FTI-20210331000168145912/312021Q1错误0.20.75120.75120.751200016814592021-01-012021-03-31Xbrli:共享00016814592021-04-30Iso4217:美元0001681459美国-GAAP:服务成员2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:服务成员2020-01-012020-03-310001681459美国-GAAP:ProductMember2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:ProductMember2020-01-012020-03-3100016814592020-01-012020-03-31Iso4217:美元Xbrli:共享00016814592021-03-3100016814592020-12-3100016814592019-12-3100016814592020-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-01-012020-03-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-01-012020-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-01-012020-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-01-012021-03-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-01-012021-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2021-01-012021-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-01-012021-03-310001681459FTI:TechnipEnergiesMember2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:CommonStockMember2021-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-03-310001681459美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-03-310001681459美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-03-31Xbrli:纯0001681459FTI:TechnipEnergiesNVMember2021-02-160001681459Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfByMeansOtherThanSaleSpinoffMemberFTI:TechnipEnergiesNVMember2021-01-012021-03-310001681459Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfByMeansOtherThanSaleSpinoffMemberFTI:TechnipEnergiesNVMember2020-01-012020-03-310001681459Us-gaap:DiscontinuedOperationsDisposedOfByMeansOtherThanSaleSpinoffMemberFTI:TechnipEnergiesNVMember2020-12-3100016814592021-02-170001681459FTI:海底成员FTI:欧洲俄罗斯中心亚洲成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:欧洲俄罗斯中心亚洲成员FTI:表面技术成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员FTI:欧洲俄罗斯中心亚洲成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:欧洲俄罗斯中心亚洲成员FTI:表面技术成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员SRT:美国成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员SRT:美国成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员SRT:美国成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:表面技术成员SRT:美国成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员SRT:亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员SRT:亚洲太平洋地区成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员SRT:亚洲太平洋地区成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:表面技术成员SRT:亚洲太平洋地区成员2020-01-012020-03-310001681459SRT:非洲成员FTI:海底成员2021-01-012021-03-310001681459SRT:非洲成员FTI:表面技术成员2021-01-012021-03-310001681459SRT:非洲成员FTI:海底成员2020-01-012020-03-310001681459SRT:非洲成员FTI:表面技术成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:中东成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员美国-GAAP:中东成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:中东成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:表面技术成员美国-GAAP:中东成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:表面技术成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:服务成员2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:服务成员FTI:表面技术成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:服务成员2020-01-012020-03-310001681459美国-GAAP:服务成员FTI:表面技术成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:ProductMember2021-01-012021-03-310001681459美国-GAAP:ProductMemberFTI:表面技术成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员美国-GAAP:ProductMember2020-01-012020-03-310001681459美国-GAAP:ProductMemberFTI:表面技术成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:海底成员US-GAAP:运营细分市场成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员US-GAAP:运营细分市场成员2021-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员US-GAAP:运营细分市场成员2020-01-012020-03-310001681459FTI:表面技术成员US-GAAP:运营细分市场成员2020-01-012020-03-3100016814592021-04-012021-03-3100016814592022-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员2021-04-012021-03-310001681459FTI:海底成员2022-01-012021-03-310001681459FTI:海底成员2023-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员2021-04-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员2022-01-012021-03-310001681459FTI:表面技术成员2023-01-012021-03-3100016814592023-01-012021-03-31FTI:细分市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美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交季度报告
在截至本季度末的季度内2021年3月31日
或
☐ 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
的过渡期_____至_____ .
委托文件编号: 001-37983
TechnipFMC plc
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
英国 | 98-1283037 |
(注册成立或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
| |
圣保罗墓地一张 | |
伦敦 | |
英国 | EC4M 8AP |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
+44203-429-3950
(注册人电话号码,包括区号)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: |
每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,每股面值1.00美元 | FTI | 纽约证券交易所 |
根据该法第12(G)条登记的证券:没有。 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件服务器 | ☐ | 规模较小的报告公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是☒
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
| | | | | | | | |
班级 | | 截至2021年4月30日未偿还 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 450,668,293 |
目录
| | | | | |
| 页面 |
第一部分-财务信息 | 5 |
第一项财务报表(未经审计) | 5 |
简明合并损益表 | 5 |
简明综合全面收益表 | 6 |
简明综合资产负债表 | 7 |
现金流量表简明合并报表 | 8 |
简明合并股东权益变动表 | 9 |
简明合并财务报表附注 | 10 |
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 33 |
业务展望 | 33 |
综合运营结果 | 35 |
细分市场的运营结果 | 37 |
非GAAP衡量标准 | 38 |
入站订单和积压订单 | 41 |
流动性与资本资源 | 41 |
关键会计估计 | 44 |
其他事项 | 44 |
第三项关于市场风险的定量和定性披露 | 45 |
项目4.控制和程序 | 45 |
第II部分-其他信息 | 46 |
第一项:法律诉讼 | 46 |
项目1A。风险因素 | 46 |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 46 |
第三项高级证券违约 | 46 |
第294项矿山安全信息披露 | 46 |
项目5.其他信息 | 46 |
项目6.展品 | 47 |
签名 | 48 |
有关前瞻性陈述的警示说明
TechnipFMC plc(以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)10-Q表格中的本季度报告包含“前瞻性陈述”,这些表述由修订后的“1933年美国证券法”第27A节和修订后的1934年“美国证券交易法”(“交易法”)第21E节定义。前瞻性陈述通常与未来事件和预期的收入、收益、现金流或我们业务或经营结果的其他方面有关。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望”以及类似的表达方式来识别,包括其否定意义。然而,没有这些词语并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展和业务状况及其对我们的潜在影响的预期、信念和假设。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的,但不能保证影响我们的未来发展会是我们预期的发展。
我们所有的前瞻性陈述都涉及风险和不确定性(其中一些重大或超出我们的控制范围)和假设,这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的大不相同的已知重大因素包括本季度报告第二部分第1A项“风险因素”和本季度报告10-Q表的其他部分以及以下内容:
与我们的工商业相关的风险
•对我们产品和服务的需求,这取决于石油和天然气行业的活动和支出水平,而这些活动和支出水平直接受到原油和天然气需求和价格趋势的影响;
•与本行业竞争因素相关的意外变化,包括正在进行的行业整合;
•我们开发、实施和保护新技术和服务的能力,以及保护和维护关键知识产权资产的能力;
•重大合同、客户或联盟的累计损失;
•与新冠肺炎疫情、英国退出欧盟、我们开展业务所在国家的政治、监管、经济和社会条件的破坏相关的风险;
•与存托信托公司和欧洲清算公司分别为纽约证券交易所(“纽约证券交易所”)和泛欧交易所巴黎证券交易所(Euronext Paris Stock Exchange)交易的股票提供清算服务相关的风险;
•我们现有的和未来的债务,这可能会限制可用于投资于我们业务持续需求的现金流,并可能阻止我们履行未偿债务下的义务;
•下调我们的债务评级,这可能会限制我们进入资本市场的能力;
•与我们的收购和资产剥离活动相关的风险;
与我们的运营相关的风险
•与我们固定价格合同相关的风险,如成本超支;
•与船舶和制造设施基本建设项目有关的风险,如延误和成本超支;
•我们及时交付积压订单的能力及其对我们未来销售、盈利能力和客户关系的影响;
•我们在履行合同时依赖分包商、供应商和合资伙伴;
•我们的信息技术基础设施出现故障,包括由于网络攻击,以及实际或被认为未能遵守数据安全和隐私义务;
•我国海事从业人员和资产面临的盗版风险;
与法律诉讼、税收和监管事项相关的风险
•因安装或使用我们的产品而产生的潜在责任,这些责任可能不在保险范围之内或可能超过保单限额,其预期回收可能无法实现;
•美国和国际法律法规,包括与环境保护和气候变化、健康和安全、隐私、数据保护和数据安全、劳工和就业、进出口管制、货币变化、贿赂和腐败以及税收相关的法律和法规,可能会增加我们的成本,限制对我们产品和服务的需求,或限制我们的运营;
•作为一家英国上市有限公司的相关风险,包括在我们宣布分红或回购股票之前需要满足某些额外的财务要求,以及股东对某些资本结构决定的批准,这可能会限制我们管理资本的灵活性;
•未投保的索赔和针对我们的诉讼的结果;
•与纳税义务、美国联邦或国际税法的变化或我们所受的解释有关的风险;以及
与分拆和关联交易相关的风险
•与剥离(如本文定义)有关的未来负债或我们无法实现部分或全部预期收益;
•与成为Technip Energy N.V.(“Technip Energy”)大股东相关的风险,包括我们在Technip Energy的投资价值的潜在波动;
一般风险因素
•我们有能力聘用和/或保留关键经理和员工的服务;
•季节和天气条件的潜在影响;
•与我们的国际业务相关的货币汇率波动;
•在我们提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的文件中以及我们提交给Autotoritédes Marchés金融家的文件中列出的其他风险因素。
我们告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本新闻稿之日的情况。我们没有义务在前瞻性陈述发表之日后公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因,除非法律要求。
第一部分-财务信息
第一项:财务报表
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合损益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位为百万,每股数据除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
收入 | | | | | | | |
服务收入 | | | | | $ | 826.2 | | | $ | 773.6 | |
产品收入 | | | | | 773.0 | | | 758.0 | |
租赁收入 | | | | | 32.8 | | | 51.0 | |
总收入 | | | | | 1,632.0 | | | 1,582.6 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
服务成本收入 | | | | | 743.8 | | | 704.4 | |
产品收入成本 | | | | | 671.2 | | | 661.7 | |
租赁收入成本 | | | | | 26.2 | | | 38.0 | |
销售、一般和行政费用 | | | | | 147.6 | | | 195.3 | |
研发费用 | | | | | 16.5 | | | 25.4 | |
减值、重组及其他费用(附注16) | | | | | 25.5 | | | 3,199.1 | |
总成本和费用 | | | | | 1,630.8 | | | 4,823.9 | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | | | | | 35.6 | | | (7.9) | |
股权关联公司收入(附注11) | | | | | 7.7 | | | 21.1 | |
技术能源投资收益(附注11) | | | | | 470.1 | | | — | |
扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损) | | | | | 514.6 | | | (3,228.1) | |
利息收入 | | | | | 4.1 | | | 9.8 | |
利息支出 | | | | | (38.6) | | | (32.8) | |
提前清偿债务损失 | | | | | (23.5) | | | — | |
| | | | | | | |
所得税前收入(亏损) | | | | | 456.6 | | | (3,251.1) | |
所得税拨备(福利)(附注18) | | | | | 24.5 | | | (23.2) | |
持续经营的收入(亏损) | | | | | 432.1 | | | (3,227.9) | |
可归因于非控股权益的持续经营收入 | | | | | (1.8) | | | (6.9) | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | | | | 430.3 | | | (3,234.8) | |
停业收入(亏损) | | | | | (60.2) | | | (17.8) | |
可归因于非控股权益的非持续经营收入 | | | | | (1.9) | | | (3.5) | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | | | | $ | 368.2 | | | $ | (3,256.1) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.96 | | | $ | (7.23) | |
稀释 | | | | | $ | 0.95 | | | $ | (7.23) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的非持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.05) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的每股总收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.82 | | | $ | (7.28) | |
