美国 个国家
证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格 10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节发布的季度报告
截至 季度:2021年6月30日
或
☐ 根据1934年《证券交易法》第13节或第15(D)节提交的过渡报告
对于 ,过渡期从_
佣金 档号:000-56015
(注册人名称与其章程中规定的准确 )
(州或其他司法管辖区) 成立为法团) | (美国国税局雇主 识别号码) |
215 Depot Court SE,215套房
利斯堡, VA20175
(主要执行机构地址 )
(703)436-2121
(注册人电话号码 ,含区号)
根据该法第12(B)条登记的证券 :
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 | ||
这个 |
用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类备案要求。*Yes☒(是) -No☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人 被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例(本章232.405节)规则 405要求提交的每个交互数据文件。?Yes?☒?No?☐?
用复选标记表示 注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司 还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的 报告公司”和“新兴成长型公司”的定义:
大型加速文件管理器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
☒ | 规模较小的报告公司: | ||
新兴成长型公司: |
如果 是新兴成长型公司,请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则 。-☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。 不是空壳公司(☐) 不是空壳公司(No☒)
截至2021年8月13日,注册人的普通股流通股为29,156,815股。
量子 计算公司。
目录表
页码:第 | ||
第一部分:财务信息 | ||
第1项。 | 截至2021年6月30日和2020年12月31日的未经审计资产负债表 | F-2 |
截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月未经审计的营业报表 | F-3 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月未经审计的股东赤字报表 | F-4 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月未经审计的现金流量表 | F-6 | |
未经审计财务报表附注 | F-7 | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 1 |
第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 8 |
第四项。 | 管制和程序 | 8 |
第二部分:其他信息 | ||
第1项。 | 法律程序 | 9 |
第1A项。 | 风险因素 | 9 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 9 |
第三项。 | 高级证券违约 | 10 |
第四项。 | 煤矿安全信息披露 | 10 |
第五项。 | 其他信息 | 10 |
第6项 | 陈列品 | 10 |
i
第 部分i-财务信息
第 项1.财务报表:
量子 计算公司。
财务报表索引
(未经审计)
描述 | 页面 | |
截至2021年6月30日和2020年12月31日的未经审计资产负债表 | F-2 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月未经审计的营业报表 | F-3 | |
截至2020年6月30日的6个月未经审计的股东亏损表 | F-4 | |
截至2021年6月30日的6个月未经审计的股东亏损表 | F-5 | |
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月未经审计的现金流量表 | F-6 | |
未经审计财务报表附注 | F-7 |
F-1
量子 计算公司。
资产负债表 表
(未经审计)
六月三十日, | 12月 31 | |||||||
2021 | 2020 | |||||||
资产 | ||||||||
流动资产 | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
预付费用 | ||||||||
租赁使用权 | ||||||||
保证金 | ||||||||
固定资产(扣除折旧) | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和股东权益(赤字) | ||||||||
流动负债 | ||||||||
应付帐款 | $ | $ | ||||||
应计费用 | ||||||||
租赁责任 | ||||||||
衍生负债 | ||||||||
应付贷款 | ||||||||
可转换本票 关联方 | ||||||||
可转换本票 | ||||||||
总负债 | ||||||||
股东权益(亏损) | ||||||||
普通股,$ |
||||||||
额外实收资本 | ||||||||
APIC受益转换 权益功能 | ||||||||
APIC-基于股票的薪酬 | ||||||||
应收订用 | ||||||||
累计赤字 | ( |
( |
) | |||||
股东权益合计(亏损) | ||||||||
总负债和股东权益(赤字) | $ | $ |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-2
量子 计算公司。
运营报表
(未经审计)
截至六个月 | 截至三个月 | |||||||||||||||
六月三十日, | 六月三十日, | |||||||||||||||
2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
总收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
薪金 | ||||||||||||||||
咨询 | ||||||||||||||||
研究与发展 | ||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||
销售一般和行政-其他 | ||||||||||||||||
运营费用 | ||||||||||||||||
运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
利息收入--货币市场 | ||||||||||||||||
利息支出--本票 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
利息支出有利可图的转换功能。 | ( | ) | ||||||||||||||
利息支出-衍生品和权证 | ||||||||||||||||
利息支出--融资成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
军情监察委员会。收入 | ||||||||||||||||
其他收入(费用) | ( | ) | ||||||||||||||
联邦所得税支出 | ||||||||||||||||
净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
加权平均股份-基本股份和稀释股份 | ||||||||||||||||
每股亏损-基本和摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-3
量子 计算公司。
股东亏损报表
截至2020年6月30日的6个月的
(未经审计)
普通股 | 额外支付 | 累计 | ||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 在“资本论”中 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
余额,2019年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
发行股票换取现金 | ||||||||||||||||||||
受益转换功能 | ||||||||||||||||||||
应收订用 | ||||||||||||||||||||
衍生品按市值计价 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
余额,2020年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
发行股票换取现金 | ||||||||||||||||||||
受益转换功能 | ||||||||||||||||||||
应收订用 | ||||||||||||||||||||
衍生工具及权证 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
