附件10.1
阿拉斯矿业公司(Arras
Minerals Corp.)
股权
激励计划
2021年4月15日
于2021年7月5日修订并重述
第一部分--一般规定
本文档中描述的计划将
称为“Arras Minerals Corp.股权激励计划”。
该计划分为四个部分。本
第一部分包含一般适用于所有授予的规定;第二部分专门适用于期权;第三部分专门适用于股份单位;第四部分专门适用于限制性股票和其他基于股份的奖励。
只有符合条件的人员
才有资格获得本计划下的补助金。
该计划的目的是:
| (a) | 促进高级管理人员、员工和其他符合条件的服务提供商与公司股东之间的利益进一步协调; |
| (b) | 将支付给高级职员、雇员和其他合资格服务提供者的部分薪酬与公司股东取得的回报挂钩
;以及 |
| (c) | 吸引和留住具有公司所需知识、经验和专业知识的高级管理人员、员工和其他符合条件的服务提供商
。 |
| 1.4.1 | “关联公司”是指“关联公司”,如果一家公司是另一家公司的子公司,或者两家公司都是同一
公司的子公司,或者如果每一家公司都由同一人控制,还包括那些关系相似的发行人,无论发行人是否为公司、合伙企业、有限合伙企业、信托、收益信托或投资信托基金或任何其他有组织的
发行证券的实体,公司应被视为
另一家公司的附属公司。 |
| 1.4.2 | “适用法律”是指任何适用的国内或国外法律规定,包括但不限于适用的证券立法,以及所有法规、规则、政策声明、裁决、通知、命令或根据这些规定颁布的其他文书,以及证券交易所规则。 |
| 1.4.3 | “Associate”用来表示与某人的关系,意思是: |
| (a) | 该人直接或间接实益拥有有表决权证券的任何法团,而该有表决权证券附有该法团当其时所有未偿还的有表决权证券所附带的超过百分之十的表决权; |
| (c) | 该人拥有重大实益权益或该人
担任受托人或以类似身分担任受托人的任何信托或产业; |
| (e) | 与该人同住,并与该人结婚或与该人
有婚外婚姻关系的任何人;或 |
| (f) | (E)条所述人士的任何亲属,而该亲属的居所与该人相同。 |
| 1.4.4 | 在符合适用法律的情况下,“受益人”是指参与者以董事会决定的形式和方式指定
在
参与者死亡时领取本计划规定的福利的个人,或者在参与者死亡时此类指定没有有效的情况下,指参与者的法定代表人。 |
| 1.4.5 | “禁售期”是指根据本公司的任何政策,
本公司指定的某些人士(包括授权书持有人)不得交易本公司的任何证券的一段时间。 |
| (a) | 在符合以下(B)或(C)项(视情况适用)的前提下,根据适用法律确定的公司或公司子公司终止合同的“正当理由”或“理由”
; |
| (b) | 如果参与者与公司或公司的子公司签订了书面雇佣协议,
该雇佣协议中定义的“原因”(如果适用);或 |
| (c) | 如果参与者根据与公司或公司子公司签订的服务合同作为独立承包商提供服务
,任何实质性违反该合同的行为。 |
| (a) | 任何“要约人”的收购(定义见证券法(安大略省)通过收购投标或其他方式,实惠
拥有该公司50%以上的未偿还有表决权证券; |
| (b) |
公司与另一公司或并入另一公司的任何合并、重组、合并、合并或法定合并或安排,将公司的业务分离为两个或多个实体,或根据
将哪些股份转换为现金、证券或其他财产,但公司合并除外,在合并中,紧接合并前的股东
对紧接合并后的幸存公司的股票拥有相同的比例所有权; |
| (c) | 公司全部或几乎所有资产的任何出售、租赁、交换或其他转让(在一次交易或一系列相关交易中); |
| (e) | 在任何时候以选举或任命的方式取代当时在任董事会成员总数的一半或以上
,除非该选举或任命在紧接该选举或任命之前
获得在任董事会50%或以上成员的批准,而该选举或任命并非通过公开征求不同政见者
公开委托书(无论是实际的还是威胁的)进行的情况下进行的,否则不得以选举或任命的方式取代当时在任的董事会成员总数的一半或一半(br}),除非该选举或任命在紧接该选举或任命之前
获得在任董事会50%或以上成员的批准。 |
| 1.4.9 | “法规”是指1986年修订的“美国国税法”,以及任何适用的
美国财政部条例和根据该法规制定的其他具有约束力的监管指南。 |
| (a) | 当适用于一人与另一人之间的关系时,该
第一人直接或间接对该第二人的有表决权的证券或其他权益的实益所有权,使持有人有权对该第二人的活动实施控制
和事实上的指示,包括通过选举
第二人的董事会多数成员的方式;以及 |
| (b) | 尽管如此,适用于人与合伙企业、有限合伙企业、合营企业的关系,是指管理合伙企业、有限合伙企业、合营企业事务的合同权利; |
“受控
人”、“受控人”和类似的词都有相应的含义;前提是控制第二个人的人将被视为控制由该第二人控制的第三人,依此类推。?
