注1：-一般信息

a.Compugen有限公司(以下简称“公司”或“Compugen”)是一家临床阶段的治疗发现和开发公司。利用其专有的计算发现平台来识别新的药物靶点，并开发癌症免疫治疗领域的一流疗法。该公司创新的免疫肿瘤学流水线由三个临床阶段计划组成，目标是公司通过计算发现的免疫检查点：COM701COM902和BAY 1905254。该公司的治疗流水线还包括主要针对髓系靶点的早期免疫肿瘤学计划。创新的免疫肿瘤学管道、战略协作和该公司的计算发现引擎是公司的三个关键组成部分。

b.该公司总部设在以色列的霍伦。其临床开发活动通过其美国子公司运营在加利福尼亚州旧金山南部。

c.2013年8月5日，公司签订研发合作和许可协议2011年，我们与拜耳制药公司(“拜耳”)签署了“拜耳协议”(“拜耳协议”)，共同研究、开发针对Compugen发现的两种新型免疫检查点调节剂的基于抗体的疗法，并将其商业化。

根据拜耳协议的条款，公司收到一笔预付款#美元。10,000，并且，在2017年CGEN 15022计划恢复后，该公司有资格获得总计超过$250,000潜在里程碑付款，不包括总计约$的里程碑付款23,000至今已收到。此外，该公司有资格从合作下任何经批准的产品的全球净销售额中获得中高个位数的版税。

根据拜耳协议的条款，BAY 1905254项目(前身为CGEN-15001T)被转移到拜耳的完全控制之下，用于进一步的临床前和临床开发活动，并根据计算机基因公司的里程碑和特许权使用费许可在全球范围内进行商业化。

d.自2018年3月30日起，本公司与MedImmune Limited签订独家许可协议阿斯利康(下称“阿斯利康”)旗下的全球生物制品研发部门合作开发双特异性和多特异性免疫肿瘤抗体产品。根据协议条款，Compugen向阿斯利康提供了独家许可证，用于开发源自Compugen流水线计划的双特异性和多特异性抗体产品。阿斯利康有权根据本许可证创造多种产品，并将独自负责该协议下的所有研究、开发和商业活动。Compugen收到了$10,000预付款和额外的$2,000里程碑付款，最高可达里程碑金额$200,000公司有资格获得第一个产品的开发、监管和商业里程碑，以及未来产品销售的分级特许权使用费。如果开发更多产品，每种产品的额外里程碑和版税将由Compugen支付。

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合并财务报表附注

美元(千美元)(不包括每股和每股数据)

注1：-一般(续)

e.于2018年10月10日，本公司签订主要临床试验合作协议(以下简称《主要临床试验合作协议我们将与百时美施贵宝公司(“百时美施贵宝”)签署“临床协议”，评估Compugen公司的COM701与百时美施贵宝的程序性死亡-1(PD-1)免疫检查点抑制剂Opdivo®(Nivolumab)联合使用对晚期实体肿瘤患者的安全性和耐受性。根据主临床协议，Compugen负责并将继续赞助正在进行的两部分1期试验，其中包括对COM701和Opdivo®的组合进行评估。这项合作还旨在解决未来潜在的组合问题，包括百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)赞助的试验，以研究联合抑制检查点机制，如PVRIG和TIGIT。百时美施贵宝(Bristol-Myers)、施贵宝(Squibb)和康普根(Compugen)各自为另一家公司提供了自己的化合物用于研究。

在签署主临床协议的同时，百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)赚了1美元12,000对Compugen的投资，见附注5a。

2010年2月14日，百时美施贵宝与百时美施贵宝签订的主临床协议被修订为包括一项三联临床试验，以评估COM701联合Opdivo®(Nivolumab)以及针对TIGIT的百时美施贵宝抗体(BMS-986207)对晚期实体肿瘤患者的安全性、耐受性和抗肿瘤活性，而不是计划扩大旨在评估COM701和Opdivo®双重组合的联合治疗研究。

根据修订后的主临床协议，该公司赞助了这项由两部分组成的1/2期试验，其中包括评估COM701、Opdivo®和BMS-986207的三联用药，用于百时美施贵宝免费提供Opdivo®和BMS-986207的晚期实体肿瘤患者。