股票期权 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
余额,2020年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-4
量子 计算公司。
股东亏损报表
截至2021年6月30日的6个月的
(未经审计)
普通股 | 额外付费 | 累计 | ||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 在“资本论”中 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
余额,2020年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
发行股票换取现金 | ||||||||||||||||||||
发行用于债务转换的股票 | ||||||||||||||||||||
为服务而发行股票 | ||||||||||||||||||||
受益转换功能 | ||||||||||||||||||||
应收订用 | ||||||||||||||||||||
衍生工具及权证 | ||||||||||||||||||||
股票期权 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||||||||||||||
净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
余额,2021年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
发行股票换取现金 | ||||||||||||||||||||
发行用于债务转换的股票 | ||||||||||||||||||||
为服务而发行股票 | ||||||||||||||||||||
受益转换功能 | ||||||||||||||||||||
应收订用 | ||||||||||||||||||||
衍生工具及权证 | ||||||||||||||||||||
股票期权 | ||||||||||||||||||||
基于股票的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
净损失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
余额,2021年6月30日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注 是这些未经审计的财务报表的组成部分。
F-5
量子 计算公司。
现金流量表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月
(未经审计)
截至六个月 | ||||||||
六月三十日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
经营活动的现金流 | ||||||||
净损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
调整以将净收益(亏损)调整为净现金 | ||||||||
预付费用 | ( | ) | ||||||
折旧 | ||||||||
应付帐款 | ||||||||
应计费用 | ||||||||
衍生品按市值计价 | ( | ) | ||||||
基于股票的薪酬 | ||||||||
权证费用 | ( | ) | ||||||
受益转换功能 | ||||||||
用于经营活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
*投资活动的现金流 | ||||||||
*固定资产--计算机软件与设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
*存款 | ( | ) | - | |||||
用于投资活动的现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
融资活动的现金流 | ||||||||
可转换本票的发行(偿还/兑换) | - | |||||||
贷款收益(免除) | ( | ) | ||||||
应收订用 | ||||||||
发行股票所得款项 | ||||||||
融资活动提供的现金 | ||||||||
现金净增(减) | ( | ) | ||||||
期初现金 | ||||||||
期末现金 | $ | $ | ||||||
补充披露 | ||||||||
支付利息的现金 | $ | $ | ||||||
缴纳所得税的现金 | $ | $ | ||||||
非现金投资活动 | ||||||||
发行应付票据产生的认购应收账款 | $ | $ | ||||||
非现金融资活动 | ||||||||
为补偿而发行的普通股 |
附注 是这些财务报表的组成部分。
F-6
量子 计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
注 1-重要会计政策的组织和汇总:
组织:
Quantum Computing Inc.(前身为创新饮料集团控股公司)特拉华州一家公司(以下简称“公司”)是Ticketcart,Inc.与创新饮料集团(Inc.)合并后幸存的实体,这两家公司均为内华达州公司。创新 饮料集团是得克萨斯州Kat-A-Tonic Distributing,Inc.和内华达州公司联合欧洲控股有限公司(United European Holdings,Ltd.)合并后幸存下来的实体。2021年,公司成立了三家全资子公司,Qubitech,Inc.,Qubittech Federal, Inc.和Qubittech International,Inc.,这三家公司都是特拉华州的公司。目前,没有与任何子公司相关的人员、资产或负债 。
历史
Quantum Computing Inc.(“QCI”或“公司”)于2001年7月25日在内华达州注册成立,作为Ticketcart,Inc.参与在线销售喷墨墨盒的原始业务计划。Ticketcart为惠普、爱普生、利盟和佳能喷墨打印机提供翻新的和 兼容的墨盒。2007年7月25日,Ticketcart,Inc.收购了Innovative 饮料集团,并更名为Innovative Beverage Group Holdings,Inc.(“IBGH”),以更好地反映其当时的业务,即饮料分销和产品开发。2013年,IBGH停止运营。2017年5月22日,IBGH的股东之一William Alessi(原告)对公司提起诉讼,指控“(1)欺诈; 和(2)违反对公司股东的注意、忠诚和诚信的受托义务。“根据Alessi先生的 申诉,IBGH的高级管理人员和董事声称IBGH的高级管理人员和董事抛弃了它,任由公司的资产被浪费,对公司及其股东造成了 伤害。Alessi先生要求对每项索赔赔偿3万美元,外加报销提交 美元的费用1,000美元,并为公司指定接管人。”
2017年8月28日,北卡罗来纳州高等法院分部北卡罗来纳州法院(“北卡罗来纳州法院”)对原告作出了违约判决 ,并任命了本公司的独家接管人(“接管人”)。违约判决规定,创新饮料集团控股公司(I)向原告发行18,500,000股自由交易股票,而无需根据修订后的1933年证券法 3(A)(10)节进行登记,(Ii)向创新饮料集团控股公司的国库发行1亿股股票,以及(Iii)在控制权发生任何变更时终止接管,以及任何和所有针对2017年10月4日,破产管理人 为本公司的全资子公司Innovative Beverage Group Holdings,Inc.在北卡罗来纳州提交了公司章程 (“IBGH North Carolina”)。2017年10月26日,创新饮料集团,迁至北卡罗来纳州。
2018年1月22日,在公司处于破产管理期间,公司(通过法院指定的接管人以公司首席执行官兼唯一董事的身份行事)以155,000美元的价格向公司首席执行官罗伯特·利斯库斯基拥有和运营的实体Convergent Risk Group 出售了500,000股普通股(“CRG股票”)。2018年2月21日,经大股东(汇聚风险)书面同意,罗伯特·利斯库斯基先生(汇聚风险首席执行官)和克里斯托弗·罗伯茨先生当选为公司 董事会成员。利库斯基先生同时当选为董事会主席。大股东还指示本公司采取必要行动,将其注册地从北卡罗来纳州变更为特拉华州,并更名为Quantum Computing Inc.。2018年2月21日,本公司在北卡罗来纳州提交了转换条款,将本公司变更为特拉华州的一家公司,更名为Quantum Computing Inc.。2018年2月22日,该公司在特拉华州提交了一份转换证书,将其变更为特拉华州的一家公司,名称变更为Quantum Computing Inc.和
F-7
量子 计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
业务性质
公司专注于为量子计算机提供软件工具和应用。我们相信量子计算行业有巨大的商机 ,量子计算机有可能颠覆全球几个行业。独立 当量子计算提供比经典计算更具说服力的性能优势时,必须开发加速实际问题所需的软件工具和应用程序 ,以实现量子计算的全部承诺。
量子 计算与传统的基于硅的计算相比是一种全新的范式,需要一套新的、高度技术性的技能 来创建驱动量子结果的软件。希望从量子 技术的承诺中获得优势的组织必须掌握和发展量子力学、数学和物理方面的技能,并深入了解不断变化的量子 硬件。今天,拥有这些技能的人才有限,而且需求量很大。