| 1.4.11 | “公司”指阿拉斯矿业公司,包括其任何后续公司。 |
| (a) | 在以下(B)项的规限下,参与者的身体或精神上的无行为能力使其无法实质上
履行董事会确定的代表公司或公司子公司(如适用)的职责和责任,如果参与者是公司或公司子公司的雇员,则为参与者开始领取或有资格根据公司或子公司的长期伤残计划领取伤残津贴的
;或(B)如果参与者是公司或其子公司的雇员,则其身体或精神上的无行为能力使其无法代表公司或公司的附属公司(如适用)履行其职责和责任,如果参与者是公司或公司的子公司的雇员,则为该参与者开始领取或有资格领取公司或子公司的长期伤残计划下的伤残福利的
;或 |
| (b) | 如果参与者与本公司或本公司的子公司有书面雇佣协议,
该雇佣协议中定义的“残疾”(如果适用)。 |
| 1.4.14 | “残疾日期”是指参与者因残疾而终止的日期
。 |
| 1.4.15 | “合资格人士”是指受雇于本公司或本公司任何附属公司
的个人、董事、高级管理人员和服务提供者,根据其职位或工作的性质,
董事会认为此人能够为本公司的成功做出贡献。 |
| (a) | 参与者正在向公司或公司的子公司提供服务(不包括仅作为董事提供的服务),包括作为服务提供者(在第1.4.42节中称为“积极就业”);
或 |
| (b) | 参与者未积极向公司或其子公司提供服务
由于休假、临时疾病、产假或育儿假,或因残疾或其他授权休假而休假
(如果参与者是美国纳税人,则参与者未发生守则第409a节
所指的“离职”)。 |
而“就业”也有
相应的含义。
| 1.4.17 | “行使价”就期权而言,是指参与者
在行使该期权时购买一股股票所应支付的价格,该价格不得低于该股票期权授予之日市场价格的100%(100%),并可根据第5节的规定进行调整。“行使价”指的是参与者在行使该期权时购买一股股票的应付价格,该价格不得低于该股票授予日市场价格的100%(100%),并可根据第5节进行调整。 |
| 1.4.18 | “授予”是指根据本计划授予的授予或权利,包括一个或多个期权、
个RSU或PSU、限制性股票股票或本协议允许的其他奖励。 |
| 1.4.19 | “赠款协议”是指公司与参与者之间的一份协议,该协议可证明
一份赠款,并列出授予的条款,以及本计划允许的时间表、修订、删除或变更
。“赠款协议”是指本公司与参与者之间的一份协议,该协议证明了一份赠款,并列明了授予的条款,以及本计划允许的时间表、修订、删除或变更。 |
| (b) | 本身是公司内部人士或附属公司的人的董事或高级人员; |
| (i) | 直接或间接实益拥有或控制或指挥公司的证券
公司所有未偿还有表决权证券附带超过10%的投票权,
在计算持有的百分比时,不包括该人在分销过程中以承销商身份持有的任何证券;
或 |
| (Ii) | 直接或间接实益拥有、控制或指挥报告发行人的证券
,该证券附带公司所有未偿还有表决权证券10%以上的投票权,
在计算持有的百分比时,不包括该人在分销过程中作为承销商持有的任何证券; |
| (d) | 公司在购买、赎回或以其他方式获得其发行的证券的情况下,只要其继续持有该证券; |
| (e) | 根据法律被指定为内部人士的人证券法(安大略省);及 |
| 1.4.22 | “市场价格”是指,就任何特定日期而言: |
| (a) | 股票只在一个证券交易所上市的,前五个交易日在该证券交易所的成交量加权平均价格
; |
| (b) | 如果股票在一个以上的证券交易所上市,在紧接前五个交易日
(5)内股票成交量最大的一级证券交易所,按照上述(A)段的规定确定的市场价格;以及 |
| (c) | 如该等股份并非在联交所上市交易,则由董事会
真诚厘定为该等股份的公平市价的价格。 |
| 1.4.23 | “高级职员”指本公司或本公司任何附属公司的高级职员
。 |
| 1.4.24 | “选择权”指根据第3节及第8.1节购买董事会授予合资格人士的股份的选择权
。 |
| 1.4.25 | “参与者”是指获得奖助金且奖助金或其
部分仍未偿还的合格人员。 |
| 1.4.26 | “绩效条件”是指董事会就授予任何一个或多个参与者的赠款确定并在赠款
协议中规定的基于财务、个人、运营或交易的
绩效标准。绩效条件可能适用于本公司、本公司的子公司、本公司及其子公司
作为一个整体、本公司的一个业务部门或由本公司与本公司的一些子公司组成的集团或本公司的一组子公司
,可以单独、交替或以任何组合的方式适用于本公司、本公司、本公司的子公司或本公司的子公司,并在指定的业绩期间内以绝对方式或相对于预先设定的目标或里程碑、之前
年的业绩或指定的并且可以结合基于任何此类性能标准的实现
的乘数或调整。 |
| 1.4.27 | “履约期限”对于PSU而言,是指董事会指定的
达到任何适用的履约条件作为归属条件的期限。 |
| 1.4.28 | “履约股份单位”或“业绩股”指根据第3.1(C)及(D)节及第11.1节授予合资格
人士收取股份或董事会厘定的市价的权利
,一般会归属(如有),但须视乎达到若干履约条件及满足董事会厘定的其他条件
归属
。 |
| 1.4.29 | “个人”是指个人、公司、公司、合作社、独资企业、合伙企业、有限合伙企业、有限合伙企业、合资企业、风险投资基金、有限责任公司、无限责任公司、信托、受托人、遗嘱执行人、管理人、法人代表、不动产、非法人团体、组织或辛迪加、具有法人资格或政府权力机构的实体或其他实体,不论其是否具有法律地位。 |
| 1.4.30 | “计划”是指本Arras Minerals Corp.股权激励计划,包括可能不时修改的任何附表
或其附录。 |
| 1.4.31 | “限售股单位”或“RSU”指根据第3.1(C)及(D)节及第11.1节授予合资格
人士的权利,以收取股份或由董事会厘定的市价,
一般会在参与者连续受雇一段时间后归属(如果有的话)。 |
| 1.4.32 | “限制性股票”是指授予符合条件的人的、受
限制(如第15节所定义)的股票。 |
| 1.4.33 | “限制性契约”是指公司或公司子公司的参与者有义务(A)对与公司或公司子公司和/或其业务有关的信息保密,(B)不从事与公司或公司子公司的业务相竞争的雇佣或商业活动,(C)不招揽公司或公司子公司的员工或其他服务提供者、客户和/或供应商,无论是在受雇于公司期间还是受雇于公司子公司。以及
此类义务是否在根据本计划发布的授予协议或参与者与公司或公司的
子公司之间的其他协议(包括但不限于雇佣协议)或其他协议中规定。 |
