美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格20-F
☐ | 根据1934年“证券交易法”第12(B)或12(G)条作出的注册声明 |
或
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的年度报告 |
截至2020年12月31日的财年
或
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
从中国向中国过渡的过渡期是这样的。
或
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的空壳公司报告 |
需要这份空壳公司报告的事件日期,
委托档案编号:001-37723
智利Enel公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
智利Enel公司
(注册人姓名英文译本)
智利
(成立为法团或组织的司法管辖权)
智利圣地亚哥,圣罗莎76号
(主要行政办公室地址)
尼古拉斯·比利科普夫(Nicolás Billikopf)电话:(56-9)93435500,电子邮件:nicolas.billikopf@enel.com,Av.圣地亚哥,圣地亚哥,圣罗莎76号,皮索15号,智利圣地亚哥
(公司联系人姓名、电话、电子邮件和地址)
根据该法第12(B)节登记或将登记的证券:
每个班级的标题: | | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
---|---|---|---|
代表普通股的美国存托股份 | | 弹性网卡 | 纽约证券交易所 |
普通股,没有面值* | | * | 纽约证券交易所 |
10亿美元4.875厘债券,2028年6月12日到期 | | ENIC28 | 纽约证券交易所 |
_____________________
* | 根据美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的要求,该公司上市,不用于交易,但仅与美国存托股票(American Depositary Share)的注册有关。 |
根据该法第12(G)节登记或将登记的证券:无
根据该法第15(D)节负有报告义务的证券:无
注明截至年报所涵盖期间结束时发行人所属各类资本或普通股的流通股数量
普通股股份:69,166,557,220股
用复选标记表示注册人是否为证券法第405条规定的知名经验丰富的发行人。**是*☐:否
如果此报告是年度报告或过渡报告,请用复选标记表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交报告。☐:是,不是,是,不是
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。:是,:不是
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则405规定必须提交的每个互动数据文件。*是*☐*否
用复选标记表示注册者是大型加速文件服务器、加速文件服务器、非加速文件服务器还是新兴成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器 | 加速文件服务器☐ | 非加速申报的☐新兴成长型公司-☐ |
如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守 †根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。*◻
† 新的或修订的财务会计准则是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告,证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国法典第15编,第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告内部控制的有效性进行了评估,该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所向⌧提交的。
用复选标记表示注册人在编制本文件中包括的财务报表时使用了哪种会计基础:
美国公认会计准则☐ | 发布的国际财务报告准则 国际会计准则委员会 | 其他☐ |
如果在回答上一个问题时勾选了“其他”,请用复选标记标明注册人选择遵循哪个财务报表项目。☐:项目17:00-☐:项目:18:00。
如果这是年度报告,请用复选标记标明注册人是否为空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。☐是*否
目录
智利Enel的简化组织结构(1)
截至本报告日期(2)
(1) | 此处仅介绍主要的经营合并主体。 |
(2) | 从2021年1月1日起,Enel Transport从Enel Distribution剥离出来。 |
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目录
| | 页面 |
术语表 | 3 | |
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引言 | 6 | |
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资料的提交 | 7 | |
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前瞻性陈述 | 9 | |
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第I部分 | | |
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第一项。 | 董事、高级管理人员和顾问的身份 | 10 |
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第二项。 | 优惠统计数据和预期时间表 | 10 |
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第三项。 | 关键信息 | 10 |
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第四项。 | 关于公司的信息 | 25 |
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项目4A。 | 未解决的员工意见 | 60 |
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第五项。 | 经营与财务回顾与展望 | 60 |
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第6项。 | 董事、高级管理人员和员工 | 95 |
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项目7。 | 大股东和关联方交易 | 103 |
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第8项。 | 财务信息 | 106 |
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项目9。 | 报价和挂牌 | 108 |
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第(10)项。 | 附加信息 | 109 |
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第11项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 126 |
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项目12。 | 除股权证券外的其他证券说明 | 130 |
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第II部 | | |
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第(13)项。 | 违约、拖欠股息和拖欠股息 | 132 |
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第(14)项。 | 对担保持有人权利和收益使用的实质性修改 | 132 |
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第15项。 | 管制和程序 | 132 |
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第16项。 | 保留区 | 133 |
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项目16A。 | 审计委员会财务专家 | 133 |
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项目16B。 | 道德守则 | 133 |
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项目16C。 | 首席会计师费用及服务 | 134 |
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项目16D。 | 对审计委员会的上市标准的豁免 | 135 |
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项目16E。 | 发行人及关联购买人购买股权证券 | 135 |
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项目16F。 | 更改注册人的认证会计师 | 136 |
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项目16G。 | 公司治理 | 136 |
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项目16H。 | 煤矿安全信息披露 | 137 |
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第III部 | | |
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项目17. | 财务报表 | 138 |
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项目18。 | 财务报表 | 138 |
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项目19。 | 陈列品 | 138 |
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术语表
adr | | 美国存托凭证收据 | | 由我们的存托机构签发的代表ADS或美国存托股份的凭证。 |
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广告 | | 美国存托股份 | | 花旗银行作为托管人,就托管人持有的我公司股票发行的我公司股权。每只ADS代表50股,ADS在纽约证券交易所(New York Stock Exchange)交易。在本报告中,ADS的使用形式有单数和复数两种。 |
AES生成器 | | AES Gener S.A. | | 一家智利发电公司和我们在智利的竞争对手之一。 |
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法新社 | | 丰多斯潘西奥内斯行政部门 | | 管理智利养老基金的法人实体。 |
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CDEC | | 德斯帕乔经济中心(Centro de Despacho Económico de Carga) | | 负责协调发电机组高效运行和调度以满足SIC和SING需求的自治实体,CEN于2017年11月更换了SIC和SING。 |
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塞尔塔 | | [中英文摘要]Compañía Eléctrica TarapacáS.A. | | Celta是Enel Generation的前智利世代子公司,在SING和SIC运营工厂。Celta于2016年11月合并为GasAtacama。 |
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CEN | | 国家协调员Eléctrico Nacional | | 一个自治实体,负责协调SEN的有效运行,调度发电机组以满足需求,并被称为国家电力协调员。2017年11月,它取代了SIC和SING的CDEC。 |
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智利证券交易所 | | 智利证券交易所 | | 位于智利的两家证券交易所:圣地亚哥证券交易所和电子证券交易所。 |
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CMF | | Comisión para el Mercado Financiero | | 智利金融市场委员会,监管金融市场的政府机构,前身为智利证券和保险监管局,在西班牙语中缩写为SVS。 |
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CNE | | 国家能源委员会(Comisión Nacional de Energía) | | 智利国家能源委员会,这是一个在智利监管框架下负有责任的政府实体。 |
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EGP智利 | | Enel Green Power智利公司 | | 智利Enel的一家子公司从事非常规可再生发电。 |
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EGPL | | Enel Green Power拉丁美洲公司 | | 前身为智利一家少数人持股的有限责任股份公司,拥有Enel Green Power智利有限公司。并于2018年4月2日与我们合并。因此,我们巩固了Enel Green Power智利有限公司。 |
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意大利国家电力公司 | | Enel S.p.A. | | 一家在电力和天然气市场拥有跨国业务的意大利公司,截至2020年12月31日拥有智利Enel 64.9%的股份,也是我们的最终母公司。 |
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美国埃奈尔公司(Enel américas) | | Enel américas S.A. | | 智利一家附属的公共有限责任股份公司,总部设在智利,子公司主要在阿根廷、巴西、哥伦比亚和秘鲁从事发电、输电和配电业务,由Enel控制。 |
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智利埃内尔 | | 智利Enel公司 | | 我们公司是智利一家公开持股的有限责任股份公司,在智利设有主要从事发电和配电的子公司。本报告的注册人。 |
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Enel Colina | | Enel Colina S.A. | | Enel Distribution的一家子公司在智利从事配电业务,前身为Empresa Eléctrica de Colina Ltd da。 |
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Enel分布 | | 智利Enel Distribuión S.A. | | 一家公开持股的有限责任股份公司和我们在圣地亚哥大都会地区(前身为Chilectra S.A.)运营的配电子公司。 |
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Enel生成 | | 智利Enel Generación S.A. | | 一家公开持股的有限责任股份公司和我们在智利的发电子公司,前身为Empresa Nacional de Electricota S.A.和Endesa智利。 |
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Enel传输 | | 智利Enel Transmisión S.A. | | 从事变电输电业务的公开持股的有限责任股份公司。 |
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智利Enel X | | Enel X智利水疗中心 | | 一家智利少数人持股的有限责任股份公司和我们的全资子公司,致力于提供与新技术相关的服务,战略重点是数字化、创新和可持续发展。 |
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加斯阿塔卡马 | | GasAtacama智利公司 | | 以前是Enel Generation的子公司,在智利北部从事天然气运输和发电。2019年10月1日,GasAtacama并入Enel Generation。 |
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GasAtacama Holding | | Inversiones GasAtacama Holding Ltd. | | 以前是Enel Generation的控股公司子公司,后者之前持有GasAtacama。GasAtacama Holding在2016年合并为Celta,Celta后来合并为GasAtacama。 |
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目录
北极星云母(Geotérmica del Norte) | | 北极星云母(Geotérmica del Norte S.A.) | | 我们的子公司EGP智利公司和智利国有石油公司Enpresa Nacional del Petróleo(ENAP)成立了一家合资企业,从事智利地热资源的开发、勘探和开采。 |
