SOBR_10q.htm

 

美国

美国证券交易委员会

华盛顿特区，20549

 

表格10-Q

 

(标记一)

 

☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交季度报告

 

在截至本季度末的季度内2021年6月30日

 

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告

 

由_的过渡期。

 

委托文件编号：000-53316

 

SOBR SAFE，Inc..

(注册人的确切姓名载于其章程)

 

特拉华州

 

26-0731818

(述明或其他司法管辖权

公司或组织)

 

(税务局雇主

识别号码))

 

 

 

阿拉帕霍大道885号

博尔德, 公司

 

80302

(主要行政办公室地址)

 

(邮政编码)

 

(844) 762-7723

注册人的电话号码，包括区号

 

_______________________________________

(以前的姓名、地址，如果自上次报告以来发生了变化)

 

____________________________________

(前一财年，如果自上次报告以来发生了变化)

 

根据该法第12(B)条登记的证券：

 

每节课的标题

 

交易代码

 

注册的每个交易所的名称

无

 

无

 

无

 

根据该法第12(G)条登记的证券：

 

普通股，面值0.00001美元

(班级名称)

 

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒表示没有☐。

 

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

 

大型加速滤波器

☐

加速文件管理器

☐

非加速文件服务器

☒

规模较小的报告公司

☒

 

 

新兴成长型公司

☐

 

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

 

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐他们说没有☒。

 

仅适用于在过去五年内参与破产程序的发行人：

 

用复选标记表示注册人在根据法院确认的计划分配证券后，是否提交了1934年《交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。是☐否☐

 

仅适用于公司发行人：

 

注明截至最后实际可行日期，发行人所属各类普通股的流通股数量。截至2021年8月13日，有25,981,203普通股，面值0.00001美元，已发行和已发行。

 

 

 

 

SOBR SAFE，Inc.

 

目录

 

第一部分-财务信息3

 

 3

 

 

 

 

 

 

项目1

简明合并财务报表

 

 4

 

 

 

 

 

 

项目2

管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析

 

 27

 

 

 

 

 

 

第3项

关于市场风险的定量和定性披露

 

 38

 

 

 

 

 

 

项目4

管制和程序

 

 38

 

 

 

 

 

 

第二部分-其他资料

 

 39

 

 

 

 

 

 

项目1

法律程序

 

 39

 

 

 

 

 

 

第1A项

三个风险因素

 

 39

 

 

 

 

 

 

项目2

*未登记的股权证券销售和收益的使用

 

 39

 

 

 

 

 

 

第3项

高级证券违约

 

 39

 

 

 

 

 

 

项目4

煤矿安全信息披露

 

 40

 

 

 

 

 

 

第5项

其他信息

 

 40

 

 

 

 

 

 

项目6

陈列品

 

 41

 

 

 
2

目录

 

第一部分-金融信息

 

前瞻性声明免责声明

 

本季度报告包括1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)所指的前瞻性陈述。这些陈述基于管理层的信念和假设，以及管理层目前掌握的信息。前瞻性陈述包括在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”标题下提出的有关我们未来可能或假定的经营结果的信息。前瞻性陈述还包括使用“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“相信”、“估计”、“考虑”或类似表达方式的陈述。

 

前瞻性陈述并不是对未来业绩的保证。它们涉及风险、不确定性和假设。我们未来的业绩和股东价值可能与这些前瞻性陈述中表达的大不相同。提醒读者不要过度依赖任何前瞻性陈述。

 

反向股票拆分

 

在2020年6月8日开盘时，我们对普通股的33.26股1股反向拆分在场外交易市场生效。因此，所有普通股股份金额，以及衍生证券工具的股份金额以及行使和转换价格都进行了调整，以反映反向股票拆分。

 

 
3

目录

 

项目1简明合并财务报表

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明综合资产负债表，截至2021年6月30日和2020年6月30日的3个月和6个月的简明综合经营表，截至2021年和2020年6月30日的3个月和6个月的简明综合股东权益(赤字)变动表，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的简明综合现金流量表如下。未经审核简明综合财务报表反映管理层认为为公平陈述所呈列中期业绩所必需的所有调整。所有这些调整都是正常和重复的。

 

SOBR SAFE，Inc.

压缩合并资产负债表

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年12月31日

 

 

 

(未经审计)

 

 

(经审计)

 

 

 

 

 

 

 

 

资产

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动资产

 

 

 

 

 

 

现金

 

$609,526

 

 

$232,842

 

预付费用

 

 

41,622

 

 

 

115,230

 

流动资产总额

 

 

651,148

 

 

 

348,072

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SOBR安全智能技术，累计摊销净额$417,586及$224,854分别于2021年6月30日和2020年12月31日

 

 

3,437,089

 

 

 

3,629,821

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他资产

 

 

8,680

 

 

 

8,680

 

总资产

 

$4,096,917

 

 

$3,986,573

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

负债与股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

流动负债

 

 

 

 

 

 

 

 

应付帐款

 

$216,117

 

 

$101,308

 

应计费用

 

 

299,688

 

 

 

313,032

 

应计应付利息

 

 

134,227

 

 

 

134,444

 

关联方应付款

 

 

18,504

 

 

 

28,624

 

应付普通股认购

 

 

209,354

 

 

 

253,688

 

本期应付票据-关联方

 

 

11,810

 

 

 

11,810

 

本期应付票据--非关联方

 

 

104,183

 

 

 

79,183

 

流动负债总额

 

 

993,883

 

 

 

922,089

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付票据-关联方-减去流动部分

 

 

 

 

 

 

 

 

*包括与分离权证和可转换票据相关的未摊销债务贴现和受益转换功能，金额为$897,603分别在2021年6月30日和2020年12月31日没有

 

 

102,397*

 

 

-

 

应付票据-非关联方-减去流动部分

 

 

 

 

 

 

 

 

*包括与分离权证和可转换票据相关的未摊销债务贴现和受益转换功能，金额为$901,121分别在2021年6月30日和2020年12月31日没有

 

 

103,879*

 

 

25,000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债

 

 

1,200,159

 

 

 

947,089

 

股东权益

 

 

 

 

 

 

 

 

优先股，$0.00001票面价值；19,300,000授权股份，截至2021年6月30日和2020年12月31日没有发行或发行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

A系列可转换优先股，$0.00001票面价值；3,000,000授权股份，截至2021年6月30日和2020年12月31日没有发行或发行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

A-1系列可转换优先股，$0.00001票面价值；2,700,000授权股份，截至2021年6月30日和2020年12月31日没有发行或发行的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

普通股，$0.00001票面价值；100,000,000授权股份；25,981,203和25,922,034截至2021年6月30日和2020年12月31日分别发行和发行的股票

 

 

260

 

 

 

260

 

额外实收资本

 

 

55,096,399

 

 

 

52,693,974

 

累计赤字

 

 

(52,146,273)

 

 

(49,601,220)

总SOBR SAFE，Inc.股东权益

 

 

2,950,386

 

 

 

3,093,014

 

非控股权益

 

 

(53,628)

 

 

(53,530)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股东权益总额

 

 

2,896,758

 

 

 

3,039,484

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

总负债和股东权益

 

$4,096,917

 

 

$3,986,573

 

 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

 

 
4

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

简明合并业务报表

(未经审计)

 

 

 

在截至的三个月内

 

 

在截至的六个月内

 

 

 

六月三十日，

 

 

六月三十日，

 

 

六月三十日，

 

 

六月三十日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入

 

$-

 

 

$-

 

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般事务和行政事务

 

 

295,966

 

 

 

177,915

 

 

 

559,049

 

 

 

276,107

 

基于股票的薪酬费用

 

 

168,375

 

 

 

-

 

 

 

187,065

 

 

 

41,302

 

管理人员薪酬和咨询费

 

 

535,815

 

 

 

461,864

 

 

 

1,049,593

 

 

 

683,993

 

研发

 

 

314,532

 

 

 

89,570

 

 

 

485,995

 

 

 

157,280

 

资产减值调整

 

 

-

 

 

 

25,320,555

 

 

 

-

 

 

 

25,320,555

 

总运营费用

 

 

1,314,688

 

 

 

26,049,904

 

 

 

2,281,702

 

 

 

26,479,237

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营亏损

 

 

(1,314,688)

 

 

(26,049,904)

 

 

(2,281,702)

 

 

(26,479,237)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(费用)：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

债务清偿损失净额

 

 

-

 

 

 

(297,711)

 

 

-

 

 

 

(269,144)

公允价值调整收益-衍生工具

 

 

-

 

 

 

61,350

 

 

 

-

 

 

 

60,650

 

利息支出

 

 

(146,028)

 

 

(17,397)

 

 

(171,906)

 

 

(65,631)

摊销利息型转换功能

 

 

(82,001)

 

 

(1,407,501)

 

 

(91,543)

 

 

(1,407,675)

其他费用合计(净额)

 

 

(228,029)

 

 

(1,661,259)

 

 

(263,449)

 

 

(1,681,800)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备前亏损

 

 

(1,542,717)

 

 

(27,711,163)

 

 

(2,545,151)

 

 

(28,161,037)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

所得税拨备

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

 

(1,542,717)

 

 

(27,711,163)

 

 

(2,545,151)

 

 

(28,161,037)

可归因于非控股权益的净亏损

 

 

4

 

 

 

199

 

 

 

98

 

 

 

50

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可归因于SOBR SAFE，Inc.的净亏损

 

$(1,542,713)

 

$(27,710,964)

 

$(2,545,053)

 

$(28,160,987)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股基本和摊薄亏损

 

$(0.06)

 

$(2.45)

 

$(0.10)

 

$(2.97)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已发行普通股加权平均数

 

 

25,978,390

 

 

 

11,330,815

 

 

 

25,970,402

 

 

 

9,484,508

 

 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

 

 
5

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

简明合并股东权益变动表(亏损)

(未经审计)

 

 

 

普通股

 

 

优先股

 

 

 

 

 

 

股东的

权益

 

 

 

 

总计

 

 

 

股票

 

 

金额

(面值0.00001美元)

 

 

股票

 

 

金额

(面值0.00001美元)

 

 

其他内容

实缴

资本

 

 

累计

赤字

 

 

(赤字)SOBR SAFE，Inc.

 

 

非控制性

利息

 

 

股东的

权益(赤字)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年1月1日的余额

 

 

6,452,993

 

 

$65

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$15,971,392

 

 

$(19,511,168)

 

$(3,539,711)

 

$(53,410)

 

$(3,593,121)

为补偿而发行的普通股

 

 

601

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

20,800

 

 

 

-

 

 

 

20,800

 

 

 

-

 

 

 

20,800

 

因行使认股权证而发行的普通股

 

 

454,097

 

 

 

4

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

65,724

 

 

 

-

 

 

 

65,728

 

 

 

-

 

 

 

65,728

 

为结算关联方应付款项而发行的普通股

 

 

214,883

 

 

 

2

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

493,072

 

 

 

-

 

 

 

493,074

 

 

 

-

 

 

 

493,074

 

为结算应付帐款和应计费用而发行的普通股

 

 

38,323

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

92,385

 

 

 

-

 

 

 

92,385

 

 

 

-

 

 

 

92,385

 

为清偿关联方债务而发行的普通股

 

 

648,739

 

 

 

6

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

826,958

 

 

 

-

 

 

 

826,964

 

 

 

-

 

 

 

826,964

 

为清偿非关联方债务而发行的普通股

 

 

70,448

 

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

166,525

 

 

 

-

 

 

 

166,526

 

 

 

-

 

 

 

166,526

 

实收资本--已授予股票期权的公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

39,450

 

 

 

-

 

 

 

39,450

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

关联方债务转换实收资本收益

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

124,291

 

 

 

-

 

 

 

124,291

 

 

 

-

 

 

 

124,291

 

关联方应付款折算实收资本利得

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

221,557

 

 

 

-

 

 

 

221,557

 

 

 

-

 

 

 

221,557

 

债务清偿实收资本损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

116,893

 

 

 

-

 

 

 

116,893

 

 

 

-

 

 

 

116,893

 

实缴利本转换功能

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

174

 

 

 

-

 

 

 

174

 

 

 

-

 

 

 

174

 

当期净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(450,023)

 

 

(450,023)

 

 

149

 

 

 

(449,874)

2020年3月31日的余额

 

 

7,880,084

 

 

$78

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$18,139,221

 

 

$(19,961,191)

 

$(1,821,892)

 

$(53,261)

 

$(1,875,153)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为结算应付帐款和应计费用而发行的普通股

 

 

121,072

 

 

 

2

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

173,290

 

 

 

-

 

 

 

173,292

 

 

 

-

 

 

 

173,292

 

为结算关联方应付款项而发行的普通股

 

 

45,268

 

 

 

1

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

86,739

 

 

 

-

 

 

 

86,740

 

 

 

-

 

 

 

86,740

 

为购买资产而发行的普通股

 

 

12,000,000

 

 

 

120

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

27,119,880

 

 

 

-

 

 

 

27,120,000

 

 

 

-

 

 

 

27,120,000

 

实缴利本转换功能

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

1,407,501

 

 

 

-

 

 

 

1,407,501

 

 

 

-

 

 

 

1,407,501

 

已缴足资本-已批出认股权证的公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

695,454

 

 

 

-

 

 

 

695,454

 

 

 

-

 

 

 

695,454

 

关联方应付款折算实收资本利得

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

50,741

 

 

 

-

 

 

 

50,741

 

 

 

-

 

 

 

50,741

 

可转换票据消灭时的实收资本损失

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

273,462

 

 

 

-

 

 

 

273,462

 

 

 

-

 

 

 

273,462

 

实收资本--已授予股票期权的公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

257,482

 

 

 

-

 

 

 

257,482

 

 

 

-

 

 

 

257,482

 

当期净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(27,710,964)

 

 

(27,710,964)

 

 

(199)

 

 

(27,711,163)

2020年6月30日的余额

 

 

20,046,424

 

