STE-20210630
Steris plc000175789810-Q6/30/2021错误2022Q13/31是是大型加速文件服务器99,758,941错误错误001-38848爱尔兰98-14550641 232 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目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，邮编：20549

表格10-Q
(标记一)
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告


在截至本季度末的季度内2021年6月30日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告

对于_
佣金档案编号001-38848
Steris plc
(注册人的确切姓名载于其章程)
爱尔兰 
98-1455064
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (美国国税局雇主
识别号码)
70约翰·罗杰森爵士码头都柏林2号，爱尔兰 D02 R296
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
353 1 232 2000
(注册人电话号码，包括区号)
_______________________________________________
根据ACT第12(B)节登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的交易所名称
普通股，面值0.001美元斯泰纽约证券交易所
2.700厘优先债券，2031年到期STE/31纽约证券交易所
3.750厘优先债券，2051年到期STE/51纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是  x*o
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是  x*o
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☒  加速文件管理器☐
非加速文件管理器
☐  规模较小的报告公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。他说：o
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。☐*x
截至2021年8月6日的已发行普通股数量: 99,758,941
1
目录
Steris plc及其子公司
表格10-Q
索引
 
  页面
第一部分-财务信息
第一项。
财务报表
3
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
32
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
46
第四项。
管制和程序
47
第II部分-其他信息
第一项。
法律程序
48
项目1A。
风险因素
48
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
49
第6项。
陈列品
50
签名
51

2
目录
第1部分-财务信息
正如在这份10-Q表格季度报告中使用的那样，除非另有说明，否则STERIS plc及其合并子公司统称为“STERIS”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”。
项目1.编制财务报表

Steris PLC及其子公司
综合资产负债表
(单位：千)
 六月三十日，
2021		三月三十一号，
2021
 (未经审计) 
资产
流动资产：
现金和现金等价物$534,774 $220,531 
应收账款(扣除津贴净额#美元17,657及$11,355分别)
743,420 609,406 
库存，净额593,067 315,067 
预付费用和其他流动资产136,599 66,750 
流动资产总额2,007,860 1,211,754 
财产、厂房和设备、净值1,499,448 1,235,400 
租赁使用权资产，净额207,341 150,142 
商誉5,286,594 3,026,049 
无形资产，净值3,048,319 898,406 
其他资产51,445 52,720 
总资产$12,101,007 $6,574,471 
负债和权益
流动负债：
应付帐款$232,186 $156,950 
应计所得税8,516 27,561 
应计工资和其他相关负债193,167 150,078 
一年内到期的租赁义务37,033 22,774 
可转换债券，面值168,000 — 
可转换债务，保费负债198,478 — 
短期负债6,875 — 
应计费用和其他300,770 220,557 
流动负债总额1,145,025 577,920 
长期负债3,256,714 1,650,540 
递延所得税，净额856,899 236,860 
长期租赁义务171,314 129,673 
其他负债86,040 88,010 
总负债$5,515,992 $2,683,003 
承付款和或有事项(见附注8)
普通股，每股$0.001票面价值；500,000授权股份；99,746和85,353分别发行和发行的普通股
4,736,838 2,002,825 
留存收益1,874,559 1,939,408 
累计其他综合(损失)(36,817)(61,243)
股东权益总额6,574,580 3,880,990 
非控制性权益10,435 10,478 
总股本6,585,015 3,891,468 
负债和权益总额$12,101,007 $6,574,471 

请参阅合并财务报表附注。
3
目录
Steris PLC及其子公司
合并损益表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)
 
 截至6月30日的三个月，
 20212020
(*经调整)
收入：
产品$489,279 $301,108 
服务479,143 367,824 
总收入968,422 668,932 
收入成本：
产品271,406 154,739 
服务270,734 226,809 
总收入成本542,140 381,548 
毛利426,282 287,384 
运营费用：
销售、一般和管理393,752 155,170 
研发18,192 16,231 
重组费用14 166 
总运营费用411,958 171,567 
营业收入14,324 115,817 
营业外费用，净额：
利息支出21,812 9,492 
*与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整22,923 — 
利息(收入)和杂费(1,434)(2,289)
营业外费用合计(净额)43,301 7,203 
所得税费用前收益(亏损)(28,977)108,614 
所得税(抵免)费用(7,075)19,083 
净(亏损)收入(21,902)89,531 
减去：可归因于非控股权益的净(亏损)收入(95)(66)
股东应占净(亏损)收入$(21,807)$89,597 
归属于股东的每股净(亏损)收益
基本信息$(0.24)$1.05 
稀释$(0.24)$1.05 
宣布每股普通股已发行现金股息$0.40 $0.37 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，正如我们提交给SEC o的Form 10-K年度报告所述2021年5月28日。


请参阅合并财务报表附注。

4
目录
Steris PLC及其子公司
综合综合(亏损)收益表
(单位：千)
(未经审计)

截至6月30日的三个月，
20212020
(*经调整)
净(亏损)收入$(21,902)$89,531 
减去：可归因于非控股的净(亏损)收入
他们的利益。		(95)(66)
股东应占净(亏损)收入(21,807)89,597 
其他综合收益(亏损)
养老金和退休后福利计划摊销成本(扣除税款净额#美元174及$174，分别)
(507)(510)
累计货币换算调整的变化24,933 27,619 
其他综合收益合计24,426 27,109 
综合收益$2,619 $116,706 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，正如我们提交给SEC o的Form 10-K年度报告所述2021年5月28日。



请参阅合并财务报表附注。



5
目录

Steris PLC及其子公司
合并现金流量表
(单位：千)
(未经审计)
 截至6月30日的三个月，
 20212020
(*经调整)
经营活动：
净(亏损)收入$(21,902)$89,531 
将净收入与经营活动提供的净现金进行调整：
折旧、损耗和摊销83,621 48,954 
递延所得税456 (1,814)
基于股份的薪酬费用26,600 5,962 
处置财产、厂房、设备和无形资产损失净额824 237 
业务出售损失，净额419 10 
与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整22,923 — 
其他项目(2,334)6,842 
扣除收购影响后的营业资产和负债变化：
应收账款净额41,732 84,665 
库存，净额(1,660)(28,830)
其他流动资产(6,747)(6,729)
应付帐款(4,614)(17,011)
应计项目和其他净额(41,892)(47,695)
经营活动提供的净现金97,426 134,122 
投资活动：
不动产、厂房、设备和无形资产购置额(净额)(56,396)(66,861)
出售财产、厂房和设备所得收益217 137 
收购业务，扣除收购现金后的净额(547,353)— 
用于投资活动的净现金(603,532)(66,724)
融资活动：
发行优先公开债券所得款项1,350,000 — 
定期贷款收益650,000 — 
定期贷款付款(125,000)— 
支付长期债务
(721,284)— 
信贷安排项下的付款，净额(249,421)(95,837)
递延融资费和债务发行成本
(17,227)— 
与收购相关的递延或或有对价
(25,150)(21)
普通股回购
(10,670)(14,296)
支付给普通股股东的现金股利
(34,148)(31,471)
非控股权益的贡献
— 2,258 
股票期权和其他股权交易，净额
1,710 5,367 
用于融资活动的净现金(由提供)818,810 (134,000)
汇率变动对现金及现金等价物的影响1,539 2,648 
增加(减少)现金和现金等价物314,243 (63,954)
期初现金及现金等价物220,531 319,581 
期末现金和现金等价物$534,774 $255,627 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，正如我们提交给SEC o的Form 10-K年度报告所述2021年5月28日。

请参阅合并财务报表附注。
6
目录
Steris PLC及其子公司
合并股东权益报表
(单位为千，每股除外)
(未经审计)

普通股留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		非控制性
利息		总计
权益
  数金额 
2021年3月31日的余额85,353 2,002,825 $1,939,408 $(61,243)$10,478 $3,891,468 
综合收益：
净收益(亏损)— — (21,807)— (95)(21,902)
其他综合收益— — — 24,426 — 24,426 
普通股回购(60)(1,776)(8,894)— — (10,670)
股权薪酬计划和其他156 28,299 — — 28,299 
现金股息--$0.40每股普通股
— — (34,148)— — (34,148)
发行股份以收购Cantel Medical Corp.(“Cantel”)14,297 2,689,317 — — — 2,689,317 
与Cantel可转换债券股权部分相关的对价— 175,555 — — — 175,555 
与Cantel股权补偿计划相关的对价— 18,173 — — — 18,173 
重新分类为Cantel可转换债务，溢价负债— (175,555)— — — (175,555)
非控股权益的其他变更— — — — 52 52 
2021年6月30日的余额99,746 $4,736,838 $1,874,559 $(36,817)$10,435 $6,585,015 

普通股留用
收益(经调整后*)		累计
其他
全面
收益(亏损)		非控制性
利息		总计
权益
  数金额
2020年3月31日的余额84,924 1,982,164 $1,658,661 $(235,463)$12,848 $3,418,210 
综合收益：
净收益(亏损)— — 89,597 — (66)89,531 
其他综合收益— — — 27,109 — 27,109 
普通股回购(98)(10,373)(3,923)— — (14,296)
股权薪酬计划和其他234 11,256 — — — 11,256 
现金股息--$0.37每股普通股
— — (31,471)— — (31,471)
非控股权益的贡献— — — — 2,258 2,258 
非控股权益的其他变更— — — — 9 9 
2020年6月30日的余额85,060 $1,983,047 $1,712,864 $(208,354)$15,049 $3,502,606 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，正如我们提交给SEC o的Form 10-K年度报告所述2021年5月28日。


请参阅合并财务报表附注。


7
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，且除每股金额外，以千美元为单位)
1. 业务性质和重要会计政策摘要
业务性质
斯特里斯公司是一家全球领先的产品和服务提供商，满足医疗保健增长领域的需求：程序、设备、药品和牙科。我们R的使命是通过在全球提供创新的医疗保健和生命科学产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。我们为客户提供独特的创新消费品组合，如洗涤剂、胃肠(GI)内窥镜配件、屏障产品解决方案，以及其他产品和服务，包括：设备安装和维护、医疗设备微生物减少、牙科仪器和工具、仪器和范围修复解决方案、实验室检测服务、外包再加工、资本设备产品(如消毒器和手术台)、自动化内窥镜再处理器以及连接解决方案，如手术室(OR)集成在……上面。
我们的财政年度将于3月31日结束。本季度报告中提及的特定“年度”或“年终”指的是我们的会计年度。编制公司合并财务报表时采用的重要会计政策摘要如下：
2021年6月2日，我们完成了之前宣布的对Cantel Medical Corp.的收购。有关此次收购的更多信息，请参阅标题为“业务收购”的注释2。
中期财务报表
吾等根据美国公认的中期财务资料会计原则(“美国公认会计原则”)及S-X规则的10-Q表格及第10-01条季度报告的指示，编制本公司随附的未经审核综合财务报表。这意味着它们不包括美国公认会计准则(GAAP)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。我们未经审计的中期综合财务报表包含管理层认为公平陈述我们的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的所有重大调整(包括正常的经常性应计和调整)。
这些中期合并财务报表应与我们截至2021年5月28日的Form 10-K年度报告中包含的合并财务报表和相关附注一起阅读。截至2021年3月31日的综合资产负债表来源于当日经审计的综合财务报表，但不包括美国公认会计准则(GAAP)要求的完整财务报表的所有信息和脚注。
合并原则
我们使用合并方法来报告我们对子公司的投资。因此，随附的合并财务报表包括本公司及其全资和控股子公司的账目。当我们合并这些帐户时，我们消除了公司间帐户和交易。本公司对未合并联营公司的股权投资对财务和经营政策有重大影响，但不具有控制权，主要采用权益法核算。这些投资对公司的综合财务报表并不重要。
预算的使用
在根据美国公认会计原则编制财务报表时，我们会做出某些估计和假设，这些估计和假设会影响在财务报表日期报告的资产和负债额，以及在列报期间报告的收入和费用。这些估计和假设涉及对许多难以预测和我们无法控制的因素的判断。实际结果可能与这些估计值大不相同。当有新的信息可用时，我们会修改估计和假设。这意味着，截至2021年6月30日的三个月期间的经营业绩不一定表明未来几个季度或截至2022年3月31日的整个财年可能预期的业绩。
收入确认和相关负债
8
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


当合同条款下的义务得到履行，承诺的产品或服务的控制权转移到客户手中时，收入就会确认。收入是按照我们期望用来交换产品或服务的对价金额来衡量的。产品收入在控制权移交给客户时确认，这通常基于合同或运输条款。服务收入在客户从服务中受益时确认，这发生在服务完成或提供给客户时。我们的客户包括终端用户以及营销和销售我们产品的经销商和分销商。我们的收入不取决于经销商或分销商的转售，我们也没有其他与转售相关的义务。我们的标准退货和进货费政策适用于产品销售。向客户收取的运输和搬运成本包括在产品收入中。相关费用被视为履行成本，并计入收入成本。报告的收入是扣除从客户那里收取的销售额和增值税后的净额。
我们有提供折扣价格的个人客户合同。经销商和分销商可以回扣的形式获得销售奖励。在记录相关收入的同一时期，我们减少了折扣收入以及预计退货、回扣和其他类似津贴。这些项目的收入减少是根据历史经验和趋势分析估计的，只有在收入可能不会出现重大逆转的情况下才会减少。估计收益在综合资产负债表中记录毛利。
在包含多项性能义务的交易中，例如当产品、维护服务和其他服务组合在一起时，我们会在向客户交付每种产品或提供服务时确认收入。我们根据每项履约义务的相对独立销售价格(即产品或服务单独销售时的价格)将总安排对价分配给每项履约义务。
付款条件因客户的类型和位置以及所提供的产品或服务而异。一般来说，确认收入和支付到期之间的时间并不长。我们不评估销售价格是否包含期限低于一年的合同的融资部分。
我们不将销售佣金资本化，因为基本上我们所有的销售佣金计划都有一年或更短的摊销期限。
履行合同的某些成本如果是可收回的，则在合同期限内资本化和摊销，这些成本与合同直接相关，并产生我们将在未来用于履行合同的资源。截至2021年6月30日，与履行合同成本相关的资产对我们的合并财务报表并不重要。
有关收入的分类，请参阅标题为“业务细分信息”的附注9。
产品收入
产品收入包括消费品和资本设备的销售收入。这些合同主要基于客户的采购订单，可能包括经销商、经销商或集团采购组织(GPO)协议。 当控制权移交给客户时，我们确认产品销售的收入，这通常发生在产品发货或客户收到产品时。如果资本设备和安装高度集成并形成单一的履约义务，则与资本设备产品相关的收入将推迟到安装完成。
服务收入
在我们的医疗保健和生命科学部门，服务收入包括与维护、维修和安装资本设备相关的部件和劳动力产生的收入。这些合同主要基于客户的采购订单，可能包括总代理商、经销商或集团采购组织(GPO)协议。对于资本设备的维护、维修和安装，收入在服务完成时确认。医疗服务收入还包括外包后处理服务和仪器维修。外包后处理服务的合同主要基于与客户的协议，期限从几个月到15年不等。外包再加工服务收入在合同期限内按比例确认，使用基于时间的投入措施，并根据数量和其他业绩指标进行调整，前提是收入可能不会出现重大逆转。仪器维修合同主要基于客户的采购订单，相关收入在维修完成后确认。
我们还向客户提供预防性维护和单独定价的延长保修协议，这要求我们在合同期限内维护和维修我们的产品。一般来说，这些合同条款是可以取消的。
9
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


