CHK-20210331
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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区，20549
表格10-Q
☒   根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交的季度报告
截至本季度的季度报告2021年3月31日
☐    根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告
的过渡期                    至                    
委员会档案号：1-13726
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切萨皮克能源公司
(注册人的确切姓名载于其章程)
俄克拉荷马州
73-1395733
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区)(国际税务局雇主识别号码)
西北大道6100号
俄克拉荷马城
俄克拉荷马州
73118
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(405)
 848-8000
(注册人电话号码，包括区号)
根据该法第12(B)条登记的证券：
每节课的标题商品代号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.01美元中港纳斯达克股票市场有限责任公司
购买普通股的A类认股权证CHKEW纳斯达克股票市场有限责任公司
购买普通股的B类认股权证CHKEZ纳斯达克股票市场有限责任公司
购买普通股的C类认股权证CHKEL纳斯达克股票市场有限责任公司
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒*☐ 
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*☐ 
用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速文件服务器☐加速文件管理器☐  非加速文件管理器 ☒  
规模较小的报告公司☒*新兴成长型公司 ☐ 
如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是 ☐*☒ 
在根据法院确认的计划分发证券后，用复选标记表示注册人是否提交了1934年证券交易法第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告是。☒不是☐
截至2021年5月6日，有97,914,260我们面值0.01美元的已发行普通股的股票。

切萨皮克能源公司及其子公司
指数将形成截至2021年3月31日的季度的10-Q
第一部分财务信息
第一项。
简明合并财务报表(未经审计)
 
简明综合资产负债表
6
简明合并操作报表
8
简明综合全面收益表
9
现金流量表简明合并报表
10
股东权益简明合并报表
12
简明合并财务报表附注(未经审计)
附注1.主要会计政策的列报依据和摘要
14
注2.第十一章浮现
15
注3.重新开始核算
17
注4.每股收益
25
注5.债务
26
附注6.或有事项和承付款
29
附注7.其他流动负债
30
注8.收入
31
注9.所得税
33
注10.权益
34
注11.基于股份的薪酬
34
附注12.衍生工具和套期保值活动
36
注13.勘探费
39
注14.减损
40
附注15.资本化探井成本
41
附注16.其他营业费用(收入)，净额
41
附注17.离职和其他离职费用
41
注18.后续事件
41
补充资料
42
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
43
流动性与资本资源
44
经营成果
48
第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
59
项目4.
管制和程序
60
第二部分：其他信息
第一项。
法律程序
61
第1A项
风险因素
62
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
62
第三项。
高级证券违约
62
项目4.
矿场安全资料披露
62
第五项。
其他资料
62
第6项
陈列品
63
签名
65


定义
除非上下文另有说明，否则所提及的“我们”、“我们”、“我们的”、“切萨皮克”、“公司”和“注册人”均指切萨皮克能源公司及其合并子公司。除单位金额和每股金额外，所有货币值均以百万美元为单位，除非另有说明。此外，以下是本季度报告(Form 10-Q)中使用的某些术语的其他缩写和定义：
“ASC”是指会计准则编撰。
“后盾承诺协议”是指切萨皮克与后盾方之间于2020年6月28日签署的某些后盾承诺协议，该协议可能会根据其条款不时进行进一步修订、修改或补充。“后盾承诺协议”指的是切萨皮克与后盾方之间于2020年6月28日签署的某些后盾承诺协议，该协议可能会根据其条款不时进行进一步修订、修改或补充。
“后盾方”是指FLLO特设小组的成员，他们是后盾承诺协议的签字人，富兰克林顾问公司(Franklin Advisers，Inc.)代表某些基金和账户担任投资经理。
“破产法”系指修订后的“美国法典”第11编，第11编第101-1532节。
“破产法院”是指德克萨斯州南区的美国破产法院。
“bbl”或“bbls”意思是桶或桶。
“bcf”指十亿立方英尺。
“Boe”的意思是一桶油当量。天然气已探明储量和产量根据天然气和石油的近似相对能量含量，按每桶石油6立方米天然气的压力和温度基准标准换算为BOE。NGL已探明储量和产量与石油一对一转换为BOE。
“破产法第11章案件”指在破产法院根据“破产法”第11章对该债务人待决的案件，以及在对所有债务人使用时，程序上合并的第11章案件在破产法院对债务人待决的案件。“破产法第11章案件”指的是在破产法院根据“破产法”第11章待处理的案件，以及在程序上合并的第11章在破产法院待处理的案件。
“A类认股权证”是指购买新普通股10%的认股权证(在配股发行生效后，但受管理层激励计划、B类认股权证和C类认股权证稀释的限制)，初始行权价为每股27.63美元。“A类认股权证”指的是购买新普通股10%的认股权证(在配股发行生效后，但受管理层激励计划、B类认股权证和C类认股权证稀释)。A类认股权证自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“B类认股权证”是指购买新普通股10%的认股权证(在配股发行生效后，但受管理层激励计划和C类认股权证稀释的限制)，初始行权价为每股32.13美元。“B类认股权证”是指购买新普通股10%的认股权证(在配股发行生效后，但受到管理层激励计划和C类认股权证的稀释)。B类认股权证自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“C类认股权证”是指购买新普通股10%的认股权证(在配股发行生效后，但受管理层激励计划稀释)，初始行权价为每股36.18美元。C类认股权证自生效之日起至2026年2月9日可行使。
“确认令”是指确认切萨皮克能源公司及其债务人关联公司经修订的第五章联合破产法第11章重组计划的命令。[案卷编号2915]由破产法院于2021年1月16日进入。
“债务人”是指本公司及其所有直接和间接提起破产法第11章诉讼的子公司。
“DIP融资”是指根据DIP文件和DIP命令记录的某些债务人占有的融资融资。
“生效日期”是指2021年2月9日。


“退出信贷安排”是指破产后可利用的以准备金为基础的循环信贷安排。
“FLLO定期贷款贷款”是指FLLO定期贷款贷款信贷协议项下未偿还的贷款。
“FLLO定期贷款融资信贷协议”是指切萨皮克公司作为借款人、债务人担保方、作为行政代理人的Glas USA LLC和贷款方之间签署的、日期为2019年12月19日的特定定期贷款协议((I)经该A类定期贷款补充协议补充的协议(经不时修订、重述或以其他方式修改)，以及(Ii)经不时进一步修订、重述或以其他方式修改的协议)，该协议的日期为2019年12月19日((I)由切萨皮克公司(Chesapeake)作为借款人、债务人担保方、作为行政代理人的Glas USA LLC和贷款方不时进行的进一步修订、重述或以其他方式修改)
“公认会计原则”是指美国公认的会计原则。
“一般无担保债权”是指针对任何债务人的任何债权，该债权在破产法第11章的案件中未根据破产法院的命令得到全额偿付，并且不是行政债权、优先权税收债权、其他优先权债权、其他有担保债权、循环信贷贷款债权、FLLO定期贷款债权、第二留置权票据债权、无担保票据债权和公司间债权，也不是第510(B)条的债权。
“MBbls”的意思是一千桶。
“MMBbls”的意思是百万桶。
“mboe”的意思是一千个boe。
“mcf”指的是一千立方英尺。
“MMBoe”的意思是百万boe。
“MMCF”的意思是百万立方英尺。
“新普通股”是指重组后的切萨皮克公司在生效之日发行的单一类别普通股。
“天然气”是指天然气液体。
“纽约商品交易所”指纽约商品交易所。
“OPEC”指石油输出国组织(Organization of the Petroleum Exporting Countries，简称欧佩克)。
“请愿书日期”是指2020年6月28日，也就是债务人开始根据破产法第11章申请破产保护的日期。
“计划”是指切萨皮克能源公司及其债务人附属公司第五次修订的第11章联合重组计划，作为确认令附件A。
“看跌期权溢价”是指一笔6000万美元的不可退还的总费用，相当于供股金额的10%，根据并受后盾承诺协议条款的约束，支付给后盾方的费用是根据他们在支付时各自的后盾承诺百分比计算的。“看跌期权溢价”是指不可退还的6000万美元的总费用，相当于供股金额的10%，根据后盾承诺协议的条款支付给后盾方。
“配股”是指以债务人在生效日完成的配股金额进行的新普通股配股。
“证券交易委员会”指美国证券交易委员会。
“第二留置权票据”是指切萨皮克公司根据第二留置权票据契约发行的2025年到期的11.500%优先票据。
“第二留置权票据债权”是指对第二留置权票据的任何索赔。
“A档贷款”是指根据退出信贷安排规定的条款发放的全循环贷款，这些贷款将在生效日起获得部分资金，计划期限为自生效日起3年，并且在任何时候都应在偿还B档贷款之前偿还。“A档贷款”是指根据退出信贷安排规定的条款发放的全循环贷款，这些贷款将在生效日起按计划提供部分资金，并在任何时候都应在偿还B档贷款之前偿还。


“B部分贷款”是指根据退出信贷安排规定的条款发放的定期贷款，这些贷款将在生效日期得到全额资金，从生效日期起按计划期限为4年，只有在没有未偿还的A部分贷款后才会偿还或预付，一旦如此预付或偿还，就不能再借入。
“认股权证”统称为A类认股权证、B类认股权证和C类认股权证。
“WTI”指的是西德克萨斯中质油(West Texas Intermediate)。
“/bbl”指每桶。
“/Boe”的意思是Per Boe。
“/mcf”是指每mcf。

目录
第一部分财务信息

第1项。
简明合并财务报表

切萨皮克能源公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
后继者前辈
三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
资产
流动资产：
现金和现金等价物$340 $279 
受限现金68 — 
应收账款净额704 746 
短期衍生资产4 19 
其他流动资产74 64 
流动资产总额1,190 1,108 
财产和设备：
石油和天然气属性，成功的努力方法
已探明的石油和天然气性质4,748 25,734 
未证明的性质483 1,550 
其他财产和设备491 1,754 
总资产和设备5,722 29,038 
减去：累计折旧、损耗和摊销(120)(23,806)
持有待售财产和设备，净值2 10 
财产和设备合计(净额)5,604 5,242 
长期衍生资产
2 — 
其他长期资产
108 234 
总资产$6,904 $6,584 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
6
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并资产负债表-(续)
(未经审计)
后继者前辈
三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
负债和权益(赤字)
流动负债：
应付帐款
$346 $346 
长期债务的当期到期日，净额
— 1,929 
应计利息
11 3 
短期衍生负债
305 93 
其他流动负债781 723 
流动负债总额1,443 3,094 
长期债务，净额
1,262 — 
长期衍生负债
76 44 
资产报废债务，扣除当期部分
237 139 
其他长期负债
5 5 
可能受到损害的负债
— 8,643 
总负债3,023 11,925 
或有事项和承担(注6)
股东权益(赤字)：
前身优先股，$0.01面值，20,000,000授权股份：0和5,563,458流通股
— 1,631 
前身普通股，$0.01面值，22,500,000授权股份：0和9,780,547已发行股份
— — 
前置追加实收资本— 16,937 
前身累计其他综合收益— 45 
后续普通股，$0.01面值，450,000,000授权股份：97,907,081和0股已发行的股票
1 — 
继承人追加实收资本3,585 — 
留存收益(累计亏损)295 (23,954)
股东权益合计(亏损)3,881 (5,341)
总负债和股东权益(赤字)$6,904 $6,584 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
7
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并业务报表
(未经审计)
后继者前辈
 2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
收入和其他：
石油、天然气和天然气$553 $398 $894 
营销277 239 724 
石油和天然气衍生品46 (382)907 
出售资产的收益4 5 — 
总收入和其他880 260 2,525 
运营费用：
生产40 32 122 
采集、加工、运输111 102 285 
遣散费和从价税24 18 54 
探索1 2 282 
营销280 237 746 
一般和行政15 21 65 
离职和其他离职费用— 22 5 
折旧、损耗和摊销122 72 603 
减损— — 8,522 
其他营业费用(收入)，净额2 (12)68 
总运营费用595 494 10,752 
营业收入(亏损)285 (234)(8,227)
其他收入(费用)：
利息支出(12)(11)(145)
购买或交换债务的收益— — 63 
其他收入(费用)22 2 (17)
重组项目，净额— 5,569 — 
其他收入(费用)合计10 5,560 (99)
所得税前收入(亏损)295 5,326 (8,326)
所得税优惠
— (57)(13)
净收益(亏损)295 5,383 (8,313)
可归因于非控股权益的净亏损— — 16 
切萨皮克公司的净收益(亏损)295 5,383 (8,297)
优先股股息— — (22)
普通股股东可获得的净收益(亏损)$295 $5,383 $(8,319)
普通股每股收益(亏损)：
基本信息
$3.01 $550.35 $(852.97)
稀释
$2.75 $534.51 $(852.97)
加权平均已发行普通股(千股)：
基本信息
97,907 9,781 9,753 
稀释
107,159 10,071 9,753 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
8
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明综合全面收益表
(未经审计)
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
 
净收益(亏损)$295 $5,383 $(8,313)
扣除所得税后的其他全面收入：
已结算衍生工具损失的重新分类— 3 9 
其他综合收益— 3 9 
综合收益(亏损)295 5,386 (8,304)
可归因于非控股权益的综合损失— — 16 
切萨皮克公司的综合收益(亏损)$295 $5,386 $(8,288)
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
9
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
后继者前辈
 2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
经营活动的现金流：
净收益(亏损)$295 $5,383 $(8,313)
对净收益(亏损)与经营活动提供的现金进行调节的调整：
折旧、损耗和摊销122 72 603 
递延所得税优惠— (57)(10)
衍生(收益)损失，净额(46)382 (907)
衍生产品结算的现金收入(付款)，净额(32)(17)89 
基于股票的薪酬— 3 5 
出售资产的收益(4)(5)— 
减损— — 8,522 
非现金重组项目，净额— (6,680)— 
探索— 2 279 
购买或交换债务的收益— — (63)
其他4 45 31 
资产负债变动情况70 851 161 
经营活动提供(用于)的现金净额409 (21)397 
投资活动的现金流：
资本支出(77)(66)(518)
剥离财产和设备所得收益4 — 7 
用于投资活动的净现金(73)(66)(511)
融资活动的现金流：
退出信贷安排的收益--A档贷款30 — — 
退出信贷安排的付款--A档贷款(80)(479)— 
请愿前循环信贷贷款的收益— — 2,331 
请愿前循环信贷安排借款的付款— — (2,021)
DIP贷款的偿付— (1,179)— 
发行优先票据所得款项净额— 1,000 — 
发行普通股所得款项— 600 — 
债务发行和其他融资成本(3)(8)— 
用于购买债务的现金— — (93)
优先股股息支付的现金— — (22)
其他— (1)(5)
融资活动提供(用于)的现金净额(53)(67)190 
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)283 (154)76 
期初现金、现金等价物和限制性现金125 279 6 
期末现金、现金等价物和限制性现金$408 $125 $82 
现金和现金等价物$340 $39 $82 
受限现金68 86 — 
现金总额、现金等价物和限制性现金$408 $125 $82 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
10
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并现金流量表-(续)
(未经审计)
简明综合现金流量表的补充披露如下：
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至2020年3月31日的三个月
补充现金流信息：
为重组项目支付的现金，净额$18 $66 $— 
支付的利息，扣除资本化利息后的净额$— $13 $113 
缴纳的所得税，扣除收到的退款后的净额$(3)$— $— 
补充披露重大非现金投资和融资活动：
应计钻井和完井成本的变化$(12)$(5)$(29)
股权支持协议的看跌期权溢价$— $60 $— 

附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
11
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(未经审计)

