10-Q


每节课的标题	交易符号	每个交易所的名称在其上注册的
单位，每个单位包括一股普通股和一份认股权证，用于收购一股普通股的一半，面值为0.0001美元	PTK.U	纽约证券交易所美国有限责任公司
普通股，面值0.0001美元	PTK	纽约证券交易所美国有限责任公司
认股权证，每股完整认股权证可行使一股普通股，行权价为11.50美元	PTK WS	纽约证券交易所美国有限责任公司

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去的90 天内是否符合此类提交要求。是，否，☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人需要提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的所有互动数据文件。是，否，☐

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅交易法规则12b-2中的大型加速申报公司、加速申报公司、较小报告公司、新兴成长型公司的定义。


大型加速滤波器	☐	加速文件管理器	☐

非加速文件服务器		规模较小的报告公司

		新兴成长型公司

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)：是否☐

截至2021年6月10日，共发行和发行了1,581,139股、12,793,861股普通股、0.0001美元面值和16,718,861股认股权证。


		页面

第一部分：财务信息

第1项。	未经审计的简明财务报表		1

	截至2021年3月31日(未经审计)和2020年12月31日的浓缩资产负债表		1

	截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月未经审计的简明经营报表		2

	截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月未经审计的股东权益变动表		3

	截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月未经审计的现金流量表简明表		4

	未经审计的简明财务报表附注		5

第二项。	管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析		17

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露		23

第四项。	控制和程序		23

第二部分：其他信息

第1项。	法律程序		24

第1A项。	风险因素		24

第二项。	未登记的股权证券销售和收益的使用		24

第三项。	高级证券违约		24

第四项。	煤矿安全信息披露		24

第五项。	其他信息		24

第6项	陈列品		24

签名			26


	2021年3月31日			2020年12月31日
	(未经审计)
资产：
流动资产：
现金	$	177,972		$	333,181
预付费用		29,900			64,254

流动资产总额		207,872			397,435
信托账户中的投资		115,008,871			115,006,035

总资产	$	115,216,743		$	115,403,470

负债和股东权益：
流动负债：
应付帐款	$	399,609		$	399,863
应计费用		674,455			115,976
应计费用与关联方		81,677			53,677
应缴特许经营税		158,118			108,803

流动负债总额		1,313,859			678,319
递延承销佣金		4,025,000			4,025,000
认股权证负债		5,180,000			5,180,000

总负债		10,518,859			9,883,319
承担和或有事项(附注5)
普通股，面值0.0001美元；9969,788股和10,052,015股，分别可能在2021年3月31日和2020年12月31日以每股10.00美元的价格赎回		99,697,880			100,520,150
股东权益：
优先股，面值0.0001美元；授权股票100万股；未发行，已发行		—			—
普通股，面值0.0001美元；授权100,000,000股；分别于2021年3月31日和2020年12月31日发行和发行4,405,212股和4,322,985股 (不包括可能赎回的9,969,788股和10,052,015股)		440			432
额外实收资本		8,276,377			7,454,115
累计赤字		(3,276,813	)		(2,454,546	)

股东权益总额		5,000,004			5,000,001

总负债和股东权益	$	115,216,743		$	115,403,470

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。


	在截至的三个月内
	2021年3月31日			2020年3月31日
运营费用
一般和行政费用	$	745,788		$	6,570
行政事业性收费与关联方		30,000			—
特许经营税费		49,315			2,022

运营亏损	$	(825,103	)	$	(8,592	)
信托账户投资的净收益		2,836			—

净损失	$	(822,267	)	$	(8,592	)

可能赎回的普通股加权平均流通股，基本和稀释		10,051,101			—

每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回	$	—		$	—

基本和稀释后不可赎回普通股的加权平均流通股		4,323,899			2,500,000

基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股	$	(0.19	)	$	(0.00	)

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。


	截至2021年3月31日的三个月
										总计股东回报
	普通股				额外缴费资本		累计赤字			总计股东回报
	股票		金额		额外缴费资本		累计赤字			权益
余额-2020年12月31日		4,322,985	$	432	$	7,454,115	$	(2,454,546	)	$	5,000,001
可能赎回的普通股价值变动		82,227		8		822,262		—			822,270
净损失		—		—		—		(822,267	)		(822,267	)

余额-2021年3月31日		4,405,212	$	440	$	8,276,377	$	(3,276,813	)	$	5,000,004


	截至2020年3月31日的三个月
										总计股东回报权益
	普通股				额外缴费资本		累计赤字
	股票		金额		额外缴费资本		累计赤字
余额-2019年12月31日		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(2,837	)	$	22,163
净损失		—		—		—		(8,592	)		(8,592	)

余额-2020年3月31日		2,875,000	$	288	$	24,712	$	(11,429	)	$	13,571

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。


	在截至的三个月内
	2021年3月31日			2020年3月31日
经营活动的现金流：
净损失	$	(822,267	)	$	(8,592	)
对净亏损与经营活动中使用的现金净额进行调整：
信托账户投资的净收益		(2,836	)		—
营业资产和负债变动情况：
预付费用		34,354			—
应付帐款		(254	)		(18,608	)
应计费用		558,479			—
应计费用与关联方		28,000			—
应缴特许经营税		49,315			2,023

用于经营活动的现金净额		(155,209	)		(25,177	)

融资活动的现金流：
已支付的报价成本		—			(17,750	)

用于融资活动的净现金		—			(17,750	)

现金净变动		(155,209	)		(42,927	)
期初现金欠款		333,181			180,975

期末现金	$	177,972		$	138,048

补充披露非现金活动：
应付账款中包含的报价成本	$	—		$	155,617

可能赎回的普通股价值变动	$	(822,270	)	$	—

附注是这些未经审计的简明财务报表的组成部分。

PTK Acquisition Corp.(The ？Company)于2019年8月19日在特拉华州注册成立。本公司成立的目的是与一项或多项业务(业务合并)进行合并、合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似业务。本公司是一家新兴成长型公司，因此，本公司将承担与新兴成长型公司相关的所有风险。

截至2021年3月31日，公司尚未开始任何运营。2019年8月19日(成立)至2021年3月31日期间的所有活动都与本公司的组建和首次公开募股(首次公开募股)有关，并且自首次公开募股结束以来，寻找潜在的首次公开募股业务合并。本公司最早也要在完成首次公开募股后才会产生任何营业收入。本公司将从首次公开发售(IPO)及出售私募认股权证(定义见下文)所得款项中，以利息信托投资收益的形式产生营业外收入。该公司已选择12月31日作为其财政年度的结束日期。

赞助商和融资

本公司的保荐人是特拉华州的有限责任公司PTK Holdings LLC(保荐人)。首次公开发行(IPO)的注册声明于2020年7月13日宣布生效。于2020年7月15日，本公司完成首次公开发售1,1500,000股(单位及就单位所包括的普通股而言，公开发售)，包括因承销商全面行使其超额配售选择权而发行1,500,000股，每单位10.00美元，产生毛收入1.15亿美元，并产生约730万美元的发售成本，其中包括约400万美元的超额配售选择权(包括约400万美元的超额配售选择权)，产生的总收益约为1.15亿美元，并产生约730万美元的发售成本，其中包括约400万美元的超额配售选择权(每单位10.00美元)，并产生约730万美元的发售成本，其中包括约400万美元的超额配售选择权。

在首次公开发行(IPO)结束的同时，公司完成了6,800,000份认股权证的私募(Private Placement) (每份认股权证为一份私募认股权证，统称为私募认股权证)，向保荐人每份私募认股权证的价格为0.50美元，为公司带来了 340万美元的毛收入(附注4)。