| 1.4.34 | “基于证券的薪酬安排”是指期权、期权计划、基于担保的
增值权、员工单位购买计划、限制性、执行递延单位计划、长期激励计划或任何其他
薪酬或激励机制,在每种情况下,涉及向公司或公司子公司的一名或多名董事或
高级管理人员、公司现任或过去的全职或兼职员工或
公司的子公司发行或可能发行股票的期权、期权计划、基于担保的
增值权、员工单位购买计划、限制性、延期单位计划、长期激励计划或任何其他
薪酬或激励机制。本公司或本公司任何附属公司的内部人士或服务提供者,包括本公司或本公司任何附属公司的一名或多名高级人员、董事或高级人员
从库房购买的股份、本公司或本公司附属公司的现任或过去全职或兼职员工、
本公司或本公司的附属公司的内部人士或服务提供者
由本公司或本公司的附属公司以贷款、担保或其他方式提供资金援助的股份。但基于证券的补偿安排不包括不涉及公司股票或其他股权证券的国库发行或潜在发行
的安排。 |
| 1.4.35 | “服务提供商”是指除
公司或其子公司的员工、高级管理人员或董事外,符合以下条件的人: |
| (a) | 受聘于提供善意在初始、续期或延长期为十二个
(12)个月或更长时间的基础上,向公司或公司的子公司提供服务,但与证券分销有关的服务除外; |
| (b) | 根据公司或公司子公司与该人签订的书面合同提供服务
; |
| (c) | 公司合理地认为,在公司或公司附属公司的事务和业务上花费或将花费大量时间和注意力
; |
并包括
| (d) | 对于个人服务提供商,指该个人服务提供商是其雇员或股东的公司,以及该个人服务提供商是其雇员或合伙人的合伙企业;以及 |
| (e) | 对于不是个人的服务提供商,
服务提供商的员工、高管或董事,前提是个人员工、高管或董事花费或将花费大量时间和
注意力在公司或公司子公司的事务和业务上。 |
| 1.4.36 | “股份”是指公司的普通股,或者,如果是第5.1节计划进行的调整,则是指参与者在行使或结算因该
调整而产生的授予时可能有权获得的其他担保。“股份”指的是公司的普通股,或者,如果是第5.1节预期进行的调整,则是指参与者在行使或结算该调整后可能有权获得的其他担保。 |
| 1.4.37 | 根据上下文需要,“共享单元”是指RSU或PSU。 |
| 1.4.38 | “指明人员”对地铁公司而言,指符合以下条件的个人: |
| (b) | 公司的任何“高级管理人员”(根据适用的加拿大证券法定义)
或 |
| 1.4.39 | “证券交易所”是指多伦多证券交易所和/或股票上市的其他证券交易所
。 |
| 1.4.40 | “证券交易所规则”是指本公司
股票在其上市的任何证券交易所的适用规则。 |
| 1.4.41 | “附属公司”就某人而言,是指由该人直接或间接控制的另一人,包括该附属公司的子公司。 |
| 1.4.42 | “终止”是指(I)参与者终止与
公司或公司子公司的雇佣关系(与参与者转到
公司或其他子公司工作有关的情况除外),终止应发生在参与者停止向公司或子公司提供服务之日
或适用的情况下,无论这种终止是否合法(包括但不限于辞职、
死亡、合同受挫、因故终止、无故终止或推定解雇)不实施
参与者根据普通法或其他方式有权获得的任何代通知金(以一次性付款或薪金延续的方式支付)、遣散费、福利连续性或其他与解雇有关的
付款或福利(除非为满足适用的雇佣或劳工标准法规的最低要求而明确要求),但为了更好地确定,参与者在休假、临时疾病、产假或育儿假期间
缺席实际工作,残疾休假或
任何其他授权缺勤不应被视为“终止”,以及(Ii)如果参与者
因假期、临时疾病、产假或育儿假、残疾休假或其他授权缺勤而没有立即返回公司或公司子公司的有效工作岗位,
此类终止应视为发生在公司或公司批准的缺勤期限的最后一天。
如果参与者因休假、临时病假、产假或育儿假而缺勤,
此类停职应视为在公司或公司批准的缺勤期间的最后一天结束。
如果参与者因休假、临时疾病、产假或育儿假而没有立即返回公司或公司子公司的有效工作岗位,
应视为在公司或公司批准的缺勤期间的最后一天结束在每种情况下,只要, 如果发放给美国纳税人的任何赠款构成递延补偿,但受
守则第409a节的约束,则终止构成守则第
第409a节所指的“脱离服务”,“终止”和“终止”应相应地被解释为“终止”和“终止”。 |
| 1.4.43 | “时间归属”是指与公司或公司附属公司的时间流逝或持续服务有关的任何条件
由董事会决定,涉及授权金的一段时间。 |
| 1.4.44 | “交易日”是指证券交易所开市交易、股票实际交易的日子。
|
| 1.4.45 | “美国纳税人”是指根据本守则就本计划下的任何赠款、应付金额或可交付股份
缴税的个人。 |
| 1.4.46 | 对于授权书中包括的任何期权、股份单位、限制性股票股份或
其他奖励而言,“已授予”是指关于时间归属、实现履约条件和/或
董事会确定的任何其他条件的适用条件已得到满足,或在本计划允许的范围内放弃,无论
参与者关于此类授权书的权利是否以事先或随后遵守任何限制性契诺为条件
(以及任何适用的衍生条款应 |
| 1.4.47 | “归属日期”是指符合适用时间归属、履约条件
和/或授予中包含的期权、股份单位、限制性股票或其他奖励的任何其他条件
达到、被视为满足或被免除的日期,如第3.1节所预期的那样。“归属日期”是指符合、被视为符合或被放弃的适用时间归属日期、履约条件
和/或包括在授予中的期权、股份单位、限制性股票或其他奖励的任何其他条件。 |
在本计划中,对一个性别的引用包括
所有性别;根据上下文需要,对单数的引用应包括复数,反之亦然。
如果本计划的任何条款或部分被
确定为全部或部分无效或不可执行,则该确定不应影响任何其他
条款或其部分的有效性或执行。
此处使用的标题仅供参考
,并不限制或扩展本文所含条款的含义。除另有明确说明的
外,提及的章节或时间表应指本计划的章节或时间表(以适用为准)。
本计划应由董事会
根据其条款和适用法律进行管理。在符合本计划条款的前提下,除根据本计划任何其他条款规定的董事会权力外,董事会还拥有完全和完全的自由裁量权,以:
| (b) | 规定、修订和废除此类规章制度,并作出一切必要或合乎需要的决定,以管理和解释本计划和证明赠款的拨款文书
; |
| (c) | 确定哪些合格人员可以作为参与者接受赠款,向这些
参与者授予一项或多项赠款,并批准或授权相关赠款协议的适用表格和条款; |
| (d) | 确定授予任何参与者的授予条款和条件,包括但不限于
适用的(I)授予价值和受授予的股份数量,(Ii)授予股份的行使价,(Iii)
