须受

重新测量

在行使公允价值之前的每个资产负债表日，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。与私募和转换应付票据有关的权证的公允价值已在每个计量日期使用修正的Black-Scholes模型进行估计。衍生认股权证负债的公允价值的厘定可能会因获得更多最新资料而有所改变，因此实际结果可能大相径庭。衍生认股权证负债分类如下

非电流

债务，因为其清算不需要使用流动资产或需要设立流动负债，这是合理的预期。

与首次公开募股(IPO)相关的发售成本

发售成本包括与首次公开发售直接相关的法律、会计、承销费用和通过首次公开发售产生的其他成本。发售成本以相对公允价值为基准，与收到的总收益相比，分配给首次公开发售中发行的可分离金融工具。与衍生认股权证负债相关的发售成本在发生时计入，列示如下

非运营

营业报表中的费用。本公司将递延承销佣金分类为

非电流

债务，因为其清算不需要使用流动资产或需要设立流动负债，这是合理的预期。

可能赎回的普通股

本公司根据ASC主题480中的指导，对其可能赎回的股票进行会计处理。强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在公司完全无法控制的情况下赎回)，被归类为临时股本。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年6月30日及2020年12月31日，本公司9,840,987和10,052,015可能赎回的普通股分别作为临时股本列示，不在公司压缩资产负债表的股东权益部分。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

普通股每股净收益(亏损)

普通股每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。本公司并未考虑于首次公开发售及私募发售的认股权证，以及就债券转换发行的认股权证的影响，以购买合共18,900,000由于认股权证的行使取决于未来事件的发生，因此在计算每股普通股摊薄亏损时应考虑普通股。因此，普通股稀释后的净亏损与所述期间的普通股基本净亏损相同。

该公司的营业报表包括普通股每股收益(亏损)的列报，但可能需要赎回，方式类似于

两等舱

普通股每股收益(亏损)法。可能赎回的普通股每股基本和稀释后净收益的计算方法是，将信托账户中投资利息收入的比例份额(扣除适用的特许经营权和所得税)除以当期可能赎回的普通股的加权平均数。

年度每股基本及摊薄净亏损

不可赎回

普通股的计算方法是将经可能赎回的普通股应占收入调整后的净亏损除以

不可赎回

当期已发行普通股。

不可赎回

普通股包括内部人股票和

不可赎回

公开发行的股份。

不可赎回

普通股参与信托账户投资的利息收入，其基础是

不可赎回

股份的比例权益。

下表反映了普通股每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法：


	在截至的三个月内						在截至的六个月内
	2021年6月30日			2020年6月30日			2021年6月30日			2020年6月30日
可能赎回的普通股
分子：
信托账户投资的净收益	$	2,454		$	—		$	4,881		$	—
减去：公司可提取的纳税部分		(2,454	)		—			(4,881	)		—

可归因于普通股的净收益可能需要赎回	$	—		$	—		$	—		$	—
分母：
可能赎回的普通股加权平均流通股，基本和稀释		9,968,373			—			10,009,508			—

每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回	$	—		$	—		$	—		$	—

不可赎回普通股
分子：
净损失	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
减去：可归因于普通股的净收益，但可能需要赎回		—			—			—			—

可归因于以下原因的净亏损不可赎回普通股	$	(1,288,004	)	$	(98,230	)	$	(2,110,271	)	$	(106,822	)
分母：
加权平均流通股为不可赎回普通股，基本股和稀释股		4,406,627			2,500,000			4,365,492			2,500,000

基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股	$	(0.29	)	$	(0.04	)	$	(0.48	)	$	(0.04	)

所得税

该公司遵循FASB ASC主题740“所得税”(“FASB ASC主题740”)下所得税的资产和负债会计方法。递延税项资产及负债按现有资产及负债的账面金额与其各自税基之间的差额所导致的估计未来税项后果确认。递延税项资产和负债采用制定的税率计量，该税率预计将适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应税收入。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。在有需要时设立估价免税额，以降低

递延

将资产征税至预期变现金额。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

FASB ASC主题740规定了识别阈值

和

财务报表确认和计量纳税申报单中已采取或预期采取的纳税头寸的计量属性。要想承认这些好处，税务机关审查后，税务状况必须比不能维持的可能性更大。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。

近期会计公告

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了“会计准则更新(ASU)号”。

2020-06,

债务--带有转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40):

可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理

通过取消当前美国GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释后每股收益的计算。公司在2021年1月1日提前采用了ASU，采用了一种改进的追溯过渡方法。采用ASU并未影响公司的财务状况、经营业绩或现金流。