信托帐户

首次公开募股和定向增发结束后，首次公开募股的净收益1.15亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的某些收益被存入一个信托账户 (信托账户)，该账户位于美国，大陆股票转让和信托公司为受托人。并且仅投资于投资公司法第2(A)(16)节所指的到期日不超过180天的美国政府证券，或投资于符合根据投资公司法颁布的规则2a-7规定的某些条件的货币市场基金，这些基金仅投资于直接的美国政府国库券，直到如下所述的信托账户的分配为止。

初始业务组合

公司管理层对首次公开发行(IPO)和出售私募认股权证的净收益的具体运用拥有广泛的酌处权，尽管基本上所有的净收益都打算一般用于完成业务合并。不能保证公司能够成功完成业务合并。公司必须在签署初始业务合并协议时完成初始业务合并，其公允市值合计至少为信托账户持有的资产价值(定义如下)的80%(不包括信托账户中持有的递延承保金额折扣和信托账户所赚取收入的应付税款)。然而，公司只有在交易后公司拥有或收购目标公司50%或以上的未偿还有表决权证券，或以其他方式获得目标业务的控股权，足以使其不需要根据修订后的《1940年投资公司法》(《投资公司法》)注册为投资公司的情况下，才会完成业务合并。

本公司将向其在首次公开发行中出售的面值0.0001美元普通股的持有人(公开股东)提供在企业合并完成时赎回其全部或部分公开股票的机会(I)召开股东会议以批准企业合并，或(Ii)通过收购要约的方式赎回全部或部分公开发行的股票。(B)本公司将向其股东(公开股东)提供在企业合并完成后赎回其全部或部分公开股票的机会(I)召开股东会议以批准企业合并，或(Ii)通过收购要约的方式赎回其面值为0.0001美元的普通股。本公司是否寻求股东批准企业合并或进行收购要约，将由本公司自行决定。公众股东将有权按信托账户中当时金额(最初预计为每股公开股票10.00美元)的一定比例赎回其公开股票，计算日期为企业合并完成前两个工作日，包括利息(利息应扣除应付税款)。将分配给赎回其公开股票的公众股东的每股金额不会因公司将支付给承销商的递延承销佣金而减少(如附注5所述)。在这种情况下，如果公司在企业合并完成之前或之后拥有至少5,000,001美元的有形资产净值，并且在适用的会议上投票表决的公司普通股中的大多数投票赞成企业合并，则本公司将继续进行企业合并。如果适用法律或证券交易所上市要求不要求股东投票，且公司因业务或其他原因决定不进行股东投票，公司将根据修订后的公司注册证书, 根据美国证券交易委员会(SEC)的投标报价规则进行赎回，并在完成业务合并之前向SEC提交投标报价文件。然而，如果根据适用法律或证券交易所上市要求，交易需要股东批准，或者本公司出于业务或法律原因决定获得股东批准，本公司将根据委托书规则而不是根据要约收购规则，在募集委托书的同时提出赎回股份。此外，每个公开股东都可以选择赎回他们的公开股票，而不管他们是投票赞成还是反对拟议的交易，或者根本不投票。如果公司寻求股东批准企业合并，保荐人和公司的高级管理人员和董事已同意投票支持企业合并所持有的任何内幕股票(如下附注4所述)和公开股票。此外，保荐人和本公司的高级管理人员和董事已同意放弃他们在完成业务合并时所持有的任何公开股票的赎回权。

尽管有上述赎回权利，但如果本公司寻求股东批准其初始业务合并，并且本公司没有根据投标要约规则进行与其初始业务合并相关的赎回，则本公司修订和重新发布的公司注册证书将规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为一个集团行事的任何其他人(如修订后的1934年证券交易法第13条所界定的)(见《1934年证券交易法》第13条，经修订(《证券交易法》))将规定公众股东、该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为集团行动的任何其他人(见1934年《证券交易法》第13条，经修订(《证券交易法》))。在未经本公司事先同意的情况下，将限制赎回其在首次公开募股(IPO)中出售的股份总数超过20%的股份。

保荐人和本公司高级管理人员和董事同意不对本公司修订和重新发布的公司注册证书提出任何修订建议(1)修改本公司在首次公开募股结束后18个月(br}或2022年1月15日(合并期)内未完成业务合并而赎回100%公开发行股票的义务的实质或时间)或(2)对公开发行股票持有人的权利造成不利影响的修订，除非本公司向公开股东提供以下内容：、

如果本公司未能在合并期内完成业务合并，本公司将 (I)停止除清盘以外的所有业务；(Ii)在合理可能范围内尽快赎回100%已发行的公众股票，但赎回不超过10个工作日，赎回100%的已发行公众股票，以按比例赎回信托账户中持有的资金(扣除本公司可能用于支付所得税或其他税项的利息后)，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括及(Iii)经本公司其余普通股持有人及本公司董事会批准，赎回后在合理可能范围内尽快解散及清盘，惟(就上文(Ii)及(Iii)项而言)须遵守本公司在特拉华州法律下就债权人的债权及其他适用法律的规定作出规定的责任。公司将从信托账户以外的剩余资产中支付赎回后任何清算的费用。如果此类资金不足，赞助商已同意支付完成此类清算所需的资金(目前预计不超过约50,000美元)，并同意不要求偿还此类费用。

保荐人和本公司的高级管理人员和董事同意，如果本公司未能在合并期内完成业务合并，保荐人和本公司的高级管理人员和董事将放弃其持有的任何内幕股票的清算权(尽管如果本公司未能在合并期内完成业务合并，保荐人和本公司的高级管理人员和董事将有权从信托账户清算其持有的任何公开股票的分配 )。承销商同意，如果公司未能在分配的时间内完成业务合并，承销商将放弃其在信托账户中持有的递延承销佣金(见附注5)的权利，在这种情况下，这些金额将包括在信托账户中持有的资金中，可用于赎回公开发行的股票。在此类分配的情况下，剩余可供分配的剩余资产(包括信托帐户资产)的每股价值可能只有每股10.00美元(最初存放在信托帐户中)，或者在某些情况下低于该金额。为保护信托账户内的金额，发起人同意，如果第三方(不包括本公司的独立注册会计师事务所)就向本公司提供的服务或销售给本公司的产品或与本公司讨论订立交易协议的预期目标业务提出任何索赔，保荐人将对本公司承担责任，并在一定范围内减少信托账户的资金金额。此责任不适用于第三方执行放弃任何和所有寻求访问信托账户的权利的任何索赔，也不适用于根据本公司对首次公开发行(IPO)承销商的某些负债的赔偿项下的任何索赔。 , 包括根据修订后的1933年《证券法》(《证券法》)承担的责任。此外，如果执行的弃权书被认为不能对第三方强制执行，则保荐人将不对此类第三方索赔承担任何责任。本公司将寻求让所有第三方，包括但不限于所有供应商、服务提供商(不包括其独立注册的公共会计师事务所)、潜在目标企业和与本公司有业务往来的其他实体与本公司签订协议，放弃信托账户中为公众股东利益而持有的任何款项的任何权利、所有权、权益或索赔。

流动性、资本资源与持续经营

截至2021年3月31日，该公司的营运银行账户中约有17.8万美元，营运资本赤字约为94.8万美元(未计入可用信托账户获得的投资收入支付的约15.8万美元的纳税义务)。为了满足首次公开募股(IPO)完成后我们的营运资金需求，保荐人可以(但没有义务)不时或在任何时间向我们提供其认为合理的资金，由保荐人自行决定。每笔贷款都有一张期票作为证明。票据将在完成我们的初始业务组合时支付(无利息)，或者，由我们的保荐人自行决定，在我们的业务组合完成后，最多100万美元的票据可以每份认股权证0.50美元的价格转换为私募认股权证(例如，如果如此转换500,000美元的票据，将导致我们的保荐人以每份认股权证0.50美元的购买价发行1,000,000份私募认股权证)。如果我们没有完成业务合并，我们的赞助商的任何未偿还贷款将仅从我们的信托账户以外的余额(如果有)中偿还。

