新闻稿
CAE报告2022财年第一季度业绩
·收入7.527亿美元，较上年的5.505亿美元增长37%
·每股收益为0.16美元，上年为负0.42美元
·调整后每股收益(1)为0.19美元(不包括新冠肺炎政府支持计划(2)为0.15美元)，上年为负0.11美元(不包括新冠肺炎政府支持计划为负0.24美元)
·营业收入(3)为8,620万美元，上年为亏损1.103亿美元
·调整后部门营业收入(4)为9,840万美元(不包括新冠肺炎政府支持计划(5))，而上年为亏损210万美元(不包括新冠肺炎政府支持计划亏损4,650万美元)
·完成以10.5亿美元收购L3Harris Technologies的军事训练业务
加拿大蒙特利尔，2021年8月11日-(纽约证券交易所代码：CAE；多伦多证券交易所代码：CAE)-CAE今天公布，2022财年第一季度营收为7.527亿美元，而去年第一季度为5.505亿美元。第一季度可归因于股权持有人的净收入为4640万美元(每股0.16美元)，而去年同期亏损110.6美元(每股亏损0.42美元)。2022财年第一季度调整后的净收入(6)为5560万美元(每股0.19美元)，而去年同期亏损3030万美元(每股亏损0.11美元)。
本季度营业收入为8620万美元(占收入的11.5%)，而2021财年第一季度亏损1.103亿美元。第一季度调整后的部门营业收入为9840万美元(占收入的13.1%)，而去年同期亏损210万美元。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入为8,480万美元(占收入的11.3%)，而去年同期亏损4,650万美元。除非另有说明，否则所有财务信息均以加元表示。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并结果汇总 | | | | | | |
| (以百万计，每股除外) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 752.7 | | $ | 550.5 | | | 37 | % |
| 营业收入(亏损) | $ | 86.2 | | $ | (110.3) | | | 178 | % |
| 调整后部门营业收入(亏损)(SOI) | $ | 98.4 | | $ | (2.1) | | | 4,786 | % |
| 占收入的百分比 | % | 13.1 | | % | — | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 84.8 | | $ | (46.5) | | | 282 | % |
| 占收入的百分比 | % | 11.3 | | % | — | | | |
| 净收益(亏损) | $ | 47.3 | | $ | (110.0) | | | 143 | % |
| 公司股东应占净收益(亏损) | $ | 46.4 | | $ | (110.6) | | | 142 | % |
| 基本和稀释后每股收益(EPS) | $ | 0.16 | | $ | (0.42) | | | 138 | % |
| 调整后净收益(亏损) | $ | 55.6 | | $ | (30.3) | | | 283 | % |
| 调整后每股收益 | $ | 0.19 | | $ | (0.11) | | | 273 | % |
| 调整后净收益(亏损)，不包括新冠肺炎政府支持 | | | | | | |
节目(7) | $ | 45.6 | | $ | (62.9) | | | 172 | % |
| 调整后每股收益，不包括新冠肺炎政府支持项目 | $ | 0.15 | | $ | (0.24) | | | 163 | % |
订单接收(8) | $ | 521.5 | | $ | 417.1 | | | 25 | % |
总积压(8) | $ | 7,934.1 | | $ | 8,550.9 | | | (7 | %) |
CAE总裁兼首席执行官Marc Parent说：“我们的积极势头持续到新的财政年度，我对我们第一季度的强劲表现感到高兴，其间收入同比增长37%，调整后每股收益为0.19美元。”我们在本季度取得了重要的战略进展，通过两个新的为期十年的专属航空公司培训，在民用培训市场渗透了更多的份额
此外，该公司还与新兴的先进空中移动市场的原始设备制造商建立了两个新的合作伙伴关系。在国防方面，我们赢得了主要智商的主要合同和关键职位，大大扩大了CAE的客户基础和市场覆盖范围。在季度末之后，我们宣布了我们的10亿美元的五年期研究和开发计划--Resilience项目，以开发明天的技术，包括在民用航空、国防、安全和医疗保健领域使用数据生态系统和人工智能的数字沉浸式解决方案。“
在谈到CAE的前景时，Marc Parent补充说：“我们预计2022财年将继续保持强劲的同比增长，随着我们终端市场的复苏，我们整合了最近的收购，并加强了我们的成本节约计划。恢复到大流行前及以后水平的斜率仍然取决于我们的终端市场和我们开展业务的地区能够安全解除边界限制和恢复正常活动的时间和速度。尽管全球疫苗接种率不同，边界规则不稳定，掩盖了正常的市场可见性，但我们仍预计民事疫苗接种率将强劲增长，并将更多的权重放在下半年。在防务方面，我们非常高兴能尽早完成对L3Harris Technologies军事训练业务的收购，从而创建世界领先的平台不可知的全球训练和模拟防务纯业务。与COVID相关的逆风对国际防务业务来说依然存在；然而，我们认为这些逆风是暂时的，我们还预计本财年国防业务将强劲增长，权重与后半财年持平。在医疗保健方面，我们的前景是持续增长，包括我们的核心医疗培训和模拟产品。在过去一年半的时间里，我们采取了几项高度战略性的举措，以扩大CAE的地位，进一步加强公司的实力。CAE的多年前景比以往任何时候都更加令人信服，我们预计从长远来看，它将带来卓越的、可持续的增长和强劲的自由现金流(9)。“
民航培训解决方案(民用)
第一季度民事收入为4.329亿美元，比去年第一季度增长75%。营业收入为5900万美元，而去年同期为亏损9790万美元。调整后的部门营业收入为6970万美元(占收入的16.1%)，而去年第一季度亏损1620万美元。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入为6,450万美元(占收入的14.9%)，而去年同期亏损3,880万美元。在本季度，Civil向客户交付了11台全飞行模拟器(FFS)(10台)，第一季度民用培训中心的利用率(11台)为56%。
在本季度，Civil签署了价值3.381亿美元的培训解决方案合同，其中包括5个FFS销售合同。该季度值得注意的培训合同包括与斯堪的纳维亚航空公司(SAS)和WestJet签订的为期10年的独家航空培训协议，与Journey Aviation和GAMA航空公司签订的为期4年的商务航空培训协议，与Avcon Jet AG签订的为期3年的商务航空培训协议。
