美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格
外国私人发行人根据
规则第13a-16或15d-16条
1934年证券交易法
在截至本季度末的季度内
佣金档案编号
(注册人姓名英文译本)
(441) 296-2500
(主要行政办公室地址)
根据该法第12(B)节登记或将登记的证券。
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每节课的标题 |
交易符号 |
注册的每个交易所的名称 |
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普通股，面值0.01美元 |
TGH |
纽约证券交易所 |
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7.00%A系列固定利率至浮动利率累计可赎回永久优先股，面值0.01美元 |
TGH PRA |
纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是在表格20-F还是表格40-F的封面下提交或将提交年度报告。
表格20-F表格☑客户将形成40-F合同。☐
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(1)所允许的纸质提交表格6-K：☐
用复选标记表示注册人是否按照S-T规则101(B)(7)所允许的纸质提交表格6-K：☐
通过勾选标记表示注册人是否也根据1934年《证券交易法》第12g3-2(B)条向委员会提供了本表格中包含的信息。☐*☑
如果标记为“是”，请在下方注明根据规则12g3-2(B)分配给注册人的档案号：不适用
1
纺织集团控股有限公司
截至2021年6月30日的3个月和6个月的Form 6-K季度报告
目录
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页面 |
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有关前瞻性陈述的信息；警示语言 |
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第一项：简明合并财务报表(未经审计)： |
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截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合全面收益(亏损)报表 |
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截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明合并资产负债表 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月股东权益简明综合报表 |
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截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月简明现金流量表 |
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简明合并财务报表附注 |
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第二项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 |
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项目3.关于市场和信用风险的定量和定性披露 |
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项目4.风险因素 |
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签名 |
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2
有关前瞻性陈述的信息；警示性语言
本季度报告为Form 6-K，包括标题为第(2)项的部分。管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析包含符合“1995年美国私人证券诉讼改革法”“安全港”条款的前瞻性陈述。前瞻性表述包括所有非历史事实的表述，可能涉及但不限于对未来经营业绩或财务业绩、资本支出、监管合规性、增长和未来运营计划的预期或估计，以及与前述相关的假设。在某些情况下，您可以通过“可能”、“将会”、“应该”、“可能”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“继续”或这些术语或其他类似术语的负面意义来识别前瞻性陈述。这份Form 6-K季度报告中包含的前瞻性陈述包括但不限于以下方面的陈述：(I)可能继续影响我们业绩的因素，以及(Ii)我们相信，假设我们的贷款人保持偿付能力，我们的运营现金流、集装箱销售收益和我们债务安排下的借款可用性足以满足我们未来12个月的流动性需求，包括支付股息。
虽然我们不会做出前瞻性陈述，除非我们相信我们有合理的基础这样做，但我们不能保证它们的准确性，而且由于许多不确定性，实际结果可能与我们预期的大不相同，其中许多不确定性是无法预见的。由于许多原因，我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中预期的结果大不相同，其中包括本季度报告中关于Form 6-K的第4项“风险因素”中描述的风险，以及我们面临的题为第(3)项中描述的风险。关键信息--风险因素包括在我们于2021年3月18日向美国证券交易委员会(SEC)提交的截至2020年12月31日财年的Form 20-F年度报告中(我们的“2020 Form 20-F”)。
我们认为，向潜在投资者、股东和其他读者传达我们对未来的预期是很重要的。然而，未来可能会发生我们无法准确预测或控制的事件，这些事件或结果可能会导致实际事件或结果与我们的前瞻性陈述中表达或暗示的预期大不相同。第(3)项所列风险因素。“关键信息--风险因素我们2020 Form 20-F中包含的信息，以及本季度报告中关于Form 6-K的任何警示语言，都提供了风险、不确定性和事件的例子，这些风险、不确定性和事件可能导致我们的实际结果与我们在前瞻性陈述中描述的预期大不相同。在您决定购买、持有或出售我们的普通股之前，您应该意识到第(3)项所述事件的发生关键信息--风险因素包括在我们2020 Form 20-F和本季度报告Form 6-K的其他地方可能会对我们的业务、现金流、经营业绩、财务状况和股价产生负面影响。提醒潜在投资者、股东和其他读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述。
有关我们目前对船队规模、管理合同、集装箱采购、融资来源和可获得性以及增长的计划或预期的前瞻性表述涉及与回报预期和相关资源分配、不断变化的经济或竞争条件以及与集装箱投资者谈判协议有关的风险和不确定性，这可能会导致实际结果与目前的计划或预期不同，这种差异可能是实质性的。同样，有关我们目前对经营业绩和现金流预期的前瞻性陈述涉及与以下因素有关的风险和不确定性：使用率、每日费率、集装箱价格、集装箱航运公司对集装箱的需求、供应、正在进行的新冠肺炎大流行的规模和持续时间以及在第(3)项下讨论的其他因素。关键信息--风险因素包括在我们2020 Form 20-F中或本季度报告中关于Form 6-K的其他地方，这也可能导致实际结果与目前的计划不同。这样的差异可能是实质性的。
可归因于我们或代表我们行事的任何人的所有未来书面和口头前瞻性陈述，其全部内容均受本节中包含或提及的警告性声明的明确限定。新的风险和不确定性不时出现，我们无法预测这些事件或它们可能如何影响我们。本Form 6-K季度报告中包含的前瞻性陈述仅针对本Form 6-K季度报告提交之日，并基于我们可获得的信息。除美国联邦证券法明确要求外，我们没有义务也不打算因新信息、未来事件或事态发展而在本季度报告发布之日之后更新Form 6-K表中的任何前瞻性陈述。您应阅读本季度报告中的Form 6-K以及我们参考并作为附件提供的文件，但请理解，我们不能保证未来的结果、活动水平、业绩或成就，实际结果可能与我们预期的大不相同。他说：
在这份Form 6-K季度报告中，除非另有说明，否则所有货币金额均以美元表示。如果任何货币金额不是以美元计价的，则它们已按照第(18)项所述的我们的会计政策换算成美元，“财务报表“包括在我们2020年的20-F表格中。
3
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第1项。 |
简明合并财务报表(未经审计) |
纺织集团控股有限公司及其附属公司
简明合并操作报表
(未经审计)
(除每股金额外，所有货币均以千美元表示)
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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收入： |
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租赁收入自有机队 |
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租赁租金收入-管理的机队 |
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租赁租金收入 |
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管理费--非租赁 |
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贸易集装箱销售收益 |
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集装箱销售贸易成本 |
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交易集装箱保证金 |
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
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运营费用： |
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直接集装箱费用自营船队 |
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对管理船队集装箱投资者的分销费用 |
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折旧费用 |
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摊销费用 |
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一般和行政费用 |
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坏账(回收)费用，净额 |
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集装箱承租人违约费用(回收)，净额 |
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总运营费用 |
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营业收入 |
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其他(费用)收入： |
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利息支出 |
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核销未摊销债务发行成本和债券 提供更多折扣。 |
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利息收入 |
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金融工具已实现亏损，净额 |
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金融工具未实现收益(亏损)，净额 |
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其他，净额 |
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净其他费用 |
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所得税前收入 |
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所得税优惠(费用) |
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净收入 |
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减去：优先股股息 |
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减去：可归因于非控股公司的净收益(亏损) --利息不高 |
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普通股股东应占净收益 |
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每股普通股股东应占净收益： |
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基本信息 |
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稀释 |
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加权平均流通股(千股)： |
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基本信息 |
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稀释 |
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见简明合并财务报表附注。
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纺织集团控股有限公司及其附属公司
简明综合全面收益(亏损)表
(未经审计)
(所有货币均以千美元表示)
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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2021 |
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净收入 |
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税前其他全面收益(亏损)： |
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指定为现金流的衍生工具的变动 *套期保值 |
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衍生工具已实现亏损的重新分类 **被指定为现金流对冲 |
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外币折算调整 |
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税前综合收益(亏损) |
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与其他综合性项目有关的所得税优惠 预算收入(亏损) |
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税后综合收益(亏损) |
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减去：优先股股息 |
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减去：可归因于以下项目的综合收益(亏损) **拥有非控股权益 |
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普通股综合收益(亏损) 向股东提供更多信息 |
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) |
见简明合并财务报表附注。
5
纺织集团控股有限公司及其附属公司
简明综合资产负债表
(未经审计)
(所有货币均以千美元表示)
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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资产 |
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流动资产： |
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现金和现金等价物 |
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有价证券 |
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应收账款，扣除备用金#美元 |
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融资租赁净投资，扣除#美元的免税额。 |
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集装箱回租融资应收账款，扣除净额#美元 |
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贸易集装箱 |
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留作出售的货柜 |
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预付费用和其他流动资产 |
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应由附属公司支付，净额 |
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流动资产总额 |
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受限现金 |
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有价证券 |
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集装箱，扣除累计折旧$ |
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融资租赁净投资，扣除#美元的免税额。 |
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集装箱回租融资应收账款，扣除净额#美元 |
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固定资产，扣除累计折旧#美元后的净额 |
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无形资产，扣除累计摊销净额#美元 |
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衍生工具 |
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递延税金 |
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其他资产 |
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负债和权益 |
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流动负债： |
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应付账款和应计费用 |
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应付集装箱合同 |
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其他负债 |
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由于集装箱投资者，净 |
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债务，扣除未摊销成本$ |
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流动负债总额 |
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债务，扣除未摊销成本$ |
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衍生工具 |
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应付所得税 |
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递延税金 |
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其他负债 |
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总负债 |
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股本： |
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纺织集团控股有限公司股东权益： |
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净值，$ 从现在到现在 |
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普通股，$ 中国将在2020年脱颖而出 |
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国库股，按成本价计算， |
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留存收益 |
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道达尔纺织集团控股有限公司股东权益 |
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负债和权益总额 |
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见简明合并财务报表附注。
6
纺织集团控股有限公司及其附属公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)
(所有货币均以千美元表示)
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累计 |
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总计 |
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其他内容 |
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其他 |
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纺织集团 |
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优先股 |
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普通股 |
|
库存股 |
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实缴 |
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全面 |
|
留用 |
|
控股有限公司 |
|
非控制性 |
|
总计 |
||||||
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股票 |
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金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
股票 |
|
金额 |
|
资本 |
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损失 |
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收益 |