 

$201

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$48,203,770

 

 

$(47,672,155)

 

$531,816

 

 

$(53,460)

 

$478,356

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年1月1日的余额

 

 

25,922,034

 

 

$260

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$52,693,974

 

 

$(49,601,220)

 

$3,093,014

 

 

$(53,530)

 

$3,039,484

 

为支付股息而发行的普通股-A-1系列可转换优先股

 

 

43,169

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

107,880

 

 

 

-

 

 

 

107,880

 

 

 

-

 

 

 

107,880

 

实收资本-股票期权和既有RSU的公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

105,013

 

 

 

-

 

 

 

105,013

 

 

 

-

 

 

 

105,013

 

已缴入资本-已授予认股权证的相对公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

619,381

 

 

 

-

 

 

 

619,381

 

 

 

-

 

 

 

619,381

 

实缴利本转换功能

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

480,619

 

 

 

-

 

 

 

480,619

 

 

 

-

 

 

 

480,619

 

当期净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,002,340)

 

 

(1,002,340)

 

 

(94)

 

 

(1,002,434)

2021年3月31日的余额

 

 

25,965,203

 

 

$260

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$54,006,867

 

 

$(50,603,560)

 

$3,403,567

 

 

$(53,624)

 

$3,349,943

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为设施租赁发行的普通股

 

 

16,000

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

49,600

 

 

 

-

 

 

 

49,600

 

 

 

-

 

 

 

49,600

 

实收资本-股票期权和既有RSU的公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

138,010

 

 

 

-

 

 

 

138,010

 

 

 

-

 

 

 

138,010

 

已缴入资本-已授予认股权证的相对公允价值

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

473,327

 

 

 

-

 

 

 

473,327

 

 

 

-

 

 

 

473,327

 

实缴利本转换功能

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

428,595

 

 

 

-

 

 

 

428,595

 

 

 

-

 

 

 

428,595

 

当期净亏损

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(1,542,713)

 

 

(1,542,713)

 

 

(4)

 

 

(1,542,717)

2021年6月30日的余额

 

 

25,981,203

 

 

$260

 

 

 

-

 

 

$-

 

 

$55,096,399

 

 

$(52,146,273)

 

$2,950,386

 

 

$(53,628)

 

$2,896,758

 

 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

 

 
6

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

简明合并现金流量表

(未经审计)

 

 

 

在截至的六个月内

 

 

 

六月三十日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

经营活动：

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(2,545,151)

 

$(28,161,037)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：

 

 

 

 

 

 

 

 

摊销

 

 

192,732

 

 

 

33,227

 

债务清偿损失净额

 

 

-

 

 

 

269,144

 

衍生负债公允价值变动

 

 

-

 

 

 

(60,650)

摊销利息型转换功能

 

 

91,543

 

 

 

1,407,675

 

利息摊销

 

 

111,655

 

 

 

8,656

 

股票期权费用

 

 

140,726

 

 

 

296,932

 

基于股票的薪酬费用

 

 

187,065

 

 

 

41,302

 

资产减值调整

 

 

-

 

 

 

25,320,555

 

资产负债变动情况：

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方应收账款

 

 

-

 

 

 

(6,446)

预付费用

 

 

13,517

 

 

 

(434)

其他资产

 

 

-

 

 

 

(8,680)

应付帐款

 

 

114,809

 

 

 

123,736

 

应计费用

 

 

(13,344)

 

 

39,644

 

应计应付利息

 

 

(217)

 

 

(47,675)

关联方应付款

 

 

(10,120)

 

 

(21,740)

应付普通股认购

 

 

88,469

 

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用于经营活动的现金净额

 

 

(1,628,316)

 

 

(765,791)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

融资活动：

 

 

 

 

 

 

 

 

应付票据收益-关联方

 

 

1,030,000

 

 

 

-

 

应付票据的偿还--关联方

 

 

(30,000)

 

 

-

 

应付票据收益--非关联方

 

 

1,005,000

 

 

 

41,665

 

发行优先股关联方所得款项

 

 

-

 

 

 

770,000

 

融资活动提供的现金净额

 

 

2,005,000

 

 

 

811,665

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金净变动

 

 

376,684

 

 

 

45,874

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初现金

 

 

232,842

 

 

 

681,759

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期末现金

 

$609,526

 

 

$727,633

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投融资活动日程表：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股预付费用

 

$49,600

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行上一年度应计股息的普通股

 

$107,880

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

内在价值有益的转换功能

 

$909,214

 

 

$1,407,501

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

已批出认股权证的相对公允价值

 

$1,092,708

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方应付款转资本收益

 

$-

 

 

$272,299

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

应付账款和应计费用转资本

 

$-

 

 

$265,677

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方应付款转资本

 

$-

 

 

$579,814

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

无现金认股权证行使后关联方债务转为资本

 

$-

 

 

$65,728

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方债务转资本

 

$-

 

 

$826,964

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

非关联方债务转资本

 

$-

 

 

$166,526

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

关联方债务转资本收益

 

$-

 

 

$124,291

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

为前几年收到的现金而发行的股票

 

$-

 

 

$20,800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

发行普通股、认股权证和可转换票据以购买资产

 

$-

 

 

$29,222,955

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

补充披露：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

支付利息的现金

 

$62,491

 

 

$765

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

缴纳所得税的现金

 

$-

 

 

$-

 

 

附注是简明综合财务报表的组成部分。

 

 
7

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

注1.重要会计政策的组织、操作和汇总

 

SOBR Safe，Inc.(“SOBR Safe”)，前身为TransBiotec，Inc.，成立为Imagine Media Ltd。2007年8月在特拉华州。2004年7月4日，加利福尼亚州成立了一家名为TransBiotec，Inc.(“TransBiotec-CA”)的公司。自2011年9月19日起，TransBiotec-CA在一项分类为反向收购的交易中收购了TransBiotec，因为TransBiotec-CA的股东在换股后保留了TransBiotec的大部分已发行普通股。合并财务报表代表TransBiotec-CA从2004年7月4日开始的活动，以及SOBR SAFE和TransBiotec-CA从2011年9月19日开始的合并活动。SOBR SAFE和TransBiotec-CA以下统称为“公司”或“我们”。该公司已经开发并计划营销和销售一种非侵入性酒精传感系统，该系统包括点火联锁。该公司尚未从其运营中产生任何收入。

 

2020年3月23日，公司提交了一份最终的14C通知，通知董事会已建议，公司已发行股票的多数投票权持有人投票批准以下内容。

 

 

1.

罢免并重新选举四(4)名董事任职至下一届股东大会，此后直至选出继任者并取得资格为止；以及

 

 

 

 

2.

批准对公司注册证书的修订，以：(A)将公司名称改为SOBR Safe，Inc.，(B)将公司的法定普通股从800,000,000股票，面值$0.00001至100,000,000(C)按32股1股和35股1股之间的比例对本公司已发行普通股进行反向股票拆分(具体比例将由董事全权酌情决定，无需股东进一步批准)；及(C)将本公司已发行普通股按32股1股和35股1股之间的比例进行反向拆分(具体比例将由董事全权酌情决定，无需股东进一步批准)。

 

本公司股东采取的上述行动于2020年5月21日左右生效。上述行动的生效日期分别为2020年6月5日和2020年4月20日，实际反向股票拆分比例为33.26：1。所有的股票和每股金额都在这些合并财务报表中进行了调整，以反映股票反向拆分的影响。

 

陈述的基础

随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国颁布的公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则及规定编制。这些未经审计的简明综合财务报表应与公司截至2020年12月31日的年度经审计的综合财务报表和相关说明一并阅读，这些报表包括在公司于2021年3月31日提交给证券交易委员会的10-K表格年度报告中。

 

管理层认为，未经审计的简明合并财务报表反映了所有必要的调整(包括重新分类和正常经常性调整)，以公平地反映截至2021年6月30日和2020年12月31日的财务状况，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和现金流量。

 

合并原则

随附的未经审计的简明综合财务报表包括该公司及其持有多数股权的子公司TransBiotec-CA的账目。我们已经消除了这些未经审计的简明财务报表中合并的实体之间的所有公司间交易和余额。

 

 
8

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

预算的使用

根据公认会计原则编制未经审核的简明综合财务报表，要求管理层对财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内的收入和费用的报告金额作出影响的估计和假设。具体而言，该等估计是由本公司对长期资产的可回收性和使用年限、智力技术、衍生负债的估值、有益转换特征费用、基于股票的补偿以及与递延税项资产相关的估值拨备作出的。实际结果可能与这些估计不同。

 

金融工具(Financial Instruments)：

根据会计准则编纂(“ASC”)主题820，公允价值计量和披露，和ASC 825，金融工具在计量公允价值时，要求一个实体最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。ASC 820和825根据围绕用于计量公允价值的投入的独立、客观证据水平建立了公允价值层次结构。金融工具在公允价值层次中的分类基于对公允价值计量有重要意义的最低投入水平。ASC 820和825将输入划分为可用于衡量公允价值的三个级别：

 

级别：1

第1级适用于在活跃市场上有相同资产或负债报价的资产或负债。

 

级别：2

第2级适用于资产或负债有可观察到的报价以外的其他投入的资产或负债，例如活跃市场中类似资产或负债的报价：成交量不足或交易不频繁(市场不太活跃)的市场中相同资产或负债的报价；或重大投入可观察到或主要可从可观察到的市场数据得出或得到证实的模型衍生估值。

 

3级

第3级适用于对估值方法有不可观察到的输入，且对资产或负债的公允价值计量具有重大意义的资产或负债。

 

公司的金融工具主要包括现金、应付帐款、应计费用、应计利息、关联方应付款项、应付票据、可转换债券和其他负债。根据美国会计准则第820和825条，我们衍生负债的公允价值是根据“第三级”投入确定的。我们相信，由于我们所有其他金融工具的性质以及各自的到期日或期限，其记录价值接近其当前公允价值。

 

现金

该公司将所有原始到期日为三个月或以下的高流动性投资视为现金等价物。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司没有任何现金等价物。托管代理持有的与发售收益相关的现金可随时提供给本公司，不受任何限制，见附注2。

 

预付费用

在合同履行或覆盖期间之前发生的金额被记录为预付资产，并在提供服务或覆盖期间确认为费用。

 

有益的转换功能

公司可能会不时发行包含有益转换功能的可转换票据。当可转换票据可转换为的标的普通股的公允价值超过票据的剩余未分配收益时，在首次考虑将票据收益的一部分分配到认股权证的公允价值(如果已授予相关认股权证)后，存在有利的转换特征。受益转换功能的内在价值被记录为债务折扣，其金额相当于额外实收资本。债务贴现按实际利息法在票据有效期内摊销为利息支出。

 

 
9

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

优先股

在确定优先股的分类和计量时，我们适用ASC 480“区分负债和权益”中列举的准则。须强制赎回的优先股(如有)被分类为负债工具，并按公允价值计量。我们将有条件可赎回优先股(如有)归类为临时股本，其中包括优先股，这些优先股的赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时需要赎回，而不是完全在我们的控制范围内。在所有其他时间，我们将优先股归类为股东权益。

 

少数股权(非控股股权)

本公司一家附属公司于2021年6月30日及2020年12月31日拥有代表1.38%所有权权益的少数股东。根据ASC 810-10-65的规定，公司对这些少数或非控制性权益进行会计处理。根据ASC 810-10-65的规定，拥有非控制性权益的子公司的损益根据非控制性权益的所有权百分比分配给非控制性权益，即使这种分配导致赤字的非控制性权益余额。

 

基于股票的薪酬

该公司遵循ASC 718“基于股份的薪酬”会计条款的指导，该条款要求使用基于公允价值的方法来确定员工和其他人获得股票或股权工具(认股权证和期权)股份的所有安排的薪酬。每个期权奖励的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes期权定价模型估计的，该模型使用预期波动率、预期股息、预期期限和无风险利率的假设。公司历史上未派发过普通股股息，预计未来也不会派发。预期波动率是基于在期权预期期限内估计的公司普通股历史波动率的加权平均值。授予期权的预期期限是使用“简化方法”得出的，该方法将预期期限计算为归属期限加上合同期限之和的平均值，因为历史上公司围绕其期权的活动有限。无风险利率基于授予时在预期期限内有效的美国国债收益率曲线。

 

研究与开发

该公司根据美国会计准则第730条对其研究和开发成本进行会计核算，其中要求公司披露公司和客户赞助的研究和开发活动的成本金额(如果是重要的话)。研究和开发成本在发生时计入费用。该公司在获得新知识以显著改进其SOBR产品的功能和设计时产生了研究和开发成本。研究和开发成本为$485,995及$157,280分别在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月内。

 

广告和营销成本

广告和营销费用在发生时计入运营费用。广告和营销费用为#美元。59,500及$34,973分别在截至2021年和2020年6月30日的六个月期间，并在合并经营报表中计入一般和行政费用。

 

所得税

该公司根据美国会计准则第740条计算所得税。根据美国会计准则第740条，递延税项是按负债法规定的，递延税项资产确认为可扣除的暂时性差异，营业亏损结转和递延税项负债确认为应税暂时性差异。暂时性差异是指报告的资产和负债金额与其税基之间的差异。当管理层认为部分或全部递延税项资产很可能无法变现时，递延税项资产会减去估值津贴。递延税项资产和负债在颁布之日根据税法和税率变化的影响进行调整。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司未记录任何递延税项资产或负债，因为这些资产或负债已被100%估值免税额。

 

 
10

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

每股净亏损

每股基本净亏损的计算方法是，应占普通股股东的净亏损除以期内已发行普通股的加权平均股数。稀释每股亏损对期内发行的所有摊薄潜在普通股都有影响，包括股票期权、认股权证和可转换工具。稀释每股净亏损不包括所有潜在可发行股票，如果其影响是反摊薄的。*由于公司稀释证券的效果是反摊薄的，每股摊薄净亏损是相同的。

 