不受处罚，刑期从一年到五年不等。根据这些客户合同收到的金额最初被记录为服务负债，并使用基于时间的投入措施在合同期限内按比例确认为服务收入。
在我们的应用灭菌技术部门，服务收入包括合同灭菌和实验室服务。合同消毒和实验室服务的销售合同主要基于客户的采购订单和相关的客户协议，收入一般在服务完成后确认。
合同责任
从客户处收到的付款基于与客户签订的合同中确定的发票或计费时间表。递延收入在根据合同履行之前收到付款时入账。递延收入在履行义务完成时确认为收入，一般发生在一年内。在本财年的前三个月2022, $35,722的2021年3月31日的递延收入余额被记录为收入。在2021财年的前三个月，30,804在2020年3月31日递延收入余额中，记录为收入。
有关递延收入余额，请参阅标题为“附加综合资产负债表信息”的附注6。
服务负债
在履行可取消的预防性维护和单独定价的延长保修合同之前收到的付款被记录为服务负债。服务负债在合同项下履行时确认为收入。
有关服务负债余额，请参阅标题为“附加综合资产负债表信息”的附注6。
剩余履约义务
剩余的履约义务仅反映与我们有明确承诺的客户购买的协议相关的履约义务，不包括与未履行的履约义务相关的可变对价。就产品而言，这些剩余的履约义务包括尚未发货的资本设备和消耗品订单。关于服务，这些剩余的性能义务主要包括安装、认证和外包后处理服务。截至2021年6月30日，分配给剩余履约义务的交易价格约为$1,371,500。我们预计大约会认识到55一年内成交价的%，大约37超过一年的百分比。其余的尚未安排交付。
10
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)



近期发布的影响公司的会计准则

下表列出了最近发布的影响公司的会计准则：
标准签发日期描述领养日期对财务报表或其他重大事项的影响
2022财年采用的标准
ASU 2019-12“所得税(主题740)”2019年12月该标准提供了简化所得税会计的最终指导，消除了ASC 740中有关期间内税收分配方法、过渡期所得税计算方法以及确认外部基差的递延税项负债的某些例外情况。该指导意见简化了特许经营税的会计核算，并颁布了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉计税基础上升的交易的会计处理。。2022财年第一季度
我们从2021年4月1日起采用了这一标准，对我们的合并财务报表没有实质性影响。
ASU 2020-06“债务--具有转换和其他选择的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲--实体自有股权的合同(分主题815-40)”2020年8月
该准则简化了可转换工具的会计处理，简化了实体自有权益合同的衍生品范围例外的适用。该标准减少了需要将嵌入式转换功能与可转换工具分开的会计模型的数量。因此，只有在实质溢价模式下考虑的转换特征和那些需要分叉的转换特征将被分开考虑。对于实体自有股权的合同，新标准取消了目前对股权分类的一些要求。该标准还涉及可转换工具在稀释后每股收益计算中的会计处理，并要求加强对实体自有股本中可转换工具和合同条款的披露。
2022财年第一季度
我们采纳了这一标准，从2021年4月1日起生效，并将其应用于我们在收购Cantel Medical Corp.(“Cantel”)时承担的可转换债务的会计处理。
我们重要和关键的会计政策、估计和假设的详细描述包括在我们截至2021年5月28日的Form 10-K年度报告中的合并财务报表中。自2021年3月31日以来，我们的重要和关键会计政策、估计和假设没有实质性变化。
2. 商业收购
2021年6月2日，我们通过一家美国子公司收购了Cantel Medical Corp.(“Cantel”)的所有未偿还股权。Cantel，总部设在新泽西州的小瀑布，大约有3,700是一家主要向内窥镜和牙科客户提供感染预防产品和服务的全球供应商。
11
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


我们相信，通过将两家互补的业务合并，此次收购将加强STERIS在感染预防方面的领导地位S能够为更广泛的客户提供更多样化的感染预防、内窥镜检查和消毒产品和服务选择。Cantel正在整合到我们现有的医疗保健和生命科学部门。Cantel的牙科业务将我们的业务扩展到一个新的客户群，在这个新的客户群中，感染预防方案和流程越来越受到关注。这项业务将被报告为牙科部门。此外，此次收购预计将通过优化全球后台基础设施、利用各个地点的最佳实践以及消除多余的上市公司成本来节省成本。
2022财年第一季度与收购Cantel相关的收购和整合费用总计为140,347并在我们的综合损益表的销售、一般和行政费用项目中报告。收购和整合费用包括但不限于投资银行家费用、咨询费用、法律费用、其他专业费用以及某些与员工相关的费用。
总购买量考虑因素配给
对Cantel普通股和S的总对价托克当量为$3,599,471。考虑因素包括以下几点：
(千股)
现金对价$16.93每股Cantel股票(42,816股票)
$716,412 
零碎股份的现金对价14 
*STERIS plc普通股(14,297股票价格为$188.07每股)
2,689,317 
与Cantel股权补偿计划相关的对价18,173 
与Cantel可转换债券股权部分相关的对价175,555 
总购买注意事项$3,599,471 
除了全部购买对价外，STERIS还承担并偿还了#美元。721,284出售现有Cantel债务，并承担Cantel与2020年5月15日发行的可转换优先票据相关的债务，详情见附注5，标题为“债务”。
我们用新债务收益的一部分为交易对价的现金部分和偿还Cantel的大量现有债务义务提供资金，新债务收益的一部分在题为“债务”的附注5中描述，并在我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中进行了描述。
取得的资产和承担的负债的公允价值
对Cantel的收购已采用收购会计方法入账，该方法要求(其中包括)收购的资产和承担的负债在收购日期按各自的公允价值确认。购置款会计依赖于某些估值和其他研究，这些研究尚未开始或进展到有足够信息进行最终计量的阶段。估计可识别无形资产和某些有形资产和假定负债的公允价值的过程需要使用判断来确定适当的假设和估计。
Cantel的整个收购价格分配是初步的。当我们最终确定收购的资产和承担的负债的公允价值时，在计量期间将记录额外的购买价格调整。公允价值估计基于对未来事件和不确定性的一系列复杂判断，并在很大程度上依赖于估计和假设。用于确定分配给每一类收购和承担的资产和负债的估计公允价值以及资产寿命的判断，可能会对我们的经营结果产生重大影响。购买会计评估的最终完成将导致收购资产和承担的负债的估值发生变化，并可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大影响。商誉将分配给医疗保健、生命科学和牙科部门。商誉是转移到确认的净资产上的对价的超额部分，代表合并后的公司和集合的劳动力的预期收入和成本协同效应。被确认为收购结果的商誉不能从税收方面扣除。
下表载列收购日收购资产及承担负债的初步估计公允价值。这些初步估计将在测算期内随着第三方估值的最终确定、获得更多信息以及进行更多分析而进行修订，这些差异可能会对我们的运营结果和财务状况产生实质性影响。

12
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


坎特尔(1)
现金$169,073 
应收账款172,226 
库存271,132 
财产、厂房和设备227,783 
租赁使用权资产，净额48,504 
其他资产65,837 
无形资产2,190,000 
商誉2,243,827 
收购的总资产5,388,382 
可转换债券，面值168,000 
其他流动负债240,801 
长期租赁义务40,768 
递延所得税，净额618,058 
长期负债721,284 
承担的总负债1,788,911 
取得的净资产$3,599,471 
(1) 截至2021年6月30日，收购价格分配仍是初步的，因为估值尚未最终确定。

其他无形资产
可识别无形资产的估计公允价值是采用收益估值方法编制的，该方法要求通过使用特许权使用费减免法或多期超额收益法对预期未来现金流量进行预测。估计的使用寿命是基于STERIS的历史经验、可获得的类似行业数据和管理层做出的假设。 下表列出了初值和使用寿命。
 
总计 (1)
有用的现场直播
客户关系$2,060,000 10年份
商号130,000 10年份
收购的无形资产总额$2,190,000 
(1)金额是截至2021年6月30日的初步金额，因为估值尚未最终确定.

假设或有负债总额为#美元。25,000并与与先前完成的收购相关的或有对价有关我是坎特尔。债务已于2021年6月支付。
实际影响和形式影响
我们的合并财务报表包括Cantel自2021年6月2日收购之日至2021年6月30日的运营业绩。在此期间，可归因于Cantel的净销售额和营业收入(亏损)包括在我们截至2021年6月30日的三个月的合并财务报表中，总额为$101,758和$(133,190).
以下未经审计的备考信息使我们对Cantel的收购生效，就好像收购已经发生一样。2020年4月1日在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月期间，加拿大电信已被计入我们的综合运营业绩中。

13
目录
Steris PLC及其子公司
合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


截至6月30日的三个月
(未经审计)
 20212020
净收入$1,173,519 $869,874 
持续经营的净收益(亏损)93,635 (90,382)
STERIS和Cantel的历史综合财务信息已在备考信息中进行了调整，以使可直接归因于交易并可事实支持的备考事件生效。未经审计的预计结果包括调整，以反映存货递增的摊销，以及根据收购资产的初步估值将产生的增量无形资产摊销。融资成本和所得税支出也进行了调整，以反映合并后实体的资本结构和预期有效税率。这些预计金额不一定代表收购在本报告所述期间开始时或未来可能发生时可能取得的结果，也不反映未来的协同效应、整合成本或其他此类成本或节省。
3. 库存，净额
存货按先进先出(“FIFO”)成本法确定的成本和可变现净值中较低者列报。库存成本包括材料、人工和间接费用。库存成本包括材料、人工和间接费用。库存，净额包括以下内容：
 六月三十日，
2021		三月三十一号，
2021
(*经调整)
原料$183,233 $103,939 
在制品72,119 54,283 
成品376,381 176,623 
超额和陈旧库存准备(38,666)(19,778)
库存，净额$593,067 $315,067 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，如我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中所述。
自2021年3月31日以来，库存一直在增加，这主要是由于收购了Cantel。
4. 物业、厂房和设备
有关我们主要类别的折旧资产的资料如下：
 六月三十日，
2021		三月三十一号，
2021
土地及土地改善工程(1)
$84,154 $69,477 
建筑物和租赁权的改进662,527 567,132 
机器设备866,896 779,044 
信息系统224,584 193,222 
放射性同位素577,724 565,681 
在建工程正在进行中(1)
274,414 211,381 
全部财产、厂房和设备2,690,299 2,385,937 
减去：累计折旧和损耗(1,190,851)(1,150,537)
财产、厂房和设备、净值$1,499,448 $1,235,400 
(1)土地不会贬值。在建工程在投入使用前不会折旧。

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合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


5. 债务
负债情况如下：
 六月三十日，
2021		三月三十一号，
2021
可转换债券，面值$168,000 $— 
短期债务
定期贷款，当期部分6,875 — 
短期债务总额$6,875 $— 
长期债务
私募配售$862,719 $860,308 
循环信贷安排— 247,423 
递延融资成本(28,160)(7,191)
定期贷款418,125 550,000 
延期支取定期贷款650,000 — 
高级公注1,350,000 — 
融资租赁4,030 — 
长期债务总额$3,256,714 $1,650,540 
债务总额$3,431,589 $1,650,540 

在2022财年第一季度，我们借入了$650,000根据我们的延迟提取定期贷款协议，并利用所得款项为收购Cantel提供部分资金。
有关我们负债的更多信息包括在我们截至2021年3月31日的年度报告Form 10-K中的合并财务报表附注中，表格日期为2021年5月28日。
高级公共债券
2021年4月1日，STERIS爱尔兰FinCo无限公司(“FinCo”，“STERIS爱尔兰FinCo”，“发行人”)完成了$1,350,000本金总额分为两批的优先债券：(I)$675,000发行人的本金总额2.702031年到期的优先债券百分比(下称“2031年债券”)及(Ii)元675,000发行人的本金总额3.7502051年到期的高级债券百分比(“2051年债券”，与2031年债券一起，称为“高级公开债券”)。高级公开债券是根据一份日期为2021年4月1日(“基础契约”)，由FinCo、STERIS plc、STERIS Corporation和STERIS Limited(“担保人”)和美国银行全国协会(“受托人”)作为受托人(“受托人”)，并由日期为2021年4月1日，在FinCo、担保人和受托人之间(“补充契约”，与基础契约一起称为“契约”)。每位担保人均以优先无抵押基础为高级公开票据提供共同及个别担保(下称“担保”)。2031年发行的债券将于2031年3月15日而2051年发行的债券将于2051年3月15日。高级公开债券将按上述利率计息。高级公开债券的利息将于每年三月十五日及九月十五日支付，由2021年9月15日直到他们各自的到期日。
Cantel的可转换债务
2020年5月15日，Cantel发行了$168,000本金总额3.25%2025年到期的可转换优先票据(“票据”)以私募方式发行。最初的转换价格是$。41.51每股Cantel普通股(基于初始转换率24.0912加拿大电信普通股每千美元债券本金)，并与换算率一起，在发生某些事件时进行调整。
2021年6月3日，Cantel(A)根据管理债券的契约(经补充，称为“Cantel Indenture”)向其债券持有人发出通知，通知持有人，由于(I)截至2021年1月12日的合并协议和计划(经日期为2021年3月1日的合并协议和计划修正案修订)的一系列合并(“合并”)的完成，Cantel、STERIS、STERIS和STERIS之间的每一次合并(“合并”)均已完成，合并协议和合并计划的日期为2021年1月12日(经修订的协议和合并计划于2021年3月1日修订)，因此，Cantel(A)向债券持有人发出通知，通知持有人：(I)Cantel、STERIS和STERIS之间的一系列合并(“合并”)均已完成母公司的间接全资子公司Solar New US Holdco)和美国控股公司的直接全资子公司Crystal Merge Sub 1，LLC，以及(Ii)Cantel普通股从纽约证券交易所(NYSE)退市，均已于2021年6月2日生效，并开始(B)按照Cantel Indenture的定义，将Cantel普通股从纽约证券交易所(NYSE)退市，这两项交易均已于2021年6月2日起生效，并(B)已开始实施，这两项交易均于2021年6月2日生效，(B)根据Cantel Indenture的定义，Cantel普通股已从纽约证券交易所(NYSE)退市，这两项交易均已于2021年6月2日生效，并(B)开始
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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