授予授予或其任何部分的条件,包括作为授予条件的任何适用的
履行条件的实现期限,以及与遵守限制性契诺有关的条件,以及条件,{br任何授予书或其任何部分的归属将被放弃或加速,而无需董事会采取任何进一步行动,
(Iv)授予书或其任何部分应被没收、取消或到期的情况,包括与参与者违反任何限制性契约有关的情况,(V)授予书终止的后果,(Vi)授予书已归属部分的行使或和解方式,(Vii)是否及条款以及(Viii)在行使或交收授权书时交付的任何股份是否必须由参与者持有任何指定的时间,以及必须持有的条款; |
| (e) | 确定是否已满足或应放弃或修改适用于授予的任何履行条件或其他条件(br}),以及在多大程度上满足这些条件; |
| (f) | 针对任何参与者的任何
缺勤或残疾休假,根据本计划制定其认为适当的规则、法规和决定。在不限制前述规定的一般性的原则下,董事会有权决定: |
| (Ii) | 任何此类休假对根据本计划发放给休假参与者的补助金的影响(如果有)
(包括但不限于,此类休假是否会导致任何补助金到期
以及对津贴可行使时间的影响); |
| (g) | 修订任何批地协议的条款或其他证明批地的文件;及 |
| (h) | 确定是否应根据第5节和此类调整的条款
进行调整,以及调整的程度。 |
| 3.2 | 董事会关于本计划或任何赠款的所有决定、解释、规则、法规或其他行为
应由董事会全权酌情作出,并对所有人具有最终约束力。 |
| 3.3 | 在符合第6.5条的情况下,董事会可不时修订
计划,以便为受加拿大以外司法管辖区法律管辖的合资格人士制定一个或多个子计划,使其参与计划。
|
为了遵守该其他司法管辖区的适用法律,或者董事会认为,
受加拿大法律约束的合格
个人参与本计划的条款,
董事会还可以就其参与本计划而受加拿大以外司法管辖区的法律管辖的合资格人员规定与授予协议条款不同的授予协议条款。
董事会还可以为符合加拿大以外司法管辖区的法律的合资格人员规定与其参与本计划相关的授予协议条款,这些条款不同于为遵守该其他司法管辖区的适用法律或在董事会认为
受制于加拿大法律的合资格人员的授予协议条款而与其参与本计划相关的条款,和/或偏离此处所列的
计划的条款,以便遵守该其他司法管辖区的适用法律,或者董事会认为{根据其他司法管辖区的适用法律,公司的子公司或符合本计划条件的人。
尽管有
上述规定,根据第3.3节授权的任何授予协议的条款应在
考虑到该授予协议适用的司法管辖区的适用法律的情况下,在实际可行的范围内与计划保持一致,并且在任何情况下不得
违反加拿大的适用法律。
| 3.4 | 董事会可根据其酌情决定权,在符合适用法律的情况下,
将其在本计划下的权力、权利和责任全部或部分转授给董事会的一个委员会,由董事会决定,
按照董事会决定的条款和条件,
董事会不得、也不得被允许转授
关于拨款、修订、……的任何权力、权利或职责(I)、(B)、(B)、任何授予的管理或交收
不符合适用法律,任何该等声称的转授或行动不得生效,及(Ii)惟董事会委员会、一名或多名人士(视属何情况而定)的
组成须符合适用法律。此外,如果
符合上述规定,董事会可委任或聘用受托人、托管人或管理人来管理或实施本计划或其任何方面
。 |
| 4.1 | 在符合第4.4节和根据第5.1节进行的任何调整的情况下,根据根据本计划作出的授予而可能发行的股份总数连同公司所有其他基于担保的补偿安排
应等于(I)只要公司的股票在证券交易所上市,相当于不时发行的已发行股份的百分之十(10.0%)或适用的证券交易所和股东可能不时批准的其他数字
或(Ii)在所有其他方面至20%(20.0%)的流通股。 |
| 4.2 | 只要公司股票在证券交易所上市,根据本计划为任何一名参与者预留发行的股份总数,连同公司所有其他基于证券
的补偿安排,不得超过已发行和已发行股份总数的5%(5.0%)。 |
| 4.3 | 只要本公司的股票在证券交易所上市,本公司的最高股份数量 |
根据本计划,或当
与公司所有其他基于证券的补偿安排相结合时,不得超过已发行和已发行股票总数的10%(10.0%)。
| 4.4 | 为计算本计划或本公司任何其他以证券为基础的补偿安排下可供授予的股份总数
,在该等股票发行前被没收、交出、注销或以其他方式终止的受任何授予的股份(或其任何部分)
应再次可根据本计划进行
授予。 |
| 5.1 | 尽管本计划有任何其他规定,并在符合适用的
法律的情况下,如果由于任何股息(正常过程中的股息除外)、拆分、资本重组、
重新分类、合并、安排、合并或交换股份或将权利分配给股份持有人
或公司法定或已发行资本的任何其他相关变化而导致股份发生任何变化,如果董事会决定应进行公平的
调整,则应进行此类调整由董事会决定(I)受该计划约束的股份数量
;(Ii)股份已变更或可兑换或可交换的证券;(Iii)当时已发行的任何购股权;
(Iv)有关该等购股权的行使价;及/或(V)根据该计划已发行的股份单位数目,及
就该计划的所有目的而言,任何该等调整均为最终及具约束力。 |
| 5.2 | 第5.1节规定的任何调整均不得要求
公司发行零股或对价代替零股,以履行其在本计划下的义务。除本第5.2节的规定外,在行使任何授予时可交付的股份的任何零星
权益应
注销且不能交付给本公司。 |
| 5.3 | 如果在授予授予之前发生控制权变更,
并且符合参与者与公司或公司子公司签订的书面雇佣协议或服务合同以及适用的授予协议的条款,董事会有完全权力自行决定控制权变更对授予、可行使、结算、支付或取消适用于授予的限制的影响(
),
可在适用的授予协议中指定
在符合适用法律、规则和条例的情况下,
董事会应在控制权变更生效之前或之后的任何时间采取其认为适当的行动,包括但不限于:(I)规定加速授予或行使授予;(Ii)
规定被视为达到与授予有关的履约条件;(Iii)规定与授予有关的限制失效;(Iv)就继承人或尚存法团
(或其母公司或附属公司)以现金、证券、权利或其他财产(视属何情况而定)须由继承人或尚存法团(或其母公司或附属公司)支付或发行(视属何情况而定)的任何授予书,订定假设、取代、替换或延续;。(V)规定授予书须终止或期满,除非在管理局所定的日期或之前行使
或悉数交收;。或(Vi)终止或取消任何尚未完成的授权书以换取现金付款
(倘若于控制权变更日期,董事会认为行使或结算授权书时并无变现金额,则本公司可取消授权书而无须支付代价)。 |
公司在本协议项下支付任何款项或交付(或导致交付)任何股份的义务均须遵守适用法律。每个参与者
应确认并同意(参与本计划应最终被视为已确认并同意),
