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NonSegmentMember2020-09-300000046765国家：美国2021-04-012021-06-300000046765国家：美国2020-04-012020-06-300000046765国家：美国2020-10-012021-06-300000046765国家：美国2019-10-012020-06-300000046765国家/地区：AR2021-04-012021-06-300000046765国家/地区：AR2020-04-012020-06-300000046765国家/地区：AR2020-10-012021-06-300000046765国家/地区：AR2019-10-012020-06-300000046765国家：BH2021-04-012021-06-300000046765国家：BH2020-04-012020-06-300000046765国家：BH2020-10-012021-06-300000046765国家：BH2019-10-012020-06-300000046765国家：AE2021-04-012021-06-300000046765国家：AE2020-04-012020-06-300000046765国家：AE2020-10-012021-06-300000046765国家：AE2019-10-012020-06-300000046765国家：CO2021-04-012021-06-300000046765国家：CO2020-04-012020-06-300000046765国家：CO2020-10-012021-06-300000046765国家：CO2019-10-012020-06-300000046765惠普：OtherForeignMember2021-04-012021-06-300000046765惠普：OtherForeignMember2020-04-012020-06-300000046765惠普：OtherForeignMember2020-10-012021-06-300000046765惠普：OtherForeignMember2019-10-012020-06-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员美国-GAAP：员工服务成员2021-04-012021-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：员工服务成员2021-04-012021-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：员工服务成员2021-04-012021-06-300000046765美国-GAAP：员工服务成员2021-04-012021-06-300000046765美国-GAAP：其他重组成员US-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员2021-04-012021-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员美国-GAAP：其他重组成员US-GAAP：运营细分市场成员2021-04-012021-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：其他重组成员2021-04-012021-06-300000046765美国-GAAP：其他重组成员2021-04-012021-06-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员美国-GAAP：员工服务成员2020-10-012021-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：员工服务成员2020-10-012021-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：员工服务成员2020-10-012021-06-300000046765美国-GAAP：员工服务成员2020-10-012021-06-300000046765美国-GAAP：其他重组成员US-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员2020-10-012021-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员美国-GAAP：其他重组成员US-GAAP：运营细分市场成员2020-10-012021-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：其他重组成员2020-10-012021-06-300000046765美国-GAAP：其他重组成员2020-10-012021-06-300000046765US-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765惠普：墨西哥离岸海湾成员US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765美国-GAAP：所有其他部门成员US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-06-300000046765惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMemberUS-GAAP：运营细分市场成员惠普：北美解决方案成员2019-10-012020-06-300000046765惠普：墨西哥离岸海湾成员惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2019-10-012020-06-300000046765惠普：国际解决方案细分市场成员惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2019-10-012020-06-300000046765美国-GAAP：所有其他部门成员惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMemberUS-GAAP：运营细分市场成员2019-10-012020-06-300000046765美国-GAAP：Corporation NonSegmentMember惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMember2019-10-012020-06-300000046765惠普：StockBasedCompensationExpenseBenefitMember2019-10-012020-06-30
目录
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格：10-Q
☒
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节规定的季度报告
截至季度的季度：2021年6月30日
或
☐根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
在从日本到日本的过渡期内，日本和日本之间的过渡期，美国和日本之间的过渡期。
委托文件编号：1-4221
https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/46765/000004676521000030/hp-20210630_g1.jpg
Helmerich&Payne，Inc.
(注册人的确切姓名载于其章程)
特拉华州73-0679879
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)

南博尔德大道1437号，套房1400, 塔尔萨, 俄克拉荷马州, 74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，
如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题交易代码注册的每个交易所的名称
普通股(面值0.10美元)惠普纽约证券交易所
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)注册人在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒没有。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒没有。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的申报公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器☒加速文件管理器☐
非加速文件服务器
☐
规模较小的报告公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐没有。☒
班级截至2021年7月20日的未偿还债务
普通股，面值0.10美元107,898,782

目录
Helmerich&Payne，Inc.
表格10-Q的索引
页面
第一部分：第一部分。
财务信息
3
第1项。
财务报表
3
截至2021年6月30日和2020年9月30日的未经审计的合并资产负债表
3
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表
4
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合全面损失表
5
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表
6
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月未经审计的现金流量简并报表
8
未经审计的简明合并财务报表附注
9
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
43
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
43
第四项。
管制和程序
43
第二部分。
其他信息
43
第1项。
法律程序
43
第1A项。
风险因素
43
第6项
陈列品
44
签名
45

2
目录
第一部分：财务信息
项目1.财务报表
Helmerich&Payne，Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
六月三十日，9月30日，
(除共享数据和共享金额外，以千为单位)20212020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$370,553 $487,884 
短期投资187,256 89,335 
应收账款，扣除备用金#美元1,885及$1,820，分别
233,632 192,623 
材料和用品库存，净额90,537 104,180 
预付费用和其他费用，净额91,477 89,305 
持有待售资产10,088 — 
流动资产总额983,543 963,327 
投资36,886 31,585 
财产、厂房和设备、净值3,281,082 3,646,341 
其他非流动资产：
商誉45,653 45,653 
无形资产，净额75,634 81,027 
经营性租赁使用权资产53,116 44,583 
其他资产，净额19,371 17,105 
其他非流动资产合计193,774 188,368 
总资产$4,495,285 $4,829,621 
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款$64,193 $36,468 
应付股息27,324 27,226 
应计负债173,784 155,442 
流动负债总额265,301 219,136 
非流动负债：
长期债务，净额481,002 480,727 
递延所得税584,633 650,675 
其他154,049 147,180 
非流动负债--停产业务2,393 13,389 
非流动负债总额1,222,077 1,291,971 
承担和或有事项(附注13)
股东权益：
普通股，$.10面值，160,000,000授权股份，112,222,865和112,151,563分别截至2021年6月30日和2020年9月30日发行的股票，以及107,898,782和107,488,242分别截至2021年6月30日和2020年9月30日的流通股
11,222 11,215 
优先股，没有面值，1,000,000授权股份，不是已发行股份
— — 
额外实收资本523,281 521,628 
留存收益2,679,859 3,010,012 
累计其他综合损失(24,814)(26,188)
国库股，按成本价计算，4,324,083股票和4,663,321分别截至2021年6月30日和2020年9月30日的股票
(181,641)(198,153)
股东权益总额3,007,907 3,318,514 
总负债和股东权益$4,495,285 $4,829,621 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
3
目录
Helmerich&Payne，Inc.
简明合并操作报表
(未经审计)
截至三个月
六月三十日，		截至9个月
六月三十日，
(单位：万元，不包括每股净额)2021202020212020
营业收入
钻井服务$329,774 $314,405 $868,581 $1,556,093 
其他2,439 2,959 6,180 9,567 
332,213 317,364 874,761 1,565,660 
运营成本和费用
钻井服务运营费用，不包括折旧和摊销255,471 205,198 684,473 1,022,270 
其他运营费用1,481 1,549 4,117 4,286 
折旧及摊销104,493 110,161 317,771 372,298 
研发5,610 3,638 16,527 16,730 
销售、一般和行政41,719 43,108 120,371 134,894 
资产减值费用2,130 — 56,414 563,234 
重组费用2,110 15,495 3,856 15,495 
(收益)出售资产的损失(3,434)(4,201)2,745 (18,790)
409,580 374,948 1,206,274 2,110,417 
持续经营造成的营业亏损(77,367)(57,584)(331,513)(544,757)
其他收入(费用)
利息和股息收入1,527 771 8,225 6,551 
利息支出(5,963)(6,125)(17,861)(18,320)
投资证券的收益(亏损)2,409 2,267 7,853 (7,325)
出售附属公司的收益— — — 14,963 
其他(970)(2,914)(3,027)(3,711)
(2,997)(6,001)(4,810)(7,842)
所得税前持续经营亏损(80,364)(63,585)(336,323)(552,599)
所得税优惠(23,659)(17,578)(78,398)(116,853)
持续经营亏损(56,705)(46,007)(257,925)(435,746)
所得税前非持续经营所得1,150 9,151 10,936 22,675 
所得税拨备— 8,743 — 22,463 
非持续经营的收入1,150 408 10,936 212 
净损失$(55,555)$(45,599)$(246,989)$(435,534)
每股普通股基本收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.53)$(0.43)$(2.40)$(4.05)
非持续经营的收入0.01 — 0.10 — 
净损失$(0.52)$(0.43)$(2.30)$(4.05)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.53)$(0.43)$(2.40)$(4.05)
非持续经营的收入0.01 — 0.10 — 
净损失$(0.52)$(0.43)$(2.30)$(4.05)
加权平均流通股：
基本信息107,896 107,439 107,790 108,185 
稀释107,896 107,439 107,790 108,185 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
4
目录
Helmerich&Payne，Inc.
简明综合全面损失表
(未经审计)
截至三个月
六月三十日，		截至9个月
六月三十日，
(单位：千)2021202020212020
净损失$(55,555)$(45,599)$(246,989)$(435,534)
扣除所得税后的其他全面收入：
最低养老金负债调整，扣除所得税净额为$(0.2)百万元及(0.5截至2021年6月30日的三个月和九个月分别为100万美元和(0.3)百万元及(0.6)分别在截至2020年6月30日的三个月和九个月内
460 521 1,374 1,553 
其他综合收益460 521 1,374 1,553 
综合损失$(55,095)$(45,078)$(245,615)$(433,981)
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
5
目录
Helmerich&Payne，Inc.
股东权益简明合并报表
截至2021年6月30日的3个月零9个月
(未经审计)
(单位为千，每股除外)普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		国库股
股票金额股票金额总计
平衡，2020年9月30日112,151 $11,215 $521,628 $3,010,012 $(26,188)4,663 $(198,153)$3,318,514 
综合收益：
净损失— — — (70,431)— — — (70,431)
其他综合收益— — — — 457 — — 457 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,324)— — — (27,324)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份72 7 (16,742)— — (295)14,618 (2,117)
基于股票的薪酬— — 7,451 — — — — 7,451 
采用ASU No.2016-13的累计效果调整— — — (1,251)— — — (1,251)
其他— — (381)— — — — (381)
平衡，2020年12月31日
112,223 $11,222 $511,956 $2,911,006 $(25,731)4,368 $(183,535)$3,224,918 
综合收益：
净损失— — — (121,003)— — — (121,003)
其他综合收益— — — — 457 — — 457 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,268)— — — (27,268)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (1,678)— — (39)1,678 — 
基于股票的薪酬— — 6,826 — — — — 6,826 
其他— — (234)— — — — (234)
平衡，2021年3月31日112,223 $11,222 $516,870 $2,762,735 $(25,274)4,329 $(181,857)$3,083,696 
综合收益：
净损失— — — (55,555)— — — (55,555)
其他综合收益— — — — 460 — — 460 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,321)— — — (27,321)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (257)— — (5)216 (41)
基于股票的薪酬— — 6,963 — — — — 6,963 
其他— — (295)— — — — (295)
余额，2021年6月30日112,223 $11,222 $523,281 $2,679,859 $(24,814)4,324 $(181,641)$3,007,907 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
6
目录
Helmerich&Payne，Inc.
股东权益简明合并报表
截至2020年6月30日的3个月零9个月
(未经审计)
(单位为千，每股除外)普通股其他内容
实缴
资本		留用
收益		累计
其他
全面
收益(亏损)		国库股
股票金额股票金额总计
余额，2019年9月30日112,080 $11,208 $510,305 $3,714,307 $(28,635)3,642 $(194,962)$4,012,223 
综合收益：
净收入— — — 30,605 — — — 30,605 
其他综合收益— — — — 516 — — 516 
宣布的股息($0.71每股)
— — — (78,652)— — — (78,652)
员工股票期权的行使，扣除为员工税预扣的股票— — (3,103)— — (110)7,148 4,045 
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份71 7 (18,126)— — (258)14,718 (3,401)
基于股票的薪酬— — 10,201 — — — — 10,201 
余额，2019年12月31日
112,151 $11,215 $499,277 $3,666,260 $(28,119)3,274 $(173,096)$3,975,537 
综合收益：
净收入— — — (420,540)— — — (420,540)
其他综合收益— — — — 516 — — 516 
宣布的股息($0.71每股)
— — — (76,754)— — — (76,754)
员工股票期权的行使，扣除为员工税预扣的股票— — (47)— — — 47 — 
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (53)— — (1)53 — 
基于股票的薪酬— — 10,751 — — — — 10,751 
股份回购— — — — — 1,460 (28,504)(28,504)
平衡，2020年3月31日112,151 $11,215 $509,928 $3,168,966 $(27,603)4,733 $(201,500)$3,461,006 
综合收益：
净收入— — — (45,599)— — — (45,599)
其他综合收益— — — — 521 — — 521 
宣布的股息($0.25每股)
— — — (27,199)— — — (27,199)
限制性股票奖励的归属，扣除因雇员税而扣留的股份— — (2,879)— — (53)2,583 (296)
基于股票的薪酬— — 7,624 — — — — 7,624 
平衡，2020年6月30日
112,151 $11,215 $514,673 $3,096,168 $(27,082)4,680 $(198,917)$3,396,057 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。