民用航空公司还在先进空中机动性市场取得了进展，被贾阿姨航空移动公司选中，领导该公司新型全电动垂直起降(EVTOL)飞机Journey Aircraft的贾阿姨飞机系统集成实验室(Jasil)的设计和开发。Civil还宣布与Volocopter建立战略合作伙伴关系，为eVTOL运营开发、认证和部署创新的试点培训计划和课件开发。
Civil Book-to-Sales Ratio(8)本季度为0.78倍，过去12个月为0.88倍。季度末的民事积压为42亿美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 民航培训解决方案成果总结 |
| (金额以百万为单位，不包括SEU、FFSS) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 432.9 | | $ | 248.0 | | | 75 | % |
| 营业收入(亏损) | $ | 59.0 | | $ | (97.9) | | | 160 | % |
| 调整后部门营业收入(亏损)(SOI) | $ | 69.7 | | $ | (16.2) | | | 530 | % |
| 占收入的百分比 | % | 16.1 | | % | — | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 64.5 | | $ | (38.8) | | | 266 | % |
| 占收入的百分比 | % | 14.9 | | % | — | | | |
| 订单接收 | $ | 338.1 | | $ | 193.5 | | | 75 | % |
| 总积压 | $ | 4,200.4 | | $ | 4,541.1 | | | (8 | %) |
模拟器当量单元(SEU)(12)。 | | 243 | | | 246 | | | (1 | %) |
CAE网络中的FFSS(10) | | 319 | | | 304 | | | 5 | % |
| FFS送货 | | 11 | | | 2 | | | 450 | % |
| 利用率 | % | 56 | | % | 33 | | | 70 | % |
国防和安全(国防)
第一季度国防收入为2.882亿美元，与去年第一季度相比增长了3%。营业收入为2260万美元，而去年同期为亏损920万美元。调整后的部门营业收入为2370万美元(占收入的8.2%)，而去年第一季度为1730万美元(占收入的6.2%)。不包括新冠肺炎政府支持项目的调整后部门运营收入为1,570万美元(占收入的5.4%)，而去年同期为亏损330万美元。
在本季度，国防部获得了1.518亿美元的订单，其中包括美国陆军新授予的提供新的升级后的海上综合训练系统的合同。国防部还从SOSSEC财团获得了一份合同，为美国空军设计和开发HH-60W虚拟现实/混合现实机组教练机的初始原型。其他值得注意的合同包括：继续为美国空军提供C-130J训练系统的升级和更新，为美国海军陆战队提供KC-130J训练系统；继续为加拿大皇家空军的CF-18飞机提供一系列现役支持解决方案；继续为澳大利亚皇家空军的航空航天模拟器提供管理和支持。国防部还接到命令，为支持法国空军(Armée de l‘Air)飞行员培训的PC-21陆基训练系统提供一台新的兼职教练机、一系列更新和额外的训练支持服务。
本季度国防账面与销售额的比率为0.53倍，过去12个月为0.87倍(不包括合同选项)。截至季度末，国防积压(包括期权和CAE在合资企业中的权益)为37亿美元。国防渠道仍然强大，约58亿美元的投标和提案等待客户决定。
季度结束后，CAE完成了以10.5亿美元收购L3Harris Technologies的军事训练业务(L3H MT)的交易，这需要进行常规调整，已经获得所有监管部门的批准，并满足所有其他成交条件。在L3H MT的增强下，Defense赢得了三个主要不确定交付/不确定数量合同(IDIQ)的关键位置和两个值得注意的主要合同，包括美国总务署(GSA)ASTRO IDIQ车辆的主要位置，这是CAE历史上赢得的最大IDIQ合同，用于数据运营、飞机、开发和系统集成、支持和培训池，提供了在10年内获得数十亿美元预算的途径。此外，国防公司赢得了多奖项任务订单合同(MATOC)IDIQ的主要地位，为美国陆军未来司令部提供任务支持服务，并赢得了国家网络范围综合IDIQ上一家小企业的关键合作伙伴的地位。此外，防务公司赢得了一份具有竞争力的主合同，预计生命周期价值在8年内达到9000万美元，为美国空军联合终端攻击控制器开发模拟器和培训。防务公司还赢得了第一份三封信代理的主要合同，扩大了对合成环境的市场渗透-增强型多领域运营支持和培训。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国防和安全成果摘要 |
| (金额(百万)) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 288.2 | | $ | 280.2 | | | 3 | % |
| 营业收入(亏损) | $ | 22.6 | | $ | (9.2) | | | 346 | % |
| 调整后的部门营业收入(SOI) | $ | 23.7 | | $ | 17.3 | | | 37 | % |
| 占收入的百分比 | % | 8.2 | | % | 6.2 | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 15.7 | | $ | (3.3) | | | 576 | % |
| 占收入的百分比 | % | 5.4 | | % | — | | | |
| 订单接收 | $ | 151.8 | | $ | 201.3 | | | (25 | %) |
| 总积压 | $ | 3,733.7 | | $ | 4,009.8 | | | (7 | %) |
医疗保健
第一季度医疗保健收入为3160万美元，比去年第一季度增长了42%。营业收入为460万美元，而去年同期为亏损320万美元。调整后的部门营业收入为500万美元(占收入的15.8%)，而去年第一季度亏损320万美元。不包括新冠肺炎政府支持计划的调整后部门运营收入为460万美元(占收入的14.6%)，而去年同期为亏损440万美元。
在本季度，Healthcare发布了CAE Vimedix 3.2，这是一项先进的软件技术，使Vimedix成为业界第一个采用3D/4D超声检查和多平面重建以提高逼真度和真实感的超声模拟器，并重新推出了CAE ICCU，这是一个针对超声教育的危重护理临床医生的数字学习解决方案组合。此外，在新冠肺炎疫情期间，医疗保健公司继续提供新的工具和培训能力，以满足客户的培训需求。
医疗保健还与拉什临床技能和模拟中心(RCCSS)合作，以加强医疗保健教育和改善患者安全，包括支持RCCSS模拟研究倡议。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 医疗保健结果摘要 |
| (金额(百万)) | | Q1-2022 | | Q1-2021 | | 差异% |
| 收入 | $ | 31.6 | | $ | 22.3 | | | 42 | % |