本公司管理层认为，任何最近发布但尚未生效的会计准则更新，如果目前被采用，将不会对随附的未经审计的简明财务报表产生重大影响。

3.首次公开招股。

2020年7月15日，本公司完成首次公开发行11,500,000单位，包括发行1,500,000因承销商全面行使其超额配售选择权而产生的单位，按美元计算10.00每单位产生的毛收入为$115.02000万美元，招致约美元的发售成本7.32000万美元，包括大约$4.02000万递延承销佣金。每个单位包括一股普通股和一份可赎回认股权证(每份为“公共认股权证”)。每份公共认股权证的持有人都有权购买

一半

(1/2)一股普通股，价格为$11.50每股整股，可予调整(见附注7)。

中的11,500,000首次公开募股(IPO)中出售的单位，总计1,000,000单位由Primerose Development Group Ltd.(“Primerose”)购买。Primerose还与该公司签订了一项协议，规定它将至少持有1,000,000在最初的业务合并之后，公司普通股的股份。Primerose承诺至少持有1,000,000首次业务合并后的公司普通股通过在首次公开募股中购买单位来支付。

4.关联方交易。

内幕消息人士

2019年10月，本公司赞助商购买2,875,000普通股，面值$0.0001(“内幕股”)，总价为$25,000。该公司的赞助商已同意没收最多375,000在承销商没有充分行使超额配售选择权的范围内的内幕股票。2020年7月15日，超额配售选择权全面行使。因此，没有任何内幕股票被没收。

保荐人和公司高管和董事同意将他们的内幕股票存入大陆股票转让信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)维持的托管账户，担任托管代理。除某些有限的例外情况外，50在初始业务合并完成之日和公司普通股收盘价等于或超过#美元之日起9个月前，这些股份中的%不会转让、转让、出售或解除托管。12.50每股(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)在任何时间内的任何20个交易日内的每股收益(按股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)

30-交易

在初始业务合并完成后的第一天内，如果本公司完成清算、合并、股票交换或其他类似交易，导致本公司所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产，则在初始业务合并完成后九个月前，或在此之前，本公司将不会转让、转让、出售或解除托管剩余50%的内部人士股份，如果在初始业务合并之后，本公司完成了清算、合并、股票交换或其他类似交易，则不得转让、转让、出售或从第三方托管中释放剩余50%的内部人士股份。在任何一种情况下，如果在初始业务合并完成后，本公司完成清算、合并、股票交换或其他类似交易，则不得转让、转让、出售或解除托管。上述有限的例外包括(1)内部人员之间的调动，向公司的高级管理人员、董事、顾问和

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

员工，(2)在清算时转移给内部人的附属公司或其成员，(3)出于遗产规划的目的转移给亲属和信托，(4)根据继承法和去世后的分配法进行转移，(5)根据合格家庭关系令进行转移，(6)以不高于最初购买证券的价格进行私人销售，或(7)向公司转移，要求取消与完成初始业务合并有关的转移。在受让人同意托管协议和没收(视情况而定)条款以及内幕股份持有人的其他适用限制和协议的情况下(第7条除外)。

私募认股权证

在首次公开招股结束的同时，保荐人购买了6,800,000私募认股权证，价格为$0.50根据向保荐人的私募认股权证，为公司带来$的毛收入3.42000万。私募认股权证的部分收益被加到信托账户持有的首次公开发行(IPO)收益中。如果公司没有在合并期内完成业务合并，私募认股权证将失效。

关联方贷款

2019年10月10日，赞助商同意向该公司提供总额高达美元的贷款300,000支付根据承付票(“票据”)进行首次公开发行(“票据”)的有关开支。这笔贷款是

非利息

该公司于2020年7月9日修订了该贷款，规定该贷款：(A)可转换为600,000可向保荐人发行的私人认股权证，购买价为#美元。0.50(B)于本公司决定不进行首次公开发售之日，以现金向保荐人支付之款项；或(B)于本公司决定不进行首次公开发售当日，以现金支付予保荐人。本公司已悉数借入票据金额$。300,0002020年7月15日，该笔记被转换为600,000首次公开发行(IPO)完成后的非公开认股权证。修订后的票据不包含有益的转换功能。因此，该公司将#美元重新分类。300,000将余额记入附加帐户