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目录
Helmerich&Payne，Inc.
现金流量表简明合并报表
(未经审计)
截至6月30日的9个月，
(单位：万人)20212020
经营活动的现金流：
净损失$(246,989)$(435,534)
对非持续经营收入的调整(10,936)(212)
持续经营亏损(257,925)(435,746)
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧及摊销317,771 372,298 
资产减值费用56,414 563,234 
债务贴现和债务发行成本摊销994 1,358 
信贷损失准备金8 4,151 
基于股票的薪酬21,240 32,059 
投资证券的(收益)损失(7,853)7,325 
(收益)出售资产的损失2,745 (18,790)
出售附属公司的收益— (14,963)
递延所得税优惠(66,102)(122,366)
其他8,849 (1,580)
资产负债变动情况：
应收账款(33,075)189,280 
材料和用品库存14,073 568 
预付费用和其他费用(1,638)3,051 
其他非流动资产(3,337)5,343 
应付帐款24,908 (16,170)
应计负债8,643 (118,178)
其他非流动负债4,147 (4,583)
持续经营活动提供的现金净额89,862 446,291 
用于非持续经营的经营活动的现金净额(41)(38)
经营活动提供的净现金89,821 446,253 
投资活动的现金流：
资本支出(49,173)(120,960)
购买投资(236,784)(78,303)
出售投资所得收益139,430 66,033 
出售附属公司所得款项— 15,056 
出售资产所得收益26,775 31,200 
其他— (50)
用于投资活动的净现金(119,752)(87,024)
融资活动的现金流：
支付的股息(81,815)(233,124)
行使股票期权所得收益— 4,100 
在股权奖励净额结算时缴纳的雇员税(2,160)(3,752)
因收购业务而支付或有代价(250)(4,250)
股份回购— (28,504)
其他(719)(446)
用于融资活动的净现金(84,944)(265,976)
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)(114,875)93,253 
期初现金和现金等价物及限制性现金536,747 382,971 
期末现金和现金等价物及限制性现金$421,872 $476,224 
补充披露现金流信息：
期内支付的现金：
支付的利息$11,642 $11,511 
已缴(已收)所得税，净额(31,826)43,629 
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
经营租赁费的支付13,353 13,945 
非现金经营和投资活动：
与购置房产、厂房和设备有关的应付账款和应计负债的变化(746)2,251 
与出售设备有关的应收账款、财产、厂房和设备以及其他非流动资产的变动9,290 — 
采用ASU No.2016-13的累计效果调整(1,251)— 
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
8
目录
Helmerich&Payne，Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
注1：业务性质
Helmerich&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的公司”，除非声明或上下文另有要求)通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司更安全、更经济地开采碳氢化合物。
我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。我们的房地产业务，我们的新研发项目孵化器项目，以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。有关我们的可报告部门的更多详细信息，请参阅附注14-业务部门和地理信息。
我们的北美解决方案业务主要位于科罗拉多州、路易斯安那州、新墨西哥州、北达科他州、俄亥俄州、俄克拉何马州、宾夕法尼亚州、德克萨斯州、犹他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州。此外，我们的墨西哥湾近海业务在路易斯安那州和墨西哥湾的美国联邦水域进行，我们的国际解决方案业务的钻井平台主要位于四国际地点：阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿联酋。
我们还拥有和经营有限的商业地产。我们的房地产投资仅位于俄克拉何马州塔尔萨，包括一个购物中心和未开发的房地产。
2020财年处置
2019年12月，我们完成了出售Helmerich&Payne International Drilling Co.(HPIDC)TerraVici Drilling Solutions，Inc.(TerraVici)的全资子公司的交易。作为这笔交易的结果，100TerraVici已发行股本的%转让给了买家，换取了大约#美元。15.1100万美元，导致出售TerraVici的总收益约为$15.02000万。在出售之前，TerraVici是北美解决方案业务部门的一个组成部分。这笔交易并不代表我们业务的战略转变，也不会对我们未来的业务和财务业绩产生重大影响。
附注2重要会计政策、风险和不确定性摘要
中期财务信息
随附的未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认的会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的适用规则和法规编制的。因此，这些中期财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表所需的所有信息或脚注披露，因此，应与我们的2020年度报告Form 10-K和其他当前提交给SEC的文件中的合并财务报表及其附注一起阅读。公允列报各期业绩所需的财务报表已包括在内。“列报的中期业务业绩不一定能反映全年预期业绩。
合并原则
未经审计的简明合并财务报表包括Helmerich&Payne公司及其国内外子公司的账目，子公司的合并从公司获得对子公司的控制权开始，当公司失去对子公司的控制权时停止。具体地说，本会计年度内收购或出售的子公司的收入和支出从本公司获得控制权之日起至本公司停止控制该子公司之日，计入未经审计的简明综合经营表和全面损益表。所有公司间账户和交易已在合并中取消。
9
目录
新冠肺炎和欧佩克+对产量的影响

一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的爆发和发展成为一种大流行，已经导致了严重的全球经济混乱，包括北美和许多其他我们运营的地理区域，或者我们的客户所在的地区，或者我们的供应商或供应商运营的地区。为防止新冠肺炎在世界各地蔓延而采取的行动，包括强制关闭所有非必要的商业设施，寻求自愿关闭这些设施，以及对旅行、商业运营和公众集会或互动施加限制或建议，已显著减少了全球经济活动，从而导致原油需求下降。特别是，我们运营的某些国家的旅行限制，包括关闭边境进入该国，导致我们的某些钻井平台无法有效地配备人员或轮换人员，从而无法操作，并可能导致我们无法履行与客户签订的合同义务。政府当局还实施了多步骤政策，目标是重新开放经济的各个部门。然而，某些司法管辖区开始重新开放，只是在新的新冠肺炎案件增加的情况下恢复了限制，而其他司法管辖区尽管新冠肺炎案件增加，但仍在继续重启或已接近完成重启程序。尽管某些司法管辖区的疫苗供应有所增加，但新冠肺炎疫情在未来几个月可能会恶化，包括出现更具传染性的病毒株、疫苗接种迟疑或商业和社会活动增加, 这可能会导致政府当局重新考虑对商业和社会活动的限制。如果政府当局增加限制，经济的重新开放可能会进一步缩减。由于这些限制已经并可能继续影响到经济的许多领域，我们已经并预计将继续经历对我们的业务运营的一些干扰。在我们开展业务的一个外国司法管辖区，新冠肺炎的限制加剧了低迷的经济状况，导致社区罢工增加，导致我们的业务定期暂停。此外，与新冠肺炎相关的感知感染风险和健康风险，以及全球许多人的疾病，已经并将继续改变世界各地消费者的行为和公司的政策；此类改变的行为和政策具有许多与政府当局旨在阻止新冠肺炎传播的相同效果，例如自行或自愿的社会隔离、隔离和远程工作政策。我们遵守我们运营所在地的当地政府管辖政策和程序。在某些情况下，我们的海外业务比北美业务的政策和程序更严格。

2020年3月初，石油输出国组织(欧佩克+)增产导致原油供应增加，加上全球应对措施导致原油需求下降，以及围绕新冠肺炎大流行的不确定性导致原油价格大幅下跌。因此，我们看到2020年客户资本预算大幅减少，对陆地钻井平台的需求也相应大幅下降。尽管欧佩克+在2020年4月同意减产，但欧佩克+一直在逐步减少此类减产，并在2021年7月同意按月进一步减少此类减产，目标是在2022年底之前逐步取消所有减产。不能保证欧佩克+的各方会遵守最新的协议，欧佩克+可能会根据市场情况改变协议。尽管原油价格自2020年3月以来有所回升，但受近期生产不稳定、新冠肺炎持续爆发、油气库存变化、行业需求、全球和国家经济表现以及欧佩克+行动等因素影响，预计石油和天然气价格将继续波动。
这些事件已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营业绩的各个方面产生不利影响。新冠肺炎和长期过剩的石油供应对我们的业务、财务状况和运营结果的最终影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展，包括新冠肺炎疫情在美国和我们开展业务的地区的持续时间和蔓延情况，以及对石油和天然气行业的相关影响，旨在防止新冠肺炎蔓延的政府行动的影响，以及在全球范围内开发、获得和及时分发有效的治疗方法和疫苗的情况，这些都是高度不确定的，目前无法确定地预测。