于2020年7月15日首次公开发售完成前，本公司的流动资金需求已由保荐人收取25,000美元，以换取发行内幕股份，以及向保荐人发行300,000美元票据(于首次公开发售结束时转换为私募认股权证(附注4))，以满足本公司的流动资金需求。首次公开发售及定向增发完成后，本公司的流动资金需求将由完成非信托账户持有的定向增发所得款项来满足。此外，为支付与企业合并相关的交易费用，保荐人可以(但没有义务)向公司提供营运资金贷款(见附注4)。到目前为止，没有任何营运资金贷款项下的未偿还金额。

我们需要通过向我们的赞助商或我们赞助商的附属公司、股东、高管或董事或第三方提供贷款或额外投资来筹集额外资金。我们的高级管理人员、董事和保荐人可以(但没有义务)不时或在任何时间借给我们资金，金额以他们认为合理的方式自行决定，以满足我们的营运资金需求。因此，我们可能无法获得额外的融资。如果我们无法筹集额外资本，我们可能需要采取额外措施来保存流动性，这些措施可能包括(但不一定限于)缩减运营、暂停追求潜在交易以及减少管理费用。我们不能保证将以商业上可接受的条款向我们提供新的融资(如果有的话)。这些情况使人对我们作为一家持续经营的企业持续到2022年1月15日的能力产生了极大的怀疑，如果企业合并没有完成，我们将被要求停止所有业务，除了清盘目的。这些情况使人对我们作为一家持续经营的公司继续经营的能力产生了极大的怀疑。

随附的未经审计的简明财务报表按照美国公认的财务信息会计原则(GAAP)以及证券交易委员会的规则和规定以美元列报。因此，它们不包括GAAP要求的所有信息和脚注。管理层认为，未经审核的简明财务报表反映所有调整，其中仅包括为公允报告所列期间的余额和业绩所需的正常经常性调整。截至2021年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表截至2021年12月31日的期间的预期业绩。

未经审计的简明财务报表应与公司于2021年6月14日提交给证券交易委员会的10-K/A表格中包括的经审计的财务报表及其附注一并阅读。

新兴成长型公司

本公司是新兴成长型公司，如证券法第2(A)节所界定，并经2012年的Jumpstart Our Business Startups Act(JOBS Act)修订，并且可利用适用于非新兴成长型公司的其他上市公司的各种报告要求的某些豁免，包括但不限于，不需要遵守2002年萨班斯-奥克斯利法案第404条的审计师认证要求免除就高管薪酬和股东批准之前未批准的任何黄金降落伞支付进行不具约束力的咨询投票的要求。

此外，JOBS法案第102(B)(1)条免除新兴成长型公司遵守新的或修订后的财务会计准则的要求，直到要求非上市公司(即尚未宣布生效的证券法注册声明或没有根据交易法注册的证券类别的公司) 必须遵守新的或修订后的财务会计准则。《就业法案》(JOBS Act)规定，新兴成长型公司可以选择退出延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但任何这样的选择退出都是不可撤销的。本公司已选择不退出延长的过渡期，这意味着当标准发布或修订时，上市公司或私营公司的申请日期不同，本公司作为新兴成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。

这可能会使本公司的财务报表难以或不可能与另一家既不是新兴成长型公司也不是新兴成长型公司的上市公司进行比较，因为使用的会计准则存在潜在差异。

预算的使用

根据美国公认会计原则编制未经审计的简明财务报表要求公司管理层作出估计和假设，这些估计和假设影响于未经审计的简明财务报表和报告期内已报告的收入和费用的报告日期的已报告资产和负债额以及或有资产和负债的披露。

做出估计需要管理层做出重大判断。至少合理的可能性是，管理层在制定其估计时考虑的于未经审计简明财务报表日期存在的条件、情况或一组情况的影响的估计可能在短期内因一个或多个未来确认事件而发生变化。因此，实际结果可能与这些估计大不相同。

本公司在信托账户中持有的投资组合包括《投资公司法》第 2(A)(16)节所述的期限为185天或更短的美国政府证券，或投资于美国政府证券的货币市场基金的投资，或两者的组合。公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易性证券在每个报告期结束时以公允价值列示在资产负债表上。这些证券的公允价值变动产生的损益计入随附的经营报表中信托账户持有的投资净收益。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据现有的市场信息确定的。

金融工具的公允价值

公允价值定义为在计量日期市场参与者之间有序交易时因出售资产或转移负债而收取的价格。美国公认会计准则(GAAP)建立了一个三级公允价值层次结构，对计量公允价值时使用的投入进行优先排序。该层次结构对相同资产或负债的活跃市场的未调整报价给予最高优先权(1级计量)，对不可观察到的投入给予最低优先权 (3级计量)。这些层级包括：

•

级别1，定义为可观察到的输入，例如活跃市场中相同工具的报价(未调整)；以及

•

第2级，定义为直接或间接可观察到的活跃市场报价以外的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或类似工具的报价；以及

•

第三级，定义为市场数据很少或根本不存在的不可观察的输入，因此需要实体制定自己的假设，例如从估值技术得出的估值，其中一个或多个重要输入或重要价值驱动因素不可观察。

在某些情况下，用于计量公允价值的投入可能被归入公允价值层次的不同级别。在这些情况下，公允价值计量在公允价值层次结构中根据对公允价值计量重要的最低水平输入进行整体分类。

衍生认股权证负债

本公司不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。根据ASC 480和ASC 815-15，该公司评估其所有金融工具，包括发行的股票购买权证，以确定这些工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的特征。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期末重新评估。根据ASC 825-10金融工具，发行衍生权证债务的发售成本已根据其总收益的相对公允价值进行了分配，并在营业报表中确认为已发生。该公司发行了7,400,000份与其私募(6,800,000份)和应付票据转换(600,000份)相关的认股权证，根据ASC 815-40确认为衍生负债。因此，

公司按公允价值确认权证工具为负债，并在每个报告期将该工具调整为公允价值。在行使负债之前，负债必须在每个资产负债表日重新计量，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。与私募和应付票据转换相关发行的权证的公允价值已使用修正的Black-Scholes模型估算受影响期间的公允价值。

与首次公开募股(IPO)相关的发售成本

公司遵守ASC的要求340-10-S99-1和SEC工作人员会计公告主题5A和发售费用。发售费用包括与组建和准备首次公开募股相关的费用。该等成本连同承销折扣于首次公开发售完成时计入额外实收资本。与认股权证负债相关的发售成本在发生时计入费用，在营业报表中列示为营业外费用。首次公开发售完成后，与普通股和公开认股权证相关的发售成本计入股东权益。

可能赎回的A类普通股

本公司根据ASC主题480？区分负债和股权的指导，对其可能赎回的股票进行会计核算。强制赎回的普通股(如果有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，其赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时被赎回，而不完全在本公司的控制范围内)，被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。该公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在本公司的控制范围之内，可能会受到未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年3月31日及 2020年12月31日，本公司分别持有9,969,788股及10,052,015股普通股，但须予赎回，并于本公司简明资产负债表股东权益部分以外列示为临时权益。

普通股每股净收益(亏损)

每股净收益(亏损)的计算方法是将净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。在计算每股普通股摊薄亏损时，本公司并未考虑首次公开发售(IPO)及私募发行的认股权证，以及就票据转换发行的认股权证购买合共18,900,000股普通股的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。因此，普通股稀释后的净亏损与所述期间的普通股基本净亏损相同。

本公司的营业报表包括以类似于每股收益(亏损)两级法的方式列报可能赎回的普通股每股收益(亏损) 。对于可能赎回的普通股，每股基本普通股和稀释后普通股的净收益(亏损)的计算方法是：将信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例，扣除适用的特许经营权和所得税，除以自最初发行以来可能赎回的普通股的加权平均数。