实收资本

在转换时。

此外，为了支付与企业合并相关的交易费用，发起人可以(但没有义务)按需要借出公司资金(“营运资金贷款”)。如果本公司完成业务合并，本公司可以从向本公司发放的信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在企业合并完成后无息偿还，或者由赞助商自行决定，最高可达#美元。1.0这类营运资金贷款中的1.8亿美元可能可转换为私募认股权证，价格为#美元。0.50根据搜查令。除上述外，该等营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，亦不存在与该等贷款有关的书面协议。到目前为止，本公司在营运资金贷款项下没有借款。

行政服务协议

2020年7月13日，本公司达成协议，将向赞助商支付总计高达$10,000每月用于管理费用和行政支持。在完成最初的业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司发生了$30,000及$60,000

行政事业性收费。截至2021年6月30日和2020年12月31日，美元115,000及$55,000分别作为应计费用相关方计入简明资产负债表。

5.承担和或有事项。

注册权

持有内部人士股份、私募认股权证及在转换营运资金贷款时可能发行的认股权证(如有)的持有人，将有权根据登记权协议获得登记权。这些持有者将有权获得某些索要和“搭载”注册权。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

承销协议

该公司向承销商授予了一项

45天

有关首次公开发售(IPO)的最终招股说明书中的选择权，最多可购买1,500,000额外单位，以首次公开发行(IPO)价格减去承销折扣和佣金的超额配售(如果有)。承销商于2020年7月15日全面行使超额配售选择权。

承销商有权获得#美元的承保折扣。0.20每单位，或$2.3在首次公开募股(IPO)结束时支付的总金额为2000万美元。此外，$0.35每单位，或$4.0总共将向承销商支付总计600万美元的递延承销佣金。根据承销协议的条款，只有在公司完成业务合并的情况下，才从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用。

优先购买权

在符合某些条件的情况下，公司授予Chardan Capital Markets，LLC在业务合并完成之日起15个月内的优先购买权(由公司自行决定)。(A)主承销商或(B)最低限度的主承销商

联席经理，

至少30%的经济收益；或者，在三手交易的情况下，20%的经济收益，用于任何和所有未来的公共和私人股本和债券发行。根据FINRA规则5110(F)(2)(E)(I)，这种优先购买权的有效期不得超过三年，自与首次公开发行(IPO)相关的登记声明生效之日起计。

风险和不确定性

管理层目前正在评估

新冠肺炎

该公司认为，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、运营结果和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响截至该等未经审计的简明财务报表的日期尚不容易确定，因此，该病毒可能会对整个行业造成严重的流行病和严重的全球流行病，并得出结论，虽然病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩和/或寻找目标公司产生负面影响，但具体影响尚不容易确定。未经审计的简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。

6.衍生认股权证法律责任。

截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司拥有7,400,000份与其私募和转换应付票据相关的权证，这些权证根据ASC确认为衍生负债

815-40.

私募认股权证与首次公开发售中出售的单位所涉及的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证时可发行的普通股，只要由保荐人或其准许受让人持有，(I)不可由本公司赎回，(Ii)除若干有限的例外情况外，不得转让、转让或出售(包括行使该等认股权证而可发行的普通股)。(Iii)持有人可在无现金基础上行使登记权；及(Iv)持有人将有权享有登记权。若私人配售认股权证由保荐人或其获准受让人以外的持有人持有，则私人配售认股权证将可由本公司赎回，并可由持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

7.股东权益。

优先股

-本公司获授权发行1,000,000面值为$的优先股股票0.0001每股。截至2021年6月30日和2020年12月31日，有不是已发行或已发行的优先股。

普通股

-本公司获授权发行100,000,000面值为$的普通股0.0001每股。普通股持有者对股东表决的所有事项，每持有一股有权投一票。截至2021年6月30日和2020年12月31日，共有14,375,000已发行普通股，包括11,500,000公共股票和2,875,000内幕消息人士。截至2019年12月31日，有2,500,000已发行的内幕股票，不包括总计高达375,000股票被没收。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

保荐人在承销商没有全部或部分行使超额配售选择权的范围内，向本公司免费配售，以维持内幕股份数目为20在建议的公开发行后，公司已发行和已发行普通股的百分比。2020年7月15日，超额配售选择权全面行使。因此，没有任何内幕股票被没收。