参与者将始终严格遵守适用法律和所有其他法律以及适用于参与者的任何公司政策,包括但不限于公司的内幕交易政策,并向公司提供允许遵守适用法律所需的所有信息和承诺。
为确保本公司或本公司的子公司(视情况而定)能够遵守任何联邦、省、州或地方法律下与预扣税款或其他所需扣除有关的适用义务,本公司或本公司的子公司
应从根据本计划或以其他方式支付给参与者的任何现金金额中扣留或安排扣缴的金额
,以允许本公司或本公司的子公司(视情况而定)向参与者支付的任何现金金额中扣留或导致扣缴的金额
,以允许本公司或本公司的子公司根据本计划或其他方式从应付给参与者的任何现金金额中扣留或安排扣缴的金额
,以允许本公司或本公司的子公司(如适用)本公司及其任何
附属公司还可按照
公司自行决定的条款和条件,通过(A)代表该参与者出售或要求该参与者
出售根据本计划发行的任何股票,并保留本应提供或支付给该参与者的与任何此类出售相关的任何应付金额,
公司可自行决定的条款和条件履行任何此类扣缴义务,或(B)要求作为本协议项下股份交付的条件,该参与者作出本公司可能要求的
安排,以使本公司及其子公司能够履行该等扣缴义务,包括
要求该参与者预先向本公司或本公司的子公司汇出一笔款项,或向本公司或本公司的任何附属公司偿还任何该等扣缴义务。
本计划或根据本协议签订的任何授予协议
均不授予任何参与者继续受雇于本公司或本公司任何附属公司
的权利,有权获得本计划或授予协议中未列明的任何报酬或福利,或以任何方式干预或限制本公司或本公司任何子公司终止参与者与本公司或本公司任何子公司的雇用或服务安排的权利。
指定个人
为参与者或向任何参与者授予任何期权、股份单位、限制性股票或其他奖励,均不会使任何人有权
获得本计划下的任何期权、股份单位、限制性股票或其他奖励的授予或任何额外授予(视情况而定)。为使
更具确定性,董事会在任何时期批准赠款的决定不要求董事会在任何其他时期向任何参与者批准赠款
;董事会在任何期间关于赠款规模或条款和条件的决定也不得要求
董事会批准向任何其他期间的任何参与者发放相同或类似规模或相同或相似条款和条件的赠款。
董事会不得仅因为参与者之前可能根据本计划或本公司或子公司的任何其他类似补偿安排接受过
赠款而阻止董事会批准向该参与者发放赠款。除符合资格的人与
公司或公司子公司之间的书面雇佣或服务协议可能规定外,任何符合资格的人均无权要求
或有权获得赠款。
本计划和根据
本计划发放的任何赠款可由董事会在未经股东批准的情况下进行修订、修改或终止,前提是未经参与者同意,不得对
计划或根据本计划作出的赠款进行修订,前提是这会对
参与者之前根据本计划授予该参与者的任何赠款的权利产生不利影响,但如为遵守适用法律而需要修改,则不需要
参与者同意。尽管有上述规定,董事会仍可
未经股东或参与者批准而修订计划及任何授权书,以符合任何证券交易所的要求。
为提高确定性,只要
公司的股票在证券交易所上市,根据
证券交易所规则,未经股东批准,不得修改本计划以进行以下任何操作:
| (a) | 增加4.1节规定的根据本计划可发行的最高股票数量; |
| (b) | 降低未偿还期权的行权价格,但第5节规定的除外; |
| (c) | 延长根据本计划提供的任何赠款的最长期限,但根据第8.6条的规定除外; |
| (e) | 增加可向内部人发行或可向内部人发行的股票数量,或取消第4.3节中对可向内部人士发行或可向内部人士发行的股票数量的限制
; |
| (f) | 包括与根据该计划发行股票有关的其他类型的股权补偿;或 |
| (g) | 修订此第6.5条,以修订或删除(A)至(K)中的任何一项,或授予董事会额外权力
,以在未经股东批准的情况下修订计划或权利。 |
为提高确定性并不限制
前述规定,以下修订无需股东批准,董事会可在未经股东批准的情况下进行以下更改,但须经任何监管部门批准,包括在需要时获得任何证券交易所的批准:
| (j) | 更改任何授权书的终止条款,但不涉及延长授权书的原定
期限;或 |
本计划中对货币的所有
提及均指董事会根据其
单独决定权不时确定的合法加拿大货币、美元或其他货币,否则除非上下文另有要求,否则应视为对加拿大货币的提及。对于
本计划中引用的任何金额以加元或美元以外的货币计价,且由董事会自行决定转换为加元、美元或其他货币的程度,此类金额应
在需要确定转换金额的日期按适用的加拿大银行每日汇率进行转换。
公司将负责
与本计划管理相关的所有费用。
在符合适用的
法律要求的情况下,参与者可以书面指定受益人在
该参与者去世后获得本计划提供的任何福利。根据适用法律,参与者可以随时更改此类名称。该等指定或更改
须采用董事会不时指定的形式。本条款6.8项下的受益人指定以及随后的任何更改应提交给公司的总法律顾问。
本计划和根据
计划提供的任何赠款应受安大略省法律和加拿大联邦法律的管辖和解释(br}安大略省法律和加拿大联邦法律适用于安大略省),对于身为美国纳税人的参与者,应遵守美国法典和适用的联邦法律。董事会可以规定
任何赠款的任何争议应在董事会指定的论坛上提出和确定,包括通过具有约束力的仲裁。
本计划、根据本计划发布的任何赠款协议或与本计划有关的任何其他协议或文件中对法律、规则或法规条款的任何提及应被视为包括任何具有类似效力或适用性的后续法律、规则或法规。
对于身为美国纳税人的参与者,本计划应在适用范围内予以解释以及据此发布的其他具有普遍适用性的指导意见。
计划应符合公司、其继任者和受让人的利益,并对其具有约束力。
除非本计划或适用的赠与协议另有规定
,否则参与者不得或不得转让、转让、
出售、交换、担保、质押或以其他方式质押或处置赠与,不得转让、转让、质押或以其他方式质押或处置赠与或处置,除非参与者或无遗嘱继承法规定的遗嘱处置
。此类利息不得执行、扣押或类似的法律程序
,包括但不限于用于支付参与者债务、判决、赡养费或单独赡养费的扣押。
第二部分-选项
| 8.1 | 本公司可按董事会厘定的条款及条件,不时向合资格人士授予一项或多项期权
,该等条款及条件与本计划一致。在授予该等选择权时,在符合本计划规定的前提下,公司应具体说明: |
| (c) | 期权的期限,自期权授予之日起最长十(10)年,参与者可在此期间行使期权或部分期权的一个或多个归属
期限,以及任何其他归属
条件(包括履约条件)。 |
| 8.2 | 受购股权规限的每股股份的行使价须由董事会厘定
,但在任何情况下,任何行使价均不得低于该购股权授出日期的市价的100%(100%)
。 |
| 8.3 | 除非董事会在适用的授予协议中另有指定,