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股东权益 |
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利息 |
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股权 |
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余额，2019年12月31日 |
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$ |
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( |
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$( |
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$ |
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$( |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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采用的累计调整 亚利桑那州立大学学生会2016-13年度 |
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— |
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— |
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— |
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( |
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( |
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( |
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$( |
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归属的限制性股份单位 |
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购买库藏股 |
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基于股份的薪酬费用 |
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净收入 |
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其他全面收益(亏损)： |
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衍生工具的变更 *被指定为现金流对冲 |
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— |
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— |
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( |
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( |
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( |
|
已实现亏损的重新分类 三个指定的衍生工具 *作为现金流对冲 |
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外币折算 *调整* |
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( |
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( |
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与项目相关的所得税优惠 避免其他全面损失 |
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其他综合合计 损失惨重。 |
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( |
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余额，2020年6月30日 |
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$- |
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余额，2020年12月31日 |
|
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$- |
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( |
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$( |
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$ |
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$( |
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发行优先股，净额 *提供服务费用 |
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( |
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归属的限制性股份单位 |
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行使购股权 |
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购买库藏股 |
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基于股份的薪酬费用 |
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购买非控股权益 |
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宣布的优先股股息 |
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净收入 |
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其他全面收益(亏损)： |
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|
衍生工具的变更 *被指定为现金流对冲 |
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( |
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( |
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已实现亏损的重新分类 三个指定的衍生工具 *作为现金流对冲 |
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外币折算 *调整* |
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与项目相关的所得税优惠 其他综合收益的 |
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其他综合合计 一年的收入。 |
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余额，2021年6月30日 |
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$ |
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( |
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$( |
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$ |
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$( |
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$ |
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$ |
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$- |
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见简明合并财务报表附注。
7
纺织集团控股有限公司及其附属公司
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
(所有货币均以千美元表示)
|
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|
截至6月30日的六个月， |
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2021 |
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2020 |
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经营活动的现金流： |
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净收入 |
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将净收入与经营活动提供的净现金进行调整： |
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折旧费用 |
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坏账(回收)费用，净额 |
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集装箱从承租人违约中收回，净额 |
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( |
) |
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( |
) |
|
金融工具未实现(收益)亏损，净额 |
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( |
) |
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摊销和注销未摊销债务发行成本和 *债券贴水增加 |
|
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无形资产摊销 |
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
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( |
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( |
) |
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基于股份的薪酬费用 |
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经营性资产和负债的变动 |
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调整总额 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动的现金流： |
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购买集装箱和固定资产 |
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( |
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集装箱回租融资应收款项 |
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( |
) |
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( |
) |
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出售货柜及固定资产所得款项 |
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|
收到集装箱回租融资应收本金 |
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投资活动提供的净现金(用于) |
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( |
) |
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融资活动的现金流： |
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债务收益 |
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债务本金支付 |
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( |
) |
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( |
) |
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支付发债成本 |
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( |
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( |
) |
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集装箱回租融资负债收益净额 |
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— |
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集装箱回租融资负债本金偿还净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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发行优先股，扣除承销折扣后的净额 |
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— |
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购买库藏股 |
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( |
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( |
) |
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行使购股权时发行普通股 |
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— |
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优先股派息 |
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( |
) |
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— |
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购买非控股权益 |
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( |
) |
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其他 |
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融资活动提供(用于)的现金净额 |
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汇率变动的影响 |
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现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
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年初现金、现金等价物和限制性现金 |
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期末现金、现金等价物和限制性现金 |
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$ |
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现金流量信息的补充披露： |
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衍生工具利息支出和已实现损失及结算所支付的现金 |
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已缴所得税 |
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收到融资租赁付款，扣除收入后的净额 |
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非现金经营活动的补充披露： |
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从承租人那里收到有价证券 |
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租赁物业的使用权资产 |
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非现金投资活动的补充披露： |
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应计集装箱采购量增加 |
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放置在融资租约中的集装箱 |
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|
见简明合并财务报表附注。
8
纺织集团控股有限公司及其附属公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(除每股金额外，所有货币均以千美元表示)
|
(1) |
业务性质 |
纺织集团控股有限公司(“TGH”)于百慕大注册成立。TGH是由TGH及其附属公司(统称为“本公司”)组成的一组公司的控股公司，该集团从事购买、管理、租赁和转售一支海运集装箱船队。本公司管理第三方船东(“集装箱投资者”)的集装箱船队，并为其提供行政支持。
该公司在三个主要领域开展业务活动：集装箱所有权、集装箱管理和集装箱转售(见附注10“分部信息”)。
(2)新的会计政策更新和最近的会计公告
|
|
(a) |
陈述的基础 |
按照美国公认会计原则(“美国公认会计原则”)编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被浓缩或省略。随附的未经审计简明综合中期财务报表应与本公司于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日财年的Form 20-F年度报告(“2020 Form 20-F”)中包含的经审计综合财务报表及其附注一并阅读。
按照美国公认会计原则编制财务报表要求公司管理层作出影响财务报表中资产、负债、收入和费用报告金额以及或有资产和负债披露的估计和假设。公司管理层持续评估其估计，包括与集装箱租赁设备、待售集装箱、信贷损失准备、所得税和应计项目有关的估计。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。
管理层认为，随附的未经审计简明综合财务报表包含公平列报公司截至2021年6月30日的简明综合资产负债表、截至2021年6月30日及2020年6月30日的三个月及六个月的简明综合经营报表、截至2021年6月30日及2020年6月30日的三个月及六个月的简明综合全面收益(亏损)表、截至2021年6月30日止六个月的简明综合股东权益表所需的所有调整(仅由正常及经常性调整组成)，以及截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月的简明综合资产负债表、截至2021年6月30日及2020年6月30日止三个月及六个月的简明综合经营表及截至2021年6月30日止六个月的简明综合股东权益表这些精简的合并财务报表不一定表明在截至2021年12月31日的财年剩余时间内可能报告的运营或现金流结果。
|
|
(b) |
合并原则和可变利益主体原则 |
本公司的简明综合财务报表包括TGH及本公司拥有控股权的所有附属公司。所有重要的公司间账户和余额都已在合并中消除。
利用资金
TAP Funding Ltd.(下称“TAP Funding”)(百慕大公司)是本公司全资子公司纺织有限公司(“TL”)(一家百慕大公司)与TAP有限公司(“TAP”)的合资企业，TAP由TL持有。
在收购NCI之前，截至2020年12月31日，TAP in TAP Funding拥有的股权在公司的简明综合资产负债表上显示为NCI，净收益(亏损)在公司截至2020年6月30日的三个月和六个月的简明综合经营报表上显示为NCI的净收益(亏损)。在资本重组之后，有
9
|
|
(c) |
集装箱 |
资本化集装箱成本包括应付给制造商的集装箱成本，以及将公司的集装箱从制造商运往集装箱的第一个目的港所发生的相关运输成本。集装箱在其估计的使用年限内使用直线折旧法折旧到估计的剩余价值。二手集装箱根据购入之日的剩余使用年限折旧至估计剩余价值。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司集装箱租赁设备按设备类型划分的成本、累计折旧和账面净值如下：
|
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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成本 |
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累计 折旧 |
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上网本 价值 |
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成本 |
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累计 折旧 |
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上网本 价值 |
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||||||
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干货柜，但不包括 可打开顶部和扁平机架 三个集装箱： |
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20' |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
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$ |
( |
) |
|
$ |
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40' |
|
|
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|
( |
) |
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|
|
( |