归因于切萨皮克
优先股普通股额外实收资本留存收益(累计亏损)累计其他综合收益库存股非控股权益股东权益总额
股票金额股票金额
截至2019年12月31日的余额(前身)5,563,458 $1,631 9,772,793 $— $16,973 $(14,220)$12 $(32)$37 $4,401 
基于股票的薪酬— — 10,980 — (31)— — — — (31)
优先股股息— — — — (22)— — — — (22)
切萨皮克公司的净亏损— — — — — (8,297)— — — (8,297)
套期保值活动— — — — — — 9 — — 9 
为公司福利计划购买股份— — — — — — — (2)— (2)
为公司福利计划发行股票— — — — — — — 34 — 34 
可归因于非控股权益的净亏损— — — — — — — — (16)(16)
截至2020年3月31日的余额(前身)5,563,458 $1,631 9,783,773 $— $16,920 $(22,517)$21 $— $21 $(3,924)
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
12
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
股东权益简明合并报表-(续)
(未经审计)
归因于切萨皮克
优先股普通股额外实收资本留存收益(累计亏损)累计其他综合收益库存股非控股权益股东权益总额
股票金额股票金额
截至2020年12月31日的余额(前身)5,563,358 $1,631 9,780,547 $— $16,937 $(23,954)$45 $— $— $(5,341)
基于股票的薪酬— — 67 — 3 — — — — 3 
套期保值活动— — — — — — 3 — — 3 
净收入— — — — — 5,383 — — — 5,383 
注销前置股权(5,563,358)(1,631)(9,780,614)— (16,940)18,571 (48)— — (48)
发行后续普通股— — 97,907,081 1 3,330 — — — — 3,331 
发行继任者A类认股权证— — — — 93 — — — — 93 
发行继任B类认股权证— — — — 94 — — — — 94 
发行继任的C类认股权证— — — — 68 — — — — 68 
截至2021年2月9日的余额(前身)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $— $— $3,586 
截至2021年2月10日的余额(后续)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $— $— $— $— $3,586 
基于股票的薪酬— — — — — — — — — — 
净收入— — — — — 295 — — — 295 
截至2021年3月31日的余额(继任者)— $— 97,907,081 $1 $3,585 $295 $— $— $— $3,881 
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
13
目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)

1.主要会计政策的列报和汇总依据
公司说明
切萨皮克能源公司(“切萨皮克”，“我们”，“我们”或“公司”)是一家石油和天然气勘探和生产公司，从事收购、勘探和开发用于从地下储油层生产石油、天然气和天然气的财产。我们的业务位于美国陆上。中讨论过的附注2下面，我们在请愿日提交了破产法第11章的案件，随后根据破产法的适用条款，作为占有债务人运营，直到2021年2月9日出现。为便于我们的财务报表陈述，我们在这些简明合并财务报表和脚注中将出现后重组公司称为2021年2月9日之后的“继任者”，将出现前的公司称为2021年2月9日或之前的“前身”。
陈述的基础
随附的切萨皮克公司未经审计的简明综合财务报表是根据公认会计原则和证券交易委员会的规则和条例编制的。根据这些规则和规定，某些披露已被浓缩或省略。
本Form 10-Q季度报告(以下简称“Form 10-Q”)涉及2021年2月10日至2021年3月31日(“2021年继承期”)、2021年1月1日至2021年2月9日(“2021年前沿期”)以及截至2020年3月31日的三个月(“2020前沿期”)的财务状况和期间。我们的表格10-K的年报截至2020年12月31日的年度(“2020 Form 10-K”)应与本Form 10-Q一并阅读。除本文所披露的信息外，除本报告中与我们脱离破产保护和重新开始会计有关的信息外，2020 Form 10-K中包含的合并财务报表附注中披露的信息没有实质性变化。随附的未经审核简明综合财务报表反映所有正常的经常性调整，管理层认为这些调整对于我们的简明综合财务报表和附注的公允陈述是必要的，并包括我们拥有控股财务权益的直接和间接全资子公司和实体的账目。公司间账户和余额已被取消。随附的综合财务报表的编制假设该公司将继续作为一家持续经营的企业。
分段
营运分部被定义为企业的组成部分，其从事可能产生收入和支出的活动，并可获得单独的运营财务信息，并由首席运营决策者为分配企业资源和评估其经营业绩而定期进行评估。我们得出的结论是我们只有一由于切萨皮克及其合并子公司的勘探和生产业务性质相似，以及我们的营销活动对我们的运营具有辅助作用，因此我们的运营部门需要报告。
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目录
切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
受限现金
截至2021年3月31日，我们限制现金为$682000万。受限制的资金主要用于支付与我们的破产申请相关的债务人相关专业费用，以及我们从破产中脱颖而出时的某些便利类无担保债权。
根据破产法第11章自愿申请破产
在请愿日，债务人根据破产法向破产法院提起了破产法第11章的诉讼。2020年6月29日，破产法院发布命令，授权共同管理标题下的第11章案件在Re Chesapeake能源公司，案件编号20-33233。拥有非控股权益的子公司、合并的可变权益实体和某些De Minis子公司(统称为“非申请实体”)不属于破产申请的一部分。未备案实体继续在正常业务过程中运营。
破产法院确认了该计划，并输入了确认令 2021年1月16日。 债务人在生效日期从破产法第11章的案件中脱颖而出。本公司的破产程序及相关事宜概述如下。
在第11章案件悬而未决期间，根据破产法的适用条款，我们继续以占有债务人的身份在正常过程中经营我们的业务。破产法院批准了我们请求的第一天救济，这主要是为了减轻破产法第11章案件对我们的运营、供应商、供应商、客户和员工的影响。因此，吾等得以进行正常业务活动及履行请愿日期后一段期间的所有相关责任，并获授权就请愿日期前提供的货品及服务向矿产权益拥有人支付特许权使用费、雇员工资及福利，以及若干供应商及供应商。在破产法第11章的案件悬而未决期间，所有在正常业务过程之外的交易都需要事先获得破产法院的批准。
除破产法规定的某些特定例外情况外，破产法第11章案件的提交自动搁置了针对我们的所有司法或行政行动，以及债权人就请愿前索赔收取或以其他方式行使权利或补救的努力。在没有破产法院命令的情况下，根据破产法，几乎所有债务人的请愿前债务都受到损害和解除。自生效之日起，自动延期取消。
我们应用了ASC 852，重组，编制截至2021年2月9日期间的未经审计简明综合财务报表。ASC 852要求在破产法第11章案例之后的财务报表中，将与重组直接相关的交易和事件与业务的持续运营区分开来。因此，在破产程序中实现或发生的某些收入、费用、已实现损益和损失准备金，包括清偿受损害债务的收益、与破产法院批准驳回的执行合同有关的损失以及与归类为受损害债务的未摊销债务相关的未摊销债务发行成本、溢价和折扣，均记为重组项目净额。此外，截至2020年12月31日，可能受到破产法第11章程序影响的请愿前债务在精简的综合资产负债表上被归类为可妥协的负债。看见附注3有关重组项目的更多信息，请访问。
2.第十一章浮现
如下文所述附注1，2020年6月28日，债务人提交了破产法第11章的案件，2020年9月11日，债务人提交了计划，随后进行了修订，并于2021年1月16日进入了确认令。在该计划于2021年2月9日生效后，债务人夫妇随后摆脱了破产。此处使用但未定义的大写术语应具有本计划中赋予它们的含义。
重组计划
根据破产法院确认的计划，公司于2021年2月9日脱离破产后发生了以下重大交易：
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切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
•在生效日期，我们发布了大约97,907,081保留的新普通股股份2,092,918未来发行给允许无担保票据债权和允许一般无担保债权的合格持有人的新普通股股票，并保留37,174,210在行使认股权证时发行的新普通股，该认股权证是下述交易的结果。我们还签订了注册权协议、认股权证协议，并修改了我们的公司章程和章程，以授权新普通股以及其他公司治理行动。看见注10以进一步讨论我们出现后的权益。
•每位持有前任股权(包括前任的普通股和优先股)的人，在没有任何分配的情况下，取消、解除和消灭了此类权益。
•根据请愿前循环信贷安排，每个债务持有人按照其事先确定的分配，以美元对美元为基础，按比例获得其在A档贷款或B档贷款中的比例份额。
•根据FLLO定期贷款安排，每位债务持有人按比例获得23,022,420新普通股的股份。
•允许第二次留置权票据申索的每位持有人按比例获得3,635,118新普通股股份，11,111,111购买A类认股权证11,111,111新普通股股份，12,345,679购买B类认股权证12,345,679新普通股的股份，以及6,858,710可购买的C类认股权证6,858,710新普通股的股份。
•允许无担保票据债权的每位持有人按比例获得1,311,089新普通股和新普通股的股份2,473,757可购买的C类认股权证2,473,757新普通股的股份。
•允许的一般无担保债权的每个持有人按比例获得231,112新普通股和新普通股的股份436,060可购买的C类认股权证436,060新普通股的股份；只要该允许的一般无担保债权是一种便利债权，该持有者反而获得按比例分配的$102000万美元，其中按比例分摊的比例不得超过五这类便利性索赔的百分比。
•计划下适用课程的供股参与者已收到62,927,320新普通股的股份。
•关于上述供股，后盾承诺协议项下的后盾方收到6,337,031新普通股相对于看跌期权溢价的股份，以及442,991新普通股的发行与其购买未认购的新普通股的后盾义务有关。
•2,092,918新普通股和新普通股的股份3,948,893C类认股权证预留作日后发行予准许无抵押票据债权及准许一般无抵押债权的合资格持有人。 储备的新普通股和C类认股权证将在所有有争议的一般无担保债权和无担保票据债权的允许部分确定后按比例发行。
•2021年长期激励计划(LTIP)获得批准，其股份储备相当于6,800,000新公司股票。
•允许的其他担保债权的每一持有人将根据公司的选择并在与所需的同意利益相关者(定义见本计划)协商后获得：(A)全额现金付款；(B)担保其担保债权的抵押品；(C)恢复其担保债权；或(D)根据破产法第1124条的规定，使其担保债权不受损害的其他待遇。
•允许的其他优先权索赔的每个持有者将获得不超过其索赔允许金额的现金。
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切萨皮克能源公司及其子公司
简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
此外，根据破产法院确认的计划，公司成立后的董事会由6名董事组成，其中包括公司临时首席执行官Mike Wichterich和5名非雇员董事：Timothy S.Duncan、Benjamin C.Duster，IV、Sarah Emerson、Matthew M.Gallagher和Brian Steck。
3.重新开始核算
重新开始核算
为配合本公司摆脱破产及根据美国会计准则第852条的规定，本公司于生效日期有资格申请重新开始会计。我们被要求采用重新开始会计，因为(I)公司现有有表决权股份的持有者在其出现之前获得的收益少于50本公司脱离破产后已发行有表决权股份的百分比及(Ii)紧接确认该计划前本公司资产的重组价值约为$6.830亿美元低于请愿后的负债，并允许索赔#美元。13.21000亿美元。
根据美国会计准则852，应用重新开始会计，公司根据其估计的公允价值，按照财务会计准则委员会主题820，将其重组价值分配给其个人资产。公允价值计量和FASB ASC主题805-业务合并。因此，2021年2月9日以后的合并财务报表与该日期或之前的合并财务报表不可比。继承人资产和负债的生效日期公允价值与其在前人历史资产负债表上反映的记录价值存在重大差异。
重组价值
重组价值是根据对公司有息债务和股东权益的企业价值或公允价值的估计得出的。根据ASC 852，重组价值一般在考虑负债之前近似于实体的公允价值，并旨在近似于意愿买家在重组生效后立即为资产支付的金额。正如披露声明中所述，根据最新定价进行了修订，并经破产法院批准，继任者的企业价值估计在美元之间。3.530亿美元和30亿美元4.91000亿美元。在第三方估值顾问的协助下，吾等使用各种估值方法及方法厘定继承人的企业价值及相应的隐含权益价值，包括：(I)根据我们的财务预测计算未来现金流量现值的收益法，(Ii)使用类似资产售价的市场法及(Iii)成本法。就公认会计准则而言，本公司对继承人的个人资产、负债和权益工具进行估值，并在估计范围内确定企业价值的估计值。管理层得出的结论是，对企业价值的最佳估计是#美元。4.851000亿美元。用于计算重组价值的具体估值方法和关键假设，以及应用重新开始会计产生的离散资产和负债的价值，将在下面的估值过程中更详细地描述。
企业价值和相应的隐含权益价值取决于使用基于资产的方法实现我们估值中阐述的未来财务结果，这些方法包括估计的已探明储量、未开发物业和其他财务信息、考虑和预测，并结合了截至2021年2月9日的新开始报告日期的收入、成本和市场方法。所有估计、假设、估值和财务预测，包括公允价值调整、财务预测、企业价值和股权价值预测，本质上都会受到重大不确定性的影响，以及我们无法控制的或有事件的解决。因此，不能保证估计、假设、估值或财务预测将会实现，实际结果可能大不相同。
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简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
下表将企业价值与截至生效日期的继任者权益的隐含公允价值进行核对：
2021年2月9日
企业价值$4,851 
另外：现金和现金等价物(a)
48 
减去：债务的公允价值(1,313)
后继者权益价值$3,586 
____________________________________________
(a)现金和现金等价物包括#美元。8截至生效日期，最初被归类为限制性现金的1.6亿美元，但随后从第三方托管中释放出来，返还给继任者。受限制的现金，不包括$8上表中并未包括300万美元。
下表将企业价值与截至生效日期的重组价值进行核对：
2021年2月9日
企业价值$4,851 
另外：现金和现金等价物(a)
48 
另外：流动负债1,582 
另外：资产报废债务(非流动部分)236 
另外：其他非流动负债97 
继承资产的重组价值$6,814 
____________________________________________
(a)现金和现金等价物包括#美元。8截至生效日期，最初被归类为限制性现金的1.6亿美元，但随后从第三方托管中释放出来，返还给继任者。受限制的现金，不包括$8上表中并未包括300万美元。
估值过程
我们的石油和天然气资产、其他资产和设备、其他长期资产、长期债务、资产报废债务和认股权证的公允价值是在生效日期估计的。
石油和天然气属性。该公司的主要资产是其石油和天然气资产，这些资产按照成功努力会计方法核算。该公司根据预期从这些资产产生的贴现未来净现金流来确定其石油和天然气资产的公允价值。根据已探明和未探明储量构成的所有已开发油井和未开发物业的估计未来收入和运营成本，编制按经营面积划分的贴现现金流模型。与计算未来现金流量净额贴现相关的重要投入包括(I)可采储量、(Ii)生产率、(Iii)未来运营和开发成本、(Iv)未来大宗商品价格在五年后按通胀率上升(经差额调整)以及(V)按经营面积划分的基于市场的加权平均资本成本的估计。该公司利用NYMEX条带定价，对差价进行了调整，对储量进行了估值。使用的NYMEX条带定价输入被归类为1级公允价值假设，所有其他输入被归类为3级公允价值假设。所使用的贴现率是使用加权平均资本成本计算得出的，其中包括按经营区域划分的具有相似地理位置和资产开发类型的市场参与者的估计债务和权益成本。
其他财产和设备。其他物业及设备(例如楼宇、土地、电脑设备及其他设备)的公允价值乃根据成本法采用重置成本法厘定，该成本法考虑经通胀调整的资产的历史购置成本，以及基于资产的当前状况及该等资产产生现金流的能力而导致任何潜在过时的因素。
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简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
长期债务。根据主要金融机构的报价，市场方法被用来衡量美元的公允价值。500本金总额为，000,000,000,000美元5.52026年到期的优先债券百分比(“2026年债券”)及$500本金总额为，000,000,000,000美元5.8752029年到期的优先债券百分比(“2029年债券”，与2026年债券一起，称为“债券”)。本公司退出信贷安排项下借款的账面价值接近公允价值，因为条款及利率均以现行市场利率为基础。
资产报废义务。本公司资产报废债务的公允价值是根据我们有回收义务的资产的估计当前回收成本、适当的长期通胀调整以及我们修订的信贷调整后的无风险利率重新估值的。信用调整后的无风险利率是基于对利率的评估，该利率等同于根据我们信用状况的影响进行调整的无风险利率。
搜查令。在生效日期发行的认股权证的公允价值是使用布莱克-斯科尔斯模型(一种常用的期权定价模型)估计的。布莱克-斯科尔斯模型被用来估计隐含股价为#美元的权证的公允价值。20.52；每股行使价为#美元27.63, $32.13及$36.18分别为A类、B类和C类权证；预期波动率为58使用类似实体的波动率估计的%；使用5年期美国国债利率估计的无风险利率；以及估计为零的预期年度股息率。
简明综合资产负债表
以下是截至2021年2月9日的综合资产负债表。这份综合资产负债表包括反映计划预期交易完成的调整(反映在“重组调整”栏中)，以及由于采用重新开始会计(反映在“新开始调整”栏中)截至生效日期的公允价值调整。下表下面的说明性说明提供了有关调整的进一步细节，包括用于确定其资产、负债和认股权证的公允价值的假设和方法。
前辈重组调整重新开始调整后继者
资产
流动资产：
现金和现金等价物$243 $(203)(a)$— $40 
受限现金— 86 (b)— 86 
应收账款净额861 (18)(c)— 843 
短期衍生资产— — — — 
其他流动资产66 (5)(d)— 61 
流动资产总额1,170 (140)— 1,030 
财产和设备：
石油和天然气属性，成功的努力方法
已探明的石油和天然气性质25,794 — (21,108)(o)4,686 
未证明的性质1,546 — (1,063)(o)483 
其他财产和设备1,755 — (1,256)(o)499 
总资产和设备29,095 — (23,427)(o)5,668 
减去：累计折旧、损耗和摊销(23,877)— 23,877 (o)— 
持有待售财产和设备，净值9 — (7)(o)2 
财产和设备合计(净额)5,227 — 443 (o)5,670 
其他长期资产
198 — (84)(p)114 
总资产$6,595 $(140)$359 $6,814 
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简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
前辈重组调整重新开始调整后继者
负债和股东权益(赤字)
流动负债：
应付帐款
$391 $24 (e)$— $415 
长期债务的当期到期日，净额
1,929 (1,929)(f)— — 
应计利息
4 (4)(g)— — 
短期衍生负债
398 — — 398 
其他流动负债645 124 (h)— 769 
流动负债总额3,367 (1,785)— 1,582 
长期债务，净额
— 1,261 (i)52 (q)1,313 
长期衍生负债
90 — — 90 
资产报废债务，扣除当期部分
139 — 97 (r)236 
其他长期负债
5 2 (j)— 7 
可能受到损害的负债
9,574 (9,574)(k)— — 
总负债13,175 (10,096)149 3,228 
或有事项和承担(注6)
股东权益(赤字)：
前身优先股1,631 (1,631)(l)— — 
前身普通股— — — — 
前置追加实收资本16,940 (16,940)(l)— — 
继任普通股— 1 (m)— 1 
继承人追加实收资本— 3,585 (m)— 3,585 
累计其他综合收益48 — (48)(s)— 
累计赤字(25,199)24,941 (n)258 (t)— 
股东权益合计(亏损)(6,580)9,956 210 3,586 
总负债和股东权益(赤字)$6,595 $(140)$359 $6,814 
重组调整
(a)下表反映了计划自实施之日起的现金来源和用途：
资料来源：
发行债券所得款项$1,000 
配股所得款项600 
退还债券利息按金所得款项5 
总现金来源$1,605 
用途：
支付累积的DIP设施余额$(1,179)
支付退出信贷安排--A档贷款(479)
转账至受限现金作为专业费用储备(76)
转账至受限现金以方便索赔分配准备金(10)
专业费用的缴付(31)
DIP贷款利息和费用的支付(12)
支付FLLO替代交易手续费(12)
支付由第三方托管提供资金的票据费用(8)
支付RBL利息和费用(1)
现金使用总额$(1,808)
使用的现金净额$(203)
(b)表示为专业费用准备金和便利性索赔分配准备金提供资金而将资金转移到受限现金账户。
(c)反映与解除的法律责任相关的应收保险金的解除。
(d)反映收取优先无抵押票据的利息按金。
(e)应付帐款的变化包括以下几个方面：
专业服务提供商成功费用的应计$38 
应计便利索赔分配准备金10 
专业服务提供者费用的应计5 
从受损害的负债中恢复应付帐款2 
专业费用的缴付(31)
对应付帐款的净影响$24 
(f)反映请愿前信贷安排的付款为#美元。1.17930亿美元，并将A部分和B部分贷款转移到长期债务，金额为#美元。7502000万。
(g)反映在DIP设施上支付的应计利息和费用。
(h)其他流动负债的变动包括：
将其他流动负债从受损害的负债中恢复$191 
票据费用的应计费用2 
通过发行后续普通股解决看跌期权溢价问题(60)
DIP设施费的支付(9)
对其他流动负债的净影响$124 
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(未经审计)
(i)长期债务的变化包括以下几个方面：
发行债券$1,000 
发放A档和B档贷款750 
偿还A档贷款(479)
该批债券的发债成本(10)
对长期债务的净影响，净额$1,261 
(j)反映了长期租赁责任的恢复。
(k)在生效日期，受损害的债务按照本计划结算如下：
在出现前受损害的负债$9,574 
在生效日期恢复：
应付帐款$(2)
其他流动负债(191)
其他长期负债(2)
恢复的总负债$(195)
根据计划或重组为结清金额提供的对价：
发行与配股相关的后续普通股以及支持承诺和认沽期权溢价的结算(2,311)
发行与配股和后盾承诺相关的后续普通股所得款项600 
向FLLO定期贷款持有人发行后续普通股，增加配股和支持承诺(783)
向第二留置权票据持有人发行后续普通股，增加配股和后盾承诺(124)
向无担保票据持有人发行后续普通股(45)
发行一般无担保债权的后续普通股(8)
A类权证的公允价值(93)
B类认股权证的公允价值(94)
C类认股权证的公允价值(68)
给予一般无担保债权持有人的收益(10)
为按照计划结算金额提供的总对价(2,936)
受妥协影响的债务清偿收益$6,443 
(l)根据该计划，截至生效日期，前身的所有股权，包括前身的普通股和优先股，在没有任何分派的情况下被注销。
(m)反映后续股本，包括发行97,907,081新普通股股份，11,111,111A类认股权证股份，12,345,679B类认股权证股份及9,768,527根据该计划，C类认股权证的股份。
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(未经审计)
发行与配股和后盾承诺相关的后续股权$2,371 
向FLLO定期贷款持有人发行后续股权，增加配股和支持承诺783 
向第二留置权票据持有人发行后续股权，增加供股和后盾承诺124 
向无担保优先票据持有人发行后续股权45 
向准予一般无抵押债权持有人发行继承人权益8 
A类权证的公允价值93 
B类认股权证的公允价值94 
C类认股权证的公允价值68 
继承人普通股和额外实收资本的总变动3,586 
减去：后续普通股的面值(1)
继承人追加实收资本变动情况$3,585 
(n)反映这些影响对累积赤字的累积净影响如下：
    