稀释 | | | | | $ | 0.81 | | | $ | (7.28) | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股份(附注6) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | 449.7 | | | 447.5 |
稀释 | | | | | 451.1 | | | 447.5 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | | | | $ | 368.2 | | | $ | (3,256.1) | |
可归因于非控股权益的持续经营收入 | | | | | (1.8) | | | (6.9) | |
可归因于非控股权益的非持续经营收入 | | | | | (1.9) | | | (3.5) | |
可归因于TechnipFMC plc的净收益(亏损),包括非控股权益 | | | | | 371.9 | | | (3,245.7) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外币折算调整(a) | | | | | (28.1) | | | (217.9) | |
| | | | | | | |
套期保值工具净亏损 | | | | | | | |
期内产生的净亏损 | | | | | (14.5) | | | (89.3) | |
计入净收入的净(收益)亏损的重新分类调整 | | | | | (2.7) | | | 0.1 | |
套期保值工具净亏损(b) | | | | | (17.2) | | | (89.2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | |
期内产生的净收益(亏损) | | | | | 3.5 | | | (0.7) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
计入净亏损的先前服务成本摊销的重新分类调整 | | | | | 0.1 | | | 0.3 | |
计入净亏损的精算净损失摊销重分类调整 | | | | | 4.8 | | | 2.2 | |
| | | | | | | |
养老金净额和其他退休后福利(c) | | | | | 8.4 | | | 1.8 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | | | | | (36.9) | | | (305.3) | |
综合收益(亏损) | | | | | 335.0 | | | (3,551.0) | |
可归因于非控股权益的综合(收益)亏损 | | | | | (3.8) | | | 0.7 | |
可归因于TechnipFMC公司的全面收益(亏损) | | | | | $ | 331.2 | | | $ | (3,550.3) | |
(a)扣除所得税优惠后的净额零和零分别为截至2021年和2020年3月31日的三个月。
(b)扣除所得税优惠净额$4.9百万美元和$22.5截至2021年和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。
(c)扣除所得税费用净额$(2.1)百万元及(0.6)分别为2021年3月31日和2020年3月31日止的三个月。
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
精简合并资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万,面值数据除外) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 752.8 | | | $ | 1,269.2 | |
应收贸易账款,扣除津贴净额#美元38.52021年和$40.22020年 | 1,046.4 | | | 987.1 | |
合同资产,扣除津贴净额#美元1.12021年和$2.42020年 | 1,008.7 | | | 934.1 | |
库存,净额(附注8) | 1,164.8 | | | 1,252.8 | |
衍生金融工具(附注19) | 203.5 | | | 268.7 | |
应收所得税 | 131.6 | | | 276.8 | |
支付给供应商的预付款 | 80.6 | | | 96.3 | |
| | | |
其他流动资产(附注9) | 625.8 | | | 662.9 | |
技术能源投资 | 1,249.0 | | | — | |
非持续经营的流动资产 | — | | | 5,696.8 | |
流动资产总额 | 6,263.2 | | | 11,444.7 | |
对股权关联公司的投资 | 316.9 | | | 305.5 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元2,400.62021年和$2,154.22020年 | 2,690.8 | | | 2,744.7 | |
经营性租赁使用权资产 | 750.5 | | | 784.9 | |
融资租赁使用权资产 | 51.5 | | | 27.5 | |
| | | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元422.82021年和$493.12020年 | 832.7 | | | 851.3 | |
递延所得税 | 57.3 | | | 49.4 | |
衍生金融工具(附注19) | 35.3 | | | 29.2 | |
| | | |
其他资产 | 167.3 | | | 161.8 | |
停产业务非流动资产 | — | | | 3,293.6 | |
总资产 | $ | 11,165.5 | | | $ | 19,692.6 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
短期债务和长期债务的当期部分(附注13) | $ | 96.8 | | | $ | 624.7 | |
经营租赁负债 | 161.6 | | | 195.5 | |
融资租赁负债 | 51.1 | | | 26.9 | |
应付帐款、贸易 | 1,247.9 | | | 1,195.2 | |
合同责任 | 892.5 | | | 1,045.7 | |
应计工资总额 | 178.4 | | | 186.8 | |
衍生金融工具(附注19) | 172.5 | | | 157.5 | |
应付所得税 | 84.9 | | | 61.5 | |
其他流动负债(附注9) | 985.6 | | | 800.1 | |
停产业务的流动负债 | — | | | 6,121.3 | |
流动负债总额 | 3,871.3 | | | 10,415.2 | |
长期债务,减去流动部分(注13) | 2,434.3 | | | 2,835.5 | |
经营租赁负债,减去流动部分 | 656.4 | | | 632.8 | |
递延所得税 | 60.7 | | | 79.3 | |
应计养恤金和其他退休后福利,减去当期部分 | 248.9 | | | 268.4 | |
衍生金融工具(附注19) | 34.2 | | | 18.8 | |
其他负债 | 119.6 | | | 103.3 | |
停产业务的非流动负债 | — | | | 1,081.3 | |
总负债 | 7,425.4 | | | 15,434.6 | |
承担和或有负债(附注17) | | | |
夹层股权 | | | |
可赎回的非控股权益 | 44.6 | | | 43.7 | |
股东权益(附注14) | | | |
普通股,$1.00票面价值;618.32021年和2020年授权的股份;449.8股票和449.5分别于2021年和2020年发行和发行的股票 | 449.8 | | | 449.5 | |
超过普通股面值的资本 | 9,152.1 | | | 10,242.4 | |
累计赤字 | (4,547.0) | | | (4,915.2) | |
累计其他综合损失 | (1,400.8) | | | (1,622.5) | |
TechnipFMC plc股东权益总额 | 3,654.1 | | | 4,154.2 | |
非控制性权益 | 41.4 | | | 40.4 | |
停止经营的非控制性权益 | — | | | 19.7 | |
总股本 | 3,695.5 | | | 4,214.3 | |
负债和权益总额 | $ | 11,165.5 | | | $ | 19,692.6 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至3月31日的三个月, |
2021 | | 2020 |
经营活动提供(需要)的现金 | | | |
| | | |
| | | |
持续经营的净收益(亏损) | $ | 432.1 | | | $ | (3,227.9) | |
对持续经营的收入(亏损)与经营活动提供(需要)的现金进行调整 | | | |
折旧 | 71.1 | | | 78.4 | |
摊销 | 24.1 | | | 25.5 | |
减损 | 18.8 | | | 3,188.0 | |
员工福利计划和基于份额的薪酬成本 | 4.7 | | | 16.3 | |
递延所得税优惠,净额 | (31.9) | | | (58.7) | |
技术能源投资收益 | (470.1) | | | — | |
衍生工具和外汇的未实现亏损 | (5.5) | | | 92.6 | |
从股权关联公司获得的收入,扣除收到的股息后的净额 | (7.7) | | | (22.1) | |
提前清偿债务损失 | 23.5 | | | — | |
其他 | (0.1) | | | (5.1) | |
营业资产和负债变动(扣除收购影响) | | | |
应收贸易账款、净资产和合同资产 | (165.6) | | | 38.3 | |
库存,净额 | 66.0 | | | (29.1) | |
应付帐款、贸易 | 84.8 | | | (56.9) | |
合同责任 | (132.9) | | | 50.3 | |
应付(应收)所得税,净额 | 165.3 | | | 43.4 | |
其他流动资产和负债,净额 | 100.7 | | | (676.7) | |
其他非流动资产和负债,净额 | 4.2 | | | 103.9 | |
持续经营活动提供(需要)的现金 | 181.5 | | | (439.8) | |
非持续经营的经营活动提供的现金 | 66.3 | | | 467.7 | |
经营活动提供的现金 | 247.8 | | | 27.9 | |
| | | |
投资活动提供(需要)的现金 | | | |
资本支出 | (44.2) | | | (75.5) | |
出售债务证券所得收益 | 24.2 | | | — | |
从资产剥离收到的现金 | — | | | 2.5 | |
出售资产所得收益 | 4.4 | | | 7.1 | |
出售Technip Energy的投资 | 100.0 | | | — | |
来自BPI的进展 | 100.0 | | | — | |
偿还合营企业垫款所得款项 | 12.5 | | | — | |
其他 | — | | | 1.9 | |
持续经营的投资活动提供(所需)的现金 | 196.9 | | | (64.0) | |
非持续经营的投资活动所需的现金 | (4.5) | | | (9.5) | |
投资活动提供(需要)的现金 | 192.4 | | | (73.5) | |
| | | |
融资活动提供(需要)的现金 | | | |
短期债务净增加 | 6.2 | | | 73.6 | |
商业票据净减少 | (953.1) | | | (309.2) | |
循环信贷融资收益 | 200.0 | | | 500.0 | |
发行长期债券所得款项 | 1,000.0 | | | — | |
偿还长期债务 | (1,065.8) | | | — | |
支付发债成本 | (53.5) | | | — | |
与股票薪酬预扣税款有关的付款 | — | | | (3.2) | |
为融资租赁支付的现金 | (0.4) | | | — | |
| | | |
持续经营的融资活动提供(所需)的现金 | (866.6) | | | 261.2 | |
为非持续经营的融资活动提供(所需)的现金 | (79.1) | | | (458.2) | |
融资活动所需现金 | (945.7) | | | (197.0) | |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (10.9) | | | (9.7) | |
现金和现金等价物减少 | (516.4) | | | (252.3) | |
期初现金和现金等价物 | 1,269.2 | | | 1,188.0 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 752.8 | | | $ | 935.7 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 普通股 | | 资本流入 超额票面利率 价值评估: 普通股 | | 累计赤字 | | 累计 其他 全面 收入 (亏损) | | 非控制性 利息 | | 总计 股东的 权益 |
截至2019年12月31日的余额 | 447.1 | | | 10,182.8 | | | (1,563.1) | | | (1,407.5) | | | 28.8 | | | 7,688.1 | |
采用会计准则(附注3) | — | | | — | | | (7.8) | | | — | | | — | | | (7.8) | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | (3,256.1) | | | — | | | 10.4 | | | (3,245.7) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (294.2) | | | (11.1) | | | (305.3) | |
普通股发行 | 1.2 | | | (7.6) | | | — | | | — | | | — | | | (6.4) | |
宣布的现金股息($0.13每股) | — | | | — | | | (59.2) | | | — | | | — | | | (59.2) | |
以股份为基础的薪酬(附注15) | — | | | 21.6 | | | — | | | — | | | — | | | 21.6 | |
其他 | — | | | — | | | (0.8) | | | — | | | 0.3 | | | (0.5) | |
截至2020年3月31日的余额 | 448.3 | | | 10,196.8 | | | (4,887.0) | | | (1,701.7) | | | 28.4 | | | 4,084.8 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | 449.5 | | | 10,242.4 | | | (4,915.2) | | | (1,622.5) | | | 60.1 | | | 4,214.3 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益(亏损) | — | | | — | | | 368.2 | | | — | | | 3.7 | | | 371.9 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (37.0) | | | 0.1 | | | (36.9) | |
普通股发行 | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.3 | |
以股份为基础的薪酬(附注15) | — | | | 3.4 | | | — | | | — | | | — | | | 3.4 | |
剥离Technip Energy(注2) | — | | | (1,093.7) | | | — | | | 258.7 | | | (19.9) | | | (854.9) | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | (2.6) | | | (2.6) | |
截至2021年3月31日的余额 | 449.8 | | | 9,152.1 | | | (4,547.0) | | | (1,400.8) | | | 41.4 | | | 3,695.5 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1。重要会计政策的列报和汇总依据
所附的TechnipFMC plc及其合并子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的规则和条例编制的。在这些规则允许的情况下,GAAP通常要求的某些脚注或其他财务信息已被浓缩或省略。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们在截至2020年12月31日的年度10-K表格(“Form 10-K”)中包含的已审计综合财务报表一起阅读。
我们的会计政策与公认会计原则一致。根据这些会计原则编制财务报表要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响在财务报表日期报告的资产和负债额以及报告期内报告的收入和费用。最终结果可能与我们的估计不同。
管理层认为,随附的未经审计的简明综合财务报表反映了所有调整,包括正常的经常性调整,以及根据业务合并对我们的财务状况进行的调整,这对于公平陈述我们截至所述期间的财务状况和经营业绩是必要的。收入、费用、资产和负债在一年中的每个季度都可能有所不同。因此,这些财务报表中的结果和趋势可能不能代表截至2021年12月31日的年度可能预期的结果。
注2。停产经营
衍生产品
2021年2月16日,我们完成了分拆为两家独立的上市公司:TechnipFMC,一家完全集成的技术和服务提供商,以及Technip Energy,一家领先的工程和技术公司(“Technip Energy”)。这笔交易的结构是剥离(“剥离”),这是通过按比例向我们的股东派发股息(“分配”)的方式进行的。50.1我们的每位股东在东部标准时间2021年2月17日下午5点持有的TechnipFMC普通股中,每持有5股TechnipFMC普通股,即可获得1股Technip Energy N.V.普通股。Technip Energy N.V.现在是一家独立的上市公司,其股票在泛欧交易所巴黎证券交易所的股票代码为“TE”。
关于剥离,TechnipFMC和Technip Energy签订了分离和分销协议,以及各种其他协议,其中包括税务协议、员工事宜协议和过渡服务协议以及某些与知识产权有关的协议。这些协议规定在TechnipFMC和Technip能源之间分配可归因于剥离之前、剥离时和之后的资产、员工、债务和义务。
停产运营
剥离代表着一个战略转变,将对我们的业务和综合财务报表产生重大影响。因此,Technip Energy在综合收益表、综合资产负债表和综合现金流量表中作为非持续业务列报。因此,Technip Energy的业绩以截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的非连续运营的形式公布,其中包括Technip Energy在2021年2月16日分配之前的历史业绩。我们的简明综合资产负债表、简明综合收益表、简明综合现金流量表和简明综合财务报表附注已更新,仅反映持续经营。
下表汇总了非持续经营收入的组成部分(扣除税后):
| | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 三月三十一号, |
(单位:百万) | 2021 | | 2020 |
收入 | $ | 906.0 | | | $ | 1,547.7 | |
成本和开支 | 889.3 | | | 1,442.4 | |
其他收入和利息支出,净额 | (18.6) | | | (62.2) | |
所得税前非持续经营所得(亏损) | $ | (1.9) | | | $ | 43.1 | |
非持续经营的收入(亏损),扣除所得税后的净额 | $ | (60.2) | | | $ | (17.8) | |
停产业务的资产和负债汇总如下:
| | | | | | | | |
| | 十二月三十一日, |
(单位:百万) | | 2020 |
资产 | | |
现金和现金等价物 | | $ | 3,538.6 | |
应收贸易账款,扣除津贴后的净额 | | 1,302.7 | |
合同资产 | | 333.5 | |
其他流动资产 | | 522.0 | |
停产业务流动资产总额 | | 5,696.8 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧后的净额 | | 117.1 | |
商誉 | | 2,512.5 | |
其他资产 | | 664.0 | |
停产业务非流动资产总额 | | 3,293.6 | |
停产业务总资产 | | $ | 8,990.4 | |
| | |
负债 | | |
应付帐款、贸易 | | $ | 1,545.1 | |