从财务角度来看，我们认为该公司在运营和财务上处于有利地位，能够继续作为一家持续经营的企业即便是新冠肺炎、石油供应过剩和低油价造成的更长时间的中断。截至2021年6月30日，公司拥有现金和现金等价物以及短期投资$557.8百万美元。2018年信贷安排(在附注6-债务中定义)有$750.0总可用性为100万，最高可用金额为$75.0100万美元可作为信用证使用。截至2021年6月30日，有不是未偿还借款或信用证，剩余$750.0根据2018年信贷安排，可借入100万美元。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。此外，公司2025年债券(定义见附注6-债务)要到2025年3月19日才到期。2021年4月16日，拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的1.8亿项承诺行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。有关更多详细信息，请参阅附注6-债务。
租契
我们租赁各种办公室、仓库、设备和车辆。租赁合同通常签订的固定期限为一至15年，但可能有延期选项。租赁条款是以个人为基础进行协商的，包含各种不同的条款和条件。租赁协议不强加任何契约，但租赁资产不得用作借款目的的担保。
10
目录
在截至2021年6月30日的9个月里，我们缩小了休斯顿组装厂的规模，并将其迁往新地点。有关更多细节，请参阅附注15-重组费用。因此，在2021财年第二季度，我们签订了一项位于德克萨斯州加莱纳公园的新组装设施的租赁协议。本租赁协议从2021年1月1日开始，到2030年12月31日到期；但是，我们一续订选项，最少可续订五年和最多10年内，这并未被确认为我们使用权资产和租赁负债的一部分。本合同作为经营租赁入账，产生经营租赁、使用权、资产和最低租赁负债#美元。16.4截至2021年6月30日，1.2亿美元。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金、银行活期存款和所有原始到期日不超过三个月的高流动性投资。我们的现金、现金等价物和短期投资面临潜在的信用风险，我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们把现金限制在$51.3百万美元和$50.0分别为2021年6月30日和2020年6月30日的100万美元，以及48.9百万美元和$35.0分别在2020年和2019年9月30日达到100万。在2021年6月30日和2020年9月30日的总数中，1.5百万美元和$3.6100万美元分别与收购钻井技术公司有关，美元2.0截至两个财年结束时的100万美元来自专属自保保险公司的初始资本，以及$47.8百万美元和$43.1分别代表管理层为我们全资专属自保保险公司潜在保险索赔的目的而选择限制的额外金额。限制的金额主要投资于短期货币市场证券。
现金、现金等价物和限制性现金反映在未经审计的简明合并资产负债表的下列项目中：
六月三十日，9月30日，
(单位：千)2021202020202019
现金和现金等价物$370,553 $426,245 $487,884 $347,943 
受限现金
预付费用和其他费用，净额48,434 46,643 45,577 31,291 
其他资产，净额2,885 3,336 3,286 3,737 
现金总额、现金等价物和限制性现金$421,872 $476,224 $536,747 $382,971 
11
目录
最近发布的会计更新
美国公认会计准则的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式确定。我们考虑所有华硕的适用性和影响力。以下未列出的华硕已被评估并确定为不适用、以下所列华硕的澄清、无关紧要或已被本公司采纳。
下表简要介绍了最近的会计声明以及我们对这些声明对我们财务报表的影响的分析：
标准
描述
日期：
收养
对财务报告或其他重大事项的影响
最近采用的会计公告
ASU No.2016-13，金融工具-信贷损失(主题326)及随后发布的相关ASU
这个ASU引入了一种新的模型来确认金融工具上的信用损失，该模型基于对当前预期信用损失的估计。新模式将适用于：(1)按摊销成本计量的贷款、应收账款、应收贸易和其他金融资产；(2)贷款承诺和某些其他表外信贷敞口；(3)通过其他综合收益(亏损)按公允价值计量的债务证券和其他金融资产；(4)证券化金融资产的受益权益。此更新在2019年12月15日之后的年度期间有效。巴塞罗那
2020年10月1日
根据需要，我们在2021财年第一季度采用了此ASU。有关更多信息，请参阅下面的“-信贷损失拨备”。
截至2021年6月30日尚未采用的标准
ASU编号2018-14，补偿-退休福利-定义福利计划-总则(主题715-20)：披露框架-对定义福利计划披露要求的更改
本ASU修订ASC 715，以增加、删除和澄清与固定福利、养老金和其他退休后计划相关的披露要求。此更新适用于2020年12月15日之后的年度期间。
2021年7月1日
我们计划在2021财年第四季度根据需要采用此ASU。我们认为采用这一ASU不会对我们的合并财务报表和披露产生实质性影响。
ASU第2019-12号，金融工具-所得税(主题740)：简化所得税会计
本ASU通过删除与主题740相关的某些例外，简化了所得税的会计处理。亚利桑那州立大学还通过澄清和修改现有指南，改进了公认会计原则在主题740的其他领域的一致应用，并简化了这方面的工作。此更新适用于2020年12月15日之后的年度和过渡期。允许早日通过修正案，包括公共实体在尚未发布财务报表的任何过渡期内通过修正案。选择在过渡期内提早通过修正案的实体应反映截至包括该过渡期在内的年度期间开始时的任何调整。此外，选举提前通过的实体必须在同一时期通过所有修正案。一旦通过，本ASU中提出的修订将通过对留存收益的累积效果调整，前瞻性、追溯或在修改后的追溯基础上应用。此更新在2020年12月15日之后的年度期间有效。巴塞罗那
2021年10月1日
我们计划在2022财年第一季度根据需要采用此ASU。虽然我们目前正在评估新指引可能对我们未经审计的简明综合财务报表和披露产生的影响，但我们认为采用新指引不会对其产生实质性影响。
信贷损失准备
在2020年10月1日，我们在修订的追溯基础上通过了ASU 2016-13，按照收养条款的允许，通过了累积效果调整，而没有重复比较期间。在被收养时，我们认出了一美元1.6我们的信贷损失准备金增加了100万美元，并进行了相应的累积调整，以减少留存收益(扣除所得税)$1.3百万美元。这一过渡性调整反映了我们模型的发展，以估计我们的金融资产(主要由我们的应收账款组成)在整个生命周期内的预期信贷损失。根据ASU 2016-13，我们根据应收账款的账龄、支付历史和其他相关信息(包括评级机构、信用评级和警报以及可公开获得的报告)评估了我们客户的财务实力和流动性。
12
目录
自我保险
我们的全资自保保险公司(“自保保险公司”)产生的直接运营成本主要包括对估计损失的应计费用进行调整，估计损失为#美元。6.0百万美元和$1.1在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月内，分别分配给俘虏的100万美元和8.8百万美元和$15.8于截至2021年及2020年6月30日止九个月分别录得百万元，并记入我们未经审核的简明综合经营报表的钻井服务营运开支内。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月里，俘虏记录的公司间保费收入达到了$9.4百万美元和$10.4分别为100万美元和300万美元25.2百万美元和$28.9这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的运营部门内反映为部门运营费用，并反映为“其他”部门内的部门间销售额。(2)在截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月中，这些公司间保险费分别反映为北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的运营部门内的部门间销售。
国际解决方案钻井风险
国际解决方案公司的钻井业务可能对我们的收入和净营业收入(亏损)有很大贡献。我们不能保证我们能够成功地进行此类业务，如果做不到这一点，可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。此外，我们国际解决方案公司业务的成功将受到许多意外情况的影响，其中一些是管理层无法控制的。这些意外情况包括总体和地区经济状况、货币汇率波动、修改后的外汇管制、国际监管要求的变化和国际就业问题，这些意外情况包括：总体和地区经济状况、汇率波动、修改后的外汇管制、国际监管要求的变化和国际就业问题。不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。此外，如果发生延长的劳工罢工或一个国家经历重大的政治、经济或社会不稳定，我们可能会遇到劳动力和/或操作某些钻井平台所需的材料和用品的短缺，从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利的实质性影响。
我们还经历了与阿根廷业务相关的某些风险。在阿根廷，虽然我们的白天汇率是以美元计价的，但我们是以阿根廷比索支付的。我们的一家二级子公司的阿根廷分行通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元并汇回美元，将美元汇给其美国母公司。阿根廷也有实施货币管制的历史，这些管制限制美元的兑换和汇回，包括2019年9月实施的管制。2020年9月，阿根廷实施了额外的货币管制，以努力保持阿根廷的美元储备。由于这些货币管制，我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到了限制。过去，阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实施了价格管制，并对这些价格实施了汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结措施可能会在未来再次实施。此外，2020年3月，阿根廷政府出台了劳动法规，禁止员工无正当理由、因缺勤(或减少)或不可抗力而解雇或停职，但某些例外情况可能会导致向停职员工支付补偿和/或增加公司的遣散费。这些禁令给我们在阿根廷的业务带来了重大挑战，目前还不确定这些禁令将持续多久。此外，尽管阿根廷在2020年8月与国际债券持有人达成了重组协议，但人们对阿根廷的债务负担还有额外的担忧, 阿根廷正试图管理其巨额主权债务问题。这些担忧可能会进一步负面影响阿根廷的经济，并对我们在阿根廷的业务产生不利影响。阿根廷经济被认为是高度通货膨胀，其定义是累计通货膨胀率超过100尽管如此，我们所有的外国子公司都使用美元作为功能货币，当地货币货币资产和负债被重新计量为美元，外币交易产生的损益包括在当前的经营业绩中。
截至2021年6月30日的三个月和九个月，我们记录了总计外币损失$0.7百万美元和$4.91000万美元，分别为。相比之下，在截至2020年6月30日的三个月和九个月里，我们录得总计外币损失美元。3.2300万美元和300万美元6.0分别为2000万人。未来，我们可能会遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他从阿根廷或其他地方汇回美元的困难，这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。截至2021年6月30日，我们在阿根廷的现金余额为$19.6百万.
由于当地法律的影响，我们未来在某些地区的业务可能通过当地公民拥有权益的实体以及我们仅持有少数股权的实体(包括合资企业)进行，或者根据我们与当地实体签订的合同进行业务的安排进行。尽管我们相信通过该等实体或根据该等安排开展业务都不会对我们的业务或收入产生重大不利影响，但不能保证我们在所有情况下都能够按照我们可以接受的条款重组或重组我们的业务，以符合当地法律(或其行政管理)。
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尽管我们试图将此类风险的潜在影响降至最低，但我们的业务范围超过一地理区域，在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，大约4.8我们运营收入的百分比来自钻探业务的国际地点，而相比之下7.3百分比和7.9分别在截至2020年6月30日的三个月和九个月内下降。在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，大约52.2百分比和43.1来自国际地点的运营收入的百分比来自南美业务，相比之下33.2百分比和68.2分别在截至2020年6月30日的三个月和九个月内下降。几乎所有的南美运营收入都来自阿根廷和哥伦比亚。未来发生的一个或多个由上述风险类型引起的国际事件可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
附注3：停产经营
停产业务的非流动负债包括与委内瑞拉国家相关的不确定税负。国内义务产生的所有费用在我们的未经审计的简明综合营业报表中报告为停产业务。
截至2021年6月30日的三个月和九个月的活动主要是由于委内瑞拉玻利瓦尔贬值而重新衡量了不确定的纳税义务。2018年初，委内瑞拉政府宣布改变现有的双汇率外币兑换制度，取消了受到大量补贴的外币汇率。10委内瑞拉政府还建立了一种名为“主权玻利瓦尔”的新货币，从旧货币中去掉了五个零，从而确定了这一新货币的币值，并重新启动了一种名为DICOM的兑换系统。“委内瑞拉政府还建立了一种名为”主权玻利瓦尔“(Sovereign玻利瓦尔)的新货币。DICOM浮动率大约是3,220,5982021年6月30日，玻利瓦尔兑美元436,677和204,418玻利瓦尔兑美元汇率分别为2020年9月30日和2020年6月30日。DICOM浮动汇率可能不能反映易货市场汇率。
附注4财产、厂房和设备
截至2021年6月30日和2020年9月30日的物业、厂房和设备包括以下内容：
(单位：千)预计使用寿命2021年6月30日2020年9月30日
钻井服务设备
4 - 15年份
$6,456,608 $7,313,234 
小管4年份602,689 615,281 
房地产
10 - 45年份
43,358 43,389 
其他
2 - 23年份
464,571 464,704 
在建工程正在进行中(1)
  47,844 49,592 
  7,615,070 8,486,200 
累计折旧  (4,333,988)(4,839,859)
财产、厂房和设备、净值  $3,281,082 $3,646,341 
持有待售资产$10,088 $— 
(1)在建项目包括升级或翻新现有船队某些钻井平台的在建项目成本。此外，我们还包括其他资本维护采购订单，这些订单是开放/正在进行的。当这些不同的项目完成后，成本将被归类到适当的使用年限类别。
折旧
未经审计的合并业务简表中的折旧费用为#美元。102.7百万美元和$108.4百万美元，包括$1.3300万美元和300万美元0.9分别在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，遗弃了100万美元。未经审计的合并业务简表中的折旧费用为#美元。312.4百万美元和$366.8百万美元，包括$1.7百万美元和$2.6截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月，分别有100万人被遗弃。
持有待售资产
下表汇总了我们在以下日期的待售资产余额(以千为单位)：
2020年9月30日的余额$— 
另外：
资产增加13,516 
更少：
出售持有待售资产(3,428)
2021年6月30日的余额$10,088 
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2021年3月，公司领导层继续执行目前的战略，该战略最初于2019年推出，专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台，并逐步淘汰较老、能力较差的船队。因此，该公司已经制定了一项出售计划71国内非超规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这些资产的账面价值减去其公允价值减去出售成本$。13.52000万美元，并在2021财年第二季度和第三季度被重新分类为持有待售。因此，我们确认了一笔非现金减值费用#美元。2.1百万美元和$56.4在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，分别为未经审计的简明综合经营报表中的600万美元。
在截至2021年6月30日的三个月内，我们完成了资产的出售，账面净值为$3.4在2021财年第二季度，有100万被归类为持有待售。
估值中使用的重大假设基于我们预定的处置方法、类似资产的历史销售和市场报价，并被ASC主题820(公允价值计量和披露)归类为2级和3级输入。虽然我们认为我们分析中使用的假设是合理和适当的，但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
减损
在截至2020年3月31日的三个月里，发生了几起严重影响钻井服务需求的重大经济事件，包括欧佩克+的价格战导致原油价格大幅下跌，以及新冠肺炎疫情导致需求下降。为了在充满挑战的市场中保持竞争优势，公司管理层推出了一项新战略，专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台，并逐步淘汰较旧、能力较差的船队。这使得我们将传统国内FlexRig3资产组的超规格钻机与FlexRig5资产组组合在一起，创建了一个新的“国内超规格FlexRig”资产组，同时将传统国内常规资产组、FlexRig4资产组和FlexRig3非超规格钻机合并为一个资产组(国内非超规格资产组)。鉴于我们的国内非超级规格资产组和所有国际资产组的利用率较低，我们认为这些经济因素是这些资产组可能受损的指标。
截至2020年3月31日，我们对国内非超级规范和国际常规、FlexRig3和FlexRig4资产组进行了减值测试，这些资产组的总账面净值为$605.82000万。我们的结论是，每个资产组的账面净值不能通过估计的未贴现现金流收回，并记录了#美元的非现金减值费用。441.4在截至2020年6月30日的9个月内，未经审计的简明综合经营报表中的600万美元。在$441.4记录的减值费用总额为2000万美元，$292.4300万美元和300万美元149.0北美解决方案部门和国际解决方案部门分别录得3.8亿美元的收入。减值是指每个资产组的账面净值超过其公允价值的金额。
该公司还记录了与正在进行的钻井设备和循环库存有关的额外非现金减值费用#美元。44.9300万美元和300万美元38.6这两家公司的账面总价值分别为2500万美元和1000万美元。68.4300万美元和300万美元38.6在截至2020年6月30日的9个月内，分别在未经审计的简明综合经营报表中列报600万美元。在$83.5记录在建钻井设备和循环库存的减值费用总额为2000万美元，#美元75.8300万美元和300万美元7.7北美解决方案部门和国际解决方案部门分别录得3.8亿美元的收入。
(收益)出售资产的损失
我们从出售资产中获得了#美元的收益。3.4百万美元和$4.2截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月分别为100万美元，亏损美元2.7百万美元，并获得$18.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月分别为100万美元。在总额为$3.4在截至2021年6月30日的三个月内确认的百万美元收益1.4100万美元与出售以前在我们未经审计的简明综合资产负债表上归类为待售资产有关，以及剩余的$2.02000万美元主要与客户赔偿钻杆在钻井作业中损坏或丢失的更换价值有关。
在2021财年第二季度，我们出售了过剩的钻井设备和备件，导致净亏损美元。23.0截至2021年6月30日的9个月，收入为3.5亿美元。这一损失被与客户补偿钻井作业中损坏或丢失的钻杆重置价值相关的资产出售的各种收益所抵消。
在2021财年第一季度，我们完成了在墨西哥湾近海运营部门内出售海上平台钻井平台的交易，总对价为$12.02000万美元，总账面净值为$2.82000万美元，带来了美元的收益9.2在截至2021年6月30日的9个月中，增长了2.8亿美元。此外，我们还记录了与客户补偿钻杆在钻井作业中损坏或丢失的重置价值相关的各种资产出售收益。
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附注5商誉和无形资产
商誉
商誉表示在收购之日，收购价格超过企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值。商誉不摊销，但在报告单位层面上进行潜在减值测试，至少每年一次，或者在存在潜在减值迹象的情况下进行测试。我们的所有商誉都在我们的北美解决方案公司的可报告部门范围内。
在截至2021年6月30日的三个月和九个月里，我们有不是商誉的增加或减损。截至2021年6月30日和2020年9月30日，商誉余额为$45.7百万.
无形资产
有限寿命的无形资产在这些资产为我们的现金流做出贡献的期间使用直线方法摊销，并根据我们的长期资产估值政策进行减值评估。我们所有的无形资产都在我们的北美解决方案公司的可报告部门内。无形资产包括以下内容：
 2021年6月30日2020年9月30日
(单位：千)加权平均估计使用寿命毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络毛收入
携带
金额		累计
摊销		网络
有限寿命无形资产：      
发达的技术15年份$89,096 $20,693 $68,403 $89,096 $16,222 $72,874 
知识产权13年份1,500 188 1,312 1,500 103 1,397 
商号20年份5,865 1,079 4,786 5,865 842 5,023 
客户关系5年份4,000 2,867 1,133 4,000 2,267 1,733 
$100,461 $24,827 $75,634 $100,461 $19,434 $81,027 
未经审计的简明综合经营报表中的摊销费用为#美元。1.8截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月均为100万美元，以及5.4百万美元和$5.5截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月分别为100万美元。一个据估计，摊派费用约为#美元。1.82021年财年剩余时间为100万美元，约合美元7.22022财年为100万美元，约合6.52023财年为100万美元，约为6.42024年和2025年财政年度为100万美元。
减损
于截至二零二零年三月三十一日止三个月内，由于附注4-物业、厂房及设备所述的市况，吾等得出商誉及无形资产可能减值的结论，并测试分配商誉余额及记录无形资产的惠普技术报告部门的可恢复性。这导致仅限商誉的非现金减值费用为#美元。38.3截至2020年6月30日的9个月，在未经审计的简明综合经营报表上记录的资产减值费用为80万美元。
附注6债务
我们有以下未偿还的无担保长期债务，到期日如下表所示：
2021年6月30日2020年9月30日
(单位：千)脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值		脸
金额		未摊销
贴现和发债
成本		书
价值
无担保优先票据：
截止日期为2025年3月19日$487,148 $(6,146)$481,002 $487,148 $(6,421)$480,727 
487,148 (6,146)481,002 487,148 (6,421)480,727 
减少一年内到期的长期债务— — — — — — 
长期债务$487,148 $(6,146)$481,002 $487,148 $(6,421)$480,727 
高级注释
2018年12月20日，我们发行了大约$487.1本金总额为百万元4.652025年到期的无担保优先票据百分比(“公司2025年票据”)。2025年公司债券的利息从2019年3月15日开始，每半年支付一次，时间为每年的3月15日和9月15日。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。
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信贷安排
2018年11月13日，我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)和贷款人之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后的2018年信贷安排)。2021年4月16日，拥有美元的贷款人680.02018年信贷安排下的1.8亿项承诺行使了选择权，将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日。2018年信贷安排的其他条款没有就此次延期进行修改。剩下的$70.02018年信贷安排下的1.8亿美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延长期限。
2018年信贷安排有$750.0总可用性为100万，最高可用金额为$75.0100万美元可作为信用证使用。截至2021年6月30日，有不是未偿还借款或信用证，剩余$750.0根据2018年信贷安排，可借入100万美元。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2020年年度报告Form 10-K中的附注8-合并财务报表中的债务。
截至2021年6月30日，我们有二与银行分别开出金额为#美元的未偿还信用证24.8百万美元和$2.1百万美元。
截至2021年6月30日，我们也有一笔20.0百万无担保独立信贷额度，目的是获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在$20.0百万，$1.8截至2021年6月30日，未偿还的财务担保为100万。
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是司空见惯的。截至2021年6月30日，我们遵守了所有债务契约。
附注7所得税
我们使用估计的年度实际税率来确定中期报告期的所得税拨备。在计算我们预计的年度有效税率时，我们考虑了预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化，本年度将对有效税率和估计进行调整，这可能包括但不限于预测金额的变化，永久账面与税收差异的估计，以及税法和税率的变化。
在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月里，我们从持续运营中获得的所得税收益为$23.7百万美元和$17.6亿美元，导致实际税率为29.4百分比和27.6百分比。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月里，我们从持续运营中获得的所得税收益为$78.4百万美元和$116.9亿美元，导致实际税率为23.3百分比和21.1百分比。有效税率不同于美国联邦法定税率21.0截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月的百分比，主要是由于州和外国所得税、永久性不可抵扣项目和离散调整。此外，截至2021年6月30日的3个月和9个月的有效税率包括一项联邦税收优惠，这是因为有能力将预计的2021财年联邦净营业亏损结转到法定税率为35.0%的一年。截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月的离散调整主要是由于我们的递延州所得税税率、拨备回报调整和股权补偿的降低。
在接下来的12个月里，我们不能肯定地预测，我们是否能最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何不确定的税收状况，这些状况可能导致我们未确认的税收优惠的增加或减少。然而，我们预计这些增加或减少不会对我们持续经营的业绩或财务状况产生实质性影响。
附注8股东权益
本公司拥有董事会的长青授权，可回购最多四任何日历年都有100万股普通股。*回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源。*在截至2020年6月30日的9个月里，我们购买了1.52000万股普通股，总成本为$28.52000万美元，以库存股形式持有。有几个不是在截至2021年6月30日的9个月内购买普通股。
现金股息#美元0.25每股于2021年3月3日宣布为2021年5月17日登记在册的股东，并于2021年6月1日支付。额外现金股息$0.252021年6月2日宣布2021年8月17日登记在册的股东每股收益，2021年8月31日支付。因此，我们记录了一笔应付股息#美元。27.3应付股息中的百万美元 在我们截至2021年6月30日的未经审计的简明合并资产负债表上。
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累计其他综合损失
累计其他综合亏损构成如下：
(单位：千)六月三十日，
2021		9月30日，
2020
税前金额：  
未确认的精算净损失$(32,153)$(33,923)
$(32,153)$(33,923)
税后收入：
未确认的精算净损失$(24,814)$(26,188)
$(24,814)$(26,188)
以下是截至2021年6月30日的三个月和九个月与固定收益养老金计划相关的累计其他综合亏损(扣除税后)的变化摘要：
(单位：千)截至2021年6月30日的三个月截至9个月
2021年6月30日
期初余额$(25,274)$(26,188)
在此期间的活动
从累计其他全面亏损中重新分类的金额460 1,374 
当期其他综合收益净额460 1,374 
2021年6月30日的余额$(24,814)$(24,814)
附注9与客户签订合同的收入
钻井服务收入
定期合同下钻井平台的释放导致对我们的提前终止赔偿，而合同规定的通知窗口以外的井对井合同下钻井平台的释放导致对我们的通知费用的拖欠。在截至2021年6月30日的三个月里，我们认识到不是与定期合同相关的提前终止收入为#美元49.5在截至2020年6月30日的三个月内达到100万美元。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月中，我们确认了7.7百万美元和$57.8分别为提前终止合同收入100万美元。在截至2021年6月30日的三个月和九个月内，我们认识到不是通知费收入。相比之下，在截至2020年6月30日的三个月和九个月里，我们确认了0.9百万美元和$3.0百万美元，分别为通知收入。
对于大多数钻探合同，我们还会收到合同指定的付款，用于动员钻机和其他设备进出客户的钻探现场。与我们的钻井平台往返于客户钻探现场的动员和复员相关的收入与独特的商品或服务无关。这些收入在提供钻井服务的相关合同期限内递延并按比例确认。对于任何合同，如果合同开始时规定汇集天数，然后在整个合同期内将天数分配给特定钻机，作为实际的权宜之计，我们选择在ASC 606允许的情况下确认实体有权开具发票的金额的收入。
合同费用
我们将执行成本资本化为$3.6百万美元和$6.2分别截至2021年6月30日和2020年9月30日。
剩余履约义务
截至2021年6月30日，分配给未履行的履约义务(通常称为积压)的总交易价格约为美元。582.5100万美元，其中约美元203.0预计将在2021年财年剩余时间确认100万美元，约合210.92022财年为100万美元，约为美元168.62023财年及之后的100万美元。这些金额不包括预期的合同续签或预期的绩效奖金。此外，当前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中表示为一未履行履约义务的月份。我们的合同可以由客户选择取消或修改；但是，由于我们的客户在基础项目上部署的资本水平，我们过去没有受到合同取消或修改的实质性不利影响。然而，新冠肺炎疫情的影响本质上是不确定的，因此，公司无法合理估计疫情的持续时间和最终影响，包括它可能对我们与客户的合同义务产生的影响。
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合同资产负债
下表汇总了我们合同资产和负债在下列日期的余额：
(单位：千)2021年6月30日2020年9月30日
合同资产$6,577 $2,367 
(单位：千)2021年6月30日
2020年9月30日的合同负债余额$8,636 
已收/应计和延期付款19,748 
期内确认的收入(21,630)
截至2021年6月30日的合同负债余额$6,754 
附注10基于股票的薪酬
钻井服务运营费用、研究和开发费用以及我们未经审计的综合经营报表上的销售、一般和行政费用中确认的基于股票的付款安排的补偿成本汇总如下：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2021202020212020
基于股票的薪酬费用
钻井服务运营$1,362 $2,212 $4,654 $7,098 
研发351 160 958 506 
销售、一般和行政5,250 8,736 15,628 24,454 
$6,963 $11,108 $21,240 $32,058 
限制性股票
截至2021年6月30日，我们的限制性股票奖励状况以及截至当时的9个月内已发行的非既有限制性股票的变化摘要如下：
(单位为千，每股除外)
股票(1)
加权平均授予日期每股公允价值
截至2020年9月30日已发行的非既有限制性股票1,280 $49.81 
授与698 25.60 
既得 (2)
(534)51.79 
没收(27)35.49 
截至2021年6月30日已发行的非既有限制性股票1,417 $37.38 
(1)我们的董事递延薪酬计划中，限售股包括限制性幻影股单位。这些影子股票单位赋予拥有公司股票而不实际拥有、转让或发行任何股票的经济利益。在截至2021年6月30日的9个月中，18,906限制性影子股票单位被授予20,616在同一时期内归属的限制性影子股票单位。
(2)此外，授予的限制性股票奖励数量包括我们代表员工扣缴的股票，以满足法定的预扣税款要求。
绩效单位
截至2021年6月30日，我们的业绩既得限制性股票单位(业绩单位)的状况以及截至当时的9个月内未偿还的非既得业绩单位的变化摘要如下：
(单位为千，每股除外)绩效单位每个绩效单位的加权平均授予日期公允价值
截至2020年9月30日未完成的非既有绩效单位
337 $51.09 
授与313 29.77 
股利等价权业绩单位入账54 50.65 
没收(11)43.40 
截至2021年6月30日未完成的非既有绩效单位(1)
693 $41.55 
(一)在期末未归属绩效单位总数中，已达到规定绩效标准的87,626绩效单位，根据完成绩效期间的支出百分比计算。期末反映的其余未归属业绩单位的归属和数量取决于我们是否达到指定的目标业绩标准。如果我们满足指定的最高性能标准，大约468,303其他绩效单位可能会被授予或有资格被授予。
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目录
附注11普通股每股收益(亏损)
ASC 260，每股收益，要求公司在计算每股收益时，将拥有不可没收的股息权或股息等价物的未归属股票支付奖励作为一个单独的证券类别对待。*我们已经并预计将继续向员工授予包含不可没收股息权的限制性股票授予。但此类授予被视为ASC 260下的参与证券。因此，我们被要求在计算基本每股收益时包括这些授予，并使用这两个类别计算基本每股收益计算每股收益的两级法是一种收益分配公式，根据宣布的(或累计的)股息和未分配收益的参与权，确定每类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益采用两类法计算，并根据列示期间已发行普通股的加权平均数计算。
稀释后每股收益是利用股票期权、非既得性限制性股票和业绩单位的两级法，以当期已发行普通股和普通股等价股的加权平均数计算的。
在计算每股收益的两类方法下，支付的股息和一部分未分配净收入(而不是亏损)分配给获得股息的未授权限制性股票授予，这些股息被视为参与证券。
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下表列出了基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的计算方法：
截至三个月
六月三十日，		截至9个月
六月三十日，
(单位为千，每股除外)2021202020212020
分子：
持续经营亏损$(56,705)$(46,007)$(257,925)$(435,746)
非持续经营的收入1,150 408 10,936 212 
净损失(55,555)(45,599)(246,989)(435,534)
对每股基本收益(亏损)的调整
分配给未归属股东的收益(348)(331)(1,002)(2,327)
每股基本收益(亏损)的分子：
从持续运营中脱颖而出(57,053)(46,338)(258,927)(438,073)
从停产的运营中脱颖而出1,150 408 10,936 212 
(55,903)(45,930)(247,991)(437,861)
经稀释后每股收益(亏损)调整：
非既得利益股东未分配收益再分配的效果— — — — 
稀释后每股收益(亏损)的分子：
从持续运营中脱颖而出(57,053)(46,338)(258,927)(438,073)
从停产的运营中脱颖而出1,150 408 10,936 212 
$(55,903)$(45,930)$(247,991)$(437,861)
分母：
基本每股收益(亏损)分母加权平均股票107,896 107,439 107,790 108,185 
股票期权、限制性股票和业绩单位对稀释股的影响— — — — 
稀释后每股收益(亏损)的分母-调整后的加权平均股票107,896 107,439 107,790 108,185 
每股普通股基本收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.53)$(0.43)$(2.40)$(4.05)
非持续经营的收入0.01 — 0.10 — 
净损失$(0.52)$(0.43)$(2.30)$(4.05)
每股普通股摊薄收益(亏损)：
持续经营亏损$(0.53)$(0.43)$(2.40)$(4.05)
非持续经营的收入0.01 — 0.10 — 
净损失$(0.52)$(0.43)$(2.30)$(4.05)
我们在上述所有时期都出现了净亏损。因此，我们计算的稀释后每股收益(亏损)相当于我们计算的基本每股收益(亏损)，因为稀释后的每股收益不包括任何假定的股权奖励行使。*这些被排除在外，因为它们被认为是反稀释的，这意味着纳入它们将减少适用期间报告的每股净亏损。
以下可归因于流通股奖励的潜在摊薄平均股票被排除在每股摊薄收益(亏损)的计算之外，因为它们被计入将是反摊薄的：
 截至三个月
六月三十日，		截至9个月
六月三十日，
 (单位为千，每股除外)
2021202020212020
被排除为反摊薄的潜在摊薄股票3,3254,7083,9323,882
加权平均每股价格$59.47 $58.27 $57.07 $60.63 
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附注12金融工具公允价值计量
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值被定义为在测量日期在市场参与者之间有序交易中，在资产或负债的本金或最有利市场上出售资产或转移负债所收到的交换价格(退出价格)。*我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次来衡量公允价值，以确定投入的优先顺序：
•第1级-报告实体在计量日期可获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。
•第2级-可观察到的投入，但不包括在第1级中的报价，如活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中类似资产和负债的报价；或可观察到或可由可观察市场数据证实的其他投入。
•第三级-很少或没有市场活动支持的不可观察的投入，对资产或负债的公允价值具有重大意义。*这包括使用重大不可观测投入的定价模型、贴现现金流方法和类似技术。
大多数现金等价物投资于流动性高的货币市场共同基金，主要投资于美国政府的直接或间接债务，以及联邦保险的存款账户。由于这些投资的到期日较短，现金和现金等价物的账面价值接近公允价值。
短期投资包括被归类为交易型证券的证券。交易证券的已实现和未实现损益均包括在未经审计的简明综合经营报表的其他收入(费用)中。这些证券是按公允价值记录的。
我们的长期投资主要包括股权证券和非合格补充储蓄计划(“储蓄计划”)持有的资产。我们的股权证券主要包括我们对斯伦贝谢有限公司的投资，这笔投资被归类为1级，并基于报价的股票价格。我们还持有各种其他公允价值不容易确定的股本证券，这些证券被归类为3级。这些股本证券是按成本减去任何减值来计量的。我们在储蓄计划中持有的资产由共同基金组成，这些共同基金是使用一级投入来衡量的。
我们投资的估计公允价值反映在我们未经审计的简明综合资产负债表上，作为投资，主要基于一级投入。*由于我们投资公允价值的变化，我们记录了#美元的收益2.4百万美元和$7.9截至2021年6月30日的三个月和九个月为100万。
我们的非金融资产，如无形资产、商誉和财产、厂房和设备，在业务合并中收购或确认减值费用时，按公允价值入账。如果在未经审计的简明综合资产负债表中按公允价值计量，这些资产一般会被归类到公允价值层次的第2或3级。请参阅附注4-物业、厂房和设备，了解截至2021年6月30日我们分类为待售资产的公允价值的额外披露。
其他流动资产、应计负债和其他负债的账面价值在2021年6月30日和2020年9月30日接近公允价值。
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下表汇总了截至2021年6月30日和2020年9月30日，我们在未经审计的简明合并资产负债表中按公允价值计量的资产和负债：
2021年6月30日
(单位：千)公允价值1级二级3级
经常性公允价值计量：    
现金和现金等价物370,553 370,553 $— $— 
短期投资：    
公司债务证券179,423 — 179,423 — 
美国政府和联邦机构证券7,833 7,833 — — 
短期投资总额187,256 7,833 179,423 — 
其他流动资产48,434 48,434 — — 
投资：
不合格补充储蓄计划18,556 18,556 — — 
债务和股权证券18,330 14,965 — 3,365 
总投资36,886 33,521 — 3,365 
其他资产2,885 2,885 — — 
按公允价值计量的总资产$646,014 $463,226 $179,423 $3,365 
负债：
或有获利负债$9,796 $— $— $9,796 
2020年9月30日
(单位：千)公允价值1级二级3级
经常性公允价值计量：    
现金和现金等价物$487,884 $487,884 $— $— 
短期投资：    
存单1,370 — 1,370 — 
公司债务证券78,156 — 78,156 — 
美国政府和联邦机构证券7,817 7,817 — — 
其他1,992 1,992 — — 
短期投资总额89,335 9,809 79,526 — 
其他流动资产45,577 45,577 — — 
投资：
不合格补充储蓄计划19,819 19,819 — — 
债务和股权证券11,766 7,274 3,992 500 
总投资31,585 27,093 3,992 500 
其他资产3,286 3,286 — — 
按公允价值计量的总资产$657,667 $573,649 $83,518 $500 
负债：
或有获利负债$9,123 $— $— $9,123 
截至2021年6月30日，我们利用一级投入以公允价值计量的金融工具包括现金等价物、美国机构发行的债务证券、活跃市场的股权证券和被归类为受限资产的货币市场基金。*受限金额的当前部分包括在预付费用和其他中，非流动部分包括在其他资产中。对于这些项目，可以随时获得当前市场报价。
截至2021年6月30日，使用第2级投入以公允价值计量的资产包括使用利用可观察到的市场投入的经纪商报价计量的公司债券。
我们的金融工具使用3级不可观察的投入衡量，主要包括与我们2019财年业务收购相关的潜在溢价支付。
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下表列出了我们的金融负债的公允价值变动的对账，这些负债在公允价值等级中被归类为公允价值层次中的第三级公允价值计量，在指定的时期内：
截至三个月
六月三十日，		截至9个月
六月三十日，
(单位：千)2021202020212020
期初净负债$8,973 $11,823 $9,123 $18,373 
加法— — — 1,500 
总损益：
包括在收入中823 900 923 (2,900)
聚落 (1)
— — (250)(4,250)
期末净负债$9,796 $12,723 $9,796 $12,723 
(1)结算是指在此期间已支付或赚取的分红付款。
下表提供了有关我们在2021年6月30日与财务负债相关的3级不可观察输入的定量信息(以千为单位)：
公允价值估价技术无法观察到的输入无法观察到的输入射程
加权平均 (1)
$700蒙特卡罗模拟贴现率1.2 %
收入波动性18.4 %
无风险利率2.0 %
$9,096概率分析贴现率0.5 %
付款金额
$5,250 - $9,096
$6,900 
概率
5% - 95%
92 %
(1)与使用概率分析估值的或有对价相关的付款金额和概率(第三级不可观察投入)的加权平均值分别按付款金额和概率付款金额的相对未贴现公允价值加权。
上述重大不可观察到的投入可能会根据经济和市场状况的变化而发生变化。 使用重大不可观察到的投入会给截至报告日期的公允价值计量带来不确定性。使用蒙特卡罗模拟法计量或有对价的公允价值时使用的重大不可观察的投入是(I)贴现率、(Ii)收入波动性和(Iii)无风险比率。单独大幅增加或减少贴现率和无风险比率将导致公允价值计量大幅降低或提高。单独的收入波动性的重大变化将导致公允价值计量大幅降低或提高。使用概率分析计量或有对价的公允价值时使用的重大不可观察投入为(I)贴现率、(Ii)支付金额和(Iii)概率。单独大幅增加或减少贴现率将导致公允价值计量大幅降低或提高。单独支付金额或概率的大幅增加或减少将导致公允价值计量大幅增加或减少。我们无法预测未来经济或市场状况对我们估计的公允价值的影响。 
以下信息为2021年6月30日和2020年9月30日的长期固息债公允价值补充信息：
(单位：百万)2021年6月30日2020年9月30日
长期固定利率债务的账面价值$481.0 $480.7 
长期固定利率债务的公允价值542.4 534.5 
美元的公允价值542.4100万固定利率债券是基于经纪商的报价。由于这些债券在市场上交易不活跃，因此被归类为2级。
附注13承付款和或有事项
购买承诺
设备、零部件和用品被提前订购，以促进高效建设和基本建设进度。截至2021年6月30日，我们对设备、零部件和用品的采购承诺约为$。34.9百万美元。
担保安排
我们对担保人发行的债券负有或有责任，这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。*我们已同意就担保人就该等债券支付的任何款项向担保人提供赔偿。(注：保证人发行的债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。)我们已同意就担保人就该等债券支付的任何款项向担保人作出赔偿。
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偶然事件
在我们的正常业务过程中，发生或有事项是由于现有条件、情况或一系列情况涉及对可能的或有损益或有事项的实现存在不确定性。我们根据ASC 450“或有事项”的规定对收益或有事项进行会计处理，因此，在实现之前，我们不会记录收益或有事项或有确认收入。我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府没收。我们的全资子公司HPIDC和Helmerich&Payne将于2010年6月30日被查封。我们的全资子公司HPIDC和Helmerich&Payne已于2010年6月30日被委内瑞拉政府查封。以及我们的全资子公司HPIDC和Helmerich&Payne2011年，我们起诉委内瑞拉玻利瓦尔共和国、委内瑞拉石油公司(Petroleos de委内瑞拉，S.A.)和委内瑞拉国家石油公司(PDVSA Petroleo，S.A.)，要求赔偿其在委内瑞拉的钻井业务违反国际法和违约的行为。虽然存在实现复苏的可能性，但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额，或者追回的可能性。
本公司及其子公司是我们正常业务过程中出现的各种其他未决法律诉讼的当事人。*我们为某些免赔额下的某些业务风险提供保险。*虽然不能保证，但根据我们迄今的经验，并考虑到既定的准备金和保险，我们相信，这些项目的最终解决不会对我们的财务状况、现金流或运营结果产生实质性的不利影响。当我们确定可能发生损失并可合理估计时，我们使用当时可获得的信息根据我们的最佳估计为此类或有事项应计未贴现的负债。如果估计的损失是一系列潜在结果，并且在该范围内没有更好的估计，我们应计在该范围的低端。如果我们披露不利结果可能是重大的或有可能发生的或有事项，或者根据管理层的判断，我们得出的结论是，这件事应该以其他方式披露。
注14业务细分和地理信息
业务描述
我们是一家以业绩为导向的钻井解决方案和技术公司，总部设在俄克拉何马州塔尔萨，业务遍及美国所有主要的陆上油气生产盆地以及南美和中东。我们的钻井业务主要包括承包公司拥有的钻井设备，主要是给大型石油和天然气勘探公司。我们相信我们在钻井和技术创新方面是公认的行业领先者。我们专注于向客户提供基于集成解决方案的方法，将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中，而不是提供基于产品的产品，例如钻机或单独的技术包。我们的钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门：北美解决方案公司、墨西哥湾近海解决方案公司和国际解决方案公司。
每个可报告的运营部门都是一个单独管理的战略业务单位，合并的收入和费用反映了公司间所有重大交易的消除。在我们的房地产业务中，我们的新研发项目孵化器计划以及我们全资拥有的专属保险公司都包括在“其他”中。包括在“其他”中的外部收入主要包括租金收入。
细分市场性能
我们根据持续业务(部门营业收入(亏损))在所得税前的收入或亏损来评估部门业绩，这包括：
•来自外部和内部客户的收入
•直接运营成本
•折旧及摊销
•分摊的一般费用和行政费用
•资产减值费用
•重组费用
但不包括出售资产和公司出售的损失(收益)、一般和行政成本、公司折旧和公司重组费用。
一般和行政成本主要根据具体标识分配给各部门，如果此类标识不切实际，也可以使用我们认为合理反映所提供服务利用率的其他方法。
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下表显示了截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和九个月的可报告部门的汇总财务信息：
截至2021年6月30日的三个月
(单位：万人)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$281,132 $33,364 $15,278 $2,439 $— $332,213 
网段间— — — 9,379 (9,379)— 
总销售额281,132 33,364 15,278 11,818 (9,379)332,213 
分部营业收入(亏损)(43,743)5,707 (3,538)(4,670)(3,298)(49,542)
截至2020年6月30日的三个月
(单位：万人)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$254,434 $37,494 $22,477 $2,959 $— $317,364 
网段间— — — 10,384 (10,384)— 
总销售额254,434 37,494 22,477 13,343 (10,384)317,364 
分部营业收入(亏损)(25,157)3,013 (9,540)4,389 — (27,295)
截至2021年6月30日的9个月
(单位：万人)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$733,061 $94,911 $40,609 $6,180 $— $874,761 
网段间— — — 25,181 (25,181)— 
总销售额733,061 94,911 40,609 31,361 (25,181)874,761 
分部营业收入(亏损)(226,505)11,427 (15,353)(1,631)(8,857)(240,919)
截至2020年6月30日的9个月
(单位：万人)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他淘汰总计
对外销售$1,325,076 $110,828 $120,189 $9,567 $— $1,565,660 
网段间— — — 28,927 (28,927)— 
总销售额1,325,076 110,828 120,189 38,494 (28,927)1,565,660 
分部营业收入(亏损)(315,705)6,022 (158,894)3,704 — (464,873)
下表对上表中的部门营业亏损与未经审计的合并合并营业报表中报告的所得税前持续业务亏损进行了核对：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2021202020212020
分部运营亏损$(49,542)$(27,295)$(240,919)$(464,873)
出售资产所得(损)3,434 4,201 (2,745)18,790 
公司销售、一般和行政费用、公司折旧和公司重组费用(31,259)(34,490)(87,849)(98,674)
持续经营造成的营业亏损(77,367)(57,584)(331,513)(544,757)
其他收入(费用)
利息和股息收入1,527 771 8,225 6,551 
利息支出(5,963)(6,125)(17,861)(18,320)
投资证券的收益(亏损)2,409 2,267 7,853 (7,325)
出售附属公司的收益— — — 14,963 
其他(970)(2,914)(3,027)(3,711)
未分配的总金额(2,997)(6,001)(4,810)(7,842)
所得税前持续经营亏损$(80,364)$(63,585)$(336,323)$(552,599)
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下表按可报告部门列出总资产：
(单位：千)六月三十日，
2021		9月30日，
2020
总资产(1)
北美解决方案$3,518,574 $3,812,718 
墨西哥湾近海90,359 93,501 
国际解决方案165,435 181,181 
其他83,371 22,144 
3,857,739 4,109,544 
投资和公司运营637,546 720,077 
$4,495,285 $4,829,621 
(1)按部门划分的资产不包括对子公司和部门间活动的投资。