受妥协影响的债务清偿收益$6,443 
专业服务提供商成功费用的应计(38)
专业服务提供者费用的应计(5)
退还其他应收款(18)
支付FLLO替代交易手续费(12)
重组项目总数(净额)6,370 
注销前置股权18,571 
对累计赤字的净影响$24,941 
重新开始调整
(o)反映了对我们(I)已探明的石油和天然气资产，(Ii)未经探明的资产，(Iii)其他资产和设备(Iv)待售的资产和设备，以及消除累计损耗、折旧和摊销的公允价值调整。
(p)反映公允价值调整，以按公允价值记录历史合同。
(q)反映对2026年债券和2029年债券的公允价值调整，面值为$22300万美元和300万美元30分别为2000万人。
(r)反映使用截至生效日期的假设对我们的资产报废义务进行的调整，包括通胀因素2%，经信贷调整的平均无风险利率为5.18%.
(s)反映公允价值调整，以抵销累积的其他综合收益#美元。9与套期保值结算有关的180万美元被取消#美元所抵消57600万美元的所得税影响，导致记录了#美元的所得税优惠572000万。看见注9关于所得税的讨论。
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(未经审计)
(t)反映重新开始调整对累计赤字的净累计影响如下：
重新开始调整物业和设备$443 
对其他长期资产的重新开始调整(84)
对长期债务的重新开始调整(52)
重新开始调整长期资产报废义务(97)
对累积的其他综合收益进行重新开始的调整(9)
影响重组项目的重新开始调整合计(净额)201 
所得税对累计其他综合所得的影响57 
对累计赤字的净影响$258 
重组项目，净额
我们产生了与重组相关的重大费用、收益和亏损，主要是结算受折衷影响的负债的收益、注销未摊销债务发行成本和相关的未摊销溢价和折扣、债务和股权融资费、准予索赔拨备，以及重组过程中根据破产法第11章提交的文件后产生的法律和专业费用。允许索赔的应计费用主要是合同拒绝和和解造成的损害，可归因于“计划”规定的中游储蓄要求。虽然索赔对账过程仍在进行中，但我们认为任何现有的未解决索赔都不会导致对财务报表进行重大调整。这些项目发生在重组项目中，净额计入我们随附的未经审计的简明综合经营报表中，对我们的经营报表产生了重大影响。
下表汇总了重组项目中的组成部分，净额包括在我们未经审计的精简合并经营报表中：
前辈
2021年1月1日至
2021年2月9日
清偿受折衷影响的债务的收益$6,443 
准予申索的应计项目(1,002)
从新的开始调整中获益201 
解除承诺负债的收益55 
专业服务提供商费用和其他(60)
向专业服务提供商收取成功费用(38)
退还其他应收款(18)
FLLO替代交易费(12)
重组项目总数(净额)$5,569 

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(未经审计)
4.每股收益
每股普通股基本净收入(亏损)的计算方法是，普通股股东应占净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均股数。每股普通股摊薄净收益(亏损)的计算方法相同，但包括潜在摊薄证券的影响。后继期的潜在摊薄证券包括与认股权证相关的可发行股份，而在前沿期内，历史上一直由未归属的限制性股票、与优先股相关的或有可发行股份和可转换优先票据组成，除非其效果是反摊薄的。
基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)之间的对账如下：
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2020年3月31日
分子
基本和摊薄净收益(亏损)$295 $5,383 $(8,319)
分母(千)
加权平均已发行普通股，基本股97,907 9,781 9,753 
潜在稀释证券的影响
优先股— 290 — 
认股权证9,250 — — 
限制性股票2 — — 
加权平均已发行普通股，稀释后107,159 10,071 9,753 
普通股每股收益(亏损)
普通股每股收益(亏损)，基本$3.01 $550.35 $(852.97)
稀释后每股普通股收益(亏损)$2.75 $534.51 $(852.97)
后继者
在2021年的后续期内，稀释后每股收益的计算不包括以下影响2,092,918普通股和普通股的预留股份3,948,893与解决与破产法第11章案件相关的一般无担保债权有关的保留C类认股权证，因为截至2021年后继期尚未满足被视为摊薄股份的所有必要条件。
前辈
计算2020年前一季度的稀释每股收益时不包括以下因素的反稀释效果290,618普通股相当于我们的优先股。此外，2020年前一期间出现净亏损，因此稀释后每股收益(亏损)的计算不包括以下因素的反稀释效果：4,095限制性股票。
我们可以选择解决5.5%可转换优先票据与现金、股票或普通股或其任何组合。由于我们普通股的价格在转换期间的任何时候都低于转换门槛水平，因此对稀释后每股收益(亏损)没有影响。
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简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
5.债务
截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的长期债务包括以下内容：
后继者前辈
2021年3月31日2020年12月31日
账面金额
公允价值(a)
账面金额
公允价值(a)
退出信贷安排--A档贷款$— $— $— $— 
退出信贷安排-B档贷款221 221 — — 
5.52026年到期的优先票据百分比
500 521 — — 
5.8752029年到期的优先票据百分比
500 530 — — 
DIP设施— — — — 
请愿前循环信贷安排— — 1,929 1,929 
2024年到期的定期贷款— — 1,500 1,220 
11.52025年到期的高级担保第二留置权票据百分比
— — 2,330 373 
6.6252020年到期的优先票据百分比
— — 176 8 
6.8752020年到期的优先票据百分比
— — 73 3 
6.1252021年到期的优先票据百分比
— — 167 7 
5.3752021年到期的优先票据百分比
— — 127 5 
4.8752022年到期的优先票据百分比
— — 272 12 
5.752023年到期的优先票据百分比
— — 167 8 
7.002024年到期的优先票据百分比
— — 624 29 
6.8752025年到期的优先票据百分比
— — 2 2 
8.002025年到期的优先票据百分比
— — 246 10 
5.52026年到期的可转换优先票据百分比
— — 1,064 42 
7.52026年到期的优先票据百分比
— — 119 5 
8.002026年到期的优先票据百分比
— — 46 2 
8.002027年到期的优先票据百分比
— — 253 11 
高级票据的溢价51 — — — 
发债成本(10)— — — 
总债务，净额1,262 1,272 9,095 3,666 
较少的当前长期债务到期日— — (1,929)(1,929)
较少的重新归类为可妥协负债的金额— — (7,166)(1,737)
长期债务总额，净额$1,262 $1,272 $— $— 
____________________________________________
(a)由于利率以现行市场利率为基础，我们的退出信贷安排下借款的账面价值接近公允价值；因此，它们是第一级公允价值计量。对于所有其他债务，基于主要金融机构的报价(即二级投入)的市场方法被用来衡量公允价值。
继承人债务
我们的浮现后退出融资包括退出信贷安排，其中包括基于准备金的循环信贷安排和非循环贷款安排，以及票据。
从信贷机构出口下高速。于生效日期，根据该计划的条款，本公司作为借款人订立了一份储备式信贷协议(“信贷协议”)，提供储备式信贷安排。
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(未经审计)
初始借款基数为#美元2.51000亿美元。借款基数将在每年5月1日和11月1日左右每半年重新确定一次，下一次预定的重新确定将在2021年10月1日左右。贷款方在退出信贷机制下最初选择的承诺总额为#美元。1.75200亿美元的A批贷款和221全额提供资金的B批贷款1.8亿美元。
退出信贷安排提供了$200.0对可用于签发信用证的总承诺额的600万欧元进行了升华。退出信贷工具根据我们的选择，按ABR(备用基本利率)或LIBOR计息，外加适用的保证金(从2.25–3.25ABR贷款的年利率和3.25–4.25伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的年利率，受1.00%LIBOR下限)，这取决于当时正在使用的借款基数的百分比。A部分贷款到期三年在生效日期和B档贷款到期后四年了在生效日期之后。如果没有未偿还的A批贷款，则可以偿还B批贷款。
信贷协议载有金融契诺，要求本公司及其担保人在综合基础上维持(I)不超过以下的第一留置权杠杆率2.75至1：00，(二)总杠杆率不高于3.50至1：00；。(Iii)电流比率不少于1.00至1：00及(Iv)在任何时间未清偿的额外担保债务，资产覆盖率不得低于1.50至1：00，定义为PDP储备的PV10至总担保债务。 该公司在出现时没有未偿还的额外担保债务。
信贷协议“还包含习惯的肯定和否定契约，除其他外，包括遵守法律(包括环境法和反腐败法)、提交季度和年度财务报表、开展业务、维护财产、维护保险、限制留置权的产生、负债、资产处置、根本改变、限制支付和其他习惯契约。
该公司须支付以下承诺费：0.50根据A档贷款，目前的总承诺额中未使用的部分的平均每日未使用部分的年利率。本公司亦须支付惯常信用证及预付费用。
未偿还高级债券。2021年2月2日，切萨皮克托管发行者有限责任公司(“托管发行者”)(当时是本公司的间接全资子公司)发行了$5002026年发行的债券本金总额为700万美元，5002029年发行的债券本金总额为2000万美元。债券包括$52600万溢价，以反映出现之日的公允价值调整。
债券由本公司为退出信贷安排提供担保的每一家子公司在优先无担保的基础上提供担保。
债券是根据发行人、担保人和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司(Deutsche Bank Trust Company America)之间日期为2021年2月5日的契约(“契约”)发行的。
该批债券的利息每半年支付一次，由二零二一年八月一日起，每半年支付一次，日期为每年二月一日及八月一日，持有人可在紧接之前的一月十五日及七月十五日向登记持有人支付利息。
这些票据是该公司的优先无担保债务。因此，他们(I)享有与所有现有及未来优先债务(包括退出信贷机制下的借款)同等的偿付权；(Ii)实际上在偿付权上从属于所有现有及未来有担保债务(包括退出信贷机制下的债务)，但以担保该等债务的抵押品价值为限；(Iii)在结构上从属于任何不为票据提供担保的任何未来附属公司及任何并非附属公司的任何未来附属公司的所有现有及未来债务及其他负债。担保人对票据的每一项担保都是该担保人的一般无担保优先义务。因此，担保(I)与担保人现有和未来的所有优先债务(包括担保人在退出信贷机制下的债务担保)具有同等的偿付权，(Ii)从属于担保人的所有现有和未来的有担保债务，包括担保人在我们的退出信贷机制下的债务担保，但以担保人担保此类担保债务的抵押品价值为限，(Iii)在结构上从属于担保人的所有债务和其他债务
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(未经审计)
第11章诉讼--前身债务
破产法第11章的申请构成了我们之前某些有担保和无担保债务的违约事件。由于破产法第11章的案例，这些债务工具项下到期的本金和利息立即到期并应支付。然而，破产法第362条禁止债权人因违约而采取任何行动。
截至2020年12月31日，FLLO定期贷款、第二留置权票据和我们所有其他无担保优先和可转换优先票据项下的未偿还本金被重新归类为负债，但须在附带的精简综合资产负债表上进行折衷。
我们的FLLO定期贷款、第二留置权票据以及无担保优先和可转换优先票据的协议包含关于违约时利息计算的条款。违约时，FLLO定期贷款的利率从伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加8.00%至替代基本利率(ABR)(3.252021年前身期间的百分比)加上适用利润率(7.002021年前任期间的百分比)加2.00%。至于第二期留置权票据及所有其他无抵押优先及可转换优先票据，在违约时利率维持不变。然而，除本金余额外，还应计未付利息金额的利息。在破产保护过程中，我们没有支付或确认FLLO定期贷款、第二留置权票据或无担保优先和可转换优先票据的利息。
债务人占有信贷协议
于二零二零年六月二十八日，在破产法第11章案件开始前，本公司与若干呈请前循环信贷安排下的贷款人(“新贷款人”)及/或其联属公司订立承诺书，向债务人提供本金总额高达约$的债务人占有信贷协议。2.104200亿美元的承诺和来自新货币贷款人的贷款。DIP贷款由本金总额最高可达$的新资金循环贷款组成。9252000万美元，其中包括一个高达美元的子设施2001000万美元用于签发信用证，以及1美元1.17930亿澳元定期贷款，反映了请愿前循环信贷安排下未偿还借款的一部分：(I)澳元925百万元定期贷款反映了新货币放贷人根据现有循环信贷协议发放的未偿还现有借款的一部分，以及(Ii)最高可达约1,000,000元254100万美元定期贷款反映了某些其他贷款人根据请愿前循环信贷安排协议发放的未偿还现有借款的一部分或汇总。$750在整个破产法第11章的案件中，请愿前循环信贷安排下未结清的未偿还借款中有1.8亿笔未偿还，但应计利息的利率低于已结账的贷款。DIP融资的收益用于(但不限于)请愿后营运资金、许可资本投资、一般公司用途、信用证、行政费用、保费、费用和第11章案例中预期交易的费用、支付法院批准的充分保护义务以及符合DIP融资的其他此类目的。在生效日期，DIP贷款机制终止，DIP贷款机制下的债务持有人收到全额现金付款；如果DIP贷款机制下的贷款人也是退出信贷机制下的贷款人，则该贷款人允许的DIP债权首先以美元对美元减少，并以截至生效日期提供的退出RBL贷款的金额清偿。
前身高级票据
在2020年前一段时间，我们回购了大约$156*若干优先票据的本金总额为$400万元932000万美元，并记录了总计约$632000万。