) |
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|
40‘高立方体 |
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|
( |
) |
|
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|
|
|
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|
( |
) |
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|
45‘高立方体 |
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( |
) |
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( |
) |
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冷藏集装箱： |
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20' |
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|
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( |
) |
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|
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|
|
|
|
|
( |
) |
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20‘高立方体 |
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( |
) |
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( |
) |
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40‘高立方体 |
|
|
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( |
) |
|
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|
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|
( |
) |
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开顶式和扁平式机架容器： |
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|
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20‘折叠板 |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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40‘折叠板 |
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( |
) |
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|
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( |
) |
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20‘开口顶盖 |
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( |
) |
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( |
) |
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40‘敞篷 |
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罐式集装箱 |
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( |
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集装箱总数 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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有关上述管理船队集装箱的信息，请参阅附注4“管理集装箱船队”。 |
集装箱租赁设备的减值
每当事件或情况显示该等资产的账面金额可能无法收回时，本公司便会审查其货柜的减值情况。该公司将集装箱的账面价值与预期的未来未贴现现金流进行比较，以评估记录金额的可回收性。如果账面价值超过预期的未来未贴现现金流，资产将减少到公允价值。曾经有过
集装箱租赁设备因承租人违约而核销(收回)
本公司评估记录数量的集装箱的可回收性，这些集装箱不太可能从违约的承租人手中收回。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，公司录得收益$
10
持有以供出售的货柜的减值
被确认为可供销售的集装箱的估值为账面价值或公允价值中较低的一个减去销售成本。公司记录减值，将持有的待售集装箱的价值减记为其估计公允价值，减去销售成本，在可观察到的(第2级)市场投入下。公允价值是根据最近在货柜存放地点销售类似类型货柜的销售所得款项总额估计的。当集装箱出售或报废时，成本和相关的累计折旧将被扣除，并确认由此产生的任何收益或损失。已减记货柜价值至估计公允价值减去出售成本的待售货柜的账面价值为$。
随后对这些减记资产公允价值的增加或减少计入对持有待售集装箱账面价值的调整。随后公允价值减去销售成本的任何增加均被确认为集装箱减值的冲销，但不超过先前确认的累计亏损。在截至2021年6月30日的三个月和六个月内，公司记录的集装箱减损费用(冲销)为#美元。
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(d) |
浓度 |
该公司的客户主要是国际航运公司，这些公司在国际贸易航线上运输货物。一旦集装箱被租借给承租人，公司就不会追踪它们的位置。承租人的住所并不表明承租人将集装箱运往何处。本公司在国外集中地的经营风险在于承租人的信誉，而不是集装箱的地理位置或承租人的住所。
除下表中注明的承租人外，
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三个月后结束 |
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六个月后结束 |
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六月三十日， |
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六月三十日， |
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租赁收入自有机队 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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应收账款总额-自有船队 |
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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客户D(1) |
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(1) |
客户D包括一张销售收入发票它代表了 |
简明综合经营报表中报告的船队租赁租金收入总额包括公司总船队的集装箱租赁收入，包括其管理的船队集装箱租赁收入。
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三个月后结束 |
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截至六个月 |
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六月三十日， |
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六月三十日， |
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租赁租金收入-机队总数 |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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客户A |
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客户B |
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客户C |
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11
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应收账款总额-车队总数 |
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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客户A |
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客户C |
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客户D(1) |
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客户B |
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(1) |
客户D包括一张销售收益发票，该发票表示 |
(E)每股普通股股东应占净收益
每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将普通股股东应占净收益除以适用期间的加权平均流通股数量。摊薄每股收益反映所有已发行购股权均获行使，而所有已发行限制性股份单位(“RSU”)及业绩受限股份单位(“PSU”)均转换为普通股时可能出现的摊薄。
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三个月后结束 |
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六个月后结束 |
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六月三十日， |
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六月三十日， |
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分享金额(以千为单位) |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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分子： |
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普通股股东应占净收益 |
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分母： |
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加权平均已发行普通股-基本 |
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稀释股票期权，RSU和PSU |
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加权平均已发行普通股-稀释 |
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每股普通股股东应占净收益： |
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基本信息 |
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稀释 |
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股票期权、RSU和PSU不包括在稀释每股收益的计算中，因为它们是反稀释的 |
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12
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(f) |
公允价值计量 |
截至2021年6月30日和2020年12月31日，由于这些金融工具的短期性质，来自关联公司的现金和现金等价物、限制性现金、应收账款和应付账款的账面价值净额、应付和应付集装箱投资者的净额与其公允价值接近。有关待售货柜的公允价值及衍生工具的公允价值的进一步讨论，请参阅附注2(C)“货柜”及附注9“债务及衍生工具”。
截至2021年6月30日，公司持有公允价值易于确定的有价证券投资。
于2021年6月30日及2020年12月31日，融资租赁净投资的公允价值(包括短期余额)约为#美元。
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(g) |
近期发布的会计准则 |
2020年3月，FASB发布了会计准则更新号2020-04，参考汇率改革(“话题848”)：促进参考汇率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”)。2021年1月，财务会计准则委员会还发布了 会计准则更新编号2021-01，参考汇率改革：范围(“ASU 2021-01”)，这扩大了主题848的范围。修正案在有限的时间内提供可选的指导，以减轻参考汇率改革的潜在会计负担。新的指导方针为将美国GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外，前提是满足某些标准，即参考LIBOR或其他预计将因参考汇率改革而停止的利率。ASU 2020-04和ASU 2021-01中的修正案立即生效，可能适用于2022年12月31日或之前订立或评估的合同修改和套期保值关系。公司将在过渡期内继续审查债务和衍生品协议，直至2023年6月底伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)停止。公司预计采用这一指导方针不会对公司的简明综合财务报表产生实质性影响。
2020年8月，美国财务会计准则委员会发布了会计准则更新号。2020-06, 债务-带转换和其他选项的债务(小主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有权益的合同(小主题815-40)：可转换票据和合同在实体自有权益中的会计处理(“亚利桑那州立大学2020-06”)。新的指导方针取消了在股权中单独展示某些转换特征的要求，从而简化了可转换债券和可转换优先股的会计处理。此外，ASU在2020-06年度修改了实体自有股权合同的衍生范围例外，删除了将合同归类为股权必须满足的某些标准。ASU的2020-06财年在2021年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。自2021年1月1日起生效，公司很早就采用了ASU。在不影响本公司简明综合财务报表的情况下，于2020-06年度采用经修订的追溯法。
2021年7月，美国财务会计准则委员会发布了会计准则更新第2021-05号，租赁(主题842)，出租人-某些租赁具有可变租赁付款(“ASU 2021-05”)。该修订提供指引，通过修订本公司于2019年1月1日生效的第842主题下的出租人租赁分类要求，澄清出租人对具有可变租赁付款的某些租赁的会计处理。ASU 2021-05要求出租人将不依赖于参考指数或费率的可变租赁付款的租赁分类并核算为经营性租赁，前提是同时满足以下两个标准：1)根据主题842中的分类标准，该租赁将被分类为销售型租赁或直接融资租赁；以及2)出租人将以其他方式确认一天的损失。ASU 2021-05在2021年12月15日之后的财年有效，允许提前采用。公司将在预期的基础上采用ASU 2021-05，从2022年1月1日起生效，预计不会对公司的简明综合财务报表造成影响。
在截至2021年6月30日的6个月中，公司的重大会计政策没有变化。有关公司会计政策的进一步讨论，请参阅我们2020年20-F报表第18项“财务报表”中的附注1“业务性质和重要会计政策摘要”。
13
(3)保险应收账款及减值
该公司的一位客户于2019年破产。 由于对之前破产客户的重组和成功脱离破产进行了评估，该公司记录了集装箱损失挽回#美元。
在#年第一季度2021年，该公司的一个客户破产，租赁给该破产客户的自有集装箱的账面净值总计为#美元。
(4)中国管理的集装箱船队
集装箱投资者拥有的管理船队的租赁租金收入和费用按毛数报告。租赁租金收入-管理的车队是指向管理的车队的最终承租人收取的租金，包括手续费、接送费、接送费和租约中规定的损害保护计划的费用。
购买新的托管集装箱赚取非租赁服务管理费，代表集装箱投资者从销售托管集装箱中赚取销售佣金。为被管理船队购买集装箱的采购费递延，并确认为在被视为租赁期内以直线方式赚取的费用。截至2021年6月30日和2020年12月31日，收购费用递延收入为
分配给受管船队集装箱投资者的费用是指受管集装箱的直接集装箱费用和分配给集装箱投资者的金额，减去公司赚取和保留的相关租赁管理费。
本公司被视为拥有本公司代表Container Investors购买的若干受管理集装箱，尽管本公司与Container Investors之间存在合同管理关系。因此，该等管理集装箱计入公司截至2021年6月30日和2020年12月31日的简明综合资产负债表中的集装箱租赁设备。货柜投资者就该等货柜支付的购买代价被报告为本公司的一项被视为财务负债。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司对集装箱投资者的集装箱回租财务负债为$
公司的集装箱租赁设备包括截至2021年6月30日和2020年12月31日的压缩综合资产负债表中的此类管理集装箱，包括以下内容：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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成本 |
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累计 折旧 |
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上网本 价值 |
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成本 |
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累计 折旧 |
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上网本 价值 |
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集装箱船队 |
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$ |
( |
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$ |
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集装箱-管理船队 |
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集装箱总数 |
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( |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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14
管理船队的管理费收入总额，包括在截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月期间从采购费和销售佣金中赚取的管理费收入如下(见附注5“与关联公司和集装箱投资者的交易”)：
|
|
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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2021 |
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2020 |
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2021 |
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2020 |
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租赁租金收入-管理的机队 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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减去：运往受管理船队集装箱的配送费用 中国吸引了投资者。 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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减去：托管的折旧和利息支出 所有在2019年1月1日或之后购买的集装箱 |
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( |
) |
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( |
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( |
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( |
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租赁管理费 |
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非租赁服务管理费 |
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*总管理费 |
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下表提供了管理船队的资产负债表账户与简明综合资产负债表中截至2021年6月30日和2020年12月31日的总金额的对账(另请参阅附注5“与附属公司和集装箱投资者的交易”)：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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应收账款，净拥有船队 |
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$ |
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$ |
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应收账款，净管理车队 |
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应收账款总额(净额) |
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$ |
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预付费用和其他流动资产拥有的车队 |
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预付费用和其他流动资产管理的车队 |
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预付费用和其他流动资产总额 |
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$ |
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应付账款和应计费用-自有船队 |
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$ |
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$ |