信用风险集中

某些金融工具可能使公司面临集中的信用风险。可能使公司面临集中信用风险的金融工具主要包括现金存款。运营账户中持有的现金可能超过联邦存款保险公司(“FDIC”)的保险限额。FDIC为每个机构的账户投保金额最高可达$250,000。虽然公司定期监控我们运营账户中的现金余额，并适当调整余额，但如果基础金融机构倒闭，这些余额可能会受到影响。到目前为止，公司没有损失或无法获得我们的现金；然而，公司不能保证获得我们的现金不会受到金融市场不利条件的影响。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司没有超过FDIC保险限额的金额。

 

关联方

关联方是指通过雇佣、所有权或其他方式，有能力指导或引导公司管理层和政策的任何实体或个人。

 

新的声明。

2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号，简化所得税的核算(“ASU 2019-12”)简化了所得税的核算，消除了ASC 740中的某些例外，所得税, 并澄清了当前指南的某些方面，以促进报告实体之间的一致性。ASU 2019-12财年从2021年12月15日之后开始的财年有效。标准中的大多数修订要求在前瞻性的基础上实施，而某些修订必须在追溯或修改的追溯基础上实施。公司正在评估采用ASU 2019-12年度指导意见对公司财务状况、经营业绩和现金流的影响(如果有的话)。

 

2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号，债务-带转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有股权的合同(分主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计，这些修正案解决了由于对具有负债和股权特征的某些金融工具应用普遍接受的会计原则所产生的复杂性而发现的问题。这项修正案对符合SEC备案人定义的公共企业实体有效，不包括SEC定义的有资格成为SEC定义的较小报告公司的实体，从2021年12月15日之后的财年开始，包括这些财年内的过渡期。对于所有其他实体，修正案在2023年12月15日之后的财年有效，包括这些财年内的过渡期。允许提前采用，但不得早于2020年12月15日之后的财年，包括这些财年内的过渡期。公司正在评估采用ASU 2020-06指南对公司财务状况、经营结果和现金流的影响(如果有的话)。

 

2020年10月，FASB发布了ASU第2020-08号，对小主题310-20“应收款--不可退还的费用和其他费用”的编纂改进，修订ASU No.2017-08中的指南(子主题310-20)：购买的可赎回债务证券的溢价摊销这项修正案针对可赎回债务证券的多个赎回日期。这项修正案对公共企业实体有效，从2020年12月15日之后的会计年度开始，包括这些会计年度内的过渡期。不允许提前申请。公司对采用ASU 2020-08指南的情况进行了评估，确定不会对公司的财务状况、经营业绩和现金流产生任何影响。

 

2021年5月，FASB发布了ASU No.2021-04，每股收益(主题260)、债务调整和清偿(S子主题470-50)，薪酬-股票薪酬(主题718)，以及衍生品和套期保值-实体自身权益的合同(亚图815-40)该修正案解决了发行人对独立股权分类书面看涨期权的某些修改或交换的会计问题。*这项修正案对所有实体有效，从2021年12月15日之后的财年开始，包括这些财年内的过渡期。允许尽早采用。公司正在评估采用ASU 2021-04指南对公司财务状况、经营结果和现金流的影响(如果有的话)。

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

纠错

 

本公司于编制2021年期间财务报表时，发现截至2020年12月31日止年度的营业报表有误，该错误与根据ASC 360-10-45列报物业及设备处置亏损及资产减值调整有关。

 

财产和设备处置损失和资产减值调整#美元。39,434及$25,320,555因此，截至2020年12月31日的年度运营亏损少报了#美元。25,359,989和其他收入/支出-净值被夸大了相同的数额。这些错误对截至2020年12月31日的年度的净亏损或每股净亏损没有影响。

 

由于这一调整，所附财务报表中截至2020年6月30日的三个月和六个月的营业报表已追溯重述。

 

注2.持续经营的企业

 

该公司因经营而出现经常性亏损，现金流动资金和资本资源有限。未来的资本需求将取决于许多因素，包括公司开发产品的能力、运营的现金流以及竞争的市场发展。该公司在不久的将来将需要额外的资本。债务融资来源可能导致高额利息支出。任何融资，如果可以的话，都可能是以不利的条款进行的。如果得不到足够的资金，我们将被要求减少或缩减业务。

 

截至2021年6月30日，该公司的累计赤字约为52,146,000美元。在截至2021年6月30日的六个月内，公司的经营活动产生的现金流也为负，约为$1,628,000总体而言，这些主要条件或事件似乎表明，公司很可能无法履行其义务，因为它们将在财务报表发布之日起一年内到期。因此，人们对该实体是否有能力继续作为一个持续经营的企业存在很大的疑问。

 

该公司已经确定了缓解可能出现的情况的因素，这些情况引起了人们对该实体作为持续经营企业的持续经营能力的极大怀疑。2021年1月15日，公司发起了最多40个单位(2,000,000美元)的非公开发售(“发售”)，每个单位包括一份本金50,000美元的担保可转换债券，可转换为每股3美元，以及一份认股权证，以每股3美元的价格购买25,000股公司普通股。担保债券的利息为12%，在发行后24个月到期。认股权证在发行后6个月可行使，发行后24个月到期。此次发行于2021年5月31日结束，募集资金2,005,000美元，见注7。截至2021年6月30日，该公司已收到$1,505,000在发行收益中，其中1美元500,000在现金托管账户中随时可用。

 

除了此次发行募集的资金外，我们还需要额外的资金。因此，我们正计划在未来进行更多融资。

 

2010年1月30日，世界卫生组织宣布进入全球卫生紧急状态，原因是一种源自中国武汉的新型冠状病毒株(“新冠肺炎”疫情)以及该病毒在全球范围内蔓延至发源地以外给国际社会带来的风险。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。截至本报告日期，新冠肺炎疫情的全面影响继续演变。管理层正在积极监控其财务状况、流动性、运营、供应商、行业和劳动力方面的全球形势。鉴于新冠肺炎疫情的每日演变以及全球遏制其蔓延的反应，该公司无法估计新冠肺炎疫情对其2021财年的运营业绩、财务状况或流动性的影响。然而，如果疫情持续下去，可能会对公司未来的运营业绩、财务状况和2021财年的流动性产生不利影响。

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

管理层认为，目前正在采取的获得额外资金的行动为公司提供了继续经营的机会；然而，这些计划取决于公司将采取的行动，而这些条件在2021年6月30日或之前尚未得到满足。此外，新冠肺炎的爆发可能会继续对经济和市场状况产生重大不利影响，并引发一段时期的全球经济减速，这将削弱该公司筹集所需资金以继续经营下去的能力。因此，截至2021年6月30日，对该实体是否有能力继续作为一家持续经营的企业的重大怀疑并未得到缓解。

 

注3.资产购买

 

本公司于2020年6月5日完成与iDTEC的一项交易(“交易”)，该交易须遵守“行政程序法”的条款及条件，并计入资产购买。根据APA，iDTEC提供了人员、经验和获得资金的途径，以帮助开发SOBR设备，并向我们出售了某些机器人资产，我们的管理层认为这些资产与我们现有的资产具有协同作用，以换取12,000,000在实施与交易结束相关的反向股票拆分后，我们普通股的股票。

 

作为交易完成的结果，公司为iDTEC在交易完成前花费或预付的所有资金签发了一张可转换本票。这张钞票总共是$1,485,189(“APA Note”)，单息为10年息%，按需到期，并可按$转换为普通股。0.50每股(在实施反向股票拆分后，我们可能会以低于每股0.50美元的有效价格发行任何未来证券，并受反稀释保护的约束)，由持有人酌情决定。APA票据的偿还以公司的专利、商标、商号和其他知识产权的优先担保留置权或担保权益为担保。

 

在结案时，各方放弃和/或修改了《行政程序法》下的一些结案条件。为了记录这些修改和豁免，我们与iDTEC签订了资产购买协议和成交后契约协议下的豁免。根据资产购买协议和成交后契约协议豁免的成交条件之一是要求公司拥有低于$125,000在交易完成后的许可负债(不包括年限负债)。在收盘时，我们大约有$158,000在“行政程序法”下的不允许的负债中。因此，本公司向iDTEC发出购买普通股的认股权证(“认股权证”)，根据该认股权证，iDTEC将购买最多320,000我们普通股(拆分后)的股票，行使价为$0.50如果(I)吾等被迫支付非许可责任，则吾等可迫使iDTEC行使认股权证并支付行使价以支付非许可责任，但金额仅足以支付非许可责任，或(Ii)如果iDTEC以其他方式选择行使认股权证并收购认股权证的部分或全部股份，则吾等可迫使iDTEC行使认股权证并支付行使价以支付该非许可责任，或(Ii)如iDTEC以其他方式选择行使认股权证并收购认股权证相关的部分或全部股份。认股权证自发行之日起五年期满。

 

记录为资产购买的交易价值为#美元。29,222,955，由本公司截至2020年6月5日的市场价格组成12,000,000已发行普通股，总额为$27,120,000，iDTEC及其附属公司在关闭前花费的资金为$1,407,051及已发行认股权证的公允价值为$695,454在厘定无形资产的公允价值时，本公司考虑(其中包括)收购资产的最佳用途，例如产品的历史财务表现分析及对收购产品及知识产权的未来表现的估计。对可识别无形资产的合理配置需要广泛使用财务信息和管理层对公允价值的最佳估计。

 

以下是2020年6月5日与iDTEC完成交易的摘要：

 

财产和设备

 

$47,725

 

无形资产

 

 

29,175,230

 

总资产

 

$29,222,955

 

 

 

 

 

 

净买入(已发行股票、权证和应付票据的公允价值)

 

$29,222,955

 

                                                                                                   

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

交易完成后，本公司根据对财产和设备的市场估计以及SOBR安全智能技术的贴现净现金流，对收购资产的公允价值进行了评估。贴现现金流的现值使用了75%的折扣，其中包括25%的风险回报溢价，而不是预期从收购的技术中获得的预计五年净收入流。。根据公允价值评估，本公司在截至2020年12月31日的年度内确认了由APA产生的25,320,555美元的资产减值损失。减值是由于公司股价上涨所致。交易结束时，本公司的股价明显高于本公司签署《行政程序法》时的股价。将提供给iDTEC作为交易对价的股票数量不会随着股价的任何变化而更新。

 

注4.预付费用

 

包年包月费用包括以下几项：

 

 

 

六月三十日，

2021

 

 

十二月三十一日(星期四)

2020

 

 

 

 

 

 

 

 

咨询服务

 

$-

 

 

$111,860

 

租金

 

 

33,067

 

 

 

-

 

保险

 

 

8,555

 

 

 

3,370

 

预付费用

 

$41,622

 

 

$115,230

 

 

2021年2月26日，公司签订了一份新的办公设施租赁协议，租期为12个月，从2021年3月1日开始。此外，每月基本租金为$6,000，协议要求在16,000其普通股价值为#美元。49,600，截至2021年6月30日，已全部发行。

 

附注5.无形资产

 

截至2021年6月30日，无形资产包括以下内容：

 

 

 

总运载量

 

 

累计

 

 

净无形资产

 

 

摊销期限

 

 

 

金额

 

 

摊销

 

 

资产

 

 

(以年为单位)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SOBR安全智能技术

 

$3,854,675

 

 

$417,586

 

 

$3,437,089

 

 

 

10

 

                                                           

截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间的摊销费用为192,732分别为32 122美元和32 122美元，并列入合并业务报表中的一般费用和行政费用。

 

设备技术无形资产预计未来摊销费用如下：

 

2022

 

 

2023

 

 

2024

 

 

2025  

 

 

2026

 

 

之后的几天

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

$

385,467

 

 

$385,467

 

 

$385,467

 

 

$385,467

 

 

$385,467

 

 

$1,509,754

 

 

注6.关联方交易

 

2015年7月1日，公司修改了2014年12月3日与关联方兼股东Lanphere Law Group达成的应付票据协议，该协议免除了美元。108,000应付票据的本金余额。这项债务减免减少了原来本金余额#美元。214,334到新的本金余额#美元106,335，以及关联方收益$。108,000计入了额外的实收资本。这项修正案还将应付票据的到期日延长至2015年12月2日。该票据在截至2020年3月31日的三个月内转换为普通股。

 

2017年3月8日，Lanphere Law Group不可撤销地选择行使认股权证，以收购969,601以公司普通股换取总行权价112,871美元，用于扣除#美元74,672本金和$38,199与2014年12月3日相关的应计利息，与Lanphere Law Group达成的应付票据协议。74,672美元应付票据本金的宽免计入权益，38,199美元相关应计利息也计入权益。扣除债务后，票据的本金余额为$。31,662。2020年1月3日，应付票据本金余额为$31,662已转换为9,520普通股，每股价格为$3.326. 