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(未经审计)
6.或有事项和承付款
除下文讨论的项目外，以前报告的法律或环境意外情况或承诺没有实质性进展。
偶然事件
第十一章诉讼程序
破产法第11章案件的开始自动搁置了下述针对我们的诉讼和诉讼，以及寻求收回请愿前债务或对公司破产财产行使控制权的诉讼。破产法第11章案件中的计划于2021年2月9日生效，规定了对公司破产财产的索赔的处理，包括在破产法第11章案件中尚未清偿或解决的请愿前债务。看见附注2以获取更多信息。
诉讼和监管程序
截至请愿日，我们参与了许多诉讼和监管程序。其中许多诉讼还处于早期阶段，许多诉讼寻求损害赔偿和罚款，金额不详。我们在诉讼和监管程序方面的累计责任总额是根据每个案件或程序的具体情况确定的，是在考虑了其他因素(包括每个案件或程序的进展情况、我们的经验和其他人在类似案件或程序中的经验，以及法律顾问的意见和意见)后估计的可能损失。在做出这些估计时需要做出重大判断，我们的最终负债可能最终会有很大不同。
我们正在并预计将继续参与与我们的业务运营相关的各种诉讼和纠纷，包括商业纠纷、人身伤害索赔、特许权使用费索赔、财产损失索赔和合同诉讼。大多数请愿前法律程序已经在破产法第11章的案件中得到解决，或者将在破产法院的索赔和解过程中得到解决。任何与此类请愿前诉讼相关的允许索赔都将按照本计划处理。
环境意外情况
石油和天然气业务的性质给我们和我们的子公司带来了一定的环境风险。我们实施了各种政策、计划、程序、培训和审计，以减少和减轻此类环境风险。我们在整个公司的基础上进行定期审查，以评估我们环境风险概况的变化。环境准备金是为可能造成经济损失并可合理估计的环境责任设立的。我们通过使用评估过程来管理我们在收购中面临的环境责任，该评估过程试图确定先前存在的污染或合规问题，并解决潜在的责任。根据确定的环境问题的程度，我们可能会将某一物业排除在交易之外，要求卖方在收购中对该物业进行补救，使其达到我们满意的程度，或同意承担补救该物业的责任。
在俄克拉何马州的众多诉讼中，我们被列为被告，指控我们和其他公司从事导致地震的活动。这些诉讼要求赔偿不动产和个人财产受损、财产价值减值、业务中断造成的经济损失、干扰财产的使用和享受、烦恼和不便、人身伤害和精神痛苦。此外，他们还要求偿还保险费和惩罚性损害赔偿、律师费、费用、费用和利息。我们正在积极寻求驳回这些索赔。任何与此类请愿前诉讼相关的允许索赔都将按照本计划处理。
我们正在与宾夕法尼亚州环境保护部(“PADEP”)讨论在我们位于宾夕法尼亚州怀俄明县的某些油井附近进行天然气输送的事宜。我们认为，我们即将确定商定的步骤，以解决PADEP对这一问题的关切。除了这些步骤外，解决这一问题可能会导致超过#美元的罚款。300,000。任何与此类货币制裁相关的允许索赔都将按照该计划处理。
其他事项
根据管理层目前的评估，我们认为，与我们的业务运营相关的任何未决或威胁诉讼或纠纷都不可能对我们未来的综合财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。然而，这类问题的最终解决可能会超过应计金额，实际结果可能与管理层的估计大不相同。
承付款
收集、加工和运输协议
我们与中游服务公司和管道运输公司签订了合同，承诺未来收集、加工和运输石油、天然气和天然气，将我们的某些产品推向市场。在适当的情况下，营运权益拥有人和专利权权益拥有人将负责他们按比例分摊的这些费用。与收集、加工和运输协议相关的承诺没有作为债务记录在随附的简明综合资产负债表中，但它们反映在我们对已探明储量的估计中。
我们的收集、加工和运输协议下的未贴现承诺总额(不包括工作利息和特许权使用费所有者的任何补偿、第三方数量的信用或服务成本协议下的未来成本)如下：
后继者
三月三十一号，
2021
2021年剩余时间$499 
2022569 
2023458 
2024390 
2025310 
2026 – 20341,539 
总计$3,765 
此外，我们还就特定种植面积范围内的某些天然气收集和相关服务签订了长期协议，以换取每年重新确定的基于服务成本的费用，或基于相对于预定数量交付的数量的分级费用。未来的收集费用可能会根据适用的协议而有所不同。
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(未经审计)
7.其他流动负债
截至2021年3月31日和2020年12月31日的其他流动负债详情如下：
后继者前辈
三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
应付他人的收入和特许权使用费$418 $236 
应计钻井和生产成本71 104 
其他应计税款60 82 
应计薪酬和福利39 59 
经营租约27 24 
债务和股权融资费— 69 
已收到共同利息预付款18 8 
其他148 141 
其他流动负债总额$781 $723 