认股权证

-公共认股权证只能针对整数股行使。分拆单位后，不会发行零碎公开认股权证，而只会买卖全部公开认股权证。公开认股权证将于(A)企业合并完成及(B)首次公开发售(IPO)结束后12个月(以较迟者为准)可行使；惟在每种情况下，本公司均须根据证券法持有一份有效的登记声明，涵盖在行使认股权证时可发行的普通股，并备有与该等认股权证有关的最新招股说明书，而该等股份已根据证券或持有人居住地的蓝天法律(或本公司准许持有人行使认股权证)登记、合格或豁免登记(或本公司准许持有人行使其认股权证)，则该等认股权证将于(A)企业合并完成及(B)首次公开发售(或本公司允许持有人行使认股权证)所属国家的蓝天法律下登记、合格或豁免登记。尽管如上所述，如果涵盖在行使认股权证时可发行的普通股股份的登记说明书在初始业务合并完成后90天内未生效，权证持有人可根据证券法第3(A)(9)节规定的豁免注册的规定，以无现金方式行使认股权证，直至有有效的登记说明书，以及在本公司未能维持有效的登记说明书的任何期间。在这种情况下，每个持有者将通过交出认股权证来支付行使价，认股权证的普通股数量等于(X)除以认股权证相关普通股股数的乘积所得的商数。, 乘以认股权证的行使价与“公平市价”(定义见下文)之间的差额，乘以(Y)的公平市价。“公允市价”是指截至行权日前一天的十个交易日内普通股最后报出的平均销售价格。

认股权证的行使价为$。11.50每股整股，可予调整，并将到期五年企业合并完成后或更早于赎回或清算时。此外，如果(X)，公司发行普通股或股权挂钩证券的额外股份，用于与初始业务合并的结束相关的筹资目的，发行价或实际发行价低于$9.50每股普通股(发行价格或实际发行价格将由公司董事会真诚确定)，(Y)该等发行的总收益超过60(Z)自公司完成初始业务合并之日的前一个交易日起的20个交易日内，公司普通股的成交量加权平均交易价(该价格，即“市场价”)低于$1美元；(2)可用于初始业务合并资金的股权收益总额及其利息的百分比，以及(Z)公司普通股在完成初始业务合并的前一个交易日开始的20个交易日内的成交量加权平均交易价格低于$19.50每股认股权证的行使价将调整为(最接近的)等于115市价的%，以及$18.00上述每股赎回触发价格将调整为(最接近的)等于180市场价值的%。

公司可要求赎回公开认股权证(私募认股权证除外)：

•

全部而非部分；

•

售价为$0.01根据授权；

•

在最低限度上

提前数天以书面通知赎回；及

•

当且仅当在赎回时及整个赎回时，该认股权证所涉及的普通股股份有一份有效的现行登记声明。

30天

上述交易期，此后每天持续至赎回日为止。

如果公司要求赎回公开认股权证，管理层将有权要求所有希望行使公开认股权证的持有者按照认股权证协议的规定，在“无现金的基础上”这样做。

此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果公司无法在合并期内完成最初的业务合并，并且公司清算了信托账户中持有的资金，权证持有人将不会收到任何与其认股权证相关的资金，也不会从信托账户以外持有的公司资产中获得与该等认股权证相关的任何分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

PTK收购公司

未经审计的简明财务报表附注

8.公允价值计量。

下表列出了本公司按公允价值经常性计量的资产和负债的信息，并显示了本公司用来确定该等公允价值的估值技术的公允价值等级。


	截至2021年6月30日计量的公允价值
	1级		二级		3级		总计
资产：
信托账户中的投资-美国财政部证券	$	115,011,739	$	—	$	—	$	115,011,739
负债：
认股权证法律责任-私募认股权证	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

	截至2020年12月31日计量的公允价值
	1级		二级		3级		总计
资产：
信托账户中的投资-美国财政部证券	$	115,006,035	$	—	$	—	$	115,006,035
负债：
认股权证法律责任-私募认股权证	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

进出第1、2和3级的转账在报告期开始时确认。有几个不是截至6月的3个月和6个月的水平之间的转移

, 2021.

与私募和转换应付票据相关发行的认股权证的公允价值已在每个计量日期使用修正的Black-Scholes模型进行估计，公允价值的变化已在经营报表中确认。曾经有过不是截至2021年6月30日的三个月和六个月权证负债的公允价值变化。

衍生权证负债的估计公允价值是使用第3级投入确定的。修正的Black-Scholes模型的内在假设是与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率相关的假设。该公司根据与认股权证的预期剩余寿命相匹配的选定同行公司的历史波动性来估计其普通股的波动性。无风险利率以美国财政部为基准

零息

授予日的收益率曲线，其到期日与权证的预期剩余寿命相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相等。股息率是以历史利率为基础的，公司预计历史利率将保持在零。