为了解决与量子计算相关的陡峭的学习曲线和高度特殊的技能,该公司正在为希望利用量子计算的预期 未来性能的商业和政府实体开发 “量子就绪”软件应用程序和解决方案。我们专注于成为推动者-创建软件,为有远见的客户提供 高级计算硬件的优势。
通过 降低商业和政府实体使用量子计算技术解决其最复杂问题的采用门槛,我们相信我们的产品将加快量子技术的采用,类似于人工智能的采用曲线 。为此,我们正在利用我们在金融、计算、数学和物理方面的集体专业知识 开发一套应用程序,使全球各行业能够利用量子计算机、量子退火机和数字模拟器 来改进其流程、盈利能力和安全性。
F-8
量子 计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
战略
尽管 大部分量子计算市场都集中在量子计算硬件上,但鉴于 全新的编程模式,公司意识到创建量子计算软件的传统软件 开发工具包(“SDK”)方法不太适合非量子专家。
对于希望利用新的量子计算功能来满足其业务需求的公司来说,这 是一个重大的进入障碍。 利用量子计算机解决实际问题需要广泛的计算和非计算专业知识的抽象混合, 包括:
● | 主题 物质专业知识(SME):与任何问题一样,业务专家的第一步是严格 定义和描述业务需要的信息和/或结果。 | |
● | 卓越编程 在经典计算世界中,程序员会将SME(主题专家)定义的问题 用标准化的应用程序在计算机上运行 来实施。在量子计算中,程序员需要为他们能够访问的量子计算机明确地对其进行编程 ,这需要深入了解复杂的 专业领域,如下所述。 | |
● | 数学: 使用量子计算机解决的有吸引力的问题需要丰富的数学专业知识来a)优化量子计算机的数据和问题,b)创建解决问题所需的特定于量子的算法和公式,C)以优化性能、成本和结果质量的方式迭代 结果。数学 是量子计算中许多步骤的核心,用于优化、压缩 并将算法应用于数据以获得真正的最佳结果。 | |
● | 量子 力学:量子计算需要深入了解驱动计算本身的原理 。与使用0或1比特的经典计算机不同,量子计算机使用的是量子比特 ,它利用了量子力学的概念,如概率计算、叠加、 和纠缠。专家们非常了解这些概念,从而创建了解决量子计算机问题所需的算法 。他们必须知道如何将问题 及其相关数据“映射”到问题中,这些问题按照 量子计算机接受和处理问题所需的特定方式进行了优化。 | |
● | 量子 硬件知识:QPU(量子处理单元)要求程序员管理用于解决问题的所有底层电路的配置、 操作和整体操作。 例如,配置和访问QPU的编程是低级且极其复杂的。 此编码是每个供应商的QPU特殊要求的专有代码,更不用说 ,目前对于系统中特定的QPU数量和版本是唯一的。 扩展系统或升级QPU时,必须重写所有代码。 |
正如人们所预期的那样,考虑到目前正在开发的量子计算机硬件架构的巨大差异,量子软件 需要与经典软件进行戏剧性的转变。用户必须在低级软件中创建每个单独的电路、门、算法、 动作和过程。此外,对希望使用量子计算机的公司施加的集体要求 可能需要一年或更长时间的培训,即使是高资质的主题专家也是如此。因此,雇佣如此多样化且知识渊博的团队来创建量子应用程序和工作流程的时间、困难 和费用限制了任何组织利用量子计算能力快速发展的能力 。
公司的战略目标如下:
1) | 提供 可用于生产的软件,降低向量子计算过渡的风险。 |
2) | 使 中小企业和程序员无需必备的量子专业知识即可使用量子计算的强大功能 。 |
3) | 允许 用户针对其特定问题自由选择最佳的QPU,而无需低级编码或 编程更改,从而消除各个QPU所需的低级编码造成的供应商锁定。 |
4) | 以最低的成本为我们的用户提供 最佳性能结果(速度、质量和多样性)。 |
5) | 在云中提供 软件和所需的硬件,使 组织能够简单且经济高效地开始利用量子计算。 |
F-9
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
该公司的财政年度结束日期为12月31日。
演示基础:
本公司截至2021年6月30日的资产负债表 源自经审计的财务报表和未经审计的中期财务报表, 是根据美国中期财务信息公认会计准则、表格10-Q的说明和S-X法规第10条编制的。管理层认为,随附的未经审计的财务报表包含所有必要的调整,以公平地反映本公司截至2021年6月30日的财务 状况,以及截至该日止三个月和六个月的现金流量和经营业绩。此类 调整仅包括正常的经常性项目。截至2021年6月30日的6个月的运营结果不一定 表明后续时期的结果。按照公认会计原则编制的财务报表 中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。
会计变更
除了下面讨论的变化之外,Quantum 将会计政策始终如一地应用于这些未经审计的财务报表中显示的所有时期。本公司评估了 所有最近实施的会计准则,得出的结论是目前没有一项准则适用于本公司。
预算的使用:
这些财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则 编制的。由于资产和负债以及相应的收入和费用的准确确定取决于未来事件,因此编制任何 期间的财务报表必然涉及使用估计和假设,例如股票期权估值中的假设。实际金额 可能与这些估计值不同。管理层认为,这些财务报表已在以下概述的会计政策框架内,在合理的 重要性范围内妥善编制。
现金和现金等价物
本公司的政策是在现金和现金等价物项下提交 银行余额,有时可能会超过联邦保险的限额。本公司在该等账户中并未出现任何 亏损。
经营租赁-ASC 842
2019年1月1日,我们采用了FASB会计准则编纂,或ASC,主题842,租赁(“ASC 842”),它要求在资产负债表上确认使用权资产和 相关的经营和融资租赁负债。在ASC 842允许的情况下,我们选择采用日期为2019年1月1日,即首次申请日期。因此,2019年1月1日之前的综合资产负债表没有重报, 继续在ASC主题840租赁(“ASC 840”)下报告,这不需要在资产负债表上确认经营租赁 负债,因此不具有可比性。根据ASC 842,所有租约均须记入资产负债表 ,并分类为营运租约或融资租约。租赁分类会影响 损益表中的费用确认。营业租赁费用全部记录在营业费用中。融资租赁费用被拆分,其中使用权资产的摊销 记录在运营费用中,隐含利息部分记录在利息费用中。ASC 842项下的营业租赁和融资租赁的费用 确认与ASC 840基本一致。因此,在我们的综合损益表和综合全面收益表中列报的每个期间的经营业绩没有显著的 差异 。
F-10
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
我们租用了几乎所有的办公空间,使用 来开展我们的业务。对于生效日期或之后签订的合同,我们在合同开始时评估 合同是否为租赁或包含租赁。我们的评估基于(1)合同是否涉及使用特定的已确定资产, (2)我们是否获得在整个期间使用该资产的几乎所有经济效益的权利,以及(3) 我们是否有权指导使用该资产。在租赁开始时,我们根据租赁的相对独立价格将合同中的对价分配给每个租赁 组件,以确定租赁付款。2019年1月1日之前签订的租约根据ASC 840计入 ,不会重新评估。
租赁分为融资租赁 或经营性租赁。如果符合下列任何一项标准,租赁被归类为融资租赁:(1)租赁在租赁期结束时转让资产的所有权 ;(2)租赁包含合理确定将被行使的购买资产的选择权; (3)租赁期限为资产剩余使用年限的大部分;或(4)租赁付款的现值等于 或基本上超过资产的全部公允价值。如果租赁不符合 这些条件中的任何一项,则该租赁被归类为经营性租赁。我们几乎所有的运营租赁都是由办公空间租赁组成的,截至2020年12月31日和2021年6月30日 我们没有融资租赁。
对于租赁开始日的所有租赁, 确认使用权资产和租赁负债。使用权资产代表租赁资产在 租赁期内的使用权。租赁负债是指租赁项下的租赁付款的现值。公司目前在弗吉尼亚州利斯堡、明尼阿波利斯、明尼阿波利斯和不列颠哥伦比亚省温哥华三个地点租赁空间 ,我们已相应确认使用权资产和租赁负债 。
使用权资产最初按 成本计量,主要包括租赁负债的初始金额,加上产生的任何初始直接成本,主要包括 经纪佣金,减去收到的任何租赁奖励。对所有使用权资产进行减值审查。租赁负债最初按租赁付款的现值计量,使用租赁中隐含的利率贴现,如果该利率无法轻易确定,则按与标的租赁相同期限的担保递增借款利率进行折现。对于我们的房地产和 其他运营租赁,我们使用我们的担保增量借款利率。对于我们的融资租赁,我们使用租赁中隐含的利率,或者 如果无法确定隐含租赁利率,则使用我们的担保增量借款利率。
计量 租赁责任时包括的租赁付款包括:固定的不可取消租赁付款、 合理确定续约期将会行使的可选续约期的付款,以及提前终止期权的付款(除非合理确定 租约不会提前终止)。
运营租赁的租赁费用包括 租赁付款加上任何初始直接成本(主要是经纪佣金),并在 租赁期内按直线确认。
财产和设备
财产和设备按成本价或贡献值列报 。家具、软件和设备的折旧采用直线法计算其预计使用年限, 和租赁改进按其估计使用年限或租赁期限中较短的时间按直线摊销。 报废或出售的设备的成本和相关累计折旧从账目中扣除, 未折旧金额与销售收益之间的任何差额计入设备销售损益。
每股净亏损:
每股净亏损基于期内已发行普通股和普通股等价物的加权平均数 。
F-11
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
注2--联邦所得税:
本公司没有为所得税拨备 ,因为到目前为止还没有为财务报表或税务目的产生收入的业务。
财务会计准则委员会(FASB) 发布了财务会计准则第109号声明(“财务会计准则第109号”)。“所得税会计”, 要求所得税会计从递延法改为资产负债法。在资产负债法下,递延所得税通过将适用于未来年度的法定税率适用于财务报表账面金额与现有 资产和负债的计税基础之间的差额,以确认“暂时性差异”的税收后果。
六月三十日, | ||||||||