Cantel已按附表(“Schedule to”)向美国证券交易委员会(“SEC”)提交一份投标要约声明，内容涉及债券的每名持有人(“持有人”)有权要求Cantel根据持有人的选择，回购债券本金的100%，另加债券的应计和未付利息，但不包括2021年7月6日的结算日(该日期经6月29日附表(“修正案1”)第1号修正案修订)
购买债券的要约于晚上11点59分到期。纽约市时间2021年7月1日(“到期时间”，该日期经第1号修正案修订)，未予延长。全国协会富国银行(Wells Fargo Bank，National Association)作为Indenture的付款代理和受托人(“Cantel受托人”)通知Cantel，截至到期日，没有任何票据被有效投标(也没有适当地撤回)以供购买。
根据Cantel Indenture的条款，关于完成合并，Cantel、母公司和Cantel受托人签订了一份补充契约，规定在合并后，每个持有人将每股1000美元本金票据转换为Cantel普通股股份的权利改为有权将该本金票据转换为现金、股票、其他证券、其他财产或资产的种类和数额，但须符合Indenture的结算方法选择条款，即Cantel普通股持有人的现金、股票、其他证券、其他财产或资产的种类和数额在合并完成时，Cantel普通股的持有者获得了$16.93现金和0.33787普通股，面值$0.001每股Cantel普通股的母公司(“母公司股份”)(每股为“参考财产单位”)。
由于每一次合并的完成和Cantel普通股从纽约证券交易所退市都构成了Cantel Indenture下的“彻底的根本改变”，从2021年6月2日起(包括2021年6月2日)至2021年7月2日(“完全转换期”)，任何交出进行转换的票据都将按以下的兑换率进行转换：2021年6月2日和2021年7月2日(“完全转换期”)。25.0843参考单位属性(“整装转换率”)，对应于8.4752母公司股票和大约$424.68以现金支付，每千元Cantel票据本金。整体转换率是基于转换率增加了0.9931添加NAL股票(在契约中定义)，基于2021年6月2日的整体生效日期和股票价格(每股在契约中定义)$81.3520。正如Cantel之前宣布的那样，它将根据Cantel Indenture的现金结算条款，结算与构成Cantel普通股从纽约证券交易所合并和退市的彻底根本性变化有关的所有票据转换。
作为转换代理的Cantel受托人通知Cantel，100%未偿还债券的持有者选择在完全转换期间转换其债券。
债券的公允价值超过其总面值$。168,000在合并完成之日。公允价值是利用母公司股票在2021年6月2日的收盘价估计的。大约$的溢价175,555超过票据总面值代表购买对价，并根据美国会计准则2020-06年度“债务-具有转换和其他选择权的债务(470-20小项)以及衍生工具和对冲-公司”初步归类为额外实收资本(ASC 2020-06)“债务-具有转换和其他选择权的债务(小主题470-20)”和“衍生工具和对冲-公司”。实体自身权益中的折旧额(815-40分主题)“。由于所有持有人都选择在全额转换期间进行转换，因此未偿还的总面值已重新分类为流动负债。在资产负债表上。在合并生效时最初记录为额外实收资本的溢价已重新分类为“可转换债务，保费负债，“也归类为流动负债，将以现金结算。
截至2021年6月30日，估计债券的现金结算额总额约为$366,478总票面价值为$168,000报告为“可转换债务，面值”，以及负债的公允价值，即高于面值的溢价约为#美元。198,478报告为“可转换债务，溢价负债”。该估计基于截至2021年7月1日的适用每日成交量加权平均价格(“VWAP”)(定义见Cantel Indenture)价值和假设的每日VWAP价值$。208.45，这是母股在2021年7月1日的每日VWAP，在其余适用的40个交易日观察期(根据Cantel Indenture的定义)的每个交易日(定义见Cantel Indenture)。
在合并生效日期至2021年6月30日期间，由于观察期内母股交易价格的变动，负债的公允价值(即溢价高于面值)有所增加。在这些观察期内，公允价值的波动在损益表中作为“营业外费用净额”的一个组成部分报告。
在其余观察期内，负债的公允价值将继续根据母股交易价格的变动而波动，这种变化可能会对2022年第二财季的损益表产生重大影响。一个5.0剩余观察期余额的假设每日VWAP增加或减少的百分比将导致非运营费用增加或减少约#美元。11,300.

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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


按财政年度计，我们的未偿还债务(不包括租赁)的每年到期总额如下以下是：
2022$168,000 
2023142,875 
202460,000 
2025165,938 
2026502,500 
2027年及其后2,416,406 
总计$3,455,719 
6. 其他综合资产负债表信息
与我们的综合资产负债表相关的其他信息如下：
 六月三十日，
2021		三月三十一号，
2021
应计工资总额和其他相关负债：
薪酬及相关项目$112,225 $47,157 
累积假期/带薪假期20,081 12,389 
应计奖金40,759 62,530 
应计雇员佣金15,945 24,022 
其他退休后福利义务--本期部分1,326 1,326 
其他员工福利计划义务-当前部分2,831 2,654 
应计工资总额和其他相关负债$193,167 $150,078 
应计费用和其他：
递延收入$102,133 $62,492 
服务负债44,852 46,720 
自保风险准备金--当期部分9,068 8,095 
应计交易商佣金31,851 27,348 
累计保修13,633 9,406 
资产报废债务--本期部分1,199 1,193 
应计利息16,285 7,751 
其他81,749 57,552 
应计费用和其他费用总额$300,770 $220,557 
其他负债：
自保风险准备金--长期部分$17,295 $17,295 
其他退休后福利义务--长期部分8,279 8,690 
固定收益养老金计划义务--长期部分4,020 3,748 
其他员工福利计划义务-长期部分1,733 2,353 
应计长期所得税13,241 13,241 
资产报废债务--长期部分12,361 12,137 
其他29,111 30,546 
其他负债总额$86,040 $88,010 

7. 所得税费用


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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)



截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的实际所得税税率为24.4%和17.6%。与2021财年相比，2022财年的有效税率有所增加，这主要是由于Cantel和我们最近的其他收购，这些公司历史上的有效税率高于STERIS。2022财年的有效税率还包括一次性、不可抵扣的收购相关成本。
所得税费用是根据我们对年度有效所得税税率的估计临时提供的，每个季度对离散项目进行调整。在确定估计的年度有效所得税税率时，我们分析了各种因素，包括对我们的年度收益和产生收益的征税管辖区的预测、州和地方所得税的影响、我们使用税收抵免和净营业亏损结转的能力，以及可用的税收筹划方案。
我们在很多地方都有业务。美国联邦、州和地方以及外国司法管辖区的定期检查。除以下所述的正式接受和解协议外，我们2016财年之前的几年不再接受美国联邦审查，除了有限的例外，我们在2016财年之前不再接受美国州和地方或非美国税务机关的所得税审查。无论我们在哪里开展业务，我们都要接受不同司法管辖区的税务机关审计。
在2021财年第四季度，我们完成了与美国国税局(IRS)就2016至2017财年公司间债务利息扣除相关的拟议审计调整提出的上诉程序。我们已经就最终利率达成协议，截至2021年财年末，我们正在确定每个受影响年度对纳税义务的总影响。我们估计，和解协议对联邦、州和地方税的总影响约为美元。12,000，从2016财年到2020财年。
2021年5月，我们收到了美国国税局(IRS)关于被视为股息包含和相关预扣税的两份拟议税收调整通知。这些通知涉及2018财年和日历年。美国国税局的调整将导致累计税负约为#美元。50,000。我们正在反驳美国国税局的说法，并打算在必要时寻求可用的补救措施，如上诉和诉讼。我们没有建立与这些通知相关的储备。不利的结果预计不会对我们的综合财务状况产生实质性的不利影响，但可能会对我们任何一个时期的综合经营业绩和现金流产生重大影响。
8. 承诺和或有事项
考虑到我们的规模、历史、复杂性以及我们所参与的业务、产品、客户、监管环境和行业的性质，我们正在并可能继续参与一些法律诉讼、政府调查和索赔，我们认为这些诉讼、政府调查和索赔通常是在我们的业务过程中出现的。这些法律程序、调查和索赔通常涉及各种法律理论和指控，包括但不限于人身伤害(例如滑倒、烧伤、车辆事故)、产品责任或法规(例如基于产品操作或声称的故障、未发出警告、不符合规格或未遵守监管要求)、产品暴露(例如声称接触化学品、石棉、污染物、辐射)、财产损害(例如因设备泄漏、火灾、车辆、化学品泄漏而索赔的损害)、商业索赔(例如违反规定)。经济损失、保修、虚假陈述)、财务(如税收、报告)、就业(如不当解雇、歧视、福利事项)以及其他损害和救济索赔。
我们相信，我们已经为当前的诉讼和索赔预留了足够的资金，这些诉讼和索赔是可能和可评估的，并进一步相信这些未决诉讼和索赔的最终结果不会对我们的综合财务状况或整体运营结果产生重大不利影响。然而，由于其固有的不确定性，不能保证当前或未来的诉讼、调查、索赔或其他程序(包括但不限于以下讨论的事项)的最终结果或效果。对于某些类型的索赔，我们目前为人身伤害和财产损失以及其他责任提供保险，金额和免赔额均为我们认为是审慎的，但不能保证这些保险将适用于或足以覆盖针对我们的索赔或法律诉讼的不利后果。
涉及我们的产品或服务的民事、刑事、监管或其他诉讼可能导致判决、和解或行政或司法法令，要求我们支付损害赔偿、罚款或实施召回，或受到其他政府、客户或其他第三方的索赔或补救，这可能会对我们的业务、业绩、前景、价值、财务状况和运营结果产生重大影响。
有关这些事项的更多信息，请参阅我们截至2021年5月28日的年度报告Form 10-K的以下部分：题为“关于我们一般业务的商业信息-政府法规”的项目1和题为“与产品相关的法规和索赔”的项目1A中的“风险因素”。
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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


STERIS还不时作为原告参与涉及合同、专利保护和我们主张的其他索赔的法律诉讼。从这些诉讼中获得的收益(如果有的话)在变现时予以确认。
我们需要缴纳美国联邦、州、地方和非美国司法管辖区的税收。税收头寸主要通过在每个司法管辖区内完成审计或关闭诉讼时效来解决。适用税法的变化或其他事件也可能要求我们修改过去的估计。我们在这份10-Q表格季度报告中标题为“所得税费用”的合并财务报表的附注7中进一步描述了所得税。
9. 业务细分信息
由于对Cantel的收购，我们重新评估了我们的业务组织，并增加了一个名为Dental的新部门。我们现在在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。
我们的医疗保健部门为世界各地的医疗保健提供者提供全面的服务，重点放在无菌处理部门和程序中心，如手术室、内窥镜检查套房和肾透析中心。我们的产品和服务范围从感染预防耗材和资本设备，以及维护这些设备的服务；到可重复使用的程序器械的维修；到外包器械再加工服务。此外，我们的程序性解决方案还包括主要用于手术室、门诊手术中心、内窥镜检查套房和其他程序性领域的一次性设备和资本设备基础设施。
我们的应用灭菌技术(“AST”)部门是合同灭菌的第三方服务提供商，并为医疗器械和制药制造商提供验证无菌服务所需的测试服务。我们的技术中立产品支持客户从检测到灭菌的每一步。
我们的生命科学部门提供全面的产品和服务，支持制药生产，主要面向疫苗和其他专注于无菌生产的生物制药客户。这些解决方案包括全套消费品、设备维护和专业服务以及资本设备。
我们的牙科部门为牙科医生和牙科学校提供全面的服务，提供器械、感染预防耗材和器械管理系统。
我们披露了一种部门收入的衡量标准，这与管理层运营企业的方式是一致的。D对业务的看法。可报告部门的会计政策与合并公司的会计政策相同。
在这三个月里截至2021年6月30日，来自单个客户的收入不占医疗保健、应用灭菌技术或生命科学部门收入的10%或更多。三个客户合计约占35.8在截至2021年6月30日的三个月中，占我们牙科部门收入的3%。一个有关我们部门的其他信息包括在我们截至2021年3月31日的年度报告Form 10-K(日期为2021年5月28日)的合并财务报表中.
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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


下表列出了我们每个细分市场的财务信息：
 截至6月30日的三个月，
 20212020
收入：(*经调整)
医疗保健$602,817 $399,658 
实用杀菌技术208,902 152,362 
生命科学121,471 116,912 
牙科35,232 — 
总收入$968,422 $668,932 
营业收入(亏损)：
医疗保健$136,160 $84,173 
实用杀菌技术101,927 63,955 
生命科学49,088 48,461 
牙科10,119 — 
公司(75,060)(52,367)
调整前营业收入总额$222,234 $144,222 
减去：调整
已取得无形资产的摊销(1)
$41,741 $17,500 
与收购和整合相关的费用(2)
140,996 1,286 
税制重组成本 (3)
(49)170 
业务剥离净亏损(1)
419 10 
存货和财产摊销“增加”到公允价值(1)
24,789 603 
新冠肺炎增量成本(4)
— 8,670 
重组费用 (5)
14 166 
营业总收入$14,324 $115,817 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，如我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中所述。
(1) 有关我们最近的收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购”的附注2以及我们日期为2021年5月28日的Form 10-K年度报告(截至2021年3月31日)。
(2) 收购和整合相关费用包括与收购相关的交易成本和整合费用。
(3)税制调整所产生的成本。
(4) 新冠肺炎增量成本包括与新冠肺炎相关的额外成本，如增强的清洁协议、员工的个人防护设备、活动取消费用以及与我们对新冠肺炎的响应相关的工资成本(不包括任何可用的政府补贴)。
(5) 有关我们重组工作的更多信息，请参阅我们的年度报告截至2021年3月31日的Form 10-K报告，日期为2021年5月28日。
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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)