不可赎回普通股的基本每股和稀释后每股净收益(亏损)的计算方法是，将经可能赎回的普通股应占有价证券收益或亏损调整后的净收益(亏损)除以期间已发行的不可赎回普通股的加权平均数。

不可赎回普通股包括内部人股票和不可赎回公众股票。不可赎回普通股按不可赎回股份的比例利息计入有价证券的收益或亏损。


	在截至的三个月内
	2021年3月31日			2020年3月31日
可能赎回的普通股
分子：
信托账户投资的净收益	$	2,459		$	—
减去：公司可提取的缴税部分		(2,459	)		—

可归因于普通股的净收益可能需要赎回	$	—		$	—
分母：
可能赎回的普通股加权平均流通股，基本和稀释		10,051,101			—

每股基本和稀释后净收益，普通股可能需要赎回	$	—		$	—

不可赎回普通股
分子：
净损失	$	(822,267	)	$	(8,592	)
减去：可归因于普通股的净收益，但可能需要赎回		—			—

不可赎回普通股应占净亏损	$	(822,267	)	$	(8,592	)
分母：
基本和稀释后不可赎回普通股的加权平均流通股		4,323,899			2,500,000

基本和稀释后每股净亏损，不可赎回普通股	$	(0.19	)	$	(0.00	)

所得税

公司遵循FASB ASC主题740“所得税”下的资产负债所得税会计方法。递延税收资产和负债根据现有资产和负债与其各自税基的财务报表之间的差额估计的未来税收后果进行确认。递延税项资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。税率变动对递延税项资产和负债的影响在包含颁布日期的期间的收入中确认。估值免税额在必要时设立，以将递延税项资产降至预期变现金额。

FASB ASC主题740规定了确认阈值和财务报表确认和测量在纳税申报单中采取或预期采取的纳税头寸的财务报表确认和计量属性。要确认这些好处，税务机关必须通过审查才能维持纳税状况。该公司将与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款确认为所得税费用。

近期采用的会计准则

2020年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2020-06号，债务债务带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有股权中的衍生工具和套期保值合同 (分主题815-40)：实体自有股权中可转换工具和合同的会计通过删除当前GAAP要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了与股权挂钩的合同符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并简化了某些领域的稀释每股收益计算。公司早在2021年1月1日就采用了ASU。采用ASU不会影响公司的财务状况、经营结果或现金流。

近期发布的会计准则

本公司管理层不认为最近发布但尚未生效的任何会计准则更新(如果目前采用)会对随附的财务报表产生重大影响。

2020年7月15日，本公司完成了首次公开发行1,150万股，包括因承销商全面行使其超额配售选择权而发行1,500,000股，每股10.00美元，产生1.15亿美元的毛收入，产生约730万美元的发售成本，其中包括约400万美元的递延承销佣金。每个单位由一股普通股(每股一股公共股，统称为公共股)和一股可赎回权证(每股一股公共认股权证)组成。每份公共认股权证使持有人有权以每股11.50美元的价格购买一股普通股的一半(1/2)普通股，价格可能会有所调整(见附注6)。

在首次公开募股(IPO)售出的1,150万套住房中，Primerose Development Group Ltd. (Primerose Yo)总共购买了1,000,000套住房。Primerose还与该公司签订了一项协议，规定在最初的业务合并之后，它将持有至少100万股公司普通股。Primerose在最初的业务合并后承诺持有至少1,000,000股本公司普通股，并通过在首次公开募股(IPO)中购买单位来履行这一承诺。

4.关联方交易。

内幕消息

2019年10月，本公司保荐人购买了2,875,000股普通股，面值为0.0001美元，总价为25,000美元。公司的保荐人已同意没收最多375,000股Insider股票，条件是承销商未全面行使超额配售选择权。2020年7月15日，超额配售选择权全面行使。因此，未没收任何内幕股票。

保荐人和本公司的高级管理人员和董事同意将他们的内幕股票存入由大陆股票转让与信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)维持的托管账户，作为托管代理。除某些有限的例外情况外，在初始业务合并完成和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)后的任何30个交易日内的任何20个交易日内，50%的股份将不会转让、转让、出售或解除托管，直到初始业务合并完成之日和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元之日起较早的9个月出售或解除托管，直至初始业务合并完成之日起九个月，或在任何一种情况下，如果在初始业务合并之后，本公司完成了清算、合并、股票交换或其他类似交易，导致本公司所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产，则在这两种情况下，本公司都将完成清算、合并、换股或其他类似交易。上述有限的例外情况包括：(1)内部人员之间的转移，向公司的高级管理人员、董事、顾问和员工转移；(2)清算时转移给内部的关联公司或其成员；(3)转移给亲属和信托用于遗产规划目的；(4)根据继承法和死后分配法进行转移；(5)根据合格家庭关系令进行转移。, (6)在受让人同意托管协议和没收(视情况而定)条款以及内幕股份持有人的其他适用限制和协议的每种情况下，以不高于证券最初购买价格的价格或(7)转让给本公司注销与完成初始业务合并相关的价格进行私下出售(第7条除外)，或(6)在受让人同意托管协议和没收(视情况而定)以及其他适用的限制和协议的情况下，以不高于证券最初购买价格的价格进行私人出售或(7)转让给本公司以取消与完成初始业务合并相关的条款(第7条除外)。

私募认股权证

在首次公开发行(IPO)结束的同时，保荐人向保荐人购买了总计6,800,000份私募认股权证，每份私募认购权证的价格为0.5美元，为公司带来了340万美元的毛收入。私募认股权证收益的一部分被添加到信托账户持有的首次公开募股(IPO)收益中。如果公司未在合并期内完成业务合并，私募认股权证将失效。

关联方贷款

2019年10月10日，保荐人同意向该公司提供总计300,000美元的贷款，以支付与根据本票进行首次公开募股(br})相关的费用。这笔贷款是无息的，公司于2020年7月9日对该贷款进行了修改，规定该贷款：(A)可转换为600,000

首次公开发行(IPO)完成后，可按每份认股权证0.50美元的购买价格向保荐人发行私募认股权证；或(B)在公司决定不进行首次公开募股(IPO)之日以现金支付给保荐人。本公司全额借入了300,000美元的票据，并于2020年7月15日，在首次公开发售完成后，将票据转换为600,000份私募认股权证。修订后的票据不包含有益的转换功能。因此，公司将300,000美元票据余额重新分类为实收资本转换后。

此外，为了支付与企业合并相关的交易成本，赞助商可以(但没有义务)根据需要借给公司资金 (营运资金贷款)。如果公司完成企业合并，公司可以从信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果公司完成企业合并，公司可以从信托账户的收益中偿还营运资金贷款。否则，营运资金贷款只能从信托账户以外的资金中偿还。如果企业合并没有结束，公司可以使用信托账户以外的收益的一部分来偿还营运资金贷款，但信托账户中的任何收益都不会用于偿还营运资金贷款。营运资金贷款将在业务合并完成后无息偿还，或由保荐人酌情决定，此类营运资金贷款中最多100万美元可转换为私募认股权证，每份认股权证的价格为0.50美元。除上述规定外，此类营运资金贷款(如有)的条款尚未确定，也不存在关于此类贷款的书面协议。到目前为止，本公司在营运资金贷款项下没有借款。

行政服务协议

于2020年7月13日，本公司达成协议，每月向赞助商支付高达10,000美元的管理费用和行政支持费用。完成初始业务合并或公司清算后，公司将停止支付这些月费。在截至2021年3月31日的三个月内，本公司产生了3万美元的行政费用，这笔费用在资产负债表上作为应计费用和关联方计入。