下表根据所提供服务的位置按国家/地区列出了来自外部客户的收入：
截至6月30日的三个月，截至6月30日的9个月，
(单位：千)2021202020212020
营业收入
美国$316,315 $294,335 $832,516 $1,442,670 
阿根廷7,999 7,231 16,532 77,522 
巴林6,979 6,430 21,449 21,497 
阿拉伯联合酋长国— 8,403 990 14,857 
哥伦比亚300 413 1,674 6,313 
其他外国620 552 1,600 2,801 
总计$332,213 $317,364 $874,761 $1,565,660 
有关采用ASC 606后确认收入的更多信息，请参阅附注9-与客户签订的合同收入。
附注15重组费用
在2021财年第二季度，我们重组了IT运营，并将选定的IT职能转移给了托管服务提供商。截至2021年6月30日，与重组相关的成本主要包括向非自愿解雇的员工提供的一次性遣散费。部分员工的解雇日期延长至2021年6月30日之后，这些员工必须在各自的离职日期之前提供服务，才能获得一次性遣散费福利。在2021财年第三季度，我们在阿根廷当地办事处启动了一项自愿离职计划，为此，我们为自愿解雇的员工支付了一次性遣散费。
此外，我们继续根据活动水平采取措施降低成本结构。在2021财年的第二季度和第三季度，由于我们的休斯顿组装厂和储存场的缩减和搬迁，我们发生了一次性的搬家相关费用。这些费用包括在下表中的其他重组费用中。
下表汇总了公司在截至2021年6月30日的三个月和九个月期间发生的重组费用：
截至2021年6月30日的三个月
(单位：千)北美解决方案国际解决方案公司总计
员工离职福利$10 $207 $516 $733 
其他重组费用1,377 — — 1,377 
重组费用总额$1,387 207 $516 $2,110 
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截至2021年6月30日的9个月
(单位：千)北美解决方案国际解决方案公司总计
员工离职福利$28 $207 $680 $915 
其他重组费用2,941 — — 2,941 
重组费用总额$2,969 207 $680 $3,856 
从2020财年第三季度开始，我们实施了成本控制，并开始评估进一步的措施，以应对大宗商品价格疲软、新冠肺炎疫情相关的不确定性以及由此引发的市场波动。我们重组了我们的业务，以适应行业低迷时期的规模，并重新组织我们的业务，以适应新的营销和管理战略。由于这次评估，我们开始了一些重组工作，其中包括减少我们的资本分配计划，改变我们的组织结构，以及减少人员编制。截至2020年6月30日，与重组相关的成本主要包括自愿或非自愿终止的员工的一次性遣散费、与没收相关的福利以及与修改基于股票的补偿奖励相关的成本。
下表汇总了公司在截至2020年6月30日的三个月和九个月期间发生的重组费用：
截至2020年6月30日的3个月零9个月
(单位：千)北美解决方案墨西哥湾近海国际解决方案其他公司总计
员工离职福利$10,273 $1,440 $2,308 $328 $4,629 $18,978 
基于股票的薪酬福利(3,036)(178)(11)(61)(197)(3,483)
重组费用总额$7,237 $1,262 $2,297 $267 $4,432 $15,495 
这些费用记录在我们截至2021年和2020年6月30日的三个月和九个月的未经审计的简明综合运营报表的重组费用中.