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IFRS | | 国际财务报告准则 | | 国际会计准则理事会(IASB)发布的国际财务报告准则。 |
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液化天然气 | | 液化天然气。 | | 液化天然气,我们火力发电厂的燃料。 |
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NCRE | | 非常规可再生能源 | | 由自然过程持续补充的能源,如风能、生物质能、小水电、地热能、波浪能、太阳能或潮汐能。 |
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OSM | | 普通股东大会 | | 普通股东大会 |
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北京人 | | 公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | | 智利一家公开持股的有限责任股份公司,从事发电业务,拥有茂勒河流域的三座发电站,以及Enel Generation的一家子公司。 |
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赛迪 | | 系统平均中断持续时间指数 | | 电源平均中断持续时间的指数。 |
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赛菲 | | 系统平均中断频率指标 | | 电源平均中断频率的指数。 |
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SEF | | 易燃物电气主管 | | 智利电力和燃料管理局,监管智利电力工业的政府机构。 |
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森 | | Sistema Eléctrico Nacional | | 国家电力系统是智利国家互联电力系统,成立于2017年11月,由之前的SIC和SING网络组成。 |
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超滤 | | 基金会联合会 | | 智利通胀指数,智利比索计价的货币单位,截至2020年12月31日,相当于29,070.33加元。 |
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VAD | | 勇士阿格雷加多·德·迪特里布翁 | | 配电增值。 |
5
目录
引言
正如这份表格20-F(“报告”)中所使用的,第一人称代词,如“我们”、“我们”,“我们”或“我们的”以及“Enel智利”或“公司”指的是Enel和智利公司及其合并子公司,除非上下文另有说明。除非另有说明,否则我们对我们的主要子公司和共同控制的公司和联营公司的利益是以我们截至2020年12月31日的经济利益表示的。
我们是一家智利公司,主要通过我们的子公司和附属公司在智利从事发电、输电和配电业务。截至本报告日期,在2018年重组生效后(见项目4.公司信息-公司的历史和发展-2018年重组),我们拥有在智利运营的智利发电公司Enel Generación智利S.A.(以下简称Enel Generación智利S.A.)93.5%的股份,以及在圣地亚哥都会地区运营的智利配电公司Enel Distribución智利S.A.(以下简称Enel Distribution)99.1%的股份,Enel Generación智利S.A.(以下简称Enel Generación智利S.A.)是一家在智利经营业务的智利配电公司,我们拥有Enel Generación智利S.A.(以下简称Enel Generación智利S.A.)93.5%的股份。
2018年4月2日,作为2018年重组的一部分,在智利有业务的智利非常规发电公司Enel Green Power拉丁美洲公司(简称EGPL)与我们合并。因此,我们现在完全拥有并合并了Enel Green Power智利公司(“EGP智利”)。关于公司和2018年完成的公司重组的其他情况,请参阅“第四项:公司情况--A、公司的历史和发展--2018年的重组情况”。
我们是一家公开持有的有限责任股份有限公司,成立于2016年3月1日,根据智利共和国法律,这是前Enersis S.A.于2016年完成公司重组的结果,该公司将其智利业务与其非智利业务分离。
2020年12月3日,Enel Distribution召开特别股东大会,批准将其配电和输电业务线分离为两家独立公司。Enel Distribution于2021年1月1日进行了一次公司重组,根据这一重组,Enel Distribution的每位股东每持有一股Enel Distribution股票,就会获得一股新公司的股份,在剥离后保持在每家公司的相同所有权地位。
截至本报告日期,在电力和天然气市场拥有跨国业务的意大利能源公司Enel S.p.A.(“Enel”)拥有我们64.9%的股份,是我们的最终控股股东。
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目录
资料的提交
财务信息
在本报告中,除非另有说明,否则提及“美元”或“美元”是指美利坚合众国(“美国”)的美元;提及“比索”或“CH$”是指智利的货币智利比索;提及“欧元”或“欧元”是指欧洲联盟的货币欧元;提及“美元”或“美元”指的是欧洲联盟的货币欧元,提及“美元”或“美元”指的是智利货币智利比索;提及“欧元”或“欧元”指的是欧洲联盟的货币欧元。Unidades de Fomento。UF是智利的通胀指数,是以比索计价的货币单位,每天都会进行调整,以反映智利国家统计局(埃斯塔迪斯蒂亚斯国家学院(Instituto National de Estadístias)或“INE”)。UF按月周期进行调整。从当月第十天开始到下个月第九天的这段时间内的每一天,UF的名义比索价值都被指数化,以反映智利CPI在前一个日历月中的按比例变化。截至2020年12月31日,一个UF相当于29,070.33加元。根据智利央行报告的观察汇率,截至2020年12月31日,1美元相当于1 UF的汇率为40.89美元(智利中央银行)截至2020年12月31日,每1美元兑换710.95加元。美元兑美元汇率(多拉尔观察站)(“观察汇率”)由智利央行报告并每日在其网页上公布,是前一交易日在正式外汇市场交易的加权平均汇率。除非上下文另有规定,否则所有从智利比索兑换成美元或反之亦然,或从UF兑换成智利比索的金额,都是按照2020年12月31日适用的汇率计算的。
除非另有说明,我们的合并财务报表和本报告中包括的其他有关我们的财务信息均以智利比索表示。我们根据国际会计准则委员会(“IASB”)发布的“国际财务报告准则”(“IFRS”)编制我们的综合财务报表。我们所有的子公司都是整合的,它们的所有资产、负债、收入、费用和现金流量在进行了与集团内交易相关的调整和冲销后,都计入了合并财务报表。我们在联营公司中的权益(我们对其有重大影响)采用权益法计入我们的综合财务报表。有关合并实体、共同控制实体和关联公司的详细信息,请参阅合并财务报表附注2.4、2.5和2.6。
本报告包含某些智利比索金额按指定汇率折算成美元的情况。除非另有说明,否则以智利比索表示的信息的美元等值是以2020年12月31日的观察汇率为基础的,具体定义见“项目3.Key Information-A.选定的财务数据-汇率”。纽约联邦储备银行(Federal Reserve Bank Of New York)没有报告智利比索的中午买入利率。报告中披露的智利比索或美元金额本可以或可以按这样的汇率或任何其他汇率兑换成美元或智利比索,没有任何说法。参见“项目3.关键信息-A.选定的财务数据-汇率”。
技术术语
提及“TW”是指太瓦(1012瓦或一万亿瓦);提及“GW”和“GWh”分别是指吉瓦(109兆瓦或10亿瓦)和吉瓦时;提及“MW”和“MWh”分别是指兆瓦(106兆瓦或一百万瓦)和兆瓦小时;提及“kW”和“kWh”是指千瓦(103)。“BTU”和“mBtu”分别指英热单位和百万英热单位。“BTU”是大约等于1055焦耳的能量单位。“赫兹”指的是赫兹,“mtpa”指的是每年的公吨。除非另有说明,本报告中提供的有关发电设施装机容量的统计数据均以兆瓦为单位。一太瓦等于1000兆瓦,一兆瓦等于1000兆瓦,一兆瓦等于1000千瓦。我们在本报告中提供的装机容量与总装机容量相对应,不考虑每个发电厂运行所消耗的兆瓦。
7
目录
与年总发电量有关的统计数据以GWh表示,并基于一年约8,760小时,但像2020年这样的闰年除外,它以约8,784小时为基础。有关电力工业装机容量和产量的统计数字不包括自备发电机的电力。
发电公司在输电过程中经历的能源损失是通过从给定时间段内产生的GWh(不包括其能源消耗和发电厂部分的损失)中减去售出的GWh数量来计算的。损失以总发电量的百分比表示。
分配过程中的能源损失是指在一定时期内购买的总能源(包括自身发电的电力需求的GWh)与出售的能源(不包括通行费和未计费的能源消耗)之间的差额(也以GWh计量)。配电损耗以购买的总能量的百分比表示。配电损失既有非法开采的能源,也有技术上的损失。
经济利益的计算
在这份报告中,提到了智利国家电力公司在其相关公司中的“经济利益”。我们可以在这些公司中拥有直接和间接的利益。在吾等不直接拥有联营公司权益的情况下,吾等于该最终联营公司的经济权益的计算方法为:将直接持有的联营公司的经济权益百分比乘以该联营公司所有权链中任何实体的经济权益百分比。例如,如果我们直接拥有一家关联公司6%的股权,而40%由我们拥有60%股权的子公司直接持有,那么我们在这种关联公司中的经济利益将是60%乘以40%加6%,相当于30%。
舍入
为便于列报,本报告中包含的数字已进行了四舍五入。由于四舍五入的原因,表格中的总和并不总是与条目的总和完全相等。
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目录
前瞻性陈述
本报告包含符合1933年“证券法”(经修订)第27A节和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E节含义的或可能构成前瞻性陈述的陈述。这些声明通篇出现在本报告中,包括有关我们的意图、信念或当前预期的声明,包括但不限于涉及以下内容的任何声明:
● | 我们的资本投资计划; |
● | 影响我们财务状况或经营业绩的趋势; |
● | 我们的股利政策; |
● | 竞争和监管的未来影响; |
● | 我们的相关公司或我们经营或未来可能经营的国家的政治和经济条件; |
● | 在“相信”、“预期”、“预测”、“预期”、“打算”、“估计”、“应该”、“可能”或类似表述之前、之后或包括这些词语的任何陈述;以及 |
● | 本报告所载或引用的关于非历史事实事项的其他陈述。 |
由于此类陈述受风险和不确定因素的影响,实际结果可能与此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果大不相同。可能导致实际结果大不相同的因素包括但不限于:
● | 人口发展、政治事件、社会动荡、经济波动、公共卫生危机和流行病,以及智利当局的干预措施; |
● | 供水、干旱、洪涝等天气状况; |
● | 智利环境法规和电力行业监管框架的变化; |
● | 我们执行拟议资本支出的能力,包括在需要时安排融资的能力; |
● | 我们主要市场未来竞争的性质和程度;以及 |
● | 下面在“风险因素”一节中讨论的因素。 |
你不应该过分依赖这类声明,因为这些声明只说明了它们做出之日的情况。我们的独立注册会计师事务所没有审查或编制前瞻性陈述,因此不对此类陈述提供任何保证。您应该考虑这些警告性声明以及我们未来可能发布的任何书面或口头前瞻性声明。我们不承担任何义务公开发布对本报告中包含的前瞻性陈述的任何修订,以反映后来的事件或情况或意外事件的发生,除非法律另有要求。
对于所有这些前瞻性陈述,我们要求“1995年私人证券诉讼改革法”中包含的前瞻性陈述的安全港的保护。
9
目录
第I部分
项目1.确认董事、高级管理人员和顾问的身份
不适用。
第二项:报价统计和预期时间表
不适用。
第三项:信息和关键信息
A.更新精选的财务数据。
以下选定的综合财务数据应与本报告中包含的综合财务报表一起阅读。选定的截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并财务数据,以及截至2020年12月31日的三个年度的合并财务数据,取自本报告中包括的经审计的合并财务报表。选定的截至2018年12月31日、2017年12月31日、2016年12月31日以及截至2017年12月31日和2016年12月31日的合并财务数据来自我们未包括在本报告中的合并财务报表。我们的综合财务报表是根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则编制的。
除了比率、经营数据以及股票和美国存托股份(“ADS”)的数据外,这些表格都是以百万为单位表示的。为方便读者,以下摘要中所有以美元表示的数据(截至2020年12月31日和截至2020年12月31日的年度)均已按美元观察汇率(多拉尔观察家(Dólar Observado)在该日期,每加元710.95加元,合每加元1美元。观察到的汇率每天在智利中央银行的网页上报告和公布,与前一交易日在正式外汇市场交易的加权平均汇率相对应。有关历史汇率的更多信息,请参见下面的“项目3.关键信息-A.选定的财务数据-汇率”。
下表列出了我们选定的指定年份的综合财务数据和运营数据:
10
目录
| | 截至12月31日止的上一年度收支, | ||||||||||
|
| 2020(1) |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| | (2.5亿美元) | | (2.5亿新元) | ||||||||
综合全面收益数据报表 | | | | | | | | | | | | |
收入和其他营业收入 | | 3,637 | | 2,585,402 | | 2,770,834 | | 2,457,161 | | 2,522,978 | | 2,541,567 |
运营成本(2) | | (3,685) | | (2,619,658) | | (2,244,780) | | (1,786,557) | | (1,944,348) | | (1,973,778) |
营业收入(亏损) | | (48) | | (34,255) | | 526,055 | | 670,605 | | 578,631 | | 567,789 |
财务结果(3) | | (158) | | (112,435) | | (150,893) | | (110,875) | | (22,415) | | (20,483) |
其他营业外收入 | | 13 | | 9,489 | | 1,793 | | 3,410 | | 113,241 | | 121,490 |
合营企业和合营企业的利润(亏损)份额采用权益法核算 | | 5 | | 3,509 | | 366 | | 3,190 | | (2,697) | | 7,878 |
所得税前收入(亏损) | | (188) | | (133,692) | | 377,321 | | 566,330 | | 666,760 | | 676,674 |
所得税 | | 114 | | 81,305 | | (61,228) | | (153,483) | | (143,342) | | (111,403) |
净收入 | | (74) | | (52,387) | | 316,093 | | 412,848 | | 523,418 | | 565,271 |
母公司应占净收益 | | (72) | | (50,860) | | 296,154 | | 361,710 | | 349,383 | | 384,160 |
可归因于非控股权益的净收入 | | (2) | | (1,527) | | 19,940 | | 51,138 | | 174,035 | | 181,111 |
每股平均基本收益和摊薄收益合计(CH$/每股美元) | | (0.001) | | (0.74) | | 4.28 | | 5.66 | | 7.12 | | 7.83 |
每ADS平均数的基本和稀释后收益合计(每ADS新元/美元) | | (0.052) | | (36.77) | | 214.09 | | 282.97 | | 355.84 | | 391.26 |
每股现金股息(每股澳元/美元)(4) | | 0.006 | | 4.23 | | 3.14 | | 2.99 | | 3.23 | | 2.09 |
每ADS现金股息(每ADS新元/美元)(4) | | 0.297 | | 211.50 | | 157.00 | | 149.50 | | 161.50 | | 104.65 |
普通股加权平均股数(百万股) | | 69,167 | | 69,167 | | 69,167 | | 63,913 | | 49,093 | | 49,093 |
| | | | | | | | | | | | |
合并财务状况数据报表 | | | | | | | | | | | | |
总资产 | | 11,118 | | 7,904,472 | | 7,857,988 | | 7,488,020 | | 5,694,773 | | 5,398,711 |
非流动负债 | | 4,592 | | 3,264,717 | | 3,069,405 | | 2,596,392 | | 1,090,995 | | 1,178,471 |
母公司应占权益 | | 4,715 | | 3,351,916 | | 3,484,698 | | 3,421,229 | | 2,983,384 | | 2,763,391 |
非控股权益应占权益 | | 341 | | 242,359 | | 262,586 | | 252,935 | | 803,578 | | 699,602 |
总股本 | | 5,056 | | 3,594,274 | | 3,747,284 | | 3,674,164 | | 3,786,962 | | 3,462,994 |
股本 | | 5,460 | | 3,882,103 | | 3,882,103 | | 3,954,491 | | 2,229,109 | | 2,229,109 |
| | | | | | | | | | | | |
其他合并财务数据 | | | | | | | | | | | | |
资本支出(资本支出)(5) | | 780 | | 554,314 | | 321,079 | | 300,539 | | 266,030 | | 222,386 |