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(未经审计)
8.收入
下表显示了按经营区域和产品类型分类的收入：
后继者
期间从
2021年2月10日至2021年3月31日
油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $163 $— $163 
墨西哥湾沿岸— 70 — 70 
南得克萨斯州117 28 19 164 
布拉索斯山谷89 15 4 108 
粉河流域28 14 6 48 
石油、天然气和天然气收入$234 $290 $29 $553 
营销收入
$162 $97 $18 $277 
前辈
期间从
2021年1月1日至2021年2月9日
 油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $119 $— $119 
墨西哥湾沿岸— 53 — 53 
南得克萨斯州92 15 15 122 
布拉索斯山谷67 2 2 71 
粉河流域20 7 6 33 
石油、天然气和天然气收入$179 $196 $23 $398 
营销收入
$141 $78 $20 $239 
前辈
截至2020年3月31日的三个月
 油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $175 $— $175 
墨西哥湾沿岸— 85 — 85 
南得克萨斯州277 31 20 328 
布拉索斯山谷172 4 4 180 
粉河流域68 15 7 90 
中大陆22 10 4 36 
石油、天然气和天然气收入$539 $320 $35 $894 
与客户签订合同的营销收入$508 $124 $30 $662 
其他营销收入61 1 — 62 
营销收入
$569 $125 $30 $724 
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(未经审计)
应收帐款
我们的应收账款主要来自石油、天然气和天然气的买家，以及在我们经营的物业中拥有权益的勘探和生产公司。这种行业集中度可能会对我们的整体信用风险敞口产生积极或消极的影响，因为我们的购买者和共同劳动权益所有者可能会受到经济、行业或其他条件变化的类似影响。我们监控所有交易对手的信誉，我们通常要求信用不达标的各方提供信用证或母公司担保的应收款，除非信用风险可以通过其他方式得到缓解。除了明确识别可能无法收回的应收账款外，我们还使用基于历史信息和当前信息的预测来估计预期的信用损失。
截至2021年3月31日和2020年12月31日的应收账款详情如下：
后继者前辈
三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
石油、天然气和天然气销售
$575 $589 
共同利益
93 119 
其他
36 68 
坏账准备
— (30)
应收账款总额(净额)
$704 $746 
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(未经审计)
9.所得税
我们估计我们持续经营业务的年度有效税率(“AeTR”)，以记录我们运营的各个司法管辖区的中期季度所得税拨备。法定税率变化、重大不寻常或不常见项目以及递延税项可变现评估的某些变化对税收的影响不包括在我们估计的AeTR的确定中，因为这些项目在它们发生的季度被确认为离散项目。我们对2021年后继期的AeTR估计为0.0%是由于预计2021年12月31日我们的预期净递延资产头寸将计入全额估值津贴。
2021年前一时期的所得税拨备是根据截至2021年2月9日的期间的实际结果确定的，包括重新开始会计产生的结果。2021年前一时期的有效税率为(1.1%)，这是由于作为重新开始会计的一部分，从累积的其他全面收入中消除了与对冲结算相关的所得税影响。我们记录的所得税优惠为#美元。57在2021年的前身时期，为消除这种所得税影响提供了2.5亿美元。我们在2021年上一期递延税项资产和负债的任何变化(无论是由于重组调整、重新开始调整或其他原因造成的)都被我们估值津贴的相应调整完全抵消，这导致了较低的实际税率。因此，表中所示的简明综合资产负债表中没有显示递延税项资产或负债的余额。附注3.
在2020年前一段时间，我们记录了#美元的所得税优惠13其中包括通过应用估计的AeTR冲销几乎所有与德克萨斯州相关的递延税项负债，以及记录以前从公司替代最低税收抵免退款中扣留的金额的应收账款。这导致了一个0.22020年前一段时间的有效税率为%。
截至生效日期，我们处于净递延税资产头寸，预计截至2021年12月31日我们将处于净递延税资产头寸。根据所有现有的正面和负面证据，包括对未来应税收入的预测，我们认为我们的部分或全部递延税项资产更有可能无法变现。我们的递延税项资产主要与石油和天然气资产出现后账面价值以及联邦和州净营业亏损(“NOL”)结转的超额税基有关。评估的一个重要的客观可核实的负面证据是截至2021年3月31日的36个月滚动期间发生的累计损失。这些证据限制了我们考虑各种形式的主观积极证据的能力，比如对未来增长和收益的任何预测。然而，如果我们开始实现作为重组实体的持续盈利水平，我们将需要更多地考虑对未来应税收入的预测，以确定这些预测是否为实现我们的递延税项资产提供了足够的应税收入来源。截至2021年3月31日和2020年12月31日，我们的联邦和州净递延税资产头寸记录了全额估值津贴。
我们已评估该计划对所得税的影响，包括因摆脱破产而根据1986年修订的“国税法”(下称“国税法”)第382条规定的所有权变更。该法第382(B)条规定了公司利用所有权变更时存在的税收属性对抗未来应纳税所得额的能力的年度限制。根据守则第382(L)(5)节，我们没有资格获得例外情况，因此根据守则第382(L)(6)节确定了年度限额，其依据是纳税人权益出现后的价值乘以所有权变更发生当月有效的调整后的联邦长期利率。每年限额的数额已计算为$。542000万美元，并将根据一年中生效后日期部分的天数按比例分配给本年度。该限制适用于我们的NOL结转、不允许的业务利息结转和一般业务信用，直到这些属性到期或完全使用。由于吾等相信本公司于生效日期处于整体未实现内置亏损净额，该限额亦适用于五年内发生的任何已确认内置亏损，但仅限于整体未实现内置亏损净额。我们估计，这将在本年度发生，因此在以后几年不会进一步限制已确认的内在损失。一些州在经历所有权变更时对税收属性的使用施加了类似的限制。
在破产法第11章的破产案例中，破产后变现的债务收入(CODI)的注销可以从应纳税所得额中扣除，但根据守则第108节的属性减少和排序规则，导致税收属性的减少。我们的可卡因的数量估计是
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(未经审计)
$5数十亿美元，并将完全反对，因此将减少我们的NOL继续进行。在考虑到CODI和守则第382条的影响后，其余的联邦NOL结转估计在#美元的范围内。2.530亿至50亿美元3.01000亿美元。大约$9001000万美元为2037年到期的NOL结转1.630亿至50亿美元2.130亿是NOL结转，不会过期。预计CODI和即将到期的NOL结转的NOL结转减少将被我们于2021年12月31日的估值津贴相应减少所完全抵消。一些州有类似的属性约简规则，这将导致某些州NOL结转的减少。
10.权益
新普通股。中讨论过的附注2，在生效日期，我们总共发行了大约97.92000万股新普通股，面值$0.01每股，向允许索赔的持有者支付，并且大约2.1根据该计划，为未来的分配预留了2000万股新普通股。
搜查令。中讨论过的附注2，在生效日期，我们签发了大约11.12000万份A类认股权证，12.32000万份B类认股权证和13.72000万份C类认股权证，每份认股权证初始可行使一股新普通股，初始行使价为$27.63, $32.13及$36.18分别按认股权证条款作出调整。认股权证的有效期从生效之日起至2026年2月9日止。认股权证包含在任何股票拆分、反向股票拆分、重新分类、股票分红或其他分配情况下的常规反稀释调整。
第十一章诉讼程序
在2021年2月9日脱离破产法第11章时，如中所述附注2根据该计划，前身普通股和优先股被取消和释放，但没有因此获得任何回收。
11.基于股份的薪酬
中讨论过的附注2，自生效之日起，我们的普通股被注销，新的普通股被发行。因此，我们当时现有的基于股票的薪酬奖励也被取消，这导致在取消日确认与被取消的奖励相关的任何以前未摊销的费用。前任期和后继期的基于股份的薪酬不具有可比性。
继任者股份薪酬
截至生效日期，董事会通过了LTIP，其股份储备相当于6,800,000新普通股的股份。LTIP规定向公司雇员和非雇员董事授予限制性股票单位、限制性股票奖励、股票期权、股票增值权、业绩奖励和其他股票奖励。
继任限制性股票
在2021年的后继期，我们根据LTIP向非雇员董事授予限制性股票奖励，奖励期限为一年。限制性股票奖励的公允价值以授予之日我们普通股的收盘价为基础，补偿费用在必要的服务期内按比例确认。以下是未归属限制性股票的变化摘要：
的股份
未归属的
限制性股票		加权平均
授予日期
每股公允价值
(单位：千)
截至2021年2月10日未归属— $— 
授与49 $43.84 
既得— $— 
没收/取消— $— 
截至2021年3月31日未授权49 $43.84 
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简明合并财务报表附注-(续)
(未经审计)
前任基于股份的薪酬
根据我们的长期激励计划，我们的前身基于股票的薪酬计划包括授予员工的限制性股票、股票期权、绩效股票单位(PSU)和现金限制性股票单位(CRSU)，以及授予非雇员董事的限制性股票。限制性股票和股票期权是股权分类奖励，PSU和CRSU是责任分类奖励。
前身股权分类奖
限制性股票。我们向员工和非员工董事发放了限制性股票单位。以下是未归属限制性股票的变化摘要：
的股份
未归属的
限制性股票		加权平均
授予日期
每股公允价值
(单位：千)
截至2021年1月1日未归属1 $616.57 
授与— $— 
既得— $— 
没收/取消(1)$611.47 
截至2021年2月9日未归属— $— 
股票期权。在2020年前一段时间里，我们授予管理层成员股票期权，这些期权在一年内按比例授予三-年期间。每个股票期权奖励的行权价都等于我们普通股在授予日的收盘价。未偿还期权已过期七年了至十年自授予之日起生效。
我们利用Black-Scholes期权定价模型来衡量股票期权的公允价值。期权的预期寿命是使用简化方法确定的。波动性假设是根据切萨皮克股票在期权预期寿命内的平均历史波动率估计的。无风险利率是根据授予期权时在期权预期寿命内有效的美国国债利率计算的。股息率是基于期权预期寿命内的年度股息率，并考虑到我们的股息政策。
下表提供了与股票期权活动相关的信息：
数量
股票
根本原因是
选项		加权
平均值
每股行权价
加权指数
平均值
合同年限(以年为单位)
总和：
内在性
价值(a)
(单位：千)
截至2021年1月1日的未偿还款项20 $1,429 4.27$— 
授与— $— 
练习
— $— $— 
过期
(1)$742 
没收/取消
(19)$1,452 
截至2021年2月9日的未偿还款项— $— —$— 
自2021年2月9日起可行使— $— —$— 
___________________________________________
(a)股票期权的内在价值是指当前市场价值或行使标的股票时的市场价值超过期权行权价格的金额。
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(未经审计)
12.衍生工具和套期保值活动
我们使用衍生工具来减少我们对未来商品价格波动的风险敞口，并保护我们的预期运营现金流不受重大市场波动或波动的影响。这些商品衍生金融工具包括金融价格掉期、基差保护掉期、期权、套期和看涨掉期。我们所有的石油和天然气衍生工具都是根据固定价格支付和浮动价格支付之间的差额进行净结算的，因此产生了欠交易对手或来自交易对手的净金额。
我们的石油、天然气和NGL衍生工具资产(负债)截至2021年3月31日和2020年12月31日的估计公允价值如下：
后继者前辈
 2021年3月31日2020年12月31日
名义体积公允价值名义体积公允价值
油(MMBbl)：
固定价格掉期27 $(333)27 $(136)
基差保护掉期6 (2)7 (1)
总油量33 (335)34 (137)
天然气(Bcf)：
固定价格掉期671 (41)728 10 
领子48 3 53 8 
基差保护掉期163 (2)66 1 
天然气总量882 (40)847 19 
总估计公允价值$(375)$(118)
我们已经终止了某些以前被指定为现金流对冲的商品衍生品合约，这些合约的原始合同月尚未出现。请参阅下面的进一步讨论衍生工具的影响-累计其他综合收益(亏损).
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(未经审计)
衍生工具的影响--简明合并资产负债表
下表列出了截至2021年3月31日和2020年12月31日的简明综合资产负债表中包括的每类衍生工具的公允价值和位置，按毛数计算和在同一交易对手净额计算后的公允价值和位置：
毛
公允价值
净额
在
整合
资产负债表
公允净值
在
整合
资产负债表
后继者
截至2021年3月31日
商品合约：
短期衍生资产$45 $(41)$4 
长期衍生资产16 (14)2 
短期衍生负债(346)41 (305)
长期衍生负债(90)14 (76)
总导数$(375)$— $(375)
前辈
截至2020年12月31日
商品合约：
短期衍生资产$84 $(65)$19 
长期衍生资产5 (5)— 
短期衍生负债(158)65 (93)
长期衍生负债(49)5 (44)
总导数$(118)$— $(118)

衍生工具的效力--简明合并经营报表
石油和天然气衍生产品的组成如下：
 后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
未指定石油和天然气衍生品的损益$46 $(379)$916 
终止现金流套期保值的亏损— (3)(9)
石油和天然气衍生品总量$46 $(382)$907 
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(未经审计)
衍生工具的影响-累计其他综合收益(亏损)
与现金流量套期保值相关的简明综合股东权益表中累积的其他全面收益(亏损)变化的对账如下：
后继者前辈
期间从
2021年2月10日
穿过
2021年3月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2020年3月31日
在此之前
税务局		在此之后
税务局		在此之前
税收		在此之后
税收		在此之前
税务局		在此之后
税务局
期初余额$— $— $(12)$45 $(45)$12 
亏损重新分类为收益
— — 3 3 9 9 
重新开始调整— — 9 9 — — 
消除税收影响— — — (57)— — 
期末余额$— $— $— $— $(36)$21 
我们累计的其他全面亏损余额是与商品衍生合约相关的递延净亏损，这些合约以前被指定为现金流量对冲，而原始合同月尚未出现。剩馀的递延收益或亏损金额将在原合同月份的收益中确认。在采用重新开始会计时，我们记录了公允价值调整，以消除与套期保值结算相关的累积其他全面收入，包括消除税收影响。看见附注3关于重新开始会计调整的讨论。
信用风险考虑因素
我们的衍生工具使我们面临交易对手的信用风险。为降低这一风险，我们只与评级较高或被我们认为具有可接受的信用实力并被管理层视为有能力和有竞争力的做市商的交易对手签订衍生品合约，我们试图限制我们对任何单一交易对手的不良风险敞口。截至2021年3月31日，我们的石油和天然气衍生工具分布在七个交易对手之间。
套期保值安排
我们的某些对冲安排是与交易对手达成的，这些交易对手也是我们退出信贷安排下的贷款人(或贷款人的附属机构)。与这些交易对手签订的合同由担保退出信贷安排的抵押品担保。对手方的债务必须以现金或信用证担保，只要欠我们的任何按市值计价的金额都超过了规定的门槛。截至2021年3月31日，我们没有任何现金或信用证作为我们大宗商品衍生品的抵押品。
公允价值
我们衍生品的公允价值基于第三方定价模型，这些模型利用了公开市场上随时可获得的信息，如石油、天然气和NGL远期曲线和折扣率，或者可以从活跃的市场或经纪商报价中得到证实。将这些值与我们的交易对手给出的值进行比较，以确定其合理性。由于我们的石油、天然气和NGL衍生品不包括可选择性，因此通常没有不可观察到的投入，因此它们被归类为2级。衍生品还面临合同任何一方都无法履行其义务的风险。我们使用当前公布的信用违约互换利率将非履约风险计入衍生品的估值中。到目前为止，这还没有对我们的衍生品价值产生实质性影响。
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(未经审计)
下表提供了截至2021年3月31日和2020年12月31日按公允价值经常性计量的金融资产(负债)信息：
后继者前辈
重要的其他可观察到的输入(级别2)三月三十一号，
2021		十二月三十一日，
2020
衍生资产(负债)：
商品资产$61 $88 
商品负债(436)(206)
总导数$(375)$(118)
13.勘探费
我们的勘探费用汇总如下：
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至2020年3月31日的三个月
未经证明的财产的减值$— $2 $272 
干井费用— — 7 
地质和地球物理费用及其他1 — 3 
勘探费
$1 $2 $282 
考虑未来钻探及勘探计划、勘探活动结果、商品价格前景、计划未来销售及全部或部分项目到期，对未探明石油及天然气资产进行定期减值评估。2020年前期的勘探费用主要是未探明物业的非现金减值费用的结果，主要是在我们的布拉索斯山谷、墨西哥湾沿岸、鲍德河盆地和中大陆作业区。
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(未经审计)
14.减损
在2020年的上期内，主要由于新冠肺炎和欧佩克+增产的综合影响，原油需求下降，导致当前和预期的长期原油和液化石油气销售价格下降。这些条件导致能源行业同行公司的市值缩水。我们认为，这些不利的市场状况是对我们的长期资产进行减值评估的触发事件，这些资产用于和支持我们的运营，包括已探明的石油和天然气资产，以及我们的砂矿资产。
已探明的油气性质
我们的减值测试包括第一步评估，以确定我们已探明的石油和天然气资产的账面净值是否有望从估计的未贴现的未来现金流中收回。
•我们使用管理层的假设和预期来计算我们长期资产的预期未贴现未来净现金流：(I)大宗商品价格，这是基于NYMEX条带定价因通货膨胀率而上升的；(Ii)差价调整；(Iii)运营成本；(Iv)资本投资计划；(V)未来产量；(Vi)估计的已探明储量。

•由于需求下降，石油价格出现了前所未有的波动，这导致我们依赖NYMEX条带定价，这代表着一级投入。
我们南得克萨斯州、布拉索斯山谷、鲍德河盆地、中大陆和其他非核心作业区的某些石油和天然气资产未能通过第一步评估。对于这些资产，我们使用贴现现金流分析来估计公允价值。预期的未来净现金流是按以下比率贴现的11%，我们认为这代表了理论市场参与者的估计加权平均资本成本。根据我们的长期资产减值测试的第二步，我们确认了一美元8.44610亿美元减值，因为截至2020年3月31日的账面价值超过了估计的公平市场价值。
•与计算贴现的未来现金流量净额相关的重要投入包括(I)可采储量、(Ii)生产率、(Iii)未来运营和开发成本、(Iv)经差额调整后的通货膨胀率上升的未来大宗商品价格以及(V)基于市场的加权平均资本成本的估计。我们利用NYMEX的条带定价，对差价进行了调整，对储量进行了估值。使用的NYMEX条带定价输入被归类为1级公允价值假设，所有其他输入被归类为3级公允价值假设。
砂矿
我们的现场砂矿资产主要服务于我们布拉索斯河谷作业区的石油和天然气资产。根据管理层对(I)未来大宗商品价格、(Ii)布拉索斯河谷作业区的资本投资计划和(Iii)砂矿未来运营成本的假设和预期，管理层预计在可预见的未来，砂子市场将大幅减少。结果，我们认出了一张$76与我们的砂矿资产相关的减值百万美元，用于公允价值和截至2020年3月31日的账面价值之间的差额。所使用的投入被归类为第3级公允价值假设。
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15.资本化勘探成本
下面详细介绍了我们资本化油井成本的变化情况。
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
期初余额$— $— $7 
计入勘探费— — (7)
期末余额$— $— $— 
截至2021年3月31日，有不是待确定资本化超过一年的已探明储量的探井钻井和完井成本。
16.其他营业费用(收入)，净额
在2020年的前一时期，我们终止了某些收集、加工和运输合同，并确认了一笔非经常性美元79百万与合同终止有关的费用。合同终止减少了大约$169数以百万计的未来承诺与收集、加工和运输协议有关。注6以进一步讨论或有事项和承诺。
17.离职和其他离职费用
在2021年的前沿期和2020年的前沿期，我们产生了大约#美元的费用。22百万美元和$5600万美元，分别与某些员工的一次性离职福利有关。
18.后续事件
2021年5月11日，我们宣布董事会打算向我们的普通股支付年度股息$1.375每股。股息将按季度支付，第一笔股息将于2021年6月10日支付给2021年5月24日收盘时登记在册的股东。
2021年4月27日，我们宣布道格·劳勒辞去切萨皮克公司首席执行官兼董事职务，自2021年4月30日起生效。董事会主席Michael Wichterich将担任临时首席执行官，同时董事会正在寻找新的首席执行官，预计将在未来几个月内完成。
Wichterich先生打算在任命切萨皮克公司的新任首席执行官后继续担任董事会主席。在Wichterich先生兼任董事会主席和临时首席执行官期间，切萨皮克公司提名和治理委员会主席Matt Gallagher将担任首席独立董事。
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石油、天然气和天然气储量