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项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form 10-Q(以下简称“Form 10-Q”)的季度报告包含符合1933年“证券法”(下称“证券法”)第27A条和1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第21E条含义的前瞻性陈述。本10-Q表格中除有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划以及未来业务管理目标的陈述，均为前瞻性陈述。此外，前瞻性陈述通常可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续”或其否定或类似术语来识别。前瞻性陈述基于受风险、不确定性和假设影响的当前计划、估计和预期。虽然我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但我们不能保证这些预期将被证明是正确的。实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。包含此类陈述不应被视为将实现此类计划、估计或期望。
这些前瞻性陈述包括以下内容：
•我们的经营战略；
•对我们的收入、收入、每股收益和市场份额的估计；
•我们的资本结构以及我们通过股息或股票回购向股东返还现金的能力；
•我们未来资本支出的数额和性质，以及我们预计如何为资本支出提供资金；
•未来石油和天然气价格的波动；
•石油输出国组织(“欧佩克+”)成员国和其他产油国(“欧佩克+”)成员国就产量水平或与石油和天然气价格有关的其他事项采取行动或发生争执的影响；
•我们客户未来钻探活动水平和资本支出的变化，无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化或其他原因，这可能导致我们闲置或堆叠更多钻井平台，或增加我们的资本支出以及建造或采购钻井平台；
•一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”)的持续爆发和2020年油价暴跌的影响、影响、潜在持续时间或其他影响，以及我们对此可能抱有的任何期望；
•全球钻机供需、竞争或技术的变化；
•由于一般或特定行业的经济条件、机械故障、性能或其他原因，我们的合同可能被取消、暂停、重新谈判或终止(无论是否有原因)；
•扩大和发展我们的业务和运营；
•我们相信法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生实质性影响；
•联邦和州立法和监管行动的影响，包括美国总统行政当局更迭的结果，影响我们的成本，增加运营限制或延迟以及对我们业务的其他不利影响；
•与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、搁浅、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他有关的环境或其他责任、风险、损害或损失，其保险覆盖范围和合同赔偿可能不足、无法强制执行或以其他方式无法获得；
•我们的财务状况和流动性；
•税务事宜，包括我们的实际税率、税务状况、审计结果、税法、条约和法规的变化、纳税评估和纳税责任；以及
•潜在的长期资产减值。
可能导致实际结果与我们在前瞻性陈述中讨论的预期或结果大不相同的重要因素在我们的2020年年度报告Form 10-K的项目1A-“风险因素”和项目7-“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析”中披露。可归因于我们或代表我们行事的人员的所有后续书面和口头前瞻性声明，其全部内容均明确受到此类警告性声明的限制。由于潜在的风险和不确定性，我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求，我们没有义务根据内部估计、预期或其他方面的变化来更新或修改这些前瞻性陈述。
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执行摘要
Helmerich P&Payne，Inc.(“H&P”，与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的公司”，除非声明或上下文另有要求)，通过其运营子公司提供性能驱动的钻井解决方案和技术，旨在使油气勘探和生产公司的碳氢化合物开采更安全、更经济。截至2021年6月30日，我们的钻机队共包括281台钻机。我们可报告的运营业务部门包括北美解决方案部门(拥有242个钻井平台)、墨西哥湾近海解决方案部门(拥有7个海上平台钻井平台)和国际解决方案部门(截至2021年6月30日，拥有32个钻井平台)。截至2021财年第三季度末，我们有131个合同钻井平台，其中64个签订了定期合同，67个工作良好，而2020年9月30日的合同钻井平台为79个。我们的长期战略仍然专注于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。随着我们的前进，我们相信我们先进的制服钻井船队、技术产品、资金实力、合同积压以及强大的客户和员工基础使我们能够很好地应对持续的周期性和经常波动的市场状况，并利用未来的机遇。
市场前景
我们的收入来自从事原油和天然气勘探、开发和生产的公司(“E&P”)的资本支出。一般来说，资本支出的水平取决于原油和天然气当前和预期的未来价格，而这些价格是由各种供求因素决定的。这两种大宗商品从历史上看都是周期性的，我们预计它们将继续具有周期性和高度波动性。
关于北美解决方案公司，非常规页岩石油钻探带来的来自美国的石油和天然气生产的复苏对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻井平台类型产生了重大影响。美国的非常规石油钻探始于2009年初，随着勘探和勘探公司以更小的井距钻出更长的分支井，非常规石油钻探的出现还在继续发展。在此期间，我们设计、制造并向市场交付了新技术交流传动钻机(FlexRig®)，大大增加了我们的车队。多年来，非常规钻探的进展速度一直是周期性和波动性的，这是由原油和天然气价格波动决定的，这种波动有时被证明是戏剧性的。
在这段时间里，在美国钻探的油井侧段的长度一直在增长。更长的分支井的发展要求该行业的许多钻机升级到一定的规格，以满足钻井更长的分支井的技术挑战。符合这些规格的升级钻机在业内通常被称为超级规格钻机，具有以下具体特征：交流驱动，最小1500马力的绞车，最小75万磅。吊钩额定载荷，7500磅/平方英寸泥浆循环系统，以及多井衬垫能力。
钻井较长分支井的技术要求通常需要使用超规格钻机，即使较短的分支井不需要，由于利用超规格钻机获得的钻井效率，客户对超规格钻机也有强烈的偏好。因此，整个行业非超级规格钻井平台的使用量出现了结构性下降。然而，由于拥有一支庞大的超规格船队，我们获得了市场份额，并成为行业内最大的超规格钻机供应商。因此，我们相信我们处于有利地位，能够对各种市场状况做出反应。
2020年3月初，欧佩克+增产导致原油供应增加，加上全球应对措施和围绕新冠肺炎大流行的不确定性导致原油需求下降，导致原油价格大幅下跌。具体地说，在2020年日历年，原油价格从每桶约60美元跌至每桶20美元的中低区间，在某些情况下甚至更低，这导致客户在2020年的资本预算比2019年的水平减少了近50%。陆地钻井平台的需求相应大幅下降，使得2020年日历年的钻井平台总数平均约为430台，明显低于2019年的平均约940台钻井平台。
我们在2020财年第二季度和第三季度经历了大部分钻机数量的下降，因为我们的北美解决方案活跃钻机数量从2019年12月31日的195台下降到2020年8月的47台。然而，在2020财年第四季度，随着我们的客户制定2021年日历年的资本预算，市场经历了原油价格在每桶40美元范围内的稳定，随后原油价格向每桶50美元迈进。最近，原油价格持续上涨，达到每桶70美元以上。然而，尽管如此，我们预计钻井活动不会像历史上那样，与原油价格同步变动。这主要是因为我们的大部分客户在运营和资本支出方面采取了更有纪律的方法。我们预计，大多数人将根据2021年的资本预算维持自己的活动水平，这些预算是在原油价格较低的时候制定的，不会随着原油价格的走高而调整更高的支出水平。随着2020财年第四季度原油价格企稳，我们的钻井活动开始增加，并在2021财年第一季度和第二季度增加得更明显。我们的北美解决方案现役钻机数量从2020年8月的47台增加到2021年6月30日的121台，翻了一番多。我们确实预计2021财年剩余时间我们的钻机数量将进一步增加，因为2021年日历年的客户资本支出水平高于2020日历年。然而，与我们在2021财年前9个月经历的情况相比，我们预计2021财年剩余时间内钻机数量的增长速度将温和得多。
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我们超规格FlexRig®船队的利用率在2018年末达到顶峰，221台超规格钻机中有216台正在工作(利用率为98%)；然而，随后陆上钻机需求的下降导致客户闲置了很大一部分超规格FlexRig®船队。截至2021年6月30日，我们的FlexRig®机队共有232台超规格钻机，其中有113台闲置(利用率为51%)。
总体而言，我们的其他业务部门，即墨西哥湾离岸和国际解决方案部门，都受到影响我们北美解决方案部门的相同宏观大宗商品价格环境的影响；然而，国际解决方案部门的活动水平也受到我们业务所在国家特定的其他各种地缘政治和金融因素的影响。虽然我们预计我们的墨西哥湾离岸部门不会有太大变化，但我们看到了国际解决方案部门的改善机会，但与我们在北美解决方案部门所经历的情况相比，这些机会可能会发生在更长的时间线上。
惠普认识到新冠肺炎疫情带来的不确定性和担忧；然而，随着时间的推移，我们设法使该公司在面临如此重大的不确定性时，在财务和运营方面都处于有利地位。新冠肺炎疫情对公司产生了重大的财务影响，包括劳动力短缺和物流限制导致的成本增加。全球应对疫情的反应导致对原油的需求下降，再加上原油供应充足，导致原油价格大幅下跌，导致我们的客户明显减少了运营和计划中的资本支出。新冠肺炎对惠普运营的直接影响造成了一些挑战，我们相信该公司正在充分应对这些挑战，以确保我们的运营强劲地持续下去，尽管活动水平较低。
惠普所有利益相关者-我们的员工、客户和供应商-的健康和安全仍然是公司的首要任务。因此，惠普已经实施了额外的政策和程序，旨在保护我们利益相关者的福祉，并将新冠肺炎对我们持续运营的影响降至最低。我们遵守美国疾病控制中心评估新冠肺炎实际和潜在风险的指南，也遵守我们业务所在地的当地政府管辖政策和程序；在某些情况下，我们在海外业务的政策和程序比我们在北美的业务更严格，这导致至少在一段时间内完全暂停了至少一个外国司法管辖区的所有钻井作业。
在美国，该公司是国土安全部和网络安全和基础设施安全局定义的“基本关键基础设施”公司，并因此继续运营钻井平台和技术解决方案，为我们的客户提供有价值的服务，支持全球能源基础设施。
自新冠肺炎疫情爆发以来，没有钻井平台被完全关闭(除了临时关闭进行消毒)，这些消毒设施的措施也没有对服务产生重大影响。我们相信，我们的服务水平与大流行前的水平没有变化。
从财务角度来看，我们相信，即使新冠肺炎、石油供应过剩和低油价造成更长时间的中断，该公司也处于有利地位，能够继续作为一家持续经营的企业。我们已采取措施，将成本和资本支出降至更好地反映较低活动环境的水平。我们在2020财年采取的行动包括将年度股息减少约2亿美元，2020财年资本支出减少约1.45亿美元，固定运营管理费用减少超过5000万美元，销售、一般和行政费用每年减少超过2500万美元。在2020财年，这些节约成本的举措达到顶峰，导致1600万美元的重组费用。此外，我们在2021财年采取了更多措施来降低运营成本结构。这些措施预计每年可节省700万美元，全部收益预计将在2022年实现。我们预计未来将进一步降低成本；然而，未来成本计划的实施将是渐进的，预计将在未来几个季度实现。这些降低成本的措施可能会导致未来几个时期的额外重组费用。于2021年6月30日，本公司拥有现金及现金等价物及短期投资5.578亿美元2018年信贷安排(如本文定义)下的可获得性为7.5亿美元，短期流动资金约为13亿美元。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。
作为公司正常运营的一部分，我们定期监测客户的信誉通过支付或交付货物或服务，筛选出我们认为有很高风险未能履行其交易对手义务的公司。我们还对应收账款和欠我们的其他金额进行例行审查，以评估和量化这些金额的最终可收回性。于2021年6月30日及2020年9月30日，本公司的应收账款净额为分别为190万美元和180万美元。
新冠肺炎大流行的性质本质上是不确定的，因此，本公司无法合理估计大流行的持续时间和最终影响，包括随后任何恢复的时间或水平。因此，公司无法确定对公司业务、经营结果和/或未来财务状况的影响程度。2020年3月31日之后，我们调整了针对特定客户的信用风险监测，以应对上述经济事件。
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最新发展动态
信贷工具到期日延长
2021年4月16日，在2018年信贷安排下承诺680.0美元的贷款人行使了将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。2018年信贷安排的其他条款没有就此次延期进行修改。2018年信贷安排下剩余的7000万美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延长期限。
持有待售资产
2021年3月，公司领导层继续执行目前的战略，该战略最初于2019年推出，专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台，并逐步淘汰较老、能力较差的船队。因此，该公司计划出售71个国内非超级规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分以前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这些资产的账面价值被减记为公允价值减去1350万美元的出售成本，并在2021财年第二季度和第三季度被重新分类为持有待售。因此，在截至2021年6月30日的9个月中，我们在未经审计的综合经营报表中确认了5640万美元的非现金减值费用。
在截至2021年6月30日的三个月里，我们完成了账面净值为340万美元的资产的出售，这些资产在2021财年第二季度被归类为持有待售资产。
重组费用
在2021财年第二季度，我们重组了IT运营，并将选定的IT职能转移给了托管服务提供商。截至2021年6月30日，与重组相关的成本主要包括向非自愿解雇的员工提供的一次性遣散费。部分员工的解雇日期延长至2021年6月30日之后，这些员工必须在各自的离职日期之前提供服务，才能获得一次性遣散费福利。在2021财年第三季度，我们在阿根廷当地办事处启动了一项自愿离职计划，为此，我们为自愿解雇的员工支付了一次性遣散费。
此外，我们继续根据活动水平采取措施降低成本结构。在2021财年的第二季度和第三季度，由于我们的休斯顿组装厂和储存场的缩减和搬迁，我们发生了一次性的搬家相关费用。这一点，加上我们正在进行的成本管理审查可能导致的额外重组活动，可能会导致全年的额外重组费用。
出售海洋钻井平台
在2021年财年第一季度，我们完成了在墨西哥湾近海运营部门出售海上平台钻井平台的交易，总对价为1200万美元，账面净值总计280万美元，收益920万美元，包括在截至2021年6月30日的9个月中，我们未经审计的合并运营报表上出售资产的(收益)亏损。
合同积压
截至2021年6月30日和2020年9月30日，我们的合同钻探积压(即预期未来已执行合同的日费率收入)分别为5.825亿美元和6.58亿美元。这些金额不包括预期的合同续签或预期的绩效奖金。2021年6月30日的积压比2020年9月30日的减少主要是由于当时的市场状况导致执行的长期钻井合同数量下降。2021年6月30日总积压的大约65.2%的积压工作预计将在2022财年及以后完成。
定期合同通常规定由客户选择终止，如果合同在固定期限到期之前终止，我们将提前支付解约金。从2020财年第二季度开始，由于低迷的市场状况和近期的负面前景，我们的某些客户以及我们的竞争对手的客户选择重新谈判或提前终止现有的钻探合同。这些重新谈判包括要求降低合同日费率，以换取额外的条款，临时堆放钻井平台，以及其他建议。在截至2021年6月30日的三个月内，我们没有报告与定期合同相关的提前终止收入。在截至2021年6月30日的9个月里，我们确认了与定期合同相关的770万美元提前终止收入。在截至2020年6月30日的三个月和九个月内，我们报告的提前终止收入分别为4950万美元和5780万美元。
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下表列出了截至2021年6月30日和2020年9月30日按可报告部门划分的总积压，以及合理预计在2022财年及以后完成的2021年6月30日积压的百分比：
(单位：百万)2021年6月30日2020年9月30日合理的百分比
需要填写的信息
2022财年
在此之后
北美解决方案$500.3 $542.4 66.2 %
墨西哥湾近海13.9 16.7 — 
国际解决方案68.3 98.9 70.9 
 $582.5 $658.0   
提前解除合同可能会导致钻井平台长时间闲置，这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。在一些有限的情况下，例如我们持续的不可接受的业绩，我们不会向我们支付提前解约金。提前解约可能会导致实际赚取的收入与报告的积压收入不同。风险因素-我们目前积压的钻井服务和解决方案收入可能会继续下降，最终可能不会以定期合同的形式实现，在某些情况下，可能会在没有提前支付解约金的情况下终止。在我们提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020年年度报告Form 10-K中，关于固定期限合同风险。此外，见“第1A项.风险因素--公共卫生危机、流行病和流行病的影响和影响，如新冠肺炎的持续爆发，已经并预计将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。在我们2020年的Form 10-K年度报告中。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月的运营业绩
综合运营结果
净亏损截至2021年6月30日的三个月，我们报告持续运营亏损5670万美元(每股稀释后亏损0.53美元)，营业收入为3.322亿美元，而截至2020年6月30日的三个月持续运营亏损4600万美元(每股稀释后亏损0.43美元)，营业收入为3.174亿美元。在截至2021年6月30日的三个月的净亏损中，包括非持续运营在内的非持续运营收入为120万美元(每股稀释后亏损0.01美元)。截至2021年6月30日的三个月，我们录得净亏损5560万美元(稀释后每股亏损0.52美元)，而截至2020年6月30日的三个月净亏损4560万美元(稀释后每股亏损0.43美元)。
研究与开发在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，我们分别产生了560万美元和360万美元的研发费用。