2021 | 2020 | |||||||
营业净亏损结转 | $ | $ | ||||||
估值免税额 | ( | ) | ( | ) | ||||
递延税项净资产 | $ | $ |
截至2021年6月30日,公司净营业亏损
结转约$
本公司在2018、2019年和2020日历年经历了控制权变更,因此,此净营业津贴中不会超过微不足道的一部分 将用于未来的应税收入。
2020年初,新型冠状病毒(新冠肺炎)株 在全球范围内暴发,2020年3月,世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球性 大流行,并持续在美国全境蔓延。随后,联邦、州和地方当局发布命令,要求 远离社会和离家工作以延缓冠状病毒的传播,导致经济活动全面下滑。( 目前无法合理评估新冠肺炎对公司的最终影响。管理层目前正在评估 最近推出的新冠肺炎病毒疫苗和相关的政府指令,以及它们对软件行业的影响, 得出的结论是,虽然病毒和相关的政府指令限制活动可能会对公司会见潜在客户和筹集额外资金的能力产生 负面影响,但具体影响 截至这些财务报表的日期还不容易确定。财务报表不包括任何可能因以下情况而导致的调整 本公司未记录任何与潜在的新冠肺炎金融 影响相关的准备金。
2020年3月27日,美国颁布了“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”),由美国小企业管理局(以下简称“小企业管理局”)负责管理,以应对新冠肺炎引发的经济不确定性。国会于2020年12月27日修订了CARE法案
。CARE法案建立了Paycheck Protection Program(“PPP”),向小企业提供贷款,使它们
在面临新冠肺炎相关限制导致的业务中断和收入损失时,能够继续履行工资义务。
CARE法案还包括对净营业亏损结转和结转、企业利息支出扣除限制、立即退还替代最低税抵免结转以及对减税和就业法案的技术修正。
CARE法案还包括对企业利息支出扣除的限制、立即退还替代最低税抵免结转以及对减税和就业法案的技术更正。
CARE法案还包括对企业净运营亏损结转和结转的限制、企业利息支出扣除的限制、立即退还替代最低税抵免结转以及对减税和就业法案的技术更正
本公司于2020年4月申请购买力平价贷款。
2020年5月6日,本公司与BB&T银行签署了一张无担保本票(“票据”),证明向
公司提供了一笔金额为$#的贷款。
根据CARE 法案的要求,公司将贷款收益专门用于PPP下的合格支出,包括工资成本和员工 福利。该公司申请免除全部购买力平价贷款余额,2021年6月,SBA通知公司,购买力平价贷款的全部余额以及应计利息已全部免除。SBA通知PPP贷款余额已 免除后,公司将贷款余额重新分类为其他收入。
注3-财务会计发展:
近期发布的会计公告
自指定生效日期起,财务会计准则委员会或其他准则制定机构会不时发布新的会计声明 。除非另有讨论 ,否则我们认为最近发布的尚未生效的标准在采用后不会对我们的财务 状况或运营结果产生实质性影响。本公司对最近实施的会计准则进行了评估,得出结论 目前没有一项准则适用于本公司。
F-12
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
附注4-应收订用
2018年,本公司记录了一笔与初始投资者之一(定义见下文)的可转换本票有关的应收票据认购
,金额为$
附注5--财产和设备
六月三十日, | 十二月三十一日, | |||||||
分类 | 2021 | 2020 | ||||||
硬件和设备 | $ | $ | ||||||
软体 | ||||||||
物业和设备总成本 | ||||||||
累计折旧 | ||||||||
财产和设备,净值 | $ | $ |
该公司进行了
美元的财产和设备收购
附注6-可转换本票和贷款
2020年5月,该公司筹集了
2020年7月,该公司将美元
2020年12月,该公司最初的两名投资者
将其本票的剩余本金余额$
F-13
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
Auctus证券购买协议
于2019年10月,本公司与特拉华州有限责任公司Auctus Fund,LLC(“Auctus”)订立了一份由本公司与Auctus Fund,LLC(“Auctus”)订立的证券购买协议(“Auctus SPA”),日期为2019年10月14日,自2019年10月16日起生效(“发行日期”),据此Auctus向本公司收购,收购价为$。
Auctus票据的利息为
10%(
Auctus票据可转换为本公司普通股
,但须遵守其中所述的调整。转换价格(“转换价格”)
应等于(I)1.50美元和(Ii)50%乘以截至转换日期前最后一个完整交易日的二十五(Br)(25)个交易日内普通股的最低交易价(折扣率为50%)中的较小者。
根据Auctus SPA的条款,在符合某些条件的情况下,Auctus同意向美国证券交易委员会(SEC)提交的S-1表格注册声明(“注册声明”)生效,注册Auctus票据和认股权证相关的所有普通股
,Auctus同意向公司提供至多$
关于Auctus SPA,
公司签订了注册权协议(“RRA”),根据该协议,公司承诺(I)尽其最大努力
在发布日起九十(90)天内向证监会提交注册声明;以及(Ii)证监会宣布注册声明在发布日起一百五十(150)天内生效。本公司于2019年11月向证监会提交了一份
注册声明,并于2019年12月宣布生效,注册
2020年1月,Auctus行使其选择权
将美元
F-14
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
2020年2月,Auctus行使其选择权
将美元
2020年2月,本公司与Auctus签订了一项
协议,以降低美元的行使价
2020年5月8日,公司偿还了Auctus票据的未偿还本金余额
,包括应计利息和预付违约金利息,总额为$
于2020年5月8日,本公司与Auctus订立协议
,将经修订的第一认股权证的行使价由1美元降至1美元。
绿洲证券购买协议
于二零二零年五月六日(“OASIS发行日期”),本公司与波多黎各有限责任公司(“OASIS”)OASIS Capital,LLC订立证券购买协议(“OASIS SPA”),据此,OASIS向
公司收购,收购价为$。
绿洲票据的利息为
8%(
绿洲票据可转换为本公司普通股
的股票,但须遵守其中所述的调整。
绿洲认股权证的有效期为 ,自发行之日起五年。绿洲认股权证规定,在普通股相关股票没有 登记声明的情况下,可以进行无现金行使。在OASIS票据上不再有未偿还余额 之前,如果公司应在OASIS认股权证发行期间的任何时间出售任何普通股 股票或任何个人或实体有权以低于OASIS 认股权证行使价的价格收购普通股的证券(“稀释发行”),根据OASIS认股权证可发行普通股的股份数目将较OASIS认股权证的行权价下调至相等于基准 股价(定义见OASIS认股权证),而根据OASIS认股权证可发行的普通股股份数目将会增加 ,以使根据OASIS认股权证应付的总行权价在计入 行权价的减幅后,将等于该项调整前的总行权价。
2020年5月7日,就其进入绿洲SPA
一事,公司发布了
F-15
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
绿洲股权购买协议
于二零二零年五月六日(“执行日期”),
本公司与绿洲订立股权购买协议(“股权购买协议”)及注册权协议(“注册
权利协议”)。根据股权购买协议的条款,绿洲同意向本公司购买最多
美元
登记声明生效后,
并受认沽股权协议所载若干限制及条件的规限,本公司有权酌情
向绿洲递交认沽通知,而绿洲将有责任根据每份认沽通知所指定的投资额
购买本公司普通股股份。
2020年5月7日,就签订股权购买协议和注册权协议,本公司发布
2020年12月,绿洲将其本票本金
余额加上应计利息转换为
截至2020年12月31日,Auctus和OASIS持有的所有认股权证均已行使,为公司带来的总收益为$
工资保障计划贷款
2020年5月6日,公司与BB&T/Truist Bank N.A.签署了一份
无担保本票(“PPP贷款”),以证明向公司提供了一笔
美元的贷款。
根据CARE法案的要求, 公司将PPP贷款的收益专门用于PPP下的合格费用,包括工资成本、抵押贷款利息、 租金和公用事业成本。该公司申请免除全部购买力平价贷款余额,2021年6月,SBA通知公司,购买力平价贷款的全部余额以及应计利息已全部免除。接到SBA通知已免除PPP贷款余额 后,公司将PPP贷款余额重新分类为其他收入。
注7-股本:
2021年1月,公司发布了
在2021年1月,持有以下认股权证的人
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量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
2021年2月,公司发布了
2021年2月,该公司发布了
的期权
2021年2月,顾问行使期权
购买
2021年2月,一位投资者行使了认股权证
2021年4月,一位投资者行使了
的认股权证
2021年5月,该公司发布了
根据结算协议 发行股票
2021年5月,本公司与创新饮料集团控股有限公司(IBGH)的两名前高管Peter Bianchi先生和Jan
Bonner先生(统称为IBGH高管)签订了
和解协议,根据协议,本公司获得IBGH高管可能对本公司提出的任何和所有索赔或
潜在索赔的豁免,以换取便利更换IBGH遗失的股票并取消对转让的任何限制
注 8-关联方交易
汇聚风险集团,有限责任公司
为融资收购投资集团(“初始投资者”)IBGH的控制区块
的股份,借给Convergent Risk Group,LLC(Convergent)$
REMTC,Inc.