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|
应付账款和应计费用--管理车队 |
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应付账款和应计费用总额 |
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$ |
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$ |
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集装箱合同应付自有船队 |
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$ |
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$ |
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应付集装箱合同总额 |
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$ |
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$ |
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有关本公司管理的集装箱船队的进一步讨论，请参阅我们2020年20-F报表中的第18项“财务报表-附注3”。
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(5) |
与关联公司和集装箱投资者的交易 |
应由关联公司支付，净额为$
截至2021年6月30日的三个月和六个月，公司管理的机队所赚取的管理费总额(包括采购费和销售佣金)为$
15
下表汇总了2021年6月30日和2020年12月31日应付给集装箱投资者的净金额：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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应收账款，净管理车队 |
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$ |
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|
预付费用和其他流动资产管理的车队 |
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应付账款和应计费用--管理车队 |
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( |
) |
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( |
) |
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应向集装箱投资者分配的租赁租金收入，净额 *已支付的集装箱费用和管理费 |
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由于集装箱投资者，净 |
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$ |
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$ |
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(6) |
租契 |
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(a) |
出租人 |
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该公司截至2021年和2020年6月30日的三个月和六个月的租赁租金收入如下：
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截至6月30日的三个月， |
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2021 |
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2020 |
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
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租赁租金收入--经营租赁 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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融资租赁净投资利息收入 |
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— |
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— |
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集装箱回租融资利息收入 应收账款 |
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— |
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可变租赁收入 |
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租赁租金收入总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至6月30日的六个月， |
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2021 |
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2020 |
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
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租赁租金收入--经营租赁 |
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$ |
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融资租赁净投资利息收入 |
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集装箱回租融资利息收入 应收账款 |
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可变租赁收入 |
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租赁租金收入总额 |
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$ |
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可变租赁收入包括租赁中规定的其他费用，如手续费、接送费用和损害保护计划费用。
对于融资租赁，在租赁开始时确认的净销售收益，代表这些租赁上放置的集装箱的估计公允价值与其账面净值之间的差额，金额为#美元。
16
经营租约
以下是截至2021年6月30日，自有和管理的集装箱船队根据长期租赁应收未来最低租赁款项的年度时间表：
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
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截至6月30日的12个月： |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027年及其后 |
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未来最低应收租赁付款总额 |
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$ |
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$ |
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融资租赁的净投资
下表为截至2021年6月30日和2020年12月31日的融资租赁净投资构成：
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2021年6月30日 |
|
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2020年12月31日 |
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未来最低应收租赁付款 |
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$ |
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$ |
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货柜剩余价值 |
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减去：非劳动收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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融资租赁净投资(1) |
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$ |
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|
$ |
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减去：信贷损失拨备 |
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( |
) |
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( |
) |
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融资租赁净投资额 |
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$ |
|
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|
$ |
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|
一年内到期的款项 |
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$ |
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$ |
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一年后到期的款项 |
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融资租赁净投资额 |
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$ |
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$ |
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(1)
应收集装箱回租融资
本公司的集装箱回租融资应收款项涉及通过销售型回租安排回租给卖方和承租人的集装箱，这些集装箱作为融资交易入账。
下表为截至2021年6月30日和2020年12月31日的集装箱回租融资应收账款构成：
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2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
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未来最低应收付款 |
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$ |
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$ |
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|
减去：非劳动收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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集装箱回租融资应收账款(1) |
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|
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$ |
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|
|
减去：信贷损失拨备 |
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|
( |
) |
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( |
) |
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集装箱回租融资应收账款净额 |
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$ |
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$ |
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一年内到期的款项 |
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一年后到期的款项 |
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集装箱回租融资应收账款净额 |
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$ |
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|
$ |
|
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17
(1)
以下是截至2021年6月30日，融资租赁净投资项下的未来最低应收租赁付款和集装箱回租融资应收款项的年度时间表：
|
截至6月30日的12个月： |
|
融资租赁的净投资 |
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应收集装箱回租融资 |
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总计 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
|
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|
|
2026 |
|
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|
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|
2027年及其后 |
|
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|
|
|
未来最低应收租赁付款总额 |
|
$ |
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$ |
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$ |
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|
|
(b) |
承租人 |
|
|
使用权(“ROU”)租赁资产和租赁负债是根据租赁期内租赁付款的现值在开始日期确认公司办公空间租赁的资产和租赁负债。截至2021年6月30日和2020年12月31日，ROU运营租赁资产总额为$
经营租赁费用在租赁期内按直线确认，并在简明合并经营报表中在“一般和行政费用”中列报。
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
经营租赁成本 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
短期和可变租赁成本 |
|
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|
|
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|
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|
|
租金总费用 |
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$ |
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|
|
$ |
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$ |
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|
|
$ |
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|
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|
|
|
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|
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|
为计入租赁负债的金额支付的现金 |
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$ |
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|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
截至2021年6月30日，公司不可撤销经营租赁规定的未来最低租赁支付义务如下：
|
|
|
经营租约 |
|
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截至6月30日的12个月： |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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|
|
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|
2027年及其后 |
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|
|
最低租赁付款总额 |
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|
|
|
|
扣除的利息 |
|
|
( |
) |
|
经营租赁负债现值合计 |
|
$ |
|
|
18
|
(7) |
信贷损失准备 |
本公司的信贷损失拨备是根据承租人违约的历史损失、当前的经济状况、合理和可支持的预测以及对信用价值的持续审查来估计的，但不限于每个承租人的付款历史、承租人信用评级、管理层对每个承租人财务状况的当前评估以及可收回能力。经济状况或其他事件的变化可能需要增加或扣除信贷损失拨备。
应收帐款
如有需要，本公司会就因承租人无力支付与经营租赁、融资租赁及集装箱回租融资应收账款项下的账单金额有关的应收账款而产生的坏账保留拨备。计入应收账款的信贷损失准备金净额为#美元。
截至2021年6月30日和2020年12月31日，本公司
融资租赁净投资和集装箱回租融资应收
本公司就融资租赁及集装箱回租融资应收款项净投资拨备信贷亏损，该等款项与融资租赁及销售型回租安排项下的未开单金额有关，并记为应收融资款项。与融资租赁项下未开账单金额有关并计入融资租赁净投资的信贷损失准备金净额为#美元。
本公司根据承租人的信誉、外部信用数据和整体信用质量，通过具有类似风险特征的投资组合评估其风险敞口。该公司的内部风险评级等级为“Tier 1”，代表最低水平的风险，通常是拥有雄厚财务和资产基础的大型国际航运公司；“Tier 2”，代表中等水平的风险，包括在市场上久负盛名的承租人；“Tier 3”，代表最高水平的风险，包括规模较小的航运公司或定期表现出高度波动性的承租人。
下表显示了截至2021年6月30日，按内部信用评级类别和发起年份划分的融资租赁和集装箱回租融资应收净投资额：
|
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截至2021年6月30日的6个月 |
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2020 |
|
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2019 |
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2018 |
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2017 |
|
|
之前 |
|
|
总计 |
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|||||||
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第1层 |
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$ |
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$ |
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$ |
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第2层 |
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|
第3层 |
|
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|
— |
|
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|
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|
*融资租赁净投资额 |
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$ |
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|
|
$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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|
$ |
|
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|
$ |
|
|
|
|
|
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第1层 |
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— |
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|
$ |
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$ |
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|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
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|
第2层 |
|
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— |
|
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|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