有关我们2022财年和2021财年第一季度收入的更多信息在下表中披露：
 截至6月30日的三个月，
 20212020
医疗保健：
消耗品$206,692 $83,754 
资本设备150,890 128,082 
服务245,235 187,822 
医疗保健总收入
$602,817 $399,658 
应用消毒技术总收入$208,902 $152,362 
生命科学：
消耗品$56,536 $58,842 
资本设备
32,745 30,430 
服务32,190 27,640
生命科学总收入
$121,471 $116,912 
牙科收入$35,232 $— 
总收入$968,422 $668,932 
有关我们的收入和财产、厂房和设备净额的更多地理信息见下表：
截至6月30日的三个月，
20212020
收入：
爱尔兰$21,945 $14,373 
美国679,250 491,708 
其他地点267,227 162,851 
总收入
$968,422 $668,932 
2021年6月30日2021年3月31日
物业、厂房和设备，净值
爱尔兰$53,895 52,140 
美国872,093673,784 
其他地点573,460509,476 
物业、厂房和设备，净值$1,499,448 $1,235,400 
资产包括基于位置管理或使用情况直接归属于该部门的流动资产和长期资产。某些公司资产根据收入分配到可报告部门。归因于销售和分销地点的资产仅分配给医疗保健和生命科学部门。
随着时间的推移，医疗保健和生命科学部门都会在不同的水平上利用某些设施、设备和知识产权进行生产。因此，总资产的分配对医疗保健和生命科学部门的个人业绩没有意义。因此，它们各自的金额一起报告。
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(除非特别注明，否则以千美元为单位)


2021年6月30日2021年3月31日
资产：
医疗保健与生命科学$5,426,887 $3,600,182 
实用杀菌技术3,096,864 2,974,289 
牙科1,333,429 — 
与Cantel相关的商誉尚未分配(1)
2,243,827 — 
总资产
$12,101,007 $6,574,471 
(1) 截至2021年6月30日，金额仍是初步数据，因为估值尚未最终确定。商誉将分配给医疗保健、生命科学和牙科业务部门。
2021年6月30日期间总资产的增加主要与收购Cantel有关。有关更多信息，请参阅标题为“业务收购”的附注2。

10.股份及优先股
普通股
我们根据加权平均流通股数计算每股基本收益。我们计算稀释每股收益的基础是加权平均流通股数量加上用库存股方法计算的股票等价物的稀释效应。
以下是计算基本每股收益和稀释后每股收益时使用的已发行股票和股票等价物摘要：
 截至6月30日的三个月，
分母(千股)：20212020
加权平均流通股-基本90,152 84,959 
股份等价物的稀释效应840 717 
加权平均流通股和股份等价物-稀释90,992 85,676 
购买以下数量股票的期权是已发行的，但不包括在稀释每股收益的计算中，因为综合行使价格、未摊销公允价值和行使时承担的税收优惠大于这些股票在此期间的平均市场价格，因此包括这些期权将是反稀释的：
 截至6月30日的三个月，
(千股)20212020
股票期权数量273 330 
额外授权股份
*公司有额外的法定股本为50,000,000$优先股0.001每个面值，加上25,000递延的欧元普通股1.00为了满足所有爱尔兰上市有限公司的最低法定资本金要求，每一家公司的票面价值都必须达到最低标准。
11. 普通股回购
2019年5月7日，我们的董事会批准了一项股份回购计划，从而获得了约$的股份回购授权。78,979(扣除税费和佣金后的净额)。2019年7月30日，我们的董事会批准在2019年5月7日的授权中增加一笔额外的金额为$300,000(扣除税费和佣金后的净额)。截至2021年6月30日，大约有333,932(扣除税费和佣金后)董事会授权股份回购计划下的剩余可用资金。股票回购计划没有指定的到期日。
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合并财务报表附注(未经审计)-(续)
截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


根据授权，本公司可不时透过公开市场购买(包括10b5-1计划)回购其股份。任何股份回购均可随时启动、暂停或终止。由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。
在2021财年的前三个月，我们回购了35,000我们的普通股，总金额为$5,047(扣除费用和佣金)。
在2022财年的前三个月，我们获得了59,648我们的普通股，总金额为$10,670与基于股份的薪酬奖励计划相关。在2021财年的前三个月，我们获得了63,150我们的普通股，总金额为$9,248与基于股份的薪酬奖励计划相关。
12. 基于股份的薪酬
我们维持一项长期激励计划，根据董事会薪酬和组织发展委员会的决定，以股票期权、限制性股票、限制性股票单位、股票增值权和股票授予的形式向高级管理人员、董事和关键员工发放股票。我们通过发行新普通股来满足股票奖励激励。
股票期权提供了以授予日的市场价购买我们的股票的权利，或者对于2019财年授予员工的期权，以及此后授予员工的期权，根据期权计划和协议的条款，在授予日以市场价的110%购买我们的股票。一般来说，授予员工的股票期权的四分之一在授予日期之后的每一整年就业期间都可以行使。授予的股票期权通常在授予日期后10年到期，或者在某些情况下，如果期权持有人不再受雇于我们，则到期时间更早。限制性股票和限制性股票单位通常在四年后悬崖授予，或在授予日期后每一年授予数量的四分之一的分批授予。截至2021年6月30日，3,275,133根据长期激励计划，普通股仍然可以授予。
股票期权奖励的公允价值是在授予日使用Black-Scholes-Merton期权定价模型估算的。这一模型是为估计交易期权的公允价值而开发的，这些期权没有归属限制且完全可转让，这些特征在我们的期权授予中是不存在的。如果该模型允许考虑员工股票期权的独特特征，则由此得出的股票期权公允价值的估计可能不同。最终预期授予的部分奖励的价值在我们的综合损益表中确认为必要服务期内的费用。费用被归类为销售或销售商品的成本、一般费用和行政费用，其方式与员工的薪酬和福利一致。
以下加权平均假设用于2022财年和2021财年前三个月授予的期权：
 2022财年2021财年
无风险利率1.16 %0.46 %
期权的预期寿命5.8年份6.0年份
股票预期股息率0.97 %0.96 %
股票预期波动率24.41 %23.04 %
无风险利率基于美国公债收益率曲线。期权的预期寿命反映了历史经验、授予时间表和合同条款。股票的预期股息率代表了我们对预期未来股息率的最佳估计。股票的预期波动率是通过参考我们在与授权书预期寿命相似的时间框架内的历史股票价格得出的。估计的没收率为2.85%和2.782022财年和2021财年分别应用了%。这一利率是根据历史活动计算的，代表了预计不会授予的已授予期权的估计。如果实际没收不同于此计算的比率，我们可能需要在未来期间对补偿费用进行额外调整。以上使用的假设在每一次重要期权授予时或至少每年一次进行审查。
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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


股票期权活动摘要如下：
 数量
选项		加权
平均值
锻炼
价格		平均值
剩余
合同
术语		集料
固有的
价值
截至2021年3月31日未偿还1,637,047 $112.03 
授与200,684 210.31 
练习(36,853)50.23 
没收— — 
截至2021年6月30日未偿还1,800,878 $124.25 6.9年份$148,573 
可于2021年6月30日行使1,155,980 $96.73 5.9年份$126,658 
我们估计621,487在截至2021年6月30日未偿还的非既得性股票期权中，2021年将最终授予。
上表中的合计内在价值代表税前总差额206.30我们普通股于2021年6月30日的收盘价高于股票期权的行使价格，乘以已发行或已发行和可行使的期权数量(视情况而定)。合计内在价值不计入财务会计用途，该价值根据普通股公允市值的每日变动而每日变动。
在2022财年前三个月和2021财年的前三个月，行使的股票期权总内在价值为#美元。5,469及$9,581，分别为。行使股票期权的现金净收益为#美元。1,710及$5,367分别为2022财年和2021财年的前三个月。
股票期权授予的加权平均授予日期公允价值为$36.24及$27.44分别为2022财年和2021财年的前三个月。
股票增值权(“SARS”)除了以现金结算外，其条款和归属要求与股票期权大体相同。因此，PON的行使被归类为负债。截至2021年6月30日，我们不再有突出的SARS。截至2020年6月30日，未偿还SARS的公允价值为$493.
非既得性限制性股票和股份单位活动摘要如下：
 数量：
受限
股票		限售股单位数加权平均
授予日期
公允价值
截至2021年3月31日未归属533,323 29,500 $121.35 
授与109,452 7,929 191.25 
既得(169,741)(9,538)91.87 
没收(3,153)(124)151.11 
2021年6月30日未归属469,881 27,767 $148.32 
授予的限制性股票以授予日的收盘价为基础进行估值。在2022财年的前三个月，归属的限制性股票和单位的价值为$16,431.
截至2021年6月30日，总共有美元。67,599未确认的补偿成本，与我们的基于股份的补偿计划下授予的非既得性基于股份的补偿相关。我们希望在加权平均期内确认成本。2.4好几年了。






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截至2021年和2020年6月30日的三个月
(除非特别注明，否则以千美元为单位)


基于Cantel份额的薪酬计划
与2021年6月2日收购Cantel有关，已发行的、未归属的Cantel限制性股票单位被STERIS限制性股票单位取代。
总计280,402Steris限制性股票单位取代了Cantel奖励，基于一个Cantel限制性股票单位与Cantel奖励的比率0.4262斯特里斯限制性股票单位。以Cantel时间为基础的限制性股份单位被STERIS限制性股份单位取代，STERIS限制性股份单位具有相同的三年比例归属条款，基于最初的授予日期。基于业绩和市场的Cantel限制性股票单位被基于时间的STERIS限制性股票单位取代，这些单位按比例授予从最初Cantel授予日期起的剩余一、两或三个周年纪念日。在原目标实现水平的基础上，更换业绩受限股数量。所有置换限售股单位保留股息累积权。
Cantel的股权计划还包含控制权条款的双重触发变化。因此，在终止雇佣时，归属可能会加快。
于2021年6月2日授予的用以取代已发行的非既有Cantel限制性股份单位的每股STERIS限制性股份单位的公允价值为$。191.18以STERIS普通股2021年6月2日收盘价计算。大约$18,173在总额为$53,607授出日期公平值可归因于所提供的收购前服务，并记录为与收购Cantel有关的购买代价的组成部分。
在2022财年第一季度，确认未摊销的基于股份的薪酬支出总计$18,545加快了与计划在2022财年解雇某些Cantel高管级别员工有关的工作。由于提供的正式通知和基于Cantel股份的补偿条款关于计划和Cantel高管离职和控制计划变更，奖励项下所需的剩余服务成为非实质性要求NG加速了剩余的相关补偿成本。
截至2021年6月30日，总共有15,464在与非既有STERIS限制性股份单位相关的未确认补偿成本中，授予取代Cantel限制性股份单位。
与Cantel基于股票的薪酬计划相关的非既得性限制性股票单位活动摘要如下：
限售股单位数加权平均
授予日期
公允价值
截至2021年3月31日未归属— $— 
授与280,402 $191.18 
2021年6月30日未归属280,402 $191.18 
13. 财务和其他担保
我们一般对资本设备提供有限的部件和劳动保修。这些保修的具体条款和条件因销售的产品和我们开展业务的国家而异。我们在确认产品收入时记录了产品保修的估计成本的负债。我们预计代表我们的客户为这些保证的未来估计成本产生的金额在随附的综合资产负债表中作为流动负债记录。影响我们保修责任金额的因素包括已安装设备的数量和类型、产品故障率的历史和预期比率以及每次索赔的材料和服务成本。我们定期评估我们记录的保修负债的充分性，并根据需要调整金额。
我们在2022财年前三个月的保修责任变化如下：
保修
平衡，2021年3月31日$9,406 
收购Cantel所承担的债务4,769 
在此期间出具的保修3,530 
在此期间进行的和解(4,072)
余额，2021年6月30日$13,633 
14. 衍生工具与套期保值
我们不时签订远期合约，以对冲以外币计价的交易(包括公司间交易)所产生的潜在外币损益。我们还可能签订大宗商品掉期合约，以对冲镍的价格变化，这些变化会影响我们收入成本中包含的原材料。在#年第一季度
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2022财年，我们还签订了远期外币合同，以对冲我们预期的非美元计价收益的一部分，以对冲我们的报告货币美元。这些外币兑换合约将在2022财年到期。我们没有为这些远期外币合约选择套期保值会计；但是，我们可能会在未来的情况下寻求应用套期保值会计。我们不会将衍生金融工具用于投机目的。
所有这些合约均未被指定为对冲工具，且不接受对冲会计处理；因此，其公允价值的变动不会递延，但会立即在综合收益表中确认。2021年6月30日，我们持有外币远期合约买入59.8百万墨西哥比索，7.7百万加元和25.5百万英镑；并出售47.9百万欧元，6.0百万加元和16.0百万人民币。2021年6月30日，我们持有大宗商品掉期合约买入576.0一千磅的镍币。
 资产衍生品负债衍生工具
公允价值按公允价值计算公允价值按公允价值计算公允价值按公允价值计算公允价值按公允价值计算
资产负债表位置2021年6月30日2021年3月31日2021年6月30日2021年3月31日
预付其他(&O)$619 $57 $— $— 
应计费用和其他$— $— $485 $367 
下表列出了衍生工具的影响及其在综合损益表中的位置：
 地点损益(损益)
在收入中确认		在企业收入中确认的损益金额。
截至6月30日的三个月，
20212020
外币远期合约销售、综合管理和行政管理$1,428 $143 
商品掉期合约收入成本$664 $364 
此外，我们以多种货币持有债务，为我们在某些子公司的运营和投资提供资金。我们将部分外币计价的公司间贷款指定为海外业务净投资部分的对冲。指定为非衍生净投资对冲工具的净债务总额为#美元。50,1022021年6月30日。该等对冲设计为完全有效，任何相关损益于累计其他全面收益中确认，并将在与境外业务净投资相关的损益计入收益时重新分类为同期收益。
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15. 公允价值计量
公允价值被定义为在计量日出售资产时收到的价格或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。我们使用现有的市场信息和公认的估值方法估计金融资产和负债的公允价值。用于计量公允价值的投入分为三个层次。这些级别包括级别1，定义为可观察的输入，例如活跃市场的报价；级别2，定义为直接或间接可观察的活跃市场的报价以外的输入；以及级别3，定义为不可观察的输入，其中市场数据很少或没有，因此需要实体制定自己的假设。
下表显示了我们在2021年6月30日和2021年3月31日的金融资产和负债的公允价值：
  公允价值计量
 账面价值报价：
在不活跃的金融市场
对于完全相同的资产		重要的和其他的
可观察到的数据输入		意义重大
看不见的
输入量
1级2级3级
六月三十日，三月三十一号，六月三十日，三月三十一号，六月三十日，三月三十一号，六月三十日，三月三十一号，
资产：
现金和现金等价物$534,774 $220,531 $534,774 $220,531 $— $— $— $— 
远期合约和掉期合约(1)
619 57 — — 619 57 — — 
股权投资(2)
10,275 10,301 10,275 10,301 — — — — 
其他投资2,703 2,665 2,703 2,665 — — — — 
负债：
远期合约和掉期合约(1)
$485 $367 $— $— $485 $367 $— $— 
递延补偿计划(2)
1,598 1,715 1,598 1,715 — — — — 
可转换债务、面值和保费负债(3)
366,478 — — — 366,478 — — — 
债务总额(4)
3,259,559 1,650,540 — — 3,386,359 1,722,459 — — 
或有对价义务(5)
19,805 19,642 — — — — 19,805 19,642 
(1)远期合约和掉期合约的公允价值以期末远期汇率为基础，反映了我们将为名义金额和到期日相同的合同支付或收到的金额的价值。
(2) 我们维持着一个涵盖某些员工的冻结的国内非限定递延补偿计划，该计划允许将以前赚取的补偿推迟支付一段员工指定的期限，或者推迟到退休或离职。递延金额可以分配给各种假设的投资选择(根据该计划，递延补偿已被冻结)。我们持有投资，以履行该计划未来的义务。延期的员工有权获得假想账户余额(递延金额，以及收益(亏损))的分配。我们还投资了Servizi Italia，S.p.A的普通股，这是一家为医院客户提供综合亚麻洗涤和外包无菌处理服务的领先供应商。这些投资的公允价值变动记录在综合收益表的“利息收入和杂项费用项目”中。在2022和2021财年第一季度，我们录得(亏损)收益(16)及$309，分别与这些投资有关。
(3) T公允价值指可转换票据的总估计现金结算值，由面值和高于面值的溢价组成。有关可转换债务溢价负债的更多信息，请参阅标题为“债务”的附注5。
(4) 我们使用贴现现金流分析，根据我们目前类似类型借款安排的递增借款利率，估算我们债务的公允价值。我们的高级公开债券的公允价值是使用该批公开注册高级债券的报价为市价。这些金额不包括租赁负债。
(5) 或有对价义务产生于企业收购。公允价值基于反映特定业绩衡量或事件可能实现的贴现现金流分析，并反映或有事项、商业风险和货币的时间价值的合同性质。或有对价债务在合并资产负债表中根据合同付款日期适当分类为应计费用(短期)和其他负债(长期)。
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按公允价值经常性计量的2021年6月30日三级资产负债变动情况摘要如下：
或有对价
2021年3月31日的余额$19,642 
收购Cantel所承担的债务25,000 
加法186 
付款(25,022)
货币换算调整(1)
2021年6月30日的余额$19,805 