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

于2020年1月3日，本公司与本公司实益拥有人Michael Lanphere订立债务转换及普通股购买计划，根据该计划，Michael Lanphere同意行使认股权证，本公司同意发行454,097该公司将发行普通股，以换取在两张期票项下欠Lanphere先生的金额减少。Lanphere先生收购股份的选择权是根据与本公司及Lanphere先生分别于2019年4月17日及2019年7月17日与本公司及Lanphere先生订立的本票及股票费用协议的若干贷款协议的条款。债务削减的金额，因此股票的购买价格大约是$。66,000用于扣除关联方应付票据本金约美元。66,000. 180,397普通股于2020年1月3日发行，有效转换价格为1美元。0.133和273,700普通股于2020年1月3日发行，有效转换价格为1美元。0.153。在这次行动之后，Lanphere律师集团不再拥有我们普通股的认股权证。

 

2020年1月3日，公司与Michael Lanphere签订了另一份债务转换和普通股购买计划，根据该计划，公司同意发行63,225该公司将出售其普通股，以换取在其他许多剩余本票项下欠Lanphere先生的金额减少。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。210,285用于扣除关联方应付票据本金$。169,606及应累算利息$40,679。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。52,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年1月3日发行，实际换股价格为1美元。3.326每股。

 

于2020年1月3日，本公司与股东Vernon Justus订立债务转换及普通股购买计划，根据该计划，本公司同意发行84,963该公司将以普通股换取一张期票下欠贾斯图斯先生的款项的减少。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。282,588用于扣除关联方应付票据本金$。180,001及应累算利息$102,587。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。70,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年1月3日发行，实际换股价格为1美元。3.326每股。

 

2020年1月16日，公司与Michael Lanphere签订了应付帐款转换和普通股购买计划，根据该计划，公司同意发行214,883该公司将出售普通股，以换取减少欠Lanphere先生未付法律账单的金额。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。714,700用于扣除关联方应付账款$714,700。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。222,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年1月16日发行，有效换股价格为1美元。3.326每股。

 

于2020年1月30日，本公司与本公司前董事及现任股东Devadatt Mishal订立债务转换及普通股购买计划，根据该计划，本公司同意发行499,965此外，该公司还将出售其普通股，以换取在众多期票项下欠米沙尔先生的金额的减少。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。456,641用于扣除关联方应付票据本金$。270,300及应累算利息$186,341。公司还记录了关联方债务清偿亏损约#美元。144,000。普通股于2020年1月30日发行，有效换股价格为1美元。0.91465每股。

 

于2020年3月23日，本公司与本公司前董事及现任股东Prakash Gadgil订立债务转换及普通股购买计划，根据该计划，本公司同意发行586该公司将出售其普通股，以换取一张期票下欠Gadgil先生的金额的减少。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。1,950用于扣除关联方应付票据本金$。1,950。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。1,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年3月23日发行，有效转换价格为1美元。3.326每股。

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

2020年4月6日，公司与公司前首席财务官Nick Noceti达成协议，发行38,437以普通股换取应付会计费用。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。127,840用于扣除关联方应付帐款$127,480。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。49,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年4月4日发行，有效转换价格为1美元。3.326每股。

 

2020年4月7日，公司与公司前董事之一查尔斯·本宁顿达成协议，将发行6,831用其普通股换取董事会费用的到期金额。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。9,656用于扣除关联方应付帐款$9,656。根据已发行股份的公允价值，本公司确认关联方收益约为#美元。2,000并将其计入额外的实收资本。普通股于2020年4月7日发行，有效转换价格为1美元。1.41每股。

 

于2021年2月12日，本公司与高管兼股东David Gandini订立应付票据协议，根据该协议，Gandini先生向本公司垫付$30,000用于营运资金目的。*第一张无担保票据的利息为0%，并于2021年4月支付。

 

2021年3月30日，本公司收到iDTEC的通知，称其正在行使部分320,000根据与iDTEC的资产购买协议和成交后契约协议的豁免而发行的认股权证。-认股权证的行权价为$0.50每股。用这次演习的收益，我们支付了$88,469在截至2021年6月30日的六个月期间，以了结一项针对本公司的悬而未决的判决(见注13)，该判决根据《成交后契约协议》被视为不允许的法律责任。*我们将发出176,938我们从iDTEC收到的88,469美元的普通股支付了和解协议。由于截至2021年6月30日尚未发行股票，从iDTEC收到的金额计入截至2021年6月30日的普通股认购应付余额。

 

2021年3月3日和31日，公司发行了总额为$的可转换应付票据(见附注7)。450,000向持有本公司直接或间接权益的现有股东及$100,000致一名公司董事及另一名董事的家属。有担保的可转换债券的本金金额为$。3每股，并包括总共要购买的认股权证275,000该公司普通股的价格为$3每股。

 

2021年5月31日，公司发行了总额为$的可转换应付票据(见附注7)。400,000向持有本公司直接或间接权益的现有股东及$50,000给一名公司的高级职员。有担保的可转换债券的本金金额为$。3每股，并包括总共要购买的认股权证225,000该公司普通股的价格为每股3美元。

 

附注7.应付票据

 

关联方

 

关联方应付票据包括以下内容：

 

 

 

*6月30日，

   2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

使用独立认股权证应付的可转换票据

 

$1,000,000

 

 

$-

 

常规不可转换应付票据

 

 

11,810

 

 

 

11,810

 

未摊销债务贴现

 

 

(897,603)

 

 

-

 

应付关联方票据净额

 

$114,207

 

 

$11,810

 

当前部分

 

 

(11,810)

 

 

(11,810)

净长期部分

 

$102,397

 

 

$-

 

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

在截至2021年和2020年6月30日的6个月里，关联方票据的总利息支出分别为24,904美元和42,161美元。

 

关联方可转换票据凭认股权证应付

 

公司有13张应付给关联方的可转换票据，每张都有独立的认股权证，可以每股3美元的价格购买公司的普通股，本金余额总计#美元。1,000,000截至2021年6月30日。这些票据由公司的专利和专利申请担保，包括以下利息：12%，可按公司普通股每股3美元的价格转换，并在发行24个月后到期。票据持有人可以选择按月以现金支付利息，也可以选择在到期日应计利息和支付利息。选择应计的利息将以现金支付，或按与到期日本金相同的条款转换为我们普通股的股票。这些注释包含自愿和自动转换功能。从发行之日起，持有者可以随时兑换票据。然而，如果在转换时，为转换而发行的普通股与持有人拥有的其他公司普通股或持有人通过行使或转换任何其他票据可获得的其他公司普通股相加，将导致持有人拥有超过4.9%的公司已发行普通股，则持有人不得转换票据下的任何未偿还金额。从发行日开始，如果公司的普通股在纳斯达克上市期间连续五(5)个交易日的收盘价达到或超过每股6美元，票据的未偿还本金和任何应计利息将自动转换为公司普通股。该公司评估了衍生、嵌入和有益转换功能的应付可转换票据。该公司确定有一些有益的转换功能需要记录。总受益转换以债务贴现为特征，为$448,999在可转换应付票据的有效期内摊销。债务贴现摊销费用在综合经营报表中记为利息利益转换功能的摊销费用为#美元。46,155截至2021年6月30日的六个月期间。截至2021年6月30日，这些票据带有以下未偿还认股权证500,000。截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六个月期间，已授出之相关认股权证之相对公平市价为$。551,001和一个都没有。2021年6月30日和2020年12月31日的未摊销折扣为$494,759和一个都没有。认股权证摊销费用记为利息费用为$。56,242截至2021年6月30日的六个月期间。

 

关联方可转换应付票据

 

2020年6月5日，公司向关联方发行了本金余额为美元的可转换APA票据1,485,189，其中包括$70,000应付关联方的三张可转换票据余额和相关应计利息#美元7,6892019年12月31日未偿还。*票据包括单利10年息%，按需到期，并可按$转换为普通股。0.50每股(在实施反向股票拆分后，我们可能以低于每股0.5美元的有效价格发行的任何未来证券受到反稀释保护)，由持有人酌情决定。公司评估了衍生工具嵌入和有益的转换功能的应付可转换票据。该公司确定有一个非常有益的转换功能需要记录。在截至2020年12月31日的年度内，与本关联方可转换票据相关的受益转换功能摊销费用为$1,407,675于2020年11月15日，关联方持有人选择转换票据本金及应计利息余额$。1,551,514vt.进入，进入3,103,028普通股。

 

关联方不可转换应付票据

 

本公司有一张应付关联方的不可转换票据，本金余额为美元。11,810截至2021年6月30日和2020年12月31日。该票据的利率为0%，应付票据的到期日为2012年12月31日，目前处于违约状态。下半身

 

 
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SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

非关联方。

 

非关联方应付票据包括以下内容：

 

 

 

六月三十日，

2021

 

 

十二月三十一日，

2020

 

使用独立认股权证应付的可转换票据

 

$1,005,000

 

 

$-

 

可转换应付票据

 

 

56,683

 

 

 

56,683

 

常规不可转换应付票据

 

 

42,500

 

 

 

42,500

 

附有独立认股权证的应付票据

 

 

5,000

 

 

 

5,000

 

未摊销债务贴现

 

 

(901,121)

 

 

-

 

应付非关联方票据净额

 

$208,062

 

 

$104,183

 

当前部分

 

 

(104,183)

 

 

(79,183)

净长期部分

 

$103,879

 

 

$25,000

 

 

非关联方票据的利息支出总额为$。31,614及$10,885分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月。

 

凭认股权证应付的可转换票据

 

该公司有16张应付给非关联方的可转换票据，每张都有独立的认股权证，可以购买公司的普通股，价格为#美元。3每股，本金余额总额为$1,005,000截至2021年6月30日。这些票据由公司的专利和专利申请担保，包括以下利息：12%，可按公司普通股每股3美元的价格转换，并在发行24个月后到期。票据持有人可以选择按月以现金支付利息，也可以选择在到期日应计利息和支付利息。选择应计的利息将以现金支付，或按与到期日本金相同的条款转换为我们普通股的股票。这些注释包含自愿和自动转换功能。从发行之日起，持有者可以随时兑换票据。然而，如果在转换时，为转换而发行的普通股与持有人拥有的其他公司普通股或持有人通过行使或转换任何其他票据可获得的其他公司普通股相加，将导致持有人拥有超过4.9%的公司已发行普通股，则持有人不得转换票据下的任何未偿还金额。从发行日开始，如果公司的普通股在纳斯达克上市期间连续五(5)个交易日的收盘价达到或超过每股6美元，票据的未偿还本金和任何应计利息将自动转换为公司普通股。该公司评估了衍生、嵌入和有益转换功能的应付可转换票据。该公司确定有一些有益的转换功能需要记录。总受益转换以债务贴现为特征，为$460,215在可转换应付票据的有效期内摊销。在截至2021年6月30日的6个月里，作为综合业务表中有利于利息转换功能的摊销记录的债务折扣为45388美元。截至2021年6月30日，这些票据带有以下未偿还认股权证502,500。截至二零二一年及二零二零年六月三十日止六个月期间，已授出之相关认股权证之相对公平市价为$。541,707和一个都没有。2021年6月30日和2020年12月31日的未摊销折扣为$486,294和一个都没有。认股权证摊销费用记为利息费用为$。55,413截至2021年6月30日的六个月期间。

 

 
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2021年6月30日

 

可转换应付票据

 

该公司有三张应付给非关联方的可转换票据，本金余额为#美元。56,683截至2021年6月30日和2020年12月31日。这些纸币的利率从5% - 12%，且截止日期范围为2/19/2013 – 3/06/2022。三种票据中有两种目前处于违约状态。这些票据的兑换价从1美元到1美元不等。1.99- $10.7619公司评估了这些应付的可转换票据的衍生嵌入和有益的转换特征。该公司确定有一些有益的转换功能需要记录。转换功能要么在授予时全额摊销，要么在可转换应付票据的有效期内全额摊销。转换功能在2020年前完全摊销。

 

于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，本公司与六名非关联方订立债务转换及普通股购买计划，据此，本公司同意发行50,135以其普通股换取减少11张应付给非关联方的可转换票据。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。166,750用于扣除非关联方应付可转换票据本金#美元。83,953及应累算利息$82,797。本公司在清偿贷款时录得非关联方收益约为#美元。103,000.

 

于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，本公司订立一项非关联方可转换应付票据协议，以转换本金余额为#美元的高息可转换非关联方应付票据。25,000及应付的累算利息$22,500支付给非关联方的可转换票据，金额为$。47,500这将产生利息为5%。纸币转换率为$2每股普通股。公司记录的非关联方债务清偿亏损为#美元。11,697.

 

在2020年间，美元的持有者25,000利息为30%、应计利息为61,875美元的可转换本票用一张总额为$的新不可转换本票取代了该票据的账面金额及其转换特征。25,000令人感兴趣的5%。本公司因清偿非关联方债务而录得收益#美元。61,875.

 

不可转换应付票据

 

公司有三张应付给非关联方的不可转换票据，本金余额为#美元。42,500截至2021年6月30日和2020年12月31日。这些纸币的利率从1%到1%不等。5% - 10%，且截止日期范围为12/25/2013 - 6/06/2022。三种票据中有两种目前处于违约状态。

 

于2020年，本公司与非关联方订立债务转换及普通股购买计划，根据该计划，本公司同意发行20,313以其普通股换取不可转换的非关联方应付票据的减持。债务削减的金额，因此股票的收购价是$。67,561用于扣除非关联方不可转换票据本金#美元。3,938及应累算利息$63,623。本公司在清偿贷款时录得非关联方收益约为#美元。14,000.

 

2020年5月12日，公司收到收益$41,665根据SBA薪资保护贷款计划，从一家商业银行获得贷款。这笔贷款的利息为1%，从2020年12月5日开始按月支付18%的本金和利息。。SBA薪资保护贷款计划的条款允许在满足某些标准的情况下免除部分或全部贷款余额。*2020年12月7日，公司接到通知，本金余额和应计利息$242因此，本公司因取消贷款而录得约#美元的收益。42,000.