| 营业利润(亏损) | $ | 4.6 | | $ | (3.2) | | | 244 | % |
| 调整后部门营业收入(亏损)(SOI) | $ | 5.0 | | $ | (3.2) | | | 256 | % |
| 占收入的百分比 | % | 15.8 | | % | — | | | |
| 调整后的新冠肺炎不包括政府支持项目的国有资产指数 | $ | 4.6 | | $ | (4.4) | | | 205 | % |
| 占收入的百分比 | % | 14.6 | | % | — | | | |
其他财务亮点
CAE在2022财年第一季度发生了1220万美元的重组、整合和收购成本，这与之前宣布的措施有关，这些措施旨在通过优化CAE的全球资产基础和足迹、调整其全球员工队伍和调整其业务，以符合对某些产品和服务的预期需求水平，从而最好地为市场服务。这使得自去年第二季度该计划开始以来发生的重组、整合和收购总成本达到1.362亿美元。与这些措施相关的是，CAE预计2022财年的重组费用总额约为5000万美元。该公司继续预计，到2022年本财年结束时，每年将节省大量经常性成本，运行率约为6500万美元至7000万美元。
该季度用于经营活动的净现金为1.291亿美元，而去年第一季度为8840万美元。本季度自由现金流为负1.476亿美元，而去年第一季度为9270万美元。减少的主要原因是对非现金营运资本的投资增加，但被经营活动提供的现金增加部分抵消。CAE通常会在本财年上半年看到较高水平的非现金营运资本账户投资，并倾向于在下半年看到部分投资发生逆转。
本季度所得税为1030万美元，实际税率为18%，而去年第一季度为24%。本季度所得税税率受到重组成本的影响，剔除重组成本，税率将为19%。在此基础上，税率的下降主要是由于对某些税收资产的有利影响，但被来自不同司法管辖区的收入组合的变化所部分抵消。
本季度增长和维护资本支出(13)总计7390万美元。
季度末的净债务(14)为16.692亿美元，净债务与资本比率(15)为33.9%。相比之下，上一季度末的净债务为14.254亿美元，净债务与资本比率为30.7%。
本季度经调整的资本回报率(ROCE)(16)为6.7%，而上一季度为5.0%，去年第一季度为8.0%。不包括新冠肺炎的政府支持项目，本季度调整后净资产收益率为5.3%，而上一季度和去年第一季度的净资产收益率分别为3.1%和7.4%。
CAE参与加拿大政府CEW项目(新冠肺炎政府支持)已于2021年6月5日停止。
2022财年管理展望
CAE是一家在数字沉浸领域处于领先地位的高科技公司。公司已经准备好从后新冠肺炎时代世界的变化中获益，管理层已经调整了其增长战略，以抓住这一新现实带来的机遇。在过去一年半的时间里，CAE已经采取了几项重要举措来扩大其地位，包括筹集了大约15亿美元的股本，以寻求一系列增长机会，其中包括收购Civil的核心和相关市场的五家公司，以及该公司有史以来最大的一笔收购，即L3H MT。在向外部扩展CAE业务的同时，该公司开始了企业级项目，以大幅降低成本结构，实现更高水平的运营，包括巩固其全球资产基础和创新数字化流程。
中国工程院经过调整的战略和扩大的地位与后新冠肺炎时代的业务和地缘政治格局很好地结合在一起，预期的长期趋势对公司的所有三个业务部门都有利。航空公司更加希望将其关键的培训和运营支持活动委托给CAE，更高的预期飞行员需求(自然减员和危机导致的职业转变)以及公务机旅行需求的强劲增长对民用业务来说是持久的积极因素。从不对称到近对等威胁的范式转变，以及认识到国防考量中对基于数字沉浸的合成解决方案的需求急剧增加，是有利于国防业务的顺风。医疗保健正准备利用日益严重的护理短缺和对公共安全和安保不断增长的需求带来的机遇。
CAE的客户在高风险、复杂的环境中运营，确保最高水平的安全、效率和准备状态需要植根于技术的创新方法。CAE打算继续取得重要进展，以激发其工业技术领先地位，最近宣布将在未来五年通过Project Resilience在创新方面投资10亿美元，这一点突显了这一点。这一转型项目旨在让CAE开发未来的技术，包括在民航、国防和安全以及医疗保健领域使用数据生态系统和人工智能的数字沉浸式解决方案。该项目还将使CAE将自己定位为新兴的高级空中移动市场的端到端技术、运营支持和培训解决方案的领先者。
该公司的前景比以往任何时候都更加令人信服，它预计将在长期内实现卓越的、可持续的增长和强劲的自由现金流。CAE对2022财年的短期展望是，随着终端市场的复苏站稳脚跟，CAE将继续强劲的同比增长，它整合了最近的收购，并加大了成本节约举措。恢复到大流行前及以后水平的斜率仍然取决于在CAE的终端市场和该公司及其客户有重要业务的地区安全解除边境限制和恢复正常活动的时间和速度。尤其是其民用业务部门，该公司认为，该部门对航空旅行有相当大的被压抑的需求。尽管全球疫苗接种率差异很大，边界规则不稳定，掩盖了正常的市场知名度，但该公司仍预计民用疫苗的强劲增长，预计增长的更大比例将出现在下半年。在国防方面，L3H MT收购的结束为
2022财年剩余时间。管理层将把重点放在L3H MT的成功整合上，将CAE打造成世界领先的平台不可知、全球培训和模拟防御纯游戏业务，随着合并后实体目前拥有的扩展能力和客户群的扩大，预计这将带来更大的潜力，在世界各地捕获业务。与COVID相关的逆风对国际防务业务来说依然存在；然而，管理层认为这些逆风是暂时的，并预计本财年国防业务的整体强劲增长也将在下半年占据更大的权重。在医疗保健方面，基于核心的医疗培训和模拟产品业务，本财年的前景是持续增长。
随着几个有吸引力的市场主导的扩张投资机会即将出现，管理层看到了更多部署有机资本的机会，并提高了对2022财年总资本支出现在超过2.5亿美元的预期。公司通常会在本财年上半年看到较高的非现金营运资金账户投资，与往年一样，管理层预计下半年非现金营运资金投资的一部分将逆转。该公司继续将本年度的目标是将净收益100%转换为自由现金流。CAE预计2022会计年度的重组费用总额约为5000万美元，并继续预计到本会计年度结束时，每年可节省的经常性成本将达到约6500万至7000万美元。
管理层的预期基于当时的市场状况、全球新冠肺炎相关流动限制放松的时机和程度、客户对中航工程培训解决方案和运营支持解决方案的接受程度以及本新闻稿、季度MD&A和中航工程2021财年MD&A中包含的重大假设。
企业社会责任
在本季度，CAE发布了其21财年年度活动和企业社会责任(CSR)报告，这是关键领域的单一信息来源，展示了我们的解决方案和活动如何在可持续发展的三个核心维度产生效益：经济、环境和社会。除了根据全球报告倡议(GRI)、碳披露项目(CDP)和气候相关财务披露特别工作组(TCFD)进行报告外，截至21财年，CAE现在还报告了可持续会计准则委员会(SASB)确定的两个行业类别。
该报告还包括关于CAE 21财年成就的信息，其中包括成为第一家碳中性加拿大航空航天公司，以及通过将劳动力、环境和反腐败因素以及多样性和包容性倡议纳入其全球战略采购工具和流程，其负责任的采购做法的演变。欲了解更多有关中国建筑工程公司企业可持续发展路线图和成就的信息，该报告可从以下网址下载：https://www.cae.com/social-responsibility/.