授予中包括的期权应在三(3)年期间内分三次等额授予,其中三分之一的期权在授予日、授予日一周年和授予日两周年各授予
,并且在
8.6节的约束下,任何此类期权将在授予日十周年时到期(除非根据
提前行使或终止
|
| 8.4 | 根据本计划的规定和授予期权的条款,在根据第6.2节支付或以其他方式履行所有相关扣缴义务的情况下,授予的
期权或部分期权可不时通过向公司的注册办事处交付由参与者或参与者的法定遗产代理人(视情况而定)签署的
书面通知的方式行使。
本通知应说明参与者或参与者的法定遗产代理人行使上述期权的意向,以及当时行使期权的股份数量,并必须随附全额
行使期权下的行权价格。
本通知应说明参与者或其法定遗产代理人行使上述期权的意向,以及行使该等期权的股份数量,并必须在行使期权时全数支付
行权价格。 |
| 8.5 | 尽管有第8.4条的规定,董事会仍可允许参与者在行使通知中表明该参与者打算
转让和处置期权(“退回”)以供注销,而不是以现金支付总行权价格;在
这种情况下,参与者应退回正在行使的期权,并选择接受按
以下公式计算的股份数量,前提是董事会接受退回通知(“退回通知”)
,且该安排符合以下条件 |
X
=(Y*(A-B))/A
在哪里:
X
=放弃该等期权时向参与者发行的股票数量;但如果上述计算结果
为负数,则不应发行任何股票。
Y
=要交出的期权标的股数。
A
=股票在交出之日的市值。
B
=该等期权的行使价。
| 8.6 | 如果任何期权的正常到期日在任何封锁期结束后的
或十(10)个工作日内(除周六、周日或安大略省多伦多的银行不正常营业的日子外),则该期权的到期日应延长至该封锁期结束后的十(10)个工作日内,而无需采取任何进一步的
行动。(br}如果该期权的正常到期日不在任何封锁期结束后的十(10)个工作日内,则该期权的到期日应延长至该封锁期结束后的十(10)个工作日内(除周六、周日或安大略省多伦多的银行不正常营业的日期
以外)。前述延期
适用于所有期权,无论授予日期如何,不应视为第6.5节中所述期权期限的延长。 |
| 9.1 | 参与者截至
终止时持有的未到期期权应遵守本第10条的规定(视情况而定);但在任何情况下,行使期权的期限
不得迟于根据第8.1(C)条、8.6条或9.4条(视具体情况而定)确定的最长期限的最后一天结束。在行权期结束之前未行使的期权,包括根据本条款9.1条授权的任何延长行权期,在参与者终止日期或伤残日期(视具体情况而定)之后,将自动
在该期限的最后一天到期。 |
| 9.2 | 根据适用的授予协议和第9.1条,在参与者因死亡或残疾而终止的情况下,(I)参与者在因死亡或残疾终止前
之前已获得的未行使期权在参与者因死亡或残疾日期终止后的十二(12)个月期间内继续可行使,以及(Ii)参与者在因死亡或残疾终止之日起未授予的未授予期权
将继续行使。
在参与者因死亡或残疾终止之日起十二(12)个月内,参与者未授予的未授予期权
应在参与者到期终止日期后的十二(12)个月期间内继续可行使;(Ii)参与者因死亡或残疾而终止的未授予期权
在参与者因死亡或残疾终止日期之后的十二(12)个月期间继续可行使 |
| 9.3 | 根据适用的授予协议和第9.1条,如果参与者因辞职(包括非适用法律规定的雇员自愿退出服务)或无故终止(包括推定解雇)而终止
,(I)参与者在终止前已获得的未偿还期权
应在参与者终止后的九十(90)天内继续可行使,
,(I)参与者在终止前已获得的未偿还期权
应在参与者终止后的九十(90)天内继续可行使。
,如果参与者因辞职(包括非适用法律规定的员工自愿退出服务)或无故终止(包括推定解雇)而终止,则在参与者终止后的九十(90)天期间
内仍可继续行使参与者的未偿还期权。以及(Ii)参与者在
终止时未授予的未授予的期权将被没收。 |
| 9.4 | 除根据第3.1条规定的董事会权利外,董事会
可以在参与者终止或残疾日期时延长参与者的部分或全部期权的行使期限,但不得超过原到期日,和/或允许在行使期限或部分期限内继续授予参与者的部分或全部期权
。 |
| 9.5 | 尽管本协议或任何授予协议中有任何其他规定,
如果参与者因任何原因终止,授予参与者的任何和所有当时未完成的既得和未获授期权将立即被没收和取消,而不会在终止时有任何对价。 |
| 9.6 | 为获得更大的确定性,参与者无权获得
股票或现金支付,作为补偿、损害或其他,涉及未归属、
被没收或未在期权到期之日之前行使的任何期权,无论是与任何合同或
终止权利或其他相关或可归因于任何合同或
终止权利的期权。 |
第三部分-股份单位
| 10.1 | “授予价值”是指就股份单位授予分配给符合资格的
个人的美元金额。 |
| 10.2 | “共享单位帐户”
具有第12.1节规定的含义。 |
| 10.3 | “估值日期”
指为计算授出的股份单位数目而厘定市价的日期,除董事会另有决定外,
为授出日期。 |
| 10.4 | “归属期间”
就股份单位授予而言,指董事会指明的期间,自授出日期起至该等股份单位最后
归属日期止。 |
| 11.1 | 董事会可按董事会决定的条款及条件,按董事会决定的条款及条件,不时向合资格人士授予一项或多项股份单位
,但在决定
将获授予股份单位的合资格人士及每项授予的授予金额时,董事会须考虑合资格人士与本公司或本公司任何附属公司之间的任何书面雇佣协议或服务合约的条款
,并可考虑其应考虑的其他因素。 |
| 11.2 | 董事会须根据本部第III部厘定各授出股份的授出价值及估值日期(如
非授出日期)。每份该等授出股份所涵盖的股份单位数目应由该等授出股份的授出价值除以该授出股份于该授出股份估值日期的市价而厘定
,向上舍入至下一个
整数。 |
| 11.3 | 就股份单位发出的每份授予协议至少应列明
所证明的股份单位类型和授予日期、受该授予约束的RSU或PSU的数量、适用的归属条件、适用的归属期限以及终止时对授予的处理,并可规定董事会决定或根据任何其他
条款的要求符合计划条款的
其他条款和条件董事会可在本第III部下的授予协议中包括与公司运营或业务相关的信息保密
的条款或条件,参与者必须遵守这些条款或条件,包括授予或归属股份单位的条件
。 |
本公司或董事会指定的本公司或本公司附属公司应为每位已获得股份单位授予的参与者
开立一个名为“股份单位
账户”的账户,该账户将记入参与者根据第11条不时收到的股份单位授予
以及任何股息等值股份单位(根据第12.2条)的贷方。未能归属参与者
并根据第13条被没收的股票单位,或支付给参与者或其受益人的股票单位,应予以注销,并自该等股票单位根据本计划被没收或取消或支付(视情况而定)之日起,