为了向公司提供高度安全的开发环境和公司内部数据管理和通信系统,公司与REMTC,Inc.(“REMTC”)签订了合同,REMTC,Inc.(“REMTC”)是公司当时的首席技术和运营官Richard Malinowski全资拥有的实体,
购买
必要的硬件和软件,配置和安装REMTC专有安全系统,称为“PASS”。
F-17
量子计算公司。
财务报表附注
(未经审计)
注9-员工福利:
该公司为现有全职员工提供健康和福利福利
计划,提供医疗、牙科、视力、人寿和伤残福利。
注10-后续事件:
2021年7月15日,该公司开始在纳斯达克交易所交易其普通股。
管理层认为没有其他后续性质的事件需要报告 。
F-18
项目2.管理层讨论 财务状况和经营结果分析
管理层对 运营结果和财务状况(“MD&A”)的讨论和分析是对附带的简明财务报表的补充 ,并提供有关Quantum Computing Inc.(“Quantum”或“公司”)业务、当前 发展、财务状况、现金流和运营结果的附加信息。
当我们说“我们”、“我们”、“ ”、“我们”、“公司”或“量子”时,我们指的是量子计算公司。
本部分应与本季度报告的 其他部分一起阅读,特别是精选财务报表和补充数据。
本Form 10-Q季度报告和Quantum Computing,Inc.(以下简称“公司”、“我们”和“我们”)不时提交给美国证券交易委员会(SEC)的报告 包含或可能包含前瞻性陈述和 信息,这些陈述和信息基于对公司管理层的信念和目前可获得的信息,以及公司管理层所做的估计 和假设。敬请读者不要将这些前瞻性陈述和 信息视为基于对公司管理层的信念和目前可获得的信息,以及公司管理层所做的估计和假设。请注意,请不要将这些前瞻性陈述和信息 置于或可能包含这些前瞻性陈述和信息。请注意,这些信息是基于对公司管理层的信念和目前可获得的信息以及公司管理层所做的估计和假设而做出的。这些表述仅为预测,仅代表截至本报告之日的情况。当在申报文件中使用“预期”、“ ”、“相信”、“估计”、“预期”、“未来”、“打算”、“计划”或 这些术语和类似表述与公司或公司管理层相关时,均属前瞻性 表述。此类表述反映了公司对未来事件的当前看法,受风险、 不确定性的影响。 这些表述反映了公司对未来事件的当前看法,可能存在风险、 不确定因素、 这些表述和类似表述与公司或公司管理层有关的表述。 这些表述反映了公司对未来事件的当前看法,受风险、 不确定性的影响以及其他因素,包括公司截至2020年12月31日的财年的10-K表格年度报告中“风险因素”部分所包含的风险,这些风险与公司的行业、公司的 运营和经营结果以及公司可能收购的任何业务有关。如果其中一个或多个风险或 不确定因素成为现实,或者如果基本假设被证明是错误的,实际结果可能与预期、估计、预期、打算或计划的结果大不相同。 如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者潜在的假设被证明是不正确的,实际结果可能与预期、估计、预期、打算或计划的结果大不相同。 有关公司的行业、公司的 运营和经营结果,以及公司可能收购的任何业务。
尽管本公司认为前瞻性陈述中反映的预期 是合理的,但本公司不能保证未来的结果、活动水平、业绩、 或成就。*除非适用法律(包括美国证券法)要求,本公司 不打算更新任何前瞻性陈述以使其与实际结果相符。
概述
目前,我们是一家处于发展阶段的公司。 该公司目前正在为希望利用量子计算前景的公司开发“量子就绪”软件应用程序和解决方案 。无论量子计算何时提供比经典计算更具说服力的性能优势 ,都必须开发用于加速实际问题的软件工具和应用程序,以实现量子计算的全部承诺 。我们专门从事支持量子计算机的软件应用、分析和工具,其使命是在短期内使用非量子处理器提供卓越的 性能。
与传统的基于硅的计算相比,量子计算是一种全新的范式 ,需要一套新的、高度技术性的技能来创建将 驱动量子结果的软件。希望从量子技术的前景中获得优势的组织必须掌握和发展量子力学、数学和物理方面的技能 ,并深入了解不断变化的量子硬件。如今,具备这些 技能的人才数量有限,需求量很大。
1
通过降低商业实体和政府实体使用量子计算技术解决其最复杂问题的采用门槛,我们相信我们的产品将加快 量子技术的采用,类似于人工智能的采用曲线。
产品和开发中的产品
卡塔尔分析家
该公司的主要产品是Qatalyst 平台。Qatalyst使开发人员能够在经典计算机上创建和执行量子就绪应用程序,同时准备在量子计算机上运行 ,这些系统在量子计算机上实现性能优势。Qatalyst执行目前在各种量子平台上执行所需的复杂问题转换 ,用户可以调用相同的Qatalyst API(应用编程接口) ,在使用我们基于云的解决方案的传统计算机上实现优化性能优势。
Qatalyst是唯一的量子加速平台 Qatalyst现已推出,大大缩短了经典计算机和量子计算机实现高质量结果的时间并降低了相关成本。 与需要深厚的量子专业知识才能构建新的量子问题和工作流程的更常见的工具包不同,Qatalyst不是一个工具包 ,而是一个完整的平台。它提高了经典和量子计算机的性能和结果,无需额外的量子编程 或量子计算专业知识。这就是为什么它在量子计算行业的方法是独一无二的。主题专家(“SME”)或程序员通过软件API将其当前问题提交给基于Qatalyst云的平台,而不是调用 量子专家团队来转换优化问题。Qatalyst可管理工作流程、优化和结果, 无需用户进一步干预。Qatalyst通过消除对稀缺的高端量子程序员的需求,为降低应用程序开发风险和成本提供了独特的优势 。
Qatalyst与Amazon Cloud BRAKET API集成,可访问多个量子处理器(QPU),包括DWave、Rigetti和IonQ。Qatalyst还将 直接与IBM的QPU集成。
通过使用Qatalyst,应用程序开发人员只需根据应用程序的所需性能 选择要在哪个QPU上运行,即可在任何或所有可用QPU上运行应用程序。与当今市场上的任何其他工具包或平台相比,这是一个巨大的优势。这些优势 不仅对于应用程序开发人员,而且对于任何正在考虑将量子计算技术用于商业应用或正在考虑使用或探索量子计算技术的公司都非常重要 。
Qatalyst还消除了对工具包所需的低级 硬件编程专业知识的需要。此编程非常耗时,必须随着QPU的发展 和变化而不断更新,从而产生巨大的开发成本。Qatalyst针对多个Quantum和Classical处理器自动优化SME提交的同一问题 。SME或程序员选择一个或多个处理资源,问题将由 Qatalyst提交。与当今市场上的任何工具相比,这是一个巨大的优势。这些优势不仅对应用程序 开发人员意义重大,对任何考虑将量子计算技术用于商业应用的公司也是如此。
解算器
Qatalyst内置了几个解算器,主要是“QBSolv”。QBSolv解决由硬时间约束驱动的有时间限制的优化问题。QBSolv 是一款高度优化的经典应用程序,目前市场上已显示出比当前求解器显著的性能优势 。QBsolv应用程序扩展了优化问题的解决方案选项结果范围,使组织能够 做出更好的决策。此外,由于QBSolv的性能优势,它能够发现新的解决方案 选项,以解决目前使用解算器无法解决的问题。
需要注意的是,我们的求解器在当今的传统计算机上运行时可提供 这些性能优势,并且随着更好的 QPU技术的出现,性能将显著提高。为此,该公司开始寻求营销和分销合作伙伴关系,在那里可以部署我们当前的 求解器技术,以实现特定行业的应用性能。
2
该公司还在开发软件产品 以解决社区检测问题,以帮助研究人员发现可能无法想象的关联。社区检测在医药应用(如评估客户试验结果)和流行病学方面有着重要的前景,可以检测人群中的共同因素。
除商业市场外,公司 正在寻求多个美国政府资助的机会。