详细信息
强烈建议读者在管理层讨论与分析(MD&A)和CAE的综合财务报表中查看有关我们业绩的更详细的讨论，这些内容发布在我们的网站www.cae.com/Investors上。
CAE截至2021年6月30日的季度的综合中期财务报表和MD&A已在SEDAR(www.sedar.com)上提交给加拿大证券管理人，并可在我们的网站(www.cae.com)上查阅。它们还已提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)，并可在其网站(www.sec.gov)上查阅。CAE公司证券的持有者还可以通过联系投资者关系部(Investor.Relations@cae.com)免费索取公司综合财务报表和MD&A的印刷本。
电话会议2022财年第一季度
CAE总裁兼首席执行官Marc Parent、财务执行副总裁兼首席财务官Sonya Branco以及战略和投资者关系高级副总裁Andrew Arnovitz将于今天下午1：30举行财报电话会议。Et.此次电话会议面向分析师、机构投资者和媒体。与会者可以通过拨打电话+1 877-586-3392或+1-416 981 9024收听会议。电话会议还将在www.cae.com向公众进行音频网络直播。
CAE是一家高科技公司，处于数字沉浸技术的前沿，提供让世界变得更安全的解决方案。凭借70多年的行业第一纪录，我们继续重新想象客户体验，并对民航、国防和安全以及医疗保健领域的培训和运营支持解决方案进行革命性的改革。我们是在复杂、高风险和基本受监管的环境中运营的全球客户的首选合作伙伴，在这些环境中，成功的结果至关重要。作为客户对我们解决方案持续需求的证明，CAE超过60%的收入本质上是经常性的。我们在我们的行业中拥有最广泛的全球业务，在超过35个国家和地区拥有超过11,000名员工、180个地点和培训地点。
有关收入摘要新闻稿限制的警告
本摘要收益新闻稿包含的信息有限，旨在帮助读者评估CAE的表现，但对于不熟悉CAE的读者来说，它不是一个合适的信息来源，也不能以任何方式替代公司的财务报表、财务报表注释和MD&A报告。
有关前瞻性陈述的注意事项
本新闻稿包括关于我们预期或预期在未来可能发生的活动、事件和发展的前瞻性陈述，例如，关于我们的愿景、战略、市场趋势和展望、未来收入、资本支出、扩张和新举措、财务义务、可用流动资金、预期销售额、总体经济前景、行业前景和趋势、预期每年因卓越运营计划而节省的经常性成本、估计的潜在市场、与我们收购L3H MT有关的陈述、各种财务指标的预期增值、对预期成本的预期。收购L3H MT的其他预期好处及其对我们未来增长的影响、运营结果、业绩、业务、前景和机会、我们的业务前景、目标、发展、计划、增长战略和其他战略重点，以及我们在我们市场的领先地位和其他非历史事实的陈述。
前瞻性陈述通常包含诸如相信、预期、预期、计划、打算、继续、估计、可能、将、应该、战略、未来和类似的表述。所有这些前瞻性陈述都是根据适用的加拿大证券法和1995年美国私人证券诉讼改革法中的“安全港”条款作出的。
就其性质而言，前瞻性陈述要求我们做出假设，并受到与我们业务相关的固有风险和不确定因素的影响，这些风险和不确定因素可能导致未来的实际结果与前瞻性陈述中显示的结果大不相同。虽然这些陈述是基于管理层对历史趋势、当前状况和预期未来发展的预期和假设，以及我们认为在这种情况下合理和适当的其他因素，但提醒读者不要过度依赖这些前瞻性陈述，因为它们存在可能不准确的风险。本新闻稿中包含的前瞻性陈述描述了我们截至2021年8月11日的预期，因此在该日期之后可能会发生变化。除非法律另有要求，否则我们不会因为新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何前瞻性陈述，也不承担任何义务。本新闻稿中包含的前瞻性信息和陈述明确受本警告性声明的限制。此外，“我们相信”的声明和类似的声明反映了我们对相关主题的信念和意见。这些陈述是基于截至本报告日期我们掌握的信息。虽然我们认为这些信息为这些陈述提供了合理的基础，但这些信息可能是有限的或不完整的。我们的声明不应被解读为表明我们已对所有相关信息进行了详尽的调查或审查。这些声明本质上是不确定的，提醒投资者不要过度依赖这些声明。除非CAE另有说明，否则前瞻性陈述不反映任何特殊项目或任何处置的潜在影响。, 2021年8月11日之后可能发生的货币化、合并、收购、其他业务合并或其他交易。这些交易和特殊项目的财务影响可能是复杂的，取决于每个交易和特殊项目所特有的事实。因此，我们不能以有意义的方式描述预期的影响，也不能以同样的方式描述影响我们业务的已知风险。本新闻稿中提供前瞻性陈述是为了帮助投资者和其他人了解我们2022财年预期财务业绩的某些关键要素，并更好地了解我们预期的经营环境。提醒读者，此类信息可能不适合用于其他目的。
重大假设
本新闻稿中陈述的前瞻性陈述基于某些假设，包括但不限于：新冠肺炎疫情对我们的业务、经营业绩、现金流和/或财务状况的预期负面影响，包括因新冠肺炎疫情而实施的缓解措施的预期效果和全球新冠肺炎相关流动性限制放松的时间和程度、当前的市场状况、客户对中航工程培训和运营支持解决方案的接受程度、我们对潜在市场和市场机遇估计的准确性。预期的年度经常性成本节约和其他预期收益来自最近的重组举措和卓越的运营计划、汇率的稳定性、对冲利率和汇率波动风险的能力、根据我们的一个或多个高级信贷协议提取的借款的可用性和利用率、我们的现金和现金等价物的可用流动资金、循环信贷安排的未支取金额、我们的应收账款购买计划下的可用余额、我们的运营现金流以及继续获得债务融资，将足以满足以下财务要求：我们的现金和现金等价物、循环信贷安排的未支取金额、我们的应收账款购买计划下的可用余额、我们的运营现金流以及继续获得债务融资的能力将足以满足以下财务要求：影响我们业务的法规变化带来的运营或竞争后果，我们保留和吸引新业务、实现协同效应并保持与L3H MT收购相关的成功整合计划所产生的市场地位的能力，我们在预期时间内以预期成本水平完成收购的L3H MT业务整合的能力，我们吸引和留住与L3H MT收购相关的关键员工的能力, 管理层对未来经济和业务状况的估计和预期，以及与收购L3H MT有关的其他因素，以及由此对各种财务指标的增长和增长的影响，在预期的时间框架内实现L3H MT收购的预期战略、财务和其他好处，经济、政治环境和行业条件，L3Harris Technologies的公开和其他披露(包括财务披露)的准确性和完整性，没有与L3H MT收购相关的重大未披露成本或负债。欲了解更多信息，包括新闻稿中前瞻性陈述所依据的其他假设，请参阅CAE截至2021年3月31日的年度的MD&A中适用的可报告部分。考虑到围绕新冠肺炎疫情不断变化的环境的影响，以及中国工程院、政府、监管机构、企业和客户做出的相关反应，中国工程院的假设固有地存在更多的不确定性。因此，本新闻稿中概述的假设以及基于这些假设的前瞻性陈述可能最终被证明是不准确的。
重大风险
可能导致实际结果或事件与我们的前瞻性陈述中所表达或暗示的结果大不相同的重要风险因素在CAE提交给加拿大证券管理人(www.sedar.com)和美国证券交易委员会(www.sec.gov)的截至2021年3月31日的年度的MD&A中列出。2021财年MD&A也可在www.cae.com上查阅。中国工程院MD&A中列出的任何一个或多个因素可能会因日益严重的新冠肺炎疫情而加剧，并可能对中国工程院的业务、经营业绩和财务状况造成比没有爆发这种疫情时严重得多的影响。因此，敬请读者注意，所披露的任何风险都可能对我们的前瞻性陈述产生重大不利影响。我们警告说，披露的风险因素清单并不详尽，其他因素也可能对我们的结果产生不利影响。
非公认会计准则和其他财务指标
本新闻稿包括非公认会计准则和其他财务指标。根据公认会计原则，非公认会计原则的衡量标准是有用的补充信息，但没有标准化的含义。这些衡量标准不应与根据公认会计原则计算的绩效衡量标准混淆，也不应用作绩效衡量标准的替代品。此外，这些非GAAP指标不应与其他公司提供或使用的类似名称的指标进行比较。管理层认为，提供某些非GAAP衡量标准可以让用户更好地了解我们的结果和趋势，并提供有关我们财务和经营业绩的更多信息。
非公认会计准则计量和比较数字的变化
在2021财年第四季度，我们更改了以下盈利指标的名称，但没有更改这些财务指标的组成：
-营业收入(原营业利润)；
-调整后的分部营业收入(特定项目前的分部营业收入)；
-调整后的EBITDA(特定项目之前的EBITDA)；
-调整后的净收入(以前为特定项目前的净收入)；以及
-调整后每股收益(原特定项目前每股收益)。
我们还引入了新的非公认会计准则措施，以反映新冠肺炎政府支持计划对上述指标的影响，以便纳入加拿大证券管理人最近发布和不断发展的指导意见。这些措施没有考虑到新冠肺炎运营成本上升的因素，我们一直在承担这些成本，这些成本已经包括在我们的业绩中。