折旧、摊销和减值损失(6) | | 1,326 | | 942,931 | | 527,437 | | 220,750 | | 160,622 | | 197,587 |
(1) | 仅为方便读者,截至2020年12月31日,智利比索金额已按710.95新元兑1美元的汇率转换为美元。 |
(2) | 营业成本是指使用的原材料和用品、实体完成的其他工作、员工福利费用、折旧和摊销费用、在当期损益中确认的减值损失以及其他费用。 |
(3) | 财务结果代表(+)财务收入、(-)财务成本、(+/-)外币汇兑差额以及指数化资产和负债的净收益/亏损。 |
(4) | 2016年,我们向金融市场委员会(其西班牙语首字母缩写为CMF)提交的2016年度综合净收入(西班牙语首字母缩写为CMF)使用了50%的年度综合净收入,这是基于我们自2016年3月1日注册以来的10个月业绩,因此不同于本报告中包括的12个月净收入。 |
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(5) | 资本支出数字代表每年用于购买房地产、厂房和设备以及无形资产的现金流。 |
(6) | 详情请参阅本公司综合财务报表附注31。 |
| | 截至12月31日止的上一年度收支, | ||||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
子公司经营数据 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
Enel分布 | | | | | | | | | | |
售出电量(GWh) | | 16,481 | | 17,135 | | 16,782 | | 16,438 | | 15,924 |
客户数量(千) | | 2,008 | | 1,972 | | 1,925 | | 1,882 | | 1,826 |
总能耗(%)(1) | | 5.2 | | 5.0 | | 5.0 | | 5.1 | | 5.3 |
| | | | | | | | | | |
Enel生成 | | | | | | | | | | |
装机容量(MW) | | 6,001 | | 6,114 | | 6,274 | | 6,351 | | 6,351 |
发电量(GWh) | | 15,913 | | 17,548 | | 17,373 | | 17,073 | | 17,564 |
| | | | | | | | | | |
EGP智利(2) | | | | | | | | | | |
装机容量(MW) | | 1,200 | | 1,189 | | 1,189 | | — | | — |
发电量(GWh) | | 3,418 | | 3,493 | | 2,673 | | — | | — |
(1) | 配电中的能源损失既有非法开采的能源,也有技术上的损失。其计算方法为一定时期内总发电量和购电量与售出电量之差,不包括通行费和未计费的能耗(GWh)。损失以购买的总能量的百分比表示。 |
(2) | EGP智利自2018年4月以来一直在合并。 |
汇率
智利比索和美元之间的汇率波动将影响到相当于我们在圣地亚哥证券交易所普通股的智利比索价格的美元(圣地亚哥Comercio de Santiago的Bolsa de Comercio de Santiago)和智利电子证券交易所(智利电气球俱乐部(Bolsa electrónica de智利))。汇率的这些波动影响到我们ADS的价格,以及ADS所代表的普通股相关现金股息从智利比索到美元的转换。此外,由于我们的重大金融负债是以外币计价的,汇率的波动可能会对我们的收益产生重大影响。
智利有两个货币市场,正式的外汇市场(Mercado Cambiario正式)和非正式外汇市场(Mercado Cambiario非正式)。正式的外汇市场由智利中央银行授权的银行和其他实体组成。非正式外汇市场包括未被明确允许在正式外汇市场经营的实体,如外币兑换所和旅行社等。智利中央银行有权要求某些外币的买卖必须在正式的外汇市场上进行。自由市场力量推动了正式和非正式的外汇市场。目前的规定要求,必须通过正式外汇市场进行的交易必须通知智利中央银行。
由智利中央银行报告并每日在其网页上公布的美元观察汇率是前一工作日在正式外汇市场交易的加权平均汇率。尽管如此,智利央行可能会通过在正式外汇市场买入或卖出外币进行干预,试图将观察到的汇率维持在所需的范围内。
非正式外汇市场反映的是以非正式汇率进行的交易。非正式外汇市场的汇率在美元汇率上下浮动的幅度没有限制。与ADS有关的支付和分配的外币可能是
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在正式或非正式的外汇市场购买,但此类付款和分配必须通过正式的外汇市场汇款。
纽约联邦储备银行(Federal Reserve Bank Of New York)没有公布智利比索的中午买入汇率。截至2020年12月31日,美元观察汇率为1美元兑710.95新元。截至2021年4月28日,美元观察汇率为1美元兑700.15新元。
计算智利比索对美元在任何给定期间的升值或贬值,是通过确定智利比索在上一期间末相当于1.00美元的倒数与正在计算的期间末之间的百分比变化来计算的。在计算期间结束时,智利比索对美元的升值或贬值是通过确定前一期间结束时智利比索相当于1.00美元的倒数与正在计算的期间结束之间的百分比变化来计算的。例如,要计算智利比索在2020年年底的升值,需要确定倒数748.74新元(截至2019年12月31日1美元的价值)和710.95新元(截至2019年12月31日1美元的价值)之间的百分比变化。在这个例子中,这两个时期之间的百分比变化是5.3%,代表智利比索对2019年年末美元的升值。百分比变化为正意味着智利比索兑美元升值,百分比变化为负则意味着智利比索兑美元贬值。
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下表根据智利中央银行公布的信息,列出了截至2016年12月31日至2020年12月31日的美元期末汇率。
| | CH$/US$(1) | ||
|
| 期末 |
| 升值(贬值) |
| | (单位:CH$) | | (单位:%) |
截至十二月三十一日止的年度, | | | | |
2020 | | 710.95 | | 5.3 |
2019 | | 748.74 | | (7.2) |
2018 | | 694.77 | | (11.5) |
2017 | | 614.75 | | 8.9 |
2016 | | 669.47 | | 6.1 |
资料来源:智利中央银行。
(1) | 按期末汇率倒数变动计算。 |
B.降低资本化和负债率。
不适用。
C.说明要约和使用收益的原因。
不适用。
D.风险因素。
与我们的业务相关的风险
我们的企业严重依赖水文,受到干旱、洪水、风暴、洋流和其他恶劣天气条件的影响。
2020年,我们装机容量的49%左右是水力发电。因此,干旱的水文条件可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。当智利的水文条件明显低于平均水平时,我们的结果受到了不利影响,自2007年以来的大部分时间都是如此。
我们的子公司Enel Generation已经与智利政府和当地灌溉机构就低水位期间用于水力发电的用水达成了某些协议。然而,如果干旱持续下去,我们可能会面临来自智利政府或其他第三方的更大压力,要求我们进一步限制用水。
在干旱期间,我们的运营费用会增加,因为火力发电厂的运营成本比水力发电厂更高,调度更频繁。根据我们的商业义务,我们可能需要以更高的现货价格购买电力,以履行我们的合同供应义务。除了增加营运成本外,这些购电的成本可能会超过合约售电价,因而有可能因合约而蒙受损失。有关水文对我们的业务和财务结果的影响的更多信息,请参阅“项目5.经营和财务回顾与展望-a.经营结果-1.影响公司经营结果和财务状况的主要因素的讨论-a.发电业务”。
干旱还间接影响我们的火力发电厂的运行,包括我们使用天然气、燃料油或煤炭的设施,表现在以下几个方面:
● | 我们的火力发电厂需要水来冷却,极端情况下的干旱可能会减少水的可获得性,并增加运输成本。因此,我们不得不为我们的圣伊西德罗酒店购买水。 |
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在同样面临缺水的农业区,发电厂也受到了影响。这些购水可能会增加我们的运营成本,并可能需要我们与当地社区进行谈判。 |
● | 火力发电厂会产生氮氧化物(NO)、二氧化碳(CO)等排放物2)、一氧化碳(CO)、二氧化硫(SO2),以及进入大气的颗粒物。因此,在干旱期间更多地使用火力发电厂通常会增加产生更多温室气体(GHG)的风险。 |
自2007年以来一直影响我国大多数水电站所在地区的长期干旱可能需要多年时间才能完全恢复,未来可能会再次出现新的干旱时期。长期干旱可能会加剧上述风险,并对我们的业务、经营业绩和财务状况产生进一步的负面影响。
我们的分销业务也受到恶劣天气的影响。极端温度可能会在短时间内显著增加需求,这可能会使我们的服务变得紧张,并可能导致服务中断,可能会受到罚款。根据天气情况,我们的分销业务每年获得的结果可能会有很大不同。例如,2017年6月的特大暴雨导致部分电网倒塌,12.5万用户(7%)断电。2017年7月,圣地亚哥大都会地区的一场强暴风雪对电力基础设施造成了巨大破坏,停电影响了34.2万名客户,分别占我们馈线的18%和17%。这场暴风雪是自1970年以来圣地亚哥破坏最严重的一次,首都部分地区断电超过一周。由于紧急反应,这些事件大大增加了我们的成本,包括与损害赔偿、罚款、线路维护和树木修剪计划相关的付款。
我们面临着与气候变化影响相关的物质、业务和金融风险。
我们的太阳能和风力发电设施的发电量高度依赖除水文以外的气候因素,包括合适的太阳能和风能条件,即使在正常运行情况下,这些因素也可能有很大差异。气候变化还可能对风力模式和特定太阳能设施接收的太阳能数量产生长期影响,从而减少这些设施的发电量。虽然我们的商业决策基于对每个可再生能源设施的太阳能和风能研究,但实际情况可能与这些研究的结果不符。它们可能会受到天气模式变化的影响,包括气候变化的潜在影响。
如果我们的可再生能源产量低于预期水平,我们可能需要派遣后备火力发电厂来弥补发电量的不足。我们的火力发电厂运营成本较高,会产生温室气体排放。我们可能还需要在现货市场购买电力,以履行我们的太阳能和风力发电设施的合同供应义务,其价格可能高于合同售电量。这些影响可能会增加我们的成本或导致亏损,并对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们依赖子公司的分销来履行我们的付款义务。
我们依靠来自子公司的股息、贷款、利息支付、资本削减和其他分配的现金来支付我们的债务。此类支付和分配可能受到法律限制,如股息限制和信托义务。
合同约束:我们子公司的某些信贷协议中包括的分销限制可能会阻止向股东派息和其他分配,如果他们不符合指定的财务比率。我们的信贷协议通常禁止在持续违约的情况下进行任何分销。
我们子公司的经营业绩:我们的子公司向我们支付股息或支付贷款或其他分配的能力受到其经营业绩的限制。如果我们的任何一家子公司的现金需求超过其可用现金,他们将无法向我们提供资金。
上述情况可能会对我们的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
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我们参与了诉讼程序。
我们卷入了各种诉讼程序,这些诉讼程序可能导致对我们不利的决定或经济处罚。我们将继续受到未来诉讼程序的影响,这可能会对我们的业务造成实质性的不利影响。如果我们不能成功地为针对我们的诉讼和诉讼辩护,我们的财务状况或经营结果可能会受到不利影响。有关诉讼程序的进一步资料,请参阅本公司综合财务报表附注36.3。
发电厂的建设和运营可能会遇到重大延误、停工、成本超支和利益相关者反对,这可能会损害我们的声誉,损害我们与利益相关者的善意。
我们的发电厂项目可能会延迟获得监管部门的批准,或者可能面临设备、材料或劳动力短缺和价格上涨的问题。他们可能会受到施工延误、罢工、事故和人为错误的影响。任何此类事件都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
在项目批准和完成之间,市场状况可能会发生重大变化,在某些情况下,这可能会降低项目的盈利能力,或者使其变得不可行。我们过去的许多项目就是这种情况,这些项目最初是在截然不同的市场条件下规划的,能源价格更高,竞争更少。市场条件的偏差,例如对时间和支出的估计,可能会导致成本超支和项目完成的延误,远远超出我们最初的预测。反过来,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们可能会在有时涉及具有挑战性的地理地形的地点开发新项目,在某些情况下,在通道有限的山坡上。这些因素也可能导致延误和成本超支。例如,我们的41兆瓦地热发电厂Cerro Pabellón建在海拔4500米的地方,目前正在建设第三个机组,将使其装机容量增加28兆瓦。我们可能会面临与高海拔建设相关的挑战,如健康问题、影响进度以及相关投资。此外,考虑到一些项目的位置,可能存在考古风险。2018年,环境总监对我们的子公司Geotérmica del Norte S.A.提起诉讼,指控其违反与Cerro Pabellón项目的考古和运营部分相关的规定,可能会被处以高额罚款。
我们的火力发电厂的运营,特别是燃煤火力发电厂,可能会影响我们与利益相关者的善意,因为温室气体排放可能会对环境和附近居民造成不利影响。此外,外部利益相关者可能会影响当地社区对公司的兴趣和看法。如果我们不能解决所有相关利益相关者的关切,包括环境、社会和治理标准(“ESG”),我们可能会面临反对,这可能会对我们的声誉造成负面影响,拖延运营,或导致诉讼威胁或行动。我们的声誉是我们与主要利益相关者和其他支持者关系的基础。如果我们不能有效地管理这些敏感问题,它们可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的声誉受损可能会给监管机构、债权人和其他利益相关者带来相当大的压力,可能导致项目和运营被放弃。这种损害可能会导致我们的股价下跌,并阻碍我们吸引和留住有价值的员工的能力。这些结果中的任何一个都可能导致我们与利益相关者之间的善意受损。
我们的长期售电合同会受到某些商品、能源和其他因素市场价格波动的影响。
在我们的发电业务中,我们会受到某些商品市场价格波动的影响,这些波动会影响我们的长期电力销售合同。这些合同使我们承担作为卖方的实质性义务,并包含与不同商品、汇率、通货膨胀和电力市场价格挂钩的价格。这些指标的不利变化将降低我们根据这些合同收取的费率,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
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在日益自由化的分销市场中,我们面临着越来越大的风险。
在我们的配电业务中,我们受到电价波动的影响。自2016年以来,由于价格较低,一些自由选择受管制关税的客户转向了不受管制的关税制度。这些客户直接或与其他客户一起提供电力需求,因为受监管的电价目前高于不受监管的电价,因为前者是基于过去以更高价格招标的合同。较低的市场价格可能会减少在选择替代能源供应商时选择受监管电价的客户数量。这种情况将减少我们的客户数量,并对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们的电力业务受到自然灾害、灾难性事故以及破坏或恐怖主义行为的风险,这些风险可能会对我们的运营、收益和现金流产生不利影响。
我们的主要设施包括发电厂和配电资产,这些资产面临地震和火灾等灾难性自然灾害、人为原因以及破坏、抗议、骚乱和恐怖主义行为的破坏。灾难性事件可能导致我们的资产长期不可用、我们的业务中断、由于需求减少导致收入大幅下降,或者我们的业务中断保险无法承保的重大额外成本。重大事故或灾难性事件与我们保单的最终赔付之间可能存在滞后,保单通常带有免赔额,并受每个事件保单的最高金额限制。
2019年10月中旬,圣地亚哥爆发大范围街头示威和抗议活动,并迅速蔓延至智利全境。这些行为变得司空见惯,有时还伴随着抢劫、纵火和破坏。抗议者与警察和武装部队之间的暴力对抗造成重大生命损失和重伤。公共和私人财产的累积损失高达数十亿美元。对智利经济的损害、增长前景、对风险的认知,以及失业和生产力损失的直接影响也是重大的。我们在圣地亚哥的公司总部在2019年10月18日遭受了严重的纵火袭击,导致我们的管理层和总部员工在很长一段时间内错位。2019年11月28日,北部城市科皮亚波一家无关公司的变电站被纵火。智利公共当局表达了他们对该国战略电力基础设施的担忧,包括发电站、传输线和配电所。
我们在智利的电力资产受到任何自然或人为的灾难性破坏,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大影响。
我们面临融资风险,例如与为我们的新项目和资本支出提供资金或为现有债务进行再融资相关的风险。
截至2020年12月31日,我们的合并债务总额为2.9万亿加元(包括与Enel Finance International N.V.(一家关联公司)的1.2万亿加元),我们最实质性的债务是根据纽约州法律在美国发行的17亿美元SEC注册债券。
我们的债务协议受以下几项条款的约束,包括(1)金融契约,(2)肯定和消极契约,(3)违约事件,(4)强制性违约提前还款,(5)改变重大合并和撤资的控制条款,以及(6)破产和破产程序契约等。
我们的很大一部分金融债务受到交叉违约条款的约束,这些条款对可能导致交叉违约的子公司有不同的定义、标准、重要性门槛和适用性。在涉及重要或重要子公司的破产或破产程序的情况下,我们的债务也可能立即到期和支付。同样,我们的一些债券持有人可能会决定在涉及重大或重要子公司的交叉违约事件中加速我们的债务,以及其他潜在的契约违约。
我们可能无法对我们的债务进行再融资,或者无法以我们可以接受的条款获得此类再融资。如果没有这样的再融资,我们可能会被迫以不利的价格清算资产,以偿还到期的债务。
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此外,我们可能无法在适当的时机或足够高的价格出售我们的资产,以获得使我们能够支付此类款项的收益。
我们也可能无法筹集到所需的资金,以完成我们正在开发或建设的项目。当我们需要资金时,市场状况或不可预见的项目成本可能会影响我们为这些项目和支出提供资金的能力。
我们无法为新项目或资本支出提供资金,无法对现有债务进行再融资,也无法遵守我们的契约,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生负面影响。
如果第三方输电设施、燃气管道基础设施或燃料供应合同不能为我们提供足够的服务,我们可能无法将我们出售的电力交付给我们的最终客户。