停止记录在参与者的股票单位账户中。为提高确定性,如果参与者同时获得RSU和PSU,则此类RSU
和PSU应分别记录在参与者的股票单位帐户中。
除有关授予RSU或PSU的授予
协议中另有规定外,如果在授予协议下的授予日期至根据授予协议授予的RSU或PSU结算日期的记录日期期间,向登记在册的股东支付现金股息(非常股息或特别股息除外)
,则若干股息等值RSU或PSU(视情况而定)应记入
如果参与者股票单位账户中的RSU
或PSU是股票,则此类额外RSU
或PSU的数量将通过除以股息或分配支付当日的市场价格计算,计算方法是将本应支付给该参与者的股息或分配的合计股息或分派金额除以股票的市价。
如果参与者的股份单位账户中的RSU
或PSU是股票,则应支付给该参与者的股息或分配总额。授予参与者的额外RSU或PSU将遵守与相应RSU或PSU(视情况而定)相同的条款和条件,包括
归属和和解条款。
在本第13条及适用的
授予协议的规限下,须就该等股份单位记入参与者股份单位账户
的授予及股息等值股份单位的股份单位,须按适用于该等授予的授予协议
所指定的比例及归属日期归属,惟参与者的雇佣并未于相关归属日期终止。
参与者的RSU和PSU根据授予协议中规定的适用乘数调整
,并向下舍入到最接近的整数
个RSU或PSU(视情况而定),在按照第13.1或13.6条(视具体情况而定)归属后,应按照以下规定分配给参与者或其受益人
,但须遵守适用的授予
协议的条款。在任何情况下,除非《授予协议》规定RSU和PSU必须通过发行股票进行结算,否则结算
将在归属后的合理可行范围内尽快进行,在任何情况下,结算将在参与者提供RSU或PSU授予相关服务的年份后第三年的第三年12月31日或之前进行。结算方式为:为当时结算的每个RSU或PSU发行
一股,以现金(须受第13.3条规限)支付相当于RSU或PSU归属日市价的现金支付,或股份和现金的组合,所有这些均由董事会酌情决定(
或按适用授予协议规定),并须根据第6.2节支付或以其他方式清偿所有相关预扣责任
。
如果参与者的股份单位在没有本第13.3条的情况下将在适用于该参与者的禁售期内结算,则该结算应推迟
至该禁售期结束之日(或在可行范围内尽快)之后的第十个交易日的较早者
和根据第13.2条确定的其他适用的参与者股份单位结算日期。
以现金结算的任何RSU或PSU的市场价格将从封闭期结束的交易日和结算日期的前一天(以较早的交易日为准)确定。
根据授予协议
和本第13条的条款,所有未归属和参与者终止时未归属的股份单位应立即没收
。为提高确定性,参与者无权就
未归属或根据本协议被没收的任何RSU或PSU收取股票或现金付款,作为补偿、损害或其他赔偿,
无论是否与任何合同或普通法通知期相关或可归因于其他原因。
在适用授予协议
及第13.7条的规限下,若参与者因辞职(
与本公司或本公司附属公司的建设性解雇无关)、身故或伤残而终止聘用,则在终止前未归属的任何股份
单位,包括与该等股份单位有关的股息等值股份单位,均不得
归属,所有该等股份单位均须立即没收。
在适用的授出协议
及第13.7条的规限下,如参与者无故终止(包括本公司或本公司附属公司的推定解雇),则在终止前未归属的任何股份单位,包括有关该等股份单位的股息等值股份
,均不得归属,而所有该等股份单位均须立即没收。
董事会可于终止
或伤残日期延长股份单位归属期限,但不得超过适用归属期限的原定期限。
如果参与者的雇用
因公司或附属公司的原因而终止,参与者因此终止雇用之日
之前未归属的任何股份单位,包括该等股份单位的股息等值股份单位,均不得归属,所有该等股份单位应立即被没收,但为满足适用的雇佣或劳工标准法规的明确最低要求而可能需要的股份单位除外
。终止后,参与者将不再享有分享单位的权利,并放弃任何有关或可归因于任何合同或普通法终止权利或其他方面的损害赔偿索赔
。
股份单位不是股份,授予
股份单位不会赋予参与者任何股东权利,包括但不限于投票权、股息权利
或清算权利。
第四部分-限制性股票
| 15.1 | “限制”是指
对参与者免费享受作为限制性股票授予的股票的任何限制。限制可根据时间的流逝或履行条件的满足或一项或多项事件或条件的发生而定,并于董事会指定的条件及时间、分期付款或其他时间分别
或合并失效。 |
董事会可不时向合资格人士授予一项或多项限制性股票,金额及受董事会厘定的条款
及条件规限。在该等股份交付后,参与者将拥有股东对限制性股票的权利
,但须受限制。
当任何限制适用于任何参与者的
限制性股票时,(I)除非董事会另有规定,否则参与者将获得就限制性股票支付的股息,并且
不需要在受限股票被没收的情况下将这些股息返还给公司;(Ii)如果董事会决定
董事会认为应根据5.1节对其进行公平调整的股票发生任何变化,参与者
将获得限制性股票的收益。这些收益将自动且不需要任何其他
行动成为限制性股票,并受参与者的限制性股票当时存在的所有限制的约束,以及(Iii)
参与者有权在限制期内投票表决限制性股票。
在限制仍然有效期间,参与者无权
出售、转让、质押、授予任何受限制股票的任何担保权益或抵押,或以其他方式处置或阻碍
任何限制性股票或其中的任何权益。董事会可要求参与者将限制性股票存入托管账户,作为授予限制性股票的条件
。
如果适用的限制在授予协议规定的日期或事件发生之前或满足授予协议中规定的其他标准
之前未失效,则受限股票的授予将被没收。
如果适用的限制未在该日期之前失效,或该事件发生或满足授予协议中指定的其他标准
,则受限股票的授予将被没收。此外,除非授予协议有明确规定,或
董事会另有决定,否则参与者在参与者终止时持有的任何限制性股票将由参与者
没收给公司,参与者不得要求赔偿作为替代,无论是与任何合同
或普通法终止权利或其他相关或可归因于此。
限制性股票将仅为记账股票
,除非董事会决定签发证书证明限制性股票的股份。
展品“A”
阿拉斯矿业公司股权激励计划
适用于美国纳税人的特别规定
本展品阐述了
阿拉斯矿业公司股权激励计划(“计划”)中适用于美国纳税人的参与者的特殊规定。尽管本计划有任何其他规定,本附件
仍适用于此类参与者。本计划中其他地方定义并在此使用的术语
应具有本计划中规定的含义,并可不时修改。
“残疾”是指,(I)仅就奖励股票期权而言,
本守则第22(E)(3)节所指的参与者的完全和永久残疾,或(Ii)仅就构成递延补偿的奖励而言,该奖励受守则第409a条的约束,其中包括
作为支付日期的残疾,即本守则第409a条所定义的“残疾”。
“合资格人士”