合同责任 | | 3,690.4 | |
其他流动负债 | | 885.8 | |
非持续经营的流动负债总额 | | 6,121.3 | |
长期债务,减少流动部分 | | 482.2 | |
经营租赁负债 | | 248.2 | |
其他负债 | | 350.9 | |
停产业务非流动负债总额 | | 1,081.3 | |
停产业务负债总额 | | $ | 7,202.6 | |
2021年2月16日,Technip Energy的所有资产和负债都被剥离,因此,截至2021年3月31日,没有资产和负债被归类为非持续经营。
注3。新会计准则
GAAP下近期采用的会计准则
2018年8月,FASB发布了ASU第2018-14号,“薪酬-退休福利-定义福利计划-总则(子主题715-20):披露框架-更改定义福利计划的披露要求。”此更新修订了ASC 715,以添加、删除和澄清与固定收益养老金和其他退休后计划相关的披露要求。我们于2021年1月1日通过了这一修正案,这对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。
2019年12月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2019-12号文件。所得税主题740--简化所得税的核算。修正案通过删除第740主题中一般原则的某些例外,简化了所得税的核算。这一更新还改进和简化了公认会计原则(GAAP)的领域,这些原则的成本和复杂性可以降低,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性。我们于2021年1月1日通过了这一修正案,这对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。
2020年1月,美国财务会计准则委员会发布了ASU第2020-01号文件。投资--股票证券(专题321),“ 投资-股权方法和合资企业(主题323)和衍生工具和套期保值(主题815)-澄清主题321、主题323和主题815之间的互动,并针对金融工具会计的某些方面进行了有针对性的改进。这一更新澄清了公司应考虑要求公司在下列条款下应用或终止权益会计方法的可观察交易。主题323,投资-股权方法和合资企业,为了应用符合以下要求的测量替代方案主题321紧接在适用权益法之前或终止权益法之后。新的ASU还澄清,在确定某些远期合约和已购买期权的会计时,公司不应考虑标的证券在结算或行使时是否按权益法或公允价值期权入账。我们于2021年1月1日通过了这一修正案,这对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。
2020年10月,FASB发布了ASU第2020-10号,“编纂方面的改进。”本次更新中的修订通过修订会计准则编撰(“编撰”)来提高一致性,将所有披露指导纳入适当的章节,并通过修改和增加新标题、交叉引用其他指导意见以及改进或更正术语,澄清编撰中各种条款的应用。我们于2021年1月1日采用了这一更新,这对我们的精简合并财务报表没有产生实质性影响。
新发布的GAAP会计准则
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,“促进参考汇率改革对财务报告的影响(主题848)。”此外,在2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01号,“中间价改革(话题848)”它澄清了主题848的范围. 这些更新中的修订仅适用于参考伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考汇率改革而停止的另一参考利率的合约、套期保值关系和其他交易。修正案提供的权宜之计和例外不适用于2022年12月31日之后签订或评估的合同修改和套期保值关系,但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外,即实体已为套期保值关系选择了某些可选的权宜之计,并在套期保值关系结束时保留。本次更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日止有效。我们目前正在评估这一ASU对我们的精简合并财务报表的影响。
2020年8月,美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2020-06号文件。债务-带转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权的合同(分主题815-40)“。这一更新简化了某些具有负债和股权特征的金融工具的会计处理,包括实体自有股权中的可转换工具和合同。此更新中的修订适用于2021年12月15日之后开始的财年,以及这些财年内的过渡期,允许提前采用不早于2020年12月15日之后的财年。我们预计这次更新的采用不会对我们的简明合并财务报表产生实质性影响。
注4.收入
我们的大部分收入来自与设计和制造产品和系统相关的长期合同,以及为参与原油和天然气勘探和生产的客户提供服务。
收入的分类
收入按地理位置和合同类型分类。
下表列出了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月按地理位置划分的每个可报告部门的产品和服务收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2021年3月31日 | | 2020年3月31日 |
(单位:百万) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
欧洲、俄罗斯、中亚 | $ | 255.9 | | | $ | 42.1 | | | $ | 423.1 | | | $ | 50.3 | |
美洲 | 561.7 | | | 75.2 | | | 436.5 | | | 149.3 | |
亚太地区 | 241.6 | | | 24.0 | | | 137.6 | | | 34.3 | |
非洲 | 292.2 | | | 8.2 | | | 214.6 | | | 13.6 | |
中东 | 23.8 | | | 74.5 | | | 21.8 | | | 50.5 | |
产品和服务总收入 | $ | 1,375.2 | | | $ | 224.0 | | | $ | 1,233.6 | | | $ | 298.0 | |
下表显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,按合同类型划分的每个可报告部门的收入:
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| 截至三个月 |
| 2021年3月31日 | | 2020年3月31日 |
(单位:百万) | 海底 | | 表面技术 | | 海底 | | 表面技术 |
服务 | $ | 793.4 | | | $ | 32.8 | | | $ | 717.5 | | | $ | 56.1 | |
产品 | 581.8 | | | 191.2 | | | 516.1 | | | 241.9 | |
产品和服务总收入 | 1,375.2 | | | 224.0 | | | 1,233.6 | | | 298.0 | |
租赁 | 11.3 | | | 21.5 | | | 19.5 | | | 31.5 | |
总收入 | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | | | $ | 1,253.1 | | | $ | 329.5 | |
合同余额
收入确认、账单和现金收取的时间导致应收账款、成本和预计收益超过未完成合同(合同资产)的账单,以及在简明综合资产负债表上超过成本和未完成合同(合同负债)的估计收益的账单。
合同资产- 合同资产 包括通常由长期合同下的销售产生的未开单金额,当收入随着时间的推移确认,并且确认的收入超过向客户开出的金额时,付款权利不仅受时间的影响。金额不得超过其可变现净值。超过未完成合同账单的成本和估计收益通常被归类为当期。
合同责任-我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或押金,从而产生合同债务。
下表提供了截至2021年3月31日和2020年12月31日的合同净资产(负债)信息:
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(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 | | $CHANGE | | 更改百分比 |
合同资产 | $ | 1,008.7 | | | $ | 934.1 | | | $ | 74.6 | | | 8.0 | |
合同(负债) | (892.5) | | | (1,045.7) | | | 153.2 | | | 14.7 | |
合同净资产(负债) | $ | 116.2 | | | $ | (111.6) | | | $ | 227.8 | | | 204.1 | |
我们的合同资产从2020年12月31日到2021年3月31日的增长主要是由于项目里程碑的时间安排。
我们合同负债的减少主要是因为完成了合同的履约义务,在此期间完成的工作之前就收到了对合同的考虑。
为了确定当期从合同负债中确认的收入,我们首先将收入分配给期初未偿还的个人合同负债余额,直到收入超过该余额。我们确认的任何后续收入都会增加合同资产余额。在截至2020年12月31日的合同负债余额中确认的截至2021年3月31日的三个月的收入为#美元。128.4百万美元。在截至2019年12月31日的合同负债余额中确认的截至2020年3月31日的三个月的收入为#美元。143.4百万美元。
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,我们确认了(5.3)百万元及(11.8),分别与合同收入估计的不利变化有关。
分配给剩余未履行履行义务的交易价格
剩余未履行的履约义务(“RUPO”或“订单积压”)代表我们有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。积压订单的成交价包括基本成交价、可变对价和成交价变动。订单积压表不包括我们确认的收入金额为我们有权为所执行的服务开具发票的合同。与未完成的、已确认的客户订单相关的积压订单的交易价格是在每个报告日期估算的。截至2021年3月31日,分配给积压订单的交易价格总额为$7,221.4百万美元。我们预计将在以下方面确认收入:44.7截至2021年的积压订单的百分比55.3此后为%。
下表详细说明了截至2021年3月31日每个业务部门的积压订单:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2021 | | 2022 | | 此后 |
海底 | $ | 2,954.0 | | | $ | 2,534.2 | | | $ | 1,368.9 | |
表面技术 | 274.5 | | | 87.9 | | | 1.9 | |
总积压订单 | $ | 3,228.5 | | | $ | 2,622.1 | | | $ | 1,370.8 | |
注5。业务细分
管理层对我们报告部门的决定是基于我们在每个部门内的战略优先事项以及我们提供的产品和服务的差异,这与我们的董事长和首席执行官(作为我们的首席运营决策者)审查和评估经营业绩以就分配给该部门的资源做出决定的方式相对应。在剥离之后,我们现在的运营方式是二报告部分:海底和水面技术:
•在海底-设计和制造产品和系统,并为参与近海深水勘探和原油和天然气生产的石油和天然气公司提供服务,同时开发可再生替代品,为新能源行业服务。
•表面技术-设计和制造产品和系统,为参与陆地和浅水勘探以及原油和天然气生产的石油和天然气公司提供服务;为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的高压阀门和管件;还提供排液和试井服务。
分部营业利润(亏损)定义为分部总收入减去分部营业费用。权益法投资的收益(亏损)计入计算部门营业利润。计算部门营业利润(亏损)不包括以下项目:公司员工费用、汇兑收益(亏损)、技术能源投资收入、与公司债务融资相关的净利息收入(费用)和所得税。
分部收入和分部营业利润(亏损)如下:
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| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
细分市场收入 | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 1,386.5 | | | $ | 1,253.1 | |
表面技术 | | | | | 245.5 | | | 329.5 | |
总收入 | | | | | $ | 1,632.0 | | | $ | 1,582.6 | |
| | | | | | | |
分部营业利润(亏损) | | | | | | | |
海底 | | | | | $ | 37.0 | | | $ | (2,750.7) | |
表面技术 | | | | | 8.2 | | | (424.0) | |
部门营业利润(亏损)合计 | | | | | $ | 45.2 | | | $ | (3,174.7) | |
| | | | | | | |
公司项目 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司费用(a) | | | | | (28.8) | | | (30.3) | |
净利息支出 | | | | | (34.5) | | | (23.0) | |
提前清偿债务损失 | | | | | (23.5) | | | — | |
技术能源投资收益 | | | | | 470.1 | | | — | |
汇兑损益 | | | | | 28.1 | | | (23.1) | |
公司项目合计 | | | | | 411.4 | | | (76.4) | |
所得税前收入(亏损)(b) | | | | | $ | 456.6 | | | $ | (3,251.1) | |
(a)公司费用主要包括公司员工费用、基于股份的薪酬费用、减值、重组和其他费用以及其他员工福利。
(b)包括可归因于非控股权益的金额。
注6。每股收益(亏损)
用于计算基本每股收益(亏损)和稀释后每股收益(亏损)的股份数量调整如下:
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| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位为百万,每股数据除外) | | | | | 2021 | | 2020 |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | | | | $ | 430.3 | | | $ | (3,234.8) | |
可归因于TechnipFMC plc的停产业务的收益(亏损) | | | | | (62.1) | | | (21.3) | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | | | | $ | 368.2 | | | $ | (3,256.1) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均流通股数 | | | | | 449.7 | | | 447.5 | |
限制性股票单位的稀释效应 | | | | | 1.4 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总股份和稀释证券 | | | | | 451.1 | | | 447.5 | |
| | | | | | | |
TechnipFMC plc的基本和稀释后每股收益(亏损): | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.96 | | | $ | (7.23) | |
稀释 | | | | | $ | 0.95 | | | $ | (7.23) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的非持续运营的每股收益(亏损) | | | | | | | |
基本的和稀释的 | | | | | $ | (0.14) | | | $ | (0.05) | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的每股总收益(亏损) | | | | | | | |
基本信息 | | | | | $ | 0.82 | | | $ | (7.28) | |
稀释 | | | | | $ | 0.81 | | | $ | (7.28) | |
在截至2020年3月31日的三个月里,我们因持续运营而亏损;因此,2.71.8亿股是反稀释的。
假设收益超过稀释加权平均股数计算的稀释加权平均股数不包括下列以股份为基础的补偿奖励的加权平均股数,因为其影响将是反稀释的:(二)以下以股份为基础的补偿奖励的加权平均股数不包括在计算摊薄加权平均股数时假设的收益超过平均市价的加权平均股数:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(百万股) | | | | | 2021 | | 2020 |
股票期权奖励 | | | | | 1.7 | | | 4.7 | |
限售股单位 | | | | | 4.9 | | | 1.1 | |
业绩股 | | | | | — | | | 2.5 | |
总计 | | | | | 6.6 | | | 8.3 | |
注7。应收账款
我们使用公布的违约风险作为贷款和应收账款的关键信用质量指标来管理我们的应收账款投资组合。我们的应收贷款和保证金与出售长期资产或业务、用于资本支出的关联方贷款或用于租赁安排的保证金有关。
我们使用公布的信用评级作为关键的信用质量指标来管理我们的持有至到期债务证券,因为我们持有至到期的债务证券由政府债券组成。
下表按发起年限和信贷质量汇总了金融资产的摊余成本基础。关键信用质量指标自2021年3月31日起更新。
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(单位:百万) | 创始年份 | | 截至2021年3月31日的余额 | | 截至2020年12月31日的余额 |
应收贷款、保证金和其他 | | | | | |
穆迪评级Ba2 | 2019 | | $ | 98.5 | | | $ | 107.6 | |
| | | | | |
以摊销成本计算的债务证券 | | | | | |
穆迪评级为B3 | 2019 | | — | | | 23.7 | |
金融资产总额 | | | $ | 98.5 | | | $ | 131.3 | |
信用损失
对于合同资产、应收贸易账款、应收贷款和保证金等,我们选择根据历史数据的损失率计算预期信用损失。我们根据金融资产和合同资产在存续期内的冲销金额编制损失率统计数据,并根据债务人和经济环境的特定前瞻性因素调整这些历史信用损失趋势,以确定终身预期损失。
对于按摊销成本持有至到期的债务证券,我们使用现有的、合理的和可支持的信息来评估该债务证券在报告日是否被认为具有较低的信用风险。
下表分别显示了截至2021年3月31日和2020年3月31日的信贷损失拨备前滚情况。
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| 截至2021年3月31日的余额 |
(单位:百万) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期债务证券 |
信贷损失准备的期初余额 | $ | 40.2 | | | $ | 2.4 | | | $ | 7.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.5 | |
本期预期信贷损失拨备(释放) | 3.8 | | | (0.6) | | | (0.5) | | | 0.2 | | | (0.5) | |
| | | | | | | | | |
恢复 | (5.5) | | | (0.7) | | | (1.1) | | | — | | | — | |
信贷损失准备期末余额 | $ | 38.5 | | | $ | 1.1 | | | $ | 5.9 | | | $ | 0.6 | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年3月31日的余额 |
(单位:百万) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期债务证券 |
信贷损失准备的期初余额 | $ | 59.4 | | | $ | 4.5 | | | $ | 9.5 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.1 | |
本期预期信贷损失准备金 | 1.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
恢复 | (2.6) | | | — | | | (0.5) | | | — | | | — | |
信贷损失准备期末余额 | $ | 58.4 | | | $ | 4.5 | | | $ | 9.0 | | | $ | 0.7 | | | $ | 1.1 | |
除某些一年或一年内到期的应收账款外,我们没有任何逾期或处于非权责发生状态的金融资产。.