我们依靠其他公司拥有和运营的输电设施来输送我们销售的电力。这种依赖使我们面临几个风险。如果输电中断,或者容量不足,我们可能无法出售和输送我们的电力。如果一个地区的输电基础设施不足,我们收回的销售成本和利润可能不足。如果实施限制性的输电价格管制,我们所依赖的输电公司可能没有足够的动力投资于扩建其基础设施,这可能会对我们的运营业绩和财务状况产生不利影响,或者影响我们部署我们正在开发的项目组合的能力。新输电线路的建设可能需要比过去更长的时间,主要是因为可持续性、社会和环境要求带来了项目完成时间的不确定性。此外,如果管道出现实质性中断,我们连接天然气管道的火力发电厂也会停产。停电可能迫使我们以现货市场价格购买电力,这可能高于合同规定的向客户销售的固定价格。这种情况可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
我们可能无法与加入工会的员工达成令人满意的集体谈判协议,或在劳资冲突案件中留住关键员工。
我们有很大一部分员工是工会成员,我们与这些工会签订了集体谈判协议,这些协议必须定期续签。例如,一个代表148名工人的工会在2021年1月12日开始罢工,这迫使我们停止了博卡米纳II发电厂的运营,并限制了发电机园区的运营活动。罢工的决议于2021年1月14日达成,博卡米纳II工厂的运营在次日恢复正常。我们的业务、经营结果和财务状况可能会因为未能与任何工会达成集体谈判协议或与工会达成包含我们认为不利条款的协议而受到不利影响。智利法律规定,如果各方不能达成一致,司法当局可以强制实施集体谈判协议。这种情况尤其适用于我们的一些子公司,包括Enel Distribution、Enel Colina和EGP智利公司,这些协议可能会大幅增加我们的成本。
我们雇佣了许多高度专业化的员工。这些员工的罢工、罢工或停工等具体行动可能会对我们的业务、运营结果、财务状况和声誉产生负面影响。
我们可能无法进行适当的收购或成功整合我们收购的业务。
我们不断评估收购前景,以扩大我们的市场覆盖率或提供与现有业务的协同效应。不过,我们不能保证将来能够物色和收购合适的公司。我们不能控制的独立公司的收购和整合通常是一个复杂、昂贵和耗时的过程,需要大量的努力和支出。如果我们真的进行进一步的收购,我们可能会招致巨额债务,承担未知的债务,可能会失去关键员工,被迫摊销与有形资产相关的费用,并将管理层的注意力从其他业务上转移。
整合收购的业务可能会困难、昂贵、耗时,并且会给我们的资源以及与员工和客户的关系带来压力。归根结底,这些收购可能不会成功,也不会实现
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预期收益。在收购和整合业务方面遇到的任何延误或困难都可能对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。
我们的信息技术、控制和通信系统中断或故障,或对这些系统的网络攻击或网络安全漏洞可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生重大不利影响。
我们所处的行业需要复杂的信息技术、控制和通信系统(“IT系统”)以及网络基础设施的持续运行。我们使用我们的IT系统和基础设施来创建、收集、使用、披露、存储、处置和以其他方式处理敏感信息,包括公司和客户数据以及有关客户、员工及其家属、承包商、股东和其他人的个人信息。IT系统对于控制和监控我们发电厂的运营、维护发电和网络性能、向客户开具发票、实现运营效率以及满足我们在发电业务中的服务目标和标准至关重要。我们的分销业务越来越依赖IT系统来监控智能电网、数百万客户的计费流程以及客户服务平台。我们的发电、输电和配电系统的运行不仅依赖于我们的设施与电力网络基础设施的物理互连,而且依赖于连接到网络的各方之间的通信。自智利实施智能电表和智能电网以来,对IT系统管理这些缔约方之间的信息和通信的依赖大大增加。
我们的发电、配电设施、IT系统和其他基础设施以及在我们IT系统中处理的信息可能会受到网络安全事件的影响,包括人为错误造成的事件。我们的行业已经开始看到,来自国际活动组织、民族国家和个人的网络安全事件的数量和复杂性都在增加,这些事件都是我们规划过程中发现的新风险之一。网络安全事件可能会限制我们的发电和配电能力、延迟我们开发和建设新设施或现有设施的基建项目、扰乱我们的客户运营或使我们承担责任,从而损害我们的业务。我们的发电和配电业务系统是一个互联系统的一部分。因此,输电网、网络基础设施、燃料来源或我们的第三方服务提供商运营中的网络安全事件造成的中断也可能对我们的业务造成不利影响。
我们的业务需要收集和保留客户、员工和股东的个人身份信息,他们希望我们能够充分保护此类信息的隐私。网络安全漏洞可能使我们面临丢失或滥用机密和专有信息的风险。个人身份信息的重大失窃、丢失或欺诈性使用可能导致通知和保护受影响人员的潜在高昂成本。这可能导致我们受到重大诉讼、损失、责任、罚款或处罚,其中任何一项都可能对我们的运营结果以及客户、股东和监管机构等的声誉产生实质性的不利影响。我们还可能被要求承担与政府为应对此类入侵而采取的行动相关的巨额费用,或者加强我们的信息和电子控制系统。
网络安全威胁是动态的、不断演变的,而且在复杂性、规模和频率上都在不断增加。我们可能无法实施足够的预防措施或准确评估发生网络安全事件的可能性。我们无法量化网络安全事件对我们业务和声誉的潜在影响。这些潜在的网络安全事件和相应的监管行动可能导致收入大幅下降和高昂的额外成本,包括罚款、第三方索赔、维修成本、增加的保险费、诉讼成本、通知和补救成本、安全成本和合规成本。
与监管事项有关的风险
政府规章可能会对我们的业务造成不利影响,造成延误,阻碍新项目的发展,或者增加运营成本和资本支出。
我们的业务和我们向客户收取的关税受到广泛的监管,这可能会对我们的盈利能力产生负面影响。例如,政府当局可能会在干旱期间实施配给政策,或者
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电力设施长时间故障,可能对我们的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
智利电力法的某些方面已经发生了重大的监管变化,任何此类变化都可能对我们未来的运营和盈利能力产生不利影响。例如,在2019年10月开始的社会危机背景下,政府建立了管制电价制度下稳定客户电价的过渡机制。该机制取消了从2019年7月起适用于受监管客户的9.2%的价格上涨,并推迟了2021年前开始的发配电公司合同下的售电价格上涨。价格稳定资金计划由国家能源委员会(其西班牙语首字母缩写为“CNE”)实施,并由发电行业的公司(包括我们的子公司Enel Generation)通过合同费率和稳定费率之间的差额产生的应收账款有效融资,预计将使发电公司在2027年12月31日之前收回损失的收入。由于这种收入延期,我们已经遭受了并预计将继续遭受财务损失,因为发电公司被要求为这种延期提供资金,直到2026年计费差异开始累积财务报酬。详情请参阅本公司综合财务报表附注9。智利电力部门的其他法规也可能影响我们的发电公司收取足以支付其运营成本的收入的能力,并对我们未来的盈利能力产生不利影响。
2019年12月,能源部第21,194号法律降低了配电公司的盈利能力,并修改了配电电价流程。在其他方面,新法律将计算年度投资成本的税率从10%降至CNE每四年计算一次的百分比(这将是每年6%至8%的税后税率),并规定每家分销公司的税后回报率必须低于CNE计算的税率3个百分点至高于CNE计算的税率2个百分点。智利国会目前正在讨论配电电价改革(“莱伊·拉尔加“),如果获得批准,可能会降低我们未来的盈利能力。根据第21,185号法律,2020年电价保持不变,该法律为受电价监管的客户创建了一个临时的电价稳定机制。然而,我们预计到2021年12月,2020-2024年期间将出台新的关税法令,追溯至2020年11月。我们预计,由于新的6%的税后贴现率,关税将会更低。
我们的运营子公司还受到环境法规的约束,这些法规要求我们对未来的项目进行环境影响研究,并获得当地和国家监管机构的建设和运营许可。政府当局可以在环境影响研究完成之前暂不批准或推迟批准这些许可证。因此,他们的处理时间可能比预期的要长。对现有和未来发电能力的环境监管已经变得更加严格,需要增加资本投资。在达到要求的排放标准方面的任何延误都可能构成对环境法规的违反。如果不能证明监测系统最初的实施和正在进行的排放标准要求,可能会导致重大处罚和制裁,或者是法律上的损害索赔。我们预计,未来将制定更严格的排放限制。根据前一年的温室气体排放量,我们还需缴纳年度“绿色税”。这样的税收在未来可能会增加,并阻碍火力发电。
监管框架的变化通常会提交给立法者和行政当局。其中一些变化可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们面临着气候变化立法和限制温室气体排放法规带来的潜在商业和金融风险。
未来限制或监管温室气体排放的气候变化立法和法规可能会增加我们的运营成本,并对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。通过和实施任何国际条约、法律或法规,规定新的或额外的报告义务或限制我们业务的温室气体排放,可能需要我们产生额外的成本来遵守这些要求,并可能要求减少或限制与我们的业务相关的温室气体排放。这些更高的合规性标准可能涉及运营和维护我们的设备和设施的额外成本,
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安装排放控制,或支付与温室气体排放相关的税费,这可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。
我们的业务面临着在全球和全国范围内推动脱碳努力的风险。
2019年6月,智利政府宣布了到2040年将煤炭完全从能源结构中淘汰出来的计划,并在2050年实现碳中性。我们的子公司Enel Generation和GasAtacama与智利能源部签署了一项协议,确定了关闭我们的燃煤电厂塔拉帕卡(158兆瓦)、博卡米纳一号(128兆瓦)和博卡米纳二号(350兆瓦)的流程。我们于2019年12月关闭了Tarapacá工厂,并于2020年12月关闭了Bocamina I工厂,均提前完成。我们预计将在2022年5月之前关闭博卡米纳II工厂,远远提前于原定的2040年12月31日的最后期限。
尽管智利政府实现脱碳的计划可能与我们的可持续发展战略重叠,但政府目标的实际实施可能会给我们和我们履行与其他清洁来源的合同义务的能力带来相当大的压力。反过来,这可能会增加我们的费用,降低我们的盈利能力,并限制我们完全满足电力需求的能力。
如果水权被剥夺,或者如果授予有限期限的用水特许权,我们的业务和盈利能力可能会受到不利影响。
智利水务局(德阿瓜斯总司令(Dirección General De Aguas))授予我们从我们生产设施附近的河流和湖泊供水的水权。目前,这些水权是(I)无限期的,(Ii)绝对和无条件的财产权,(Iii)不受进一步挑战。智利发电公司必须为未使用的水权支付每年的许可费。新的水电设施需要获得水权,这种水权的条件可能会影响项目的设计、时间安排或盈利能力。
此外,正在起草的智利新宪法可能会改变现有的权利,包括开采自然资源、水资源和财产权的权利,这些权利中的任何一项都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。
对我们的水权、额外水权的授予或我们的用水特许权的期限的任何限制,都可能对我们的水电发展项目和盈利能力产生重大的不利影响。
监管部门可能会因运营失败或任何违规行为对我们的子公司处以罚款。
我们的电力企业如果有任何违反现行法规的行为,包括不供应能源,都会受到监管机构的罚款。当地监管机构监督我们的发电子公司。当监管机构确定该公司对影响系统正常能源供应的运营故障负有责任时,他们可能会受到罚款或处罚,包括协调问题。法规规定,当能源因影响输电设施的事件或故障而中断的时间超过标准允许的时间时,向最终客户支付补偿费。
2020年,电力和燃料管理局(“SEF”)对Enel Distribution处以2.2万立方米(11亿新元)的罚款,原因是违反了供应质量标准。2020年12月3日,Enel Distribution对海基会的罚款提出上诉,截至本报告之日,罚款仍悬而未决。有关罚款的进一步资料,请参阅本公司综合财务报表附注38。此外,2020年,SEF因未能遵守技术质量标准而对Enel Distribution处以4万立方米(20亿新元)的罚款。Enel Distribution于2020年11月13日提起上诉,最终裁决仍在等待中。
与智利相关的风险和其他全球风险
智利经济的波动、政府当局的经济干预措施、智利和其他国家的政治和金融事件或其他危机可能会影响我们的运营结果、财务状况、流动性和我们证券的价值。
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我们所有的业务都在智利。因此,我们的收入受到智利经济表现的影响。智利也容易受到金融和政治事件等外部冲击的影响,这些事件可能造成重大经济困难,影响经济增长。如果智利经历低于预期的经济增长或经济衰退,我们的客户可能会需求更少的电力。我们的一些客户可能会遇到支付电费的困难,可能会增加我们的坏账。
我们面临着经济和政治动荡,包括智利的内乱,这是由于经济状况、监管政策、对外贸易、制造业、发展和投资的法律以及各种危机和不确定性的变化带来的挑战。这些因素,无论是单独的还是总体的,都可能严重影响智利的经济增长和我们的业务、经营业绩和财务状况。从2019年10月开始,智利全国开始经历社会动荡。愈演愈烈的暴力学生和民间抗议活动带来了广泛而严重的紧张局势,不分青红皂白的暴力和破坏行为,严重的公共和私营部门财产损失,以及对机构、商业、一般安全、平民福利与和平的破坏。作为回应,政府启动了各种政治、社会和经济改革,包括保障最低工资,增加政府补贴养老金,稳定电价,提高高收入者的税级,新的医疗保险计划,削减智利国会议员和某些公务员的工资,以及授权目前从个人出资的私营部门养老金账户中提取资金,这些账户通常只允许退休后提取。
在此背景下,智利政府于2020年10月举行全民公投,决定是否制定智利新宪法,以及是否由民选议会或现任议员和民选议会组合起草新宪法。近80%的选民赞成新宪法的全民公投,并选择由民选议会起草新宪法。任何新宪法都可能改变智利的政治局势,影响智利的经济及其商业前景。新宪法还可能改变现有的权利,包括开采自然资源的权利,以及水资源和财产权,这些权利中的任何一项都可能对我们的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
智利未来的不利发展,包括政治事件、金融或其他危机、外汇管制、法规和税收政策的变化,可能会削弱我们执行业务计划的能力,并可能对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。通货膨胀、货币贬值、社会不稳定以及其他政治、经济或外交发展也可能降低我们的盈利能力。经济和市场状况影响着智利在其他国家的金融和证券市场。他们可能会受到国际事件的影响,这可能会对我们证券的价值产生不利影响。
我们受到世界性流行病的不利影响。
一场国际公共卫生危机,如2019年12月开始的新冠肺炎大流行,导致智利失业率居高不下,影响了电力需求、金融市场和我们企业的创收能力。在截至2020年12月31日的一年中,能源分配的销售额下降了3.8%,能源发电的销售额下降了2.4%,我们的收款率下降了2.1%。我们认为,新冠肺炎疫情降低了我们的净收入,原因是能源需求下降,无法收回的债务增加。
2020年3月,由于新冠肺炎疫情,智利总统皮涅拉宣布国家进入紧急状态(埃斯塔多·德·例外·卡斯特罗夫宪法),最初为90天,随后多次延长,目前有效至2021年6月30日。根据这一行政权力,皮涅拉总统实施了夜间军事宵禁,在受影响地区实行选择性强制性隔离,控制特定区域内的出入口和交通,禁止大规模集会,关闭公立学校等措施。私营部门已自愿采取进一步行动,例如在可能的情况下采用远程办公,并关闭商业办事处。许多企业,如餐馆和零售店,要么自愿或通过行政命令,要么暂时关闭,要么在产能受限的情况下开业。与旅游、运输和旅游相关的公司受到严重影响,许多公司已经破产。
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政府还宣布在2021年4月之前收紧智利的边境。智利公民和居民可以进入智利,但不得离开该国,除非他们有资格获得特殊考虑。非居民外国人将不被允许进入智利,但将被允许离开。
这类措施的累积效应导致高失业率、企业运营减少、企业倒闭、旅行减少和电力需求减少。最近感染率的上升预示着2021年新冠肺炎感染的第二波浪潮。2021年2月,智利开始实施大范围的疫苗接种计划。但是,如果新冠肺炎疫情因任何原因死灰复燃,包括疫苗无法获得的新毒株,或者疫苗接种计划无效,我们的业务、运营结果和财务状况可能会受到实质性的不利影响。
全球任何地区的政治事件或金融或其他危机都会对智利产生重大影响,并可能对我们的运营和流动性造成不利影响。
智利很容易受到外部冲击的影响,这些冲击可能导致重大经济困难并影响增长。如果智利经历低于预期的经济增长或经济衰退,消费者对电力的需求很可能会减少,我们的一些客户可能会在支付电费方面遇到困难,可能会增加我们的坏账。这些情况中的任何一种都可能对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。
世界其他地区的金融和政治事件也可能对我们的业务产生负面影响。例如,自2018年以来,美国和中国一直卷入一场贸易战,涉及保护主义措施,由于政治决定的不确定性,这些措施增加了全球金融市场的波动性。此外,中东或任何其他主要产油区的不稳定可能导致全球燃料价格上涨,这将增加我们火力发电厂的运营成本,并对我们的运营结果和财务状况产生不利影响。一场国际金融危机及其对金融业的破坏性影响,可能会对我们在迄今受益的相同历史条件下获得新的银行融资的能力产生不利影响。
政治事件或金融或其他危机也可能削弱我们利用智利资本市场和国际资本市场作为流动性来源或提高我们可获得的利率的能力。流动性减少可能会对我们的资本支出、长期投资和收购、增长前景以及股息支付政策产生负面影响。
外汇风险可能会对我们的业绩和支付给ADS持有人的股息美元价值产生不利影响。
智利比索兑美元汇率一直处于贬值和升值状态,未来可能会出现大幅波动。我们以智利比索支付股息,我们合并债务的很大一部分历史上是以美元支付的。尽管我们的大量运营现金流与美元挂钩,但由于将我们的关税税率与美元挂钩的时间滞后和其他限制,我们面临着智利比索兑美元汇率波动的风险。由于比索贬值,这种风险敞口可能会大幅降低我们产生的美元现金的价值。未来货币汇率的波动可能会对我们的业务、经营结果和财务状况产生不利影响。
与持有我们的股份和ADS有关的风险
我们的控股股东可能会影响我们,并可能对我们的发展有不同于我们少数股东的战略观点。
截至本报告之日,我们的控股股东Enel拥有我们64.9%的有表决权股份。根据智利公司法,Enel有权决定几乎所有需要简单多数股东投票的重大事项的结果,例如选举我们董事会的多数席位,以及在受到合同和法律限制的情况下,采用我们的股息政策。Enel还对我们的业务战略和运营产生重大影响。然而,在某些情况下,它的利益可能与我们少数股东的利益不同。