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16. 从累计其他综合收益(亏损)中重新分类
累计其他全面收益(亏损)金额在扣除相关税项后列报。货币折算不会根据所得税进行调整。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，我们累计的其他全面收益(亏损)余额(扣除税后)的变化如下：
固定福利计划(1)
货币换算(2)
累计其他综合收益(亏损)合计
2021年3月31日的余额$(5,519)$(55,724)$(61,243)
改叙前的其他综合(亏损)收入591 24,933 25,524 
从累计其他全面(亏损)收入中重新分类的金额(1,098)— (1,098)
本期其他综合(亏损)收入净额(507)24,933 24,426 
2021年6月30日的余额$(6,026)$(30,791)$(36,817)
(1) 固定收益养老金项目的摊销(收益)在我们的合并损益表的利息收入和杂项费用行中报告。
(2) 指定为非衍生净投资对冲工具的净债务损益的有效部分在累计其他全面收益中确认，并在与净投资相关的损益计入收益时重新分类为同期收益。
固定福利计划(1)
货币换算(2)
累计其他综合收益(亏损)合计
2020年3月31日的余额$(6,813)$(228,650)$(235,463)
重新分类前的其他综合收益(亏损)318 27,619 27,937 
从累计其他综合(亏损)中重新分类的金额(828)— (828)
本期净额其他综合(亏损)(510)27,619 27,109 
2020年6月30日的余额$(7,323)$(201,031)$(208,354)
(1) 固定收益养老金项目的摊销(收益)在我们的综合收益表的利息收入和杂项费用行中报告。
(2)指定为非衍生净投资对冲工具的净债务损益的有效部分在累计其他全面收益中确认，并在与净投资相关的损益计入收益时重新分类为同期收益。


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17.应收贷款
关于2017财年剥离Synergy Health荷兰亚麻管理服务公司，我们签订了一项贷款协议，提供高达欧元的融资15,000任期最长为15好几年了。这笔贷款的利率为4头四年的%，并且12此后为%。这笔贷款是在2020财年第三季度重新谈判的。根据贷款协议的新条款，截至2019年10月31日，欧元的未偿还余额7,300，将从2022年10月18日开始分六次平均每年偿还。这笔贷款的利率是4第一次为%四年了和8此后为%。根据该协议，未偿还借款总额为#美元。8,690(或欧元7,300)2021年6月30日及$8,568(或欧元7,300)2021年3月31日。
如上所述的应收贷款金额记录在我们综合资产负债表的“其他资产”项目中。利息收入不是实质性的。.
18. 新冠肺炎大流行
新冠肺炎疫情从2020财年末开始影响我们的业务。此次大流行以及相关的公共卫生建议和强制预防措施，包括推迟手术和治疗以及就地避难订单或类似措施，对我们的一些业务产生了负面影响，影响了我们在2021财年的运营业绩、财务状况和现金流。我们已经并预计将继续经历对我们某些产品和服务的不可预测的需求波动。外部因素，如政策制定者在评估持续感染率和新冠肺炎相关死亡人数时决定取消某些限制，病毒新变种的出现，现有疫苗的分销，给客户未来的需求以及我们的供应商满足我们需求的能力带来了不确定性。然而，订单势头持续改善，对某些资本设备产品的需求从2021财年第四季度开始增强。

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独立注册会计师事务所报告

致STERIS公司股东和董事会

中期财务报表审核结果

吾等已审阅所附STERIS plc及其附属公司(本公司)于2021年6月30日的综合资产负债表、截至2021年6月30日及2020年6月30日的三个月期间的相关综合收益表、全面收益表、股东权益及现金流量表，以及相关附注(统称为“综合中期财务报表”)。根据我们的审查，我们不知道应该对综合中期财务报表进行任何重大修改，以使其符合美国公认会计原则。

我们之前已经按照上市公司的标准进行了审计
本公司的会计监督委员会(PCAOB)报告、本公司截至2021年3月31日的综合资产负债表、截至该年度的相关综合收益表、全面收益表、股东权益表和现金流量表以及相关附注和附表(未在此列示)；在我们于2021年5月28日的报告中，我们对该等综合财务报表表达了无保留审计意见。我们认为，截至2021年3月31日随附的综合资产负债表中所列信息，在所有重要方面都与其来源的综合资产负债表有关。

评审结果的依据

这些财务报表由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及SEC和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。我们是根据PCAOB的标准进行审查的。对中期财务报表的审查主要包括应用分析程序和询问负责财务和会计事务的人员。它的范围远小于根据PCAOB标准进行的审计，其目的是表达对整个财务报表的意见。因此，我们不表达这样的意见。



/s/安永律师事务所


克利夫兰，俄亥俄州
2021年8月9日





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第二项：公司管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
引言
在“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”(“MD&A”)中，我们解释了STERIS的一般财务状况和经营成果，包括：
•哪些因素影响我们的业务；
•我们在每个时期的收益和成本是多少； 
•为什么这些收益和成本与前几个季度不同；
•我们的收入来自哪里；
•这对我们的整体财务状况有何影响；
•(B)我们在基本工程方面的开支为何；及
•现金将从哪里来，为未来的债务本金偿还、核心业务以外的增长、股票回购、支付现金股息和未来的营运资本需求提供资金。
当您阅读MD&A时，参考我们合并财务报表中的信息可能会有所帮助，这些报表展示了我们2022财年第一季度和2021财年第一季度的运营结果。阅读我们日期为2021年5月28日的Form 10-K年度报告(截至2021年3月31日)中的MD&A也可能有帮助。在MD&A中，我们分析和解释合并损益表中特定项目的期间变化。我们的分析对于您在STERIS的投资决策可能很重要。
财务措施
在MD&A的以下部分中，我们有时可能会提到根据美国公认会计原则不要求在合并财务报表中列报的财务指标。在本报告中，我们有时使用以下财务指标：积压；债务与总资本之比；以及未偿还销售天数。我们对这些财务措施的定义如下：
•积压-我们将积压定义为某个时间点未完成的资本设备采购订单数量。我们使用这一数字作为衡量标准，以帮助预测短期财务结果和库存需求。
•债务与总资本之比-我们将债务与总资本之比定义为总债务除以总债务和股东权益之和。我们用这一数字作为衡量金融流动性的指标，以衡量我们借款和为增长提供资金的能力。
•未完成销售天数(“DSO”)-我们将DSO定义为应收账款的平均收款期。它的计算方法是应收账款净额除以往绩四个季度的收入，再乘以365天。我们使用这个数字来帮助衡量应收账款的质量和预计收回时间。
我们有时也会提到根据SEC规则被认为是“非GAAP财务措施”的财务措施。我们之所以提出这些财务指标，是因为我们相信，对我们财务业绩的有意义的分析是通过对某些其他潜在的业绩因素的了解而得到加强的。这些财务措施不应被视为替代美国普遍接受的会计原则所要求的措施。我们对这些指标的计算可能与其他公司使用的类似指标的计算有所不同，在将这些财务指标与其他公司的财务指标进行比较时，您应该小心。有关这些财务措施的更多信息，包括每项非GAAP财务措施的对账，请参阅MD&A中标题为“非GAAP财务措施”的小节。
收入定义
根据S-X法规的要求，我们分别将所产生的收入作为产品收入或服务收入在我们的合并损益表中列报。当我们讨论收入时，有时我们可能指的是与S-X法规要求不同的汇总收入。我们用来描述收入的术语、定义和应用可能与其他公司使用的术语不同。我们使用以下术语来描述收入：
•收入-我们的收入是扣除销售回报和津贴后的净额。
•产品收入-我们将产品收入定义为消费品和资本设备产品的销售收入。
•服务收入-我们将服务收入定义为与我们的资本设备的维护、维修和安装相关的部件和劳动力产生的收入。服务收入还包括医院消毒服务、仪器和示波器维修，以及通过我们的应用消毒技术部门提供的合同消毒和实验室服务产生的收入。
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•资本设备收入-我们将资本设备收入定义为资本设备销售产生的收入，其中包括：蒸汽和气体灭菌器、低温液体化学灭菌剂处理系统、纯蒸汽/水系统、手术灯和手术台以及综合手术室。
•消费品收入-我们将消耗品收入定义为消费品系列产品的销售收入，其中包括V-PRO、System 1和1E消耗品、胃肠内窥镜配件、无菌保证产品、屏障保护解决方案、清洁消耗品、牙科和外科器械等专用消耗品。
•经常性收入-我们将经常性收入定义为消费品销售收入和服务收入。
公司概况和执行摘要
斯特里斯公司是一家全球领先的产品和服务提供商，满足医疗保健增长领域的需求：程序、设备、药品和牙科。O我们的使命是通过在全球提供创新的医疗保健和生命科学产品和服务，帮助我们的客户创造一个更健康、更安全的世界。我们为客户提供独特的创新消费品组合，如洗涤剂、胃肠(GI)内窥镜配件、屏障产品解决方案，以及其他产品和服务，包括：设备安装和维护、医疗设备微生物减少、牙科仪器和工具、仪器和范围修复解决方案、实验室检测服务、外包再加工、资本设备产品(如消毒器和手术台)、自动化内窥镜再处理器以及连接解决方案，如手术室(OR)集成在……上面。
我们在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。我们在合并财务报表的附注9中描述了我们的业务部门，标题为“业务部门信息”。
我们的大部分收入来自医疗保健和制药行业。这些行业的增长在很大程度上是由世界各地人口老龄化推动的，因为越来越多的人进入了医疗消费的黄金时期，并取决于医疗服务的进步、对新技术的接受程度、政府政策和总体经济状况。制药行业受到了加强清洁和验证过程监管审查的影响，要求制造商改进他们的过程。在医疗保健领域，人们越来越担心世界各地医院获得性感染的水平；对医疗程序(包括内窥镜和结肠镜等预防性筛查)的需求增加；以及我们的客户希望更高效地运营，所有这些都推动了对我们许多产品和服务的需求增加。
收购。2021年6月2日，我们通过一家美国子公司收购了Cantel Medical Corp.(“Cantel”)所有未偿还的股权。Cantel总部设在新泽西州的小瀑布，约有3700名员工，是一家主要向内窥镜和牙科客户提供感染预防产品和服务的全球供应商。
我们相信，通过将两家互补的业务合并，此次收购将加强STERIS在感染预防方面的领导地位S能够为更广泛的客户提供更多样化的感染预防、内窥镜检查和消毒产品和服务选择。Cantel正在整合到我们现有的医疗保健和生命科学部门。Cantel的牙科业务将我们的业务扩展到一个新的客户群，在这个新的客户群中，感染预防方案和流程越来越受到关注。这项业务将被报告为牙科部门。此外，此次收购预计将通过优化全球后台基础设施、利用各个地点的最佳实践以及消除多余的上市公司成本来节省成本。
2022财年第一季度与Cantel收购相关的收购和整合费用总计1.403亿美元并在我们的综合损益表的销售、一般和行政费用项目中报告。
Cantel的业绩只反映在2021年6月2日起的运营和现金流结果中，这将影响与前期运营和现金流的可比性结果。