注8。库存
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
原料 | $ | 222.6 | | | $ | 270.3 | |
在制品 | 227.5 | | | 242.7 | |
成品 | 714.7 | | | 739.8 | |
| | | |
| | | |
库存,净额 | $ | 1,164.8 | | | $ | 1,252.8 | |
注9.其他流动资产和其他流动负债
其他流动资产包括:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
增值税应收账款 | $ | 260.1 | | | $ | 236.4 | |
预付费用 | 95.4 | | | 78.1 | |
其他应收税金 | 80.0 | | | 73.8 | |
各种应收账款 | 74.1 | | | 138.4 | |
持有待售资产 | 47.4 | | | 47.3 | |
按摊销成本计算的流动金融资产 | 30.9 | | | 40.6 | |
持有至到期投资 | — | | | 24.2 | |
其他 | 37.9 | | | 24.1 | |
其他流动资产总额 | $ | 625.8 | | | $ | 662.9 | |
其他流动负债包括:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
保修应计费用和项目或有事项 | $ | 193.2 | | | $ | 168.8 | |
法律条文 | 129.6 | | | 127.6 | |
增值税和其他应缴税金 | 126.2 | | | 91.4 | |
应付BPI购股协议 | 100.0 | | | — | |
社会保障责任 | 65.9 | | | 67.9 | |
因分离而应向Technip Energy缴纳的税款 | 59.0 | | | — | |
条文 | 36.1 | | | 53.0 | |
薪酬应计 | 18.6 | | | 54.3 | |
应计养恤金和其他退休后福利的当期部分 | 7.1 | | | 6.9 | |
| | | |
其他应计负债 | 249.9 | | | 230.2 | |
其他流动负债总额 | $ | 985.6 | | | $ | 800.1 | |
注10。保证义务
保修义务计入我们截至2021年3月31日和2020年12月31日的综合资产负债表中的“其他流动负债”。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的保修义务对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
期初余额 | | | | | $ | 109.5 | | | $ | 121.7 | |
保修费用 | | | | | 12.5 | | | 6.1 | |
对现有应计项目的调整 | | | | | (12.3) | | | 23.8 | |
已支付的索赔 | | | | | (3.0) | | | (0.9) | |
期末余额 | | | | | $ | 106.7 | | | $ | 150.7 | |
注11.权益法投资
在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,我们来自股权附属公司的收入为$7.7百万美元和$21.1分别为100万美元,并包括在我们的海底部分。
技术能源投资
如附注2所述,剥离完成后,我们立即拥有49.9持有Technip Energy流通股的%。2021年1月7日,Bpifrance Participations SA(“BPI”)与我们签订了股份购买协议(“股份购买协议”),根据该协议,BPI同意以#美元收购我们在Technip Energy N.V.(“BPI投资”)保留的部分股份。200.02000万美元(“收购价”),可能会有一定的调整。2021年3月31日,BPI最终购买了7.5从我们手中以美元收购Technip Energy的300万股票100.02000万。因此,在2021年4月8日,我们退还了$100.0由于他们修订了投资水平,导致公众投资指数下降了600万美元。截至2021年3月31日,我们拥有82.32000万股,代表着45.7持有Technip Energy流通股的%。
2021年4月27日,我们进一步减持了Technip Energy的股份,并同意出售Technip Energy的股票,相当于大约总共15通过私募和同时出售给Technip Energy,获得Technip Energy%的股本。有关详细信息,请参见注释21。我们不打算继续作为Technip Energy的长期股东,并将在一年内及时有序地退出我们的股权。
在剥离日期,在初步确认这项投资时,我们选择按公允价值核算我们对Technip Energy的投资,并在我们的综合收益表中报告这项投资的公允价值随后的所有变化。
在截至2021年3月31日的三个月里,我们确认了$470.1数百万美元的收入与我们在Technip Energy的投资有关。确认的金额包括向BPI出售股份时的收购价折扣和我们投资的公允价值重估收益。截至2021年3月31日,这笔投资的账面价值为$1,249.0百万美元。
注12。关联方交易
在我们与关联方的所有交易的简明合并财务报表中包含的应收账款、应付款项、收入和费用如下:关联方是指与我们的董事和主要股东以及我们合并合资企业的合作伙伴有关的实体。
应收账款由下列关联方应收账款组成:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 2020年12月31日 |
技术能量 | $ | 130.5 | | | $ | — | |
Equinor ASA | 32.1 | | | 24.1 | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 2.9 | | | 4.2 | |
巴西的技术AS(Techdof Brasil AS) | 6.5 | | | 8.0 | |
| | | |
其他 | 2.1 | | | 1.7 | |
应收账款总额 | $ | 174.1 | | | $ | 38.0 | |
Dofcon Navegacao是权益法子公司。Techdof Brasil AS是我们的权益法关联公司Dofcon Brasil AS的全资子公司。2020年10月,我们之前的董事会成员是Equinor ASA的高管。我们的董事会中有一名成员是Storengy的董事会成员。
应付帐款包括应付下列关联方的款项:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
技术能量 | $ | 216.7 | | | $ | — | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | 1.9 | | | 1.5 | |
其他 | 4.0 | | | 3.1 | |
应付账款总额 | $ | 222.6 | | | $ | 4.6 | |
此外,我们还收到了一张来自Dofcon Brasil的应收票据,金额为#美元。25.3百万美元和$37.6分别截至2021年3月31日和2020年12月31日。Dofcon Brasil AS是一家可变利息实体,并作为权益法投资入账。
收入由以下相关方的金额组成:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
Equinor ASA | | | | | $ | 95.5 | | | $ | — | |
技术能量 | | | | | 1.5 | | | — | |
巴西的技术AS(Techdof Brasil AS) | | | | | 3.5 | | | 1.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | | | | | 3.1 | | | 3.0 | |
总收入 | | | | | $ | 103.6 | | | $ | 4.3 | |
费用包括支付给下列相关方的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
技术能量 | | | | | $ | 0.6 | | | $ | — | |
多夫科纳维加考(Dofcon Navegacao) | | | | | 6.6 | | | 8.0 | |
阿科马公司(Arkema S.A.) | | | | | 0.7 | | | 0.4 | |
岩浆环球有限公司 | | | | | 1.5 | | | 0.7 | |
IFP新能源新品(IFP Energy Nouveles) | | | | | 0.9 | | | 1.1 | |
Serimax Holdings SAS | | | | | — | | | 0.2 | |
其他 | | | | | 6.6 | | | 5.9 | |
总费用 | | | | | $ | 16.9 | | | $ | 16.3 | |
Serimax Holdings SAS和Magma Global Limited是股权投资方式。我们的前董事会成员是Arkema S.A.的董事会成员,我们的前董事会成员在2020年6月之前一直担任IFP Energy Nouvelles的高管。
注13.债务
概述
长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
优先担保循环信贷安排 | $ | 200.0 | | | $ | — | |
| | | |
商业票据 | 21.2 | | | 1,043.7 | |
2021年到期的合成债券 | — | | | 551.2 | |
3.452022年到期的优先债券百分比 | — | | | 500.0 | |
3.40%2012年私募债券将于2022年到期 | 176.1 | | | 184.0 | |
3.15%2013年私募债券将于2023年到期 | 299.3 | | | 312.9 | |
5.752025年到期的%2020私募债券 | 234.8 | | | 245.4 | |
6.502026年到期的优先票据百分比 | 1,000.0 | | | — | |
4.00%2012年私募债券将于2027年到期 | 88.0 | | | 92.0 | |
4.00%2012年私募债券将于2032年到期 | 117.4 | | | 122.7 | |
3.75%2013年私募债券将于2033年到期 | 117.4 | | | 122.7 | |
银行借款和其他 | 313.7 | | | 298.4 | |
| | | |
未摊销债务发行成本和贴现 | (36.8) | | | (12.8) | |
债务总额 | 2,531.1 | | | 3,460.2 | |
减去:当前借款(a) | 96.8 | | | 624.7 | |
长期债务 | $ | 2,434.3 | | | $ | 2,835.5 | |
(一)截至2021年3月31日和2020年12月31日,经常借款主要由银行借款和当前期限为12个月的票据组成。
与分拆有关的债务融资交易
在分拆过程中,我们执行了一系列再融资交易,以便为资本结构提供充足的现金资源,以支持未来的运营和投资计划。
发债
•2021年2月16日,我们签订了一项信贷协议,其中规定提供$1.01000亿美元三年制高级担保多币种循环信贷安排(“循环信贷安排”),包括#美元450.02000万张信用证次融资;以及
•2021年1月29日,我们发行了美元1.030亿美元6.502026年到期的优先债券百分比(“2021年债券”)。
偿还债务
上述债券发行的收益连同手头的可用现金用于提供资金:
•所有$的偿还542.42021年1月到期的未偿还合成可转换债券中的1.8亿美元;
•所有$的偿还500.0未偿还本金总额为2000万美元3.452022年到期的优先债券百分比。与还款有关,我们因清偿债务而录得损失#美元。23.5与已支付金额与债务账面净值之间的差额有关的1000万美元;以及
•美元的终止2.52017年1月17日签订的1000亿优先无担保循环信贷安排;以及欧元的终止500.02020年5月19日签订的600万欧元贷款;2020年5月19日生效的CCFF计划终止。关于终止这些信贷安排,我们偿还了#美元。830.9在未偿还的商业票据借款中,有1.8亿美元。
信贷安排和债务
循环信贷安排-2021年2月16日,我们签订了一项信贷协议,其中规定1.01000亿美元三年制高级担保多币种循环信贷安排,包括$450.0300万张信用证子设施。我们招致了$27.9与循环信贷安排相关的债务发行成本为1.6亿美元。这些债务发行成本是递延的,并计入我们截至2021年3月31日的浓缩综合资产负债表中的其他资产。递延债务发行成本在循环信贷安排期限内摊销为利息支出。
循环信贷安排下的借款可获得性因针对该安排签发的未偿还信用证而减少。截至2021年3月31日,有不是循环信贷机制下的未偿还信用证和借款可获得性为#美元。800.02000万。
循环信贷安排下的借款按以下利率计息,外加适用的保证金,具体取决于货币:
•以美元计价的贷款按照基准利率或与伦敦银行间同业拆借利率(“调整后的伦敦银行间同业拆借利率”)挂钩的调整利率(“调整后的伦敦银行同业拆借利率”)计息,由公司选择;
•英镑贷款在经调整的伦敦银行同业拆息中计息;以及
•以欧元计价的贷款按调整后的利率计息,利率与欧元银行间同业拆借利率挂钩。
循环信贷贷款的适用保证金范围为2.50%至3.50%用于欧洲货币贷款和1.50%至2.50基本利率贷款为%,取决于总杠杆率。循环信贷安排受惯例陈述和担保、契诺、违约事件、强制性偿还条款和金融契诺的约束。截至2021年3月31日,我们遵守了循环信贷安排下的所有限制性契约。
2021年票据-2021年1月29日,我们发行了美元1.030亿美元6.502026年到期的优先债券百分比。2021年债券的利息每半年支付一次,由2021年8月1日开始,每年2月1日和8月1日支付一次。2021年债券是优先无担保债务,由我们在巴西、荷兰、挪威、新加坡和英国的几乎所有全资拥有的美国子公司和非美国子公司在优先无担保的基础上提供担保。我们招致了$25.7与发行2021年债券相关的债务发行成本为1.8亿美元。这些债务发行成本被递延,并计入我们截至2021年3月31日的浓缩综合资产负债表中的长期债务。递延债务发行成本在2021年债券期限内摊销为利息支出,这近似于实际利息法。
商业票据-截至2021年3月31日和2020年12月31日,我们拥有21.2百万美元和$1,043.7已发行的商业票据分别为百万美元。商业票据借款按市场利率发行。截至2021年3月31日,我们的商业票据借款有加权平均利息比率0.48% o在美国
以美元计价的借款。根据新的循环信贷安排的条款,我们没有能力在未来发行任何新的商业票据。
银行借款-包括为我方某些船舶融资而发放的定期贷款,以及我方对外承诺信贷额度下的未偿还金额。
注14.股东权益
累计其他综合收益(亏损)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 外币 翻译 | | | | 套期 | | 确定的养老金计划 以及其他 退休后 效益 | | 累计其他 综合管理 可归因于以下原因的损失 TechnipFMC plc | | 累计其他 综合管理 可归属损失 致非控股权益 |
2020年12月31日 | $ | (1,401.2) | | | | | $ | 34.0 | | | $ | (255.3) | | | $ | (1,622.5) | | | $ | (4.1) | |
税前其他综合收益(亏损)(税后净额) | (28.2) | | | | | (14.5) | | | 3.5 | | | (39.2) | | | 0.1 | |
净亏损计入净收益(亏损)、税后净额的重新分类调整 | — | | | | | (2.7) | | | 4.9 | | | 2.2 | | | — | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | (28.2) | | | | | (17.2) | | | 8.4 | | | (37.0) | | | 0.1 | |
TECHNIP能源的衍生产品 | 241.2 | | | | | (19.7) | | | 37.2 | | | 258.7 | | | — | |
2021年3月31日 | $ | (1,188.2) | | | | | $ | (2.9) | | | $ | (209.7) | | | $ | (1,400.8) | | | $ | (4.0) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | |
| | | 三月三十一号, | | |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 | | |