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在这些问题上影响Enel的某些利益冲突可能会以不同于我们公司或少数股东利益的方式解决。
智利证券市场的相对缺乏流动性和波动性可能会对我们的普通股和ADS的价格产生不利影响。
与美国和其他发达国家的主要证券市场相比,智利证券市场的规模要小得多,流动性也较低。智利市场的低流动性可能会削弱股东在智利证券交易所以所需的金额、价格和时间出售股票的能力,或者ADS的持有者在智利证券交易所出售从ADS计划中撤出的普通股的能力。
在智利以外对我们提起的诉讼或基于外国法律概念对我们的投诉可能不会成功。
我们所有的业务都设在美国以外的地方。我们的所有董事和高级管理人员都居住在美国以外,他们的资产基本上都位于美国以外。如果投资者对我们在美国的董事和高级管理人员提起诉讼,他们可能很难在美国境内向这些人送达法律程序。根据美国联邦证券法中针对他们的民事责任条款,在美国或智利法院执行在美国法院获得的判决也可能很困难。也有人怀疑,仅根据美国联邦证券法的民事责任条款,智利是否能成功提起诉讼,要求承担责任。
我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大缺陷,如果不加以补救,可能导致我们的合并财务报表出现重大错报,或导致我们无法履行定期报告义务。
我们的管理层根据特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会(COSO)发布的《内部控制-综合框架(2013)》框架中建立的标准,评估了截至2020年12月31日其财务报告内部控制的有效性。根据评估,我们发现我们对财务报告的内部控制存在重大弱点,这些内部控制与我们的一般信息技术控制相关,包括设计和实施访问和变更管理控制。重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得我们的年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。因此,我们的管理层得出结论,截至2020年12月31日,我们对财务报告的内部控制是无效的,尽管我们在本年度报告(Form 20-F)中包含的综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了截至所述日期和期间的综合财务状况、经营业绩和现金流量。见“第15项.控制和程序”。
在任何适用的新的或增强的控制措施运行足够长的一段时间,并且管理层通过测试得出这些控制措施正在有效运行之前,不会认为这些重大弱点已得到补救。截至本报告之日,我们在财务报告内部控制方面的重大弱点尚未得到弥补。
实施和维持此类补救措施的任何失败、困难或延误都可能(I)导致我们的财务报告或财务报表出现重大错报,无法防止或检测到这些错误陈述;(Ii)导致我们无法履行适用证券法规定的报告义务;或(Iii)导致投资者对我们的财务报告或财务报表失去信心,任何此类情况的发生都可能对我们的业务、财务状况、现金流、运营结果和证券价格产生重大不利影响。
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第(4)项:关于本公司的最新信息
A. | 公司的历史和发展。 |
我们是根据智利共和国法律于2016年3月1日成立的公开持有的有限责任股份有限公司。自2016年4月以来,我们已在圣地亚哥在CMF注册,注册号为31139。我们还在证券交易委员会注册,档案号为第001-37723号。我们的全名是Enel智利S.A.,我们在商业上也被称为“Enel智利”。截至2020年12月31日,Enel实益拥有我们64.9%的股份。我们的股票在智利证券交易所上市交易,交易代码为“ENELCHILE”,我们的ADS在纽约证券交易所上市交易,交易代码为“ENIC”。
我们在智利的联系方式是:
联系人: | 尼古拉斯·比利科普夫 |
街道地址: | AV。圣罗莎76号,皮索15号 圣地亚哥同志 智利圣地亚哥 |
电子邮件: | 邮箱:nicolas.billikopf@enel.com |
电话: | (56-9) 9343 5500 |
网站: | Www.enelchile.cl |
我们网站上包含或链接的信息不会作为本报告的一部分,也不会通过引用的方式并入本报告。美国证券交易委员会维护着一个网站,其中包含报告、委托书和信息声明,以及其他有关以电子方式向证券交易委员会提交文件的发行人的信息,例如我们的公司,网址为www.sec.gov。
我们是一家电力公用事业公司,通过我们的子公司和附属公司在智利从事发电、输电和配电。截至2020年12月31日,我们拥有7200兆瓦的总装机容量和200万配电客户。在我国总装机容量中,66%对应于可再生能源,包括3561兆瓦的水力发电站、642兆瓦的风电场、496兆瓦的太阳能发电厂和48兆瓦的地热发电能力。我们大约86%的总热电装机容量相当于天然气/燃油发电厂(2104兆瓦),其余的相当于燃煤蒸汽发电厂(350兆瓦)。截至2020年12月31日,我们的合并资产达到7.9万亿加元,营业收入为2.6万亿加元。
自2016年重组完成以来,我们一直被称为Enel智利,重组将Enersis的智利业务与其非智利公司分离。然而,我们将我们的起源追溯到Compañía Chilena de Electricota Ltd da。CCE成立于1921年,由智利电车和照明公司(成立于1889年)和Compañía Nacional de Fuerza Eléctrica(可追溯到1919年)合并而成。在1970年代CCE国有化之后,1980年代期间,智利电力部门通过“智利电力法”进行了重组,该法律被称为1982年第291号法令(“DFL1”)。CCE的业务分为一家发电公司、一家目前不相关的公司和两家配电公司,一家在瓦尔帕莱索地区拥有特许权,另一家是我们的前身公司,在圣地亚哥都会区拥有特许权。从1982年到1987年,智利电力部门经历了重新私有化的过程。1988年8月,我们的前身公司更名为Enersis S.A.(“Enersis”,目前名为Enel américas S.A.)。它成为Distribuidora Chilectra Metropolitana S.A.的新母公司,后来更名为Chilectra S.A.(“Chilectra”,目前名为Enel Distribución智利S.A.)。上世纪90年代,Enersis通过增加Endesa-智利S.A.(目前名为Enel-Generación/智利S.A.)的股权,实现了多元化,进军发电领域。截至2020年12月31日,Enel智利公司拥有Enel Distribution 99.1%的股份和Enel Generation 93.5%的股份。
2018年的重组
2017年8月25日,我们提出了公司重组(2018年重组),将Enel在智利的常规和非常规可再生能源(NCRE)业务整合到我们公司Enel智利下,Enel智利是Enel在智利投资的唯一工具。2018年的重组涉及以下交易:
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● | Enel智利公司对Enel Generation的所有已发行普通股(包括ADS)的现金投标要约。 |
● | 增资,以提供足够数量的智利埃奈尔公司普通股,以交付给Enel Generation股票和ADS的投标持有人,以满足所有先决条件;以及 |
● | Enel Green Power拉丁美洲公司(“EGPL”)合并为Enel智利公司。EGPL是一家根据智利共和国法律成立的少数人持股的股份公司。在2018年重组之前,EGPL是Enel Green Power集团公司的成员。Enel Green Power是一家致力于利用Enel控制的可再生资源发电的跨国公司。EGPL是一家可再生能源发电控股公司,通过其全资子公司Enel Green Power智利S.A.(“EGP智利”)在智利从事发电业务。 |
Enel智利公司、Enel Generation公司和EGPL公司各自的股东在2017年12月20日举行的特别股东大会上批准了2018年重组的不同步骤。要约收购发生在2018年2月16日至2018年3月22日之间,与增资相关的优先股发行发生在2018年2月15日至2018年3月16日之间,2018年重组完成并于2018年4月2日生效。
由于2018年的重组,我们在Enel Generation的经济权益从60%增加到93.5%,EGP智利公司全资拥有。我们继续拥有Enel Distribution 99.1%的股份。
目前,我们将智利传统发电业务并入Enel Generation,将智利配电业务并入Enel Distribution,将智利输电业务并入Enel Transport,将智利NCRE发电业务并入EGP智利。Enel仍然是我们的母公司和大股东,截至2020年12月31日,也就是本报告发布之日,Enel拥有我们公司64.9%的股份。
在过去的几年里,我们的业务战略一直集中在我们的核心业务上。我们增持了发电相关子公司的股份,剥离了一些非战略性资产,减少了公司数量,简化了公司结构,主要是通过兼并。
Enel生成
2019年6月,Enel Generation及其子公司GasAtacama与能源部签署了一项协议,该协议补充了我们的可持续发展战略和战略计划,并确定了逐步关闭我们的塔拉帕卡(Tarapacá)、博卡米纳一号(Bocamina I)和博卡米纳二号(Bocamina II)燃煤电厂的程序,这三座电厂的总装机容量分别为158兆瓦、128兆瓦和350兆瓦。
该协议必须全面实施“电力转移条例”,该条例界定了战略储备国,并除其他外,确定了确保发电公司之间一视同仁的基本条件。根据协议,我们有不可撤销的正式义务关闭博卡米纳一号和塔拉帕卡。关闭Tarapacá的最后期限是2020年5月31日;然而,在得到国家能源委员会(西班牙语缩写为CNE)的授权将Tarapacá关闭的日期提前后,我们于2019年12月31日提前关闭了工厂。关闭博卡米纳一期和博卡米纳二期的截止日期分别为2023年12月31日和2040年12月31日。然而,我们在2020年12月31日关闭了博卡米纳一号,并预计在2022年5月之前自愿关闭博卡米纳二号,远远早于2040年的最后期限。到2022年底,Enel智利公司将通过Enel Generation公司成为智利第一家完成脱碳过程的电力公司。
为了简化我们的公司结构,我们在过去几年里继续减少公司的数量:
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● | 2016年,Inversiones GasAtacama Holding Ltd.合并为Celta,Celta后来于2016年11月1日合并为幸存的公司GasAtacama。Celta是我们的投资工具,我们通过它拥有San Isidro热电厂、Pangue水电站和Tarapacá热力发电设施,此外我们还拥有拥有Canela风电场的Central Eólica Canela S.A.的权益。 |
● | 2017年11月9日,GasAtacama收购了Central Eólica Canela S.A剩余25%的少数股权,后者于2017年12月22日解散。截至2018年12月31日,我们在GasAtacama的经济权益为93.7%。 |
● | 2019年9月,我们完成了将我们在GasAtacama的2.6%股份的公司间出售给Enel Generation。2019年10月1日,GasAtacama并入Enel Generation。这笔交易重组和简化了组成GasAtacama集团的子公司的公司结构,为我们带来了公司和运营效率。 |
Enel分布
根据第21,194号法律(称为“莱伊·科尔塔“)于2020年通过,能源部要求智利配电公司作为独立的公共配电业务线运营,拥有自己的会计和管理,不包括其他业务,如输电业务。
2020年12月3日,Enel Distribution召开特别股东大会,批准将其配电和输电业务线分离为两家独立公司。Enel Distribution于2021年1月1日进行了一次公司重组,根据这一重组,Enel Distribution的每位股东每持有一股Enel Distribution股票,就会获得一股新公司的股份,在剥离后保持在每家公司的相同所有权地位。以前由Enel Distribution执行的能源商业化部门被转移到Enel Generation智利公司,以提高附属公司之间的协同效应和成本效益。
Enel Green Power智利(EGP智利)
为了简化组织结构,我们对EGP智利进行了重组,以减少EGP智利集团内的公司数量,包括以下步骤:
● | 2020年6月1日,EGP智利的六家子公司合并,随后解散:Parronal spa、Parque Solar Maipu spa、Crucero de Atacama spa、Crucero Este Uno spa、Crucero Este Dos spa和Crucero Este Tres spa;以及 |
● | 2020年7月1日,Pguipulli并入塔尔塔尔风电场(合法存续实体),2020年8月1日,塔尔塔尔风电场并入阿尔梅达太阳能。2021年1月1日,Almeyda Solar并入EGP智利公司(合法存续实体)。 |
资本投资、资本支出和资产剥离
我们协调我们的整体融资战略,包括我们子公司签订的贷款和公司间垫款的条款和条件,以优化债务和流动性管理。一般来说,我们的运营子公司独立计划资本支出,资金来自内部产生的资金或直接融资。我们的目标之一是专注于能够带来长期利益的投资。在配电业务方面,我们将继续投资,允许新客户的连接,提高我们的服务质量,并引入新技术(如智能电表)来使我们的网络自动化。虽然我们已考虑如何为这些投资融资,作为我们预算过程的一部分,但我们并没有承诺任何特定的融资结构,当需要现金流时,投资将视乎当时的市场情况而定。
我们的投资计划很灵活,根据盈利能力、战略契合度和可持续性为每个项目分配不同的优先事项,从而适应不断变化的环境。我们目前专注于在以下方面进行投资
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代表与网络可靠性、容量改进和智能电表等新技术发展相关的配电业务,同时考虑到环境问题。
在2021-2023年期间,我们预计我们子公司的资本支出为1.67万亿加元,用于目前正在进行的投资、我们配电网络和发电厂的维护,以及开发其他潜在发电和配电项目所需的研究。有关这些项目的更多详细信息,请参阅“项目4.公司-D.物业、厂房和设备-正在开发的项目”。
下表列出了2021-2023年期间的预期资本支出以及2020、2019年和2018年发生的资本支出:
|
| 估计数 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| | (以百万印度元为单位) | ||||||
非经常开支(1) | | 1,674,000 | | 554,314 | | 321,079 | | 300,539 |
(1) | 本表中列出的资本支出数字代表每年用于购买房地产、厂房和设备以及无形资产的现金流,但未来预测除外。 |
虽然我们的计划投资超过了本表中突出显示的三年,但我们报告的三年是为了与Enel在2020年12月披露的三年产业计划保持一致。有关详细信息,请参阅“项目4.公司信息-D.财产、厂房和设备-项目投资”和“项目5.经营和财务回顾与展望-F.合同义务表格披露”。
2020、2019年和2018年的资本支出
在过去三年中,我们的资本支出主要与Campos del Sol I、Domeyko和Sol de Lila太阳能项目、150兆瓦的Los Cóndores水电站、Renaico II风电场以及我们现有发电厂的维护有关。这些项目的目标是为我们的发电组合增加1043兆瓦的装机容量。
2020年,我们对配电业务的投资集中于促进新的客户连接,加固馈线主要是为了提高我们的服务质量,增加我们变电站的容量,并通过为住宅客户安装控制远程设备和智能电表来实现系统自动化。
2020年,我们的发电业务投资主要集中在Campos del Sol I和II太阳能项目、Domeyko太阳能项目、Los Cóndores水电项目和Renaico II风电场。有关我们项目的更多详细信息,请参阅“项目4.公司-D物业、厂房和设备-在建项目”。
在我们的分销业务中,我们计划继续扩大我们的服务,控制能源损耗,提高我们的服务质量,以提高我们设施的效率,我们业务的盈利能力,并增加我们的能力,以满足我们日益增长的客户数量和他们日益增长的需求。
我们保留了一部分资本支出,用于维护和保证我们设施的质量和运营标准。正在进行的项目将由外部融资提供的资源以及内部产生的资金提供资金。
B. | 业务概述。 |
我们是一家在智利运营的公开持有的有限责任股份有限公司。我们的核心业务是电力、发电、输电和配电。我们通过Enel Generation、Enel Transport、Enel Distribution及其子公司开展业务。传输业务于2021年1月1日从Enel Distribution剥离出来,因此截至2020年12月31日没有作为单独的业务部门报告。
我们还参与了其他非核心业务的活动,这些活动在我们2020年的收入中所占比例不到1%。我们没有在本报告或我们的合并财务报表中将它们作为单独的业务部门进行报告。
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下表列出了我们的收入:
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||||
收入 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2020年与2019年的变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:3%) | ||||
世代 | | 1,577,422 | | 1,726,612 | | 1,580,653 | | (8.6) |
分布 | | 1,382,068 | | 1,412,872 | | 1,263,224 | | (2.2) |
其他业务和公司间交易调整 | | (374,088) | | (368,649) | | (386,716) | | (1.5) |
总收入 | | 2,585,402 | | 2,770,834 | | 2,457,161 | | (6.7) |
有关我们收入的更多财务信息,请参阅“项目5.经营和财务回顾与展望--A.经营结果”和合并财务报表附注28。
发电业务部门
我们持有Enel Generation 93.5%的经济权益,占2020年全国电力系统(西班牙语首字母缩写为SEN)总发电量的32%。截至2020年12月31日,以装机容量衡量,我们占SEN总发电量的28%。水力发电、火力发电、太阳能、风能和地热能分别占智利总装机容量的49.5%、34.1%、6.9%、8.9%和0.7%。