 

凭认股权证应付的票据

 

公司有一张本金余额为#美元的票据，与独立的独立认股权证一起支付给非关联方。5,000截至2021年6月30日和2020年12月31日。这张票据的利率是10%，到期日是9/11/2014。此票据当前处于违约状态。*本应付票据的独立独立认股权证未由票据持有人行使，并于2019年5月16日到期。

 

 
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2021年6月30日

 

附注8.债务衍生工具

 

2019年，该公司借入美元70,000根据非关联方的可转换本票协议，按即期到期的本票计息，利率为10每年的百分比，并且是可转换为公司普通股，转换价格可变，以未来未确定日期市价50%的折扣价为基础。本公司分析了ASU 2017-11年度衍生会计对价票据协议(ASC 815-15，衍生与对冲)的转换特征，并确定嵌入的转换特征应归类为衍生品，因为可转换票据的行使价受可变转换率的影响，因此应按ASC 820项下的公允价值计入。公允价值计量和披露，和ASC 825，金融工具。根据ASC 815-15，本公司已将票据的转换特征分成两部分，并记录了衍生负债。

 

票据的嵌入衍生品按公允价值计入公司资产负债表。衍生负债在每个计量期间按市价计价，公允价值的任何未实现变动均记录为综合经营报表的组成部分，资产负债表上的相关公允价值账面值已根据变动进行调整。公司使用基于以下假设的蒙特卡罗模拟模型对嵌入衍生品进行公允估值：(1)预期波动率180%，(2)无风险利率0.13%，以及(3)预期寿命1月至1年。在2019年3月1日，也就是第一张票据的日期，嵌入衍生品的公允价值为$28,000。在2019年5月3日，也就是第二张票据的日期，嵌入衍生品的公允价值为$28,100。在2019年10月26日，也就是第三张票据的日期，嵌入衍生品的公允价值为$8,700。纸币上嵌入了美元的兑换功能。64,800在截至2019年12月31日的一年中，这笔款项全部摊销为利息支出。在2020年6月5日交易完成时，这些票据没有转换，并被视为全额支付。这些票据的本金已结清并转入APA票据，债务清偿亏损#美元。273,462于截至2020年12月31日止年度确认。于2020年12月31日，嵌入衍生工具于资产负债表记录为负债的公允价值为零。利用第三级投入，本公司录得公允市值收益为零及#美元。60,650分别截至2021年和2020年6月30日的6个月。

 

附注9.应付股票认购金额

 

公司有应付关联方的普通股认购款项$。91,613付款方式为193,856截至2021年6月30日，公司的普通股认购额为$。*公司向关联方支付的普通股认购额为$111,024付款方式为60,087截至2020年12月31日，其普通股的持股比例。

 

公司有应付给非关联方的普通股认购款项$。117,741付款方式为87,5002021年6月30日和2020年12月31日的普通股。

 

注10.普通股

 

该公司截至2020年6月30日的6个月的普通股交易包括以下内容：

 

公司发行了601以普通股换取所提供服务的报酬。

 

公司发行了454,097其普通股用于转换为$65,728关联方的债务从每股0.1530美元降至0.13304美元根据可转换本票的条款。454,097认股权证与关联方债务一起结算。

 

公司发行了214,883其普通股用于结算关联方应付账款#美元714,700*关联方收益约为$222,000被记录为股票发行的额外实收资本。

 

 
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2021年6月30日

 

公司发行了38,323普通股，用于结算应收账款和应计费用约#美元127,000。*公司录得约$净收益27,000从股票发行中脱颖而出。

 

公司发行了648,739将其普通股出售给关联方，以转换为$622,004的债务从每股0.9146美元降至3.326美元。*该公司录得$143,660债务清偿损失和关联方收益#美元124,291作为股票发行的额外实收资本。

 

公司发行了70,448将其普通股出售给非关联方，以转换为$65,391以每股3.326美元的价格出售债务。41,665股票发行造成的损失。

 

该公司同意将121,072其普通股的股票价格为每股价值在0.5821美元至1.039美元之间支付给非关联方，以换取他们同意结清应付余额#美元。91,464欠他们的。这项转换已完全清偿所有未清偿的欠款。该公司记录的非关联方亏损为#美元。81,867作为合并经营报表中的其他费用。

 

公司发行了45,268将其普通股出售给关联方，以换取关联方同意结算其应付关联方账款#美元。137,496欠他们的。这些股票的发行价为$。86,739并记录了额外实收资本的关联方收益50,741美元。

 

公司发行了12,000,000由于与iDTEC的交易，其普通股价值为2.26美元(见附注3)。

 

公司截至2021年6月30日的6个月的普通股交易包括以下内容：

 

公司发行了43,169向SOBR Safe，LLC出售其普通股，SOBR Safe，LLC是一家由公司的实益所有人控制的实体，全额偿付$107,880关于2020年12月A-1系列可转换优先股转换为普通股产生的应计股息，见附注11。

 

公司发行了16,000其普通股价值为#美元。49,600根据一份于#年到期的租赁协议条款向其房东支付。2022年2月在合并经营报表中，该金额已记为预付费用，并在租赁期内按月摊销为一般费用和行政费用。

 

注11.优先股

 

2015年11月20日，公司董事会批准了一类被指定为优先股的股票，面值为$0.00001每股包括25,000,000股票，3,000,000其股票被归类为A系列可转换优先股。在每个日历年，A系列可转换优先股的持有人有权在董事会宣布时从本公司合法可用资金和资产中获得非累积股息，金额相当于该日历年普通股的任何股息或其他分配(普通股股息除外)。不得派发股息(普通股股息除外)，亦不得就普通股作出分派，除非股息已同时支付或宣布，并留作支付予A系列可转换优先股持有人。A系列可转换优先股的股息不应是强制性的或累积性的，A系列可转换优先股的持有者不会因为公司未能宣布或支付A系列可转换优先股的股息而产生任何权利或利息，但因公司违反条款支付股息或对普通股进行分配而可能产生的权利或利息除外。当时已发行的A系列可转换优先股的每股持有人应有权从可用资金和资产中获得支付，优先于对任何普通股股份的任何可用资金和资产的任何支付或分配(或任何支付或分配的任何设定部分)，并等同于对具有清算优先权的任何其他优先股系列的任何股份的任何可用资金和资产的任何支付或分配(或任何支付或分配的任何设定部分)。, 相当于A系列可转换优先股的原始发行价加上A系列可转换优先股所有已申报但未支付的股息的每股金额。重组或本公司与任何其他公司或合并为任何其他公司的任何其他合并或合并，或以任何其他方式出售本公司的全部或实质全部资产，不应被视为本公司的清算、解散或清盘。该公司的股份A系列可转换优先股以35%的折扣率转换，折扣率为紧接转换前最后15个交易日公司普通股(在全国交易所上市或在市场上报价)每股平均收盘价的折扣率。然而，A系列可转换优先股不能转换为普通股，除非紧接转换前15个交易日该公司普通股(无论是在全国交易所上市的还是在市场上报价的)每股平均收盘价至少为1.67美元。A系列可转换优先股的股票在一对一的基础上进行投票。转换权利受到以下事实的限制：如果A系列可转换优先股的持有人在实施转换后会导致持有人实益拥有公司普通股的4.9%以上，则该转换权利不得转换. 

 

 
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2021年6月30日

 

2019年12月9日，公司董事会创设了一类优先股，指定为8%系列A-1可转换优先股，包括2,000,000股份。于2020年内，授权股份增至2,700,0008%系列A-1可转换优先股的权利和优先股如下：(A)每年8%的股息权(基于每股1美元的原始发行价)；(B)对公司普通股的清算优先权；(C)以每股1美元的价格转换为公司普通股的权利(不受与iDTEC的资产购买协议相关的任何反向股票拆分的影响)；(D)赎回权，使我们有权在发行之日起一年后的任何时候，在30天的书面通知下随时赎回A系列的全部或部分(E)本公司没有认购权，及(F)A-1系列可转换优先股的每股股份将按“折算”原则投票。

 

于2019年12月12日，本公司与SOBR Safe，LLC(“SOBR Safe”)、特拉华州一家有限责任公司及本公司一名实益拥有人控制的实体订立A-1系列优先股购买协议(“SPA”)，根据该协议，SOBR Safe同意收购我们A-1系列可转换优先股1,000,000股，以换取1,000,000美元(“收购价”)。本公司于2019年12月12日收到收购价。

 

2020年5月7日，公司修订了可转换优先股投资协议，授予SOBR SAFE购买最多2,700,000A-1系列可转换优先股的股票。

 

2020年7月2日，本公司签署了股票投资协议第2号修正案，该修正案规定，在股息支付日到期的每股股息，即使没有宣布，也应全额支付给任何股东，而无论持有人购买股票的日期是什么时候。

 

2020年12月7日，我们向SOBR外管局发出了自动转换和计算股息股份的通知，通知他们根据A-1系列可转换优先股的股份管理条款，2,700,000SOBR外管局持有的A-1系列可转换优先股股票自动转换为2,700,000此外，由于A-1系列可转换优先股的转换，我们欠SOBR SAFE应计股息总计$107,880，我们可以根据适用股息日的普通股价格，以现金或普通股股票的形式支付。我们的管理层和董事会决定向SOBR SAFE支付2021年1月发行的普通股股票的应计股息。

 

注12.所有认股权证和股票期权

 

认股权证

 

该公司根据ASC 718和ASC 505对员工股票期权和认股权证进行会计处理，根据这些条款，期权成本根据收到的对价的公允价值或发行的股本工具的公允价值(以能够更可靠地计量者为准)，利用Black-Scholes定价模型进行记录。除另有规定外，本公司以发行新股的方式支付期权行使费用。

 

2019年8月8日，本公司与由本公司实益拥有人控制的实体First Capital Ventures，LLC(“FCV”)签订了8%的A-1系列可转换优先股投资协议。FCV设立了一个特殊目的载体(SPV)或SOBR Safe，LLC，一个由公司的实益所有者控制的实体，购买了1,000,000在8%的A-1系列可转换优先股中，价格为$12019年12月12日每股。在购买时，公司通过FCV向SPV发行了为期三年的认购权证144,317公司普通股，行使价为$1.039375每股。截至2021年6月30日和2020年12月31日，通过FCV向SPV发行的未偿还权证数量为144,317. 

 

 
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2021年6月30日

 

2020年5月4日，本公司与一家供应商签订了提供投资者关系服务的协议。根据协议条款，我们发行了认股权证，以每股2.00美元的行使价购买最多12万股我们的普通股。权证自发行之日起五年到期。为供应商提供的服务签发的认股权证确认了大约220,000美元的费用.

 

于二零二零年六月五日，于交易完成时，本公司根据资产购买协议及成交后契约协议订立豁免，根据该协议，吾等向iDTEC发出认股权证，以购买最多320,000我们普通股(拆分后)的股票，行使价为$0.50每股。权证自发行之日起五年到期。

 

于二零二一年三月、四月及五月期间，本公司透过发售认股权证发行应付认股权证可换股票据(见附注7)，以购买最多1,002,500以每股3美元的行使价出售我们普通股的股份。权证自发行之日起两年到期。

 

本公司所有认股权证的未偿还余额总额为1,409,879和584,317分别于2021年6月30日和2020年12月31日。有几个1,002,500在截至2021年6月30日的6个月期间授予的独立独立认股权证，以及在截至2020年6月30日的6个月期间授予的32万份独立独立认股权证。截至2021年6月30日及2020年6月30日止的六个月期间，这些非雇员认股权证的公平价值合共为$。1,092,708及$695,454它们分别是基于以下假设使用Black-Scholes期权定价模型确定的：

 

 

 

六月三十日，

2021

 

 

六月三十日，

2020

 

行权价格：

 

$3.00

 

 

$0.50

 

股息收益率：

 

 

0%

 

 

0%

波动性：

 

 

158%

 

 

153%

无风险利率。

 

           0.14%-0.16

%

 

 

0.29%

认股权证的有效期

 

 2年数

 

 

   5年数

 

 

 
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2021年6月30日

 

下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间公司未清偿认股权证的变化：

 

 

 

认股权证

杰出的

数量

股票

 

 

行使价/次

分享

 

 

加权平均剩余合同寿命

 

加权平均

每股行权价

 

 

集料

固有的

价值

 

2019年12月31日的余额

 

 

598,414

 

 

$

0.13304 –1.039375

 

 

3.97年数

 

$0.3607

 

 

$1,276,870

 

已批出的认股权证

 

 

320,000

 

 

$0.50

 

 

4.93年数

 

$0.50

 

 

$768,000

 

行使认股权证

 

 

(454,097)

 

$

0.13304 - 0.15299

 

 

 

 

$0.1451

 

 

 

 

 

认股权证到期

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年6月30日的余额

 

 

464,317

 

 

$

0.50- 1.039375

 

 

4.16年数

 

$0.66765

 

 

$1,036,521

 

 

 

 

认股权证

杰出的

数量

股票

 

 

行使价/次

分享

 

 

加权平均剩余合同寿命

 

加权平均

每股行权价

 

 

集料

固有的

价值

 

2020年12月31日的余额

 

 

584,317

 

 

$

0.50 – 2.00

 

 

3.80年数

 

$0.9413

 

 

$1,173,737

 

已批出的认股权证

 

 

1,002,500

 

 

$3.00

 

 

1.79年数

 

$3.00

 

 

$952,375

 

行使认股权证

 

 

(176,938)

 

$0.50

 

 

 

 

$0.50

 

 

 

 

 

认股权证到期

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年6月30日的余额

 

 

1,409,879

 

 

$

0.50 – 3.00

 

 

2.15年数

 

$2.4605

 

 

$2,099,993

 

 

股票期权

 

2019年10月24日，公司2019年股权激励计划正式生效。该计划于2019年9月9日获得公司董事会和公司多数有表决权股票持有人的批准。该计划的授权股份数量为3,848,467。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已授予股票期权以收购2,909,422根据该计划，普通股分别为2521,921股。截至2021年6月30日，该计划已1,600,986既得股份和1,308,436非既得股。截至2020年12月31日，该计划已1,202,724既得股份和1,319,197股非既得股份。截至2021年6月30日和2020年12月31日，该计划有可供发布的选项939,045和1,326,546股票期权由我们的高级管理人员、董事、员工和某些关键顾问持有。

 

 
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2021年6月30日

 

在截至2021年和2020年6月30日的6个月中，公司总共记录了与股票期权和限制性股票单位相关的基于股票的薪酬支出，分别为243,023美元和296,932美元。截至2021年6月30日，未确认的补偿费用约为$1,325,000非既得性股票奖励将在大约一到七年的时间内得到承认。

 

在应用Black-Scholes期权定价模型时，用于计算截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间授予的股票期权公允价值的假设如下：

 

 

 

2021年6月30日

 

 

2020年6月30日

 

行权价格

 

$

2.77 - $3.38

 

 

$2.00

 

股息收益率

 

 

0%

 

 

0%

预期波动率

 

    152% - 158

%

 

 

153%

无风险利率

 

0.27% - 0.34

%

 

 

0.29%

预期寿命

 

2 - 5年份

 

 

5年份

 

 

下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，以及截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间公司未偿还股票期权的变化：

 

 

 

选项

杰出的

数量

股票

 

 

 

行使价/次

分享

 

加权平均剩余合同寿命

 

加权平均

每股行权价

 

 

集料

固有的

价值

 

2019年12月31日的余额

 

 

2,381,239

 

 

$

0.2634-1.039

 

8.86年数

 

$0.2948

 

 

$5,238,080

 

授予的期权

 

 

140,000

 

 

$

0.26341-2.00

 

4.54年数

 

$1.7504

 

 

$160,732

 

行使的期权

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

选项已取消

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期权已过期

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2020年6月30日的余额

 

 

2,521,239

 

 

$

0.2634 – 2.00

 

8.15年数

 

$0.3170

 

 

$6,512,360

 

 

 
25

目录

 

SOBR SAFE，Inc.