以下是截至2021年3月31日的估计储量变化摘要：
油天然气NGL总计
(MMbbl)(Bcf)(MMbbl)(Mmboe)
2021年3月31日
已探明储量，期初161 3,530 52 802 
扩展、发现和其他添加5 1,691 6 292 
对先前估计数的修订10 160 7 44 
生产(7)(180)(2)(39)
已探明储量，期末169 5,201 63 1,099 
已探明的已开发储量：
期初158 3,196 51 742 
期末164 3,373 57 783 
已探明的未开发储量：
期初3 334 1 60 
期末5 1,828 6 316 
上面反映的是2020年12月31日至2021年3月31日估计储量的实质性变化。在截至2021年3月31日的季度里，扩建、发现和其他新增储量增加，主要是因为我们更新了五年发展计划，预计2021年2月9日将摆脱破产，并确定我们有能力在五年内为我们已探明储量的开发提供资金。
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补充信息
第二项。
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
引言
以下讨论应与以下内容中包含的精简合并财务报表一起阅读第I部第1项在本报告的第8项和我们的2020表格10-K.
我们是一家独立的勘探和生产公司，从事从地下储层生产石油、天然气和天然气的资产的收购、勘探和开发。我们拥有一个庞大的、地理上多样化的美国陆上非常规天然气和液体资产组合，包括在大约7400口总油井和天然气井中拥有权益。我们的天然气资源项目是宾夕法尼亚州阿巴拉契亚盆地北部的马塞卢斯页岩(“阿巴拉契亚”)和路易斯安那州西北部的海恩斯维尔/博西尔页岩(“墨西哥湾沿岸”)。我们的富含液体资源的项目是南得克萨斯州的鹰滩页岩(“南得克萨斯”和“布拉索斯山谷”)和怀俄明州的波德河盆地(“波德河流域”)。
我们的战略是通过从我们的石油和天然气开发和生产活动中产生可持续的自由现金流来创造股东价值。我们继续专注于通过提高运营效率和财务纪律来提高利润率，并改善我们的环境和社会治理(ESG)绩效。为了实现这些目标，我们打算将我们的人力资源和资本支出分配给我们认为能提供最高现金投资回报的项目，在我们的投资组合中部署领先的钻井和完井技术，并利用收购和剥离机会来加强我们的投资组合。我们还打算继续向减少石油和天然气生产活动对环境影响的项目投入资金。我们继续寻求机会，通过提高运营效率，特别是提高现有油井的产量，降低每桶石油当量生产的现金成本(生产、收集、加工和运输以及一般和行政成本)。
引领负责任的能源未来是切萨皮克公司成功的基础。我们的核心价值观和文化需求，我们不断评估我们的运营对环境的影响，并勤奋地工作，以提高我们公司各个方面的ESG绩效。我们引领一个负责任的能源未来的道路始于我们在2021年2月宣布的到2035年实现温室气体直接净零排放的倡议。为迎接这一挑战，我们制定了有意义的初步目标，包括：
•从2021年起取消所有新油井的常规燃烧，并在2025年之前在整个企业范围内消除常规燃烧；
•到2025年将我们的甲烷浓度降低到0.09%；以及
•到2025年将我们的温室气体强度降低到5.5。
我们在2021年后继期、2021年前继期和2020年前继期的精简合并财务报表中报告的运营结果符合GAAP。尽管GAAP要求我们分别报告2021年1月1日至2021年2月9日和2021年2月10日至2021年3月31日期间的业绩，但管理层通过综合2021年前身和2021年后继期的业绩来查看我们截至2021年3月31日的三个月的经营业绩，因为管理层认为这样的陈述提供了我们与前期业绩最有意义的比较。我们无法将2021年1月1日至2021年2月9日这40天的经营业绩与简明合并财务报表中报告的之前任何时期进行比较，也不认为单独回顾这段时期将有助于确定我们整体经营业绩的任何趋势或得出任何结论。我们认为，2021年后继期和2021年前续期的运营收入和支出等关键业绩指标与其他时期进行了更有意义的比较，有助于了解运营趋势。此外，这两个时期之间的政策没有变化，重新开始会计造成的任何实质性影响都包括在这些变化的讨论中。这些合并结果不符合美国公认会计原则，也没有根据适用法规以形式结果的形式公布，但我们之所以提出，是因为我们认为它们为我们的结果提供了与前几个时期最有意义的比较。
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目录
最新发展动态
从破产中走出来
在请愿日，债务人根据破产法第11章向破产法院提交了破产法第11章的案件。2020年6月29日，破产法院发布命令，授权共同管理标题下的第11章案件在Re Chesapeake能源公司，案件编号20-33233。拥有非控股权益的子公司、合并的可变权益实体和某些De Minis子公司(统称为“非申请实体”)不属于破产申请的一部分。未备案实体继续在正常业务过程中运营。
破产法院确认了该计划，债务人夫妇于2021年1月16日进入确认令。债务人在生效日期从破产中脱颖而出。关于我们退出破产的问题，我们同意向美国证券交易委员会提交一份注册声明，以方便我们新普通股和认股权证的某些持有者未来出售我们的股权。在公开市场出售相当数量的新普通股，或认为这些出售可能发生，可能会降低我们的股本价值，并削弱我们通过未来出售我们的股本或使用我们的股本支付收购来筹集资金的能力。看见附注2我们的简明综合财务报表附注包括在本报告第一部分第1项中，以便对破产法第11章的案例进行全面讨论。
首席执行官
2021年4月27日，我们宣布道格·劳勒辞去切萨皮克公司首席执行官兼董事职务，自2021年4月30日起生效。董事会主席Michael Wichterich将担任临时首席执行官，同时董事会正在寻找新的首席执行官，预计将在未来几个月内完成。
Wichterich先生打算在任命切萨皮克公司的新任首席执行官后继续担任董事会主席。在Wichterich先生兼任董事会主席和临时首席执行官期间，切萨皮克公司提名和治理委员会主席Matt Gallagher将担任首席独立董事。
“新冠肺炎”大流行及其对全球油气需求的影响
在2020年间，新冠肺炎的全球传播造成了巨大的波动性、不确定性和经济混乱.这场流行病已经蔓延到200多个国家和地区，并对全球经济以及我们的客户和与我们有业务关系的其他各方造成了广泛的不利影响。到目前为止，由于新冠肺炎或相关政府限制，我们受到的运营影响有限。虽然我们无法预测新冠肺炎或目前石油和天然气市场的重大混乱和波动将对我们的业务、现金流、流动性、财务状况和运营业绩产生多大影响，但我们相信需求正在复苏，价格将受到积极影响。有关新冠肺炎大流行相关风险的更多讨论，请参阅我们2020年10-K表格中的第二部分，第7项：管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析，以及我们2020年10-K表格中的第1A项“风险因素”和本报告中的第1A项“风险因素”。
流动性与资本资源
流动性概述
在2021年的后继期，我们的主要资本资源和流动性来源是来自运营的内部产生的现金流，我们的现金主要用于开发我们的石油和天然气资产。从历史上看，我们资本资源和流动性的主要来源包括运营产生的内部现金流、某些信贷协议下的借款以及非核心资产的处置。在破产法第11章的案件中，我们发行额外债务、处置资产或进入资本市场的能力受到很大限制，在大多数情况下需要法院批准。因此，我们在前一时期的流动性主要依赖于经营活动产生的现金和某些信贷协议下的可用资金，包括2021年前一时期的DIP贷款和2020年前一时期的循环信贷安排。
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目录
我们相信，我们已经从破产法第11章的案例中脱颖而出，成为一家从根本上更强大的公司，旨在通过加强的资产负债表、多样化的资产基础和持续改善的ESG业绩来产生可持续的自由现金流。由于破产法第11章的案例，我们通过向FLLO定期贷款、第二留置权票据、无担保票据和允许的一般无担保索赔人发行重组实体的股权，减少了94亿美元的总债务。
我们相信，我们的运营现金流、手头现金和退出信贷安排下的借款能力(如下所述)将在未来12个月和可预见的未来提供充足的流动性。截至2021年3月31日，我们有20.64亿美元的流动性可用，其中包括3.4亿美元的手头现金和17.24亿美元的退出信贷安排下可用的总未使用借款能力。截至2021年3月31日，我们在退出信贷安排(A部分贷款)下没有未偿还借款，在退出信贷安排(B部分贷款)下没有2.21亿美元的借款。看见注5我们的简明综合财务报表附注载于本报告第1项，以供进一步讨论我们的债务责任，包括优先票据的账面价值和公允价值。
固定股息
凭借我们强大的流动性状况，我们启动了一项新的股息战略。我们预计普通股的年度股息每股1.375美元将按季度支付，第一笔股息将于2021年6月10日支付给2021年5月24日收盘时登记在册的股东。
衍生工具和套期保值活动
我们的运营结果和现金流受到石油和天然气市场价格变化的影响。我们签订各种衍生工具，以减轻我们对石油和天然气价格下跌的部分敞口，但这些交易也可能限制我们在石油和天然气价格上涨时期的现金流。我们的石油、天然气和NGL衍生业务，与我们的石油、天然气和NGL销售相结合，使我们能够更好地预测我们预计将获得的总收入。看见第三项。报告第1项所载有关市场风险的定量和定性披露，以进一步讨论商品价格风险对我们财务状况的影响。
合同义务和表外安排
截至2021年3月31日，我们的重大合同义务包括偿还优先票据、退出信贷安排下的未偿还借款和利息支付义务、资产报废义务、租赁义务、未提取信用证以及我们在正常业务过程中达成的可能导致未来现金义务的各种其他承诺。此外，我们还与中游公司和管道运输公司签订了合同，承诺未来收集、加工和运输石油、天然气和天然气，将我们的某些产品推向市场。截至2021年3月31日，根据这些协议，估计未来未贴现的承诺总额约为38亿美元。如上所述，我们估计我们的资本来源将继续足以为我们的近期和长期合同义务提供资金。
出现后债务
于生效日期，根据该计划的条款，本公司作为借款方，订立了一份以储备金为基础的信贷协议(“信贷协议”)，就退出信贷安排作出规定，初步借款基数为25亿美元。借款基数将在每年5月1日和11月1日左右每半年重新确定一次，下一次预定的重新确定将在2021年10月1日左右。贷款人在退出信贷安排下最初选定的承诺总额将是17.5亿美元的循环A批贷款和2.21亿美元的全额资金B批贷款。
退出信贷安排将可用于签发信用证的总承诺额再提升2亿美元。退出信贷工具的利息为ABR(备用基本利率)或LIBOR，由我们选择，外加适用的保证金(ABR贷款的年利率为2.25-3.25%，LIBOR贷款的年利率为3.25-4.25%，LIBOR下限为1.00%)，具体取决于当时所使用的借款基数的百分比。A部分贷款在生效日期后3年到期，B部分贷款在生效日期4年后到期。如果没有未偿还的A批贷款，则可以偿还B批贷款
2021年2月2日，该公司发行了5亿美元的2026年债券本金总额和5亿美元的2029年债券本金总额。发行债券是一系列退出措施的一部分
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目录
与债务人破产法第11章相关的融资交易，其目的是提供退出融资，该融资最初是由退出定期贷款安排根据承诺函提供的。
根据法院批准的业务计划和我们的套期保值活动，我们预计将从经营活动中产生足够的现金流，以充分资助所有投资活动，而不需要在我们的退出信贷机制下增加借款。
资本支出
在截至2021年12月31日的一年中，我们目前预计通过投资约6.7亿至7.4亿美元的资本支出，在运营5至7个钻井平台的同时，上线约120至135口总油井。我们预计，2021年我们大约80%的资本支出将用于我们的天然气资产。我们目前计划通过手头的现金和预期的运营现金流为我们的2021年资本计划提供资金。我们可能会根据业务、财务状况、行业或我们经营的任何市场的发展情况，改变我们的资本计划和预期资本支出的计划。
资金来源
下表列出了我们在后继期和前继期的现金和现金等价物的来源。
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
经营活动提供(用于)的现金$409 $(21)$397 
发行优先票据所得款项— 1,000 — 
发行普通股所得款项— 600 — 
剥离财产和设备所得收益4 — 7 
来自循环请愿前信贷安排借款的收益，净额— — 310 
现金和现金等价物的总来源
$413 $1,579 $714 
经营活动的现金流
2021年后续期运营活动提供的现金为4.09亿美元，2021年前沿期运营活动使用的现金为2100万美元，2020年前沿期运营活动提供的现金为3.97亿美元。2021年后继期的增长主要是由于我们销售的石油、天然气和NGL价格上涨，但石油、天然气和NGL销售量的下降抵消了这一增长。2021年前任期间使用的现金主要是由于支付了与破产法第11章案件相关的专业费用。业务现金流在很大程度上受到影响我们净收入的相同因素的影响，不包括各种非现金项目，如折旧、损耗和摊销、某些减值、出售资产的收益或亏损、递延所得税以及我们未清偿衍生工具的按市值计价变化。请参阅下面的进一步讨论经营成果.
发行普通股及优先票据所得款项
在2021年的前身期间，我们发行了本金总额为5亿美元的5.5%2026年债券和本金总额为5.875的2029年债券，总收益为10亿美元。此外，在脱离破产保护后，我们发行了62,927,320股新普通股，以换取计划中商定的6亿美元现金。