在截至2020年12月31日的一年中,我们的综合发电量在2020年为1931百万千瓦时。我们的销售额为22,960 GWh,与2019年相比,发电量下降了8.1%,销售额下降了2.4%。
有关我们历史能力的更多详细信息,请参阅“项目4.公司信息-D.物业、厂房和设备”。
下表汇总了与我们的产能、发电量和能源销售相关的信息:
电力数据
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
发电机组数量(1) | | 1,028 | | 1,029 | | 1,030 |
装机容量(MW)(2)(3) | | 7,200 | | 7,303 | | 7,463 |
发电量(GWh) | | 19,331 | | 21,041 | | 20,046 |
能源销售额(GWh) | | 22,960 | | 23,513 | | 24,369 |
(1) | 有关发电设施的详细信息,请参阅“项目4.公司信息-D.物业、厂房和设备-发电公司的物业、厂房和设备”。 |
(2) | 总装机容量是特定技术条件和特性下的最大装机容量(MW)。在大多数情况下,装机容量通过设备供应商执行的满意度保证测试来确认。根据政府当局定义的标准和相关合同,这些数字可能与向政府当局和客户申报的装机容量不同。 |
(3) | 博卡米纳一号和塔拉帕卡蒸汽轮机和燃煤电厂分别于2020年12月31日和2019年12月31日退役。 |
在电力行业中,将业务划分为水力发电、火力发电和其他发电类型是很常见的,因为每种发电类型的可变成本都有很大不同。热电发电需要购买燃料,这通常会导致可变成本高于水库或河流水力发电,后者通常具有无形的可变成本。在2020年的综合发电量中,50.2%来自水力发电,33.4%来自热能,16.4%来自太阳能和风能。
下表按能源类型汇总了我们的综合发电量:
29
目录
按能源类型划分的发电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
|
| 世代 |
| % |
| 世代 |
| % |
| 世代 |
| % |
水电 | | 9,712 | | 50.2 | | 10,578 | | 50.3 | | 11,395 | | 56.8 |
热学 | | 6,452 | | 33.4 | | 7,233 | | 34.4 | | 6,268 | | 31.3 |
其他世代(1) | | 3,166 | | 16.4 | | 3,230 | | 15.4 | | 2,384 | | 11.9 |
总发电量 | | 19,331 | | 100.0 | | 21,041 | | 100.0 | | 20,046 | | 100.0 |
(1) | 其他发电包括风能、太阳能和地热能。 |
下表包含有关我们按客户类型划分的每一段时间的综合售电量的信息:
按客户类型划分的售电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
|
| 销售额 |
| 占总销售额的% |
| 销售额 |
| 占总销售额的% |
| 销售额 |
| 占总销售额的5%。 |
受监管的客户 | | 10,838 | | 47.2 | | 12,712 | | 54.1 | | 15,645 | | 64.2 |
不受监管的客户 | | 11,043 | | 48.1 | | 9,902 | | 42.1 | | 7,549 | | 31.0 |
合同销售总额(1) | | 21,881 | | 95.3 | | 22,614 | | 96.2 | | 23,194 | | 95.2 |
电力池市场销售 | | 1,079 | | 4.7 | | 899 | | 3.8 | | 1,174 | | 4.8 |
总售电量 | | 22,960 | | 100.0 | | 23,513 | | 100.0 | | 24,369 | | 100.0 |
(1) | 包括对没有合同支持的分销公司的销售。 |
根据受监管和不受监管的客户按客户类型划分销售额有助于管理和了解业务。我们通过配电公司向受监管的客户出售电力,也直接向不受监管的客户销售电力。向配电公司供应其受监管客户(即住宅、商业或其他)的销售被归类为受监管销售,并须缴纳政府监管的电费。发电公司向配电公司供应不受监管的客户的销售被归类为不受监管的销售,并受按自由协商的价格和条款签订的合同管辖。我们直接销售给大型商业和工业客户以及其他发电机。对发电机的销售被归类为不受监管的销售,通常受自由协商价格和条款的合同管辖。最后,当SEN派遣发电公司超过其合同义务,因此必须在联营市场出售其过剩电力时,或者当发电商调度的电力少于其与客户的合同承诺时,联营市场销售就会发生。因此,他们必须在池子市场上购买逆差。发电公司之间的这些买卖交易通常是以现货价格在联营市场进行的,不需要合同协议。
监管框架通常要求配电公司签订合同,以支持他们对小容量客户的承诺。智利的法规还规定了哪些客户可以直接在电力池市场购买能源。
我们试图通过将合同销售要求限制在不超过我们在干旱年份的估计发电量,来最大限度地减少任何一年因水文条件不佳而导致发电量不足的风险。我们考虑有关降雨量、山雪和冰雪预计何时融化的现有统计信息、水文水位和临界水库的容量,以确定干旱年份的估计产量。除了限制合同销售外,我们还可以采取其他策略,包括安装临时供热容量,与不受监管的客户谈判降低消费水平,与其他客户谈判
30
目录
水用户,并在与客户的合同中包括转嫁成本条款,以弥补现货市场购买的成本。
2022年,2016年8月20日拍卖中授予的分销公司合同将生效。因此,由于NCRE供应商在对配电公司的能源拍卖中出价较低,我们监管的合同的电价将降低6%。2024年,在2017年11月的拍卖中授予的合同将生效,平均价格为每兆瓦时32.5美元,比前一次招标过程的平均价格低31%。我们经常参与能源投标,并已获得长期能源销售合同,其中考虑到最相关变量的变化,纳入了预期可变成本。这些合同确保了我们目前和预期的新产能的销售,并使我们能够稳定收入。
2017年11月,最新一轮招标结果出炉。这一过程每年投标2200千兆瓦时,将在2024年至2043年之间交付。能源招标的总金额是基于可再生能源的报价,这是行业中的一个里程碑。通过Enel Generation,我们中标54%,相当于1.2太瓦时,风能、太阳能和地热发电的平均价格为每兆瓦时34.7美元。这些价格比均价高出6.8%。
除了水力发电或火力发电的直接可变成本(如燃料成本)外,能源购买和运输成本是发电业务涉及的主要可变成本。我们的发热量在降雨量相对较少的时期增加,通常会导致更高的燃料成本。在干燥的情况下,我们根据合同约定提供的电力可能会超过我们的发电量,这要求我们以现货价格在联营市场购买电力,以履行我们的合同义务。在某些情况下,按现货价格购买电力的成本可能会超过我们按合约出售电力的价格,因此可能会出现亏损。我们试图将任何一年恶劣的水文条件对我们运营的影响降至最低,方法是将合同销售要求限制在不超过我们在干旱年份的估计发电量。为了确定干旱年份的估计产量,我们考虑了有关降雨量、山雪和冰以及它们预计融化的时间、水文水位和临界水库容量的现有统计信息。除了限制合同销售外,我们还可以采取其他策略,包括安装临时火电、与不受监管的客户谈判降低用水量、与其他用水用户谈判,以及在与客户的合同中加入转嫁成本条款。
季节性
虽然我们的核心业务受到天气模式的影响,但只有长期干旱等极端事件,而不是季节性天气变化,才可能对我们的发电能力产生不利影响,并对我们的运营业绩和财务状况产生重大影响。
发电业务全年受季节性变化影响。在平均水文年份,积雪融化通常发生在10月至3月较温暖的月份。这些融雪提高了我们水库的水位。5月至8月通常降水量最多。
当降雨量较多时,水力发电设施可以积累额外的水用于发电。我们的水塘水位上升,使我们可以在边际电力成本较低的月份,利用水力发电站生产更多电力。
一般来说,干旱和降雨不足等水文条件会对我们的发电能力造成不利影响。例如,厄尔尼诺现象导致智利严重的长期干旱状况或降雨量减少,减少了蓄积在水库中的水,从而削减了我们的水力发电能力。为了减轻与我们与客户的合同义务相关的水文风险,水力发电可能会被现货市场上的热源(天然气、液化天然气(LNG)、煤炭或柴油)和能源购买所取代。这些行动可能会导致更高的成本。
运营
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目录
我们通过子公司Enel Generation、EGP智利和Pehuenche在智利拥有和运营48家发电厂。在这些发电厂中,有18座是水力发电厂,总装机容量为3561亿兆瓦,占我们在智利总装机容量的49.5%。智利共有10座火力发电厂,其中包括1座地热发电厂,使用天然气、煤炭或石油运营,总装机容量为2502亿兆瓦,占我们在智利总装机容量的34.7%。智利共有9座风力发电厂,总装机容量为6.42亿兆瓦,占我们在智利总装机容量的8.9%。智利共有10座太阳能发电厂,总装机容量为496亿兆瓦,占我们在智利总装机容量的6.9%。
有关我们各子公司装机容量的信息,请参阅“项目4.关于本公司的信息-D物业、厂房和设备”。
2020年,智利总发电量占智利总发电量的28.5%。
下表列出了我们每家发电公司的发电量:
公司发电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
Enel生成 | | 13,613 | | 15,428 | | 11,314 |
EGP智利(1) | | 3,418 | | 3,493 | | 2,673 |
北京人 | | 2,300 | | 2,120 | | 2,794 |
加斯阿塔卡马(2) | | — | | — | | 3,265 |
总计 | | 19,331 | | 21,041 | | 20,046 |
(1) | 包括EGP智利的所有子公司。 |
(2) | GasAtacama于2019年10月并入Enel Generation。 |
下表列出了按类型划分的发电量:
按类型划分的发电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
|
| 世代 |
| % |
| 世代 |
| % |
| 世代 |
| % |
水力发电 | | 9,680 | | 50.1 | | 10,523 | | 50.0 | | 11,101 | | 55.4 |
热发电 | | 6,452 | | 33.4 | | 7,233 | | 34.4 | | 6,268 | | 31.3 |
风力发电-NCRE(1) | | 1,768 | | 9.1 | | 1,845 | | 8.8 | | 1,352 | | 6.7 |
小型水力发电-NCRE(2) | | 32 | | 0.2 | | 55 | | 0.3 | | 293 | | 1.5 |
太阳能发电-NCRE | | 1,177 | | 6.1 | | 1,190 | | 5.7 | | 872 | | 4.4 |
地热发电(简写为NCRE) | | 221 | | 1.1 | | 194 | | 0.9 | | 159 | | 0.8 |
总发电量 | | 19,331 | | 100.0 | | 21,041 | | 100.0 | | 20,046 | | 100.0 |
(1) | 由Canela I和Canela II风力发电场发电,自2018年以来,所有EGP智利风力发电场。 |
(2) | 2019年发电量指的是Ojos de Agua微型水电站。在2019年之前,这些信息还包括帕尔穆乔工厂的发电量。 |
水资源使用协议
水资源使用协议指的是用户使用特定来源(如河流、溪流、池塘或地下水)的水的权利。在水文条件有利的时候,水协议通常不复杂或有争议。然而,在水文条件恶劣的情况下,水协议保护了我们的用水权利。
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目录
用于水力发电的资源。以下协议使我们能够更有效地利用水资源,并避免与当地社区和农民发生额外的诉讼。
目前,我们与智利水利工程局(以下简称“水利局”)签署了三项协议。这些协议与Maule泻湖和Laja Lake的用水量有关,这两个湖都位于智利中南部,灌溉要求更高的地区,通常从9月到4月。Enel Generation分别于1947年9月9日和1958年10月24日签署了使用Maule泻湖和Laja湖水的协议。2017年11月16日,Enel Generation签署了运营和回收拉贾湖水资源的协议,补充了1958年与卫生部签署的前一份协议。
2020年5月,Enel Generation和我们的子公司Pehuenche与拥有Colbún水库的电力公司Colbún S.A.以及茂勒盆地的一些灌溉协会签署了一项协议。该协议旨在巩固根据1947年与Colbún水库签署的协议从Maule泻湖提取的发电权,以允许这些灌溉协会在2020/2021年灌溉季节使用这些发电权。
2020年10月,我们的子公司Pehuenche、Colbún S.A.和Maule泻湖警戒委员会的灌溉人员签署了一项协议,以优化干旱期间的用水。该协议将于2025年8月31日到期,为科尔邦水库春季蓄水提供便利,以供夏季(灌溉高峰期)使用。
热发电
我们的火力发电设施主要使用液化天然气、煤炭,其次是柴油。为了满足我们的天然气需求,我们签署了一份长期液化天然气供应合同,规定了最大数量和最高价格。我们还与管道公司签订了长期天然气运输协议。我们的燃气高效发电厂既可以使用天然气,也可以使用柴油。特别是,圣伊西德罗和昆特罗发电厂使用昆特罗液化天然气终端的液化天然气进行运营。
液化天然气供应是基于与昆特罗液化天然气终端公司(Quintero LNG Terminal)签订的再气化服务的长期协议,以及壳牌公司(Shell)的供应协议。我们与壳牌的液化天然气买卖协议有效期至2030年,并与Henry Hub/Brent大宗商品价格挂钩。电力天然气公司是我们目前的天然气运输供应商。2020年,Enel Generation使用了来自Quintero LNG终端的7.42亿立方米LNG,以满足其发电和商业化要求。
在天然气供应方面,2018年第四季度取得了里程碑式的成就。在阿根廷和智利政府和私人行为者合作和促进能源一体化的环境下,在中断了11年的天然气供应之后,重新启动了从阿根廷进口天然气。2020年,根据与YPF、道达尔澳大利亚公司和泛美能源等生产商的供应协议,Enel Generation进口了3.77亿立方米天然气,价格非常有竞争力,推动了年内系统能源价格的下降。
2020年,与中国签署了《码头使用协议》GNL Mejillones允许在该码头卸货液化天然气。该协议允许与重要的矿业和工业客户续签天然气销售协议,使Enel Generation成为智利北部主要的工业天然气贸易商,此外,Enel Generation还可以向连接到北部天然气管道(Taltal和GasAtacama)的Enel Generate热力机组供应天然气。
在液化天然气卡车商业化方面,2020年交付7000万立方米,比2019年增长17%。2020年,双方达成了新的协议,允许在未来几年增加天然气供应以供分配。
博卡米纳发电厂在2020年消耗了84万吨煤,相当于博卡米纳二期发电1.9太瓦时和博卡米纳一期0.4太瓦时。作为我们脱碳战略的一部分,我们于2020年12月关闭了博卡米纳一期,预计到2022年5月关闭博卡米纳二期。
从NCRE源生成
33
目录
根据智利法律,发电公司必须从NCRE获得最低限度的能源销售。这一最低金额取决于销售合同的执行日期,从零(2007年前签署的销售合同)到20%(2013年7月开始签署的销售合同)不等。我们的Canela风力发电场和Ojos de Agua微型水电站,以及EGP智利的大多数发电厂(普林克和皮拉米昆发电厂除外),都符合NCRE设施的条件。
售电和发电
与2019年相比,森的电力销售额在2020年增长了0.2%。
下表列出了SEN的电力销售情况:
SEN的售电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
总售电量(SEN) | | 71,808 | | 71,670 | | 71,179 |
2020年、2019年和2018年的发电量分别达到22960GWh、23513GWh和24369GWh,市场占有率分别为32.0%、32.8%和34.2%。与2019年相比,2020年为履行对第三方的合同义务而购买的能源增加了46.8%,主要是由于关闭Tarapacá工厂导致水电和燃煤发电量减少。
下表列出了我们的发电量和购电量:
发电量和购电量(GWh)
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||||||||
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
|
| (GWh) |
| % |
| (GWh) |
| % |
| (GWh) |
| % |
发电 | | 19,331 | | 84.2 | | 21,041 | | 89.5 | | 20,046 | | 82.3 |
购电 | | 3,629 | | 15.8 | | 2,472 | | 10.5 | | 4,323 | | 17.7 |
总计 | | 22,960 | | 100.0 | | 23,513 | | 100.0 | | 24,369 | | 100.0 |
我们向受监管的主要配电公司、大型不受监管的工业企业(主要是采矿、纸浆和钢铁行业)和联营市场供电。电力合同通常管理与我们客户的商业关系。与配电公司的电力供应合同必须拍卖,并且通常是标准化的,平均期限为10年。
与不受监管的客户(大型工业客户)签订的供应合同特定于每个客户的需求,条件由双方商定,反映了竞争性的市场状况。
2020年、2019年、2018年,我们分别拥有384家、315家、294家客户,而2020年这一大幅增长主要得益于不受监管客户数量的增加。一定规模的受监管客户可以选择成为不受监管的客户,以受益于当前的市场状况,因为目前的市场状况提供的价格比受监管客户支付的价格要低。2020年,我们的客户包括24个监管客户和360个非监管客户。
与受监管客户签订的最重要的供应合同是与我们的子公司Enel Distribution和独立实体Compañía General de Electric S.A.(简称CGE)签订的。这是智利销售额最大的两家配电公司。
我们与不受监管的客户签订的代用合同一般是长期的,通常从5年到15年不等。这些协议通常在适用期限结束时自动延期,除非任何一方事先通知终止。与不受监管的客户签订的合同也可能包括规格说明。
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目录
关于电源和设备,可能会以特殊价格提供,并为客户提供技术援助。根据我们的合同,我们没有遇到任何供应中断的情况。如果我们遇到协议中定义的不可抗力事件,我们可以拒绝购买,也没有义务向不受监管的客户供电。争议通常在双方之间接受有约束力的仲裁,有限的例外情况除外。
截至2020年12月31日的年度,我们的主要分销客户为(按字母顺序):Enel分布. Grupo CGE, Grupo Chilquinta集团和Grupo Saesa集团.