未经审计简明合并财务报表附注

2021年6月30日

 

 

 

选项

杰出的

数量

股票

 

 

行使价/次

分享

 

加权平均剩余合同寿命

 

加权平均

每股行权价

 

 

合计内在价值

 

2020年12月31日的余额

 

 

2,572,227

 

$

0.2634– 3.300

 

7.45年数

 

$0.4999

 

 

$6,302,277

 

授予的期权

 

 

387,500

 

$

2.772 – 3.377

 

2.94年数

 

$3.2854

 

 

$257,540

 

行使的期权

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

选项已取消

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期权已过期

 

 

-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2021年6月30日的余额

 

 

2,959,727

 

$

0.2634 – 3.377

 

6.43年数

 

$0.8646

 

 

$9,132,060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

可于2020年12月31日行使

 

 

1,253,030

 

$

0.2634 – 3.300

 

7.4年数

 

$0.3165

 

 

$3,299,765

 

可于2021年6月30日行使

 

 

1,651,291

 

$

0.2634 – 3.377

 

6.78年数

 

$0.4540

 

 

$5,772,880

 

 

高管股票期权

 

本公司拥有1,328,230和981,771可按美元行使的未偿还经理股票期权0.2634至$3.38分别截至2021年6月30日和2020年12月31日。

 

附注13.承付款和或有事项

 

经营租约

2019年10月15日，本公司签订了一份短期租赁协议，价格在2,800 - $2,900每月，并在以下日期结束2020年10月31日。在相同的一般条款和条件下，租约又续签了12个月。随后，为了容纳更多的空间，租约被取消，新的租约于2021年2月26日生效，租期为12个月，从2021年3月1日开始。租约要求每月支付基本租金$。6,000以及发行的16,000本公司普通股的股份，相当于普通股的价值$49,600在租赁期内按月摊销租金费用。此外，公司还以约$的价格租赁一个写字楼。1,800每月通过关联方短期(按月)终止，随时终止。写字楼租赁项下的租金支出(包括CAM费用)为$65,197及$42,348分别为截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月。

 

法律程序

2006年12月6日，奥兰治县代客和保安巡逻公司向加利福尼亚州奥兰治县高级法院提起诉讼，指控我们违反合同，金额为#美元。11,164。在这件事上对我们做出了缺席判决。2013年年中，我们了解到原告完善了对我们不利的判决，但截至本报告日期，我们还没有收到原告的消息。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已累计11,164美元，外加约17,000美元的应计利息。如果我们支付与这起诉讼相关的任何资金，iDTEC同意为我们支付与iDTEC完成资产购买交易相关的金额，以换取我们的普通股股票。

 

我们有一项悬而未决的判决，涉及本公司的一名前雇员。这件事属于加利福尼亚州、特许经营税务局、工业健康和安全收税局的职权范围。我们欠他$。28,786外加约#美元的应计利息53,000在2021年3月8日，我们收到了一份履行判决的确认书-加州法院完整地确认判决已经了结，并支付了大约$的赔偿金。*2021年3月8日，我们收到了一份履行判决的确认书-加州法院完整地确认判决已经了结，并支付了大约$85,000包括截至结算日的应计利息和约#美元的律师费。3,000。在我们完成与iDTEC的资产购买交易时，iDTEC同意为我们支付这笔金额，以换取我们的普通股。

 

注14.后续事件

 

该公司对截至2021年8月16日的后续事件进行了确认和披露评估，这一天是简明综合财务报表可以发布的日期，并已确定没有其他重大后续事件需要在附带的简明综合财务报表中予以确认或披露。

 

 
26

目录

 

项目2管理层的探讨与分析财务状况和经营业绩

 

关于前瞻性陈述的免责声明

 

我们管理层的讨论和分析或运营计划不仅包含历史事实的陈述，也包含前瞻性的陈述。前瞻性陈述本身就具有不确定性和风险性。这些风险和不确定性包括：国际、国家和地方总体经济和市场状况；人口结构变化；我们维持、管理或预测增长的能力；我们成功进行和整合收购的能力；原材料成本和供应情况；新产品开发和推出；现有政府法规和政府法规的变化或未能遵守政府法规；不利宣传；竞争；重要客户或供应商的流失；经营业绩预测的波动和困难；商业战略或发展计划的变化；业务中断；吸引和留住合格人才的能力；保护技术的能力；以及其他风险，这些风险可能会在我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件中不时详细说明。

 

尽管本季度报告中的前瞻性陈述反映了我们管理层的诚信判断，但此类陈述只能基于他们目前已知的事实和因素。因此，由于前瞻性陈述固有地受到风险和不确定因素的影响，实际结果和结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果和结果大不相同。我们敦促您仔细审查和考虑我们在本报告和其他报告中所作的各种披露，因为我们试图就可能影响我们的业务、财务状况以及运营和前景的风险和因素向感兴趣的各方提供建议。

 

 反向股票拆分

 

在2020年6月8日开盘时，我们对普通股的33.26股1股反向拆分在场外交易市场生效。因此，所有普通股股份金额，以及衍生证券工具的股份金额以及行使和转换价格都进行了调整，以反映反向股票拆分。

 

概述

 

我们打算通过整合和商业化关键物质检测技术来创造无物质环境。这些技术将集成到我们强大且可扩展的数据平台中，生成统计分析和预测性用户数据。我们的使命是拯救生命，加速干预，提高生产率，创造显著的经济效益，并积极影响行为。为此，我们开发了可扩展的、获得专利的SOBRSafe™软件平台，用于非侵入性酒精检测和身份验证，这一解决方案预计将应用于校车、商用车队和设施门禁控制，以及成瘾治疗和管理式护理。

 

目前，我们计划在两款初始设备中部署我们的SOBRSafe™技术：SOBRtab™可穿戴手环和SOBRCheck™系统。SOBRtab™是一款透皮检测酒精的可穿戴手环，包含我们的SOBRSafe™技术，用于持续、实时的酒精监测，并具有预测心率监测功能。SOBR Check™是我们的集中式访问控制产品。当SOBRCheck™安装在制造工厂、仓库和其他地方时，可以实现快速、卫生的指纹扫描，并将实时结果安全地提供给雇主，以便采取任何必要的纠正措施。SOBRSafe™技术还可以部署在用于各种用途的众多附加设备上。目前，我们正在探索的SOBRSafe™酒精检测技术的其他设备包括与现有执法技术的可能集成，以增强公共安全。此外，我们正在积极评估其他新兴的酒精、大麻、阿片类药物、人类健康等检测技术。

 

 
27

目录

 

统计分析和预测性用户数据是另一个潜在的有价值的资产。我们相信，我们的设备组合方法可以产生这一极具价值的信息资产。随着时间的推移，收集数百万个数据点的机会可以帮助开发预测性分析，以实现永久性的安全改进(以及相关的成本节约捕获)。通过展示无物质环境，雇主可以为降低保险费提供数据驱动的论点，我们可能会与保险提供商合作，强制使用SOBRSafe™设备和/或技术。

 

除了专注于SOBRCheck™和SOBRtab™设备的开发、营销和商业化之外，我们还在不断审查协同技术和业务，以寻找潜在的合作伙伴关系，包括SOBRSafe™技术的许可。

 

2020年6月5日，我们完成了与iDTEC，LLC(“iDTEC”)的交易(“交易”)，该交易是2019年5月6日的特定资产购买协议(以及2020年3月9日的第1号修正案，简称“APA”)的主题，根据该交易，iDTEC同意提供人员、经验和获得资金的机会，以帮助我们开发SOBR设备，并向我们出售某些机器人资产，我们的管理层认为这些资产与我们的现有资产具有协同作用。交易的完成取决于几个先决条件，主要是：(I)我们必须符合1934年证券交易法(经修订)下的报告要求，(Ii)我们必须完成普通股的反向拆分，以便在紧接交易完成之前有大约800万股已发行股票，(Iii)我们只能拥有《行政程序法》中规定的已发行可转换工具，(Iv)我们的授权普通股必须减少到100,000,000股，以及(V)我们的普通股不能超过大约12,000,000美元。随着交易的完成，iDTEC已经满足、修改或免除了所有成交条件，我们向iDTEC发行了12,000,000股股票，以换取iDTEC提供人员、经验、资金，以协助我们的SOBR设备以及机器人资产的开发。本报告中对《行政程序法》的描述通过参考该文件和修正案的全文加以限定，该文件和修正案分别作为附件10.1和10.12附在本文件之后。

 

在完成交易之前，iDTEC和其他几个关联方(I)直接向我们提供贷款，(Ii)将资金用于与交易相关的一般成本，和/或(Iii)用于进一步开发和增强当前的SOBR产品。作为交易结束的结果，iDTEC出于任何与交易相关的原因花费的所有资金都变成了可转换本票。截至收盘时，票据总额约为1,500,000美元，简单年利率为10%，按需到期，并可根据持有人的酌情决定权以每股0.5美元的价格转换为普通股(在实施反向股票拆分后，并受反稀释保护，以防范我们可能以低于每股0.5美元的有效价格发行的任何未来证券)。本票在持票人要求下到期。本期票的偿还以本期票附件A中所述的我们的专利、商标、商号和其他知识产权的优先担保留置权或担保权益为担保。我们发行的可转换本票的格式如附件10.13所示。

 

如上所述，关于交易的完成，根据“行政程序法”，两家公司都有一些必须满足的完成条件。在结案时，各方放弃和/或修改了《行政程序法》下的一些结案条件。为了记录这些修改和豁免，我们与iDTEC签订了资产购买协议和成交后契约协议下的豁免。本报告对“资产购买协议”和“成交后契约协议”项下的豁免的描述通过参考该文件全文(作为附件10.14附于本文件)而有保留。

 

 
28

目录

 

根据资产购买协议及成交后契约协议豁免的其中一项成交条件是，交易完成后，吾等的许可负债(不包括账龄负债)须低于125,000元。最后，根据“行政程序法”，我们承担了大约15.8万美元的不允许负债。因此，我们向iDTEC发出了购买普通股的认股权证(“认股权证”)，根据该认股权证，iDTEC将以每股0.50美元的行使价购买最多32万股我们的普通股(拆分后)，如果(I)我们被迫支付不允许的责任，那么我们可以迫使iDTEC行使认股权证并支付行使价来支付不允许的责任，但金额只能足以支付不允许的责任(列于附件A)。或(Ii)iDTEC以其他方式选择行使认股权证，并收购认股权证的部分或全部股份。认股权证自发行之日起五年期满。本报告中提出的对保证书的描述通过参考该文件的全文(作为附件10.15附于本文件)进行了完整的限定。

 

企业概况

 

我们于2007年8月以Imagine Media，Ltd的名义成立，出版和发行“Image Magazine”，这是科罗拉多州丹佛市地区的月度指南和娱乐来源。我们只产生了有限的收入，基本上在2009年1月放弃了商业计划。2011年9月19日，我们，特拉华州的想象力传媒有限公司，从TBT的董事手中收购了加利福尼亚州的TransBiotec，Inc.(“本公司”或“TBT”)约52%的流通股，以换取373,315股我们的普通股。

 

2012年1月17日，我们的董事会修订了公司注册证书，将我们的名称从Imagine Media，Ltd.更名为TransBiotec，Inc.