销售、一般和管理费用在截至2021年6月30日的三个月中，销售、一般和行政费用降至4170万美元，而截至2020年6月30日的三个月为4310万美元。与2020财年同期相比，2021财年减少140万美元的主要原因是人员数量减少，部分被应计可变薪酬支出增加所抵消。
资产减值费用在截至2021年6月30日的三个月里，三个国内非超级规格钻井平台被重新归类为持有待售资产。因此，这些钻井平台的账面价值被减记为其公允价值减去40万美元的销售成本，导致未经审计的综合运营报表中的非现金减值费用为210万美元(扣除税项净额90万美元，或每股稀释后收益0.01美元)。在截至2020年6月30日的三个月内，我们没有减值费用。
重组费用在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，我们分别产生了210万美元和1550万美元的重组费用。2021财年第三季度发生的费用包括支付给自愿或非自愿解雇的员工的70万美元一次性遣散费，以及与缩减院子设施有关的140万美元费用。2020财年第三季度发生的费用主要包括向自愿或非自愿解雇的员工提供的1900万美元的一次性遣散费，被与没收和修改基于股票的补偿奖励有关的350万美元的福利所抵消。
所得税截至2021年6月30日的三个月，我们的所得税优惠为2370万美元(其中包括大约580万美元的离散税收优惠，主要与我们递延州所得税税率的降低有关)，而截至2020年6月30日的三个月的所得税优惠为1760万美元(其中包括大约590万美元的离散税收优惠，主要与我们递延州所得税税率的降低和拨备调整的回报有关)。我们2021财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
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北美解决方案运营部门
截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$281,132 $254,434 10.5 
直接运营费用206,172 152,663 35.1 
部门毛利率74,960 101,771 (26.3)
折旧及摊销96,997 102,699 (5.6)
研发5,605 3,459 62.0 
销售、一般和行政费用12,583 13,533 (7.0)
资产减值费用2,130 — — 
重组费用1,388 7,237 (80.8)
分部运营亏损$(43,743)$(25,157)73.9 
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机119 89 33.7 
期末活跃钻机数121 68 77.9 
期末可用钻机数量242 262 (7.6)
报销“自付”费用$33,282 $27,806 19.7 
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。