美国政府通过2018年国家量子倡议法案(公法编号:115-368-12/21/2018)指示总统实施国家量子倡议计划 ,以确定加速量子信息科学和技术应用发展的10年计划的目标和优先事项。(秒103)国家科学技术委员会应成立量子信息科学小组委员会,成员包括美国国家标准与技术研究所(NIST)和美国国家航空航天局(NASA),以指导计划活动。(秒104)总统必须成立一个国家量子倡议咨询委员会,就量子信息科学和技术的计划、趋势和发展向总统和小组委员会 提供建议。政府已拨出大量资金 用于研究活动,包括能源部最近的一项计划,即在未来五年内拨款6.25亿美元,以建立2至5个多学科量子信息科学(QIS)研究中心,以支持国家量子 计划。量子经济发展联盟(QED-C),这是一个利益相关者联盟,旨在推动和发展美国量子 行业。QED-C是在美国国家标准与技术研究所(NIST)的支持下成立的,作为推进量子信息科学的联邦战略 的一部分,并符合2018年颁布的国家量子倡议法案的要求。量子计算 Inc.是QED-C的创始成员之一。
该公司正在从事由政府资助、与其能力直接相关的多个研究领域 。为加强技术基础,公司与Splunk,Inc.(纳斯达克市场代码:SPLK)签订了技术 联盟合作伙伴协议。该公司将与Splunk合作进行基础和应用 研究和开发分析,这些分析利用传统的大数据网络安全存储和数据分析工作流,并结合量子就绪 图表和约束优化算法。这些算法最初将使用公司的Qatalyst软件 平台进行开发,该平台使量子就绪算法可以在传统硬件上执行,也可以在准备好后在QC硬件上运行而无需修改 。概念证明完成后,公司和Splunk将在Splunk 数据分析平台中使用这些算法开发新的分析,以进行评估量子分析为真实世界的数据做好准备。Splunk平台/工具包可帮助客户 通过神经网络或自定义算法解决具有挑战性的分析问题,并可通过结合现有库和定制库的开源 方法扩展到深度学习框架。我们与Splunk合作的最初努力将集中在三个关键挑战上: 网络安全以及动态物流和调度。
经营成果
经营成果
截至2021年6月30日的三个月与2020年6月30日
收入
截至2021年6月30日的三个月 | 在截至的三个月内 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||
(单位:千) | 金额 | 混料 | 金额 | 混料 | 变化 | |||||||||||||||
产品 | 0 | 0 | % | 0 | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
服务 | 0 | 0 | % | 0 | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
总计 | $ | 0 | 100.0 | % | $ | 0 | 100.0 | % | 0 | % |
截至2021年6月30日的三个月的收入为0美元,而去年同期为0美元,变化为0美元,或0%。收入不足是因为 公司尚未向任何客户销售任何产品或服务。该公司最近已将其最初的几个产品 商业化,目前正专注于此类产品的销售和营销,并聘请了更多员工和聘请顾问 从事销售和营销工作。
3
收入成本
截至2021年6月30日的三个月的收入成本为0美元,而去年同期为0美元,变化为0美元或0%。由于公司尚未销售任何产品或服务,因此没有记录收入成本 。
毛利率
截至2021年6月30日的三个月的毛利率为0美元,而去年同期为0美元。由于公司尚未销售任何 产品或服务,因此没有毛利。
运营费用
截至2021年6月30日的三个月的运营费用为4,328,701美元,与上年同期的917,556美元相比,增加了3,411,145美元,增幅为371%。运营费用的 增加在很大程度上是由于股票薪酬增加了2,322,947美元,与2020年同期相比,截至2021年6月30日的三个月的研发费用增加了230,019美元。此外,与前一年同期相比, 员工数量和构成的变化导致薪资和福利支出增加了374,482美元,咨询费用增加了 $164,302美元,这主要是由于销售和营销工作的增加。
净收益(亏损)
截至2021年6月30日的三个月,我们的净亏损为4,108,719美元,而上一年同期的净亏损为1,778,599美元,增加了2,330,120美元或131%。 净亏损的增加主要是由于上文提到的运营费用的增加,部分被主要与可转换本票衍生品按市价重新定价(授予认股权证)相关的利息费用净减少868,545美元所抵消 净亏损被与SBA PPP贷款豁免相关的其他收入218,371美元部分抵消,相比之下,与上一年同期收到的地方政府赠款的7,500美元其他收入相比,净亏损被部分抵消。 净亏损被与SBA PPP贷款减免相关的其他收入218,371美元部分抵消。 与上一年同期收到的地方政府赠款相比,其他收入抵消了7,500美元。
截至2021年6月30日的6个月与2020年6月30日的对比
收入
截至6月30日的6个月。 2021年6月30日 | 截至6月30日的6个月。 2020年6月30日 | |||||||||||||||||||
(单位:千) | 金额 | 混料 | 金额 | 混料 | 变化 | |||||||||||||||
产品 | 0 | 0 | % | 0 | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
服务 | 0 | 0 | % | 0 | 0 | % | 0 | % | ||||||||||||
总计 | $ | 0 | 100.0 | % | $ | 0 | 100.0 | % | 0 | % |
截至2021年6月30日的6个月的收入为0美元,而去年同期为0美元,变化为0美元,或0%。收入不足是因为该公司尚未销售任何产品或服务。 该公司最近已将其几个初始产品商业化,目前正 专注于此类产品的销售和营销,并已聘请更多员工和聘请顾问从事销售 和营销工作。
收入成本
截至2021年6月30日的六个月的收入成本为0美元,而去年同期为0美元,变化为0美元或0%。由于公司尚未销售任何产品或服务,因此没有记录收入成本 。
毛利率
截至2021年6月30日的6个月的毛利率为0美元,而去年同期为0美元。由于公司尚未销售任何 产品或服务,因此没有毛利。
4
运营费用
截至2021年6月30日的6个月的运营费用为7,721,830美元,与上年同期的2,655,949美元相比,增加了5,065,882美元,增幅为191%。运营费用的增加 在很大程度上是由于与2020年同期相比,2021年上半年研发费用增加了501,781美元,基于股票的薪酬支出增加了3,287,764美元。此外,与去年同期相比,员工数量和构成的变化导致薪资和福利支出增加448,127美元,咨询费用增加400,610美元 ,这主要是由于更加注重销售和 营销。
净收益(亏损)
截至2021年6月30日的6个月,我们的净亏损为7,500,466美元,而上年同期的净亏损为2,476,778美元,增加了5,023,688美元,增幅为203%。 净亏损的增加主要是由于上述运营费用的增加,被与免除SBA PPP贷款相关的其他收入218,371美元所抵消,相比之下,与SBA PPP贷款减免相关的其他收入为432,500美元此外,在截至2020年6月30日的六个月中,净亏损增加了253,356 美元,主要与按市值计价的可转换本票衍生品重新定价、以另一种衍生品 替换一种衍生品、授权证和重新定价现有认股权证以及当前六个月期间未发生的其他融资相关支出有关。
流动性与资本资源
自2018年2月量子计算开始运营以来,公司通过私募普通股筹集了19,259,904美元,通过私募可转换本票 筹集了5,133,000美元,新投资总额为24,392,904美元。该公司没有银行信用额度,也没有长期的 债务义务。截至2021年6月30日,该公司手头有12,625,370美元的现金和现金等价物。
下表汇总了2021年6月30日与2020年12月31日相比的流动资产总额、 负债和营运资本总额:
2021年6月30日 | 12月31日, 2020 | 增加/ (减少) | ||||||||||
流动资产 | $ | 12,865,021 | $ | 15,237,095 | $ | (2,372,074 | ) | |||||
流动负债 | $ | 799,554 | $ | 693,207 | $ | 106,346 | ||||||