作为上述修订的一部分，双方同意，该公司将在第一阶段研究中完成COM701和Opdivo®双重组合的剂量递增臂，不再继续双重组合的扩展队列。

2021年2月19日，主临床协议进一步修订，包括一期联合研究的扩展，旨在评估COM701和Opdivo®对晚期实体肿瘤患者的双重联合治疗，其中Compugen负责并赞助扩展队列，百时美施贵宝为本研究免费提供Opdivo®。修正案还修订了授予百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)的专营期，以包括终止专营期的具体日期，从而使专营期在(I)三重组合和双重组合研究完成后六个月或(Ii)2023年12月31日结束。

注2：-重大会计政策

这些未经审计的中期综合财务报表应与截至2020年12月31日的年度经审计的综合财务报表及附注一并阅读。本公司截至2020年12月31日的年度财务报表中适用的重要会计政策在这些中期综合财务报表中得到一致应用。

注3：-未经审计的中期合并财务报表

随附的未经审计的中期综合财务报表是根据美国公认的中期财务信息会计原则编制的。因此，它们不包括美国公认的完整财务报表会计原则所要求的所有信息和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(由正常经常性应计项目组成)都已包括在内。

截至2021年6月30日的6个月期间的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的年度的预期业绩。

注四：-承诺和或有事项

a.该公司提供了金额为#美元的银行担保。672支持其在以色列的办事处，以色列的汽车租赁，以及其美国子公司的信用卡安全。

b.该公司过去曾接受以色列创新局办公室的拨款。工业、贸易和劳工部，前身为首席科学家办公室(“IIA”)。如果本公司没有从采用此类研究计划资助的技术的产品中获得任何收入，则本公司没有义务偿还从IIA收到的任何款项。

如果收入来自采用由研究项目资助的技术的产品，公司承诺按以下比率支付版税：3%至5来自采用此类研究计划资助的技术的产品产生的未来收入的%，最高可达100收到金额的%，与美元挂钩(如果是根据1999年1月1日以后批准的计划收到的赠款，最高偿还金额为100%，外加伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的利息)。

截至2021年6月30日，公司向IIA支付的或有债务总额(基于已收到或应计的承担特许权使用费的参与，扣除已支付或应计特许权使用费后)总计为$9,540.

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注四：-承诺和或有事项(续)

c.于二零一二年六月二十五日，本公司签订抗体发现合作协议(“抗体与一家美国抗体技术公司(“单抗技术公司”)签订的“发现协议”)，为完全人类单抗提供了一个确定的来源。根据抗体发现协议，单抗技术公司将有权获得某些特许权使用费，这些特许权使用费在支付某些一次性费用(所有里程碑和特许权使用费一起称为“或有费用”)后可以取消。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，该公司产生了或有费用$$。0及$500，分别为。

d.在……上面2012年5月9日此外，公司与美国业务发展战略顾问公司(“顾问”)签订了协议(“2012年5月协议”)，以便与医药公司就选定的管道计划候选者达成交易。根据协议，顾问有权4根据此类交易可能收到的现金对价的%。二零一四年五月协议终止，但拜耳协议所产生的若干付款除外，该等款项终止至2025年8月5日。截至二零一二年六月三十日、二零二一年及二零二零年六月三十日止六个月，本公司并无支付或应计与二零一二年五月协议有关的开支。

e.自2018年1月5日起，本公司与欧洲细胞系开发公司。根据协议，该公司须每年支付维护费，在发生指定的里程碑事件时支付一定的金额，以及1使用该公司的细胞系生产的每个商业化产品的年净销售额的版税百分比。根据CLA应支付的特许权使用费可抵免每年的维护费。此外，本公司可在特定里程碑事件发生之前的任何时间，以单一固定金额买断特许权使用费支付义务。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，公司产生了里程碑式的付款，金额为$0及$52，分别为。

f.自2020年10月28日起，该公司与一种美国抗体签订了合作协议发现和优化公司，为公司生产和优化治疗性抗体。根据这项协议，该公司必须为每项服务支付服务费，并在特定里程碑事件发生时支付一定数额的服务费，以及每年销售的包含或包含一种或多种如此产生或优化的抗体的产品的年净销售额的个位数百分比特许权使用费。版税费率取决于产品类型和任何第三方贡献。在截至2021年6月30日的6个月期间，公司发生了里程碑式的付款，金额为$150.