此外，我们不再使用分部营业收入作为非GAAP衡量标准，因为它已被调整后的分部营业收入所取代。
比较数字已重新分类，以符合这些采用的列报方式的改变。
(1)调整后每股收益或亏损是一项非公认会计准则(GAAP)计量，其计算方法是剔除重组、整合和收购成本以及税后重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益，以及公司股权持有人应占稀释后每股收益中的重大一次性税项。每股收益是通过将这些重组、整合和收购成本以及减值和其他税后损益以及一次性税项除以平均稀释后股份数量而获得的。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地反映我们每股的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。
(2)调整后的每股收益或亏损(不包括新冠肺炎政府支持计划)进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款计入税后收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎增加的运营成本进行调整。
(3)营业收入或亏损是一项额外的GAAP衡量标准，它向我们展示了在某些融资决定、税收结构和停产业务影响之前我们的表现如何。我们跟踪它是因为我们认为它有助于跨报告期的比较，以及与资本结构或税法不同的公司和行业的比较。
(4)调整后的部门营业收入或亏损是非GAAP衡量标准，是我们每个部门财务表现的关键指标的总和。调整后的部门营业收入或亏损为我们提供了每个部门盈利能力的指标，因为它不包括与部门业绩没有明确相关的任何项目的影响。我们计算调整后分部营业收入的方法是计入营业收入，不包括重组、整合和收购成本以及重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地显示我们的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。此外，调整后的分部营业收入或亏损是管理层用来做出分配资源给分部的决策和评估分部业绩的盈利能力衡量标准。
(5)调整后的部门营业收入或亏损(不包括新冠肺炎政府支持计划)进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款记入收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎增加的运营成本进行调整。虽然管理层意识到这种进一步调整的衡量标准，但管理层并没有专门采用它作为盈利能力衡量标准，以做出关于向部门分配资源和评估部门业绩的决策。
(6)调整后的净收入或亏损是我们用来替代我们经营业绩的非GAAP衡量标准。我们从持续经营中扣除公司股东应占净收益，不包括重组、整合和收购成本，以及税后重大战略交易或重大事件产生的减值和其他损益，以及重大一次性税项。我们跟踪它是因为我们认为它能更好地显示我们的经营业绩，并便于在不同报告期之间进行比较。
(7)不包括新冠肺炎政府支持计划的调整后净收益或亏损进一步不包括与新冠肺炎支持计划相关的政府捐款的影响，这些捐款计入税后收入，但没有根据我们一直承担的和已包括在我们业绩中的新冠肺炎高运营成本进行调整。
(8)订单接收和积压
订单接收是一项非GAAP衡量标准，表示我们收到的订单的期望值：
-对于民航培训解决方案部门，当我们与客户签订了具有法律约束力的商业协议，其中包括有关各方义务的足够详细信息，以构成基础时，我们会将项目视为我们收到的订单的一部分
一份合同。此外，当客户承诺向我们支付培训费时，或当我们合理地预期将产生收入时，将包括短期和长期培训合同下客户的预期未来收入；
-对于国防和安全部分，如果我们与客户签订了具有法律约束力的商业协议，其中包括足够详细的各方义务以构成合同的基础，我们就会将某一项目视为我们收到的订单的一部分。国防和安全合同通常是长期执行的，但其中一些合同必须每年续签。对于这一部分，我们只在客户授权合同项目并获得资金的情况下才在订单接收中包括合同项目；
-对于医疗保健部门，订单接收通常在一年内转换为收入，因此我们假设订单接收等于收入。
账面与销售额的比率是一定时期内的总订单除以总营收。
总积压是一种非GAAP衡量标准，代表预期的未来收入，包括有义务的积压、合资企业的积压和无资金的积压和选项：
-义务积压代表我们尚未执行的订单接收的价值，计算方法是将本期的订单接收与上一会计年度末的义务积压余额相加，减去本期确认的收入，再加上或减去积压调整。如果上一会计年度已确认的订单金额被修改，则通过调整来修改积压订单；
-合资企业积压是有义务的积压，代表我们的合资企业已收到但尚未执行的订单份额的预期价值。合资企业积压的确定依据与上文所述的义务积压相同；
-无资金积压是指我们收到但尚未执行、尚未获得资金授权的确定国防和安全订单。当很有可能被执行时，选项包括在积压中，但不确定交付/不确定数量(ID/IQ)合同不包括在内。当行使期权时，该期权在该期间被视为订单接收，并从无资金的积压和期权中删除。
(9)自由现金流是一种非公认会计准则(GAAP)的衡量标准，它向我们展示了我们有多少现金可用于投资于增长机会、偿还债务和履行持续的财务义务。我们用它来衡量我们的财务实力和流动性。我们通过将持续经营活动产生的净现金减去维护资本支出、对与增长无关的其他资产的投资和支付的股息，再加上处置财产、厂房和设备的收益、从权益核算投资中获得的股息以及从权益会计投资中获得的收益(扣除付款)来计算它。
(10)全飞行模拟器(FFS)是特定型号、型号和系列的飞机驾驶舱的全尺寸复制品，包括运动系统。在我们对网络中的FFS的计数中，我们通常只包括保真度最高的FFS，不包括任何基于固定的培训设备或其他较低级别的设备，因为这些设备通常是在相同批准的培训计划中除了FFS之外使用的。
(11)使用率是我们用以评估我们的民用模拟器训练网络表现的运作指标之一。虽然使用率与确认的收入并不完全相关，但我们与其他指标一起对其进行跟踪，因为我们认为它是我们运营业绩的一个指标。我们的计算方法是将这段时间内在模拟器上销售的培训小时数除以同期可用的实际培训能力。
(12)模拟器当量单位(SEU)是我们用来显示在此期间可用于产生收益的FFS总数的操作度量。
(13)维修资本支出是我们用来计算维持当前经济活动水平所需的投资的非公认会计准则。增长资本支出是我们用来计算提高当前经济活动水平所需的投资的非公认会计准则(GAAP)。
(14)净负债是一种非公认会计准则(GAAP)的衡量标准，我们用来监测在计入现金和现金等价物后我们有多少债务。我们用它作为我们整体财务状况的一个指标，通过计算我们的长期债务总额，包括长期债务的当前部分，然后减去现金和现金等价物。
(15)净负债对资本比率的计算方法为净负债除以总股本加净负债之和。
(16)已动用资本回报率(ROCE)是我们用来评估投资资本盈利能力的非GAAP衡量标准。我们计算这一比率的方法是，将公司股东应占净收益(不包括税后净财务费用)除以使用的平均资本，在连续四个季度内计算这一比率。
调整后分部营业收入对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 民航 | 辩方 | | | | |
| 培训解决方案 | 和安全性 | 医疗保健 | | 总计 |
截至6月30日的三个月 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | 2021 | 2020 |
| 营业收入(亏损) | $ | 59.0 | | $ | (97.9) | | $ | 22.6 | | $ | (9.2) | | $ | 4.6 | | $ | (3.2) | | $ | 86.2 | | $ | (110.3) | |
| 重组、整合和收购成本 | 10.7 | | — | | 1.1 | | — | | 0.4 | | — | | 12.2 | | — | |
| 减值和其他损益发生在 | | | | | | | | |
| 与新冠肺炎大流行的关系 | — | | 81.7 | | — | | 26.5 | | — | | — | | — | | 108.2 | |
| 调整后部门营业收入(亏损)(SOI) | $ | 69.7 | | $ | (16.2) | | $ | 23.7 | | $ | 17.3 | | $ | 5.0 | | $ | (3.2) | | $ | 98.4 | | $ | (2.1) | |
| “新冠肺炎”政府支持项目 | 5.2 | | 22.6 | | 8.0 | | 20.6 | | 0.4 | | 1.2 | | 13.6 | | 44.4 | |