 

2012年1月31日，我们收购了TBT剩余流通股的约45%，以换取329,936股我们的普通股。

 

加上2011年9月和2012年1月对TBT普通股的收购，我们拥有TBT约99%的流通股。

 

作为收购的结果，技术性贸易壁垒的业务是我们的业务，除非另有说明，否则任何提及的“我们”或“我们”都包括技术性贸易壁垒的业务和运营。

 

2020年3月9日，关于我们与iDTEC，LLC的交易(如本文所述)，我们的董事会于2020年3月9日批准了对我们公司注册证书的修订，持有我们当时已发行有表决权股票52.24%的股东批准了对我们公司章程的修订。我们公司注册证书的修订证书的目的之一是(I)将我们的名称从“TransBiotec，Inc.”改为“TransBiotec，Inc.”。(Ii)对我们的普通股实行33.26股1股的反向拆分，以及(Iii)将我们的法定普通股从8亿股减至1亿股，并于2020年4月24日在特拉华州生效。

 

 
29

目录

 

由于我们的公司注册证书修订证书实施了反向股票拆分，在该修订生效之前，我们的已发行普通股中每33.26股被合并并重新分类为一股我们的普通股，我们普通股的流通股数量从当时的266,097,657股(拆分前)减少到大约8,000,000股(拆分后)。没有发行与反向股票拆分相关的零碎股票，我们任何有权因反向股票拆分而获得零碎股票的股东将获得额外的一股普通股，而不是零碎股票。股票反向拆分本身不会影响任何股东对我们普通股的所有权百分比，除非任何零碎股份被四舍五入为最接近的整体股份。

 

在2020年6月8日开盘时，我们的新名称和反向股票拆分在场外交易市场生效，我们开始在场外市场的“场外粉色当前信息”级别进行反向股票拆分。我们普通股报价的股票代码现在是“SOBR”。2020年11月16日，我们开始在场外交易市场(OTCQB)进行交易。

 

我们的公司办公室位于科罗拉多州博尔德市阿拉帕霍大道885号，邮政编码80302，电话号码为(844762-7723)。

 

以下讨论内容如下：

 

 

 

o

概述我们的行动计划；以及

 

 

 

 

 

 

o

分析截至2021年6月30日的三个月和六个月的财务状况和运营结果。

   

本讨论和分析应与本Form 10-Q季度报告中包含的财务报表以及截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中包含的财务报表一起阅读。

 

 
30

目录

 

截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月的运营结果

 

行动结果摘要

 

 

 

截至6月30日的三个月，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般事务和行政事务

 

 

295,966

 

 

 

177,915

 

基于股票的薪酬费用

 

 

168,375

 

 

 

-

 

管理人员薪酬和咨询费

 

 

535,815

 

 

 

461,864

 

研发

 

 

314,532

 

 

 

89,570

 

资产减值调整

 

 

-

 

 

 

25,320,555

 

总运营费用

 

 

1,314,688

 

 

 

26,049,904

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业亏损

 

 

(1,314,688 )

 

 

(26,049,904 )

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(费用)：

 

 

 

 

 

 

 

 

债务清偿损失净额

 

 

-

 

 

 

(297,711 )

公允价值调整收益-衍生工具

 

 

-

 

 

 

61,350

 

利息支出

 

 

(146,028 )

 

 

(17,397 )

摊销利息型转换功能

 

 

(82,001 )

 

 

(1,407,501 )

其他费用合计(净额)

 

 

(228,029 )

 

 

(1,661,259 )

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(1,542,717 )

 

$(27,711,163 )

 

在此归类为营业费用的资产减值调整以前报告为其他费用净额。因此，之前报告的截至2020年6月30日的三个月的营业亏损被低估了25,320,555美元，其他总费用，净额被夸大了同样的数额。该误差对截至2020年6月30日的三个月期间的净亏损没有影响。

 

营业亏损；净亏损

 

与截至2021年6月30日的三个月相比，我们的净亏损从截至2020年6月30日的三个月减少了26,168,446美元，从27,711,163美元降至1,542,717美元。同期我们的运营亏损减少了24,735,216美元，从26,049,904美元降至1,314,688美元。与去年同期相比，我们截至2021年6月30日的三个月的净亏损和营业亏损的变化主要是由于与我们在截至2020年6月30日的季度从iDTEC收购的资产相关的资产减值支出，但被一般和行政费用、基于股票的薪酬支出、管理工资和咨询费以及研发费用的增加部分抵消，所有这些主要与我们在截至2021年6月30日的季度的运营增加有关。增加的部分被我们基于股票的薪酬费用和利息费用的减少所抵消。下面详细介绍了这些变化。

 

 
31

目录

 

收入

 

我们自成立以来一直没有任何收入。自2011年9月以来，我们一直参与开发我们的专利SOBr®Safe™系统，包括但不限于我们独特的酒精传感器技术SOBr®Check™的开发、测试和营销。虽然到目前为止我们还没有销售任何产品，但我们计划在2021年第三季度将SOBR®Check™设备商业化。

 

一般和行政费用

 

一般和行政费用增加了118,051美元，从截至2020年6月30日的三个月的177,915美元增加到截至2021年6月30日的三个月的295,966美元，这主要是由于设施租金、营销和促销、会计和其他专业费用的增加。

 

基于股票的薪酬费用

 

截至2021年6月30日的三个月，我们的股票薪酬支出为168,375美元，而截至2020年6月30日的三个月为0美元。2021年的基于股票的薪酬支出与我们发行普通股作为对某些顾问和员工的补偿有关。

 

管理人员薪酬和咨询费

 

截至2021年6月30日的三个月，管理工资和咨询费增加了73,951美元，达到535,815美元，而截至2020年6月30日的三个月为461,864美元。这两个年度的管理人员薪酬和咨询费都与支付给我们管理人员和顾问的工资和费用有关。

 

研究与开发

 

截至2021年6月30日的三个月，研发增加了224,962美元，达到314,532美元，而截至2020年6月30日的三个月为89,570美元。研发费用的增加是因为开发我们的SOBR®Safe™系统的费用增加，包括但不限于开发和测试SOBRCheck，这是我们独特的酒精传感器技术，因为我们准备在不久的将来将该设备商业化。

 

资产减值调整

 

在截至2020年6月30日的三个月里，我们的资产减值调整为25,320,555美元。在截至2021年6月30日的三个月里，我们没有进行资产减值调整。2020年的资产减值调整与我们向iDTEC发行的股票的价值有关，该股票的价值归因于我们从iDTEC收购的机器人资产相对于资产的价值。当我们在2019年初至年中与iDTEC谈判交易时，双方同意发行iDTEC 12,000,000股普通股(拆分后)，以换取交易结束时转移给我们的对价。在我们谈判交易并签署资产购买协议时，我们的普通股交易价格低于我们完成交易并发行股票时的交易价格。因此，在截至2020年6月30日的三个月里，我们减损了在交易中收到的机器人资产的价值。

 

债务清偿损失净额

 

截至2021年6月30日的三个月，债务清偿亏损净额为0美元，而截至2020年6月30日的三个月的净亏损为297,711美元。这一下降是由于我们在截至2020年6月30日的三个月内将几张应付票据转换为我们普通股的股票，但在截至2021年6月30日的三个月内没有转换为普通股。

 

 
32

目录

 

公允价值调整收益-衍生工具

 

公允价值调整收益-截至2021年6月30日的三个月，衍生品收益为0美元，而截至2020年6月30日的三个月为61350美元。于2020年期间，该金额与我们拥有一项包含内含衍生负债的未偿还金融工具有关。与该工具相关的收益与我们普通股的价格挂钩。

 

利息支出

 

利息支出增加了128,631美元，从截至2020年6月30日的三个月的17,397美元增加到截至2021年6月30日的三个月的146,028美元。在这两个时期，这些数额主要是由于未偿债务的利息。这两个时期之间的增长在很大程度上与以下事实有关：与2020年同期相比，截至2021年6月30日的三个月，我们的未偿债务更多。

 

摊销利息型转换功能

 

在截至2021年6月30日的三个月中，我们有82,001美元的利息收益转换功能费用摊销，而截至2020年6月30日的三个月为1,407,501美元。这两个时期的费用都与应付可转换票据的摊销折价有关。

 

截至2021年6月30日的6个月的运营业绩与截至2020年6月30日的6个月相比

 

行动结果摘要

 

 

 

截至六个月

六月三十日，

 

 

 

2021

 

 

2020

 

收入

 

$-

 

 

$-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

一般事务和行政事务

 

 

559,049

 

 

 

276,107

 

基于股票的薪酬费用

 

 

187,065

 

 

 

41,302

 

管理人员薪酬和咨询费

 

 

1,049,593

 

 

 

683,993

 

研发

 

 

485,995

 

 

 

157,280

 

资产减值调整

 

 

-

 

 

 

25,320,555

 

总运营费用

 

 

2,281,702

 

 

 

26,479,237

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业亏损

 

 

(2,281,702 )

 

 

(26,479,237 )

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他收入(费用)：

 

 

 

 

 

 

 

 

债务清偿损失净额

 

 

-

 

 

 

(269,144 )

公允价值调整收益-衍生工具

 

 

-

 

 

 

60,650

 

利息支出

 

 

(171,906 )

 

 

(65,631 )

摊销利息型转换功能

 

 

(91,543 )

 

 

(1,407,675 )

其他费用合计(净额)

 

 

(263,449 )

 

 

(1,681,800 )

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净损失

 

$(2,545,151 )

 

$(28,160,987 )

 

 
33

目录

 

在此归类为营业费用的资产减值调整以前报告为其他费用净额。因此，之前报告的截至2020年6月30日的6个月的营业亏损被低估了25,320,555美元，其他总费用，净额被夸大了同样的数额。该误差对截至2020年6月30日的6个月期间的净亏损没有影响。

 

营业亏损；净亏损

 

与截至2021年6月30日的6个月相比，我们的净亏损从截至2020年6月30日的6个月减少了25,615,836美元，从28,160,987美元降至2,545,151美元。同期我们的营业亏损减少了24,197,535美元，从26,479,237美元降至2,281,702美元。与去年同期相比，我们截至2021年6月30日的6个月的净亏损和运营亏损的变化主要是由于与我们在截至2020年6月30日的季度从iDTEC收购的资产相关的资产减值支出，但被一般和行政费用、基于股票的薪酬支出、管理工资和咨询费以及研发中的增加部分抵消，所有这些主要与我们在截至2021年6月30日的季度的运营增加有关。增加的部分被我们基于股票的薪酬费用和利息费用的减少所抵消。下面详细介绍了这些更改。

 

收入

 

我们自成立以来一直没有任何收入。自2011年9月以来，我们一直参与开发我们的专利SOBr®Safe™系统，包括但不限于我们独特的酒精传感器技术SOBr®Check™的开发、测试和营销。虽然到目前为止我们还没有销售任何产品，但我们计划在2021年第三季度将SOBR®Check™设备商业化。

 

一般和行政费用

 

一般和行政费用增加了282,942美元，从截至2020年6月30日的6个月的276,107美元增加到截至2021年6月30日的6个月的559,049美元，这主要是由于设施租金、营销和促销、会计和其他专业费用的增加。

 

基于股票的薪酬费用

 

截至2021年6月30日的6个月，我们的股票薪酬支出为187,065美元，而截至2020年6月30日的6个月为41,302美元。这两个时期的基于股票的薪酬支出与发行我们的普通股作为对某些顾问和员工的补偿有关。

 

管理人员薪酬和咨询费

 

截至2021年6月30日的6个月，管理工资和咨询费增加了365,600美元，达到1,049,593美元，而截至2020年6月30日的6个月为683,993美元。这两个年度的管理人员薪酬和咨询费都与支付给我们管理人员和顾问的工资和费用有关。

 

 
34

目录

 

研究与开发

 

截至2021年6月30日的6个月，研发增加了328,715美元，达到485,995美元，而截至2020年6月30日的6个月为157,280美元。研发费用的增加是因为开发我们的SOBR®Safe™系统的费用增加，包括但不限于开发和测试SOBRCheck，这是我们独特的酒精传感器技术，因为我们准备在不久的将来将该设备商业化。

 

资产减值调整

 

在截至2020年6月30日的六个月中，我们的资产减值调整为25,320,555美元。在截至2021年6月30日的6个月里，我们没有进行资产减值调整。2020年的资产减值调整与我们向iDTEC发行的股票的价值有关，该股票的价值归因于我们从iDTEC收购的机器人资产相对于资产的价值。当我们在2019年初至年中与iDTEC谈判交易时，双方同意发行iDTEC 12,000,000股普通股(拆分后)，以换取交易结束时转移给我们的对价。在我们谈判交易并签署资产购买协议时，我们的普通股交易价格低于我们完成交易并发行股票时的交易价格。因此，在截至2020年6月30日的六个月里，我们减损了在交易中收到的机器人资产的价值。

 

债务清偿损失净额

 

截至2021年6月30日的6个月，债务清偿亏损净额为0美元，而截至2020年6月30日的6个月，净亏损为269,144美元。这一下降是由于我们在截至2020年6月30日的6个月内将几笔应付票据转换为我们普通股的股票，但在截至2021年6月30日的6个月内没有转换为普通股。

 

公允价值调整收益-衍生工具

 

公允价值调整收益-截至2021年6月30日的6个月，衍生品收益为0美元，而截至2020年6月30日的6个月为60,650美元。于2020年期间，该金额与我们拥有一项包含内含衍生负债的未偿还金融工具有关。与该工具相关的收益与我们普通股的价格挂钩。

 

利息支出

 

利息支出增加了106,275美元，从截至2020年6月30日的6个月的65,631美元增加到截至2021年6月30日的6个月的171,906美元。在这两个时期，这些数额主要是由于未偿债务的利息。这两个时期之间的增长在很大程度上与以下事实有关：与2020年同期相比，截至2021年6月30日的6个月，我们的未偿债务更多。

 

摊销利息型转换功能

 

在截至2021年6月30日的六个月中，我们有91,543美元的利息型转换功能费用摊销，而截至2020年6月30日的六个月为1,407,675美元。这两个时期的费用都与应付可转换票据的摊销折价有关。

 

 
35

目录

   

截至2021年6月30日的6个月的流动性和资本资源与截至2020年6月30日的6个月的比较

 

引言

 

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月里，由于我们的运营亏损，我们没有产生正的运营现金流。截至2021年6月30日，我们手头的现金为609,526美元，我们每月的现金流消耗率约为20万美元。因此，我们没有短期现金需求，但需要筹集额外资金，为我们的长期业务计划提供资金。我们的现金需求正通过出售证券的收益和相关方和第三方的贷款来满足。我们目前认为，在一段时间内，我们不能从收入中满足我们的现金需求，也不能保证我们将来会通过出售证券所产生的收益成功地满足这些需求。

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们的现金、流动资产、总资产、流动负债和总负债分别如下：

 

 

 

2021年6月30日

 

 

十二月三十一日，

2020

 

 

变化

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

现金

 

$609,526

 

 

$232,842

 

 

$376,684

 

流动资产总额

 

$651,148

 

 

$348,072

 

 

$303,076

 

总资产

 

$4,096,917

 

 

$3,986,573

 

 

$110,344

 

流动负债总额

 

$993,883

 

 

$922,089

 

 

$71,794

 

总负债

 

$1,200,159

 

 

$947,089

 

 

$253,070

 

 

截至2021年6月30日，我们的流动资产与2020年12月31日相比有所增加，主要是因为我们在截至2021年6月30日的六个月内发行了债务，手头有更多现金。我们总资产在这两个时期之间的增长也主要与我们在2021年6月30日与2020年12月31日相比手头有更多现金有关。