部门毛利率截至2021年6月30日的三个月，北美解决方案部门的毛利率为7500万美元，而2020财年同期为1.018亿美元。这一下降的主要原因是提前终止收入的下降，但活动水平的增加部分抵消了这一下降。截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月，营业收入分别为2.811亿美元和2.544亿美元。运营收入的增长主要是由于活动水平的提高。在截至2021年6月30日的三个月里，我们报告没有与定期合同相关的提前终止收入，而2020财年同期为4880万美元。定期合同通常规定在客户选择的情况下终止，如果合同在固定期限到期之前终止，我们将提前支付解约金(除非在有限的情况下，包括我们持续表现不令人满意)。在截至2021年6月30日的三个月中，直接运营费用增至2.062亿美元，而截至2020年6月30日的三个月为1.527亿美元。这一增长是由于活动水平的提高和钻井平台再启用费用的增加。

折旧截至2021年6月30日的三个月，折旧降至9700万美元，而截至2020年6月30日的三个月为1.027亿美元。减少的主要原因是2020财年的钻井平台减值和持续较低的资本支出水平。
资产减值费用在截至2021年6月30日的三个月里，三个国内非超级规格钻井平台被重新归类为持有待售资产。因此，这些钻井平台的账面价值被减记为其公允价值减去40万美元的销售成本，导致未经审计的综合运营报表中的非现金减值费用为210万美元。在截至2020年6月30日的三个月内，我们没有减值费用。
重组费用在截至2021年6月30日的三个月里，我们产生了140万美元的重组费用。这些费用主要包括与缩减庭院设施有关的费用。在截至2020年6月30日的三个月内，我们产生了720万美元的重组费用，主要包括向自愿或非自愿解雇的员工提供的1020万美元的一次性遣散费，被与没收和修改基于股票的补偿奖励相关的300万美元的福利所抵消。
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墨西哥湾近海作业段
 截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$33,364 $37,494 (11.0)
直接运营费用24,127 28,967 (16.7)
部门毛利率9,237 8,527 8.3 
折旧2,938 3,004 (2.2)
销售、一般和行政费用592 1,248 (52.6)
重组费用— 1,262 (100.0)
分部营业收入$5,707 $3,013 89.4 
营运统计数字(1):
      
平均活跃钻机4 5 (20.0)
期末活跃钻机数4 5 (20.0)
期末可用钻机数量7 8 (12.5)
报销“自付”费用$8,342 $8,224 1.4 
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。

部门毛利率在截至2021年6月30日的三个月里，墨西哥湾离岸部门的毛利率为920万美元，而截至2020年6月30日的三个月的毛利率为850万美元。这一增长是由于一个钻井平台的贡献增加，该钻井平台于2020年4月完成动员并开始钻井作业。与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，我们的营业收入下降了11.0%。在截至2021年6月30日的三个月中，直接运营费用降至2410万美元，而截至2020年6月30日的三个月为2900万美元。运营收入和支出的减少主要是由前面提到的钻井平台动员推动的。
重组费用在截至2021年6月30日的三个月里，我们没有产生任何重组费用。在截至2020年6月30日的三个月中，我们产生了130万美元的重组费用，其中主要包括我们削减员工数量所产生的员工离职福利。
国际解决方案运营部门
截至6月30日的三个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$15,278 $22,477 (32.0)
直接运营费用16,690 27,595 (39.5)
部门毛利率(1,412)(5,118)72.4 
折旧573 996 (42.5)
销售、一般和行政费用1,346 1,129 19.2 
重组费用207 2,297 (91.0)
分部运营亏损$(3,538)$(9,540)(62.9)
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机5 11 (54.5)
期末活跃钻机数6 8 (25.0)
期末可用钻机数量32 32 — 
报销“自付”费用$1,152 $3,079 (62.6)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。
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部门毛利率截至2021年6月30日的三个月，国际解决方案部门的毛利率为140万美元，而截至2020年6月30日的三个月的毛利率为510万美元。这一变化主要是由截至2021年6月30日的三个月内较低的活动水平所抵消，这些活动水平被固定的国家管理费用最低水平所抵消。与截至2020年6月30日的三个月相比，截至2021年6月30日的三个月，我们的运营收入下降了32.0%。在截至2021年6月30日的三个月中，直接运营费用降至1670万美元，而截至2020年6月30日的三个月为2760万美元。
重组费用在截至2021年和2020年6月30日的三个月里，我们分别产生了20万美元和230万美元的重组费用。在截至2021年6月30日的三个月里，我们在阿根廷当地办事处开始了一项自愿离职计划，为此，我们为自愿解雇的员工支付了一次性遣散费。在截至2020年6月30日的三个月内产生的费用主要包括因我们减少员工数量而产生的员工离职福利。
其他操作
不包括公司重组费用、公司销售、一般和行政成本以及公司折旧在内，我们其他业务的结果如下：
截至6月30日的三个月，
(单位：千)20212020%的更改
营业收入$11,818 $13,343 (11.4)
直接运营费用15,865 7,906 100.7 
毛利率(4,047)5,437 (174.4)
折旧357 293 21.8 
研发5 179 (97.2)
销售、一般和行政费用261 309 (15.5)
重组费用— 267 (100.0)
营业收入(亏损)$(4,670)$4,389 (206.4)

毛利率 2019年10月1日，我们选择利用俘虏为我们的工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额投保。直接运营成本主要包括对截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月期间分配给俘虏的600万美元和110万美元估计损失的应计项目进行调整。估计损失增加的主要原因是订正了与被捕者所涉期间发生的事件有关的未决索赔可能造成的损失估计数。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月里，俘虏记录的公司间保费收入分别为940万美元和1040万美元，这些收入在合并后被剔除。
截至2021年和2020年6月30日的9个月的运营业绩
综合运营结果
净亏损截至2021年6月30日的9个月，我们报告持续运营亏损2.579亿美元(每股稀释后亏损2.40美元)，营业收入8.748亿美元，而截至2020年6月30日的9个月持续运营亏损4.357亿美元(每股稀释后亏损4.05美元)，营业收入16亿美元。截至2021年6月30日的9个月净亏损包括非持续运营收入1090万美元(每股稀释后收益0.10美元)。截至2021年6月30日的9个月，我们录得净亏损2.47亿美元(每股摊薄亏损2.30美元)，而截至2020年6月30日的9个月，我们录得净亏损4.355亿美元(每股摊薄亏损4.05美元)。
研究与开发在截至2021年和2020年6月30日的9个月里，我们分别产生了1650万美元和1670万美元的研发费用。
销售、一般和管理费用在截至2021年6月30日的9个月中，销售、一般和行政费用降至1.204亿美元，而截至2020年6月30日的9个月为1.349亿美元。2021财年与2020财年同期相比减少了1450万美元，主要原因是人员数量减少，部分被应计可变薪酬支出增加所抵消。
36
目录
资产减值费用在截至2021年6月30日的9个月中，我们实施了一项计划，出售71个国内非超级规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这导致减值费用为5640万美元(税后净额4330万美元，或稀释后每股0.40美元)，计入截至2021年6月30日的9个月未经审计的综合经营报表的资产减值费用。相比之下，在截至2020年6月30日的9个月中，我们记录了5.632亿美元的资产减值费用(税后净额为4.386亿美元，或稀释后每股5.21美元)，原因是循环库存、物业、厂房和设备以及商誉等几项资产的减值。
重组费用在截至2021年和2020年6月30日的9个月中，我们分别产生了390万美元和1550万美元的重组费用。在截至2021年6月30日的9个月中发生的费用包括支付给自愿或非自愿解雇的员工的90万美元一次性遣散费，以及与搬迁休斯顿组装设施和缩减仓储设施规模有关的300万美元费用。在截至2020年6月30日的9个月中发生的费用主要包括向自愿或非自愿解雇的员工提供的1900万美元的一次性遣散费，被与没收和修改基于股票的补偿奖励有关的350万美元的福利所抵消。
所得税截至2021年6月30日的9个月，我们的所得税优惠为7840万美元(其中包括大约190万美元的离散税收优惠，主要与我们递延州所得税税率和股权补偿的降低有关)，而截至2020年6月30日的9个月的所得税优惠为1.169亿美元(其中包括大约350万美元的离散税收优惠，主要与我们递延州所得税税率的降低、拨备回报调整和股权补偿有关)。我们2021财年的法定联邦所得税税率为21.0%(未扣除递增的州税和外国税)。
北美解决方案运营部门
截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$733,061 $1,325,076 (44.7)
直接运营费用549,322 832,229 (34.0)
部门毛利率183,739 492,847 (62.7)
折旧及摊销297,238 336,098 (11.6)
研发16,400 15,871 3.3 
销售、一般和行政费用37,223 42,798 (13.0)
资产减值费用56,414 406,548 (86.1)
重组费用2,969 7,237 (59.0)
分部运营亏损$(226,505)$(315,705)(28.3)
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机102 157 (35.0)
期末活跃钻机数121 68 77.9 
期末可用钻机数量242 262 (7.6)
报销“自付”费用$79,361 $164,540 (51.8)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。
部门毛利率截至2021年6月30日的9个月，北美解决方案部门的毛利率为1.837亿美元，而2020财年同期为4.928亿美元。这一下降主要是由于活动水平下降、提前终止收入下降、平均钻井平台定价下降以及钻井平台再投产费用增加所致。截至2021年和2020年6月30日止九个月的营收分别为7.331亿美元和13亿美元，营业收入减少的主要原因是上述因素。在截至2021年6月30日的9个月的收入中，与定期合同相关的提前终止收入为580万美元，而2020财年同期为5710万美元。定期合同通常规定在客户选择的情况下终止，如果合同在固定期限到期之前终止，我们将提前支付解约金(除非在有限的情况下，包括我们持续表现不令人满意)。在截至2021年6月30日的9个月中，直接运营费用从截至2020年6月30日的9个月的8.322亿美元降至5.493亿美元，这主要是由于上述因素。

折旧截至2021年6月30日的9个月，折旧降至2.972亿美元，而截至2020年6月30日的9个月为3.361亿美元。减少的主要原因是2020财年的钻井平台减值和持续较低的资本支出水平。
37
目录
资产减值费用在截至2021年6月30日的9个月中，我们实施了一项计划，出售71个国内非超级规格钻井平台，全部属于我们的北美解决方案部门，其中大部分之前已退役、减记和/或作为资本备件持有。这导致截至2021年6月30日的9个月的减值费用为5640万美元(税后净额4330万美元，或稀释后每股0.40美元)。相比之下，在截至2020年6月30日的9个月中，我们记录了4.065亿美元的减值费用(税后净额3.149亿美元，或稀释后每股3.76美元)，这是由于我们减值了国内常规、FlexRig3和FlexRig4资产组，以及我们正在进行的钻井设备和循环库存。
重组费用在截至2021年和2020年6月30日的9个月里，我们分别产生了300万美元和720万美元的重组费用。截至2021年6月30日的9个月中发生的费用主要包括290万美元的费用，这些费用与休斯顿组装设施的搬迁和库场设施的缩减有关。在截至2020年6月30日的9个月中发生的费用主要包括向自愿或非自愿解雇的员工提供的1030万美元的一次性遣散费，被与没收和修改基于股票的补偿奖励有关的300万美元的福利所抵消。
墨西哥湾近海作业段
 截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$94,911 $110,828 (14.4)
直接运营费用73,452 91,660 (19.9)
部门毛利率21,459 19,168 12.0 
折旧8,137 8,591 (5.3)
销售、一般和行政费用1,895 3,293 (42.5)
重组费用— 1,262 (100.0)
分部营业收入$11,427 $6,022 89.8 
营运统计数字(1):
      
平均活跃钻机4 5 (20.0)
期末活跃钻机数4 5 (20.0)
期末可用钻机数量7 8 (12.5)
报销“自付”费用$21,403 $24,888 (14.0)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。
部门毛利率在截至2021年6月30日的9个月中，墨西哥湾离岸部门的毛利率为2150万美元，而截至2020年6月30日的9个月的毛利率为1920万美元。这一增长是由于截至2020年6月30日的9个月没有发生370万美元的坏账支出。与截至2020年6月30日的9个月相比，截至2021年6月30日的9个月，我们的营业收入下降了14.4%。营业收入下降的主要原因是活动水平较低，与待命或动员费率相比，工作中的钻井平台组合部分抵消了这一影响。截至2021年6月30日的9个月，直接运营费用降至7350万美元，而截至2020年6月30日的9个月为9170万美元。这一下降主要是由上述因素推动的。
重组费用在截至2021年6月30日的9个月里，我们没有产生任何重组费用。在截至2020年6月30日的9个月中，我们产生了130万美元的重组费用。截至2020年6月30日的9个月内产生的费用主要包括因我们减少员工数量而产生的员工离职福利。
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目录
国际解决方案运营部门
截至6月30日的9个月，
(单位：千，运营统计除外)20212020%的更改
营业收入$40,609 $120,189 (66.2)
直接运营费用50,931 99,634 (48.9)
部门毛利率(10,322)20,555 (150.2)
折旧1,361 16,634 (91.8)
销售、一般和行政费用3,463 3,832 (9.6)
资产减值费用— 156,686 (100.0)
重组费用207 2,297 (91.0)
分部运营亏损$(15,353)$(158,894)(90.3)
营运统计数字(1):
    