下表提供了有关第3级公允价值计量输入作为其计量日期的量化信息：


	2021年6月30日			2020年12月31日
行权价格	$	11.50		$	11.50
股价	$	10.00		$	10.00
期限(以年为单位)		5.00			5.00
波动率		20.00	%		20.00	%
无风险利率		0.87	%		0.85	%
股息率		—			—

9.后续事件。

管理层已评估后续事件，以确定截至未经审核简明财务报表发布之日发生的事件或交易是否需要对未经审核简明财务报表进行潜在调整或披露，并已得出结论，所有需要确认或披露的该等事件均已确认或披露。

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

本报告(“季度报告”)中提及的“我们”、“我们”或“公司”指的是PTK收购公司。提及我们的“管理层”或“管理团队”时，指的是我们的高级管理人员和董事，提及的“赞助商”指的是PTK Holdings LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告(下称“财务报表”)中其他部分包含的未经审计的简明财务报表及其附注一并阅读。本文中使用但未作其他定义的大写术语具有财务报表中规定的含义。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括1933年“证券法”(“证券法”)第227A节(“证券法”)和1934年“证券交易法”(“交易法”)第321E节(“交易法”)所指的“前瞻性陈述”，这些陈述不是历史事实，涉及的风险和不确定因素可能导致实际结果与预期和预测的结果大不相同。除本季度报告中包括的有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述均为前瞻性陈述。诸如“预期”、“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“寻求”等词汇以及类似的词汇和表达都是为了识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于现有信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关识别可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司报告中的风险因素部分。

10-K/A

于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020财年(即2020财年

10-K/A“)。

该公司的证券备案文件可在证券交易委员会网站的EDGAR部分查阅，网址为www.sec.gov。除非适用的证券法明确要求，否则公司不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。

概述

我们是一家空白支票公司，于2019年8月19日在特拉华州注册成立。我们成立的目的是与一项或多项业务进行合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(“业务合并”)。

我们的保荐人是特拉华州的有限责任公司PTK Holdings LLC(“保荐人”)。首次公开发行(以下简称《首次公开发行》)注册书于2020年7月13日宣布生效。于二零二零年七月十五日，我们完成首次公开发售1,1500,000个单位(每个单位为一个“单位”，统称为“单位”，就单位所包括的普通股而言，为“公开股份”)，包括因承销商全面行使其超额配售选择权而发行1,500,000个单位，每股超额配售10元，产生毛利115.0元，并产生约730万元的发售成本，包括约730万元

在首次公开发售结束的同时，我们完成了6,800,000份认股权证的私募(“私募”)(每份为“私募认股权证”，统称为“私募认股权证”)，向保荐人每份私募认股权证的价格为0.5美元，为本公司带来340万美元的毛收入。此外，在首次公开发售(IPO)完成后，由于转换了一张本票，我们向保荐人额外发行了60万份私募认股权证。

在首次公开募股和私募完成时，首次公开募股的净收益中的115.0美元(每单位10美元)和私募的某些收益被存入一个信托账户(“信托账户”)，该账户位于美国，大陆股票转让信托公司担任受托人，仅投资于投资条款第2(A)(16)节所指的美国“政府证券”。

公司法期限在185天或以下的公司法，或在货币市场基金中符合某些条件的公司法

规则2a-7

根据“投资公司法”颁布，只投资于直接的美国政府国库债务，直到信托账户的分配如下所述。

我们的管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。

若吾等未能于首次公开发售结束后18个月内，或于2022年1月15日(“合并期”)内完成业务合并，吾等将(I)停止除清盘目的外的所有业务，(Ii)在合理可能的情况下尽快赎回已发行的公众股份，但不超过其后十个工作日，赎回100%已发行的公众股份，以按比例赎回信托账户内持有的资金(扣除吾等可能用于支付所得税或其他税项的利息后)，赎回将完全消灭在符合适用法律的情况下，以及(Iii)在赎回之后，在获得我们其余普通股持有者和我们董事会的批准后，尽快解散和清算(如果有)，并遵守我们在特拉华州法律下规定债权人债权和其他适用法律要求的义务(如果有)，(如果有)，以及(Iii)在符合我们根据特拉华州法律规定的债权人债权和其他适用法律要求的情况下，尽快解散和清算。我们将支付从信托账户以外的剩余资产赎回后的任何清算费用。如果这些资金不足，我们的赞助商已同意支付完成清算所需的资金(目前预计不超过50,000美元)，并同意不要求偿还此类费用。