5.承担和或有事项。

注册权

根据注册权协议，内部人股票、私募认股权证和可能在转换营运资金贷款(如果有)时发行的认股权证的持有人将有权获得注册权。这些持有者将有权获得某些需求和搭载注册权。

承销协议

本公司授予承销商从与首次公开发售有关的最终招股说明书起计45天的选择权，以首次公开发售价格减去承销折扣和佣金的价格购买最多1,500,000个额外单位，以弥补超额配售(如果有)。承销商于2020年7月15日全面行使超额配售选择权。

承销商有权在首次公开募股(IPO)结束时获得每单位0.20美元的承销折扣，或总计230万美元。此外，每单位0.35美元，或总计400万美元，将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在公司完成业务合并时，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用。

优先购买权

在符合某些条件的情况下，本公司授予Chardan在业务合并完成之日起15个月内优先选择担任(由本公司全权酌情决定)(A)主承销商或(B)最低限度担任联席管理人的权利(至少有30%的经济效益)；或(br}如果是三手交易，则为未来任何及所有公开和私募股权及债券发行的20%的经济效益的优先选择权。根据FINRA规则5110(F)(2)(E)(I)，该优先购买权的有效期不得超过三年，自与首次公开发行(IPO)相关的登记声明生效之日起计。

管理层目前正在评估新冠肺炎疫情对该行业的影响，并得出结论：虽然该病毒有合理的可能对公司的财务状况、运营结果和/或搜索目标公司产生负面影响，但具体影响截至这些财务报表的日期尚不容易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

6.衍生产品担保负债。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司拥有740万份与其私募 (6800,000份)和应付票据转换(600,000份)相关的权证，根据ASC 815-40确认为衍生负债。

私募认股权证与建议公开发售的单位所涉及的公开认股权证相同，不同之处在于私募认股权证及行使私募认股权证时可发行的普通股，只要由保荐人或其准许受让人持有，(I)本公司不可赎回，(Ii)除若干有限例外外，不得赎回(包括行使该等认股权证可发行的普通股)。(Iii)可由持有人在无现金基础上行使，(Iv)将有权获得登记权。如果私募认股权证由保荐人或其许可受让人以外的持有人持有，私募认股权证将可由公司赎回，并可由持有人按与公开认股权证相同的基准行使。

7.股东权益。

优先股-本公司获授权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元。截至2021年3月31日和2020年12月31日，没有已发行或已发行的优先股。

普通股 公司被授权发行100,000,000股普通股，每股面值0.0001美元。普通股持有者对股东表决的所有事项，每持有一股有权投一票。截至2021年3月31日和2020年12月31日，共有14,375,000股普通股流通股，其中包括11,500,000股公开发行股票和2,875,000股内幕股票。截至2019年12月31日，流通股数量为287.5万股。

认股权证-公开认股权证只能针对整数股行使。拆分单位后，不会发行部分公开认股权证，只进行整体公开认股权证交易。公开认股权证将于(A)完成业务合并及(B)自建议公开发售结束起计12个月(以较迟者为准)可行使；在每个个案中，只要本公司根据证券法拥有有效的注册声明，涵盖在行使认股权证时可发行的普通股的发行，且有与该等认股权证相关的最新招股说明书，且该等股份已登记、符合资格或获豁免根据证券或持有人居住地的蓝天法律注册(或本公司允许持有人在认股权证协议指定的情况下以无现金方式行使认股权证)，则该等认股权证可于认股权证协议指定的情况下以无现金方式行使(或本公司允许持有人在认股权证协议指定的情况下以无现金方式行使认股权证)。尽管如上所述，如果涵盖在行使认股权证时可发行的普通股股份的登记说明书在初始业务合并完成后90天内未生效，认股权证持有人可根据证券法第3(A)(9)条规定的豁免以无现金方式行使认股权证，直至有有效的登记说明书及本公司未能维持有效的登记说明书的任何期间为止。在这种情况下，每个持有者将通过交出认股权证来支付行权价格，认股权证的数量等于认股权证标的普通股股数的乘积除以(X)所得的商数 , 乘以认股权证的行使价格与公平市价(定义见下文)之间的差额乘以(Y)公平市价。？公允市值应指截至行使日前一天的10个交易日内普通股的最后报告平均销售价格。

该等认股权证可按每股11.50美元行使，可予调整，并将于企业合并完成后五年或于赎回或清盘时更早届满。此外，若(X)本公司以低于每股普通股9.50美元的发行价或有效发行价(该等发行价或有效发行价由本公司董事会真诚决定)，(X)本公司为筹集资金而增发普通股或与股权挂钩的证券，以每股普通股的发行价或有效发行价结束初始业务合并，(Y)该等发行所得的总收益占可供初始业务融资的总股本收益及其利息的60%以上，则(Y)该等发行的总收益占可供初始业务资金使用的总股本收益及其利息的60%以上，则(Y)该等发行的总收益占可用于初始业务资金的总股本收益及其利息的60%以上及(Z)本公司完成初始业务合并的前一个交易日起的20个交易日内，公司普通股的成交量加权平均交易价(该价格，即市场价)低于每股9.50美元，认股权证的行权价将调整为等于市场价的115%，上述每股18.00美元的赎回触发价格将调整为(最接近的)

公司可要求赎回公开认股权证(私募认股权证除外)：

•

全部而非部分；

•

每份认股权证售价0.01美元；

•

在最少30天前发出书面赎回通知；以及

•

如果且仅当在赎回时及上述整个30天的交易期内，与该等认股权证相关的普通股的股票有有效的登记声明，且此后每天持续至赎回日期。

如果公司要求赎回公共认股权证，管理层将可以选择要求所有希望行使公共认股权证的持有人按照认股权证协议中的描述，在无现金的基础上这样做。此外，在任何情况下，本公司都不会被要求以现金净额结算任何认股权证。如果本公司无法在合并期内完成初始业务合并，并且本公司清算信托账户中持有的资金，则认股权证持有人将不会收到任何有关其认股权证的资金，也不会从信托账户以外持有的本公司资产中获得任何与该等认股权证有关的分派。因此，认股权证可能会到期变得一文不值。

8.公允价值计量。

下表提供了本公司按公允价值经常性计量的资产的信息，并显示了本公司用来确定该公允价值的估值技术的公允价值等级。


	截至2021年3月31日计量的公允价值
	1级		2级		3级		总计
资产：
信托账户持有的投资包括美国国库券	$	115,008,871	$	—	$	—	$	115,008,871
负债：
认股权证法律责任(私募认股权证)	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

	截至2020年12月31日计量的公允价值
	1级		2级		3级		总计
资产：
信托账户持有的投资包括美国国库券	$	115,006,035	$	—	$	—	$	115,006,035
负债：
认股权证法律责任(私募认股权证)	$	—	$	—	$	5,180,000	$	5,180,000

进出第1、2和3级的转账在报告期开始时确认。截至2021年3月31日的三个月内，级别之间没有任何转移。

本公司于2020年7月15日采用修正的Black-Scholes模型，随后在私募认股权证的每个报告期结束时重新计量，公允价值变动在营业报表中确认。本公司于2020年7月15日发行认股权证负债时确认约350万美元。截至2021年3月31日的三个月，认股权证负债的公允价值没有变化。

衍生权证负债的估计公允价值是使用3级投入确定的。修正的Black-Scholes模型中固有的假设与预期股价波动、预期寿命、无风险利率和股息率有关。本公司根据符合认股权证预期剩余寿命的选定同业公司的历史波动率估计其普通股的波动率。无风险利率基于授予日的美国财政部零息收益率曲线，期限与认股权证的预期剩余期限相似。认股权证的预期寿命被假定为与其剩余的合同期限相等。股息率基于历史利率，公司预计历史利率将保持在零。