我们的主要不受监管的客户是(按字母顺序):CMPC,科拉瓦西供应链管理公司(Compañia Minera doña inés de Collahuasi SCM)Enel分布,Minera Valle Central S.A.,及智利米内拉卢米纳铜业公司。
发电公司的竞争主要基于价格、技术经验和可靠性。“我们的边际生产成本低于装机容量主要是火力发电的公司,因为我们连接到SEN的装机容量中有49.9%是水力发电。”我们的装机容量受益于从昆特罗LNG终端获得天然气。然而,在长期干旱期间,我们可能会被迫以现货价格从火力发电厂购买更昂贵的电力,以履行我们的合同义务。
配电业务部门
通过我们拥有99.1%经济权益的子公司Enel Distribution,按受监管客户数量、配电资产和能源销售计算,我们是智利最大的配电公司之一。
我们在智利政府授予的无限期特许权下,在2105平方公里的特许权区域内运营。我们在圣地亚哥大都市区的33个城市输送和分配电力。根据智利电价法规,我们的服务区主要被定义为人口稠密的区域,该法规管理配电公司,包括所有住宅、商业、工业、政府电力客户和收费客户。包括智利首都在内的圣地亚哥大都市区是该国人口最稠密的地区,工业、工业园和办公设施高度集中。截至2020年12月31日,我们为200多万客户配电。2020年能源损失为5.2%,2019年为5.0%,2018年为5.0%。
在截至2020年12月31日的一年中,住宅、商业、工业和其他客户(主要是直辖市)分别占我们16481GWh总能源销售额的30.4%、27.9%、10.2%和31.4%,与2019年同期相比下降了3.8%。
下表列出了我们在每个指定时期的主要运营数据:
| | 截至2013年12月31日的一年, | ||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
售电量(GWh) | | 16,481 | | 17,135 | | 16,782 |
住宅 | | 5,006 | | 4,897 | | 4,702 |
商品化 | | 4,606 | | 4,924 | | 5,107 |
工业 | | 1,687 | | 1,954 | | 2,202 |
其他客户(1) | | 5,183 | | 5,360 | | 4,771 |
客户数量(千) | | 2,008 | | 1,972 | | 1,925 |
住宅 | | 1,801 | | 1,768 | | 1,725 |
商品化 | | 154 | | 152 | | 149 |
工业 | | 12 | | 13 | | 13 |
其他客户(1) | | 41 | | 40 | | 39 |
购买的能源(GWh)(2) | | 17,356 | | 18,115 | | 17,718 |
总能耗(%)(3) | | 5.2 | | 5.0 | | 5.0 |
赛迪(分钟) | | 171 | | 184 | | 195 |
赛飞(泰晤士报) | | 1.5 | | 1.6 | | 1.5 |
35
目录
(1) | 其他客户的数据包括通行费。 |
(2) | 2020、2019年和2018年,Enel Distribution分别从Enel Generation获得了31%、33%和37%的购电。 |
(3) | 能源损失以购买能源和出售能源之间的百分比差额计算,不包括一定时期内的通行费和未计费的能源消耗(GWh)。配电损失是由非法窃听线路和技术损失造成的。 |
Enel Distribution的关税审查程序于2017年8月敲定,该程序设定了2016-2020年期间的关税。新关税自2016年11月起追溯实施,此次审查对Enel Distribution的关税没有明显影响。
2020-2024年关税制定过程的技术基础于2020年上半年底公布。这是CNE首次进行单一研究的关税制定过程。在2016-2020年的关税制定过程中,关税是使用参考公司研究(三分之一)和CNE研究(三分之二)之间的加权平均值来计算的。在2020年下半年,进行这项研究的咨询公司被指派,截至本报告日期,这项研究尚未产生定论。
经季节调整的收款率相当于最近12个月收款金额与同期开票债务金额之比。2020年,这一比例为97.3%,而2019年同期为99.4%。
为了向受监管的配电客户供电,Enel Distribution已经与以下发电公司签订了合同:Enel Generation,AES Gener S.A., Colbún S.A.,以及其他公司。
对于向不受监管的配电客户供电,Enel Distribution与以下发电公司签订了合同:公司名称:Empresa Eléctrica Guacolda S.A., Hidroeléctrica La Higuera S.A., Hidroeléctrica La Confluencia S.A., 太平洋水电智利公司(Pacific Hydro智利S.A.),和Enel Generation。
季节性
能源需求的季节性变化直接影响配电业务。虽然配电公司购买电力的价格可能会随季节而改变,并会影响出售给最终用户的价格,但这对我们的盈利能力没有影响,因为购买电力的成本是通过设定的多年电费转嫁给最终用户的。然而,在受监管客户的情况下,由于费率调整而提高关税可能不会立即发生,这可能会在短期内影响我们的盈利能力。
电力行业结构和监管框架
1.概况和产业结构
在智利电力市场,有四类当地代理商:发电商、发电商、分销商和大客户。下图显示了智利电力市场不同参与者之间的关系:
36
目录
智利电力部门在物理上分为三个主要网络:SEN和两个较小的孤立网络(Aysén和Magallanes)。SEN从智利北部的阿里卡延伸到智利南部的奇洛埃。CEN(国家协调员)是一个中央调度中心,负责协调SEN的运作。
该行业的三个业务部门-发电、输电和配电-必须以相互关联和协调的方式运营,以最低成本向最终客户供电,并在行业规章制度要求的质量和安全标准范围内。
i) | 发电机: |
发电机使用属于输配电公司的线路和变电站向最终用户供电。发电部分以竞争方式运营,不需要当局授予特许权。发电机可以通过合同以自由协商的价格将其能源出售给不受监管的客户和其他发电公司。他们还可以通过受当局定义的投标管辖的合同,向分销公司销售产品,向受监管的客户供应产品。
CEN协调发电公司的运营,采用效率标准,即通常要求现有的成本最低的生产商在任何时候满足需求。发电量和发电机合同销售量之间的任何差额都在现货市场上以等于系统每小时边际成本的价格出售。
(二) | 发射器: |
输电公司拥有电压高于23kV的线路和变电站,这些线路和变电站从发电机的生产点流向消费或配电中心,对其设备的使用收取规定的通行费。输电部门是一种自然垄断,受到特殊行业法规的约束,包括反垄断立法。关税是有管制的,准入必须是开放的,并在非歧视性条件下得到保障。
(三) | 总代理商: |
配电公司向使用23千伏以下电力基础设施的终端客户供电。分销部门是一种自然垄断,也受到特殊行业法规的约束,包括反垄断。
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立法。电力网络是开放的,配电费是有管制的。配电公司必须在其特许权范围内以规定的价格向受管制的客户提供电力。他们可以通过合同以自由协商的价格向不受监管的客户销售产品。
根据客户的需求,将其分为“受监管”和“不受监管”两类。一些客户可能选择受监管或不受监管,因此受到各自的价格制度的约束。符合受管制或不受管制客户的需求要求在下面的“-3.代段-派单、客户和定价”一节中描述。
2.电力法和电力法
智利电力法旨在提供激励措施,最大限度地提高效率,并提供简化的监管方案和电价制定程序,限制政府的自由裁量权。实现这一目标的方法是制定客观的价格标准,提供具有竞争力的投资回报率,以刺激私人投资,同时确保系统中的电力供应给所有提出要求的人。
自智利成立以来,私营部门的公司发展了智利的电力工业;然而,政府的国有化是在1970年至1973年之间进行的。在20世纪80年代,该部门通过智利电力法进行了重组,该法律被称为减少对Fuerza de Ley DFL 1的欺骗(“DFL 1”),允许私营部门重新参与。
电力法Servicios Eléctricos Ley General de Servicios Eléctricos第20018号及其修正案目前管理该行业,根据电力法,也就是勒索欺骗Fuerza de Ley DFL 4(“DFL 4”),重述的DFL 1,由经济部于2006年发布,其各自的法规包含在降级到最高级别丈量约份第327/1998号
能源部是能源行业的主要权威机构。它为智利该部门的正常运作和该行业的发展制定和协调计划、政策和标准。
国家能源委员会(西班牙语首字母缩写为“CNE”)和SEF也是相关的行业主管机构。他们向能源部汇报工作。
CNE是负责批准年度输电扩建计划,制定新建发电设施建设指导性计划,并向能源部提出管制电价报批的实体。SEF检查和监督适用于发电、输电和配电以及液体燃料和天然气的法律、规则、法律法规和技术规范的遵守情况。
能源可持续发展机构成立于2018年,旨在促进能源效率,并取代了能源效率机构。
此外,该法律还规定了一个“专家小组”,其主要职责是充当法院,就DFL 4和其他与电力相关的法律所提到的主题相关的纠纷发布可执行的解决方案。这个小组由专业专家组成,他们都是由反垄断政府机构每六年选举一次,自由竞争法庭(西班牙语首字母缩写为“TDLC”)。
CEN是一个独立实体,负责协调电力系统的运行,目标如下:
● | 维护服务安全; |
● | 确保与该系统相连的设施的有效运作;以及 |
● | 保证所有传输网络的开放接入。 |
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CEN的主要活动包括:
● | 协调电力市场运行; |
● | 连接的授权; |
● | 管理辅助服务,为公众实施信息系统;以及 |
● | 监督竞争和支付等。 |
CEN计算市场平衡(能量注入和退出),确定发电公司之间的转移,并计算每小时边际成本,即在现货市场进行能源转移的价格。然而,CEN没有计算发电量的比率。CNE计算这样的价格。
关于整合和集中的限制
DFL 211中建立的反垄断立法(2016年经第220,945号法律修订)以及DFL 4和第20,018号法律中规定的适用于电力行业的法规确立了避免智利经济集中和滥用市场做法的标准。
根据DFL 4,第220,018号法律、反垄断法DL 211和第21,194号法律规定的要求,公司可以参与不同的细分市场(发电、配电、输电),只要它们从会计和公司角度适当分开。公司还必须遵守下文讨论的第667/2002号决议规定的条件。
输电部门受到的限制最大,主要是因为它的开放接入要求。DFL 4规定,拥有国家输电系统(西班牙语缩写为“STN”)的公司不得在发电或配电部分内从事活动。
STN的所有者必须是有限责任股份公司。在另一个电力或不受监管的客户部门运营的公司在STN中的个人权益不能直接或间接超过STN总投资额的8%。所有这些代理人在STN中的权益总和不能超过总投资额的40%。
根据电力法,发电和配电活动不受市场集中度的限制。然而,智利反垄断机构已经通过TDLC发布的第667/2002号决议,实施了具体措施,以增加与我们的子公司和我们相关的透明度。
第667/2002号决议规定:
● | 发电和配电活动不能合并(智利电力公司必须继续将这两个业务部门分开,并作为独立的业务单位进行管理); |
● | Enel智利公司、Enel Generation公司和Enel Distribution公司已在CMF注册,必须继续受CMF的监管机构管辖,并遵守适用于公开持股公司的法规,即使这些公司中的任何一家都应失去此类称号; |
● | 董事会成员必须从不同的独立团体中选举产生; |
● | 就当地法定目的而言,公司的外部审计师必须有所不同。 |
根据第21,194号法律(称为“莱伊·科尔塔“)于2020年通过,能源部要求智利配电公司作为独立的公共配电业务线运营,拥有自己的会计和管理,不包括其他业务,如输电业务。截至2021年1月,
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根据这项法律的要求,我们的输电和配电业务线现在分别由不同的公司拥有和运营,分别是Enel Transport和Enel Distribution。
《水务服务法》对同一地区不同公用事业特许权的重叠设置了限制。它对供水和污水服务特许权以及自然垄断的公用事业(如配电、天然气或家庭电话网络)的所有权设定了限制。例如,同属一家业主的配电公司和自来水公司不能在同一特许经营区内经营。
3.代段
发电部门由拥有发电厂的公司组成。它们在市场条件下运营,通过输电和配电网络向最终客户输送电力。发电公司自由决定是否将其能源和发电能力出售给受监管或不受监管的客户,但CEN决定发电厂的运营。发电公司的电力销售和生产之间的盈余或赤字按现货市场价格出售或购买给其他发电机(视具体情况而定)。
自2008年以来,智利一直在推广非常规可再生能源(“NCRE”)。NCRE是指来自风能、太阳能、地热、生物质能、海洋(潮汐、波浪、海流和海洋温度梯度的运动)以及容量在20兆瓦以下的小型水电站的电力。第20698(2013)号法律规定,到2025年,NCRE来源必须占合同能源总销售额的20%,但祖辈在2007年至2013年期间签署的合同,目标是到2024年达到10%。
派单、客户和定价
发电公司可以通过合同向配电公司、不受监管的最终客户或其他发电公司出售产品。发电公司通过调度电力满足其合同销售要求,无论是他们自己生产的电力,还是从现货市场上的其他发电公司购买的电力,或者通过合同购买的电力。他们根据上一次调度的最低生产成本,以CEN每小时设定的现货市场价格交易逆差和过剩电力,以平衡合同义务和调度。
CEN以一种最大限度降低成本的方式运行电力系统,同时监控发电和输电公司的服务质量。为了降低运营成本,CEN采用了一种效率标准,即通常要求现有的成本最低的生产商在任何时候满足需求。因此,在任何特定的需求水平上,都能以系统中可用的最低生产成本提供适当的供应。这种以小时为基础的边际成本是发电商在现货市场交易能源的价格,通过注入(销售)和提款(购买)来平衡合同客户销售额和CEN确定的产量。
发电公司的客户按所需电量需求分类如下:
i) | 不受监管的客户:需求5000千瓦以上容量的客户,主要是工矿企业。这些客户可以自由地与发电商协商电价。这一客户类别还包括那些不受监管的客户,他们的容量需求在500千瓦到5,000千瓦之间,并且可以在不受监管和受监管的制度之间进行选择。 |
(二) | 配电公司:经销商通过CNE规定的公开竞标程序从发电公司购买能源,以满足受监管客户的能源调度。经销商可以自由地与不受监管的客户谈判双边合同。 |
(三) | 在现货或短期市场交易的发电公司:发电公司之间的能源和容量交易源于CNE确定的发电机产生的电力与该发电机与其客户之间的合同义务之间的差异。的价格 |
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现货市场上交易的能源是系统的每小时边际成本和在现货市场上特定节点出售的容量的价格。 |
每个发电机都收到CEN根据每个发电厂的发电能力和可用的一次资源设定的容量付款。这主要取决于设施的可用性、发电厂技术的类型以及用于发电的资源。它考虑了发电机在某些高峰时段可向系统提供的最大容量,考虑了统计信息,并考虑了水电站的检修时间和干旱条件。然而,它没有考虑发电厂对整个系统安全的贡献。
发电成本通过“平均节点价格”转嫁给分销商受监管的终端消费者,“平均节点价格”对应于CNE为每个分销商确定的单一价格,CNE考虑了其当前供应合同对受监管客户的加权平均费率。节点价格在三种情况下进行调整:(1)根据当地和国际指数,每六个月调整一次;(2)在与任何分销公司签订新的供应合同时调整;(3)在供应合同指数化后调整10%以上。
对于辅助服务,监管机构定义了系统可能需要的四项主要服务:(I)频率控制服务;(Ii)电压控制服务;(Iii)应对紧急情况的服务;以及(Iv)恢复服务。
系统操作员可以通过以下方式获得这些服务:(I)直接指示在提供服务方面最有效率的发电机组;(Ii)对最有效地降低系统成本的报价进行拍卖;以及(Iii)竞标程序,以开发旨在提供服务的新基础设施。2021年,拍卖将只适用于第二和第三频率控制服务,因为系统运营商已经确定了该市场的竞争条件。
配给
如果为应对长期电力短缺而颁布配给令,可能会对违反该法令的发电公司实施严厉处罚。根据我们的服务协议,严重干旱不被视为不可抗力事件。
发电公司还可能被要求向监管部门支付罚款,并对受电力短缺影响的电力客户进行补偿。处罚与发电机运行问题导致的系统停电有关,包括与所有系统代理的协调职责有关的故障。如果发电公司在配给法令生效期间不能履行其提供电力的合同承诺,并且系统中没有可供购买的能源,它们必须按照当局在每个节点定价中确定的“故障成本”来补偿客户。这一故障成本由CNE每半年更新一次,衡量的是终端客户在配给条件下愿意为额外的一兆瓦时支付多少钱。
水权
智利的公司必须为未使用的水权支付年费。已经支付的许可费可以从与水权相关的项目开工日期开始,通过每月的税收抵免来收回。可收回的最高许可费是在开业日期前8年内支付的费用。
智利宪法认为水是一种国家公共产品,其中规定了使用权。这类似于在第19条第24款中概述的对水的私有财产权:“个人对水的权利,根据法律承认或构成,赋予其持有人对这种权利的所有权。”尽管有这一定义,第24段还规定了对这些水权的法律限制。
智利国会目前正在讨论修订“水法”,将人类生活用水、家庭生活用水和卫生用水作为优先事项。
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2016年11月22日,智利众议院通过了智利参议院水资源、荒漠化和干旱委员会正在评估的一项修正案。修正案的主要内容如下:
● | 授予新的水权将被限制在最长30年的期限内,除非水务局证明资源没有使用,否则可以在未来的期限内延长。延期只对使用的水权有效。 |
● | 权利人在八年内不行使使用权的,依法授予的新的非消耗性水权到期。 |
● | 以前授予的新的非消耗性水权到期:如果持有者在新的“水法”颁布之日起八年内没有有效使用这些权利,则只有在获得许可或环境审批延迟等合理情况下,才能将期限延长至最多四年。 |
2019年1月,智利总统修改了这一修正案,规定水权无限期。截至本报告发稿之日,智利国会仍在讨论修正案。