第3层 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
集装箱回租融资应收账款 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
19
|
(8) |
所得税 |
本公司的实际所得税税率为-
|
(9) |
债务和衍生工具 |
债务
以下为公司截至2021年6月30日和2020年12月31日的债务义务：
|
担保债务融资、循环信贷融资、定期贷款和应付债券 |
|
2021年6月30日 |
|
|
2020年12月31日 |
|
|
|
||||||||
|
|
|
杰出的 |
|
平均利息 |
|
|
杰出的 |
|
平均利息 |
|
|
最终到期日 |
||||
|
TL循环信贷安排 |
|
$ |
|
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
|
% |
|
|
|
TL 2019年定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TL 2021定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL II担保债务工具(1) |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VI定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2019-1债券 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2020-1债券 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2020-2债券 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2020-3债券 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2021-1债券 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
% |
|
|
|
TMCL VII 2021-2债券 |
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
% |
|
|
|
TAP融资循环信贷安排 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
债务总额 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
一年内到期的款项 |
|
$ |
|
|
|
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|
|
$ |
|
|
|
|
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|
|
|
一年后到期的款项 |
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$ |
|
|
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|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
|
2021年4月，TMCL VII有限公司(“TMCL VII”)发行了$
2021年5月，TMCL II有限公司(下称“TMCL II”)修订TMCL II抵押债务安排，将总承担额由
该公司的债务协议包含各种限制性的财务和其他契约，并且该公司完全履行了在2021年6月30日遵守这些限制性公约。
20
T以下是该公司截至2021年6月30日的未偿还借款和借款能力明细表：
|
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|
总计 借债 |
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|
可用借款，受借款基数限制 |
|
|
当前和可用的 借款，受借款基数的限制 |
|
|
总承诺 |
|
||||
|
TL循环信贷安排 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
TL 2019年定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TL 2021定期贷款 |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
TMCL II担保债务工具 |
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|
TMCL VI定期贷款 |
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|
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|
— |
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|
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|
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|
TMCL VII 2020-1债券(1) |
|
|
|
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|
|
— |
|
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|
|
|
|
|
|
TMCL VII 2020-2债券(1) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
TMCL VII 2020-3债券(1) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
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|
|
|
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|
|
TMCL VII 2021-1债券(1) |
|
|
|
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|
|
— |
|
|
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|
|
|
|
|
TMCL VII 2021-2债券(1) |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
全球总计(2) |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
(1) |
应付债券的金额不包括总金额为$的未摊销折扣。 |
|
|
(2) |
所有债务的借款总额不包括未摊销的预付债务发行成本，总额为#美元。 |
有关本公司债务工具的进一步讨论，请参阅我们2020年20-F报表中的第18项“财务报表-附注8”。
衍生工具与套期保值活动
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年12月31日在简明综合资产负债表上按毛数反映的衍生工具的公允价值：
|
|
|
2021年6月30日 |
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2020年12月31日 |
|
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|
资产 |
|
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|
利率掉期-指定为对冲 |
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$ |
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$ |
|
|
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总计 |
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$ |
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$ |
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|
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负债 |
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|
|
|
利率掉期-指定为对冲 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
|
利率掉期--未被指定为套期保值 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总计 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
21
以下为截至2021年6月30日公司衍生工具摘要：
|
|
|
概念上的 |
|
|
|
衍生工具 |
|
金额 |
|
|
|
与银行签订利率互换合约，固定利率为 |
|
$ |
|
|
|
与几家银行签订利率互换合约，固定利率在 年利率和1.58%，摊销名义金额，附终止日期 一直到现在。 |
|
|
|
|
|
*截至2021年6月30日的名义总金额。 |
|
$ |
|
|
2021年6月，公司提前终止了总名义金额#
在接下来的12个月里，该公司预计将对估计的净亏损进行重新分类，净亏损为#美元
|
|
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的六个月， |
|
||||||||||
|
衍生工具 |
|
财务报表标题 |
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
||||
|
非指定 |
|
金融工具已实现亏损，净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
非指定 |
|
金融工具未实现收益(亏损)，净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
指定 |
|
其他综合损失 |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
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|
|
$ |
|
|
|
指定 |
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利息支出 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
|
|
有关本公司衍生工具的进一步讨论，请参阅我们2020年20-F报表中的第18项“财务报表-附注9”。
22
|
(10) |
段信息 |
该公司在以下地区运营
|
|
|
集装箱 |
|
|
集装箱 |
|
|
集装箱 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
截至2021年6月30日的三个月 |
|
所有权 |
|
|
管理 |
|
|
转售 |
|
|
其他 |
|
|
淘汰 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
租赁收入自有机队 |
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$ |
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$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
租赁租金收入-管理的机队 |
|
|
- |
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|
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|
- |
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|
|
- |
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|
- |
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租赁租金收入 |
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$ |
- |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
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管理费--非从外部租赁 吸引客户 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
|
|
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部门间管理费 |
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$ |
- |
|
|
$ |
|
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$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
- |
|
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交易集装箱保证金 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
|
|
|
折旧费用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
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集装箱承租人违约费用净额 |
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$ |
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$ |
- |
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$ |
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|
$ |
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利息支出 |
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$ |
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$ |
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核销未摊销债务发行 降低成本和债券折扣 |
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金融工具已实现亏损，净额 |
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截至2021年6月30日的6个月 |
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所有权 |
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
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核销未摊销债务发行 降低成本和债券折扣 |
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金融工具已实现亏损，净额 |
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集装箱回租融资支付 应收账款 |
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(1) |
集装箱所有权部分所得税前收入(亏损)包括金融工具的未实现收益，净额为#美元。 |
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集装箱 |
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截至2020年6月30日的三个月 |
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所有权 |
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租赁租金收入-管理的机队 |
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
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集装箱承租人违约追偿，净额 |
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金融工具已实现亏损，净额 |
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截至2020年6月30日的6个月 |
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所有权 |
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出售自有船队集装箱的收益，净额 |
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(1)集装箱所有权分部所得税及非控制性权益前收入(亏损)含未实现损益金融票据，净额$
一般及行政开支根据须呈报业务分部产生的直接间接成本分配至该等分部。“其他”栏中报告的金额代表与活跃的可报告业务部门无关的活动。在“抵销”一栏中报告的金额代表集装箱管理和集装箱转售部门与集装箱所有权部门之间的部门间管理费。
地理区段信息
该公司几乎所有与租赁相关的收入都以美元计价。由于本公司所有货柜均为国际货柜，没有任何一个货柜在某一特定地点长时间注册，因此本公司所有长期资产均被视为国际资产，并无单一使用国家。
下表显示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月期间，根据客户和集装箱投资者的主要住所，船队租赁租金收入和非租赁服务管理费总额的地理分配情况：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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所有其他国际组织 |
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下表显示了在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月期间，根据销售地点，贸易集装箱销售收入和自有船队集装箱销售收益的地理分配情况：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的六个月， |
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百分比 占总数的百分比 |
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百分比 占总数的百分比 |
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2021 |
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百分比 占总数的百分比 |
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百分比 占总数的百分比 |
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北美/南美 |
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亚洲 |
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欧洲 |
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% |
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所有其他国际组织 |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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出售自有船队集装箱的收益，净额： |
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欧洲 |
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% |
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$ |
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亚洲 |
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北美/南美 |
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所有其他国际组织 |
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( |
) |
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( |
)% |
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( |
) |
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)% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
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$ |
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% |
25
|
(11) |
承诺和或有事项 |
(A)受限制现金
公司设立了有限制的计息现金账户，作为公司某些债务安排下未偿还借款的额外抵押品。这些受限现金账户的总余额为#美元。
(B)新的集装箱承诺
截至2021年6月30日，公司承诺购买在2021年6月30日之后交付的集装箱，总金额为#美元。
(C)向受管理的船队集装箱投资者支付分销费用
分配给集装箱投资者的金额是基于每个受管理集装箱的净营业收入而浮动支付的(见附注4“受管理集装箱船队”)。确实有
(十二)增加股东权益
股票回购计划
2019年，公司董事会批准了一项股份回购计划，回购金额最高可达美元。
截至2021年6月30日止六个月内，本公司回购
优先股
2021年4月，本公司完成包销公开发行
A系列优先股是永久性的，没有到期日，可以从以下地点赎回
优先股息
A系列优先股的股息每天累加，自最初发行之日起(包括该日)累计，自2021年6月15日起每季度支付一次，但不包括
26
$
(13)后续事件
于2021年7月，本公司与一名货柜投资者订立协议，购买约
2021年8月，公司董事会批准并宣布季度优先现金股息为#美元。
2021年8月，TMCL VII发行了$
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
以下对我们的综合财务状况和经营结果的讨论和分析应与我们未经审计的简明综合财务报表及其附注(包括在本季度报告的Form 6-K季度报告中的第1项“简明综合财务报表(未经审计)”)以及我们已审计的综合财务报表及其附注(包括在我们于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2020年12月31日的财政年度Form 20-F年度报告中)一起阅读。除了历史上的合并财务信息外，下面的讨论还包含反映我们的计划、估计和信念的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与任何前瞻性陈述中包含或暗示的结果大不相同。请参阅“有关前瞻性陈述的信息；警示语言”。可能导致或促成这些差异的因素包括以下讨论的因素、本季度报告中关于Form 6-K的第4项“风险因素”和我们2020 Form 20-F中包含的第3项“关键信息--风险因素”中所述的额外风险因素。