下表提供了有关第3级公允价值计量输入作为其计量日期的量化信息：


	2021年3月31日			2020年12月31日
行权价格	$	11.50		$	11.50
股价	$	10.00		$	10.00
期限(以年为单位)		5.00			5.00
波动率		20.00	%		20.00	%
无风险利率		0.85	%		0.85	%
股息率		—			—

9.后续事件。

2021年5月25日，本公司与Valens Semiconductor Ltd.(一家根据以色列法律成立的有限责任公司)和Valens Merger Sub，Inc.(一家特拉华州公司和Valens的全资子公司Valens Merger Sub，Inc.)签订了业务合并协议(可不时修订、补充或以其他方式修改，即业务合并协议)，其中规定了合并子公司将进行的一系列交易

本公司董事会于2021年5月24日一致通过《企业合并协议》及其拟进行的交易。

在本报告(？季度报告)中，对？We、？us？或？公司的引用是指 PTK Acquisition Corp.？？对我们的管理人员或管理团队的引用是指我们的高级管理人员和董事，对？赞助商的引用是指PTK Holdings LLC。以下对公司财务状况和经营结果的讨论和分析应与本季度报告其他部分包含的财务报表及其附注(财务报表)一起阅读。此处使用但未以其他方式定义的大写术语具有财务报表中规定的含义。下文讨论和分析中包含的某些信息包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。

关于前瞻性陈述的特别说明

本季度报告包括符合1933年“证券法”(经修订)第27A节(“证券法”)和1934年“证券交易法”(经修订)第21E节定义的前瞻性表述，这些表述不是历史事实，涉及可能导致实际结果与预期和预测大不相同的风险和不确定性。本季度报告中包含的除有关历史事实的陈述外，包括但不限于本“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。本季度报告中包括的所有陈述，包括但不限于本季度报告中有关公司财务状况、业务战略以及未来经营的管理计划和目标的财务状况和经营结果的讨论和分析的陈述，均为前瞻性陈述。预期、相信、预期、意图、估计、寻求等词汇以及类似的词汇和表述旨在识别此类前瞻性陈述。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层基于当前可用信息的当前信念。许多因素可能导致实际事件、业绩或结果与前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果大不相同。有关确定可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的重要因素的信息，请参阅公司于2021年6月14日向美国证券交易委员会(SEC)提交的2020财年10-K/A报告中的风险因素部分(FY 2020 10-K/A)。可在证券交易委员会网站(www.sec.gov)的EDGAR部分访问公司的证券备案文件。除适用的证券法明确要求外, 无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，公司不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述。

概述

我们是一家空白支票公司于2019年8月19日在特拉华州注册成立。我们成立的目的是实现与一家或多家企业的合并、换股、资产收购、股份购买、重组或类似的业务合并(业务合并)。

我们的赞助商是特拉华州的有限责任公司PTK Holdings LLC(赞助商)。首次公开募股(首次公开募股)的注册声明于2020年7月13日宣布生效。2020年7月15日，我们完成了11,500,000个单位的首次公开发行(单位数，就单位内包括的普通股而言，公开股份数)，包括由于承销商全面行使其超额配售选择权而发行了1,500,000个单位，每单位10.00美元，产生了1.15亿美元的毛收入，并产生了约730万美元的发行成本，其中包括约400万美元的递延

在首次公开发行(IPO)结束的同时，我们完成了6,800,000份认股权证的私募(私募) (每个认股权证为私募认股权证，统称为私募认股权证)，向我们的保荐人支付每份私募认股权证0.50美元的价格，为公司带来340万美元的毛收入。此外，在完成首次公开发行(IPO)后，通过转换本票，我们向保荐人额外发行了600,000份私募认股权证。

首次公开募股和定向增发结束后，首次公开募股的净收益中的1.15亿美元(每单位10.00美元)和定向增发的部分收益被存入一个信托账户(信托账户)，该账户位于美国，大陆股票转让和信托公司担任受托人，仅投资于投资条款2(A)(16)所指的美国政府证券。

如果我们无法在首次公开募股(IPO)结束后18个月内或2022年1月15日(合并期)内完成企业合并，我们将(I)停止除清盘以外的所有业务，(Ii)在合理可能范围内尽快完成，但此后不超过10个工作日。赎回100%已发行的公开股票，按比例赎回信托账户中持有的部分资金(扣除我们可能用于支付所得税或其他税款的利息)，赎回将完全消除公众股东作为股东的权利(包括获得进一步清算分派的权利，如果有)，符合适用法律，以及(Iii)在赎回之后，在获得我们剩余的普通股持有人和我们的董事会的批准的情况下，尽快解散但(在上文第(Ii)和(Iii)项的情况下)必须遵守我们根据特拉华州法律承担的义务，即规定债权人的债权和其他适用法律的要求。我们将支付从信托账户以外的剩余资产赎回后的任何清算费用。如果此类资金不足，我们的赞助商已同意支付完成此类清算所需的资金 (目前预计不超过50,000美元)，并同意不要求偿还此类费用。

运营结果

我们从成立到2021年3月31日的整个活动都与我们的组建、首次公开募股(IPO)的准备以及自首次公开募股(IPO)结束以来寻找潜在的首次公开募股(IPO)业务合并有关。到目前为止，我们既没有从事任何业务，也没有创造任何收入。在完成初始业务合并之前，我们不会产生任何运营收入。我们从信托账户中持有的投资中以收入的形式产生营业外收入。我们预计上市公司(法律、财务报告、会计和审计合规性)以及尽职调查费用会增加。

截至2020年3月31日的三个月，我们净亏损约9,000美元，其中包括约7,000美元的一般和行政费用以及约2,000美元的特许经营税支出。

流动性、资本资源与持续经营

截至2021年3月31日，我们的现金约为178,000美元，营运资本赤字约为948,000美元(未考虑可能使用信托账户获得的投资收入支付的约158,000美元的纳税义务)。为了满足首次公开募股(IPO)完成后我们的营运资金需求，我们的保荐人可以(但没有义务)不时或在任何时间借给我们资金，金额由保荐人自行决定认为合理。每笔贷款都有一张期票作为证明。票据将在我们的初始业务组合完成时支付，不计息，或者，由保荐人自行决定，在我们的业务组合完成后，最多100万美元的票据可以转换为私募认股权证，每份认股权证的价格为0.50美元(例如，如果 500,000美元的票据如此转换，这将导致我们的保荐人以每份认股权证0.50美元的购买价发行1,000,000份私募认股权证)。如果我们没有完成业务合并，我们赞助商的任何未偿还贷款将仅从我们信托账户以外的余额(如果有)中偿还。

在2020年7月15日首次公开发行(IPO)完成之前，我们的流动性需求通过以下方式得到满足：从我们的保荐人那里收到25,000美元，以换取方正股票的发行，以及向我们的保荐人发行300,000美元的本票，这张票据在首次公开募股(IPO)结束时转换为600,000份私募认股权证。在完成首次公开发行和定向增发后，我们的流动性需求已通过完成非信托账户持有的定向增发所得资金得到满足。

基于上述情况，管理层认定营运资金赤字使我们在业务合并完成或我们被要求清算的日期(2022年1月15日)较早之前，对我们作为持续经营企业的持续经营能力产生了很大的怀疑。(br}我们是否有能力继续经营下去，直到业务合并完成或我们被要求清算的日期较早，即2022年1月15日)。如果我们无法继续经营下去，财务报表不包括任何可能需要的调整。

2020年1月30日，世界卫生组织(世卫组织)宣布全球卫生紧急状态，原因是一种新的冠状病毒株(新冠肺炎爆发)。2020年3月，世界卫生组织根据全球疫情迅速增加的情况，将新冠肺炎疫情列为大流行。管理层继续评估新冠肺炎大流行的影响，并得出结论截至资产负债表日期，具体影响无法轻易确定。财务报表不包括这种不确定性结果可能导致的任何调整。