建议的业务合并

2021年5月25日，我们与Valens Semiconductor Ltd.(一家根据以色列法律成立的有限责任公司(“Valens”)和Valens Merger Sub，Inc.，Inc.(一家特拉华州公司和Valens的全资子公司)(“Merge Sub”)签订了业务合并协议(“业务合并协议”)，其中规定了Merge Sub将与我们合并并并入我们(“业务合并”)的一系列交易，该协议可能会不时被修订、补充或以其他方式修改。“业务合并协议”)与Valens Semiconductor Ltd.(“Valens”)和Valens Merge Sub，Inc.(“Valens”)签订了业务合并协议(“业务合并协议”)。

我们的董事会于2021年5月24日一致批准了业务合并协议及其拟进行的交易。有关更多信息，请参阅2021年7月15日提交给SEC的初步招股说明书。

经营成果

从成立到2021年6月30日，我们的整个活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)的准备以及自首次公开募股(IPO)结束以来，寻找并努力完成初始业务合并有关。到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。在完成最初的业务合并之前，我们不会产生任何营业收入。我们产生了

非运营

以利息收入的形式从我们的信托账户中持有的投资中获得的收入。我们预计，作为一家上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规)以及尽职调查费用，费用将会增加。

在截至2021年6月30日的三个月里，我们的净亏损约为130万美元，其中包括约120万美元的一般和行政费用，3万美元的相关部分行政费用和约5万美元的特许经营税支出，部分被信托账户投资赚取的约3,000美元的利息所抵消。

截至2021年6月30日的6个月，我们净亏损约210万美元，其中包括约200万美元的一般和行政费用，60,000美元的相关部分行政费用和约99,000美元的特许经营税支出，部分被信托账户投资赚取的约6,000美元的利息所抵消。

截至2020年6月30日的三个月，我们净亏损约98,000美元，其中包括约201美元的一般和行政费用以及约98,000美元的特许经营税支出。

截至2020年6月30日的6个月，我们的净亏损约为107,000美元，其中包括约7,000美元的一般和行政费用以及约100,000美元的特许经营税支出。

流动性、资本资源与持续经营

截至2021年6月30日，我们的现金约为53,000美元，营运资本赤字约为220万美元(未考虑可能使用信托账户赚取的投资收入支付的约208,000美元的纳税义务)。为满足首次公开发行(IPO)完成后吾等的营运资金需求，吾等保荐人可(但无义务)不时或在任何时间以其认为合理的金额自行决定借给吾等资金。每笔贷款都有一张期票作为证明。这些票据将在我们最初的业务合并完成时支付，不计利息，或者，由我们的保荐人酌情决定，在我们的业务合并完成后，最多100万美元的票据可能会以每份认股权证0.5美元的价格转换为私募认股权证(例如，如果如此转换50万美元的票据，我们的保荐人将以每份认股权证0.50美元的购买价发行1,000,000份私募认股权证)。如果我们没有完成业务合并，我们赞助商的任何未偿还贷款将仅从我们信托账户以外的余额(如果有)中偿还。

在2020年7月15日首次公开发行(IPO)完成之前，我们的流动性需求通过从保荐人那里收到25,000美元以换取方正股票的发行，以及向我们的保荐人发行的300,000美元本票(在首次公开募股结束时转换为600,000份私募认股权证)来满足。于首次公开发售及私募完成后，我们的流动资金需求已由完成非信托户口私募所得款项满足。此外，为了支付与企业合并相关的交易费用，我们的赞助商可以(但没有义务)向我们提供营运资金贷款。到目前为止，没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额。

基于上述情况，管理层认为营运资金赤字使我们在业务合并完成或我们被要求清算的日期(2022年1月15日)之前，是否有能力继续作为一家持续经营的企业继续经营下去，这一点引起了极大的怀疑。未经审计的简明财务报表不包括任何必要的调整，如果我们无法继续经营下去的话。

2020年1月30日，世界卫生组织(WHO)宣布全球卫生紧急状态，原因是一种新的冠状病毒株(The

“新冠肺炎”

爆发“)。2020年3月，世卫组织将

新冠肺炎

疫情是一种大流行，其基础是全球暴露量的迅速增加。管理层继续评估

新冠肺炎

该组织认为，截至资产负债表公布之日，具体影响尚不能轻易确定。未经审计的简明财务报表不包括这一不确定性结果可能导致的任何调整。

合同义务

注册权

内部人士股份、私募认股权证及营运资金贷款转换后可能发行的认股权证(如有)的持有人将有权根据登记权协议获得登记权。这些持有者将有权获得某些索要和“搭载”注册权。

承销协议

承销商有权在首次公开募股(IPO)结束时获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计230万美元。此外，每单位0.35美元，或总计400万美元，将支付给承销商递延承销佣金。仅在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用。