如以下讨论和分析所用，除非另有说明或文意另有所指：(1)“本公司”、“本公司”、“本公司”或“TGH”统称为纺织集团控股有限公司，是指已根据1934年修订的美国证券交易法第12(B)条注册的公开交易普通股的发行人，及其子公司；(1)“本公司”、“本公司”、“本公司”或“TGH”统称为纺织集团控股有限公司，该公司是根据修订后的“1934年美国证券交易法”第12(B)条注册的公开交易普通股的发行人；(2)“标准货柜单位”是指“20尺当量单位”，是集装箱航运业用来比较不同长度的集装箱与标准20尺干货货柜的计量单位，因此，20尺货柜是一标准箱，40尺货柜是两标准箱；(3)“标准货柜当量单位”是指成本当量单位，是根据集装箱相对于标准20尺干货集装箱成本的近似成本而定的计量单位，因此标准20尺干货货柜的成本。一个40英尺的干货集装箱的成本是1.6 CEU；一个40英尺高的立方体干货集装箱(9英尺6英寸高)的成本是1.7 CEU；一个40英尺高的立方体冷藏集装箱的成本是8.0 CEU；(4)“我们拥有的船队”是指我们拥有的集装箱；(5)“我们管理的船队”是指我们管理的属于其他集装箱投资者所有的集装箱；(6)“我们的船队”和“总船队”是指我们拥有的船队加上我们管理的船队和我们拥有的任何集装箱。(7)集装箱投资者是指我们管理的船队中集装箱的所有者。
本季度报告中表格6-K的这一部分中的美元金额以千为单位表示。每个集装箱的金额以美元为单位。
概述
按船队规模计算，我们是世界上最大的多式联运集装箱出租人之一，总船队约为260万个集装箱，相当于410万标准箱。集装箱是多式联运贸易不可或缺的组成部分，提供了一种安全、经济高效的运输方式，因为它们可以通过轮船、铁路或卡车运输货物，从而可以将货物从起源地运往最终目的地，而不需要反复拆箱和重新包装。
27
我们将集装箱租赁给大约250家航运公司和其他承租人，包括全 世界领先的国际航运公司。我们相信，我们的规模、全球影响力、客户服务、市场知识以及与客户的悠久历史使我们成为最可靠的租赁集装箱供应商之一。我们在该行业有着长期的记录，自1979年以来一直在运营，并与主要行业参与者建立了长期的关系。以收入衡量，我们排名前20位的客户平均来说，我们是我们的客户为27好几年了。
过去五年，我们平均每年提供约32万个新货柜，是同期新货柜的最大买家之一。我们是最大的二手集装箱销售商之一，在过去的五年里，我们平均每年向1500多名客户出售大约15万个集装箱。
我们通过一个由14个地区办事处和大约400个独立仓库组成的国际网络，在全球范围内提供我们的服务。
我们在三个核心领域运营我们的业务：
|
|
• |
集装箱所有权。截至2021年6月30日，我们拥有的集装箱约占我们船队的90.6%(以标准箱计算)。他说： |
|
|
• |
集装箱管理。截至2021年6月30日，我们代表12家非关联集装箱投资者管理集装箱，提供收购、管理和处置服务。截至2021年6月30日，以标准箱计算，管理的集装箱总数约占我们船队的9.4%。 |
|
|
• |
集装箱转售。考虑到位置、售价、维修费用和可能的重新定位费用，我们通常会在船队中的集装箱使用年限结束时，或者当我们认为这样做在财务上对我们有吸引力时，出售船队中的集装箱。我们也从航运公司客户、集装箱贸易商和其他集装箱销售商那里购买、租赁或转售集装箱。 |
下表汇总了截至2021年6月30日，我们拥有和管理的船队(按集装箱类型)在TEU和CEU中的组成：
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TEU |
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CEU |
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拥有 |
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受管 |
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总计 |
|
|
拥有 |
|
|
受管 |
|
|
总计 |
|
||||||
|
标准干货运费 |
|
|
3,469,404 |
|
|
|
368,885 |
|
|
|
3,838,289 |
|
|
|
3,078,552 |
|
|
|
327,924 |
|
|
|
3,406,476 |
|
|
冷藏 |
|
|
195,814 |
|
|
|
7,136 |
|
|
|
202,950 |
|
|
|
787,892 |
|
|
|
28,858 |
|
|
|
816,750 |
|
|
其他专业 |
|
|
52,831 |
|
|
|
7,505 |
|
|
|
60,336 |
|
|
|
82,984 |
|
|
|
11,097 |
|
|
|
94,081 |
|
|
总船队 |
|
|
3,718,049 |
|
|
|
383,526 |
|
|
|
4,101,575 |
|
|
|
3,949,428 |
|
|
|
367,879 |
|
|
|
4,317,307 |
|
|
占总船队的百分比 |
|
90.6% |
|
|
9.4% |
|
|
100.0% |
|
|
91.5% |
|
|
8.5% |
|
|
100.0% |
|
||||||
截至2021年6月30日，按租赁类型划分，我们的机队总数占租用TEU总量的百分比如下：
|
|
|
百分比： |
|
|
|
|
总计为- |
|
|
|
|
租用舰队 |
|
|
定期租约 |
|
67.2% |
|
|
融资租赁 |
|
20.0% |
|
|
总租契 |
|
11.5% |
|
|
现货租赁 |
|
1.3% |
|
|
总计 |
|
100.0% |
|
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的平均总机队利用率(CEU基础)：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
六个月后结束 |
|
||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
六月三十日， |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
利用率 |
|
99.8% |
|
|
95.4% |
|
|
99.7% |
|
|
95.8% |
|
28
我们根据租赁的CEU来衡量使用率，使用的是实际租赁天数，以可供租赁的CEU的百分比表示，使用的是实际可供租赁的天数。可供租赁的CEU不包括已经生产但尚未交付给指定为待售单位的承租人和CEU。
我们的总收入主要包括租赁自有和管理集装箱的租赁收入。我们盈利的最重要驱动力是我们自有机队的收入和管理费收入超过我们的运营成本的程度。我们收入的主要驱动力是车队规模、租赁率、利用率和直接成本。我们的运营成本主要包括折旧、集装箱减值、利息费用、直接运营费用和行政费用。我们的承租人一般对集装箱的损失或损坏负有超出一般损耗的责任，并要求他们购买保险以承担任何其他责任。
新冠肺炎的影响
2020年3月，世界卫生组织(World Health Organization)宣布新冠肺炎爆发为大流行，并导致政府采取措施遏制病毒，包括旅行禁令和限制、就地避难令以及商业限制和关闭。新冠肺炎疫情导致全球贸易量和经济活动减少，导致2020年上半年全球航运中断，集装箱需求减少。然而，自2020年下半年以来，我们看到货运量大幅反弹，以及最近租赁需求改善的积极迹象，因为与新冠肺炎相关的限制放松，对消费品和医疗用品的需求导致货运量快速增长。尽管政府取消了某些限制，经济逐渐重新开放，但由于疫情在许多地方死灰复燃，经济复苏的形态仍然不确定。
我们目前认为，这些干扰是暂时的，我们从2020年下半年以来出现的全球集装箱贸易量的增加中受益匪浅。虽然新冠肺炎带来的宏观不确定性依然存在，但我们对我们财务状况的改善以及2021年上半年货运量预期上升、集装箱价格高企和运费高企带来的整体强劲市场基本面感到鼓舞。有关新冠肺炎大流行和相关全球情况可能导致的风险和不确定性的更多信息，请访问, 参见第(3)项，“关键信息 - 风险因素“包括在我们2020年的20-F表格中。
影响我们业绩的关键因素
我们认为，有许多关键因素已经并可能继续影响我们的经营业绩。这些关键因素包括以下因素，其中包括：
|
|
• |
租赁集装箱的需求； |
|
|
• |
租赁费； |
|
|
• |
钢材价格； |
|
|
• |
利率和可接受的债务融资条件； |
|
|
• |
我们有能力在购买新集装箱后不久租赁它们； |
|
|
• |
获得集装箱生产能力； |
|
|
• |
新货柜和旧货柜的价格，以及价格变动对待售货柜和船队内自有货柜剩余价值的影响； |
|
|
• |
再营销风险； |
|
|
• |
我们客户的信誉； |
|
|
• |
航运公司和/或集装箱出租人之间的进一步合并； |
|
|
• |
进一步整合集装箱制造商和/或减少获得新集装箱的机会； |
|
|
• |
普遍影响贸易的全球和宏观经济因素，如经济衰退、贸易争端、恐怖袭击、流行病，如新冠肺炎大流行,或者战争和敌对行动的爆发。 |
关于这些和其他可能影响我们的业务和经营结果的因素的更多细节，见第(3)项：“关键信息--风险因素“包括在我们2020年的20-F表格中。
29
经营成果
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的比较
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的总收入以及这两个时期之间的百分比变化：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
|
六个月后结束 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
||||||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
租赁收入自有机队 |
|
$ |
172,448 |
|
|
$ |
128,648 |
|
|
|
34.0 |
% |
|
$ |
326,871 |
|
|
$ |
258,720 |
|
|
|
26.3 |
% |
|
租赁租金收入-管理的机队 |
|
|
14,986 |
|
|
|
16,126 |
|
|
|
(7.1 |
%) |
|
|
29,807 |
|
|
|
31,532 |
|
|
|
(5.5 |
%) |
|
租赁租金收入 |
|
$ |
187,434 |
|
|
$ |
144,774 |
|
|
|
29.5 |
% |
|
$ |
356,678 |
|
|
$ |
290,252 |
|
|
|
22.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
管理费--非租赁 |
|
$ |
1,112 |
|
|
$ |
544 |
|
|
|
104.4 |
% |
|
$ |
2,148 |
|
|
$ |
2,028 |
|
|
|
5.9 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易集装箱销售收益 |
|
|
8,730 |
|
|
|
7,427 |
|
|
|
17.5 |
% |
|
|
16,341 |
|
|
|
17,012 |
|
|
|
(3.9 |
%) |
|
集装箱销售贸易成本 |
|
|
(4,499 |
) |
|
|
(6,856 |
) |
|
|
(34.4 |
%) |
|
|
(9,944 |
) |
|
|
(15,792 |
) |
|
|
(37.0 |
%) |
|
交易集装箱保证金 |
|
$ |
4,231 |
|
|
$ |
571 |
|
|
|
641.0 |
% |
|
$ |
6,397 |
|
|
$ |
1,220 |
|
|
|
424.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售自有船队集装箱的收益，净额 |
|
$ |
18,836 |
|
|
$ |
5,640 |
|
|
|
234.0 |
% |
|
$ |
31,194 |
|
|
$ |
11,434 |
|
|
|
172.8 |
% |
截至2021年6月30日的三个月的租赁租金收入比截至2020年6月30日的三个月增加了42,660美元，主要是由于我们的融资租赁机队增加了13,845美元，我们可供租赁的运营机队增加了11,057美元(8.9%)，平均每日租金增加了10,197美元(6.4%)，使用率增加了7,115美元(5.2%)，2021年收到的和解金额为5865美元由于退货活动减少，辅助租赁收入减少4696美元，部分抵消了这一影响。截至2021年6月30日的6个月的租赁租金收入比截至2020年6月30日的6个月增加了66,426美元，主要原因是融资租赁机队的增长增加了24,989美元，平均每日租金增加了16,189美元(3.0%)，可供租赁的总运营机队增加了15,664美元(5.6%)，使用率增加了12,311美元(4.6%)，2021年收到的和解金额为5865美元由于退货活动减少，辅助租赁收入减少了7457美元，部分抵消了这一减少额。
管理费-与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的非租赁费用增加了568美元，主要是由于2020年第二季度因2020年第一季度的夸大而记录的调整，管理的船队集装箱采购的摊销费用增加了635美元。管理费-截至2021年6月30日的6个月的非租赁费用比截至2020年6月30日的6个月增加了120美元，这主要是由于管理的船队集装箱采购的购置费摊销增加了172美元。
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的贸易集装箱利润率增加了3660美元；其中3915美元的增加是由于单位利润率的改善，但部分被单位销售量减少导致的255美元的减少所抵消。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的贸易集装箱利润率增加了5177美元；其中5753美元的增加是由于单位利润率的改善，但部分被单位销售量减少导致的576美元的减少所抵消。
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，自有船队集装箱销售净收益增加了13,196美元，这主要是由于单位利润率提高导致的14,215美元的增加，部分被出售集装箱数量减少导致的1,844美元的减少所抵消。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月，自有船队集装箱销售净收益增加19,760美元，主要原因是单位利润率提高导致的22,888美元的增加，部分被出售集装箱数量减少导致的4,406美元的减少所抵消。
30
下表汇总了我们三家公司的总运营费用还有六个截至的月份2021年6月30日和2020以及这两个时期之间的百分比变化：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
|
六个月后结束 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
||||||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
直接集装箱费用自营船队 |
|
$ |
5,787 |
|
|
$ |
15,248 |
|
|
|
(62.0 |
%) |
|
$ |
12,584 |
|
|
$ |
28,512 |
|
|
|
(55.9 |
%) |
|
分配给托管车队的费用 中国集装箱投资者 |
|
|
13,524 |
|
|
|
14,692 |
|
|
|
(7.9 |
%) |
|
|
27,019 |
|
|
|
28,855 |
|
|
|
(6.4 |
%) |
|
折旧费用 |
|
|
70,015 |
|
|
|
63,848 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
|
135,821 |
|
|
|
130,682 |
|
|
|
3.9 |
% |
|
摊销费用 |
|
|
688 |
|
|
|
557 |
|
|
|
23.5 |
% |
|
|
1,488 |
|
|
|
1,121 |
|
|
|
32.7 |
% |
|
一般和行政费用 |
|
|
10,820 |
|
|
|
9,866 |
|
|
|
9.7 |
% |
|
|
21,720 |
|
|
|
20,004 |
|
|
|
8.6 |
% |
|
坏账(回收)费用，净额 |
|
|
(83 |
) |
|
|
(276 |
) |
|
|
(69.9 |
%) |
|
|
(1,210 |
) |
|
|
1,769 |
|
|
|
(168.4 |
%) |
|
集装箱承租人违约费用 净收益(Recovery)，净额(Recovery) |
|
|
855 |
|
|
|
(1,671 |
) |
|
|
(151.2 |
%) |
|
|
(3,113 |
) |
|
|
(1,683 |
) |
|
|
85.0 |
% |
|
总运营费用 |
|
$ |
101,606 |
|
|
$ |
102,264 |
|
|
|
(0.6 |
%) |
|
$ |
194,309 |
|
|
$ |
209,260 |
|
|
|
(7.1 |
%) |
截至2021年6月30日的三个月，直接集装箱费用拥有的船队比截至2020年6月30日的三个月减少了9461美元，主要原因是存储费用减少了6192美元，维护和搬运费用减少了2286美元。截至2021年6月30日的6个月，直接集装箱费用拥有的船队比截至2020年6月30日的6个月减少了15,928美元，主要原因是存储费用减少了10,904美元，维护和搬运费用减少了3,360美元。
截至2021年6月30日的三个月和六个月，管理船队集装箱投资者的分销费用分别比截至2020年6月30日的三个月和六个月减少了1,168美元和1,836美元，这主要是由于管理船队的租赁租金收入因船队规模缩小而减少。
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的折旧费用增加了6,167美元；其中增加的8,626美元是由于我们拥有的可折旧船队规模的净增加，部分被减记待售集装箱价值至其估计公允价值减去销售成本的净减少2,459美元所抵消。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的折旧费用增加了5,139美元；其中13,024美元的增加是由于我们拥有的可折旧船队规模的净增加，但减记待售集装箱价值至其估计公允价值减去销售成本后净减少7885美元，部分抵消了这一增加。
摊销开支指为取得Capital Lease Limited，Hong Kong(“Capital”)；两栖集装箱租赁有限公司(“Amficon”)；以及Capital联运有限公司、Capital Intermodal GmbH、Capital联运股份有限公司、Capital联运资产有限公司及Xines Limited(“Capital联运”)之集装箱船队管理权而支付之摊销款项。截至2021年6月30日的3个月和6个月的摊销费用分别比截至2020年6月30日的3个月和6个月增加了131美元和367美元，这主要是由于对管理费收入估计的修订。
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的一般和行政费用增加了954美元，主要原因是薪酬和福利成本增加了427美元，专业费用增加了368美元。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的一般和行政费用增加了1716美元，主要原因是薪酬和福利成本增加了1295美元，专业费用增加了418美元。
截至2021年6月30日的三个月和六个月的坏账(回收)费用净额为83美元和1210美元，而截至2020年6月30日的三个月和六个月的坏账(回收)费用分别为276美元和1769美元。这些变化主要是由于托收和我们的一般客户信用状况的改善，以及我们2021年融资租赁和集装箱回租融资应收净投资的信用损失准备金估计数的减少。
截至2021年6月30日的三个月和六个月的集装箱承租人违约费用(收回)净额分别为855美元和3113美元；在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，收回破产承租人的集装箱的费用均包括908美元。截至2021年6月30日的六个月的回收还包括与回收集装箱相关的5879美元收益，此前估计2019年一名破产承租人丢失了集装箱，该承租人随后脱离破产程序，部分抵消了1865美元的注销集装箱费用，这些集装箱被认为不太可能在2021年第一季度从资不抵债的承租人手中收回。集装箱承租人违约回收，截至6月30日的三个月和六个月的净额，
31
2020美元1,671及$1,683；主要是由于在202年第二季度收到了与破产承租人达成的和解协议的付款。0.
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的其他(费用)收入和所得税优惠(费用)以及这两个时期之间的百分比变化：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
|
六个月后结束 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
||||||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
利息支出 |
|
$ |
(30,147 |
) |
|
$ |
(30,022 |
) |
|
|
0.4 |
% |
|
$ |
(59,253 |
) |
|
$ |
(66,134 |
) |
|
|
(10.4 |
%) |
|
核销未摊销债务发行成本 |
|
|
(2,945 |
) |
|
|
— |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
(3,212 |
) |
|
|
(122 |
) |
|
|
2532.8 |
% |
|
利息收入 |
|
|
26 |
|
|
|
56 |
|
|
|
(53.6 |
%) |
|
|
63 |
|
|
|
456 |
|
|
|
(86.2 |
%) |
|
金融工具已实现亏损，净额 |
|
|
(2,448 |
) |
|
|
(3,267 |
) |
|
|
(25.1 |
%) |
|
|
(5,404 |
) |
|
|
(4,793 |
) |
|
|
12.7 |
% |
|
金融业务未实现收益(亏损) 其他仪器，网络 |
|
|
1,406 |
|
|
|
1,342 |
|
|
|
4.8 |
% |
|
|
4,598 |
|
|
|
(13,595 |
) |
|
|
(133.8 |
%) |
|
其他，净额 |
|
|
25 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
(933.3 |
%) |
|
|
140 |
|
|
|
(56 |
) |
|
|
(350.0 |
%) |
|
净其他费用 |
|
$ |
(34,083 |
) |
|
$ |
(31,894 |
) |
|
|
6.9 |
% |
|
$ |
(63,068 |
) |
|
$ |
(84,244 |
) |
|
|
(25.1 |
%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税优惠(费用) |
|
$ |
117 |
|
|
$ |
(1,074 |
) |
|
|
(110.9 |
%) |
|
$ |
(949 |
) |
|
$ |
(241 |
) |
|
|
293.8 |
% |
与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的利息支出增加了125美元，主要是因为平均债务余额增加了903181美元，增加了7373美元，但平均利率降低0.63个百分点，部分抵消了减少的7218美元。与截至2020年6月30日的6个月相比，截至2021年6月30日的6个月的利息支出减少了6881美元；平均利率降低0.88个百分点导致的减少了19,444美元，平均债务余额增加了739,900美元，部分抵消了增加的13,146美元。
截至2021年6月30日的三个月和六个月的未摊销债务发行成本的冲销金额分别为2945美元和3212美元，其中2857美元与2019年第二季度提前赎回2019-1年度债券有关。截至2020年6月30日的6个月，未摊销债务发行成本的冲销金额为122美元，这与TAP Funding Limited的信贷安排的修正案有关。
与截至2020年6月30日的三个月和六个月相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的金融工具净亏损分别减少了819美元和增加了611美元；这些变化主要是由于与我们利率掉期合约的现货执行利率相比，市场利率的上升和下降导致截至2021年6月30日的三个月和六个月的负结算净差额与2020年同期相比分别缩小和扩大。
金融工具的未实现收益(亏损)包括我们的有价证券和衍生工具的金额。截至2021年6月30日的三个月和六个月，有价证券的未实现亏损为579美元，这与我们在2021年第二季度收到的一家承租人的有价证券的公允价值下降有关，该承租人是为了破产解决而收到的。与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月衍生工具的未实现收益净额增加了643美元，这主要是由于2021年3月31日至2021年6月30日期间利率衍生品的价值比2020年3月31日至2020年6月30日期间增加了更多，主要原因是远期LIBOR曲线在各自期间结束时增加了更多。衍生工具的未实现收益(亏损)，从截至2020年6月30日的6个月的净亏损13,595美元变为截至2021年6月30日的6个月的净收益5,177美元；这一变化主要是由于2019年12月31日至2020年6月30日期间利率衍生品的价值减少，而2020年12月31日至2021年6月30日期间利率衍生品的价值增加，主要是由于远期LIBOR曲线在2019年12月31日至2021年6月30日期间的减少和增加。
与截至2020年6月30日的三个月和六个月相比，截至2021年6月30日的三个月和六个月的所得税优惠(费用)分别从1074美元的支出变为117美元的福利和708美元的支出。这些变化主要是由于与离散项目相关的所得税优惠金额增加，以及2021年公司在较低税收管辖区产生的收入比例增加。.