| 调整后的国企指数，不包括新冠肺炎政府 | | | | | | | | |
| 支持计划 | $ | 64.5 | | $ | (38.8) | | $ | 15.7 | | $ | (3.3) | | $ | 4.6 | | $ | (4.4) | | $ | 84.8 | | $ | (46.5) | |
调整后净收益和调整后每股收益的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至三个月 |
| | | 6月30日 |
| (以百万计，每股除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
| 公司股东应占净收益(亏损) | | $ | 46.4 | | | $ | (110.6) | |
| | | | | | | |
| 税后重组、整合和收购成本 | | | | | 9.2 | | | — | |
| 减值和与此相关的其他损益 | | | | | | | |
| 新冠肺炎大流行，税后 | | | | | — | | | 80.3 | |
| | | | | | | |
| 调整后净收益(亏损) | | | | | $ | 55.6 | | | $ | (30.3) | |
| 新冠肺炎政府支持项目，税后 | | | | | $ | 10.0 | | | $ | 32.6 | |
| 调整后净收益(亏损)，不包括新冠肺炎政府支持项目 | | $ | 45.6 | | | $ | (62.9) | |
| | | | | | | |
| 平均流通股数量(稀释) | | | | | 295.8 | | | 265.7 | |
| | | | | | | |
| 调整后每股收益 | | | | | $ | 0.19 | | | $ | (0.11) | |
| 调整后每股收益，不包括新冠肺炎政府支持项目 | | $ | 0.15 | | | $ | (0.24) | |
自由现金流的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (金额(百万)) | | | | | | | | Q1-2022 | | Q1-2021 |
| 经营活动提供的现金** | | | | | | | | $ | 135.1 | | | $ | 37.6 | |
| 非现金营运资金变动情况 | | | | | | | | (264.2) | | | (126.0) | |
| 用于经营活动的现金净额 | | | | | | $ | (129.1) | | | $ | (88.4) | |
| 维修资本支出 | | | | | | | | (10.9) | | | (9.0) | |
| 其他资产的变动 | | | | | | (8.9) | | | (1.9) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | | | | 1.8 | | | — | |
| 净收益(支付给)权益入账的被投资人 | | | | | | (0.5) | | | 0.5 | |
| 从计入股权的被投资人那里收到的股息 | | | | | | | | — | | | 6.1 | |
| | | | | | | | | | |
| 自由现金流 | | | | | | | | $ | (147.6) | | | $ | (92.7) | |
| *非现金营运资金变动前 | | | | | | | | | | |
已动用资本和净债务的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日 | | 截至3月31日 |
| (金额(百万)) | | | | 2021 | | | | 2021 |
| 资本的使用： | | | | | | | | |
| 流动资产 | | | $ | 3,091.1 | | | | $ | 3,378.6 | |
| 减去：现金和现金等价物 | | | | (690.5) | | | | | (926.1) | |
| 流动负债 | | | | (2,378.4) | | | | | (2,633.3) | |
| 减去：长期债务的当前部分 | | | | 229.6 | | | | | 216.3 | |
| 非现金营运资金 | | | $ | 251.8 | | | | $ | 35.5 | |
| 财产、厂房和设备 | | | | 1,976.8 | | | | | 1,969.4 | |
| | | | | | | | |
| 其他长期资产 | | | | 3,453.6 | | | | | 3,400.4 | |
| 其他长期负债 | | | | (764.6) | | | | | (767.1) | |
| 已动用资本总额 | | | $ | 4,917.6 | | | | $ | 4,638.2 | |
| 资金来源： | | | | | | | | |
| 长期债务的当期部分 | | | $ | 229.6 | | | | $ | 216.3 | |
| 长期债务 | | | | 2,130.1 | | | | | 2,135.2 | |
| 减去：现金和现金等价物 | | | | (690.5) | | | | | (926.1) | |
| 净债务 | | | $ | 1,669.2 | | | | $ | 1,425.4 | |
| 本公司股东应占权益 | | | | 3,178.1 | | | | | 3,140.5 | |
| 非控制性权益 | | | | 70.3 | | | | | 72.3 | |
| 资金来源 | | | $ | 4,917.6 | | | | $ | 4,638.2 | |
有关CAE监测的非GAAP和其他财务指标，以及此类指标与GAAP下最直接可比指标的对账，请参阅CAE提交给加拿大证券管理人的截至2021年6月30日的季度MD&A第5节，可在我们的网站(www.cae.com)和SEDAR(www.sedar.com)上获得。
合并收益(亏损)表
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | | | | | | | |
(以百万加元计，每股除外) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 收入 | | | | | | $ | 752.7 | | | $ | 550.5 | |
| 销售成本 | | | | | | 538.9 | | | 442.5 | |
| 毛利 | | | | | | $ | 213.8 | | | $ | 108.0 | |
| 研发费用 | | | | | | 23.5 | | | 20.1 | |
| 销售、一般和行政费用 | | | | | | 105.9 | | | 93.9 | |
| 其他(得失) | | | | | | (5.7) | | | 96.6 | |
| 被投资企业税后(利润)权益损失份额 | | | | | | (8.3) | | | 7.7 | |
| 重组、整合和收购成本 | | | | | | 12.2 | | | — | |
| 营业收入(亏损) | | | | | | $ | 86.2 | | | $ | (110.3) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 财务费用-净额 | | | | | | 28.6 | | | 35.1 | |
| 所得税前收益(亏损) | | | | | | $ | 57.6 | | | $ | (145.4) | |
| 所得税费用(回收) | | | | | | 10.3 | | | (35.4) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | $ | 47.3 | | | $ | (110.0) | |
| 归因于： | | | | | | | | |
| 公司股权持有人 | | | | | | $ | 46.4 | | | $ | (110.6) | |
| 非控制性权益 | | | | | | 0.9 | | | 0.6 | |
| | | | | | | | |
| 公司股东应占每股收益(亏损) | | | | | | | | |
| 基本的和稀释的 | | | | | | $ | 0.16 | | | $ | (0.42) | |
| | | | | | | | |
综合全面收益表(损益表)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位) | | | | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | | | | |
| 净收益(亏损) | | | | | | $ | 47.3 | | | $ | (110.0) | |
| 可重新分类为净收益(亏损)的项目 | | | | | | | | |
| 涉外业务折算中的外币兑换差异 | | | | | | $ | (37.6) | | | $ | (105.9) | |
| 对外经营净投资套期保值净收益 | | | | | | 14.4 | | | 47.1 | |
| 对外币汇兑差额收入的重新分类 | | | | | | (2.2) | | | (5.8) | |
| 现金流套期保值的净(亏损)收益 | | | | | | (13.8) | | | 30.3 | |
| 现金流量套期保值损失收益的重新分类 | | | | | | (3.7) | | | (5.0) | |
| 所得税 | | | | | | 6.1 | | | (7.4) | |
| | | | | | | $ | (36.8) | | | $ | (46.7) | |
| 永远不会重新分类为净收益(亏损)的项目 | | | | | | | | |
| 固定收益养老金计划义务的重新计量 | | | | | | $ | 3.6 | | | $ | (123.0) | |
| 通过保监处按公允价值列账的金融资产净亏损 | | | | | | — | | | (0.1) | |
| 所得税 | | | | | | (0.9) | | | 32.3 | |
| | | | | | | $ | 2.7 | | | $ | (90.8) | |
| 其他综合损失 | | | | | | $ | (34.1) | | | $ | (137.5) | |
| 综合收益(亏损)总额 | | | | | | $ | 13.2 | | | $ | (247.5) | |
| 归因于： | | | | | | | | |
| 公司股权持有人 | | | | | | $ | 12.8 | | | $ | (245.7) | |
| 非控制性权益 | | | | | | 0.4 | | | (1.8) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
合并财务状况表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | 6月30日 | 3月31日 | | |
| (金额以百万加元为单位) | | | 2021 | 2021 | | |
| | | | | |
资产 | | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | | $ | 690.5 | | | $ | 926.1 | | | |
| 认购收据存款受限资金 | | | 700.4 | | | 700.1 | | | |
| 应收账款 | | | 532.2 | | | 518.6 | | | |
| 合同资产 | | | 487.1 | | | 461.9 | | | |
| 盘存 | | | 558.9 | | | 647.8 | | | |
| 提前还款 | | | 53.3 | | | 52.1 | | | |
| 可追回的所得税 | | | 42.4 | | | 39.8 | | | |
| 衍生金融资产 | | | 26.3 | | | 32.2 | | | |
| | | | | | | |
流动资产总额 | | | $ | 3,091.1 | | | $ | 3,378.6 | | | |
| 财产、厂房和设备 | | | 1,976.8 | | | 1,969.4 | | | |
| 使用权资产 | | | 334.2 | | | 308.5 | | | |
| 无形资产 | | | 2,067.2 | | | 2,055.8 | | | |
| 对计入股权的被投资人的投资 | | | 423.3 | | | 422.2 | | | |
| 递延税项资产 | | | 118.6 | | | 104.9 | | | |
| 衍生金融资产 | | | 12.5 | | | 13.2 | | | |
| 其他非流动资产 | | | 497.8 | | | 495.8 | | | |
总资产 | | | $ | 8,521.5 | | | $ | 8,748.4 | | | |
| | | | | | | |
负债和权益 | | | | | | | |
| 应付账款和应计负债 | | | $ | 766.3 | | | $ | 945.6 | | | |
| 条文 | | | 49.7 | | | 52.6 | | | |
| 应付所得税 | | | 18.0 | | | 16.2 | | | |
| 合同责任 | | | 569.6 | | | 674.7 | | | |
| 长期债务的当期部分 | | | 229.6 | | | 216.3 | | | |
| 认购收据的负债 | | | 714.4 | | | 714.1 | | | |
| 衍生金融负债 | | | 30.8 | | | 13.8 | | | |
| | | | | | | |
流动负债总额 | | | $ | 2,378.4 | | | $ | 2,633.3 | | | |
| 条文 | | | 29.6 | | | 30.9 | | | |
| 长期债务 | | | 2,130.1 | | | 2,135.2 | | | |
| 特许权使用费义务 | | | 145.4 | | | 141.8 | | | |
| 员工福利义务 | | | 225.3 | | | 222.2 | | | |
| 递延税项负债 | | | 123.1 | | | 123.5 | | | |
| 衍生金融负债 | | | 3.3 | | | 3.1 | | | |
| 其他非流动负债 | | | 237.9 | | | 245.6 | | | |
总负债 | | | $ | 5,273.1 | | | $ | 5,535.6 | | | |
权益 | | | | | | | |
| 股本 | | | $ | 1,539.5 | | | $ | 1,516.2 | | | |
| 缴款盈余 | | | 24.0 | | | 22.5 | | | |
| 累计其他综合收益 | | | 21.8 | | | 58.1 | | | |
| 留存收益 | | | 1,592.8 | | | 1,543.7 | | | |
| 本公司股东应占权益 | | | $ | 3,178.1 | | | $ | 3,140.5 | | | |
| 非控制性权益 | | | 70.3 | | | 72.3 | | | |
总股本 | | | $ | 3,248.4 | | | $ | 3,212.8 | | | |
负债和权益总额 | | | $ | 8,521.5 | | | $ | 8,748.4 | | | |
合并权益变动表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | 归属于本公司股权持有人 | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 普通股 | | | 累计其他 | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位， | | 数量 | | 陈述 | 贡献 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 总计 |
| 除股数外) | | 股票 | | 价值 | | 盈馀 | 收入 | | 收益 | | 总计 | | 利益 | | 股权 |
| 截至2021年3月31日的余额 | | 293,355,463 | | $ | 1,516.2 | | $ | 22.5 | | $ | 58.1 | | $ | 1,543.7 | | $ | 3,140.5 | | $ | 72.3 | | $ | 3,212.8 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | 46.4 | | $ | 46.4 | | $ | 0.9 | | $ | 47.3 | |