45
目录
资金的用途
下表列出了我们的现金和现金等价物在后继期和前继期的使用情况：
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
石油和天然气支出：
资本支出$77 $66 $518 
现金和现金等价物的其他用途：
退出信贷安排的付款--A档贷款，净额50 479 — 
DIP贷款的偿付— 1,179 — 
请愿前信贷工具借款的付款— — — 
用于购买债务的现金— — 93 
支付的优先股股息— — 22 
其他3 9 5 
现金和现金等价物的其他用途合计
53 1,667 120 
现金和现金等价物的使用总额
$130 $1,733 $638 
资本支出
我们的资本支出在2021年的后继期和前继期合计大幅减少，这主要是由于钻探和完井活动减少，主要是我们的富含液体的业务。
DIP贷款的偿付
在生效日期，DIP贷款机制终止，DIP贷款机制下的债务持有人收到全额现金付款；如果DIP贷款机制下的贷款人也是退出信贷机制下的贷款人，则该贷款人允许的DIP债权首先以美元对美元减少，并以截至生效日期提供的退出RBL贷款的金额清偿。
用于购买债务的现金
在2020年的前一段时间，我们以9300万美元的价格回购了大约1.56亿美元的优先票据本金总额。
优先股股息
在2020年的前一段时间，我们为优先股支付了2200万美元的股息。2020年4月17日，我们宣布暂停支付我们已发行的每一系列可转换优先股的股息。自破产法第11章生效之日起，切萨皮克公司的每一位股权持有人都被取消、解除和消灭了他们的权益，没有任何分配。看见附注2请参阅本报告第一部分第1项所列简明综合财务报表附注，以获取有关第11章案件的更多信息。
46
目录
经营成果
石油、天然气和天然气产量及平均销售价格
后继者
2021年2月10日至2021年3月31日
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每日		$/桶MMCF
每日		$/McfMbbl
每日		$/桶MBOE
每日		$/Boe
阿巴拉契亚— — 1,283 2.53 — — 214 15.21 
墨西哥湾沿岸— — 524 2.68 — — 87 16.09 
南得克萨斯州37 62.10 109 5.12 14 28.51 69 47.24 
布拉索斯山谷
29 60.76 34 8.99 4 16.49 38 55.09 
粉河流域
10 58.95 57 4.82 3 34.75 23 42.57 
总计76 61.19 2,007 2.89 21 27.20 431 25.57 
前辈
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然气NGL总计
Mbbl
每日		$/桶MMCF
每日		$/McfMbbl
每日		$/桶MBOE
每日		$/Boe
阿巴拉契亚— — 1,233 2.42 — — 206 14.49 
墨西哥湾沿岸— — 543 2.44 — — 90 14.62 
南得克萨斯州42 54.12 127 3.00 14 26.04 78 39.20 
布拉索斯山谷32 52.37 38 1.14 4 16.09 42 42.23 
粉河流域10 51.96 61 2.92 4 34.31 24 34.25 
总计84 53.21 2,002 2.45 22 25.92 440 22.63 
前辈
截至2020年3月31日的三个月
 油天然气NGL总计
 Mbbl
每日		$/桶MMCF
每日		$/McfMbbl
每日		$/桶MBOE
每日		$/Boe
阿巴拉契亚— — 976 1.97 — — 163 11.85 
墨西哥湾沿岸— — 556 1.68 — — 93 10.10 
南得克萨斯州63 48.53 159 2.18 19 11.71 108 33.38 
布拉索斯山谷
41 46.30 69 0.60 9 5.26 61 32.55 
粉河流域
17 43.23 89 1.84 6 13.30 38 26.01 
中大陆5 44.75 49 2.24 3 14.06 16 23.38 
总计126 46.93 1,898 1.86 37 10.71 479 20.53 
47
目录
石油、天然气和天然气销售
后继者
2021年2月10日至2021年3月31日
油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $163 $— $163 
墨西哥湾沿岸— 70 — 70 
南得克萨斯州117 28 19 164 
布拉索斯山谷
89 15 4 108 
粉河流域
28 14 6 48 
石油、天然气和天然气销售总额$234 $290 $29 $553 
前辈
2021年1月1日至2021年2月9日
油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $119 $— $119 
墨西哥湾沿岸— 53 — 53 
南得克萨斯州92 15 15 122 
布拉索斯山谷67 2 2 71 
粉河流域20 7 6 33 
石油、天然气和天然气销售总额$179 $196 $23 $398 
非GAAP合并
截至2021年3月31日的三个月
油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $282 $— $282 
墨西哥湾沿岸— 123 — 123 
南得克萨斯州209 43 34 286 
布拉索斯山谷156 17 6 179 
粉河流域48 21 12 81 
石油、天然气和天然气销售总额$413 $486 $52 $951 
前辈
截至2020年3月31日的三个月
 油天然气NGL总计
阿巴拉契亚$— $175 $— $175 
墨西哥湾沿岸— 85 — 85 
南得克萨斯州277 31 20 328 
布拉索斯山谷
172 4 4 180 
粉河流域
68 15 7 90 
中大陆22 10 4 36 
石油、天然气和天然气销售总额$539 $320 $35 $894 
2021年前后合计的石油、天然气和NGL销售额净增长5700万美元，主要原因是平均价格上涨带来的收入增加了2.48亿美元，但由于资本分配减少和临时关井导致销售量下降，收入减少了1.91亿美元，部分抵消了这一增长。与2020年的前身相比，2021年后继期和前继期的平均日销量有所下降，原因是南得克萨斯州和布拉索斯河谷的在线油井减少，但阿巴拉契亚地区新油井完工量的增加部分抵消了这一影响。
48
目录
生产费用
后继者前辈非GAAP合并前辈
2021年2月10日至
2021年3月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2021年3月31日		截至三个月
2020年3月31日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亚$5 $0.50 $4 $0.50 $9 $0.50 $9 $0.58 
墨西哥湾沿岸6 $1.50 4 $1.12 10 $1.32 11 $1.30 
南得克萨斯州14 $4.07 12 $3.90 26 $3.99 36 $3.62 
布拉索斯山谷10 $4.99 9 $4.85 19 $4.93 27 $4.98 
粉河流域5 $4.37 3 $3.37 8 $3.91 18 $5.28 
中大陆— $— — $— — $— 21 $13.95 
生产总费用$40 $1.88 $32 $1.80 $72 $1.85 $122 $2.80 
与2020年前一时期相比，2021年后继期和前继期合计的生产费用减少了5000万美元。这一减少主要是由于我们富含液体的业务区的可变费用类别减少了2800万美元，这是由于计划中的资本支出减少，以及2020年中大陆地区物业销售减少了2100万美元。
收集、加工和运输费用
后继者前辈非GAAP合并前辈
2021年2月10日至
2021年3月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2021年3月31日		截至三个月
2020年3月31日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亚$42 $3.94 $34 $4.17 $76 $4.04 $71 $4.83 
墨西哥湾沿岸11 $2.45 11 $2.93 22 $2.67 51 $6.10 
南得克萨斯州42 $11.99 42 $13.35 84 $12.63 109 $11.11 
布拉索斯山谷2 $1.05 3 $1.92 5 $1.45 9 $1.56 
粉河流域14 $12.65 12 $12.53 26 $12.59 35 $10.02 
中大陆— $— — $— — $— 10 $6.45 
采集费、加工费和运输费合计$111 $5.12 $102 $5.78 $213 $5.42 $285 $6.55 
与2020年前一时期相比，2021年后继期和前继期合并期间的收集、加工和运输费用减少了7200万美元。由于破产法第11章的合同谈判，墨西哥湾沿岸和德克萨斯州南部分别减少了2900万美元和2500万美元。此外，由于销量下降，鲍德河减少了900万美元，2020年中大陆物业的销售导致减少了1000万美元。
49
目录
遣散费和从价税
后继者前辈非GAAP合并
2021年2月10日至
2021年3月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2021年3月31日		截至三个月
2020年3月31日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亚$1 $0.09 $1 $0.07 $2 $0.08 $2 $0.12 
墨西哥湾沿岸2 $0.56 2 $0.54 4 $0.55 6 $0.66 
南得克萨斯州9 $2.61 8 $2.53 17 $2.57 19 $1.94 
布拉索斯山谷7 $3.71 5 $2.99 12 $3.38 16 $2.99 
粉河流域5 $3.92 2 $2.88 7 $3.44 9 $2.76 
中大陆— $— — $— — $— 2 $1.01 
遣散费和从价税合计$24 $1.11 $18 $1.03 $42 $1.08 $54 $1.24 
与2020年同期相比，2021年后续和前任合并期间的遣散费和从价税减少了1200万美元。遣散税减少600万美元，主要是由于南得克萨斯州石油产量下降，路易斯安那州法定税率较低，以及中大陆资产剥离。从价价减少600万美元，主要是由于布拉索斯山谷2021年前任期间评估的财产价值较低。
按营业面积划分的毛利率
下表列出了我们每个业务区的毛利率。按经营面积划分的毛利率定义为石油、天然气和天然气销售减去生产费用、收集、加工和运输费用以及遣散费和从价税。
后继者前辈非GAAP合并前辈
2021年2月10日至
2021年3月31日		期间从
2021年1月1日至
2021年2月9日		截至三个月
2021年3月31日		截至三个月
2020年3月31日
$/Boe$/Boe$/Boe$/Boe
阿巴拉契亚$115 $10.68 $80 $9.75 $195 $10.28 $93 $6.32 
墨西哥湾沿岸51 $11.58 36 $10.03 87 $10.88 17 $2.04 
南得克萨斯州99 $28.57 60 $19.42 159 $24.25 164 $16.71 
布拉索斯山谷89 $45.34 54 $32.47 143 $39.37 128 $23.02 
粉河流域24 $21.63 16 $15.47 40 $18.81 28 $7.95 
中大陆— $— — $— — $— 3 $1.97 
按营业面积划分的毛利率$378 $17.46 $246 $14.02 $624 $15.90 $433 $9.94 
50
目录
石油和天然气衍生产品
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
石油衍生品--已实现收益(亏损)$(62)$(19)$127 
石油衍生品--未实现收益(亏损)(6)(190)712 
石油衍生品的总收益(亏损)(68)(209)839 
天然气衍生品-已实现收益(亏损)(6)6 51 
天然气衍生品-未实现收益(亏损)120 (179)17 
天然气衍生产品的总收益(亏损)
114 (173)68 
石油和天然气衍生品的总收益(亏损)$46 $(382)$907 
看见注12本报告第1项所载我们简明综合财务报表的附注，供讨论我们的衍生工具活动之用。
营销收入和费用
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
营销收入$277 $239 $724 
营销费用280 237 746 
营销利润率$(3)$2 $(22)
前2021年期间的营销利润率增加，主要是由于2020年前一期间油价大幅下跌，导致不利的库存估值调整。
勘探费
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
未经证明的财产的减值$— $2 $272 
干井费用— — 7 
地质和地球物理费用及其他
1 — 3 
勘探费$1 $2 $282 
2020年前期勘探费用是未经证实的物业的非现金减值费用的结果，主要是在我们的布拉索斯山谷、墨西哥湾沿岸、鲍德河盆地和中大陆作业区。看见注13我们的简明综合财务报表附注已列入本报告第1项，以供进一步讨论。
51
目录
一般和行政费用
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
总薪酬和福利$35 $32 $108 
非劳动12 12 53 
拨款和报销(32)(23)(96)
一般和行政费用，净额$15 $21 $65 
一般和行政费用，每桶净额$0.68 $1.19 $1.50 
2021年前任和后续期间的补偿和分配前的薪酬和福利比2020年前任期间减少了4100万美元，原因是前任期间的劳动力减少。由于专业服务的成本削减举措，2021年前任和继任期的报销和分配前的非人工费用比2020年的前任减少了2900万美元。拨款和报销的减少是钻探减少、裁员和中大陆资产剥离的结果。
离职和其他离职费用
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
离职和其他离职费用$— $22 $5 
在2021年和2020年的前任期间，我们分别产生了大约2200万美元和500万美元的费用，这些费用与某些员工的一次性离职福利有关。
折旧、损耗和摊销
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
折旧、损耗和摊销$122 $72 $603 
每桶折旧、损耗和摊销$5.64 $4.11 $13.83 
与2021年前一时期相比，2021年后继期的折旧、损耗和摊销的绝对值和单位数都有所增加，这主要是由于我们摆脱破产而导致的可耗性资产基础重估的结果。重新开始会计要求我们的资产在出现之日起建立新的公允价值。看见附注3有关石油和天然气资产重估的更多信息，请访问。
与2020年前一时期相比，2021年前一时期的单位产量下降是由于在2020年3月31日确认的前一年已探明石油和天然气资产的84亿美元减值。
52
目录
减损
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
已探明石油和天然气性质的减损$— $— $8,446 
其他固定资产减值及其他— — 76 
总减值$— $— $8,522 
在2020年的前一段时间，我们记录了与南得克萨斯州、布拉索斯山谷、鲍德河盆地、中大陆和其他非核心资产相关的已探明石油和天然气资产的减值，所有这些都是由于预测的大宗商品价格较低。此外，在2020年的前一段时间，我们为支持布拉索斯山谷经营区的砂矿资产记录了7600万美元的减值，以弥补资产的公允价值和账面价值之间的差额。看见附注14我们的简明综合财务报表附注已列入本报告第1项，以供进一步讨论。
其他营业费用(收入)，净额
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
其他营业费用(收入)，净额$2 $(12)$68 
在2020年的前一期间，我们终止了某些收集、加工和运输合同，并确认了与合同终止相关的非经常性支出7900万美元，由容量生产付款递延收入摊销的1400万美元收入抵消。
53
目录
利息支出
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
债务利息支出$12 $11 $189 
溢价、折扣、发行成本和其他摊销1 — (37)
资本化利息(1)— (7)
利息支出总额$12 $11 $145 
2021年前身债务利息支出与2020年前身债务相比有所下降，这是由于与2020年前身债务相比，我们的DIP贷款产生的利息成本较低。在2020年6月28日提交破产保护申请后，我们停止了优先票据和定期贷款的应计利息，这导致债务利息支出减少了1.67亿美元，DIP融资下的借款减少导致利息支出减少了1100万美元。此外，与前身债务相关的未摊销债务发行成本、溢价和折扣被注销为重组项目，净额，导致两期之间的摊销增加3700万美元。一旦脱离破产法第11章的案例，我们优先票据和定期贷款项下的所有未偿还债务都被取消，以换取后续普通股和认股权证的股份。看见附注3和注5我们的简明综合财务报表附注包括在本报告第一部分第1项中，供讨论第11章案例之用。
购买或交换债务的收益
在2020年的前一段时间，我们以9300万美元的价格回购了约1.56亿美元的优先票据本金总额，并录得总计约6300万美元的收益。
重组项目，净额
前辈
2021年1月1日至
2021年2月9日
清偿受折衷影响的债务的收益$6,443 
准予申索的应计项目(1,002)
从新的开始调整中获益201 
解除承诺负债的收益55 
专业服务提供商费用和其他(60)
向专业服务提供商收取成功费用(38)
退还其他应收款(18)
FLLO替代交易费(12)
重组项目，净额$5,569 
在2021年的前一段时间，我们在重组项目上录得55.69亿美元的净收益，这与破产法第11章的案件相关。看见附注2和附注3我们的简明综合财务报表附注包括在本报告第一部分第1项中，用于讨论第11章案例和讨论采用重新开始会计。
54
目录
其他收入(费用)
后继者前辈
2021年2月10日至2021年3月31日2021年1月1日至2021年2月9日截至三个月
2020年3月31日
其他收入(费用)$22 $2 $(17)
在2021年的后继期，我们从一家中游提供商那里获得了2200万美元的退款收益。在2020年的前一时期，水力压裂行业经历了具有挑战性的经营条件，导致我们在FTS International，Inc.(“FTSI”)投资的当前公允价值跌破2300万美元的账面价值，并在2020年前一时期结束时保持在低于该价值的水平。根据富时指数的经营业绩，我们确定公允价值的减少不是暂时的，并确认了我们在富时指数的全部投资2300万美元的减值。2020年前一期间还记录了600万美元的额外非业务其他收入调整。
所得税
2021年前任期间录得5700万美元的所得税优惠，2020年前任期间录得1300万美元的所得税优惠。由于预计截至2021年12月31日的预期净递延资产头寸将获得全额估值津贴，2021年后继期没有记录所得税。我们的有效所得税税率在2021年为(1.1%)，在2020年为0.2%。我们的有效税率可能会因离散项目、州所得税和永久性差异的影响而波动。看见注9我们的简明合并财务报表附注包括在本报告第一部分第1项中，供讨论所得税之用。
55
目录
前瞻性陈述
本报告包括1933年证券法第27A节和交易所法案第21E节所指的“前瞻性陈述”。前瞻性表述包括我们目前对未来事件的预期或预测，包括有关新冠肺炎疫情的持续影响及其对我们业务、财务状况、运营结果和现金流的影响、重组对我们的运营、管理和员工的潜在影响、欧佩克+成员国和其他外国石油出口国之间的行动或争端、市场因素、市场价格、我们满足偿债要求的能力、我们继续支付现金股息的能力、任何现金股息的数额和时间以及我们的ESG倡议等相关事项。在这种情况下，前瞻性陈述通常涉及我们预期未来业务、财务业绩和财务状况，并且经常包含诸如“预期”、“可能”、“可能”、“预期”、“打算”、“计划”、“能力”、“相信”、“寻求”、“看到”、“将会”、“将会”、“估计”、“预测”、“目标”、“指导”、“展望“机遇”或“战略”。
尽管我们相信我们的前瞻性陈述中反映的预期和预测是合理的，但它们本身就受到许多风险和不确定性的影响，其中大多数风险和不确定性很难预测，其中许多风险和不确定性是我们无法控制的。不能保证这样的前瞻性陈述将是正确的或实现的，也不能保证这些假设是准确的或不会随着时间的推移而改变。可能导致我们的实际结果与我们的前瞻性陈述中表述的结果大不相同的特殊不确定性包括：
•破产后执行业务战略的能力；
•新冠肺炎疫情的影响及其对我们的业务、财务状况、员工、承包商、供应商以及全球对石油和天然气的需求以及美国和世界金融市场的影响；
•我们遵守退出信贷安排和其他债务契约的能力；
•我们实现预期现金成本降低的能力；
•石油、天然气和天然气价格的波动，这受到一般经济和商业状况的影响，以及对替代燃料和电动汽车的需求(和可获得性)增加；
•在估计石油、天然气和天然气储量以及预测未来的产量和开发支出的数额和时间方面存在固有的不确定性；
•我们替代储备和维持生产的能力；
•钻井和操作风险及由此产生的负债；
•我们在钻井和油井作业中创造利润或实现目标结果的能力；
•我们的负债水平可能对我们的财务灵活性造成的限制；
•我们无法以优惠条件进入资本市场；
•运营现金流和其他资金的可用性，用于支付现金股息、支付准备金重置成本或履行我们的债务义务；
•未决或未来诉讼和监管程序(包括特许权使用费索赔)带来的不利发展或损失；
•立法、监管和ESG举措，包括由于美国总统行政当局的更迭，解决环境问题，包括应对全球气候变化的影响或进一步监管水力压裂、甲烷排放、燃烧或水处理的举措；
•恐怖活动和/或网络攻击对我们的行动产生不利影响；
•购进价格调整和赔偿义务的影响；以及
•中描述的其他因素风险因素在我们的第1A项中2020表格10-K还有这张10-Q表。
我们提醒您不要过度依赖本报告中包含的前瞻性陈述，这些陈述仅说明截至提交日期的情况，我们不承担更新这些信息的义务。我们敦促您仔细审查和考虑本报告和我们提交给证券交易委员会的其他文件中的披露，这些文件试图向感兴趣的各方提供可能影响我们业务的风险和因素。