32
段信息
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月(部门间抵销前)我们每个业务部门的税前收入和非控制权益，以及这两个时期之间的百分比变化：
|
|
|
截至三个月 |
|
|
%变化 |
|
|
六个月后结束 |
|
|
%变化 |
|
||||||||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
||||||||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
||||||
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
|
(千美元) |
|
|
|
|
|
||||||||||
|
集装箱所有权 |
|
$ |
62,358 |
|
|
$ |
10,976 |
|
|
|
468.1 |
% |
|
$ |
114,643 |
|
|
$ |
(1,075 |
) |
|
|
(10,764.5 |
%) |
|
集装箱管理 |
|
|
11,920 |
|
|
|
4,320 |
|
|
|
175.9 |
% |
|
|
24,200 |
|
|
|
6,930 |
|
|
|
249.2 |
% |
|
集装箱转售 |
|
|
6,730 |
|
|
|
3,390 |
|
|
|
98.5 |
% |
|
|
10,915 |
|
|
|
6,148 |
|
|
|
77.5 |
% |
|
其他 |
|
|
(1,145 |
) |
|
|
(927 |
) |
|
|
23.5 |
% |
|
|
(1,918 |
) |
|
|
(1,989 |
) |
|
|
(3.6 |
%) |
|
淘汰 |
|
|
(3,939 |
) |
|
|
(388 |
) |
|
|
915.2 |
% |
|
|
(8,800 |
) |
|
|
1,416 |
|
|
|
(721.5 |
%) |
|
所得税前收入 |
|
$ |
75,924 |
|
|
$ |
17,371 |
|
|
|
337.1 |
% |
|
$ |
139,040 |
|
|
$ |
11,430 |
|
|
|
1,116.4 |
% |
截至2021年6月30日的三个月，集装箱所有权部门的所得税前收入比截至2020年6月30日的三个月增加了51382美元。下表汇总了此次增长中包含的差异：
|
租赁租金收入自有机队增加 |
|
$ |
43,972 |
|
|
|
出售自有船队集装箱的净收益增加 |
|
|
13,196 |
|
|
|
直接集装箱费用下降 |
|
|
5,056 |
|
|
|
衍生工具已实现亏损净额减少 |
|
|
819 |
|
|
|
折旧费用增加 |
|
|
(6,452 |
) |
|
|
2021年未摊销递延债务发行成本和债券折价的核销 |
|
|
(2,945 |
) |
|
|
从集装箱承租人默认回收，净额更改为集装箱承租人默认费用，净额 |
|
|
(2,526 |
) |
|
|
其他 |
|
|
262 |
|
|
|
|
|
$ |
51,382 |
|
|
可归因于集装箱所有权部门的所得税前收益(亏损)和非控制权益从截至2020年6月30日的6个月的亏损1075美元变为截至2021年6月30日的6个月的收入114,643美元。下表汇总了此更改中包含的差异：
|
租赁租金收入自有机队增加 |
|
$ |
68,412 |
|
|
|
出售自有船队集装箱的净收益增加 |
|
|
19,760 |
|
|
|
从衍生工具未实现亏损净额变为衍生工具未实现收益净额 |
|
|
18,772 |
|
|
|
直接集装箱费用下降 |
|
|
7,667 |
|
|
|
利息支出减少 |
|
|
6,794 |
|
|
|
从坏账费用净额向坏账回收净额转变 |
|
|
2,984 |
|
|
|
集装箱承租人违约率增加，净额 |
|
|
1,430 |
|
|
|
折旧费用增加 |
|
|
(5,799 |
) |
|
|
核销未摊销递延债务发行成本和债券贴现增加 |
|
|
(3,090 |
) |
|
|
衍生工具已实现亏损净额增加 |
|
|
(611 |
) |
|
|
其他 |
|
|
(601 |
) |
|
|
|
|
$ |
115,718 |
|
|
33
截至2021年6月30日的三个月，集装箱管理部门的所得税前收入比截至2020年6月30日的三个月增加了7600美元。下表汇总了此次增长中包含的差异：
|
增加管理费 |
|
$ |
8,633 |
|
|
|
减少对管理船队集装箱投资者的分销费用 |
|
|
1,168 |
|
|
|
租赁租金收入减少-管理的机队 |
|
|
(1,140 |
) |
|
|
增加一般和行政费用 |
|
|
(615 |
) |
|
|
其他 |
|
|
(446 |
) |
|
|
|
|
$ |
7,600 |
|
|
截至2021年6月30日的6个月，集装箱管理部门的所得税前收入比截至2020年6月30日的6个月增加了17,270美元。下表汇总了此次增长中包含的差异：
|
增加管理费 |
|
$ |
18,838 |
|
|
|
减少对管理船队集装箱投资者的分销费用 |
|
|
1,836 |
|
|
|
租赁租金收入减少-管理的机队 |
|
|
(1,725 |
) |
|
|
增加一般和行政费用 |
|
|
(1,476 |
) |
|
|
其他 |
|
|
(203 |
) |
|
|
|
|
$ |
17,270 |
|
|
截至2021年6月30日的三个月和六个月，集装箱转售部门的所得税前收入分别比截至2020年6月30日的三个月和六个月增加了3340美元和4767美元，这主要是由于贸易集装箱保证金的增加。
在截至2021年6月30日的三个月里，与我们的可报告业务部门无关的其他活动的所得税前收益比截至2020年6月30日的三个月减少了218美元，这主要是因为一般和行政费用的增加。在截至2021年6月30日的6个月中，与截至2020年6月30日的6个月相比，可归因于与我们的可报告业务部门无关的其他活动的所得税前收入增加了71美元，这主要是由于外汇收益的增加，但一般和行政费用的增加部分抵消了这一增长。
与截至2021年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月的部门剔除增加了3551美元。这一增长包括集装箱管理部门从集装箱所有权部门收到的收购费用增加3915美元，但与集装箱管理部门从集装箱所有权部门收到的资本化收购费用相关的折旧费用增加364美元部分抵消了这一增加。我们的集装箱所有权部门将集装箱管理部门收取的收购费用资本化，作为集装箱的一部分，净额并记录折旧费用，以在集装箱的使用寿命内摊销收购费用，这些费用在合并中被剔除。
部门剔除从截至2020年6月30日的6个月的收入1,416美元变为截至2021年6月30日的6个月的亏损8,800美元。这一变化包括集装箱管理部门从集装箱所有权部门收到的收购费用增加了10,841美元，但与集装箱管理部门从集装箱所有权部门收到的资本化收购费用相关的折旧费用增加了625美元，部分抵消了这一增加。我们的集装箱所有权部门将集装箱管理部门收取的收购费用资本化，作为集装箱的一部分，净额并记录折旧费用，以在集装箱的使用寿命内摊销收购费用，这些费用在合并中被剔除。
货币
我们几乎所有的收入都是以美元计价的，截至2021年6月30日的三个月和六个月，我们的直接集装箱费用拥有的船队中分别有大约81.2%和77.7%是以美元计价的。见项目3下题为“由于我们几乎所有的收入都是以美元产生的，但我们很大一部分费用是以其他货币发生的，汇率波动可能对我们的经营结果产生不利影响”的风险因素。“关键信息--风险因素”包括在我们2020年的20-F表格中。我们在非美元地区的业务受到外币波动的影响，贸易增长和贸易流动方向可能会受到相对货币价值大幅变化的影响。在截至2021年6月30日的六个月里，我们的非美元运营费用分布在16种货币之间，导致了一定程度的自我对冲。我们不从事货币对冲。
34
流动性与资本资源
截至2021年6月30日，我们的现金和现金等价物(包括限制性现金)为400,978美元。我们的主要流动资金来源是来自业务的现金流，包括出售集装箱和债务安排下的借款。截至2021年6月30日，我们有以下未偿还借款和每个债务工具的借款能力(以千为单位)：
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
可用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
其他内容 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
借款，如 |
|
|
当前版本和 |
|
|||
|
|
|
当前 |
|
|
借债 |
|
|
总计 |
|
|
|
当前 |
|
|
受限于我们的工作 |
|
|
可用 |
|
||||||
|
设施： |
|
借债 |
|
|
承诺 |
|
|
|
|
|
|
|
借债 |
|
|
借款基础 |
|
|
借债 |
|
|||||
|
TL循环信贷安排 |
|
$ |
1,404,958 |
|
|
$ |
95,042 |
|
|
$ |
1,500,000 |
|
|
|
$ |
1,404,958 |
|
|
$ |
95,042 |
|
|
$ |
1,500,000 |
|
|
TL 2019年定期贷款 |
|
|
144,075 |
|
|
|
— |
|
|
|
144,075 |
|
|
|
|
144,075 |
|
|
|
— |
|
|
|
144,075 |
|
|
TL 2021定期贷款 |
|
|
68,495 |
|
|
|
— |
|
|
|
68,495 |
|
|
|
|
68,495 |
|
|
|
— |
|
|
|
68,495 |
|
|
TMCL II担保债务工具 |
|
|
672,291 |
|
|
|
827,709 |
|
|
|
1,500,000 |
|
|
|
|
672,291 |
|
|
|
49,162 |
|
|
|
721,453 |
|
|
TMCL VI定期贷款 |
|
|
212,520 |
|
|
|
— |
|
|
|
212,520 |
|
|
|
|
212,520 |
|
|
|
— |
|
|
|
212,520 |
|
|
TMCL VII 2020-1债券(1) |
|
|
410,984 |
|
|
|
— |
|
|
|
410,984 |
|
|
|
|
410,984 |
|
|
|
— |
|
|
|
410,984 |
|
|
TMCL VII 2020-2债券(1) |
|
|
565,163 |
|
|
|
— |
|
|
|
565,163 |
|
|
|
|
565,163 |
|
|
|
— |
|
|
|
565,163 |
|
|
TMCL VII 2020-3债券(1) |
|
|
205,917 |
|
|
|
— |
|
|
|
205,917 |
|
|
|
|
205,917 |
|
|
|
— |
|
|
|
205,917 |
|
|
TMCL VII 2021-1债券(1) |
|
|
535,313 |
|
|
|
— |
|
|
|
535,313 |
|
|
|
|
535,313 |
|
|
|
— |
|
|
|
535,313 |
|
|
TMCL VII 2021-2债券(1) |
|
|
642,517 |
|
|
|
— |
|
|
|
642,517 |
|
|
|
|
642,517 |
|
|
|
— |
|
|
|
642,517 |
|
|
总计(2) |
|
$ |
4,862,233 |
|
|
$ |
922,751 |
|
|
$ |
5,784,984 |
|
|
|
$ |
4,862,233 |
|
|
$ |
144,204 |
|
|
$ |
5,006,437 |
|
|
(1) |
所有应付债券的金额不包括总额为563美元的未摊销折扣。 |
|
(2) |
所有债务的经常借款不包括预付债务发行成本，总额为33094美元。 |
假设我们的贷款人保持偿付能力，承租人履行其租赁付款义务，我们目前相信我们现有的现金和现金等价物、运营产生的现金流、出售集装箱的收益以及我们债务安排下的借款可用性足以满足我们未来12个月的营运资金需求以及其他资本和流动性需求。虽然我们还没有度过这场大流行，但我们客户的财务表现总体上比预期的要好，因为我们的客户继续受益于最近的高货运量和高运费。鉴于新冠肺炎疫情给全球经济带来的不确定性和金融市场状况，我们将继续监控我们的流动性和信贷市场。然而，我们无法肯定地预测信用环境的任何进一步中断对本公司的影响。
在2021年第二季度，公司完成了A系列优先股发行，产生了150,000美元的毛收入(见附注12第1项“股东权益”财务报表“在这份Form 6-K季度报告中了解更多信息)。我们所有的债务工具都由本公司拥有的特定集装箱池和相关资产作担保。除了我们的信贷协议和契约以及各种限制性金融契约中定义的常规违约事件外，公司的债务融资还包括各种其他债务契约和借款基数下限。截至2021年6月30日，我们遵守了所有适用的债务契约。
现金流量
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月的现金流信息：
|
|
|
截至六个月 |
|
|
%的更改 |
|
||||||
|
|
|
六月三十日， |
|
|
介于 |
|
||||||
|
|
|
2021 |
|
|
2020 |
|
|
2021年和2020年 |
|
|||
|
|
|
(美元，单位：万美元) |
|
|
|
|
|
|||||
|
净收入 |
|
$ |
138,091 |
|
|
$ |
11,189 |
|
|
|
1134.2 |
% |
|
将净收入与净现金核对的调整 由经营活动提供的服务 |
|
|
135,923 |
|
|
|
177,031 |
|
|
|
(23.2 |
%) |
|
经营活动提供的净现金 |
|
|
274,014 |
|
|
|
188,220 |
|
|
|
45.6 |
% |
|
投资活动提供的净现金(用于) |
|
|
(891,397 |
) |
|
|
10,651 |
|
|
|
(8469.1 |
%) |
|
融资活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
813,237 |
|
|
|
(195,697 |
) |
|