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目录
新冠肺炎大流行。我们不认为新冠肺炎疫情对我们的运营产生了实质性影响，因为我们能够继续运营我们的制造设施，并满足客户对基本产品和服务的需求。为了应对新冠肺炎疫情，我们实施了几项措施，我们认为这些措施有助于保护员工的健康和安全，保持流动性，并增强我们的财务灵活性。我们允许员工在可能的情况下远程工作，并按照适用的法规实施了额外的安全措施，以允许员工继续在我们的设施中工作。在整个新冠肺炎疫情期间，我们成功地管理了我们的流动性，并继续按计划投资于扩建项目。我们在2021财年下半年获得了额外资金，以继续推进我们的增长战略，以收购补充有机增长。因此，我们不认为新冠肺炎大流行或我们采取的应对措施非传染性疾病对大流行的影响将对我们创造收入或履行现有和未来财政义务的长期能力产生负面影响。有关更多信息和我们与新冠肺炎大流行相关的风险因素，请参阅我们于2021年5月28日提交的截至2021年3月31日的Form 10-K年度报告。
突出显示。2022财年第一季度的收入为9.684亿美元，比2021财年第一季度6.689亿美元的收入增长了44.8%，所有细分市场都出现了增长。这一增长主要是由于医疗保健和应用消毒技术部门的有机增长，来自Cantel和其他最近收购的增加的销量，以及有利的货币波动此外，在上一年期间，由于新冠肺炎疫情导致可推迟的外科手术减少，对我们的产品和服务的需求减少。
2022财年第一季度毛利率为44.0%，而2021财年第一季度毛利率为43.0%。提高工作效率带来的有利影响，以及前一年与新冠肺炎相关的增量成本应收账款期间和我们最近的收购部分被通胀、货币波动以及组合和其他调整的不利影响所抵消。
2022财年第一季度的营业收入为1430万美元，而2021财年第一季度为1.158亿美元。导致营业收入下降的原因之一是2022财年与我们收购Cantel相关的1.403亿美元的收购和整合费用。
2022财年前三个月的运营现金流为9740万美元，自由现金流为4120万美元，而2021财年前三个月的运营现金流为1.341亿美元，自由现金流为6740万美元(有关运营现金流与自由现金流的更多信息和相关对账，请参阅下面题为“非GAAP财务措施”的小节)。2022财年运营现金流和自由现金流减少的主要原因是与收购Cantel相关的预期成本。.
截至2021年6月30日，我们的债务占总资本的比例为34.3%，截至2021年3月31日，我们的债务占总资本的比例为29.8%。在2022财年的前三个月，我们宣布并支付了季度现金股息，每股普通股0.40美元。
有关我们2022财年第一季度财务业绩的更多信息包括在下面标题为“经营结果”的小节中。
非GAAP财务指标
我们有时指的是根据SEC规则被认为是“非GAAP财务措施”的财务措施。我们有时也会参考我们的运营结果，排除某些非经常性或不能代表未来结果的交易或金额，以便在所呈现的时期之间提供有意义的比较。
这些非GAAP财务指标不打算、也不应该与最直接可比的GAAP财务指标分开考虑或作为替代措施。
提出这些非GAAP财务指标的目的是为管理层和董事会在财务分析和经营决策中使用的补充财务信息提供更大的透明度。披露这些金额是为了让读者拥有管理层使用的相同财务数据，相信这将帮助投资者和其他读者与我们的历史经营业绩进行比较，并分析我们在所述时期的基本经营业绩。
我们相信，这些非GAAP财务指标的陈述与我们的GAAP财务指标以及与相应GAAP财务指标的对账一起考虑时，将使读者对影响我们业务的因素和趋势有更全面的了解，而不是在没有本披露的情况下获得的。重要的是，读者要注意，使用的非GAAP财务衡量标准可能与其他公司使用的类似名称的衡量标准计算方法不同，因此可能无法进行比较。
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我们将自由现金流量定义为综合现金流量表中列示的经营活动提供的净现金减去房地产、厂房、设备和无形资产的购买，加上出售房地产、厂房、设备和无形资产的收益，这些也在合并现金流量表中的投资活动中列示。我们用这一指标来衡量我们支付现金股息、为核心业务以外的增长提供资金、为未来债务本金偿还提供资金以及回购股票的能力。
下表汇总了我们对截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月自由现金流的计算： 
 截至6月30日的三个月，
(千美元)20212020
经营活动提供的净现金$97,426 $134,122 
不动产、厂房、设备和无形资产购置额，净额(56,396)(66,861)
出售财产、厂房、设备和无形资产所得收益217 137 
自由现金流$41,247 $67,398 
经营成果
在以下小节中，我们将讨论与2021财年同期相比，我们在2022财年第一季度的收益及其影响因素。我们首先概述我们的经营业绩，然后分别讨论我们经营部门的收益。
收入。下表将我们截至2021年6月30日的三个月的收入与截至2020年6月30日的三个月的收入进行了比较：
 截至6月30日的三个月，
(千美元)20212020变化百分比变化
总收入$968,422 $668,932 $299,490 44.8 %
按类型划分的收入：
服务收入479,143 367,824 111,319 30.3 %
消费品收入298,887 142,596 156,291 109.6 %
资本设备收入190,392 158,512 31,880 20.1 %
按地理位置划分的收入：
爱尔兰的收入21,945 14,373 7,572 52.7 %
美国的收入679,250 491,708 187,542 38.1 %
其他对外收入267,227 162,851 104,376 64.1 %
截至2021年6月30日的三个月，收入增长44.8%，达到9.684亿美元，而去年同期为6.689亿美元，所有细分市场都在增长。增长的主要原因是医疗保健和应用消毒技术部门的有机增长，从Cantel和其他最近的收购中增加了1.413亿美元的交易额，以及货币的有利波动此外，在上一年期间，由于新冠肺炎疫情导致可推迟的外科手术减少，对我们的产品和服务的需求减少。
与2021财年同期相比，2022财年前三个月的服务收入增长了30.3%，反映了医疗保健、应用消毒技术和生命科学部门的有机增长，以及来自Cantel和我们最近收购的其他业务的增加。与2021年同期相比，2022年财年前三个月的消费品收入增长了109.6%，这反映了医疗保健领域的有机增长，以及来自Cantel和我们最近收购的其他业务的增加。这一增长部分被生命科学部门的下降所抵消，因为我们的制药客户增加的需求集中在我们在2021财年经历的疫苗和生物制品上，恢复到了更正常的水平。与2021财年同期相比，2022财年前三个月的资本设备收入增长了20.1%，反映了医疗保健和生命科学部门的有机增长，以及来自Cantel和我们最近收购的其他业务的增加。
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在截至2021年6月30日的三个月里，爱尔兰的收入增长了52.7%，达到2190万美元，而去年同期为1440万美元，反映了服务、消费品和资本设备收入的增长。
在截至2021年6月30日的三个月里，美国的收入增长了38.1%，达到6.793亿美元，而去年同期为4.917亿美元，这反映了服务、消费品和资本设备收入的增长，这主要是由于Cantel和我们最近其他收购的影响。
在截至2021年6月30日的三个月里，来自其他外国地点的收入增长了64.1%，达到2.672亿美元，而去年同期为1.629亿美元，反映了加拿大以及欧洲、中东和非洲(EMEA)、拉丁美洲和亚太地区的增长。
毛利。下表将我们截至2021年6月30日的三个月的毛利润与截至2020年6月30日的三个月的毛利润进行了比较：
 截至6月30日的三个月，变化百分比
变化
(千美元)20212020
(*经调整)
毛利：
产品$217,873 $146,369 $71,504 48.9 %
服务208,409 141,015 67,394 47.8 %
毛利总额$426,282 $287,384 $138,898 48.3 %
毛利百分比：
产品44.5 %48.6 %
服务43.5 %38.3 %
总毛利百分比44.0 %43.0 %
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，如我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中所述。
我们的毛利润受到我们产品和服务的销量、定价和销售组合以及与所售产品和服务相关的成本的影响。
2022财年前三个月的毛利百分比为44.0%，而2021财年前三个月的毛利百分比为43.0%。生产率提高带来的有利影响(330个基点)，以及前一年与新冠肺炎相关的增量成本应收期(120个基点)和我们最近的收购(70个基点)被通胀(30个基点)、货币波动(40个基点)以及组合和其他调整(350个基点)的不利影响部分抵消。
运营费用。下表将我们截至2021年6月30日的三个月的运营费用与截至2020年6月30日的三个月的运营费用进行了比较：
  
截至6月30日的三个月，变化百分比
变化
(千美元)20212020
运营费用：
销售、一般和管理$393,752 $155,170 $238,582 153.8 %
研发18,192 16,231 1,961 12.1 %
重组费用14 166 (152)NM
总运营费用$411,958 $171,567 $240,391 140.1 %
NM-没有意义。
销售、一般和管理费用。总销售、一般和行政费用(“SG&A”)的重要组成部分是薪酬和福利成本、专业服务费、差旅和娱乐费用、设施费用以及其他一般和行政费用。SG&A在2022财年前三个月比2021财年同期增长了153.8%，这主要是由于收购和整合成本为1.41亿美元，以及来自Cantel和我们最近收购的其他费用的增加。
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研究和开发。在截至2021年6月30日的三个月里，研发费用比去年同期增长了12.1%。研发费用受正在进行的项目的数量和时间以及与这些项目相关的工时和其他成本的影响。我们的研发计划继续强调新产品开发、产品改进和新技术平台创新的开发。在2022财年第一季度，我们在研发方面的投资继续集中在但不限于增强无菌处理组合技术、程序产品和附件以及胃肠道内窥镜检查程序中使用的设备和支持附件的能力。
重组费用. 与重组费用相关的金额分别在截至2021年6月30日或2020年6月30日的三个月内并不重要。有关我们重组努力的信息，请参阅我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告。
营业外费用(净额)。营业外费用，净额由债务利息支出、现金利息、现金等价物、短期投资余额和其他杂项收入抵消。下表比较了我们截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的净营业外费用：
 截至6月30日的三个月， 
(千美元)20212020变化
营业外费用，净额：
利息支出$21,812 $9,492 $12,320 
*与可转换债务、溢价负债相关的公允价值调整22,923 — 22,923 
利息(收入)和杂费(1,434)(2,289)855 
营业外费用(净额)$43,301 $7,203 $36,098 
与2021财年第一季度相比，2022财年第一季度的利息支出增加了1230万美元，这主要是由于我们在2022财年发行了高级公开票据。有关高级公开票据的更多信息，请参阅我们的合并财务报表附注5“债务”。
在2022财年第一季度，我们记录了2290万美元的公允价值调整，与收购Cantel时承担的可转换债务有关。有关Cantel可转换债务的更多信息，请参阅我们题为“债务”的合并财务报表附注5。
利息(收入)和杂费不是实质性的。
所得税费用。 T下表比较了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的所得税支出和有效所得税税率：
 截至6月30日的三个月，变化百分比
变化
(千美元)20212020
(*经调整)
所得税(抵免)费用$(7,075)$19,083 $(26,158)(137.1)%
有效所得税率24.4 %17.6 %
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，如我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中所述。
我们根据我们对年度有效所得税税率的估计记录中期所得税费用，每个季度对离散项目进行调整。我们分析各种因素来确定估计的年度有效所得税税率，包括对我们的年度收益和产生收益的征税管辖区的预测、州和地方所得税的影响、我们使用税收抵免和结转净营业亏损的能力，以及可用的税务筹划替代方案。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的有效所得税税率分别为24.4%和17.6%。是。与2021财年相比，2022财年的有效税率有所上升，主要是由于Cantel和我们最近的其他收购，从历史上看，这些公司的实际税率高于STERIS。2022财年的有效税率还包括一次性、不可抵扣的收购相关成本。
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业务部门的运营结果。由于对Cantel的收购，我们重新评估了我们的业务组织，并增加了一个名为Dental的新部门。我们现在在四个可报告的业务部门运营和报告我们的财务信息：医疗保健、应用消毒技术、生命科学和牙科。 支持整个公司的未分配运营成本和不能反映运营趋势的项目不包括在部门运营收入中。
我们的医疗保健部门为世界各地的医疗保健提供者提供全面的服务，重点放在无菌处理部门和程序中心，如手术室、内窥镜检查套房和肾透析中心。我们的产品和服务范围从感染预防耗材和资本设备，以及维护这些设备的服务；到可重复使用的程序器械的维修；到外包器械再加工服务。此外，我们的程序性解决方案还包括主要用于手术室、门诊手术中心、内窥镜检查套房和其他程序性领域的一次性设备和资本设备基础设施。
我们的应用灭菌技术(“AST”)部门是合同灭菌的第三方服务提供商，并为医疗器械和制药制造商提供验证无菌服务所需的测试服务。我们的技术中立产品支持客户从检测到灭菌的每一步。
我们的生命科学部门提供全面的产品和服务，支持制药生产，主要面向疫苗和其他专注于无菌生产的生物制药客户。这些解决方案包括全套消费品、设备维护和专业服务以及资本设备。
我们的牙科部门为牙科医生和牙科学校提供全面的服务，提供器械、感染预防耗材和器械管理系统。
我们披露了一种部门收入的衡量标准，这与管理层运营企业的方式是一致的。D对业务的看法。可报告部门的会计政策与合并公司的会计政策相同。
在这三个月里截至2021年6月30日，来自单个客户的收入不占医疗保健、应用灭菌技术或生命科学部门收入的10%或更多。在截至2021年6月30日的三个月里，三家客户合计约占我们牙科部门收入的35.8%。添加关于我们部门的NAL信息包含在我们截至2021年3月31日的年度报告Form 10-K(日期为2021年5月28日)的合并财务报表中.
我们披露了一种与管理层运营和看待业务的方式一致的部门收入衡量标准。可报告部门的会计政策与合并公司的会计政策相同。
有关我们部门的更多信息包括在我们的合并财务报表中，该报表包含在截至2021年3月31日的年度报告Form 10-K中，日期为2021年5月28日。