优先购买权

在符合某些条件的情况下，吾等授予Chardan Capital Markets，LLC在业务合并完成之日起15个月内(由吾等全权酌情决定)担任(A)主承销商或(B)担任最低限度主承销商的权利。

联席经理，

至少30%的经济效益；或者，在三手交易的情况下，20%的经济效益，用于任何和所有未来的公共和私募股权和债券发行。根据FINRA规则5110(F)(2)(E)(I)，这种优先购买权的有效期不得超过三年，自与首次公开发行(IPO)相关的登记声明生效之日起计。

行政支持协议

我们达成了一项协议，每月向赞助商支付高达1万美元的管理费用和行政支持。在完成初步业务合并或我们的清算后，我们将停止支付这些月费。在截至2021年6月30日的三个月和六个月里，我们分别产生了3万美元和6万美元的此类费用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，分别有115,000美元和55,000美元作为应计费用相关方计入简明资产负债表。

关键会计政策和估算

预算的使用

管理层对我们的财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们未经审计的简明财务报表，这些简明财务报表是按照美国公认的会计原则(“美国公认会计原则”)按照美元编制的。我们未经审计的简明财务报表的编制要求我们做出影响我们财务报表中资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债披露的估计和判断。我们持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具公允价值和应计费用相关的估计和判断。我们根据历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在当时情况下合理的各种其他因素进行估计，这些因素的结果构成对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。

信托账户中的投资

我们在信托账户中持有的投资组合包括“投资公司法”第292(A)(16)节规定的期限为185天或更短的美国政府证券，或投资于投资于美国政府证券且通常具有易于确定的公允价值的货币市场基金的投资，或两者的组合。当公司在信托账户中持有的投资由美国政府证券组成时，这些投资被归类为交易证券。当公司在信托账户中的投资由货币市场基金组成时，这些投资按公允价值确认。货币市场基金的证券交易和投资在每个报告期结束时按公允价值列示在资产负债表上。这些证券的公允价值变动所产生的损益计入随附的未经审计的简明经营报表中信托账户持有的投资净收益。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。

衍生认股权证负债

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据会计准则编纂(“ASC”)主题480“区分负债与权益”(“ASC 480”)和ASC主题，评估其所有金融工具，包括发行的股票购买权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。

815-15

“衍生品和套期保值的衍生品。”衍生工具的分类，包括这些工具应记为负债还是记为权益，是

重新评估

在每个报告期结束时。

我们根据“衍生工具和套期保值-实体自有权益合同”(“小标题”)对与其私募和将应付票据转换为衍生负债而发行的权证进行核算

815-40”):

可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理

。因此，吾等确认认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。该等负债须受

重新测量

非电流

债务，因为其清算不需要使用流动资产或需要设立流动负债，这是合理的预期。

可能赎回的普通股

我们根据ASC主题480中的指导，对可能赎回的股票进行核算。强制赎回的普通股(如有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些普通股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下进行赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为是我们无法控制的，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们分别拥有9840,987股和10,052,015股普通股，但可能赎回的普通股作为临时股权列示，不在我们浓缩资产负债表的股东权益部分。

普通股每股净收益(亏损)

普通股每股净收益(亏损)的计算方法是将净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。在计算每股普通股摊薄亏损时，我们并未考虑首次公开发售及私募发售的认股权证，以及就票据转换发行的认股权证，以购买合共18,900,000股普通股的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。因此，普通股稀释后的净亏损与所述期间的普通股基本净亏损相同。

我们的经营报表包括普通股每股收益(亏损)的列报，但可能需要赎回，方式类似于

两等舱

年度每股基本及摊薄净亏损

不可赎回

普通股的计算方法是将经可能赎回的普通股应占收入调整后的净亏损除以

不可赎回

当期已发行普通股。

不可赎回

普通股包括内部人股票和

不可赎回

公开发行的股份。

不可赎回

普通股参与信托账户投资的利息收入，其基础是

不可赎回

股份的比例权益。

近期会计公告

2020年8月，财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)第号。

2020-06,

债务--带有转换和其他选项的债务(小主题

470-20)

衍生工具和套期保值--实体自有权益的合同(小主题

815-40):

可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理

通过取消当前美国GAAP要求的主要分离模式，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同有资格获得衍生品范围例外所需的某些结算条件，还简化了某些领域的稀释每股收益计算。我们在2021年1月1日很早就采用了ASU。采用ASU没有影响我们的财务状况、运营结果或现金流。

我们的管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则更新，如果目前被采用，将不会对随附的财务报表产生实质性影响。