|
(515.6 |
%) |
|
汇率变动的影响 |
|
|
(41 |
) |
|
|
(102 |
) |
|
|
(59.8 |
%) |
|
现金、现金等价物和限制性现金净增长 |
|
|
195,813 |
|
|
|
3,072 |
|
|
|
6274.1 |
% |
|
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
205,165 |
|
|
|
277,905 |
|
|
|
(26.2 |
%) |
|
期末现金、现金等价物和限制性现金 |
|
$ |
400,978 |
|
|
$ |
280,977 |
|
|
|
42.7 |
% |
35
经营活动
截至2021年6月30日的6个月，经营活动提供的净现金比截至2020年6月30日的6个月增加了85794美元。经营活动提供的现金净额增加的主要原因是，经折旧和其他非现金项目调整后的净收入增加113282美元，但被营运资本调整净额减少27488美元部分抵消。经营活动提供的净营运资本减少的主要原因是，出售自有船队集装箱的净收益增加19,760美元，应收账款增加11,275美元，应付账款和应计费用减少9,569美元，以及由于破产清算而从承租人收到的有价证券收入减少5,789美元，但主要是由于融资租赁付款的收入净额增加10,917美元，以及应付给集装箱投资者的净额增加7,337美元，部分抵消了这一减少
投资活动
投资活动提供的净现金(用于)从截至2020年6月30日的6个月投资活动提供的净现金10,651美元变为截至2021年6月30日的6个月投资活动使用的净现金891,397美元。这一变化主要是由于购买集装箱的付款增加了910,132美元，以支持强劲的集装箱需求。
融资活动
融资活动提供(用于)的净现金从截至2020年6月30日的6个月融资活动使用的净现金195,697美元变为截至2021年6月30日的6个月融资活动提供的净现金813,237美元。这一变化的主要原因是债务收益增加2664974美元，但债务本金偿还增加1791185美元，部分抵消了这一增加。此外，在截至2021年6月30日的6个月中，融资活动提供的现金增加是由于公司发行A系列优先股，净收益为145,275美元，集装箱回租融资负债收益增加11,534美元，但因购买非控股权益而支付现金21,500美元，从而导致公司拥有TAP资金的100%所有权，抵消了这一增长。在截至2021年6月30日的6个月中，融资活动带来的现金增加是因为公司发行了A系列优先股，净收益为145,275美元，集装箱回租融资负债的收益增加了11,534美元。
36
合同义务和商业承诺
下表列出了截至2021年6月30日截止日期的合同义务：
|
|
|
应在截至6月30日的12个月内到期付款， |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
总计 |
|
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027年和 此后 |
|
|||||||
|
|
|
(美元，单位：万美元) |
|
||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||||||||||
|
债务总额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
TL循环信贷安排 |
|
$ |
1,404,958 |
|
|
|
$ |
20,866 |
|
|
$ |
115,907 |
|
|
$ |
1,268,185 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
TL 2019年定期贷款 |
|
|
144,075 |
|
|
|
|
11,090 |
|
|
|
11,484 |
|
|
|
11,892 |
|
|
|
12,315 |
|
|
|
12,753 |
|
|
|
84,541 |
|
|
TL 2021定期贷款 |
|
|
68,495 |
|
|
|
|
5,417 |
|
|
|
5,563 |
|
|
|
5,713 |
|
|
|
5,866 |
|
|
|
6,023 |
|
|
|
39,913 |
|
|
TMCL II担保债务工具(1) |
|
|
672,291 |
|
|
|
|
5,543 |
|
|
|
65,281 |
|
|
|
66,219 |
|
|
|
66,219 |
|
|
|
66,219 |
|
|
|
402,810 |
|
|
TMCL VI定期贷款 |
|
|
212,520 |
|
|
|
|
25,206 |
|
|
|
25,206 |
|
|
|
25,206 |
|
|
|
136,902 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
TMCL VII 2020-1债券(2) |
|
|
410,984 |
|
|
|
|
55,210 |
|
|
|
57,071 |
|
|
|
57,265 |
|
|
|
58,450 |
|
|
|
53,878 |
|
|
|
129,110 |
|
|
TMCL VII 2020-2债券(2) |
|
|
565,163 |
|
|
|
|
65,073 |
|
|
|
63,668 |
|
|
|
67,544 |
|
|
|
69,466 |
|
|
|
67,770 |
|
|
|
231,642 |
|
|
TMCL VII 2020-3债券(2) |
|
|
205,917 |
|
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
20,111 |
|
|
|
105,362 |
|
|
TMCL VII 2021-1债券(2) |
|
|
535,313 |
|
|
|
|
43,980 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
44,000 |
|
|
|
315,333 |
|
|
TMCL VII 2021-2债券(2) |
|
|
642,517 |
|
|
|
|
52,096 |
|
|
|
52,096 |
|
|
|
52,096 |
|
|
|
52,096 |
|
|
|
52,096 |
|
|
|
382,037 |
|
|
债务利息(3) |
|
|
409,713 |
|
|
|
|
102,222 |
|
|
|
93,022 |
|
|
|
72,151 |
|
|
|
52,323 |
|
|
|
41,229 |
|
|
|
48,766 |
|
|
利率互换应付款项，净额(4) |
|
|
25,337 |
|
|
|
|
14,925 |
|
|
|
8,698 |
|
|
|
1,232 |
|
|
|
364 |
|
|
|
61 |
|
|
|
57 |
|
|
办公室租赁义务 |
|
|
13,345 |
|
|
|
|
2,104 |
|
|
|
2,381 |
|
|
|
2,457 |
|
|
|
2,225 |
|
|
|
2,154 |
|
|
|
2,024 |
|
|
应付集装箱合同 |
|
|
343,236 |
|
|
|
|
343,236 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
合同债务总额(5)(6) |
|
$ |
5,653,864 |
|
|
|
$ |
767,079 |
|
|
$ |
564,488 |
|
|
$ |
1,694,071 |
|
|
$ |
520,337 |
|
|
$ |
366,294 |
|
|
$ |
1,741,595 |
|
|
(1) |
TMCL II担保债务融资的预计未来预定偿还是基于该融资在其相关的转换日期不会延长的假设。 |
|
(2) |
所有应付债券的未来预定付款不包括总额为563美元的未摊销折扣。 |
|
(3) |
使用0.10%，即伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的一个月期现货利率，加上根据每项债务安排而变化的保证金利率。加权平均利率报2.15%。 |
|
(4) |
根据我们的固定合同支付利率与交易对手的平均利率之间的差额计算，截至2021年6月30日，所有期限的所有未偿还利率合约的平均利率估计为0.10%，这是截至2021年6月30日的LIBOR利率的一个月现货利率。 |
|
(5) |
所有债务的未来预定付款不包括预付债务发行成本，总额为33094美元。 |
|
(6) |
截至2021年6月30日，不包括集装箱回租融资负债16,044美元。这是由于未来现金流的时间和可变金额的不确定性而被排除在外，因为估计的未来预定付款取决于关于分配给集装箱投资者的金额的假设，该金额是基于被管理船队的净营业收入减去赚取的管理费而得出的。集装箱投资者没有权利或追索权在承租人违约或管理集装箱的任何其他风险的情况下向公司追偿。 |
表外安排
截至2021年6月30日，我们没有表外安排对我们的财务状况、财务状况的变化、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生或可能产生当前或未来的影响，这些安排对投资者来说是至关重要的。
37
关键会计政策和估算
我们已经确定了第(5)项中的政策和估计，“经营及财务回顾及展望”包括在我们2020年的Form 20-F中，它们对我们的业务运营和对我们运营结果的理解至关重要。这些政策和估计被认为是至关重要的，因为作出估计时存在不确定性，估计在不同时期发生变化的可能性，以及这些估计可能对我们的财务报表产生的潜在影响。这些政策与我们2020年的20-F表格中报告的政策保持一致。请参阅第(5)项，“经营及财务回顾及展望”包括在我们2020年的20-F表格中。
38
|
第三项。 |
关于市场和信用风险的定量和定性披露 |
关于市场风险的定量和定性披露
我们可能面临未来利率和汇率变化带来的市场风险。有时，我们可能会签订各种衍生工具来管理其中某些风险。我们不会为投机或交易目的而订立衍生工具。
截至2021年6月30日止六个月，吾等并未经历任何影响第11项所载定量及定性披露的市场风险重大变化。“关于市场风险的定量和定性披露--外汇风险”或在第11项中，“关于市场风险的定量和定性披露--利率风险”包括在我们2020年的20-F表格中。最新的利率互换协议信息如下。
利率风险
我们已经签订了各种利率互换协议，以减轻我们与可变利率债务相关的风险敞口。掉期协议涉及我们以固定利率向交易对手付款，以换取基于与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)挂钩的可变利率的收入。我们所有的衍生品协议都是与评级较高的金融机构达成的。信用风险是根据未偿还衍生品工具的市值来衡量的。出于会计目的，我们的某些利率掉期协议被指定为现金流量对冲，与公允价值变化相关的任何未实现收益或亏损在累计综合收益(亏损)中确认，并在实现时重新分类为利息支出。未被指定为现金流量对冲的衍生工具的公允价值在每个资产负债表日期计量，公允价值变动在综合经营报表中记录为金融工具的未实现收益(亏损)净额，并重新分类为金融工具的已实现收益(亏损)，在实现时记为净收益(亏损)。
截至2021年6月30日，利率互换协议的名义金额为1140750美元，到期日在2021年8月至2031年5月之间。根据利率互换协议，我们支付的固定利率在0.17%至2.73%之间。截至2021年6月30日，这些协议的公允净值为7968美元。
根据截至2021年6月30日的平均债务余额和衍生工具，估计利率每提高1%，将导致截至2021年6月30日的6个月的利息支出和衍生工具实现收益净增加3827美元。
关于信用风险的定量和定性披露
我们持续监测集装箱承租人的表现和租赁风险，我们的信用管理流程得益于我们与大多数集装箱承租人的长期付款经验以及我们在航运业的广泛长期关系网络，这些网络提供了关于我们集装箱承租人的最新信息。在管理这一风险时，我们还考虑了应收账款上的可疑账款。坏账准备是基于两个主要组成部分制定的：
|
|
• |
对管理层认为难以全额收回的减值应收账款的特定准备金；以及 |
|
|
• |
根据历史趋势和余额的账龄为应收账款固有的估计损失计提的一般准备金。 |
截至2021年6月30日止六个月，我们的信用风险并无任何重大变化，影响第(11)项所载有关信用风险的定量及定性披露，“关于市场风险的定量和定性披露-关于信用风险的定量和定性披露“包括在我们2020年的20-F表格中。
|
第四项。 |
危险因素 |
关于第3项中披露的风险因素，没有实质性的变化。“关键信息-风险因素“包括在我们于2021年3月18日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的2020 Form 20-F中。有关与公司业务和行业以及公司普通股相关的风险和不确定因素的披露，请参阅该章节。
39
|
第五项。 |
展品 |
以下证据作为本季度报告6-K表的一部分归档：
|
展品 数 |
|
文件说明 |
|
101.INS† |
|
内联XBRL实例文档 |
|
|
|
|
|
101.SCH† |
|
内联XBRL分类扩展架构文档 |
|
|
|
|
|
101.CAL† |
|
内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
|
|
|
|
101.DEF† |
|
内联XBRL分类定义Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
101.LAB† |
|
内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
|
|
|
|
101.PRE† |
|
内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
104 |
|
封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
|
† |
谨此提交。 |
40
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
|
纺织集团控股有限公司 |
|
|
|
/s/奥利维尔·盖斯基尔 |
|
奥利维尔·盖斯基尔 |
|
总裁兼首席执行官 |
|
|
|
/s/Michael K.Chan |
|
陈德霖 |
|
执行副总裁兼首席财务官 |
日期：2021年8月12日
41