仅就期权而言,指本公司或其任何附属公司聘用的个人,其职位或工作的性质被董事会认为能够为本公司的成功作出贡献;然而,
只有本公司或其子公司的高级职员才有资格获得奖励股票期权。
“大于10%的股东”
是指在奖励股票期权授予日期有效,直接或间接拥有本公司(或本公司第424(E)和424(F)条所指的本公司任何子公司或母公司)所有类别股票总投票权10%(10%)以上(直接或间接,按本守则第424(D)节的含义)的合格人士
。“大于10%的股东”
指在奖励股票期权授予日期生效的合格人士,其直接或间接拥有本公司(或本公司的任何附属公司或母公司,根据本守则第424(E)和424(F)条)所有类别股票的总投票权超过10%(br})。
“激励性股票期权”
指根据本计划授予美国纳税人的期权,该期权旨在成为守则第
422节所定义的“激励性股票期权”。
“市场价”仅就“行使价”一词而言,
指(A)如果股份在联交所上市,则为股份于授出日在联交所的收市价
;(B)如果股份在一个以上证券交易所上市,则为董事会厘定的根据上文(A)段就股份上市的第一证券交易所厘定的公平市价
;(B)如股份在联交所上市,则指股份于授出日在联交所的收市价;(B)如股份在一个以上证券交易所上市,则指董事会厘定的根据上文(A)段就股份上市的第一证券交易所厘定的公平市值;及
(C)如该等股份并非在联交所上市买卖,则为董事会根据守则第409A条真诚厘定为该等股份的公平市价的价格。
(C)如该等股份并非在联交所上市交易,则为董事会根据守则第409A条真诚厘定为该等股份的公平市值的价格。
“非合格股票期权”
指根据本计划授予的期权,该期权不打算成为奖励股票期权,也不符合奖励股票期权的条件。
“脱离服务”
应具有第1.409A-1(H)节中赋予它的含义,这通常是指个人受雇于公司以及根据美国财政部法规将被视为公司的单一雇主的任何实体终止,从而合理地预期不再提供任何服务或真诚服务绩效的水平将降至不超过20%。
根据美国财政部的规定,第1.409A-1(H)节将终止个人在公司和任何实体的雇佣或服务,使其不再提供更多的服务,或真诚服务绩效的水平将降至不超过20%的水平。
根据美国财政部的规定,个人受雇于公司和将被视为公司的单一雇主的任何实体的雇佣或服务将被视为公司的单一雇主。
“指定雇员”是指
符合守则第409a(A)(2)(B)(I)节定义的“指定雇员”定义的美国纳税人。
对于任何激励性股票期权,“子公司”应具有守则第424(F)节赋予的
含义。
| a. | 授予日期。授予美国纳税人的任何期权的授予日期不得早于董事会批准授予的日期
。 |
| b. | 可供选择的股票。根据
该计划可向美国纳税人发行的股票总数为1,000,000股,所有股票均可根据激励股票期权发行。 |
| c. | 授予激励性股票期权。董事会可向符合条件的
符合条件的美国纳税人授予奖励股票期权。如果奖励股票期权授予大于10%的股东,则行权价格不得低于授予日市值的110%,行权期限不得晚于授予日五周年
。任何旨在成为激励性股票期权的期权,但由于任何
原因(包括但不限于期权在任何一年中可行使的金额超过1.422-4节所述的100,000美元限制
)而未能符合条件的,应视为非限定股票期权。如果旨在作为激励的期权(或其任何部分)因任何原因未能符合资格
股票期权,公司和董事会
均不对美国纳税人或任何其他方承担任何责任。 |
| d. | 股东对激励性股票期权的批准。仅当公司股东在生效日期起十二(12)个月内批准该计划时,才能根据该计划授予奖励股票期权
。在批准之前根据本计划授予的任何激励
股票期权应以此类批准为条件。在第十(10)之后不能授予任何奖励股票期权
)本计划生效日期的周年纪念日,除非公司股东批准为此目的延长本计划
。 |
| e. | 关于处置从激励性股票期权取得的股份的通知。参与者应就因行使奖励股票期权而获得的任何股份的任何处置或其他转让立即通知公司
,前提是该等处置是在(I)授予日期两周年和(Ii)行使股票发行日期
一周年(以较早者为准)之前进行的。该通知应注明处置或转让的日期以及参与者因该处置或转让而变现的金额
。 |
尽管计划或授予协议中有任何相反规定
,但激励股票期权只能在参与者的有生之年由参与者行使,并且
只能通过遗嘱或根据世袭和分配法转让。任何其他奖励只能通过遗嘱,
世袭和分配法,或经修订的1933年证券法第701条所允许的方式转让。
本计划的第8.6节不适用于授予美国纳税人的期权
。除非获得Treas的许可,否则本计划第13.3节不适用于授予美国纳税人延期补偿的股份单位
,除非获得Treas的许可。注册第1.409A-2(B)(7)(Ii)条。
尽管有任何相反规定,如果
控制权变更事件不构成本公司所有权变更或实际控制权变更,或者
根据本准则第409a条对本公司大部分资产的所有权变更,并且如果本计划下的任何奖励
根据本准则第409a条的规定构成递延补偿,则如
董事会自行决定的那样,该裁决的授予可自控制权变更生效之日起加速。但公司应按照裁决的原始条款和条件支付该
赔偿金,如同控制权变更没有发生一样。
根据本计划第5节对授予
美国纳税人的奖励所作的任何调整,应符合本守则第422节有关
股票期权的要求和本守则第409a节关于任何其他奖励的要求,以使该奖励继续
豁免或遵守本守则第409a节的要求。
双方的意图是本计划下的付款和
福利符合或不受本规范第409a条的约束,因此,在允许的最大范围内,本
计划应按照该意图进行解释和管理。尽管本计划中有任何相反规定,
为避免本规范第409a条规定的加速征税和/或税务处罚所需的范围内,
参与者不应被视为已终止受雇于公司,除非该参与者将被视为
已从公司离职。根据本计划支付的每笔金额或提供的福利应
解释为本守则第409a节规定的单独确定付款,除非适用法律另有要求,否则本计划中描述的在本守则第409a节定义的“短期延迟期”内到期的任何付款不得视为延期赔偿
。在不限制前述规定的情况下,即使本文有任何相反规定,
为避免守则第409a条规定的加速征税和/或税务处罚所需的范围内,在紧接指定员工离职后六(6)个月期间,根据本计划(或本公司的任何其他计划或协议)应支付的递延补偿
金额和应提供的福利
应在指定员工离职后的第一个工作日
支付, 如果早一点的话)。本计划和根据该计划发布的任何授标协议可在董事会认为必要的任何方面进行修订
,以保持对本守则第409a条的遵守。本公司不表示本计划中描述的任何或全部
付款将豁免或遵守本守则第409a条,也不承诺排除本守则第409a条适用于任何此类付款。每位参与者应自行负责支付根据本规范第409a条产生的任何税款
和罚款。