关联方交易

内幕消息人士

2019年10月，我们的保荐人购买了2,875,000股普通股，票面价值0.0001美元(内幕股票)，总价为 25,000美元。我们的保荐人已同意没收至多375,000股内幕股票，条件是承销商没有充分行使超额配售选择权。2020年7月15日，超额配售选择权全面行使。因此，未没收任何内幕股票。

我们的保荐人和我们的高级管理人员和董事同意将他们的内幕股票存入由大陆股票转让与信托公司(Continental Stock Transfer&Trust Company)维护的托管账户，作为托管代理。除某些有限的例外情况外，在初始业务合并完成和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)后的任何30个交易日内的任何20个交易日内，在初始业务合并完成和公司普通股收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)之后的9个月内，50%的股份将不会转让、转让、出售或从第三方托管中解除。在初始业务合并完成后的任何30个交易日内的任何20个交易日内，本公司普通股的收盘价等于或超过每股12.50美元(经股票拆分、股票股息、重组和资本重组调整后)。出售或解除托管，直至初始业务合并完成之日起九个月，或在任何一种情况下，如果在初始业务合并之后，我们完成清算、合并、股票交换或其他类似交易，导致本公司所有股东有权将其普通股换取现金、证券或其他财产，则在这两种情况下，我们都可以在此之前完成清算、合并、股票交换或其他类似交易，直到完成初始业务合并之日起九个月，或者在这之前(如果在初始业务合并之后，我们完成了清算、合并、股票交换或其他类似交易)。上述有限例外包括(1)内部人员之间的转移，向我们的高级管理人员、董事、顾问和员工转移，(2)清算时转移给内部人的附属公司或其成员，(3)出于遗产规划的目的转移给亲属和信托，(4)根据继承法和死后分配法转移，(5)根据合格国内关系令转移，(6)以不高于证券最初购买价格的价格私下出售，或(7)因完成初始业务合并而转让给我们进行注销, 在受让人同意托管协议和没收(视情况而定)以及内幕股份持有人的其他适用限制和协议的每种情况下(第7条除外)。

私募认股权证

在首次公开发行(IPO) 结束的同时，我们的保荐人向保荐人购买了总计6,800,000份私募认股权证，每份私募认股权证的价格为0.5美元，为公司带来了340万美元的毛收入。私募认股权证收益的一部分被添加到信托账户持有的首次公开募股(IPO)收益中。如果我们未在合并期内完成业务合并，私募认股权证将失效。

2019年10月10日，我们的赞助商同意向我们提供总计300,000美元的贷款，用于支付根据本票进行的首次公开募股(票据)相关的费用。该贷款为无息贷款，本公司于2020年7月9日修订该贷款，规定该贷款：(A)可于首次公开发售完成时转换为600,000份私人认股权证，可按每份认股权证0.50美元的购买价向保荐人发行；或(B)于吾等决定不进行首次公开发售当日以现金支付予保荐人。修正案被认为是一种灭亡，但并未带来收益或损失。我们全额借入了300,000美元的票据，并于2020年7月15日在首次公开发售完成后将票据转换为600,000份私募认股权证。首次公开发行完成后，该票据被转换为600,000份私募认股权证。在兑换时，票据的账面价值被重新分类为附加实收资本在股东权益内。

合同义务

注册权

承销协议

我们从与首次公开发行(IPO)相关的最终招股说明书中授予承销商45天的选择权，以首次公开募股(IPO)价格减去承销折扣和佣金，额外购买最多1,500,000个单位，以弥补超额配售(如果有)。承销商于2020年7月15日全面行使超额配售选择权。

承销商有权在首次公开募股(IPO)结束时获得每单位0.2美元的承销折扣，或总计230万美元。此外，每单位0.35美元，或总计400万美元，将支付给承销商作为递延承销佣金。仅在我们完成业务合并的情况下，根据承销协议的条款，从信托账户中持有的金额中向承销商支付递延费用。

优先购买权

在符合某些条件的情况下，我们授予Chardan在业务合并完成之日起15个月内优先拒绝担任(由我们全权酌情决定)(A)(A)主承销商或(B)至少作为联席管理人的权利，至少有30%的经济效益；或者，在三手交易的情况下，对于任何和所有未来的公开和私募股权和债券发行，优先购买权为20%。根据FINRA 规则5110(F)(2)(E)(I)，该优先购买权的有效期不得超过三年，自与首次公开募股(IPO)相关的注册声明生效之日起计。

行政支持协议

我们达成了一项协议，每月向我们的赞助商支付高达10,000美元的管理费用和行政支持费用。在完成初步业务合并或我们的清算后，我们将停止支付这些月费。在截至2021年3月31日的三个月中，我们产生了3万美元的此类费用，应于2021年3月31日支付。

关键会计政策和估算

预算的使用

管理层对我们财务状况和运营结果的讨论和分析是以我们的财务报表为基础的，这些报表是根据GAAP编制的。编制我们的财务报表需要我们做出影响报告的资产、负债、收入和

财务报表中的费用和或有资产和负债的披露。我们持续评估我们的估计和判断，包括与金融工具和应计费用的公允价值相关的估计和判断。我们的估计基于历史经验、已知趋势和事件以及我们认为在这种情况下合理的各种其他因素，这些因素的结果构成了对资产和负债的账面价值作出判断的基础，而这些资产和负债的账面价值从其他来源看起来并不明显。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计不同。

信托账户中的投资

我们在信托帐户中持有的投资组合包括《投资公司法》第2(A)(16)节规定的期限为185天或更短的美国政府证券，或投资于投资于美国政府证券的货币市场基金，或两者的组合。我们在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易性证券在每个报告期结束时以公允价值列示在资产负债表上。这些投资的公允价值变动产生的收益和损失计入经营报表中信托账户投资所赚取的利息。信托账户中持有的投资的估计公允价值是使用现有市场信息确定的，但对每日资产净值已公布的开放式货币市场基金的投资除外，在这种情况下，公司使用资产净值作为公允价值的实际权宜之计。这些投资的资产净值通常保持不变，为每单位1.00美元。

衍生认股权证负债

我们不使用衍生工具来对冲现金流、市场或外汇风险的风险敞口。我们根据ASC 480和ASC 815-15评估其所有金融工具，包括已发行的股票认购权证，以确定此类工具是否为衍生品或包含符合嵌入衍生品资格的功能。衍生工具的分类，包括该等工具是否应记录为负债或权益，会在每个报告期末重新评估。

我们发行了7,400,000份与其私募(6,800,000份)和应付票据转换(600,000份)相关的认股权证，根据ASC 815-40确认为衍生负债。因此，吾等确认认股权证工具为按公允价值计算的负债，并于每个报告期将该等工具调整至公允价值。这些负债必须在每个资产负债表日重新计量，直到被行使，公允价值的任何变化都会在我们的经营报表中确认。与私人配售和转换应付票据相关发行的认股权证的公允价值已使用修正的Black-Scholes模型针对情感期间进行了估计。已使用修正的Black-Scholes模型估计了与私人配售和转换应付票据相关的权证的公允价值。

A类普通股可能赎回

我们根据ASC主题480 ？区分负债和股权中的指导，对可能需要赎回的股票进行会计处理。强制赎回的普通股(如果有)被归类为负债工具，并按公允价值计量。有条件可赎回普通股(包括具有赎回权的普通股，这些赎回权要么在持有人的控制范围内，要么在不确定事件发生时在我们完全无法控制的情况下进行赎回)被归类为临时股权。在所有其他时间，普通股被归类为股东权益。我们的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为是我们无法控制的，并受到未来不确定事件发生的影响。因此，于2021年3月31日及2020年12月31日，本公司分别持有9,969,788股及10,052,015股普通股，但须予赎回，于本公司简明资产负债表股东权益部分以外列示为临时权益。