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下表列出了我们每个细分市场的财务信息：
 截至6月30日的三个月，
(千美元)20212020
收入：(*经调整)
医疗保健$602,817 $399,658 
实用杀菌技术208,902 152,362 
生命科学121,471 116,912 
牙科35,232 — 
总收入$968,422 $668,932 
营业收入(亏损)：
医疗保健$136,160 $84,173 
实用杀菌技术101,927 63,955 
生命科学49,088 48,461 
牙科10,119 — 
公司(75,060)(52,367)
调整前营业收入总额$222,234 $144,222 
减去：调整
已取得无形资产的摊销(1)
$41,741 $17,500 
与收购和整合相关的费用(2)
140,996 1,286 
税制重组成本 (3)
(49)170 
业务剥离净亏损(1)
419 10 
存货和财产摊销“增加”到公允价值(1)
24,789 603 
新冠肺炎增量成本(4)
— 8,670 
重组费用 (5)
14 166 
营业总收入$14,324 $115,817 
*某些金额已进行调整，以反映库存会计方法的变化，如我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告中所述。
(1)有关我们最近的收购和资产剥离的更多信息，请参阅标题为“业务收购”的附注2以及我们日期为2021年5月28日的Form 10-K年度报告(截至2021年3月31日)。
(2)收购和整合相关费用包括与收购相关的交易成本和整合费用。
(3)税制调整所产生的成本。
(4) 新冠肺炎增量成本包括与新冠肺炎相关的额外成本，如增强的清洁协议、员工的个人防护设备、活动取消费用以及与我们对新冠肺炎的响应相关的工资成本(不包括任何可用的政府补贴)。
(5)有关我们重组工作的更多信息，请参阅我们的年度报告截至2021年3月31日的Form 10-K报告，日期为2021年5月28日。

截至2021年6月30日的三个月，医疗保健收入增长了50.8%，达到6.028亿美元，而去年同期为3.997亿美元。这一增长反映了消费品、服务和资本设备收入分别增长了146.8%、30.6%和17.8%，反映了有机增长、外币的有利波动以及6月份Cantel和我们最近的其他收购的影响。此外，在2021财年期间，由于新冠肺炎大流行导致可推迟的外科手术减少，对我们的产品和服务的需求减少。
不包括Cantel的积压，截至2021年6月30日，医疗保健部门的积压为2.543亿美元，与2021年6月30日的1.642亿美元的积压相比，增长了54.9%2020年6月30日。这一增长主要是由于新冠肺炎大流行导致的需求增加。
应用杀菌技术分部REVE在截至2021年6月30日的季度里，NUE增长了37.1%，达到2.089亿美元，而去年同期为1.524亿美元。2022财年的增长反映了有机增长，有利的货币波动s 以及2021财年收购的影响。
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截至2021年6月30日的前三个月，生命科学部门的收入增长了3.9%，达到1.215亿美元，而去年同期为1.169亿美元。这一增长反映了服务和资本设备收入分别增长了16.5%和7.6%，这主要是由于6月份收购了Cantel以及有利的外币波动。消费品收入下降了3.9%，因为我们的制药客户增加的需求集中在我们在2021财年经历的疫苗和生物制品上，恢复到了更正常的水平。
排除Cantel的积压，生命科学分部截至2021年6月30日，NT的积压金额为9210万美元，与2020年6月30日的6770万美元积压金额相比，增长了36.0%。这一增长主要是由于新冠肺炎大流行导致的需求增加。
2021年6月牙科部门的收入为3520万美元。
2022财年前三个月，医疗保健部门的营业收入增加了5200万美元，达到1.362亿美元，而上一财年同期为8420万美元。2022财年和2021财年前三个月，该部门的营业利润率分别为22.6%和21.1%。该部门的营业收入和利润率的提高主要是由于业务量的增加。
2022财年前三个月，应用杀菌技术部门的营业收入增加了3800万美元，达到1.019亿美元，而上一财年同期为6400万美元。2022财年和2021财年前三个月，该部门的营业利润率分别为48.8%和42.0%。该部门的营业收入和利润率的提高主要是由于业务量的增加。
2022财年前三个月，生命科学部门的营业收入增加了60万美元，达到4910万美元，而上一财年同期为4850万美元。2022财年和2021财年前三个月，该部门的营业利润率分别为40.4%和41.5%。
2021年6月，牙科部门的营业收入和营业利润率分别为1010万美元和28.7%。
流动性与资本资源
下表汇总了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月我们现金流的重要组成部分：
 截至6月30日的三个月，
(千美元)20212020
经营活动提供的净现金$97,426 $134,122 
净现金(用于)投资活动$(603,532)$(66,724)
融资活动提供(用于)的现金净额$818,810 $(134,000)
债务对总资本的比率34.3 %23.3 %
自由现金流$41,247 $67,398 
经营活动提供的净现金-我们的经营活动提供的净现金在2022财年前三个月为9740万美元，在2021财年前三个月为1.341亿美元。2022财年运营现金流减少的主要原因是与收购Cantel相关的预期成本。
净现金(用于)投资活动-2022财年前三个月，用于投资活动的净现金总额为6.035亿美元，2021财年前三个月为6670万美元。以下讨论总结了我们在2022财年和2021财年前三个月的投资现金流的重大变化：
•不动产、厂房、设备和无形资产购置额(净额)-2022财年前三个月的资本支出为5640万美元，上年同期为6690万美元。减少的主要原因是2021财年与应用灭菌技术部门扩展项目相关的支出增加。
•收购业务，扣除收购现金后的净额-在2022财年的前三个月，我们使用5.474亿美元收购了Cantel。欲了解更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“业务收购”的附注2。
融资活动提供(用于)的净现金-2022财年前三个月，融资活动提供的现金净额为8.188亿美元，而2021财年前三个月融资活动使用的现金净额为1.34亿美元。以下讨论总结了我们在2022财年和2021财年前三个月的融资现金流的重大变化：
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•发行优先债券所得款项-在2022财年的前三个月，我们从发行高级公开债券中获得了13.5亿美元的收益。有关我们的高级公开票据的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“债务”的附注5。
•定期贷款收益-在2022财年的前三个月，我们通过延迟提取定期贷款借入了6.5亿美元。有关我们延迟提取定期贷款的更多信息，请参阅我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告。
•定期贷款付款-在2022财年的前三个月，我们偿还了1.25亿美元的定期贷款。有关我们定期贷款的更多信息，请参阅我们于2021年5月28日提交给证券交易委员会的Form 10-K年度报告。
•长期债务付款，净额-在2022财年的前三个月，我们偿还了Cantel与收购相关的7.213亿美元未偿债务。有关Cantel债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“业务收购”的注释2。
•信贷安排项下的付款，净额–2022财年前三个月，信贷安排下的净付款总额为2.494亿美元，而前三个月信贷安排下的净付款为9580万美元 2021财年的几个月。有关我们债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“债务”的附注5。
•递延融资费和债务发行成本-在2022财年的前三个月，我们支付了1720万美元的融资费和债务发行成本，主要与我们的高级公开票据和延迟提取定期贷款有关. 有关我们债务的更多信息，请参阅我们的合并财务报表中标题为“债务”的附注5。
•普通股回购-在2022财年的前三个月，我们获得了59648股与基于股票的薪酬奖励计划相关的普通股，总金额为1070万美元。在2021财年的前三个月到2020年4月9日，我们购买了3.5万股普通股，总金额为500万美元。在2021财年的前三个月，我们获得了63,150股与基于股票的薪酬奖励计划相关的普通股，总金额为920万美元。由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。
•与收购相关的递延或或有对价-在2022财年的前三个月，我们支付了2520万美元的递延和或有对价，其中大部分与收购前安排有关，该安排与Cantel在我们收购该公司之前进行的一项收购有关。
•支付给普通股股东的现金股利-在2022财年的前三个月，我们支付了总计3410万美元的现金股息，或每股流通股0.40美元。在2021财年的前三个月，我们总共支付了3150万美元的现金股息，或每股流通股0.37美元。
•非控股权益的贡献-在2021财年的前三个月，我们从非控股股东那里收到了230万美元的捐款。
•股票期权和其他股权交易，净额-我们根据股票期权计划发行股票通常会收到现金。在2022财年和2021财年的前三个月，根据这些计划，我们分别获得了总计170万美元和540万美元的现金收益。
现金流衡量标准。2022财年前三个月的自由现金流为4120万美元，而2021财年前三个月的自由现金流为6740万美元(有关运营现金流与自由现金流的更多信息和相关对账，请参阅上面题为“非GAAP财务措施”的小节)。2022财年现金流减少的主要原因是与收购Cantel相关的预期成本。
截至2021年6月30日，我们的债务占总资本的比例为34.3%，截至2020年6月30日，我们的债务占总资本的比例为23.3%。
信贷来源以及合同和商业承诺。与我们的信用来源以及合同和商业承诺相关的信息包含在我们截至2021年3月31日的年度报告Form 10-K中，报告日期为2021年5月28日。我们的商业承诺接近截至2021年6月30日，Ely为8170万美元，反映出自2021年3月31日以来，担保债券和其他商业承诺净增加260万美元。截至2021年6月30日，我们在信贷协议下没有未偿还的借款。截至2021年6月30日，根据信贷协议，我们有1300万美元的未偿还信用证。
现金需求。我们打算将现有的现金和现金等价物余额以及运营产生的现金用于短期和长期资本支出以及我们的其他流动性需求。我们的资本需求取决于许多不确定因素，包括我们的销售增长率、我们的客户对我们产品和服务的接受程度、获得足够制造能力的成本、我们研发项目的时间和范围、我们运营费用的变化以及其他因素。如果现有和预期的现金来源不足以资助我们的
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在未来的活动中，我们可能需要通过额外的借款或出售股权证券来筹集更多资金。我们不能保证我们现有的融资安排会为我们提供足够的资金，也不能保证我们能够以对我们有利的条件获得任何额外的资金，或者根本不能。
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补充担保人财务信息
斯特里斯公司(STERIS)及其全资子公司Steris Limited和STERIS Corporation(统称担保人)各自根据STERIS爱尔兰FinCo于2021年4月1日发行的高级公开债券为全资附属发行人STERIS爱尔兰金融公司无限公司(“FinCo”，“STERIS爱尔兰金融公司”)的义务提供担保，并为与高级公开债券相关的某些其他义务提供担保。高级公开债券以优先无抵押方式共同及各别获得担保。高级公债及其相关担保分别是STERIS爱尔兰金融公司和担保人的优先无担保债务，并分别与发行人和担保人不时未偿还的所有其他无担保和无从属债务享有同等的优先权，包括(如适用)私募优先票据及信贷安排下的借款。
除STERIS爱尔兰金融公司、STERIS有限公司和STERIS公司以外，STERIS的非担保人直接和间接子公司的所有债务，包括贸易债权人的任何债权，实际上都优先于高级公开债券。
Steris爱尔兰金融公司的主要目标和收入和现金流来源是为STERIS plc及其子公司的活动提供短期和长期融资。
我们的附属公司向发行人支付股息、利息和其他费用的能力，以及发行人和担保人为优先债券提供服务的能力，可能会受到适用的公司和其他法律法规以及我们的子公司正在或可能成为其中一方的协议的限制。
以下为高级公开债券担保的摘要：
优先票据的担保
•母公司担保人-STERIS公司
•子公司Issuer-STERIS爱尔兰金融有限公司
•附属担保人-STERIS Limited
•辅助担保人--STERIS CORPORATION
担保人的担保将自动无条件解除：
•就附属担保人而言，在该附属担保人出售、转让或以其他方式处置(包括以合并或合并的方式)，但母公司或母公司的附属公司除外，并经契约许可；
•就附属担保人而言，在该附属担保人的全部或实质所有资产被出售、转让或以其他方式处置后(母公司或母公司的附属公司除外，并经契约许可)；
•如果是附属担保人，在该附属担保人不再是任何重大信贷安排下的借款人或不再担保时(在特定情况下可重述)；
•高级公开票据的法律失效或契约失效，或者发行人根据契约条款履行契约义务时；
•按照契约条款描述的；或
•就母公司而言，如果发行人因任何原因不再是母公司的子公司；但在发行人不再是母公司的子公司时，母公司就发行人的任何重大信贷安排项下的所有其他债务提供的所有担保和其他义务即告终止；以及
•在该担保人向受托人交付高级人员证明书及大律师意见后，每一份证明书及大律师意见均述明契据所规定的与该项交易或免除有关的所有先决条件已获遵从。
每个担保人在其担保下的义务明确限于该担保人在没有此类担保的情况下所能担保的最高金额，构成欺诈转让。根据其担保进行付款的每个担保人，在全额支付契约下的所有担保债务后，将有权获得每个担保人的出资，数额相当于该其他担保人根据GAAP确定的付款时所有担保人各自的净资产按比例支付的款项。
下表列出了截至2021年6月30日的三个月的经营业绩摘要和截至2021年3月31日的高级票据债务人组的资产负债表信息摘要。债务人集团由母公司担保人、子公司发行人和高级债券的子公司担保人组成。摘要财务资料是在剔除(I)担保人和发行人之间的公司间交易和余额以及(Ii)非担保人或非发行人的任何子公司的收益和投资的权益后列报的。与非发行人和非担保人子公司的交易已分别列报。

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行动结果摘要
(单位：千)截至三个月
六月三十日，
 2021
 
收入$401,332 
毛利
237,037 
与非发行人和非担保人交易产生的运营成本-净额79,951 
*增加运营收入78,440 
与非发行人和非担保人子公司的交易产生的营业外收入(费用)-净额89,177 
*净收入*$63,781 