注5：-股东权益

a.股票发行：

于2018年5月25日，本公司与作为销售代理的Cantor Fitzgerald&Co.(“Cantor”)订立销售协议，据此，本公司有权不时透过Cantor提供及出售面值为NIS的普通股。0.01每股股份(“普通股”)，根据在市场(“自动柜员机”)计划，总发行价最高可达$25,000(“自动柜员机股票”)。发售及出售的任何自动柜员机股份乃根据本公司于二零一六年十月十一日由证券交易委员会宣布生效的F-3表格(注册号：第333-213007号)及相关招股说明书(“注册说明书”)发行，并附有日期为2018年5月25日的招股说明书补充资料。截至2019年12月31日，7,245,268自动柜员机股票是在自动柜员机下发行和出售的，收益约为$。22,914(扣除$净额781发行费用)。该项目于2019年终止。

于2018年6月14日，本公司就注册直接发售(“发售”)合共5,316,457本公司普通股(“RD股”)，收购价为$3.95每股RD股。就发行RD股份而言，本公司亦发行认股权证，以购买合共最多4,253,165额外普通股(“认股权证”)。认股权证可行使，价格为$。4.74每股普通股，期限为五年自签发之日起生效。是次发售是根据本公司的注册声明作出。此次发行的收益为#美元。19,767(扣除$净额1,233发行费用)。

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的6个月期间，认股权证总共购买了89,557和3,504,061普通股被行使，收益约为#美元。425及$16,609和认股权证分别购买最多297,469截至2021年6月30日，普通股仍未发行。

2018年10月10日，该公司与百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)签订了一项主临床试验合作协议，以评估公司的COM701与百时美施贵宝的程序性死亡-1(PD-1)免疫检查点抑制剂Opdivo®(Nivolumab)联合使用对晚期实体肿瘤患者的安全性和耐受性。结合主临床协议，百时美施贵宝赚取了1美元12,000对公司的股权投资。根据证券购买协议的条款，百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)购买了2,424,243本公司普通股，收购价为$4.95每股。股价代表着一个33在证券购买协议执行前的二十(20)个纳斯达克交易日内，比Compugen普通股的平均收盘价溢价%。这笔投资于2018年10月12日完成。

高于公平市价的溢价，金额为$。4,121代表百时美施贵宝(Bristol-Myers Squibb)延期参与研发费用的相对公允价值，这些费用将根据研发进展在临床试验期间摊销，根据ASC 808“合作安排”和$7,788(扣除$净额91(发行费用)被视为股权投资。

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注5：-股东权益(续)

于二零二零年三月，本公司与SVB Leerink LLC及Stifel，Nicolaus&Company，Inc.订立承销协议，作为有关公开发售8,333,334向公众出售公司普通股，价格为$9.00每股(价格为$8.46每股支付给承销商)。此类股票于2020年3月16日发行。此外，公司还授予承销商30天的选择权，以上述价格购买额外普通股。2020年4月14日，根据该承销协议，本公司发行并出售了一份额外的483,005根据上述承销商选择权发行的普通股。本公司共售出8,816,339发行普通股，所得款项为$74,147(扣除$净额5,200发行费用)。

b.股票期权计划：

在截至2021年6月30日的六个月期间，公司董事会批准66,500向员工购买公司普通股的期权。这类期权的行权价格从1美元到1美元不等。7.59至$13.32每股普通股，归属最多发生在四年了.

在截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月期间授予的期权的加权平均公允价值为#美元。5.54及$3.10，分别为。

于截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月期间，本公司录得以股份为基础的薪酬总额为$1,805及$968，分别为。

截至2021年6月30日，在该日期之前授予的与非既得股票期权相关的未确认估计补偿成本总额为#美元。9,596预计将在加权平均时间段内确认，加权平均时间约为3.00好几年了。

截至2021年6月30日及2020年6月30日止六个月，与已发行期权及认股权证相关之总加权平均数不计入每股摊薄净亏损之计算如下6,242,283和7,984,232，分别为。

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注5：-股东权益(续)

c.员工购股计划：

该公司选择Black-Scholes-Merton期权定价模型作为其股票期权奖励和员工股票购买计划(“ESPP”)最合适的公允价值方法。

截至2021年6月30日，36,639普通股已根据ESPP购买，并563,361根据ESPP，普通股可供未来发行。

在截至2021年6月30日的6个月期间，公司记录的ESPP补偿总额为$111.

注6：-财务和其他收入，净额

注7：-关联方余额和交易记录