普通股每股净收益(亏损)

每股净收益 (亏损)的计算方法是净亏损除以当期已发行普通股的加权平均数。在计算每股普通股摊薄亏损时，我们并未考虑首次公开发售及私募发售的认股权证以及票据转换发行的认股权证购买合共18,900,000股普通股的影响，因为认股权证的行使视乎未来事件的发生而定。因此，每股普通股摊薄净亏损与列示期间的每股普通股基本净亏损相同。

我们的运营报表包括以类似于每股收益(亏损)两级法的方式列报普通股的每股收益(亏损)，但有可能进行赎回。对于可能赎回的普通股，每股基本普通股和稀释后普通股的净收益(亏损)的计算方法是将信托账户持有的有价证券收益或亏损的比例，扣除适用的特许经营权和所得税，除以自最初发行以来可能赎回的普通股的加权平均数。

不可赎回普通股的每股基本和稀释后净收益(亏损)的计算方法是除以当期已发行的不可赎回普通股的加权平均数，再除以经调整可归属于可能赎回的普通股的有价证券收益或亏损的净收益(亏损)。

不可赎回普通股包括内幕股票和公开发行的不可赎回股票。不可赎回普通股按不可赎回股份的比例利息计入有价证券的收益或亏损。

近期采用的会计准则

2020年8月，FASB发布了ASU第2020-06号，债务：具有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和实体自有权益中的衍生工具和套期保值合同(分主题815-40)：实体自有权益中可转换工具和合同的会计 通过取消当前GAAP要求的主要分离模型，简化了可转换工具的会计处理。ASU还取消了股权挂钩合约符合衍生品范围例外所需的某些结算条件，并在某些领域简化了稀释后每股收益的计算。我们早在2021年1月1日就采用了亚利桑那州立大学。采用ASU不会影响我们的财务状况、运营结果或现金流。

近期发布的会计准则

我们的管理层不相信任何最近发布但尚未生效的会计准则更新，如果目前被采用，将不会对随附的财务报表产生实质性的影响。

表外安排

截至2021年3月31日，我们没有任何 S-K规则第303(A)(4)(Ii)项定义的表外安排。

通货膨胀率

我们不认为通货膨胀在本报告所述期间对我们的业务、收入或经营业绩有实质性影响。

就业法案

2012年Jumpstart Our Business Startups Act (Jumpstart Our Business Startups Act Of 2012)(Jumpstart Our Business我们有资格成为新兴成长型公司，根据就业法案，我们可以遵守新的或根据私营(非上市)公司的生效日期修订的会计声明。我们选择推迟采用新的或修订的会计准则，因此，我们可能不会在要求非新兴成长型公司采用新的或修订的会计准则的相关日期遵守此类准则。因此，财务报表可能无法与截至上市公司生效日期遵守新的或修订的会计声明的公司进行比较。

此外，我们正在评估依赖JOBS法案提供的其他降低的报告要求的好处。根据《就业法案》中规定的某些条件，如果作为一家新兴成长型公司，我们选择依赖此类豁免，我们可能不会被要求，除其他事项外，(I)提供

审计师根据第404条就我们的财务报告内部控制制度提交的证明报告，(Ii)提供根据多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法案对非新兴成长型上市公司可能要求的所有薪酬披露，(Iii)遵守上市公司会计监督委员会(br}Board)可能通过的关于强制轮换审计公司或补充审计师报告的任何要求，以提供有关审计和财务报表(审计师讨论和分析)的更多信息，并(Iv)披露某些与高管薪酬相关的项目，例如高管薪酬与业绩之间的相关性，以及CEO薪酬与员工薪酬中值的比较。这些豁免将在我们的首次公开募股(IPO) 完成后的五年内适用，或者直到我们不再是一家新兴的成长型公司，以较早的时间为准。

第三项。	关于市场风险的定量和定性披露

截至2021年3月31日，我们没有受到任何市场或利率风险的影响。首次公开发行的净收益，包括信托账户中的金额，将投资于“投资公司法”第2(A)(16)节所指的到期日不超过180天的美国政府证券，或投资于符合根据“投资公司法”颁布的第2a-7条规定的某些条件的货币市场基金，这些基金只投资于美国政府的直接国债。由于这些投资的短期性质，我们认为不会有相关的利率风险重大风险敞口。

我们自成立以来没有从事任何套期保值活动，我们预计不会就我们面临的市场风险从事任何套期保值活动。

第四项。

控制和程序

信息披露控制和程序的评估

在监督下，在我们管理层(包括首席执行官和首席财务会计官)的参与下，我们对截至2021年3月31日的财季末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估，该术语在《交易法》下的规则13a15(E)和15d-15(E)中定义。基于这一评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，在本报告所涉期间，我们的披露控制和程序并不有效，完全是因为我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷，这一点见《财务报告内部控制的变化》。鉴于这一重大弱点，我们进行了必要的额外分析，以确保我们的财务报表是按照美国公认的会计原则编制的。因此，管理层认为，本季度报告中包含的10-Q表格中的财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们的财务状况、所述期间的运营结果和现金流。

披露控制和程序是旨在确保在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限于旨在确保积累并传达给我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)的控制和程序，这些控制和程序旨在确保积累并传达给我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)，以便及时做出有关要求披露的决定。

财务报告内部控制的变化

本Form 10-Q季度报告涵盖的截至2021年3月31日的三个月内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响，或很可能对其产生重大影响，因为导致我们重述财务报表的情况在2021年6月14日提交给证券交易委员会的经修订的Form 10-K/A年度报告中描述了这些情况。仅由于导致我们重述财务报表的事件，管理层发现与我们首次公开募股(IPO)相关的认股权证会计相关的内部控制存在重大缺陷，如题为的财务报表附注2所述，财务报表重述于2021年6月14日提交给美国证券交易委员会(SEC)的经修订的10-K/A表格年度报告，我们将继续实施补救措施，以解决披露的重大缺陷。

可能导致我们的实际结果与本季度报告中的结果大不相同的因素是我们2020财年10-K/A中描述的任何风险。这些因素中的任何一个都可能对我们的运营结果或财务状况造成重大或实质性的不利影响。我们目前不知道或认为无关紧要的其他风险因素也可能影响我们的业务或运营结果。截至本季度报告发布之日，我们在2020财年10-K/A财年披露的风险因素没有发生实质性变化，但我们可能会在未来提交给证券交易委员会的文件中披露这些因素的变化或披露其他因素。

第二项。	未登记的股权证券的销售和收益的使用。

没有。

第三项。

高级证券违约。

没有。

第四项。

煤矿安全信息披露。

不适用。

第五项。

其他信息。

没有。

第六项。

展品。

以下证据作为本季度报告的一部分提交，或通过引用并入本季度报告。


不是的。		展品说明

31.1*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席执行官的认证

31.2*		根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的《证券交易法》第13a-14(A)和15(D)-14(A)条对首席财务官的认证

32.1**		依据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的《美国法典》第18编第1350条对主要行政官员的认证

32.2**		根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过的美国法典第18编第1350条对首席财务官的证明

101.INS*		XBRL实例文档

101.CAL*		XBRL分类扩展计算链接库文档

101.SCH*		XBRL分类扩展架构文档

101.DEF*		XBRL分类扩展定义Linkbase文档


101.LAB*		XBRL分类扩展标签Linkbase文档

101.PRE*		XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
*		随函存档。
**		家具齐全。


	PTK收购公司

日期：2021年6月16日	由以下人员提供：	/s/郭炳江
	姓名：	郭炳江
	标题：	首席执行官

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