累计其他全面收益(亏损)组成部分明细 | | | | | 从累计其他金额中重新分类的金额 综合损失 | | 简明合并损益表中受影响的行项目 |
套期保值工具的损益 | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | $ | (10.4) | | | $ | (11.1) | | | 收入 |
| | | | | 8.3 | | | 9.8 | | | 销售成本 |
| | | | | 0.1 | | | — | | | 销售、一般和行政费用 |
| | | | | | | | | |
| | | | | 4.0 | | | 1.0 | | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | 2.0 | | | (0.3) | | | 所得税前收入(亏损) |
| | | | | (0.7) | | | (0.2) | | | 所得税拨备 |
| | | | | $ | 2.7 | | | $ | (0.1) | | | 净收益(亏损) |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
摊销先前服务信用(成本) | | | | | (0.1) | | | (0.3) | | | (a) |
精算损失净额摊销 | | | | | (6.9) | | | (2.8) | | | (a) |
| | | | | | | | | |
| | | | | (7.0) | | | (3.1) | | | 所得税前收入(亏损) |
| | | | | (2.1) | | | (0.6) | | | 所得税拨备 |
| | | | | $ | (4.9) | | | $ | (2.5) | | | 净收益(亏损) |
(a)这些累积的其他综合收入部分计入定期养老金净成本的计算中。
注15。基于股份的薪酬
根据修订及重订的TechnipFMC plc奖励计划(以下简称“计划”),本公司可向本公司及其附属公司的高级职员、雇员、非雇员董事及顾问提供某些奖励及奖励。奖励可能包括股票期权、股票增值权、绩效股票单位、限制性股票单位、限制性股票或根据本计划授权的其他奖励。根据该计划,24.12017年授权奖励普通股1.8亿股。在分拆的记录日期,11.9根据该计划,仍有1000万股可用,调整后的调整比率反映了剥离的情况,调整比率是根据剥离前一天TechnipFMC普通股在纽约证券交易所的收盘价与紧接剥离后一天TechnipFMC在纽约证券交易所的收盘价的比率计算的。经过这次调整,15.2截至2021年2月17日,仍有100万股普通股根据该计划获得授权奖励。
我们确认本计划奖励的薪酬支出和相应的税收优惠。非既得股票期权以及基于时间和基于业绩的限制性股票单位的基于股票的薪酬费用为#美元。3.4百万美元和$21.6截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月分别为100万美元。
注16。减值、重组和其他费用
减值、重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
海底 | | | | | $ | 19.7 | | | 2,773.6 | |
表面技术 | | | | | 2.8 | | | 424.4 | |
公司和其他 | | | | | 3.0 | | | 1.1 | |
减值、重组和其他费用合计 | | | | | $ | 25.5 | | | $ | 3,199.1 | |
商誉和长期资产减值
商誉和长期资产减值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
海底 | | | | | $ | 15.7 | | | $ | 2,776.5 | |
表面技术 | | | | | 0.1 | | | 411.5 | |
公司和其他 | | | | | 3.0 | | | — | |
总减值 | | | | | $ | 18.8 | | | $ | 3,188.0 | |
在截至2021年3月31日的三个月内,在剥离之后,我们做出了某些房地产变现决定,因此,我们记录了$18.8与我们的经营租赁使用权资产相关的减值费用为100万美元。
在截至2020年3月31日的三个月里,发现了导致某些长期资产减值的触发事件,包括商誉。在截至2020年3月31日的三个月中,减值费用为3,188.0记录在案的有1.8亿人。这些费用包括商誉减值费用#美元。2,747.5300万美元和300万美元335.9我们的海底和水面技术部门分别为2000万美元。
对于其他长期资产,我们得出的结论是,市场不确定性是某些资产集团的触发事件,这些资产集团服务于我们海底和水面技术部门的短周期业务。评估这些资产组的可恢复性需要使用不可观察到的投入,这需要大量的判断。这些判断包括预期的未来资产利用率,同时考虑到某些客户因应市场状况而减少的未来资本支出。作为这项评估的结果,减值费用为#美元。29.02000万美元用于海底,主要包括安装和服务设备,以及$75.61000万美元,用于Surface
技术,包括北美的压裂和井口资产,在截至2020年3月31日的三个月中记录在案。
只要发生事件或环境变化表明长期资产的账面价值可能无法收回,就会对长期资产进行减值审查。评估要持有和使用的资产的可回收性需要使用不可观察到的投入,这涉及到重大判断。这些判断包括预期的未来资产利用率,同时考虑到某些客户因应市场状况而减少的未来资本支出。
重组和其他费用
重组和其他费用主要包括遣散费和其他员工相关成本以及所有部门的新冠肺炎相关费用。重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, |
| 2021 | | | | 2020 |
(单位:百万) | 重组和其他费用 | | | | 重组和其他费用 | | 新冠肺炎费用 |
海底 | $ | 4.0 | | | | | $ | (6.9) | | | $ | 4.0 | |
表面技术 | 2.7 | | | | | 11.8 | | | 1.1 | |
公司和其他 | — | | | | | 1.1 | | | — | |
总计 | $ | 6.7 | | | | | $ | 6.0 | | | $ | 5.1 | |
在截至2020年3月31日的三个月内,我们产生了5.1新冠肺炎相关费用300万美元。这些费用是完全由于新冠肺炎大流行情况而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则就不会产生这些成本。
能源市场的长期不确定性可能会导致我们客户群的资本支出进一步减少。反过来,这可能会导致我们的战略发生变化。我们会继续采取行动,以减轻不断转变的市场环境所带来的不利影响,并预计会继续根据市场情况调整成本结构。如果市场状况恶化,我们可能会记录额外的重组费用和长期资产、经营租赁使用权资产和权益法投资的额外减值。
注17。承付款和或有负债
与担保有关的或有负债-在正常业务过程中,我们与金融机构签订备用信用证、履约保证金、保证金和其他担保,以使我们的客户、供应商和其他各方受益。这些金融工具大多在五年。管理层预计,这些金融工具中的任何一种都不会导致亏损,如果发生亏损,将对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
担保包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
财务担保(a) | $ | 98.4 | | | $ | 104.9 | |
性能保证(b) | 1,146.8 | | | 1,353.9 | |
最大潜在未贴现付款 | $ | 1,245.2 | | | $ | 1,458.8 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权担保相关的基础协议的变化,临时要求担保人向被担保方付款的合同。只有在未能履行我们的财务义务的情况下,这些合同才会被动用。
(b)履约担保是指根据另一实体未能履行非财务义务协议而临时要求担保人向担保方付款的合同。触发付款的事件与履约有关,如未能发运产品或提供服务。
我们相信,我们已知的或有事件的最终解决不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生实质性的不利影响。
与法律和税务事宜有关的或有负债-在我们的正常业务过程中,我们涉及各种悬而未决或潜在的法律和税务诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理人、供应商、客户和风险合作伙伴,可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排相关的索赔,包括某些看跌期权或看涨期权。由于这些行动固有的不确定性,我们无法预测其最终结果。然而,我们相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practices Act,简称FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,以及美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,这些项目是由一家合资公司在巴西完成的,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司在2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西的项目进行了联系和合作,并就这些现有问题与法国当局(镶木地板国家金融家(“PNF”))进行了联系和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,总共支付$301.3向美国司法部、证交会、强积金和CGU/AGU捐款100万美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”(FCPA)的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》(FCPA)的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了#美元。5.1100万美元,包括在#美元的全球决议中。301.3百万美元。
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于寻求与PNF的解决方案,并将保持$70.0与这项调查相关的100万美元拨备。随着我们与PNF的讨论继续朝着解决方案前进,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF可能会在适当的情况下寻求实施一系列潜在的制裁,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国面临刑事诉讼,结果无法预测。
与违约金相关的或有负债-我们的一些合同包含条款,要求我们支付违约金,如果我们对未能达到指定的合同里程碑日期负责,而适用的客户根据这些条款提出符合要求的索赔。这些合同规定了我们的客户可以向我们索赔违约金的条件。根据对我们业绩的评估以及其他商业和法律分析,管理层认为我们已经适当地确认了2021年3月31日和2020年12月31日的可能违约金,此类问题的最终解决不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
注18。所得税
我们在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月的所得税拨备反映了5.4%和0.7%。实际税率的同比增长主要是由于亏损的影响增加,包括拥有全额估值津贴的司法管辖区的某些减值,以及预测收益组合的变化。
我们的实际税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国的税率更高。
注19。衍生金融工具
为减轻汇率变动的影响,吾等持有衍生金融工具,以对冲若干可识别及预期交易的风险,以及在浓缩综合资产负债表中记录的资产及负债。被套期保值的风险类型是与外币汇率变动导致的未来收益和现金流的可变性有关的风险。我们的政策是,持有衍生工具只是为了对冲与正常业务过程中预期的外币买卖相关的风险,而不是为了纯粹为了赚取利润的交易目的。
一般而言,我们订立套期保值关系,预期被对冲交易的公允价值或现金流量的变动会被衍生工具的公允价值的相应变动所抵销。就符合现金流对冲资格的衍生工具而言,衍生工具损益的有效部分(不包括远期货币汇率的时间价值部分)报告为其他全面收益(“保监处”)的组成部分,并重新分类为被对冲交易影响收益的同期或多个期间的收益。对于未指定为套期保值工具的衍生工具,该等工具的公允价值的任何变动均反映在该等变动发生期间的收益中。
我们持有以下类型的衍生工具:
外汇远期合约-这些工具的目的是对冲以外币计价的预期购买或出售承诺的未来现金流变化的风险,以及在我们的压缩综合资产负债表中记录的资产和负债。截至2021年3月31日,我们持有以下重大净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
欧元 | 464.4 | | | 544.8 | |
英镑 | 287.2 | | | 395.5 | |
巴西雷亚尔 | 1,320.1 | | | 231.8 | |
挪威克朗 | 1,155.3 | | | 135.7 | |
| | | |
新加坡元 | 103.5 | | | 77.0 | |
加元 | 31.2 | | | 24.7 | |
印度卢比 | 752.9 | | | 10.2 | |
| | | |
| | | |
科威特第纳尔 | (3.0) | | | (10.0) | |
印尼盾 | (191,631.6) | | | (13.2) | |
澳元 | (157.1) | | | (119.6) | |
马来西亚林吉特 | (732.2) | | | (176.6) | |
美元 | (105.2) | | | (105.2) | |
买卖合同中嵌入的外汇汇率工具-这些工具的目的是匹配特定项目的抵销货币付款和收入,或遵守政府对某些国家购买商品所使用的货币的限制。截至2021年3月31日,我们的这些工具投资组合包括以下重要净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) |
(单位:百万) | | | 美元等值 |
巴西雷亚尔 | 64.8 | | | 11.4 | |
挪威克朗 | (138.8) | | | (16.3) | |
欧元 | (14.4) | | | (16.9) | |
美元 | 20.7 | | | 20.7 | |
所有未偿还衍生工具的公允价值金额均已根据现有市场信息及普遍接受的估值方法厘定。有关更多详细信息,请参见注释20。因此,提出的估计可能不表明我们将在当前市场交易中变现的金额,也可能不表明当这些合同结算时我们最终可能产生的收益或损失。
下表显示了简明综合资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 | | |
(单位:百万) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 | | | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | $ | 199.7 | | | $ | 164.8 | | | $ | 189.5 | | | $ | 141.9 | | | | | |
长期衍生金融工具 | 35.3 | | | 33.8 | | | 28.9 | | | 18.8 | | | | | |
指定为对冲工具的衍生工具总额 | 235.0 | | | 198.6 | | | 218.4 | | | 160.7 | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | 3.8 | | | 7.7 | | | 79.2 | | | 15.6 | | | | | |
长期衍生金融工具 | — | | | 0.4 | | | 0.3 | | | — | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具总额 | 3.8 | | | 8.1 | | | 79.5 | | | 15.6 | | | | | |
总导数 | $ | 238.8 | | | $ | 206.7 | | | $ | 297.9 | | | $ | 176.3 | | | | | |
符合套期保值会计条件的预测交易的现金流套期保值,扣除税金,导致累计其他综合损失#美元。4.4百万美元和$12.9分别截至2021年3月31日和2020年12月31日。我们预计会转账大约$36.0当预期的交易实际发生时,在未来12个月内,从累计保费到收益的百万亏损。目前被套期保值的所有预期交易预计都将在#年下半年完成。2023.