营运资金(赤字) | $ | 12,065,467 | $ | 14,543,888 | $ | (2,478,420 | ) |
截至2021年6月30日,我们的营运资本为12,065,467美元 ,而截至2020年12月31日的营运资本为14,543,888美元,减少了2,478,420美元。营运资本减少主要是由于i使用现金支付营运开支和资本投资。
净现金
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月,运营活动中使用的净现金分别为2,675,458美元和2,408,104美元。截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月的净亏损分别为7,500,466美元和2,476,778美元。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月,用于投资活动的净现金分别为7,152美元和3,258美元,与2020年前6个月相比,2021年用于计算机 设备和安全押金的投资增加了3,894美元。
截至2021年6月30日的6个月,融资活动提供的现金净额为111,658美元,2020年同期融资活动提供的现金流量为2,806,863美元。 2021年前6个月融资活动提供的现金流量主要归因于为行使期权和某些认股权证而发行普通股 。*2020年前六个月的融资活动提供的现金流与出售可转换本票、授权证、将可转换本票转换为普通股以及行使认股权证购买普通股有关。
5
以前,我们主要通过出售股权(或与股权挂钩的)和债务证券来为我们的运营提供资金 。在2021年前六个月,我们通过使用手头现金,以及通过行使期权和认股权证获得的资金,为我们的运营提供了资金 。截至2021年8月13日,我们手头的现金 约为11,364,905美元。我们每月约有8,129美元的租赁和其他强制性付款,不包括工资、 员工福利和每月到期的普通费用。
长期而言,我们的流动资金依赖于业务的持续和扩大以及收入的获得。
对产品和服务的需求将取决于市场对我们产品和服务的接受程度、总体技术市场和总体经济状况, 这些因素具有周期性。由于我们的主要活动将是从产品销售中获得收入, 我们的业务运营可能会受到竞争对手和长期衰退的不利影响。
关键会计政策和估算
我们的重要会计政策摘要如下 。我们的某些会计政策要求管理层应用重大判断 ,这些判断反映在我们的简明合并财务报表中报告的金额 中。在应用这些政策时,我们的管理层使用判断来确定用于确定估计值的适当假设 。这些估计基于我们的历史经验、现有合同条款、我们对市场趋势的观察、我们的战略合作伙伴提供的信息 以及适当的其他外部来源提供的信息。实际结果可能与我们的精简合并财务报表中包含的估计值大不相同 。
我们已确定以下会计政策对我们的业务运营和对运营结果的理解至关重要。
预算的使用:
这些财务报表是根据美利坚合众国公认的会计原则 编制的。由于资产和负债以及相应的收入和费用的准确确定取决于未来事件,因此编制任何 期间的财务报表必然涉及使用估计和假设,例如股票期权估值中的假设。实际金额 可能与这些估计值不同。管理层认为,这些财务报表已在以下概述的会计政策框架内,在合理的 重要性范围内妥善编制。
现金和现金等价物
本公司的政策是在现金和现金等价物项下提交银行 余额,有时可能会超过联邦保险的限额。本公司在此类账户中未出现任何亏损 。
财产和设备
财产和设备按成本价或贡献值列报 。家具、软件和设备的折旧采用直线法计算其预计使用年限, 和租赁改进按其估计使用年限或租赁期限中较短的时间按直线摊销。 报废或出售的设备的成本和相关累计折旧从账目中扣除, 未折旧金额与销售收益之间的任何差额计入设备销售损益。
6
经营租赁-ASC 842
2019年1月1日,我们采用了FASB会计准则编纂,或ASC,主题842,租赁(“ASC 842”),它要求在资产负债表上确认使用权资产和 相关的经营和融资租赁负债。在ASC 842允许的情况下,我们选择采用日期为2019年1月1日,即首次申请日期。因此,2019年1月1日之前的综合资产负债表没有重报, 继续在ASC主题840租赁(“ASC 840”)下报告,这不需要在资产负债表上确认经营租赁 负债,因此不具有可比性。根据ASC 842,所有租约均须记入资产负债表 ,并分类为营运租约或融资租约。租赁分类会影响 损益表中的费用确认。营业租赁费用全部记录在营业费用中。融资租赁费用被拆分,其中使用权资产的摊销 记录在运营费用中,隐含利息部分记录在利息费用中。ASC 842项下的营业租赁和融资租赁的费用 确认与ASC 840基本一致。因此,在我们的综合损益表和综合全面收益表中列报的每个期间的经营业绩没有显著的 差异 。
我们租用了几乎所有的办公空间,使用 来开展我们的业务。对于生效日期或之后签订的合同,我们在合同开始时评估 合同是否为租赁或包含租赁。我们的评估基于(1)合同是否涉及使用特定的已确定资产, (2)我们是否获得在整个期间使用该资产的几乎所有经济效益的权利,以及(3) 我们是否有权指导使用该资产。在租赁开始时,我们根据租赁的相对独立价格将合同中的对价分配给每个租赁 组件,以确定租赁付款。2019年1月1日之前签订的租约根据ASC 840计入 ,不会重新评估。
租赁分为融资租赁 或经营性租赁。如果符合下列任何一项标准,租赁被归类为融资租赁:(1)租赁在租赁期结束时转让资产的所有权 ;(2)租赁包含合理确定将被行使的购买资产的选择权; (3)租赁期限为资产剩余使用年限的大部分;或(4)租赁付款的现值等于 或基本上超过资产的全部公允价值。如果租赁不符合 这些条件中的任何一项,则该租赁被归类为经营性租赁。我们几乎所有的运营租赁都由办公空间租赁组成,截至2019年12月31日和2020年6月30日,我们没有融资租赁 。
对于租赁开始日的所有租赁, 确认使用权资产和租赁负债。使用权资产代表租赁资产在 租赁期内的使用权。租赁负债是指租赁项下的租赁付款的现值。公司目前在弗吉尼亚州利斯堡、明尼阿波利斯、明尼阿波利斯和不列颠哥伦比亚省温哥华三个地点租赁空间 ,我们已相应确认使用权资产和租赁负债 。
使用权资产最初按 成本计量,主要包括租赁负债的初始金额,加上产生的任何初始直接成本,主要包括 经纪佣金,减去收到的任何租赁奖励。对所有使用权资产进行减值审查。租赁负债最初按租赁付款的现值计量,使用租赁中隐含的利率贴现,如果该利率无法轻易确定,则按与标的租赁相同期限的担保递增借款利率进行折现。对于我们的房地产和 其他运营租赁,我们使用我们的担保增量借款利率。对于我们的融资租赁,我们使用租赁中隐含的利率,或者 如果无法确定隐含租赁利率,则使用我们的担保增量借款利率。
计量 租赁责任时包括的租赁付款包括:固定的不可取消租赁付款、 合理确定续约期将会行使的可选续约期的付款,以及提前终止期权的付款(除非合理确定 租约不会提前终止)。
运营租赁的租赁费用包括 租赁付款加上任何初始直接成本(主要是经纪佣金),并在 租赁期内按直线确认。
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每股净亏损:
每股净亏损基于期内已发行普通股和普通股等价物的加权平均数 。
表外安排
在截至2021年6月30日和2020财年6月30日的六个月内,我们没有从事任何实质性的表外活动,也没有与未合并的 实体建立任何关系或安排,目的是促进表外安排或其他合同狭隘或有限的目的。 此外,我们不担保未合并实体的任何义务,也没有任何承诺或意图向任何此类实体提供额外的 资金。
第3项:关于市场风险的定量和定性披露
我们不持有任何衍生工具, 不从事任何套期保值活动。
项目4.安全控制和程序
(A)对披露控制和程序的评估
我们坚持“披露控制和程序”, 这一术语在修订后的1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条规则中定义。在设计和评估我们的披露控制和程序 时,我们的管理层认识到,无论 构思和操作有多好,披露控制和程序只能提供合理的、而不是绝对的保证,以确保达到披露控制和程序的目标 。此外,在设计披露控制和程序时,我们的管理层必须应用其判断 来评估可能的披露控制和程序的成本效益关系。任何披露控制和 程序的设计在一定程度上也是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何 设计在所有潜在的未来条件下都能成功实现其声明的目标。
