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2021年1月11日

机密

注册说明书草案

证券交易委员会

东北F街100号

华盛顿特区，20549

回复：

知乎公司

保密提交表格 F-1的注册声明草案

尊敬的先生/夫人：

我们代表我们的客户，知乎公司，一家根据开曼群岛法律组织的外国私人发行人，我们在此向美国证券交易委员会提交了一份表格F-1的注册声明草案(注册声明草案)，内容涉及公司拟在美国首次公开发行A类普通股，每股面值0.000125美元，由美国存托股份(美国存托股份)通过埃德加代表。本公司确认，它是一家新兴成长型公司，符合《就业法案》(JOBS Act)的定义，其证券之前从未根据修订后的1933年《证券法》(Securities Act)下的有效注册声明进行过出售。本公司还确认，将在与此次发行相关的任何路演前至少15天公开提交注册声明和之前以保密方式提交的非公开注册声明草稿。表格F-6中有关美国存托凭证的登记声明将在适当时候提交给证监会。

财务报表

在本文件中，本公司已包括(I)截至及截至2019年12月31日的财政年度的经审核综合财务报表及选定财务资料，及(Ii)截至2020年9月30日及截至2019年9月30日及 2020年的9个月的未经审核中期综合财务报表及选定财务资料。该公司打算将截至2020年12月31日的会计年度和截至2020年12月31日的会计年度的经审计的综合财务报表包括在随后提交给证券交易委员会的文件中，当这些报表可用时。

本公司在提交的文件中遗漏了截至2018年12月31日的财政年度及截至财年的经审计的综合财务报表和选定的财务信息，因为公司有理由相信，根据委员会与固定美国地面运输(FAST)法案相关的合规和披露解释，在公开提交F-1表格注册声明时将不需要此类财务报表和选定的财务信息。

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