下表列出了与指定为现金流对冲的衍生工具相关的其他全面收益中确认的收益(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 损益在保险公司确认 |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
外汇合约 | | | | | $ | (20.2) | | | $ | (91.7) | |
以下是截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月简明综合收益表中现金流量对冲会计的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2021年3月31日的三个月 | | 截至2020年3月31日的三个月 |
合并损益表中列报的与套期保值和衍生工具相关的收入(费用)总额 | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在收入中确认的现金流对冲收益(损失) | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
从累积保单重新分类为收入的金额 | $ | (10.4) | | | $ | 8.3 | | | $ | 0.1 | | | $ | 4.0 | | | $ | (11.1) | | | $ | 9.8 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | |
被排除在有效性测试之外的金额 | 1.0 | | | (1.2) | | | 0.9 | | | (0.6) | | | 1.2 | | | (2.2) | | | — | | | (12.6) | |
在收益中确认的现金流对冲收益(损失)总额 | (9.4) | | | 7.1 | | | 1.0 | | | 3.4 | | | (9.9) | | | 7.6 | | | — | | | (12.1) | |
在收益中确认的对冲收益(损失)总额 | $ | (9.4) | | | $ | 7.1 | | | $ | 1.0 | | | $ | 3.4 | | | $ | (9.9) | | | $ | 7.6 | | | $ | — | | | $ | (12.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在未指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的收益(损失) | 0.2 | | | 0.5 | | | — | | | (11.4) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
总计 | $ | (9.2) | | | $ | 7.6 | | | $ | 1.0 | | | $ | (8.0) | | | $ | (9.9) | | | $ | 7.6 | | | $ | — | | | $ | (12.1) | |
资产负债表抵消-我们与同意主净额结算协议的交易对手签订衍生品合约,该协议允许总衍生品资产与总衍生品负债进行净额结算。每种工具都是单独核算的,资产和负债不相互抵销。截至2021年3月31日和2020年12月31日,我们没有抵押衍生品合约。下表列出了公认衍生工具的总信息和净信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(单位:百万) | 已确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 | | 已确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 |
衍生资产 | $ | 238.8 | | | $ | (125.2) | | | $ | 113.6 | | | $ | 297.9 | | | $ | (128.7) | | | $ | 169.2 | |
衍生负债 | $ | 206.7 | | | $ | (125.2) | | | $ | 81.5 | | | $ | 176.3 | | | $ | (99.3) | | | $ | 77.0 | |
注20。公允价值计量
按公允价值经常性计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年3月31日 | | 2020年12月31日 |
(单位:百万) | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
投资 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
技术能源投资 | $ | 1,249.0 | | | $ | 1,249.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券(a) | 24.3 | | | 24.3 | | | — | | | — | | | 23.4 | | | 23.4 | | | — | | | — | |
货币市场基金 | 1.9 | | | — | | | 1.9 | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | | | — | |
稳定价值基金(b) | 0.8 | | | — | | | — | | | — | | | 0.9 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期债务证券 | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.2 | | | — | | | 24.2 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 238.8 | | | — | | | 238.8 | | | — | | | 297.9 | | | — | | | 297.9 | | | — | |
持有待售资产 | 47.4 | | | — | | | — | | | 47.4 | | | 47.3 | | | — | | | — | | | 47.3 | |
总资产 | $ | 1,562.2 | | | $ | 1,273.3 | | | $ | 240.7 | | | $ | 47.4 | | | $ | 395.4 | | | $ | 23.4 | | | $ | 323.8 | | | $ | 47.3 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | 206.7 | | | — | | | 206.7 | | | — | | | 176.3 | | | — | | | 176.3 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
总负债 | $ | 206.7 | | | $ | — | | | $ | 206.7 | | | $ | — | | | $ | 176.3 | | | $ | — | | | $ | 176.3 | | | $ | — | |
(a)包括按公允价值计量的固定收益和其他投资。
(b)按每股资产净值(或其等价物)按公允价值计量的某些投资并未在公允价值层次中分类。
对科技能源的投资-我们对Technip Energy的投资的公允价值是基于我们有能力在公开市场获得的报价,详情请参见附注11。
股权证券-我们交易证券的公允价值计量是基于我们有能力在公开市场获得的报价。
稳定价值基金和货币市场基金-稳定价值基金和货币市场基金按季度末持有的股票的资产净值估值,这是基于标的投资的公允价值,使用我们的投资顾问在季度末报告的信息。
持有至到期债务证券-持有至到期的债务证券由政府债券组成。这些投资按摊销成本列报,接近公允价值。
持有待售资产-我们持有的待售资产的公允价值是根据市场方法确定的,并考虑到了预期的销售价格。截至2021年3月31日,我们的G1200船舶被归类为持有待售。2021年3月,我们签署了出售这艘船的协议备忘录。该协议必须满足某些前提条件才能完成交易。我们预计在2021年上半年完成销售。
可赎回的非控股权益-我们拥有一家51在岛屿离岸海底的股份百分比,因为该股份后来更名为tios as。非控股权益按公允价值计入夹层股权。公允价值计量基于市场上无法观察到的重大不可观察投入,因此被归类为公允价值计量层次中的第三级。截至2021年3月31日 和2020年12月31日,我们的可赎回非控股权益的公允价值为$44.6百万美元和$43.7分别为百万美元.
衍生金融工具-我们使用收益法作为估值技术,对外币衍生工具的公允价值进行经常性计量。这种方法通过测量衍生合约利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是通过使用相同行业、相似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。
我们目前在与金融机构的协议中没有与信用风险相关的或有条款,这些条款要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。有关更多详细信息,请参见附注19。
非经常性公允价值计量
长期非金融资产的公允价值-只要发生事件或环境变化表明长期资产的账面价值可能无法收回,就会对长期资产进行减值审查。
以下汇总了这三项长期资产的减值和相关的减值后公允价值
截至2021年3月31日和2020年3月31日的月份:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至3月31日的三个月, | |
| 2021 | | 2020 | |
(单位:百万) | 损损 | | 公允价值(a) | | 损损 | | 公允价值(a) | |
长寿资产 | $ | 18.8 | | | $ | 31.6 | | | $ | 104.6 | | | $ | 269.6 | | |
(a)按损益法计算的减值日期10.8%经风险调整的利率,导致公允价值计量水平为3级。
其他公允价值披露
现金及现金等价物、应收贸易账款、应付账款、短期债务、商业票据、与我们银行借款相关的债务、信贷安排,以及符合金融工具定义的其他流动资产和其他流动负债中包含的金额的账面价值,均为近似公允价值。
债务公允价值-我们使用市场方法,使用可观察到的市场数据来确定我们固定利率债务的公允价值,这导致了二级公允价值计量。我们的私募债券、优先债券和合成债券的估计公允价值为$。2,097.3百万美元和$2,199.2分别截至2021年3月31日和2020年12月31日。
信用风险-从本质上讲,金融工具涉及交易对手不履行义务的风险,包括信用风险。可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括应收贸易账款和衍生品合约。我们只与管理层认为在财务上安全的交易对手进行交易,要求获得信贷批准和信贷限额,并监控交易对手的财务状况,从而管理金融工具的信用风险。在交易对手不履行义务的情况下,我们对信用损失的最大风险敞口仅限于金融工具上提取和未偿还的金额。应收贸易账款损失准备是根据应收账款评估确定的。我们只与同意总净额结算协议的交易对手签订合同,以降低衍生产品合约的信用风险。主净额结算协议允许总衍生资产与总衍生负债进行净额结算。
注21。后续事件
2021年4月8日,根据与公众宣传局签订的《购股协议》,我们退还了$100.0由于他们修订了投资水平,导致公众投资指数下降了600万美元。
2021年4月27日,我们出售了252000万股Technip Energy股票,代表14通过加速询价发行(The Placement)的私募方式,获得Technip Energy股本的3%。此次配售的股票售价定为欧元11.10每股,总毛收入为欧元277.51000万美元或300万美元335.22000万。
在安置的同时,从TechnipFMC购买的Technip Energy1.82000万股(相当于1股本的%)以欧元计算11.10每股,对应于配售的价格(“同时出售给Technip Energy”)。将股份出售给Technip Energy产生了总收益为欧元20.01000万美元或300万美元24.22000万。这次购买与配售是分开的。
完成向Technip Energy的配售和同时出售后,TechnipFMC将保留55.52000万股,代表着31技术能源公司股本的%。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
商业前景
整体展望-T他认为原油的短期前景有所改善。在强有力的财政刺激、CoVID疫苗接种和地方经济重新开放的推动下,经济活动继续扩大。此外,由于石油行业的资本支出更加自律,石油供应一直受到限制,特别是对欧佩克+国家来说,这些国家似乎专注于实现既支持经济增长又支持持续能源投资的价格。这些条件也可能在中期内提供更大的价格稳定。
预计对能源的长期需求将会增加。我们与客户的对话仍然具有建设性,我们相信,目前的前景为他们提供了增加对新的石油和天然气生产来源的投资的信心。
2021年2月16日,我们完成了Technip Energy业务部门的分离。在剥离之后,我们现在在两个报告部门下运营:海底和水面技术。有关详细信息,请参阅注释2和11。
海底-过去几年动荡和普遍较低的原油价格环境导致我们的许多客户减少了资本支出计划,推迟了新的深水项目。海底市场进一步复苏和扩张的轨迹和速度取决于更严格的资本纪律,以及我们的客户在其整个项目组合中致力于开发海上油气田的资本分配。在当前环境下,项目审批延迟的风险仍然存在;然而,针对海底项目的创新方法,如我们的iEPCI™解决方案,提高了项目经济性,许多海上发现的油田在目前的原油价格下都可以经济地开发出来。从长远来看,我们相信深水开发仍将是我们许多客户投资组合的重要组成部分。
随着海底行业的不断发展,我们已经采取行动进一步精简我们的组织,实现标准化,并缩短周期时间。我们全球业务的合理化还将进一步利用我们集成产品的优势。我们的目标是不断使我们的运营与活动水平保持一致,同时保持我们的核心能力,以便交付当前积压的项目和未来的订单活动。
由于经济前景改善、市场波动性降低和油价上涨,运营商对推进海底活动的信心重新增强。随着原油价格目前处于每桶60美元以上的趋势,未来24个月将获得批准的大型海底项目的机会有所扩大。
前端工程设计(“FEED”)活动持续改善,2020年下半年势头稳健。预计本年度饲料活动将恢复到2019年更强劲的水平,这进一步支持了我们关于深水可持续复苏的观点。我们预计,在2021年正在研究的项目中,至少有60%将包括iEPCI™解决方案,其中许多解决方案可能在做出最终投资决定后直接授予我们公司。
TechnipFMC对较大的公开招标项目的依赖程度越来越低。
•我们预计,我们的进货订单中将有越来越多的份额来自将直接与我们公司合作的项目,其中许多项目可能来自我们的联盟合作伙伴;我们预计,授予我们公司的项目将直接由我们的合作伙伴提供,其中许多项目可能来自我们的联盟合作伙伴;我们预计,我们的进货订单中将有越来越多的份额来自于将直接与我们合作的项目;
•我们预计海底服务的活跃度会更高,拥有业内最大的安装基础;以及
•我们期待着更多的ePCI™项目奖项,展示出强大的地理多样性和我们独特的、综合的海底开发方法的新采用者。
在2021年的剩余时间里,我们相信海底入境订单将超过2020年实现的40亿美元。我们预计,在盐前油田发现持续投资的推动下,巴西将成为世界上新项目订单最活跃的地区。我们预计北海、亚太地区和非洲将有更多的市场增长潜力。我们今天正在经历的强劲的前端活动应该会进一步支持项目奖励势头进入2022年。
表面技术-表面技术公司的业绩通常受到全球钻探活动变化的推动,创造了一个动态的环境。在美洲,开采活动和页岩应用的完井强度可能会进一步影响运营结果。
北美页岩油市场对油价波动非常敏感。2020年,钻机数量低于之前的年终水平,但在2021年第一季度有所增加。
2021年,我们预计我们与完工相关的收入将超过整体市场,这是由于市场越来越多地采用iComplete™-我们的完全集成、数字化的压力控制系统。IComplete™自2020年第三季度推出以来,已经取得了巨大的市场渗透率,有10多个客户在使用新的集成系统。
与北美相比,国际市场的钻探活动周期性较低,因为大多数活动是由国有石油公司推动的,这些公司往往保持较长期的观点,资本支出的变异性较小。此外,我们继续受益于我们在中东和亚太地区的敞口,这两个地区都得到了强劲的天然气相关活动的支持。
近年来,我们的国际收入在总部门收入中所占的比例越来越大。我们预计,随着国有石油公司(尤其是中东地区)支出的增加,2021年油井数量将逐步稳步回升,推动国际市场温和增长。
我们在国际市场上的独特能力要求更高规格的设备、全球服务和本地内容,这为我们提供了一个扩大我们领导地位的平台。我们继续利用这些更具弹性的市场,预计到2021年,Surface Technologies全年收入的65%将来自这些市场。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | 变化 |
(单位:百万,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,632.0 | | | $ | 1,582.6 | | | 49.4 | | | 3.1 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 1,441.2 | | | 1,404.1 | | | 37.1 | | | 2.6 | |
销售、一般和行政费用 | 147.6 | | | 195.3 | | | (47.7) | | | (24.4) | |
研发费用 | 16.5 | | | 25.4 | | | (8.9) | | | (35.0) | |
减值、重组及其他费用(附注16) | 25.5 | | | 3,199.1 | | | (3,173.6) | | | (99.2) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
总成本和费用 | 1,630.8 | | | 4,823.9 | | | (3,193.1) | | | (66.2) | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | 35.6 | | | (7.9) | | | 43.5 | | | 550.6 | |
股权关联公司收入(附注11) | 7.7 | | | 21.1 | | | (13.4) | | | (63.5) | |
技术能源投资收益(附注11) | 470.1 | | | — | | | 不适用 | | 不适用 |
提前清偿债务损失 | (23.5) | | | — | | | 不适用 | | 不适用 |
净利息支出 | (34.5) | | | (23.0) | | | (11.5) | | | (50.0) | |
所得税前收入(亏损) | 456.6 | | | (3,251.1) | | | 3,707.7 | | | 114.0 | |
所得税拨备(福利)(附注18) | 24.5 | | | (23.2) | | | 47.7 | | | 205.6 | |
持续经营的收入(亏损) | 432.1 | | | (3,227.9) | | | 3,660.0 | | | 113.4 | |
可归因于非控股权益的持续经营收入 | (1.8) | | | (6.9) | | | 5.1 | | | 73.9 | |
可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | 430.3 | | | (3,234.8) | | | 3,654.9 | | | 113.0 | |
停业收入(亏损) | (60.2) | | | (17.8) | | | (42.4) | | | (238.2) | |
可归因于非控股权益的非持续经营收入 | (1.9) | | | (3.5) | | | 1.6 | | | 45.7 | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | 368.2 | | | (3,256.1) | | | 3,624.3 | | | 111.3 | |