截至本季度报告Form 10-Q所涵盖的期限结束时,我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督下,对交易法规则 13a-15(E)和15d-15(E)所定义的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据控制评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论:截至发布之日起,我们的首席执行官和首席财务官的结论是,截至报告发布之日,我们的首席执行官和首席财务官对我们的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据控制评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至他们的日期,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至他们的日期,我们的披露控制和程序的有效性我们的披露控制和程序不能有效地提供合理的 保证:(A)我们根据交易所法案提交或提交的报告中需要披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告,以及(B)此类信息被累积 并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官以及总裁和首席财务官(视情况而定),以便 能够及时做出关于所需披露的决定。具体地说,该公司没有足够的会计人员来实现适当的职责分工。 公司计划在短期内招聘更多的行政和会计人员来解决这一不足。
(B)财务报告内部控制的变化
在我们最近的财季中,我们的财务报告内部控制 没有发生重大影响或很可能会对财务报告内部控制产生重大影响的变化(如《交易法》下的规则13a-15(F)和规则15d-15(F)所定义)。
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第二部分-其他资料
项目1.法律诉讼
我们目前没有卷入任何我们认为可能对我们的财务状况或运营结果产生重大不利影响的诉讼 。任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构都不会采取任何行动、诉讼或 程序待决,或据我们公司或子公司的高管 所知,威胁或影响我们的公司、我们的普通股、我们的子公司或我们公司的高管或董事 或我们子公司的高管或董事以此类身份做出的不利决定可能会产生重大不利影响的诉讼、诉讼或诉讼程序 不会由任何法院、公共董事会、政府机构、自律组织或机构悬而未决,也不会威胁或影响我们公司、我们的普通股、我们的子公司的高管或董事 。
项目11A.不同的风险因素
我们认为,与我们于2021年3月18日提交给证券交易委员会的截至2020年12月31日的Form 10-K年度报告中披露的风险因素相比, 没有任何实质性变化,但以下情况除外:
我们面临与新型冠状病毒 (新冠肺炎)相关的风险,这可能会严重扰乱我们的研发、运营、销售和财务业绩。
我们的业务可能会受到新型冠状病毒(新冠肺炎) 影响的不利影响。除了对全球宏观经济的影响外,新冠肺炎(CoronaVirus)的新型爆发和任何其他相关的不利公共卫生事态发展都可能导致我们的运营和销售活动中断。我们的第三方分销商、 和我们的客户已经并将受到员工缺勤、隔离和员工 工作能力限制、办公室和工厂关闭、港口和其他航运基础设施中断、边境关闭或其他可能对我们的业务、运营和客户关系产生不利影响的旅行或健康相关 限制的干扰。此外,我们已经并将 体验到由于隔离、自我隔离或其他行动以及对员工执行工作的能力的限制而导致的业务运营中断 这可能会影响我们及时开发、设计、营销和销售我们的产品和服务的能力,或者满足所需的里程碑或客户承诺的能力 。
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第二项股权证券的未登记销售及收益使用情况
2021年4月,一位投资者以每股2.00美元的价格行使了125,000股公司普通股的认股权证,为公司带来了250,000美元的收益。
2021年5月,公司根据公司于2020年5月签订的协议,向一名顾问发行了200,000股普通股 ,作为投资者关系服务的补偿 。
2021年7月13日,公司与一家投资者关系公司签订了为期三个月的 协议,根据协议,公司每月将获得20,000美元的付款,并获得15,000股公司普通股 。
2021年7月14日,本公司与一位业务发展专业人士签订了一份为期一年的咨询协议,据此,本公司向该顾问发行了86,113股本公司普通股 。在协议期限内,这些股票将以每月5000股的速度授予。
项目3.高级证券违约
本公司的任何债务均未发生本金、利息、偿债或购买基金分期付款的违约或任何其他重大违约。
项目4.矿山安全信息披露
不太适用。
项目5.其他信息
本项下不需要披露以前未报告的其他信息 。
项目6.展品
由以下公司注册成立 | ||||||||||
展品 | 参考 | 归档的或配备的 | ||||||||
数 | 展品说明 | 表格 | 展品 | 提交日期 | 特此声明 | |||||
31.1 | 根据修订后的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)认证首席执行官。 | X | ||||||||
31.2 | 根据修订后的1934年证券交易法规则13a-14(A)或规则15d-14(A)认证首席财务官。 | X | ||||||||
32.1 | 根据“美国法典”第18编第1350条对首席执行官的认证。 | X | ||||||||
32.2 | 根据“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的认证。 | X | ||||||||
101.INS | 内联XBRL实例文档。 | X | ||||||||
101.SCH | 内联XBRL分类扩展架构文档。 | X | ||||||||
101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 | X | ||||||||
101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 | X | ||||||||
101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 | X | ||||||||
101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 | X | ||||||||
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
** | 指管理合同或补偿计划或安排。 |
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签名
根据1934年证券交易法第13条或第(Br)15(D)节的要求,注册人已正式促使本表格10-Q表中的报告由经正式授权签署的 代表注册人代表注册人签署。(br} =
量子计算公司。 | ||
日期:2021年8月16日 | 由以下人员提供: | /s/罗伯特·利库斯基 |
罗伯特·利库斯基 | ||
首席执行官 | ||
由以下人员提供: | /s/克里斯托弗·罗伯茨(Christopher Roberts) | |
克里斯托弗·罗伯茨 | ||
首席财务官和 首席会计官 |
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