平均活跃钻机5 15 (66.7)
期末活跃钻机数6 8 (25.0)
期末可用钻机数量32 32 — 
报销“自付”费用$5,324 $6,875 (22.6)
(1)这些运营指标使投资者能够分析部门财务结果的各个组成部分，包括活动、利用率和其他关键结果。管理层使用这些指标分析历史分部财务结果，并将其作为预测和预算分部财务结果的关键输入。从2021财年第一季度开始，这些运营指标取代了以前使用的每天指标。因此，上面还提供了上一年的比较信息。
部门毛利率截至2021年6月30日的9个月，国际解决方案部门的毛利率为1030万美元，而截至2020年6月30日的9个月的毛利率为2060万美元。这一变化主要是由较低的活动水平加上截至2021年6月30日的9个月固定的国家管理费用最低水平推动的。与截至2020年6月30日的9个月相比，截至2021年6月30日的9个月，我们的运营收入下降了66.2%。营业收入下降的主要原因是活动水平降低。在截至2021年6月30日的9个月中，直接运营费用降至5090万美元，而截至2020年6月30日的9个月为9960万美元，这是由上述因素推动的。
资产减值费用在截至2021年6月30日的9个月中，我们没有记录任何减值费用，而截至2020年6月30日的9个月的减值费用为1.567亿美元(税后净额为1.238亿美元，或稀释后每股1.45美元)。
重组费用在截至2021年和2020年6月30日的9个月里，我们分别产生了20万美元和230万美元的重组费用。在截至2021年6月30日的9个月中，我们在阿根廷当地办事处开始了一项自愿离职计划，为此，我们为自愿解雇的员工支付了一次性遣散费。截至2020年6月30日的9个月内产生的费用主要包括因我们减少员工数量而产生的员工离职福利。
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目录
其他操作
不包括公司重组费用、公司销售、一般和行政成本以及公司折旧在内，我们其他业务的结果如下：
截至6月30日的9个月，
(单位：千)20212020%的更改
营业收入$31,361 $38,494 (18.5)
直接运营费用30,837 31,960 (3.5)
毛利率524 6,534 (92.0)
折旧1,075 908 18.4 
研发127 859 (85.2)
销售、一般和行政费用953 796 19.7 
重组费用— 267 (100.0)
营业收入(亏损)$(1,631)$3,704 (144.0)
毛利率 2019年10月1日，我们选择利用俘虏为我们的工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额投保。直接运营成本主要包括对截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月期间分配给俘虏的880万美元和1580万美元估计损失的应计项目进行的调整。估计损失减少的主要原因是我们的第三方精算师进行了精算估值调整，以及活动水平降低。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月里，俘虏记录的公司间保费收入分别为2520万美元和2890万美元，这些收入在合并后被剔除。
流动性与资本资源
流动资金来源
我们可用流动性的来源包括手头现有的现金余额、运营现金流以及2018年信贷安排下的可用性。我们的流动性要求包括满足持续的营运资金需求，为我们的资本支出项目提供资金，支付宣布的股息，以及偿还我们的未偿债务。从历史上看，我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期，我们可以利用手头的现金，从可用的信贷来源借款，进入资本市场或出售我们的投资。同样，如果我们产生过剩的现金流或手头有超出短期需要的现金余额，我们可能会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券。这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场，以筹集额外资本，必要时增加流动性，为我们的额外购买提供资金，交换或赎回优先票据，或偿还2018年信贷安排下的任何金额。我们进入债务和股权资本市场的能力取决于多个因素，包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、一般经济状况、我们的收入积压和我们的资本支出承诺。
新冠肺炎爆发和2020年油价暴跌的影响对一般经济、金融和商业状况以及我们的业务和财务状况以及我们的客户、供应商和供应商的业务和财务状况产生了重大不利影响，并可能(但不限于)影响我们从运营中产生现金流、以可接受的条款进入资本市场或根本无法进入资本市场的能力，并影响我们未来根据2018年信贷安排借款的需求或能力。除了我们潜在的资金来源之外，这些全球性事件的影响可能会影响我们的流动性，或者需要改变我们的资金分配或来源，实施额外的成本削减措施，并进一步改变我们的财务战略。尽管新冠肺炎的爆发和油价暴跌可能会对我们的流动性来源和使用产生广泛的影响，但最终的影响(如果有的话)将取决于未来的事态发展，目前无法预测。
现金流
我们的现金流会因多种因素而波动，其中包括：我们的合同钻机数量、我们根据这些合同获得的收入、我们运营钻探设备的效率、未付应收账款的收款时间、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出，所有这些都受到了“新冠肺炎”疫情和2020年油价暴跌的影响。随着我们收入的增加，运营净营运资本通常是资本的使用，而相反，随着我们收入的减少，运营净营运资本通常是资本的来源。到目前为止，总体通胀趋势并未对我们的营业利润率产生实质性影响。
40
目录
截至2021年6月30日，我们手头有3.706亿美元的现金和现金等价物，以及1.873亿美元的短期投资。截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月，我们的现金流如下：
截至6月30日的9个月，
(单位：千)20212020
现金净额由以下公司提供(用于)：  
经营活动$89,821 $446,253 
投资活动(119,752)(87,024)
融资活动(84,944)(265,976)
现金及现金等价物和限制性现金净增(减)$(114,875)$93,253 
经营活动
为了了解经营活动对我们现金流的影响，运营净营运资本按流动资产计算，不包括现金和现金等价物、短期投资和持有待售资产，减去流动负债，不包括应付股息、短期债务和长期债务的当前部分。截至2021年6月30日，运营净营运资本为1.777亿美元，而截至2020年9月30日为1.942亿美元。净营运资本的连续减少主要是由于在2021财年第二季度收取了3210万美元的应收所得税，部分抵消了我们运营净营运资本其他组成部分因活动而增加的影响。截至2021年6月30日的应收账款中包括2310万美元的应收所得税。截至2021年6月30日和2020年6月30日的9个月，经营活动提供的现金流分别约为8980万美元和4.463亿美元。经营活动提供的现金减少的主要原因是经营活动减少和定价降低。
投资活动
资本支出在截至2021年6月30日的9个月中，我们的资本支出为4920万美元，而截至2020年6月30日的9个月中，我们的资本支出为1.21亿美元。这一下降是由于活动减少导致维护资本支出减少所致。
购买投资截至2021年6月30日的9个月，我们的投资净购买量为9740万美元，而截至2020年6月30日的9个月净购买量为1230万美元。购买量的增加归因于我们优化投资回报的战略。
出售附属公司2019年12月，我们完成了出售Helmerich&Payne International Drilling Co.，TerraVici Drilling Solutions，Inc.(简称TerraVici)的全资子公司的交易。作为出售的结果，TerraVici的已发行股本100%转让给了买家，换取了大约1510万美元，从而使TerraVici的出售总共获得了大约1500万美元的收益。
股权证券 截至2021年6月30日，我们的股权证券主要由斯伦贝谢有限公司的普通股组成，在2021财年第三季度末，斯伦贝谢有限公司的公允价值为1500万美元。我们证券的价值会受到市场波动的影响，可能会随着时间的推移而变化很大。这项投资以公允价值计入我们未经审计的简明综合资产负债表。
融资活动
股份回购 我们拥有董事会(“董事会”)的常青树授权，可以在任何日历年回购最多400万股普通股。回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源进行。在截至2020年6月30日的9个月里，我们用于回购普通股的现金流出了2850万美元。在截至2021年6月30日的9个月里，没有购买普通股。
分红 在截至2021年和2020年6月30日的9个月里，我们分别支付了每股0.75美元和2.13美元的股息。在截至2021年和2020年6月30日的9个月中，支付的股息总额分别为8180万美元和2.331亿美元。2021年6月2日宣布向2021年8月17日登记在册的股东发放每股0.25美元的现金股息，2021年8月31日支付。未来股息的宣布和数额由董事会酌情决定，并受我们的财务状况、经营业绩、现金流和董事会认为相关的其他因素的影响。
信贷安排
2018年11月13日，我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)和贷款人之间达成了一项信贷协议，该协议于2019年11月13日修订，规定了将于2024年11月13日到期的无担保循环信贷安排(修订后的2018年信贷安排)。2021年4月16日，在2018年信贷安排下承诺680.0美元的贷款人行使了将2018年信贷安排的到期日从2024年11月13日延长至2025年11月12日的选择权。2018年信贷安排的其他条款没有就此次延期进行修改。2018年信贷安排下剩余的7000万美元承诺将于2024年11月13日到期，除非适用的贷款人在该日期之前延长期限。
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目录
2018年信贷安排总可用金额为7.5亿美元，最高可用作信用证的金额为7500万美元。截至2021年6月30日，没有未偿还的借款或信用证，2018年信贷安排下剩余7.5亿美元可供借款。有关2018年信贷安排的完整说明，请参阅我们2020年年度报告Form 10-K中的附注8-合并财务报表中的债务。
截至2021年6月30日，我们与银行的两份未偿还信用证的金额分别为2480万美元和210万美元。截至2021年6月30日，我们还拥有2000万美元的无担保独立信贷额度，用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。在2000万美元中，截至2021年6月30日，有180万美元的财务担保未偿还。适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制，我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是常见的和惯例的。截至2021年6月30日，我们遵守了所有债务契约，我们预计2021财年下个季度我们将继续遵守。
高级注释
2018年12月20日，我们发行了本金总额约4.871亿美元的无担保优先票据，2025年到期，本金为4.65%(“公司2025年票据”)。2025年公司债券的利息从2019年3月15日开始，每半年支付一次，时间为每年的3月15日和9月15日。债务发行成本是在债务的规定期限内直线摊销的，这近似于实际利息法。
未来现金需求
我们2021财年的运营现金需求、预定债务偿还、利息支付、任何宣布的股息和估计的资本支出预计将通过当前现金和运营活动提供的现金提供资金。然而，不能保证我们将继续以目前的水平产生现金流。*如果需要，我们可能会决定从2018年7.5亿美元的信贷安排中获得额外资金。*截至2021年6月30日，我们无担保优先票据下的债务总额为4.871亿美元，将于2025年3月19日到期。
截至2021年6月30日，我们未经审计的压缩合并资产负债表上有5.846亿美元的递延税负，主要与财产、厂房和设备的财务和所得税基础之间的临时差异有关。在过去数年，我们的非经常开支水平一直受一九八六年国税法(经修订)所规定的加速折旧法(包括奖金折旧)所规限，使我们可以将部分现金税项延迟至未来数年支付。未来的资本支出水平和经营结果将决定未来现金缴税的时间和金额。我们预计能够利用手头的现金和投资以及持续运营产生的现金来履行任何此类义务。
截至2021年6月30日和2020年9月30日，长期债务占总资本的比例分别为13.9%和12.8%。有关债务协议的更多信息，请参阅未经审计的简明综合财务报表附注6-债务。
自2020年9月30日以来，我们的财务状况没有其他重大变化。
表外安排
按照S-K规则第303(A)(4)(Ii)项的定义，我们没有表外安排。关于我们的钻井合同积压的信息，请参见项目2-“管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析-合同积压”。
物质承诺
截至2021年6月30日，我们在Form 10-K的2020年度报告中报告的重大承诺没有重大变化，但在附注13-未经审计的简明合并财务报表的承诺和或有事项中披露的承诺除外。
关键会计政策和估算
我们的会计政策和估计对了解我们的财务状况和经营结果至关重要或最重要，需要管理层做出最困难的判断，这些政策和估计在我们2020年的Form 10-K年度报告中进行了描述。这些关键会计政策和估计没有实质性变化。
近期发布的会计准则
有关最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则，请参阅附注2-未经审计的简明综合财务报表的主要会计政策、风险和不确定因素摘要。
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目录
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们的市场风险的描述，请参阅
•附注12-本协议第一部分第一项所载未经审计简明合并财务报表中有关股权价格风险的金融工具公允价值计量，在此引用作为参考；
•“第7A项。在我们于2020年11月20日提交给美国证券交易委员会(SEC)的2020年年度报告Form 10-K中“关于市场风险的定量和定性披露”；
•附注6-本协议第I部分第1项所载有关利率风险的未经审计简明综合财务报表的债务，在此并入作为参考；以及
•附注2-本文件第I部分第1项所载有关外币汇率风险的未经审计简明综合财务报表的重大会计政策、风险和不确定因素摘要，在此并入作为参考。
项目4.控制和程序
截至本报告所述期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。根据评估，我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在《交易法》规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)得出结论，截至2021年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，以确保我们根据《交易法》提交或提交的报告中规定的信息得到记录、处理、汇总和报告
我们对财务报告的内部控制在最近一个会计季度内没有发生重大变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
第二部分：报告和其他信息
项目1.法律诉讼
有关我们法律程序的信息，请参阅附注13-未经审计简明综合财务报表的承诺和或有事项。
第1A项。风险因素：

我们的2020年年度报告Form 10-K中的第1部分第1A项--“风险因素”中披露的风险因素没有发生实质性变化。
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目录
项目6.展品
以下文件作为本表格10-Q中的展品包括在内。以下通过引用并入本表格的展品由其后的括号中提供的信息表示。如果展品后面没有插入语，则该展品将随附存档或提供。
展品
数		描述
3.1
修改和重新发布的Helmerich&Payne，Inc.公司注册证书(通过参考公司于2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号合并于此)。
3.2
修订和重新修订赫尔默里奇和佩恩公司的章程(通过参考公司于2021年6月2日提交的8-K表格的附件3.1，美国证券交易委员会文件第001-04221号在此并入)。
31.1
首席执行官证书，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。
31.2
首席财务官证书，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。
32
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官和首席财务官的认证。
101
Helmerich S&Payne，Inc.于2021年7月28日提交的截至2021年6月30日的季度报告Form 10-Q中的财务报表，采用内联广泛业务报告语言(XBRL)格式：(I)未经审计的简明综合资产负债表，(Ii)未经审计的简明综合经营报表，(Iii)未经审计的综合综合全面收益表(亏损)，(Iv)未经审计的综合全面收益表(亏损)，(Iv)未经审计的简明综合资产负债表，(Ii)未经审计的简明综合经营报表，(Iii)未经审计的简明综合综合收益表(亏损)，(Iv)未经审计的综合全面收益表(亏损)。
104封面交互日期文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

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目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。

Helmerich&Payne，Inc.
(注册人)
日期：2021年7月28日由以下人员提供：/S/约翰·W·林赛
约翰·W·林赛
董事、总裁兼首席执行官
日期：2021年7月28日由以下人员提供：/S/马克·W·史密斯
马克·W·史密斯
高级副总裁兼首席财务官
(首席财务官)

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