收入
与2020年同期相比,截至2021年3月31日的三个月收入增加了4940万美元。海底收入同比增长主要是由于项目和服务活动的增加。这一增长被我们表面技术部门收入的下降所抵消,这主要是由于北美运营商活动的显著减少。
毛利
在截至2021年3月31日的三个月里,毛利润(收入减去销售成本)占销售额的百分比增至11.7%,而去年同期为11.3%。由于更强劲的运营业绩和更低的运营成本,海底毛利润占销售额的百分比有所增加。 表面技术公司的毛利润占销售额的百分比比去年同期有所增加,尽管由于执行力的改善和前一年成本降低带来的好处,销售量有所下降。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用同比减少4770万美元,这主要是由于与我们的支持职能相关的费用减少所致。2020年上半年,针对部分由新冠肺炎疫情引发的市场环境恶化,我们实施了一系列成本削减举措,大幅节约了成本,并扩展到所有业务部门和支持职能。
减值、重组和其他费用
在截至2021年3月31日的三个月中,我们发生了2550万美元的重组、减值和其他费用,而截至2020年3月31日的三个月发生的重组、减值和其他费用为31.991亿美元。有关更多详细信息,请参见注释16。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用)净额主要反映外币损益,包括与重新计量净现金头寸和其他营业外损益相关的损益。在截至2021年3月31日的三个月里,我们确认了3560万美元的其他收入,其中主要包括2810万美元的净外汇收益。在截至2020年3月31日的三个月中,我们确认了790万美元的其他费用,其中主要包括2310万美元的净汇兑损失。外汇损益的变化主要是由于非对冲货币的外汇收益,以及美元走强对自然对冲项目的影响。
技术能源投资收益
在截至2021年3月31日的三个月里,我们从对Technip Energy的投资中获得了4.701亿美元的收入。确认的金额包括向BPI出售股份时的收购价折扣和我们投资的公允价值重估收益。有关更多详细信息,请参见注释11。
净利息支出
与2020年同期相比,截至2021年3月31日的三个月净利息支出为3450万美元,增加了1150万美元,这主要是由于截至2021年3月31日的三个月发行的10亿美元优先票据的利息支出增加。
所得税拨备
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月,我们的所得税拨备分别反映了5.4%和0.7%的有效税率。实际税率的同比变化主要是由于不可抵扣商誉减值的影响,但部分被拥有全额估值津贴的司法管辖区亏损的影响减少和预测收益组合的有利变化所抵消。
我们的实际税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国的税率更高。
停产运营
非持续经营的收入(亏损),扣除所得税后的净额作为(6020万)美元以及1780万美元截至3月31日的三个月,2021年和2020年。非持续业务的收入(亏损)包括Technip Energy的业绩,Technip Energy于2021年2月16日剥离。有关更多详细信息,请参见注释2。
TECHNIPFMC PLC的分段运行结果
截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月
分部营业利润定义为分部总收入减去分部营业费用。某些项目已被排除在计算分部营业利润中,并计入公司项目。有关更多详细信息,请参见注释5。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 1,386.5 | | | $ | 1,253.1 | | | 133.4 | | | 10.6 | |
营业利润(亏损) | $ | 37.0 | | | $ | (2,750.7) | | | 2,787.7 | | | 101.3 | |
| | | | | | | |
营业利润(亏损)占收入的百分比 | 2.7 | % | | (219.5) | % | | | | 222.2分。 |
海底收入同比增长1.334亿美元,增幅10.6%,主要原因是项目和服务活动增加。
截至2021年3月31日的三个月的海底运营利润较上年同期有所改善,主要原因是非现金减值费用大幅减少,以及上年成本降低活动和安装活动增加带来的好处。
参考“非GAAP衡量标准”以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
收入 | $ | 245.5 | | | $ | 329.5 | | | (84.0) | | | (25.5) | |
营业利润(亏损) | $ | 8.2 | | | $ | (424.0) | | | 432.2 | | | 101.9 | |
| | | | | | | |
营业利润(亏损)占收入的百分比 | 3.3 | % | | (128.7) | % | | | | 132.0分。 |
表面技术公司的收入比去年同期减少了8400万美元,降幅为25.5%,这主要是受北美运营商活动大幅减少的推动。北美以外的收入显示出弹性。在此期间,近70%的部门总收入来自北美以外的地区。
表面技术公司的营业利润比上一年有所提高,这主要是由于非现金减损费用的大幅减少以及执行情况的改善,得益于上一年的成本削减举措和持续的成本控制措施。
参考“非GAAP衡量标准”以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
公司费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | |
| 三月三十一号, | | 有利/(不利) |
(单位:百万,不包括%) | 2021 | | 2020 | | $ | | % |
公司费用 | $ | (28.8) | | | $ | (30.3) | | | 1.5 | | | 5.0 | |
企业支出与去年同期持平。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
非GAAP衡量标准
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的财务结果外,我们还提供以下非GAAP财务衡量标准(如1934年证券交易法S-K条例第10项所定义,经修订):
–持续经营收入,不包括费用和信贷,以及由此产生的措施(不包括费用和信贷;
–扣除费用和信贷前的净利息、费用和税前收益(“调整后营业利润”);
–折旧和摊销,不包括费用和贷项(“调整折旧和摊销”);
–扣除利息支出、所得税、折旧和摊销前的净收益,不包括费用和信贷(“调整后的EBITDA”);
–不包括费用、信贷和汇兑影响的公司费用;以及
–净(债务)现金。
管理层认为,从这些财务措施中剔除费用和信贷,使投资者和管理层能够更有效地评估我们的运营和一段时期内的综合运营结果,并识别否则可能被排除项目掩盖或误导投资者和管理层的运营趋势。这些衡量标准也被管理层用作确定某些激励性薪酬的绩效衡量标准。前述非GAAP财务指标应被视为是对根据GAAP编制的其他财务业绩指标的补充,而不是替代或优于这些指标。
以下是GAAP下最具可比性的财务指标与非GAAP财务指标的对账。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
GAAP与非GAAP财务指标的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2021年3月31日 |
| 可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | 可归因于持续经营的非控股权益的收入 | | 所得税拨备(福利) | | 提前清偿债务的净利息支出和损失 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | 430.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.5 | | | $ | 58.0 | | | $ | 514.6 | | | $ | 95.2 | | | $ | 609.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 18.8 | | | — | | | — | | | — | | | 18.8 | | | — | | | 18.8 | |
重组和其他费用 | 6.5 | | | — | | | 0.2 | | | — | | | 6.7 | | | — | | | 6.7 | |
技术能源投资的(收益)损失 | (470.1) | | | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | — | | | (470.1) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的财务措施 | $ | (14.5) | | | $ | 1.8 | | | $ | 24.7 | | | $ | 58.0 | | | $ | 70.0 | | | $ | 95.2 | | | $ | 165.2 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报告,可归因于TechnipFMC plc的持续运营的稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.95 | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc公司的调整后稀释后每股收益(可归因于TechnipFMC plc) | $ | (0.03) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2020年3月31日 |
| 可归因于TechnipFMC plc的持续运营的收入(亏损) | | 可归因于持续经营的非控股权益的收入 | | 所得税拨备(福利) | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧及摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | (3,234.8) | | | $ | 6.9 | | | $ | (23.2) | | | $ | 23.0 | | | $ | (3,228.1) | | | $ | 108.7 | | | $ | (3,119.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 3,159.9 | | | — | | | 28.1 | | | — | | | 3,188.0 | | | — | | | 3,188.0 | |
重组和其他费用 | 4.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | | | 6.0 | | | — | | | 6.0 | |
新冠肺炎直接费用 | 3.9 | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 5.1 | | | — | | | 5.1 | |
购进价格会计调整 | 6.5 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.5 | | | (8.5) | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | |
调整后的财务措施 | $ | (60.0) | | | $ | 6.9 | | | $ | 9.6 | | | $ | 23.0 | | | $ | (20.5) | | | $ | 100.2 | | | $ | 79.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报告,可归因于TechnipFMC plc的持续运营的稀释后每股收益(亏损) | $ | (7.23) | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc公司的调整后稀释后每股收益(可归因于TechnipFMC plc) | $ | (0.13) | | | | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
GAAP与非GAAP财务指标的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2021年3月31日 |
| 海底 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外汇、净额和其他 | | 总计 |
收入 | $ | 1,386.5 | | | $ | 245.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,632.0 | |
| | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | 37.0 | | | $ | 8.2 | | | $ | (28.8) | | | $ | 498.2 | | | $ | 514.6 | |
| | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 15.7 | | | 0.1 | | | 3.0 | | | — | | | 18.8 | |
重组和其他费用 | 4.0 | | | 2.7 | | | — | | | — | | | 6.7 | |
技术能源投资的(收益)损失 | — | | | — | | | — | | | (470.1) | | | (470.1) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
小计 | 19.7 | | | 2.8 | | | 3.0 | | | (470.1) | | | (444.6) | |
| | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 56.7 | | | 11.0 | | | (25.8) | | | 28.1 | | | 70.0 | |
| | | | | | | | | |
折旧及摊销 | 78.4 | | | 15.9 | | | 0.9 | | | — | | | 95.2 | |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 135.1 | | | $ | 26.9 | | | $ | (24.9) | | | $ | 28.1 | | | $ | 165.2 | |
| | | | | | | | | |
营业利润率,如报告所示 | 2.7 | % | | 3.3 | % | | | | | | 31.5 | % |
| | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 4.1 | % | | 4.5 | % | | | | | | 4.3 | % |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 9.7 | % | | 11.0 | % | | | | | | 10.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 |
| 2020年3月31日 |
| 海底 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
收入 | $ | 1,253.1 | | | $ | 329.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 1,582.6 | |
| | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | (2,750.7) | | | $ | (424.0) | | | $ | (30.3) | | | $ | (23.1) | | | $ | (3,228.1) | |
| | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | |
减损和其他费用 | 2,776.5 | | | 411.5 | | | — | | | — | | | 3,188.0 | |
重组及其他费用** | (6.9) | | | 11.8 | | | 1.1 | | | — | | | 6.0 | |
新冠肺炎直接费用 | 4.0 | | | 1.1 | | | — | | | — | | | 5.1 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
购进价格会计调整 | 8.5 | | | — | | | — | | | — | | | 8.5 | |
小计 | 2,782.1 | | | 424.4 | | | 1.1 | | | — | | | 3,207.6 | |
| | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 31.4 | | | 0.4 | | | (29.2) | | | (23.1) | | | (20.5) | |
| | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 73.4 | | | 24.1 | | | 2.7 | | | — | | | 100.2 | |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 104.8 | | | $ | 24.5 | | | $ | (26.5) | | | $ | (23.1) | | | $ | 79.7 | |
| | | | | | | | | |
营业利润率,如报告所示 | -219.5 | % | | -128.7 | % | | | | | | -204.0 | % |
| | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 2.5 | % | | 0.1 | % | | | | | | -1.3 | % |
| | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 8.4 | % | | 7.4 | % | | | | | | 5.0 | % |
入站订单和积压订单
入站订单-入站订单是指报告期内收到的确认客户订单的估计销售额。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 入站订单 |
| | | 截至三个月 |
| | | 三月三十一号, |
(单位:百万) | | | | | 2021 | | 2020 |
海底 | | | | | $ | 1,518.8 | | | $ | 1,172.1 | |
表面技术 | | | | | 203.3 | | | 366.3 | |
入站订单总数 | | | | | $ | 1,722.1 | | | $ | 1,538.4 | |
订单积压-订单积压按报告日期未完成、已确认的客户订单的估计销售额计算。积压反映了当前对项目执行时间的预期。有关更多详细信息,请参见注释5。
| | | | | | | | | | | |
| 订单积压 |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
海底 | $ | 6,857.1 | | | $ | 6,876.0 | |
表面技术 | 364.3 | | | 413.5 | |
总积压订单 | $ | 7,221.4 | | | $ | 7,289.5 | |