56
目录
关于我们的信息
投资者应注意，我们在网站chk.com上免费提供我们的Form 10-K年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-K当前报告，以及在我们以电子方式向SEC提交这些材料或将其提供给SEC后，在合理可行的情况下尽快对这些报告进行任何修订。我们还在我们的网站chk.com上免费提供某些子公司的季度、年度和当前报告。除了最近发布的所有新闻稿的副本外，我们还在我们的网站上发布公告、最新消息、活动、投资者信息和演示文稿。我们可以使用我们网站的投资者部分与投资者进行交流。在那里张贴的财务和其他信息可能被认为是重要信息。我们网站上的文件和信息在此不作为参考。
美国证券交易委员会在www.sec.gov上设有一个网站，其中包含以电子方式向证券交易委员会提交的报告、委托书和信息声明，以及有关发行人(包括切萨皮克公司)的其他信息。
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第三项。
关于市场风险的定量和定性披露
以下信息的主要目的是提供有关我们的市场风险敞口的前瞻性、定量和定性信息。术语市场风险是指我们因石油、天然气和天然气价格和利率的不利变化而产生的损失风险。这些披露并不意味着是预期未来损失的准确指标，而是合理可能损失的指标。前瞻性信息提供了我们如何看待和管理我们持续的市场风险敞口的指标。
商品价格风险
我们的运营结果和现金流受到石油、天然气和天然气市场价格变化的影响，这些市场价格在历史上一直不稳定。为了减轻我们对不利价格变化的部分风险敞口，我们签订了各种衍生品工具。我们的石油、天然气和NGL衍生业务，与我们的石油、天然气和NGL销售相结合，使我们能够更确定地预测我们将获得的收入。我们相信，我们的衍生工具在实现我们的风险管理目标方面将继续非常有效。
我们利用既定的指数价格、波动率曲线和折扣率来确定衍生工具的公允价值。这些估计与交易对手的估值进行了比较，以确定合理性。衍生品交易还面临交易对手无法履行义务的风险。这种不履行风险在我们的衍生工具的估值中被考虑在内，但到目前为止还没有对我们的衍生工具的价值产生实质性的影响。根据我们的大宗商品对冲安排，与交易对手无法履行义务相关的未来风险已部分缓解，该安排要求交易对手在对我们的义务超过规定门槛的情况下提供抵押品。我们在财务报表中报告的价值是在某个时间点，随后随着这些估计值的修订以反映实际结果、市场状况的变化和其他因素而发生变化。看见注12我们的简明综合财务报表附注载于本报告第一部分第(1)项，以进一步讨论与我们的衍生工具相关的公允价值计量。
在2021年的后继期和前续期合计，石油、天然气和NGL的收入(不包括我们衍生品工具的任何影响)分别为4.13亿美元、4.86亿美元和5200万美元。根据产量，2021年后继期和前续期的石油、天然气和NGL收入将分别增加或减少约4100万美元、4900万美元和500万美元，价格每上涨或下跌10%。截至2021年3月31日，我们的石油和天然气衍生品的公允价值分别为净负债3.35亿美元和4000万美元。远期油价每上涨或下跌10%，石油衍生品的估值将减少或增加约1.51亿美元。远期天然气价格每上涨或下跌10%，天然气衍生品的估值将减少或增加约1.72亿美元。看见注12请参阅本报告第I部分第1项所载本公司简明综合财务报表附注，以获得有关本公司未平仓衍生工具头寸的进一步资料。
利率风险
我们对利率变化的敞口主要涉及2021年后继期我们的退出信贷安排下的借款，以及前一时期的请愿前循环信贷安排和DIP安排下的借款。根据基于浮动利率的退出信贷安排、请愿前循环信贷安排和DIP安排下的借款支付利息。(见注5了解更多信息。截至2021年3月31日，我们的退出信贷安排(A部分贷款)下没有未偿还借款，我们的退出信贷安排(B部分贷款)下没有2.21亿美元的未偿还借款。*根据截至2021年3月31日的可变借款，利率每增加1.0%，我们的利息支出每年将增加约200万美元。
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第四项。
管制和程序
信息披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在确保我们根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并积累此类信息并将其传达给管理层，包括我们的主要高管和主要财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定。
截至本报告所述期间结束时，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，根据交易所法案第13a-15(B)条对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。基于这一评估，截至2021年3月31日，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在本10-Q表格所涵盖的期间，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分：其他信息
第1项。
法律程序
第十一章诉讼程序
破产法第11章案件的开始自动搁置了下述针对我们的诉讼和诉讼，以及寻求收回请愿前债务或对公司破产财产行使控制权的诉讼。破产法第11章案件中的计划于2021年2月9日生效，规定了对公司破产财产的索赔的处理，包括在破产法第11章案件中尚未清偿或解决的请愿前债务。看见附注2请参阅本报告第1项所列简明综合财务报表附注，以获取更多信息。
诉讼和监管程序
截至请愿日，我们参与了许多诉讼和监管程序。其中许多诉讼还处于早期阶段，许多诉讼寻求损害赔偿和罚款，目前金额尚不确定。看见注6于本报告第1项所载本公司简明综合财务报表附注中，载有关于本公司估计与诉讼及监管程序有关的潜在亏损及拨备的资料。
商业运营。我们的业务涉及各种诉讼和纠纷，包括商业纠纷、人身伤害索赔、特许权使用费索赔、财产损失索赔和合同诉讼。这些请愿前法律程序中的大部分，包括以下事项，已在破产法第11章的案件中得到解决，或将在破产法院的索赔和解过程中得到解决。任何与此类请愿前诉讼相关的允许索赔都将按照本计划处理。
环境意外情况
石油和天然气业务的性质给我们和我们的子公司带来了一定的环境风险。我们实施了各种政策、计划、程序、培训和审计，以减少和减轻此类环境风险。我们在整个公司的基础上进行定期审查，以评估我们环境风险概况的变化。环境准备金是为可能造成经济损失并可合理估计的环境责任设立的。我们通过使用评估过程来管理我们在收购中面临的环境责任，该评估过程试图确定先前存在的污染或合规问题，并解决潜在的责任。根据确定的环境问题的程度，我们可能会将某一物业排除在交易之外，要求卖方在收购中对该物业进行补救，使其达到我们满意的程度，或同意承担补救该物业的责任。
在俄克拉何马州的众多诉讼中，我们被列为被告，指控我们和其他公司从事导致地震的活动。这些诉讼要求赔偿不动产和个人财产受损、财产价值减值、业务中断造成的经济损失、干扰财产的使用和享受、烦恼和不便、人身伤害和精神痛苦。此外，他们还要求偿还保险费和惩罚性损害赔偿、律师费、费用、费用和利息。我们正在积极寻求驳回这些索赔。任何与此类请愿前诉讼相关的允许索赔都将按照本计划处理。
我们正在与PADEP讨论我们在宾夕法尼亚州怀俄明县的某些油井附近的天然气输送问题。我们认为，我们即将确定商定的步骤，以解决PADEP对这一问题的关切。除了这些步骤外，解决这一问题可能会导致超过30万美元的经济制裁。任何与此类货币制裁相关的允许索赔都将按照该计划处理。
其他事项
根据管理层目前的评估，我们认为，与我们的业务运营相关的任何未决或威胁诉讼或纠纷都不可能对我们未来的综合财务状况、运营结果或现金流产生重大不利影响。然而，这类问题的最终解决可能会超过应计金额，实际结果可能与管理层的估计大不相同。
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第1A项。
风险因素
我们的业务有很多风险。可能对我们的业务、财务状况、经营结果或流动性以及我们普通股的交易价格产生重大不利影响的因素在我们的第1A项中的“风险因素”项下描述。2020表格10-K。这些信息应该与本报告中的其他信息以及我们提交给SEC的其他报告和材料一起仔细考虑。
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
在截至2021年3月31日的季度里，我们的普通股没有回购。
第三项。高级证券违约
我们如上所述的破产申请构成了违约事件，加速了我们在优先信贷安排、优先担保票据和无担保票据下的义务。根据破产法，这些债务协议下的债权人不得因违约事件而对我们采取任何行动。看见注5和附注2请参阅本表格第I部分第1项10-Q表格所载的未经审计简明综合财务报表，以获取有关负债中所含债务本金和利息金额的更多详细信息，但须对所附的截至2020年12月31日的未经审计简明综合资产负债表以及我们的破产申请和破产法第11章的案例进行折衷。
根据我们5.75%的累计可转换优先股、5.75%的累计可转换优先股(A系列)、4.50%的累计可转换优先股和5.00%(2005B系列)的累计可转换优先股的条款，我们可以暂停支付我们的累计季度股息。我们行使了合同权利，从2020年第二季度的季度股息支付开始，暂停定期计划的每个系列优先股的季度股息支付，因此拖欠股息支付。在请愿日之后，我们的可转换优先股没有应计股息。根据该计划，切萨皮克公司股权的每位持有者在没有任何分配的情况下取消、解除和终止了此类权益。看见附注2请参阅本报告第一部分第1项所列简明综合财务报表附注，以获取有关第11章案件的更多信息。
第四项。矿场安全资料披露
多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法第1503(A)节和S-K(17CFR 229.104)条例第104项要求的有关矿山安全违规行为和其他监管事项的信息包含在本10-Q表的附件95.1中。
第五项。
其他资料

不适用。
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第六项。
陈列品
根据S-K法规第601项的要求，在《展品索引》中列出的展品以参考方式归档、提供或合并。
展品索引
  通过引用并入本文 
展品
数
展品说明形式
证券档案
数
展品提交日期
已归档或
陈设
特此声明
2.1
第五，根据破产法第11章修订的切萨皮克能源公司及其债务人附属公司重组联合计划(确认令附件A)。
8-K001-137262.11/19/2021
3.1
切萨皮克能源公司注册证书的第二次修订和重新发布。
8-K001-137263.12/9/2021
3.2
第二，修订和重新制定切萨皮克能源公司章程。
8-K001-137263.22/9/2021
3.3
切萨皮克能源B系列优先股注销证书。
10-K001-137263.33/1/2021
10.1
切萨皮克能源公司(Chesapeake Energy Corporation)作为借款人，三菱UFG联合银行(MUFG Union Bank，N.A.)作为行政代理，贷款人和其他各方签署的信贷协议，日期为2021年2月9日。
8-K001-1372610.12/9/2021
10.2
注册权利协议，日期为2021年2月9日，由切萨皮克能源公司和其他签字方签署，并在切萨皮克能源公司和其他签字方之间签署。
8-K001-1372610.22/9/2021
10.3
切萨皮克能源公司和Equiniti信托公司之间的A级认股权证协议，日期为2021年2月9日。
8-K001-1372610.32/9/2021
10.4
切萨皮克能源公司和Equiniti信托公司之间的B类认股权证协议，日期为2021年2月9日。
8-K001-1372610.42/9/2021
10.5
切萨皮克能源公司和Equiniti信托公司之间的C类认股权证协议，日期为2021年2月9日。
8-K001-1372610.52/9/2021
10.6
弥偿协议书的格式。
8-K001-1372610.62/9/2021
10.7†
切萨皮克能源公司2021年长期激励计划。
8-K001-1372610.72/9/2021
10.8†
切萨皮克能源公司2021年长期激励计划修正案。
8-K001-1372610.34/27/2021
10.9†
《2021年长期激励计划非雇员董事限制性股票单位奖励协议书》。
X
10.10
该购买协议日期为2021年2月2日，由切萨皮克托管发行公司和高盛公司、加拿大皇家银行资本市场有限责任公司作为购买者的代表签署，购买协议的利率分别为2026年到期的5.5%优先债券和2029年到期的5.875%优先债券，购买协议由切萨皮克托管发行公司和高盛公司签署，购买协议日期为2021年2月2日，购买期限为2026年到期的5.5%优先债券和2029年到期的5.875%优先债券。
10-K001-1372610.103/1/2021
10.11
截至2021年2月5日，切萨皮克托管发行者有限责任公司作为发行人，担保人签署人，德意志银行信托公司美洲公司作为受托人，关于2026年到期的5.5%优先债券和2029年到期的5.875%优先债券的契约。
10-K001-1372610.113/1/2021
10.12*
联合协议，日期为2021年2月9日，由切萨皮克能源公司及其担保人之间签署，2026年到期的优先债券利率为5.5%，2029年到期的优先债券利率为5.875%。
10-K001-1372610.123/1/2021
62
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展品
数
展品说明形式
证券档案
数
展品提交日期
已归档或
陈设
特此声明
10.13
第一补充契约，日期为2021年2月9日，由其担保人切萨皮克能源公司和作为受托人的德意志银行信托公司美洲公司之间发行，2026年到期的优先债券利率为5.5%，2029年到期的优先债券利率为5.875%。
10-K001-1372610.133/1/2021
10.14
罗伯特·D·劳勒和切萨皮克能源公司签订的协议，日期为2021年4月27日。
8-K001-1372610.14/27/2021
10.15
Michael Wichterich和切萨皮克能源公司签订的临时CEO协议，日期为2021年4月27日。
8-K001-1372610.24/27/2021
31.1
Michael Wichterich，临时首席执行官，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行认证。
X
31.2
Domenic J.Dell‘Osso，Jr.，执行副总裁兼首席财务官，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条进行认证。
X
32.1
Michael Wichterich，临时首席执行官，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行认证。
X
32.2
Domenic J.Dell‘Osso，Jr.，执行副总裁兼首席财务官，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条进行认证。
X
95.1
煤矿安全信息披露
X
101寸内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。X
101 SCH内联XBRL分类扩展架构文档。X
101校准内联XBRL分类扩展计算链接库文档。X
101 DEF内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。X
101实验内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。X
101高级版内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。X
104封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。X
*根据S-K规则第601(B)(2)项，已略去附表。注册人特此承诺应证券交易委员会的要求提供任何遗漏的时间表的补充副本。
†管理合同或补偿计划或安排
63
目录
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的以下签名者代表其签署。
切萨皮克能源公司
日期：2021年5月13日由以下人员提供： /s/Michael WICHTERICH
  迈克尔·威奇特里奇(Michael Wichterich)
临时行政总裁
日期：2021年5月13日由以下人员提供： /s/Domenic J.Dell‘Osso，Jr.
  Domenic J.Dell‘Osso，Jr.
执行副总裁兼
首席财务官

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