失衡

板材布置

截至2021年6月30日，我们没有任何

失衡

规例第303(A)(4)(Ii)项所界定的纸张布置

S-K

通货膨胀率

我们不认为通货膨胀在本报告所述期间对我们的业务、收入或经营业绩有实质性影响。

就业法案

“2012年创业法案”(Jumpstart Our Business Startups Act of 2012，简称“JOBS法案”)包含了一些条款，其中包括放宽符合条件的上市公司的某些报告要求。我们有资格成为一家“新兴成长型公司”，根据“就业法案”(JOBS Act)，我们可以遵守基于私营(非上市)公司生效日期的新的或修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在需要采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守该等准则。

非新兴市场

成长型公司。因此，财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

此外，我们正在评估依赖于就业法案提供的其他减少的报告要求的好处。在符合《就业法案》规定的某些条件的情况下，如果我们作为一家“新兴成长型公司”选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求(I)根据第(404)节就我们的财务报告内部控制系统提供审计师的证明报告，(Ii)提供可能要求的所有薪酬披露

非新兴市场

根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法，成长型上市公司必须(Iii)遵守上市公司会计监督委员会可能通过的关于强制审计公司轮换或补充审计师报告提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)信息的任何要求，以及(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及首席执行官薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们首次公开募股(IPO)完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家“新兴成长型公司”，以较早的为准。

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露

截至2021年6月30日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开募股(IPO)的净收益，包括信托账户中的金额，将投资于《投资公司法》第(2)(A)(16)条所指的到期日不超过180天的美国政府证券，或投资于符合某些条件的货币市场基金。

根据新规则第2a-7条，根据

“投资公司法”只投资于美国政府的直接国库债务。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的重大利率风险敞口。

我们自成立以来从未从事过任何套期保值活动，我们也不希望就我们面临的市场风险进行任何套期保值活动。

第四项。

控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在我们管理层(包括我们的首席执行官和首席财务会计官)的监督下，我们对截至2021年6月30日的财政季度末的披露控制程序的有效性进行了评估，这一术语在规则13a15(E)和13a15(E)中定义。

15D-15(E)

根据交易所法案。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，在本报告所涉期间，我们的披露控制和程序并不有效，这完全是因为我们对财务报告的内部控制存在重大弱点，下文“财务报告内部控制的变化”中对此进行了描述。鉴于这一重大弱点，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务报表是按照美国公认会计原则编制的。因此，管理层认为，本季度报告中包含的财务报表

10-Q

在所有重要方面公平地列报本公司于所列示期间的财务状况、经营业绩及现金流。

披露控制和程序是控制和其他程序，旨在确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。

财务报告内部控制的变化

在截至2021年6月30日的三个月和六个月期间，我们对财务报告的内部控制没有发生变化，这些变化都在本季度报告表格中涵盖

10-Q

这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能对财务报告内部控制产生重大影响，因为导致我们重报财务报表的情况在年报年报第291号修正案中有所描述

10-K/A

于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)。仅由于导致我们重述财务报表的事件，管理层发现与我们的首次公开发行(IPO)相关认股权证的会计相关的内部控制存在重大缺陷，这一点载于财务报表附注2“财务报表重述”年报表格第291号修正案。

10-K/A

于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)。

第二部分-其他资料

第一项。

法律诉讼。

没有。

项目1A。

风险因素。

可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大相径庭的因素包括2020财年中描述的任何风险

10-K/A

这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险因素也可能损害我们的业务或经营结果。截至本季度报告日期，我们2020财年披露的风险因素没有发生实质性变化

10-K/A，

除非我们可能会在未来提交给证券交易委员会的文件中不时披露这些因素的变化或披露其他因素。

第二项。	未登记的股权证券的销售和收益的使用。

没有。

第三项。

高级证券违约。

没有。

第四项。

煤矿安全信息披露。

不适用。

第五项。

其他信息。

没有。

第6项。

展品。

以下证据作为本季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。


不是的。		展品说明

31.1*		依据证券交易法令规则证明主要行政人员13A-14(A)和15(D)-14(A)，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过

31.2*		依据证券交易法令规则证明首席财务官13A-14(A)和15(D)-14(A)，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过

32.1**		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席执行官的认证

32.2**		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350节对首席财务官的认证

101.INS*		内联XBRL实例文档

101.CAL*		内联XBRL分类扩展计算链接库文档

101.SCH*		内联XBRL分类扩展架构文档

101.DEF*		内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档


101.LAB*		内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE*		内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

104		封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)