在海底-截至2021年3月31日,海底积压的69亿美元由各种海底项目组成,包括Total莫桑比克液化天然气;埃尼珊瑚和梅拉克;Petrobras Mero I和Mero II;Energean Karish North、El Amya和Idku;埃克森美孚Payara;Petronas Limbayong;Reliance MJ-1;Equinor Breidablikk;赫斯基西白玫瑰;雪佛龙Gorgon阶段2;Santos Barossa阶段
表面技术-截至2021年3月31日,Surface Technologies的积压订单与2020年12月31日相比减少了4920万美元。考虑到业务的短周期性质,大多数订单很快就会转化为销售收入;较长的合同通常会在12个月内转化为销售收入。
未整合的积压-截至2021年3月31日,我们的海底部门有6.116亿美元的非整合订单积压。非合并订单积压反映了与合资企业相关的积压订单的比例份额,这些积压订单由于我们的少数股权地位而没有合并。
流动性和资本资源
我们的大部分现金都是集中管理的,并通过TechnipFMC在全球和许多运营辖区控制和维护的中央银行账户流动,以最好地满足我们全球业务的流动性需求。
我们希望用这些业务产生的现金和我们现有的循环信贷安排来满足我们全球业务的持续资金需求。
净(债务)现金-净(债务)现金是反映现金和现金等价物(扣除债务)的非公认会计准则财务指标。管理层使用这种非GAAP财务衡量标准来评估我们的资本结构和财务杠杆。我们相信,净债务或净现金是一项有意义的财务指标,可以帮助投资者了解我们的财务状况,认识到我们资本结构的潜在趋势。净(债务)现金不应被视为现金和现金等价物的替代品,或比根据公认会计原则确定的现金和现金等价物更有意义,也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。
下表提供了我们的现金和现金等价物与净债务的对账,利用了我们压缩的合并资产负债表中的分类细节:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 三月三十一号, 2021 | | 十二月三十一日, 2020 |
现金和现金等价物 | $ | 752.8 | | | $ | 1,269.2 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | (96.8) | | | (624.7) | |
长期债务,减少流动部分 | (2,434.3) | | | (2,835.5) | |
净债务 | $ | (1,778.3) | | | $ | (2,191.0) | |
现金流
持续运营的运营现金流 - 在截至2021年和2020年3月31日的三个月里,我们分别创造了1.815亿美元和使用了4.398亿美元的持续运营现金流。持续经营业务活动产生的现金增加6.213亿美元,主要是由于项目里程碑和供应商付款的时间差异。
投资持续运营的现金流-在截至2021年3月31日的三个月中,投资活动提供了1.969亿美元,在截至2020年3月31日的三个月中使用了6400万美元的现金。投资活动提供的现金增加2.609亿美元,主要是由于在截至2021年3月31日的三个月中从公众宣传局收到的收益和资本支出的减少。
为持续运营的现金流融资-在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三个月里,融资活动分别使用了8.666亿美元和提供了2.612亿美元的现金。融资活动使用的现金增加,主要是由于截至2021年3月31日的三个月内偿债活动增加。
债务和流动性
与分拆有关的债务融资交易
在分拆过程中,我们执行了一系列再融资交易,以便为资本结构提供充足的现金资源,以支持未来的运营和投资计划。
发债
•2021年2月16日,我们签订了一项信贷协议,其中规定了10亿美元的三年期高级担保多币种循环信贷安排(“循环信贷安排”),其中包括450.0美元的信用证子安排;以及
•2021年1月29日,我们发行了10亿美元、2026年到期的6.50%优先票据(简称《2021年票据》)。
偿还债务
上述债券发行的收益连同手头的可用现金用于提供资金:
•偿还2021年1月到期的全部542.4-10万美元未偿还合成可转换债券;
•偿还全部500.0美元,本金总额为3.45%2022年到期的未偿还优先债券。在偿还方面,本行在清偿债务时录得2,350万元的亏损,原因是已支付的款额与债务账面净值之间的差额;以及
•我们于2017年1月17日签订的25亿美元优先无担保循环信贷安排终止;2020年5月19日签订的5.0亿欧元欧元贷款终止;2020年5月19日签订的CCFF计划终止。与终止这些信贷安排有关,我们偿还了830.9美元的未偿还商业票据借款。
循环信贷安排下的借款可获得性因针对该安排签发的未偿还信用证而减少。截至2021年3月31日,没有未偿还的信用证,循环信贷安排下的借款可获得性为800.0美元。
截至2021年3月31日,我们遵守了循环信贷安排下的所有限制性契约。有关更多详细信息,请参见注释13。
信用评级-我们在标准普尔(S&P)的信用评级为BB+,长期无担保债务为BB+,短期债务和商业票据计划为B。对于我们的长期无担保债务,我们在穆迪的信用评级为Ba1,对于我们的商业票据计划,我们的信用评级为NP。
信用风险分析
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具。衍生工具资产和负债的估值反映工具的公允价值,包括与交易对手风险相关的价值。这些价值还必须考虑到我们的信用状况,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易对手之间的净信用差额的价值。对与信用风险相关的衍生工具资产和负债的调整在本报告的任何期间都不是实质性的。
收益法被用作计量经常性外币衍生工具公允价值的估值技术。这种方法通过测量衍生合约利率和公布的市场指示性货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是使用同一行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。有关更多详细信息,请参见注释20。
财务状况展望
我们致力于保持强劲的资产负债表和充足的流动性,这将使我们能够避免陷入周期性低谷,并在整个周期内进入资本市场。我们相信,我们的流动性已经并将继续超过实现这一目标所需的水平。
我们为我们的业务融资的目标是保持充足的流动性、充足的财务资源和财务灵活性,以便为我们的业务需求提供资金。我们的资本支出可以根据市场需求和活动水平进行调整和管理。根据目前的市场状况和我们未来的预期,我们2021年的资本支出估计约为2.5亿美元。预计资本支出不包括响应合同授予可能需要的任何或有资本。
在完成将股份分拆并出售给BPI后,截至2021年3月31日,我们拥有Technip Energy 45.7%的流通股。
2021年4月27日,我们通过私募出售了2500万股Technip Energy股票,方式是加速询价发行(The Placement)。在配售的同时,Technip Energy从TechnipFMC购买了180万股。这次购买与配售是分开的。在完成对Technip Energy的配售和同时出售后,TechnipFMC保留5550万股的直接股份,相当于Technip Energy股本的31%。
随着时间的推移,我们打算有序出售我们在Technip Energy的剩余股份,并将利用未来出售的收益(扣除经纪费和折扣)进一步降低我们的净杠杆率。我们不打算继续作为Technip Energy的长期股东,并将在一年内及时有序地退出我们的股权。
关键会计估计
请参阅我们的Form 10-K年度报告(截至2020年12月31日),以了解我们的关键会计估计。在截至2021年3月31日的三个月内,我们确定的关键会计估计没有变化。
其他事项
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(Foreign Corrupt Practices Act,简称FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,以及美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,这些项目是由一家合资公司在巴西完成的,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反《反海外腐败法》的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西的项目进行了联系和合作,并就这些现有事项与法国当局(镶木地板国家金融家(“PNF”))进行了接触和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,向美国司法部、SEC、强积金和CGU/AGU支付总计3.013亿美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”(FCPA)的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》(FCPA)的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçóes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了510万美元,这笔资金包括在3.013亿美元的全球决议中。
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于与PNF达成解决方案,并将维持与此次调查相关的7000万美元拨备。随着我们与PNF的讨论继续朝着解决方案前进,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。根据反腐败法律和法规,PNF可能会在适当的情况下寻求实施一系列潜在的制裁,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国面临刑事诉讼,结果无法预测。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2020年12月31日的年度报告中的第二部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2020年12月31日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4.控制和程序
信息披露控制和程序的评估
截至2021年3月31日,在我们首席执行官和首席财务官的指导下,我们评估了我们的披露控制和程序的有效性,如《交易法》第13a-15(E)条所定义。基于这一评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2021年3月31日,我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2021年3月31日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分-其他资料
第一项:法律诉讼
美国德克萨斯州南区地区法院(“地区法院”)正在审理一项于2017年提起并于2018年1月修订的所谓股东集体诉讼,标题为Prause诉TechnipFMC,et al.,No.4:17-cv-02368(S.D.Texas),起诉本公司以及本公司的某些现任和前任高级管理人员和员工。诉讼指控,与公司重述2017年第一季度财务业绩相关的行为违反了联邦证券法,以及我们对2017年7月24日宣布的财务报告的内部控制存在重大弱点。2019年1月18日,地区法院驳回了根据经修订的1934年《证券交易法》第10(B)条和第20(A)条以及经修订的1933年《证券法》第15条提出的索赔。该股东还声称,在公司于2016年提交的S-4表格注册声明中报告某些财务业绩时,涉嫌违反了证券法第11条。2020年12月13日,双方提交了和解规定和协议,以解决诉讼中提出的所有带有偏见的索赔。被告加入这一规定完全是为了消除进一步诉讼的负担、费用、不确定性和风险,并否认并继续否认股东原告在本诉讼中指控的每一项和所有索赔和争辩。2020年12月16日,区法院录入命令,初步批准和解,并向和解班子发出责令通知。2021年3月22日,经过听证,法院做出了批准和解的最终判决。
除上述事项外,在我们的正常业务过程中,我们还涉及其他各种悬而未决或潜在的法律诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理、供应商、客户和加入合资伙伴,可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排(包括某些看跌期权)有关的索赔。管理层无法预测这些行动的最终结果,因为它们本身就存在不确定性。然而,管理层相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
项目1A。危险因素
截至本文件提交之日,我们的风险因素没有发生重大变化或更新,这些风险因素之前在我们截至2020年12月31日的年度报告Form 10-K第I部分第1A项中披露。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
在截至2021年3月31日的三个月里,我们没有未经登记的股权证券销售。
发行人购买股票证券
在截至2021年3月31日的三个月里,我们没有购买任何股权证券。
第三项优先证券违约
没有。
第294项矿山安全信息披露
没有。
第五项:其他信息
没有。
项目6.展品
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展品编号 | | 展品说明 |
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4.1 | | TechnipFMC plc和作为受托人的美国银行全国协会之间的契约,日期为2021年1月29日(包括2026年到期的6.500%优先票据的形式)(通过引用从附件4.1并入2021年1月29日提交的当前8-K表格报告(文件第001-37983号)) |
4.1.a | | 补充契约,日期为2021年2月16日,由TechnipFMC plc、担保方TechnipFMC plc和作为受托人的美国银行全国协会(通过引用附件4.1并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.1 | | 分离和分销协议,日期为2021年1月7日,由本公司与Technip Energy B.V.签订(通过引用附件10.1并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.2 | | 公司与Bpifrance Participations SA之间的股份购买协议,日期为2021年1月7日(通过引用附件10.2并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.3 | | 公司、Technip Energy B.V.和Bpifrance Participations SA之间的关系协议,日期为2021年1月7日(通过引用附件10.3并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.4 | | 承诺书,日期为2021年1月7日,由公司和金融机构之间签署,日期为2021年1月12日(通过引用附件10.4并入2021年1月12日提交的当前8-K表格报告中)(文件第001-37983号) |
10.5 | | 税务协议,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.之间签订,日期为2021年2月16日(通过引用附件10.1并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.6 | | 员工事项协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.(通过引用附件10.2并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.7 | | 过渡服务协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.(通过引用附件10.3并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.8 | | 专利许可协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.签订,日期为2021年2月15日(通过引用附件10.4并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.9 | | 共存和商标事项协议,日期为2021年2月15日,由TechnipFMC plc和Technip Energy B.V.签订,日期为2021年2月15日(通过引用附件10.5并入2021年2月16日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983) |
10.10 | | 信贷协议,日期为2021年2月16日,由TechnipFMC plc、摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)、花旗全球市场公司(Citigroup Global Markets Inc.)或其联属公司、DNB Capital,LLC或其联属公司、法国兴业银行(SociétéGénérale)、三井住友银行(Sumitomo Mitsui Banking Corporation)、富国证券(Wells Fargo Securities,LLC)和美国银行证券公司(BofA Securities,Inc.)共同牵头安排,摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为行政代理,渣打银行为行政代理。 |
10.11* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc奖励计划(非雇员董事)签订的限制性股票单位协议格式 |
10.12* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc奖励计划(员工)签订的限制性股票单位协议格式 |
10.13* | | 根据修订和重新修订的TechnipFMC plc奖励计划(员工)签订的绩效股票单位协议表 |
31.1 | | 根据规则13a-14(A)和规则15d-14(A)认证首席执行官。 |
31.2 | | 根据细则13a-14(A)和细则15d-14(A)认证首席财务官。 |
32.1** | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发的首席执行官证书,载于“美国法典”第18编第1350页。 |
32.2** | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发的首席财务官证书,载于“美国法典”第18编第1350页。 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
*是指管理合同或补偿计划或安排。
*客户随本季度报告以10-Q表格提供。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
TechnipFMC plc
(注册人):
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/s/Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高级副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计主任及一名妥为授权的人员) | |
日期:2021年5月3日