 

截至2021年6月30日，我们的流动负债与2020年12月31日相比有所增加。这一增长主要是由于非关联方的应付帐款和本期应付票据增加，但被应计费用、关联方应付款项和应付普通股认购的减少部分抵消。

 

为了在到期时全部或部分偿还债务，我们将被要求从其他来源筹集大量资金。然而，不能保证我们会在这些努力中取得成功。

 

 
36

目录

 

现金的来源和用途

 

运营

 

截至2021年6月30日的6个月期间，我们在运营活动中使用的净现金为1,628,316美元，而截至2020年6月30日的6个月期间，我们用于运营活动的净现金为765,791美元。在2021年期间，用于经营活动的现金净额主要包括净亏损2,545,151美元，由192,732美元的摊销、91,543美元的利息收益转换功能的摊销、111,655美元的认股权证费用、140,726美元的股票期权费用和187,065美元的股票薪酬费用以及13,517美元的预付费用、114,809美元的应计账款的资产和负债的变化所抵销，这些净亏损被我们的净亏损192,732美元、利息收益转换功能的摊销91,543美元、认股权证支出111,655美元、股票期权支出140,726美元和基于股票的薪酬支出187,065美元所抵销。于2020年期间，用于经营活动的现金净额主要包括本公司净亏损28,161,037美元及衍生负债公允价值变动60,650美元，经资产减值调整25,320,555美元抵销，债务清偿亏损净额269,144美元，摊销33,227美元，摊销利得转换功能摊销1,407,675美元，认股权证支出8,656美元，股票期权支出296,932美元，基于股票的薪酬支出1,407,675美元，认股权证支出8,656美元，股票期权支出296,932美元，基于股票的薪酬支出1,407,675美元，认股权证支出8,656美元，股票期权支出296,932美元。

 

投资

 

在截至2021年6月30日或2020年6月30日的六个月期间，我们没有提供或用于投资活动的现金。

 

融资

 

截至2021年6月30日的6个月期间，我们通过融资活动提供的净现金为2,005,000美元，而截至2020年6月30日的6个月为811,665美元。截至2021年6月30日的6个月期间，我们融资活动的净现金包括应付票据非关联方收益1,005,000美元，应付票据关联方收益1,030,000美元，以及应付票据关联方偿还款项(30,000美元)。在截至2020年6月30日的6个月期间，我们融资活动的净现金包括发行优先股相关方的收益77万美元，以及非关联方的应付票据收益41,665美元。

 

2010年1月30日，世界卫生组织宣布进入全球卫生紧急状态，原因是一种源自中国武汉的新型冠状病毒株(“新冠肺炎”疫情)以及该病毒在全球范围内蔓延至发源地以外给国际社会带来的风险。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。截至本文件提交之日，新冠肺炎疫情的全面影响仍在继续演变。管理层正在积极监测我们的财务状况、流动性、运营、供应商、行业和劳动力方面的全球形势。鉴于新冠肺炎疫情的每日演变以及全球为遏制其传播而做出的反应，我们无法估计新冠肺炎疫情对我们2021财年的运营业绩、财务状况或流动性的影响。然而，如果疫情持续下去，可能会对我们2021年的未来运营业绩、财务状况和流动性产生不利影响。

 

表外安排

 

截至2021年6月30日和2020年12月31日，我们没有表外安排。

 

 
37

目录

 

第3项关于市场风险的定量和定性披露

 

作为一家规模较小的报告公司，我们不需要提供本项目所要求的信息。

 

项目4控制和程序

 

(A)对披露和控制程序的评估

 

披露控制和程序(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露和控制程序也旨在确保积累此类信息并将其传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时就所需披露做出决定。

 

截至2021年6月30日，我们在包括首席执行官(首席执行官)和首席财务官(首席财务官)在内的管理层的监督下，对我们的披露控制程序和程序的设计和运营的有效性进行了评估。在设计和评估披露控制和程序时，管理层认识到任何披露控制和程序系统的有效性都存在固有限制，包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。因此，即使是有效的披露控制和程序也只能为实现其预期的控制目标提供合理的保证。此外，在评估和实施可能的控制和程序时，要求管理层运用其合理的判断。我们也没有审计委员会。基于上述评估，部分由于没有审计委员会，并由一名个人担任我们的首席执行官，另一名个人担任我们的首席财务官，管理层得出结论，截至本报告涵盖的期间结束时，我们的披露控制程序和程序的有效性不如我们在截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K中报告的那样有效。

 

随着资金的到位，我们预计将实施更多措施，以改善披露控制和程序。

 

(B)财务报告内部控制的变化

 

在本报告所涵盖期间，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能会对其产生重大影响。

 

(C)高级船员证书

 

作为这份10-Q表格季度报告的展品，我们的首席执行官和财务官获得了“证书”。根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第302条(“第302条认证”)，认证是必需的。表格10-Q季度报告的这一部分包含关于第302节认证中提到的控制评估的信息。本信息应与第302节认证一起阅读，以便更全面地理解所介绍的主题。

 

 
38

目录

 

第二部分-其他资料

 

项目1法律诉讼

 

2006年12月6日，奥兰治县代客和保安巡逻公司向奥兰治县加利福尼亚州高级法院提起诉讼，指控我们违反合同，赔偿11,164美元。在这件事上对我们做出了缺席判决。2013年年中，我们得知原告完善了对我们不利的判决，但截至2021年5月，我们还没有收到原告的来信。如果我们支付与这起诉讼相关的任何资金，iDTEC，LLC同意在我们完成与iDTEC的资产购买交易时，为我们支付这笔金额，以换取我们的普通股。

 

我们有一项悬而未决的判决，涉及本公司的一名前雇员。这件事属于加利福尼亚州、特许经营税务局、工业健康和安全收税局的职权范围。根据这些订单，我们欠我们的前雇员大约28,786美元，外加大约53,000美元的应计利息。2021年3月8日，我们收到了加州法院的完整判决履行确认，通知我们判决已得到解决，支付了约85,000美元，其中包括截至和解日所欠的应计利息和约3,000美元的法律费用。在我们完成与iDTEC的资产购买交易时，iDTEC，LLC同意为我们支付这笔金额，以换取通过行使iDTEC，LLC持有的认股权证获得的普通股股份。

 

在正常的业务过程中，我们不时会卷入各种悬而未决或受到威胁的法律行动。诉讼过程本质上是不确定的，这类问题的解决可能会对我们的财务状况和/或经营业绩产生重大不利影响。然而，我们的管理层认为，除本文所述外，目前悬而未决或面临威胁的事项预计不会对我们的财务状况或经营业绩产生重大不利影响。

 

项目1A风险因素

 

作为一家规模较小的报告公司，我们不需要提供本项目所要求的信息。

 

第二项股权证券的未登记销售和收益使用

 

在截至2021年6月30日的三个月里，我们发行了以下未注册证券：

 

2021年第二季度，我们根据D规则506规则发行了200万美元的证券，向11名非关联投资者发行了总计90.5万美元的可转换本票。这些票据自发行之日起两年到期，年利率为12%，可以每股3.00美元的价格转换为我们的普通股。投资者还获得了认股权证，以每股3.00美元的行使价收购我们总计452,500股普通股，自发行之日起两年到期。根据1933年证券法D条例第506条的规定，股票的发行获得豁免登记。投资者是经过认可的投资者，没有进行募集。

 

第三项高级证券违约

 

2010年12月28日，我们向关联方借了11810美元。应付票据的利率为0%，于2012年12月31日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

 
39

目录

 

2012年2月20日，我们向一个非关联方借了3750美元。应付票据的利率为12%，2013年2月19日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

2012年3月20日，我们向一个非关联方借了5433美元。应付票据的利率为12%，2013年3月19日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

2013年9月27日，我们向非关联方借了15,000美元。应付票据利率为9%，2013年12月25日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

2014年3月14日，我们向一个非关联方借了5000美元。应付票据的利率为10%，2014年9月14日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

2015年7月31日，我们向一个非关联方借了2500美元。应付票据的利率为10%，2015年11月28日到期。截至2021年6月30日，该票据违约。

 

第4项矿山安全信息披露

 

在此项下没有需要报告的事件。

 

项目5其他信息

 

规则D提供

 

从2021年3月至2021年5月31日，就根据D规则506发行的200万美元证券发行，我们向27名非关联投资者和一名关联投资者-我们的董事之一Ford Fay先生(50,000美元)发行了总额为2,005,000美元的可转换本票。这些票据自发行之日起两年到期，年利率为12%，可以每股3.00美元的价格转换为我们的普通股。投资者还获得了认股权证，以每股3.00美元的行使价收购我们总计1,002,500股普通股，认股权证从发行之日起两年到期。

 

 
40

目录

 

第6项展品

 

项目编号

描述

3.1 (1)

 

IMAGINE传媒股份有限公司注册章程。

 

 

 

3.2 (2)

 

TransBiotec，Inc.公司注册章程修正案

 

 

 

3.3 (3)

 

2017年5月25日向特拉华州提交的公司注册证书修正案证书

 

 

 

3.4 (6)

 

修订和重新制定SOBR SAFE，Inc.章程。

 

 

 

3.5 (10)

 

TransBiotec，Inc.公司注册证书修正案证书，更名为SOBR Safe，Inc.，实现33.26股1股反向拆分，并将法定普通股减少至1亿股

 

 

 

10.1 (4)

 

IDTEC，LLC和TransBiotec，Inc.之间于2019年5月6日达成的资产购买协议。

 

 

 

10.2 (5)

 

2019年8月23日与查尔斯·本宁顿签订的普通股购买协议

 

 

 

10.3 (5)

 

与Michael Lanphere的换股协议日期为2019年8月23日

 

 

 

10.4 (5)

 

与Vernon Justus的换股协议日期为2019年8月23日

 

 

 

10.5 (5)

 

2019年8月23日与Michael Lanphere签署的债务转换和普通股购买协议

 

 

 

10.6 (5)

 

2019年8月23日与Devadatt Mishal签订的债务转换和普通股购买协议

 

 

 

10.7 (6)

 

TransBiotec，Inc.2019年股权激励计划

 

 

 

10.8 (6)

 

与凯文·摩尔的雇佣协议日期为2019年10月25日

 

 

 

10.9 (8)

 

与凯文·摩尔的雇佣协议修订日期为2019年11月26日

 

 

 

10.10 (6)

 

与大卫·甘迪尼的雇佣协议日期为2019年10月25日

 

 

 

10.11 (7)

 

TransBiotec，Inc.与SOBR Safe之间签订的A-1系列优先股购买协议，日期为2019年12月12日(附有A-1系列优先股指定证书)

 

 
41

目录

 

10.12 (9)

 

2020年3月23日由iDTEC，LLC和TransBiotec，Inc.签署的资产购买协议的第1号修正案。

 

 

 

10.13 (10)

 

资产购买交易结束时向iDTEC，LLC发行的可转换本票格式

 

 

 

10.14 (10)

 

IDTEC，LLC和TransBiotec，Inc.根据2020年6月5日的资产购买协议和成交后契约协议豁免。

 

 

 

10.15 (10)

 

日期为2020年6月5日向iDTEC，LLC发行的普通股认购权证

 

 

 

10.16 (11)

 

与史蒂文·贝约的咨询协议日期为2020年10月9日

 

 

 

31.1*

 

第13a-14(A)/15d-14(A)条首席执行官证书(现存档)

 

 

 

31.2*

 

第13a-14(A)/15d-14(A)条首席会计官证书(现存档)

 

 

 

32.1*

 

第1350条行政总裁证书(现存档)。

 

 

 

32.2*

 

第1350条首席会计官证书(随函存档)。

 

101.INS**

 

内联XBRL实例文档(该实例文档不会出现在交互式数据文件中，因为它的XBRL标签嵌入在内联XBRL文档中)。

 

 

 

101.SCH**

 

内联XBRL分类扩展架构文档。

 

 

 

101.CAL**

 

内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

 

 

 

101.DEF**

 

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

 

 

 

101.LAB**

 

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

 

 

 

101.PRE**

 

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

 

 

 

104**

 

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

 

*现送交存档。

 

**XBRL(可扩展商业报告语言)信息是为1933年修订的《证券法》(Securities Act)第11或12条的目的提供的，而不是存档的，或者登记声明或招股说明书的一部分被视为没有根据1934年的《证券交易法》(修订本)第18条的目的提交，否则不承担这些条款下的责任。

 

 
42

目录

 

(1)

引用自我们于2008年1月31日提交给证监会的SB-2表格注册声明

 

 

(2)

引用自我们于2012年11月6日提交给委员会的S-1表格注册声明

 

 

(3)

引用自我们于2019年2月6日提交给委员会的截至2017年12月31日的Form 10-K年度报告

 

 

(4)

通过引用并入我们于2019年5月14日提交给委员会的当前表格8-K报告。

 

 

(5)

通过引用并入我们于2019年9月10日提交给委员会的当前表格8-K报告。

 

 

(6)

引用自我们于2019年11月19日提交给委员会的当前表格8-K报告

 

 

(7)

引用自我们于2019年12月23日提交给委员会的当前表格8-K报告

 

 

(8)

引用自我们于2020年4月17日提交给委员会的Form 10-K年度报告

 

 

(9)

引用自我们于2020年5月26日提交给委员会的截至2020年6月30日的Form 10-Q季度报告

 

 

(10)

引用自我们于2020年6月11日提交给委员会的当前表格8-K报告

 

 

(11)

引用自我们于2021年6月30日提交给委员会的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告

 

 
43

目录

 

签名

 

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。

 

 

SOBR SAFE，Inc.

 

 

 

 

 

日期：2021年8月16日

 

/s/凯文·摩尔

 

 

由以下人员提供：

凯文·摩尔

 

 

ITS：

首席执行官和首席执行官

 

 

 
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