资产负债表汇总信息
(单位：千)
六月三十日，三月三十一号，
 20212021
非发行人和非担保人子公司应收账款$15,178,327 $14,102,215 
其他流动资产442,474 348,937 
流动资产总额$15,620,801 $14,451,152 
非发行人和非担保人子公司应收非流动应收账款$1,876,959 $1,091,809 
商誉94,979 94,979 
其他非流动资产200,583 207,240 
非流动资产总额$2,172,521 $1,394,028 
应付非发行人和非担保人子公司的应付款项$15,874,013 $15,549,831 
其他流动负债213,697 128,665 
流动负债总额$16,087,710 $15,678,496 
应付非发行人和非担保人子公司的非流动应付款$1,203,174 $1,203,274 
其他非流动负债3,307,125 1,695,772 
非流动负债总额$4,510,299 $2,899,046 
债务人集团之间的公司间余额和交易已被冲销，应付金额、应付金额以及与非发行人和非担保人子公司的交易已单独列报。公司间交易源于内部融资和贸易活动。
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关键会计政策、估计和假设
与我们的关键会计政策、估计和假设相关的信息包含在截至2021年3月31日的Form 10-K年度报告中，报告日期为2021年5月28日。自2021年3月31日以来，我们的关键会计政策、估计和假设没有实质性变化。
偶然事件
考虑到我们的规模、历史、复杂性以及我们所参与的业务、产品、客户、监管环境和行业的性质，我们正在并可能继续参与一些法律诉讼、政府调查和索赔，我们认为这些诉讼、政府调查和索赔通常是在我们的业务过程中出现的。这些法律程序、调查和索赔通常涉及各种法律理论和指控，包括但不限于人身伤害(例如滑倒、烧伤、车辆事故)、产品责任或法规(例如基于产品操作或声称的故障、未发出警告、不符合规格或未遵守监管要求)、产品暴露(例如声称接触化学品、石棉、污染物、辐射)、财产损害(例如因设备泄漏、火灾、车辆、化学品泄漏而索赔的损害)、商业索赔(例如违反规定)。经济损失、保修、虚假陈述)、财务(如税收、报告)、就业(如不当解雇、歧视、福利事项)以及其他损害和救济索赔。
我们记录了此类或有事件的责任，只要我们得出结论认为它们的发生既有可能也是可估量的。我们在作出这些评估时，会考虑很多因素，包括资深管理人员和我们法律顾问的专业判断。我们已经对不利结果的可能性和潜在损失的金额进行了估计。我们认为，这些诉讼和索赔的最终结果预计不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生重大不利影响。然而，诉讼、政府调查和索赔的最终结果是不可预测的，实际结果可能与我们的估计大不相同。当我们得到恢复的保证时，我们根据适用的保险合同记录预期的恢复。有关更多信息，请参阅我们标题为“承付款和或有事项”的合并财务报表附注8。
我们需要缴纳美国联邦、州、地方和非美国司法管辖区的税收。税收头寸的结算主要是通过在每个税收管辖区内完成审计或关闭诉讼时效来完成的。适用税法的变化或其他事件也可能要求我们修改过去的估计。美国国税局经常对我们的联邦所得税申报单进行审计。
表外安排
我们没有任何表外安排，这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入、费用、经营结果、流动性、资本支出或资本的变化目前或未来可能会产生重大影响。
前瞻性陈述
本季度报告可能包含有关影响或与STERIS或其行业、产品或活动有关的某些趋势、预期、预测、估计或其他前瞻性信息的陈述，这些陈述旨在符合根据1995年“私人证券诉讼改革法”和其他法律法规提供的保护的“前瞻性陈述”。前瞻性陈述仅说明陈述发表的日期，可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“相信”、“预期”、“计划”、“估计”、“项目”、“目标”、“预测”、“展望”、“影响”、“潜力”、“信心”、“改善”、“乐观”、“交付”等前瞻性术语来识别，这些前瞻性词汇包括：“预期”、“计划”、“估计”、“项目”、“目标”、“预测”、“展望”、“影响”、“潜力”、“信心”、“改善”、“乐观”、“交付”、“订单”、“积压”、“舒适”、“趋势”和“寻求”，或此类术语或类似术语的其他变体的否定。许多重要因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同，这些因素包括但不限于生产或供应的中断、市场条件的变化、政治事件、未决或未来的索赔或诉讼、竞争因素、技术进步、监管机构的行动，以及法律、政府法规、标签或产品批准或其应用或解释的变化。其他风险因素在STERIS的其他证券备案文件中有描述，包括截至2021年3月31日的10-K表格年度报告中的第1A项。这些重要因素中的许多都不在STERIS的控制范围之内。对于STERIS证券备案文件中描述的事项或与任何监管行动、行政诉讼、政府调查、诉讼、警告信有关的任何结果或任何结果的时间，不能提供任何保证, 成本削减、业务战略、收益或收入趋势或未来财务结果。对产品的引用仅为摘要，不应被视为产品许可或文献的具体术语。除非法律要求，否则STERIS不承诺更新或修改任何前瞻性陈述，即使事件表明任何明示或暗示的预期结果将不会实现。其他可能导致实际结果与前瞻性陈述中的结果大不相同的潜在风险和不确定性包括但不限于：(A)新冠肺炎疫情对STERIS的运营、业绩、结果、前景或价值的影响；(B)STERIS在迁往爱尔兰的会计和税务处理方面实现预期效益的能力(“搬迁”)；(C)运营成本、客户流失和业务中断(包括但不限于)
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(D)STERIS将Cantel Medical的业务成功整合到我们现有业务的能力，包括未知或不可估量的负债，或预期整合成本的增加或与Cantel Medical的整合相关的困难(E)STERIS有能力满足有关减税和就业法案(“TCJA”)的会计和税收处理方面的期望，或TCJA产生的预期收益可能(F)税法或解释的变化可能会增加我们的综合纳税义务，包括税法的变化，这将导致STERIS被视为美国联邦税收的国内公司；(G)定价或成本压力增加的可能性，从而导致利润率下降；(H)市场对新技术、产品或应用或服务的需求不会发展的可能性，或业务计划需要的时间更长、成本更高或产生的效益比预期更低的可能性；(I)应用或遵守法律、法院裁决、认证、包括但不限于与FDA、EPA或其他监管机构、政府调查、任何悬而未决或受到威胁的FDA、EPA或其他监管警告通知、行动、请求、检查或提交的结果或其他要求或标准有关的任何内容可能会延迟、限制或阻止新产品或服务的推出，影响现有产品或服务的生产、供应和/或营销，或以其他方式影响STERIS的性能、结果、前景或价值，(J)潜在的国际动荡, 经济下滑或货币、税收评估、关税和/或其他贸易壁垒、调整或预期费率、原材料成本或可用性、福利或退休计划成本或其他监管合规成本的影响；(K)对STERIS产品和服务需求减少或需求增长率降低的可能性；(L)订单接收延迟、订单取消或订单产品制造或装运延迟或提供服务延迟的可能性；(M)预期增长、成本节约、新产品验收、业绩或批准或其他结果可能无法实现，或与STERIS的业务、行业或计划相关的过渡、劳动力、竞争、时机、执行、监管、政府或其他问题或风险，包括但不限于我们在截至2021年3月31日的10-K表格年度报告和其他证券备案文件中描述的那些事项，可能会对STERIS的业绩、结果、前景或价值产生不利影响，(N)对STERIS及其运营的影响，或纳税义务。(O)美国政府或国会可能实施的任何立法、法规或命令(包括但不限于任何新的贸易或税收立法、法规或命令，或对此做出的任何回应)对STERIS及其运营的影响；(P)最近收购(包括收购Cantel Medical和Key Surgical)或STERIS重组努力或最近DERIS的重组努力的预期财务结果或好处的可能性；(P)最近收购(包括收购Cantel Medical和Key Surgical)或STERIS的重组努力或最近DERIS的重组努力的预期财务结果或好处的可能性包括预期收入、生产率提高、成本节约、增长协同效应和其他预期收益，将不会实现或将不会实现。, (Q)与收购Cantel Medical有关的STERIS债务水平的增加限制了财务灵活性或增加了未来的借款成本，(R)评级机构的行动可能影响STERIS的现有债务或未来以有利于STERIS的利率借款的能力，(S)收购Cantel Medical对关系的潜在影响，包括与供应商、客户、员工和监管机构的关系，以及(T)信贷供应收缩的影响，以及STERIS的客户和供应商充分获得资金的能力
美国证券交易委员会(SEC)文件的可获得性
我们在向证券交易委员会(“证券交易委员会”)提交或向证券交易委员会(“SEC”)提交该等材料后，在合理可行的情况下尽快在我们的网站上或通过我们的网站免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告以及对这些报告的修订。您可以在我们网站的投资者关系页面上访问这些文档，网址为Http://www.steris-ir.com。我们网站和美国证券交易委员会网站上的信息并未作为参考纳入本报告。

第三项：加强关于市场风险的定量和定性披露

在正常的业务过程中，我们面临着利率、货币和商品风险。与这些风险相关的信息以及我们对这些风险的管理包含在我们截至2021年5月28日的Form 10-K年度报告中的第II部分，项目7A，“关于市场风险的定量和定性披露”。自2021年3月31日以来，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。

汇率的波动可能会影响我们的收入、收入成本和运营收入，并可能导致货币兑换损益。在2022财年第一季度，我们签订了远期货币合同，以对冲我们预期的非美元计价收益的一部分，以对冲我们的报告货币美元。这些货币兑换合约将在2022财年到期。我们已经执行了远期货币合约，以对冲以欧元、英镑、墨西哥比索、加拿大元和人民币计价的部分业绩。我们没有为这些远期货币合约选择套期保值会计；但是，我们可能会在未来的情况下寻求应用套期保值会计。因此，我们可能会经历波动，原因是(I)未实现对冲收益或亏损与基础对冲收益确认的时间错配，以及(Ii)在抛售中报告的未实现和已实现对冲收益或亏损的影响。
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一般和行政费用，而相关对冲收益的抵消性经济损益在我们的综合收益表的各个项目中列报。

第四项：管理控制和程序
在包括首席执行官(“PEO”)和首席财务官(“PFO”)在内的管理层(包括首席执行官(“PEO”)和首席财务官(“PFO”)的监督和参与下，我们评估了截至本季度报告所涵盖期间结束时，根据1934年“证券交易法”(Securities Exchange Act)颁布的第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的设计和运作的有效性。根据这一评估，包括我们管理层的评估和投入，PEO和PFO得出结论，截至本季度报告涵盖的期间结束，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告的内部控制
截至2021年6月30日，我们正在将收购的Cantel业务的内部控制整合到STERIS的现有业务中，作为计划整合活动的一部分。此外，我们实施了新的流程和内部控制，以帮助我们准备和披露财务信息。在截至2021年6月30日的季度内，STERIS对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生其他对STERIS财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分-其他资料
 
第一项：继续进行法律诉讼
有关我们法律诉讼的信息包括在我们的合并财务报表附注8中题为“承诺和或有事项”的Form 10-Q中，以及我们截至2021年5月28日的Form 10-K年度报告中第二部分中题为“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”的第7项中。
项目11A.评估风险因素
要完整讨论公司的风险因素，请仔细查看我们截至2021年3月31日的财年Form 10-K年报中包含的风险因素。
我们牙科部门的净销售额和盈利能力高度依赖于我们与有限数量的大型分销商的关系。
美国牙科行业的分销网络集中，消费品分销商相对较少，占牙医销售额的很大份额。从历史上看，Cantel牙科部门的前三大客户占其收入的40.0%以上。任何一家客户的大量业务流失都将对我们的牙科部门产生重大不利影响。此外，由于我们的牙科产品主要通过第三方分销商销售，而不是直接销售给最终用户，因此我们无法控制分销商投入到我们产品上的资源数量和时间安排。不能保证我们的一个或多个主要客户不会损失或减少业务。此外，我们不能保证来自过去占收入很高的客户的收入在未来任何时期都将达到或超过历史水平，无论是单独的还是作为一个整体。






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第二项：未登记的股权证券销售和收益使用

2019年5月7日，我们的董事会批准了一项股票回购计划，从而获得了约7900万美元的股票回购授权(扣除税费和佣金)。2019年7月30日，我们的董事会批准将2019年5月7日的授权增加3.0亿美元(扣除税费和佣金)。截至2021年6月30日，根据董事会授权的股票回购计划，剩余可用资金约为3.339亿美元(扣除税收、手续费和佣金)。股票回购计划没有指定的到期日。
根据授权，本公司可不时透过公开市场购买(包括10b5-1计划)回购其股份。任何股份回购均可随时启动、暂停或终止。由于围绕新冠肺炎疫情的不确定性，股票回购于2020年4月9日暂停。
在2022财年的前三个月，我们获得了59,648股普通股，总金额为1070万美元，与基于股票的薪酬奖励计划相关。
下表汇总了2022财年第一季度我们普通股回购计划下的普通股回购活动：
 (a)
总人数：
购买了股份		 (b)
支付的平均成交价
每股		 (c)
总人数：
股票作为股票购买
公开的一部分
已宣布的计划		(d)
根据以下条款可能尚未购买的股票的最高价值(美元)
期末计划(以千为单位)
4月1日至30日—   $—   — (1)$333,932 (1)
5月1日至31日—   —   — 333,932 
6月1日至30日—   —   — 333,932 
总计— (2)$— (2)— $333,932 
(1) 有关股票回购计划的详细信息，请参阅上面的说明。
(2)不包括STERIS Corporation 401(K)计划在本季度以平均每股200.63美元的价格购买的6股股票，该高管可能被视为关联买家。
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项目6.所有展品和展品

S-K条例第601项规定的证物
 
展品
数
展品说明
3.1
Steris plc修订的组织备忘录和章程(作为Steris plc Form 10-K截至2019年3月31日的财年附件3.1提交)(委员会文件第001-38848号)，并通过引用并入本文。
4.1
一份日期为2021年4月1日的契约，由STERIS爱尔兰金融有限公司、其担保方和美国银行全国协会作为受托人(作为STERIS plc于2021年4月1日提交的当前报告Form 8-K的附件4.1提交(委员会文件No.001-38848))，并通过引用并入本文。
4.2
第一补充契约，日期为2021年4月1日，由STERIS爱尔兰金融有限公司、其担保方和美国银行全国协会作为受托人(作为STERIS plc于2021年4月1日提交的当前报告Form 8-K的附件4.2提交(委员会文件No.001-38848))，并通过引用并入本文。
4.3
作为受托人的Cantel Medical Corp.(现称为Cantel Medical LLC)和全国协会富国银行(Wells Fargo Bank，National Association)之间的契约，日期为2020年5月15日(作为附件4.1提交给Cantel Medical Corp.(现称为Cantel Medical LLC)的Form 8-K当前报告，于2020年5月15日提交(委员会文件No.001-31337))，并通过引用并入本文。
4.4
第一补充契约，日期为2021年6月2日，由Cantel Medical Corp.(现称为Cantel Medical LLC)、STERIS plc和富国银行(Wells Fargo)作为受托人(作为STERIS plc当前8-K表格报告的附件4.1提交，于2021年6月3日提交(委员会文件第001-38848号))，并合并于此作为参考。
15.1
信函Re：未经审计的中期财务信息。
22.1
关于斯特里斯爱尔兰金融无限公司发行的2031年到期的2.700%债券和2051年到期的3.750%债券的担保子公司名单。
31.1
根据交易法规则13a-14(A)/15d-14(A)认证首席执行官。
31.2
根据交易法规则13a-14(A)/15d-14(A)认证首席财务官。
32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条认证首席执行官和首席财务官。
101.SCH内联架构文档。
101.CAL内联计算Linkbase文档。
101.DEF内联定义Linkbase文档。
101.LAB内联标签Linkbase文档。
101.PRE内联演示文稿Linkbase文档。
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。



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签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
 
Steris plc
/s/凯伦·L·伯顿
凯伦·L·伯顿
副总裁、财务总监兼首席会计官
2021年8月9日

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