| 其他综合(亏损)收入 | | — | | | — | | | — | | | (36.3) | | | 2.7 | | | (33.6) | | | (0.5) | | | (34.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 综合(亏损)收入总额 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (36.3) | | $ | 49.1 | | $ | 12.8 | | $ | 0.4 | | $ | 13.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使 | | 933,943 | | | 23.3 | | | (3.1) | | | — | | | — | | | 20.2 | | | — | | | 20.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付费用 | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | — | | | 4.6 | | | — | | | 4.6 | |
| 具有非控制性权益的交易 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的余额 | | 294,289,406 | | $ | 1,539.5 | | $ | 24.0 | | $ | 21.8 | | $ | 1,592.8 | | $ | 3,178.1 | | $ | 70.3 | | $ | 3,248.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 归属于本公司股权持有人 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 普通股 | | | 累计其他 | | | | | | | | |
(金额以百万加元为单位， | | 数量 | | 陈述 | 贡献 | 全面 | 留用 | | | 非控制性 | | 总计 |
| 除股数外) | | 股票 | | 价值 | | 盈馀 | 收入 | | 收益 | | 总计 | | 利益 | | 股权 |
| 截至2020年3月31日的余额 | | 265,619,627 | | $ | 679.5 | | $ | 26.9 | | $ | 193.2 | | $ | 1,590.1 | | $ | 2,489.7 | | $ | 88.6 | | $ | 2,578.3 | |
| 净(亏损)收入 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (110.6) | | $ | (110.6) | | $ | 0.6 | | $ | (110.0) | |
| 其他综合损失 | | — | | | — | | | — | | | (44.4) | | | (90.7) | | | (135.1) | | | (2.4) | | | (137.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全面损失总额 | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (44.4) | | $ | (201.3) | | $ | (245.7) | | $ | (1.8) | | $ | (247.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股票期权的行使 | | 149,850 | | | 2.5 | | | (0.3) | | | — | | | — | | | 2.2 | | | — | | | 2.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股份支付费用 | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 6.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的余额 | | 265,769,477 | | $ | 682.0 | | $ | 32.9 | | $ | 148.8 | | $ | 1,388.8 | | $ | 2,252.5 | | $ | 86.8 | | $ | 2,339.3 | |
合并现金流量表
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (未经审计) | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | | | | |
(金额以百万加元为单位) | | | 2021 | | 2020 |
| | | | | |
经营活动 | | | | | |
| 净收益(亏损) | | $ | 47.3 | | $ | (110.0) | |
| 对以下各项进行调整： | | | | | |
| 折旧及摊销 | | | 71.1 | | | 85.6 | |
| 非金融资产减值 | | | 2.3 | | | 98.7 | |
| 被投资企业税后(利润)权益损失份额 | | | (8.3) | | | 7.7 | |
| 递延所得税 | | | (1.3) | | | (37.1) | |
| 投资税收抵免 | | | (9.5) | | | (5.2) | |
| 股份支付费用 | | | (8.7) | | | 4.6 | |
| 固定收益养老金计划 | | | 6.8 | | | 4.9 | |
| 其他非流动负债 | | | (2.3) | | | 1.0 | |
| 衍生金融资产和负债-净额 | | | 20.3 | | | (34.6) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | | | 17.4 | | | 22.0 | |
| 非现金营运资金变动情况 | | | (264.2) | | | (126.0) | |
| 用于经营活动的现金净额 | | $ | (129.1) | | $ | (88.4) | |
投资活动 | | | | | |
| 企业合并，扣除收购现金后的净额 | | $ | (16.0) | | $ | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 物业、厂房和设备的附加费 | | | (73.9) | | | (18.0) | |
| 处置财产、厂房和设备所得收益 | | | 1.8 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
| 无形资产的增加额 | | | (19.3) | | | (17.8) | |
| 净收益(支付给)权益入账的被投资人 | | | (0.5) | | | 0.5 | |
| 从计入股权的被投资人那里收到的股息 | | | — | | | 6.1 | |
| 其他 | | | (2.4) | | | (0.1) | |
| 用于投资活动的净现金 | | $ | (110.3) | | $ | (29.3) | |
融资活动 | | | | | |
| 根据循环信贷安排借款所得的净还款额 | | $ | — | | $ | (439.0) | |
| | | | | |
| | | | | |
| 长期债务收益 | | | 6.7 | | | 6.3 | |
| 偿还长期债务 | | | (7.9) | | | (5.7) | |
| 偿还租赁债务 | | | (12.6) | | | (19.2) | |
| | | | | |
| 发行普通股的净收益 | | | 20.2 | | | 2.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 其他 | | | — | | | (0.7) | |
| 融资活动提供(用于)的现金净额 | | $ | 6.4 | | $ | (456.1) | |
外币兑换差异对现金及现金等价物的影响 | | $ | (2.6) | | $ | (9.4) | |
| 现金和现金等价物净减少 | | $ | (235.6) | | $ | (583.2) | |
期初现金和现金等价物 | | | 926.1 | | | 946.5 | |
期末现金和现金等价物 | | $ | 690.5 | | $ | 363.3 | |
联系人
投资者关系：
战略和投资者关系部高级副总裁安德鲁·阿诺维茨(Andrew Arnovitz)电话：1-514-734-5760电子邮件：andrew.arnovitz@cae.com
媒体：
全球传播和企业社会责任部公共事务高级副总裁海莱娜·V·加格农(Hélène V.Gagnon)电话：1-514-340-5536电子邮件：helene.v.gagnon@cae.com