4.传输段
输电系统由电压或张力高于23kV的电线和变电站组成,这些电线和变电站从发电机的生产点连接到消费或配电中心。
考虑到输电区段的结构特点,它受到电力行业的特殊监管。关税是有管制的,准入必须是开放的,并在非歧视性条件下得到保障。
2016年7月公布的第20936号法律为智利所有电力传输系统建立了一个新的监管框架,将该系统重新定义为以下部分:国家、发展极、区域、专用和国际。
国家和地区输电系统规划是由CEN实施的集中和规范的过程,每年发布一份扩建计划,供CNE批准。
这两个系统的扩建都是通过公开招标程序批准的,这一过程将新安装与现有设施的扩建区分开来。为新装置进行的招标使中标者拥有将要建造的装置的所有权。另一方面,现有设施的扩建属于原有设施的所有者,业主有义务投标建造所需的扩建工程。
现有国家和地区输电设施的报酬由每四年进行一次的电价制定过程确定。这一过程根据当局每四年确定的贴现率(税后最低7%)和安装的使用年限,确定考虑高效运行和维护成本的年度输电价值和投资的年度估值。
现有设施扩建的报酬是在运营的头20年内对这些扩建项目进行相应投标所产生的价值。从第21年开始,这种扩展被视为现有安装,并进行相应的补偿。
目前生效的规定规定,输电报酬是为输电系统收到的电费收入和使用费收入的总和,CNE将其定义为美元/千瓦时。收入每半年计算一次。
在电力传输发生故障的情况下,第20,396号法律规定了责任公司(输电、发电或其他)的处罚条件。
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输电资费
第20936号法律对输电关税设定过程进行了修改。在向新法律的过渡过程中,现行的分区传输电价设定过程继续进行,正如第20936号法律的临时第2920条所述。2018-2019年关税制定程序于2018年10月结束,自2018年1月1日起追溯实施。
2020年,开展了2020-2023年期间的全国和区域输电定价研究。截至本报告之日,对这两项研究的意见都已提交,该过程的下一步是CNE发表技术报告。
5.分销区段
配电部分包括电压低于23kV的电力基础设施,向最终客户供电。配电被认为是一种自然垄断。因此,公司在公用事业优惠制度下运营,对供应受监管的客户负有服务义务和受监管的收费。
客户根据他们的需求被分类为受监管的或不受监管的。受监管的客户是联网容量不超过5000千瓦的客户。不受监管的客户是指联网容量超过5000千瓦的客户。联网容量在500千瓦到5,000千瓦之间的客户可以选择受监管或不受监管,具体取决于各自的价格制度。客户必须在所选类别中停留至少四年。
受不受管制电价制度管制的用户可与任何供应商洽谈电力供应事宜,但他们必须缴付受管制的配电网使用费。有住宅发电的受监管客户可以在一定条件下将其盈余出售给配电公司(净计费监管)。自2018年11月以来,第21118号法律允许联网容量高达300千瓦的客户出售盈余。
智利能源部授予未确定期限的配电特许权和使用公共区域建设配电线路的权利。配电公司有义务向在其特许区内要求服务的所有客户供电。如果服务质量不符合特定的最低标准,特许权可能被宣布到期。
关于向受监管客户供电的问题,DFL 4规定配电公司必须有固定的可用电量。它们必须通过公开、非歧视性和透明的公开招标签订能源供应合同。这些招标过程由CNE管理,并基于配电公司对能源需求的预测。它们是在能源供应合同预期生效日期起至少五年前进行的,该合同的期限为20年。如果需求预测出现不可预见的偏差,监管机构有权进行短期招标。如果发生这种情况,还有一种受监管的机制,可以向合同未涵盖的供应支付报酬。
最近一次招标是在2017年进行的。2024年1月1日至2043年12月31日期间,总共授予了2200 GWh/年,平均价格为32.5美元/MWh,必须完全来自NCRE。2020年11月,CNE宣布了一项新的招标程序,从2026年到2040年每年招标2310GWh。投标截止日期为2021年5月19日。有关招标结果的更多详情,请参阅“项目4.公司信息-B.业务概述”。
分销关税
智利分销关税模式自20世纪80年代私有化以来,已经历了9个关税设定过程。
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第21,194号法律对分销公司的投资回报设定了新的限制。分销公司向受监管的最终客户收取的关税每四年设定一次。电价由配电公司购买的电力成本、输电费用和配电增值(“VAD”)的总和确定,使配电公司能够收回其投资和运营成本,包括法定的投资回报。输电费用反映了输电和变电所支付的价格。该法律还要求,从2021年起,分销公司不得在其他部门或行业经营。
VAD基于典型配送区域内的所谓“高效模型公司”(“TDA”)。它考虑以最低价格建造和运营公司的成本,在该TDA范围内满足公司的质量和安全标准。因此,CNE根据TDA对所有分销公司进行分类,然后从每个TDA中选择一家分销公司来估计其成本,作为有效的模式公司。成本估算包括固定费用、平均能源和容量损失、标准投资成本以及运营和维护成本。每年的投资成本是考虑到安装的重置成本、使用寿命和CNE每四年计算一次的回报率来计算的。
CNE确定每个TDA的VAD。根据由此产生的VAD,初步关税经过测试,以确保行业总回报率在6%至8%之间。然而,第21,194号法律规定,每个经销商的税后回报率必须低于CNE计算的回报率三个百分点,高于CNE计算的回报率两个百分点。
分销公司的实际投资回报取决于其相对于CNE为高效模式公司选择的标准的实际表现。资费制度允许比模型公司更有效率的分销公司获得更高的回报。
电力监管为电力服务建立了电价平等机制。第20928号法律规定,分销公司向住宅客户收取的最高电价不得超过全国平均电价10%。应用此机制所产生的差额,除上一历年每月平均耗电量小于或等于200千瓦时的住宅用户外,其余受规定价约束的用户将逐步吸收上述平均值以下的差额。
此外,智利法律规定,如果居民客户关税在6个月内增加5%或更多,可以给予暂时性补贴。这项补贴是国家给予的,其申请是政府的权力,上一次是在2009年发放的。
2016-2020年关税制定过程于2017年8月结束,自2016年11月4日起追溯生效。2017年12月18日,CNE发布决议,制定了配电系统服务质量技术标准,确立了更高的技术和商业标准。这些新标准包括供电可靠性指标,如系统平均中断频率指数(SAIFI)和系统平均中断持续时间指数(SAIDI),其中系统平均中断频率指数(SAIFI)衡量客户一年内的平均供电中断次数,系统平均中断持续时间指数(SAIDI)衡量客户一年内平均停电的总分钟数。该决议还涉及产品质量、计量、监控和商业服务质量。在此背景下,2018年9月,出现了一个非常的关税更新流程,该流程不具追溯力,有效期至2020-2024年期间的关税制定流程完成。这一进程始于2020年1月,目前仍在进行中。然而,由于2019年10月开始的社会动荡,根据第21,185号法律,2020年的配电电价保持不变,该法律为受电价监管的客户创建了一个临时的电价稳定机制。
2019年8月,CNE发布了《配电系统服务质量技术标准》的技术附件《测量、监控和控制系统》。本附件规定了最低技术要求,以确保分销公司必须根据分销系统服务质量技术标准(上次于2019年12月更新)实施的质量、安全性、可扩展性和互操作性水平。
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2020-2024年关税制定过程的技术基础于2020年上半年底公布。这是CNE首次进行单一研究的关税制定过程。在2016-2020年的关税制定过程中,关税是使用参考公司研究(三分之一)和CNE研究(三分之二)之间的加权平均值来计算的。在2020年下半年,进行这项研究的咨询公司被指派,截至本报告日期,这项研究尚未产生定论。
配电公司可能被要求对超过授权标准的电力短缺的最终用户进行补偿。按照与“故障成本”相等的费率计算,这些补偿金相当于配电公司未能提供的电量的两倍。此外,分销公司受到海基会的规定,包括第18410号法律第15条和第16条,其中根据严重程度和相关罚款列出不同的违规行为并进行分类。
与分销相关的服务
与配电有关的服务是指由TDLC确定为受监管的服务,如电表租赁和电表校验等。CNE每四年设定一次这些服务的费率,同时计算VAD。
2016-2020年期间分销相关服务的关税制定过程于2018年7月结束。新关税不具追溯力,在2020-2024年期间的关税制定过程完成之前有效。这一进程始于2020年1月,目前仍在进行中。然而,由于2019年10月开始的社会动荡,2020年与分销相关的关税将暂时保持不变。
6.环境监管
智利有许多涉及环境问题的法律、法规、法令和市政条例。其中包括有关废物处理(包括排放液体工业废物)、在可能影响公众健康的地区设立工业,以及保护人类生活用水的规定。
第29300号环境法颁布于1994年,并已经过几项法规的修订,包括1997年发布并于2001年修订的环境影响评估制度规则。该法确立了无公害环境居住权、环境保护权、自然保护权、环境遗产保护权的总体框架。它还监管环境管理工具,如战略环境评估、环境影响评估系统和获取环境信息、环境损害责任、执法和环境保护基金,以及智利的环境和体制框架。该法要求公司进行环境影响研究,并申报未来发电或输电项目。
2010年1月,第19300号法律被第20417号法律修订,并对环境评估程序和涉及的公共机构进行了改革,主要是设立了智利环境部和环境总监。环境评估过程由该实体和环境评估服务处(西班牙语首字母缩写为“SEA”)协调。
环境部负责管理、保护和实施环境政策。其使命是通过实施有效的公共程序和法规,促进改善公民环境教育的良好做法,引领可持续发展。该部致力于恢复城市中心的空气质量,管理自然资源和生物多样性,妥善处理固体废物,气候变化和水资源保护,以及环境教育和公民参与。
SEA负责保护项目环境影响评估框架内的监管完整性。同时,环境监督环境资质、标准和计划的遵守情况。
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2014年9月10日,第20780号法律颁布,其中包括向大气排放PM、NOx、SO2和CO2的费用。对于二氧化碳排放,费用为每吨5美元(不适用于可再生生物质发电)。PM、NOx和SO2排放量的收费相当于每吨0.1美元,乘以基于发电厂所在直辖市人口的公式得出的结果,即每吨PM排放额外收费0.9美元,每吨二氧化硫排放额外收费0.01美元,每吨NOx排放额外收费0.025美元。这项税收于2018年生效,应缴金额根据上一年的排放量计算。
Enel Generate的所有热电厂都建立了测量排放的方法,并按照智利环境要求监督局的要求缴纳相关税款。
在生物多样性方面,2018年1月5日,智利可持续发展委员会批准了《2017-2030年国家生物多样性战略》。这一战略取代了2003年通过的国家政策。新计划确定了与生物多样性的可持续利用以及建立生态系统可持续管理所需的机构和法规有关的五个目标。
7.原材料
有关我们原材料的信息,请参阅“第11项.关于市场风险的定量和定性披露--商品价格风险”。
C. | 组织结构。 |
主要子公司和联营公司
我们是由意大利公司Enel S.p.A控制的电力集团的一部分,Enel S.p.A是我们的控股股东,截至2020年12月31日,Enel S.p.A实益拥有我们64.9%的股份。Enel是一家意大利公用事业公司,拥有跨国业务,主要业务是电力的生产、分销和销售,主要集中在欧洲和拉丁美洲。Enel在五大洲的32个国家开展业务,通过87千兆瓦的可管理装机容量生产能源,其中包括超过47千兆瓦的可再生能源,使Enel成为世界上最大的私营可再生能源运营商之一。Enel是最大的网络运营商之一,向7400多万最终用户供电。Enel在全球拥有近7000万客户,在欧洲竞争对手中拥有最广泛的客户基础之一。Enel的股票在由Borsa Italiana S.p.A.组织和管理的Mercato Telematico Azionario上市。
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目录
智利Enel的简化组织结构(1)
截至本报告日期(2)
(1) | 此处仅介绍主要的经营合并主体。 |
(2) | 从2021年1月1日起,Enel Transport从Enel Distribution剥离出来。 |
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目录
我们整合了截至2020年12月31日的下表中列出的公司。就附属公司而言,经济利益的计算方法是将我们在直接控股附属公司的经济权益百分比乘以该最终附属公司所有权链中任何实体的经济权益百分比。
主要子公司 |
| 各占1%的股权 |
| 整合 |
| 收入和其他营业收入分别为美元 |
| | (单位:%) | | (以数十亿印度元为单位) | | |
发电 | | | | | | |
Enel生成 | | 93.5% | | 3,091 | | 1,490 |
EGP智利(1) | | 99.9% | | 2,237 | | 297 |
配电 | | | | | | |
Enel分布 | | 99.1% | | 1,651 | | 1,382 |
(1) | EGP智利是EGPL在2018年重组期间合并到Enel智利公司的结果 |
发电业务
Enel生成
Enel Generation是一家电力公用事业公司,直接或通过我们的子公司和附属公司在智利从事发电业务。截至2020年12月31日,该公司总装机容量为6,001兆瓦,拥有28个发电设施和109台发电机组。在其总装机容量中,57.8%由水电站组成,其中包括Ralco(690兆瓦)、Pehuenche(570兆瓦)、El Toro(450兆瓦)、Rapel(377兆瓦)和Antuco(321兆瓦)。我们总热电装机容量的大约86%是燃气/燃油发电厂(2104兆瓦),其余是燃煤蒸汽发电厂(350兆瓦)。截至2020年12月31日,我们在Enel Generation中的经济权益为93.5%,截至本报告日期。
2019年6月,Enel Generation及其子公司GasAtacama智利公司(现已合并为Enel Generation)与能源部签署了一项协议,该协议补充了我们的可持续发展战略和战略计划,并确定了如何逐步关闭我们的燃煤电厂Tarapacá、Bocamina I和Bocamina II,这三座电厂的总装机容量分别为158兆瓦、128兆瓦和350兆瓦。
该协议必须全面实施“电力转移条例”,该条例界定了战略储备国,并除其他外,确定了确保发电公司之间一视同仁的基本条件。根据协议,我们有不可撤销的正式义务关闭博卡米纳一号和塔拉帕卡。关闭Tarapacá的最后期限是2020年5月31日。然而,在得到CNE授权加速关闭Tarapacá后,我们于2019年12月31日提前关闭了工厂。关闭博卡米纳一期和博卡米纳二期的截止日期分别为2023年12月31日和2040年12月31日。然而,我们也在2020年12月31日关闭了博卡米纳一号,并预计在2022年5月之前自愿关闭博卡米纳二号,远远早于2040年的最后期限。到2022年底,Enel智利公司将通过Enel Generation公司成为智利第一家完成脱碳过程的电力公司。
EGP智利
EGP智利公司是一家从事可再生能源业务的电力公用事业公司,是智利可再生能源市场的领先者,拥有风能(564兆瓦)、太阳能(496兆瓦)、小水电(92兆瓦)和地热(48兆瓦)的混合发电组合。我们持有EGP智利公司99.9%的经济权益。有关本次公司重组的其他信息,请参见“第四项公司信息-A公司历史与发展-2018年重组情况”(以下简称“项目4.公司信息-A.公司历史与发展-2018年重组情况”)。
北极星云母(Geotérmica del Norte)
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目录
Geotérmica del Norte(GDN)是我们的子公司EGP智利公司和智利国有石油公司Enpresa Nacional del Petróleo(ENAP)的合资企业。GDN成立于2005年,目的是开发、勘探和开发智利的地热资源。GDN开发了48兆瓦的塞罗·帕贝隆地热发电厂,这是智利第一个此类地热发电厂,目前正在开发地热扩建项目,该项目将为塞罗·帕贝隆发电厂增加28兆瓦的装机容量。它还拥有智利地热特许权的生产权。我们在GDN的经济权益为84.6%。
分销业务
Enel分布
以受监管的客户数量、配电资产和能源销售来衡量,Enel Distribution是智利最大的配电企业之一。Enel Distribution在圣地亚哥大都市区2105平方公里的特许权区域内运营,为200多万客户提供服务。我们在Enel Distribution的经济权益为99.1%。
输电业务
Enel传输
根据2020年通过的第21,194号法律(称为“Ley Corta”),能源部要求智利的配电公司作为独立的公共配电业务线运营,有自己的会计和管理,不包括其他业务,如输电业务。
2020年12月3日,Enel Distribution召开特别股东大会,批准将其配电和输电业务线分离为两家独立公司。Enel Distribution于2021年1月1日进行了一次公司重组,根据这一重组,Enel Distribution的每位股东每持有一股Enel Distribution股票,就会获得一股新公司的股份,在剥离后保持在每家公司的相同所有权地位。我们在Enel传输公司的经济权益为99.1%。
与能源传输部门相关的资产和负债被分配给Enel Transport。输电资产与线路和变电站有关,这些线路和变电站是电力系统的一部分,但根据电力法律和法规的条款,这些线路和变电站不打算用于配电服务。
D. | 财产、厂房和设备。 |
我们的财产、厂房和设备集中在智利的发电和配电资产中。
我们通过Enel Generation、EGP智利公司及其子公司开展我们的发电业务,这些子公司总共拥有48家发电厂,全部位于智利,其中18家是水力发电厂(装机容量为3561兆瓦),10家是火力发电厂(装机容量为2,502兆瓦),10家是太阳能发电厂(装机容量为496兆瓦),9家是风力发电厂(装机容量为642兆瓦)。
我们发电子公司的现金流和净收入的很大一部分来自出售我们发电设施生产的电力。
下表列出了我们拥有的发电厂,全部位于智利,每年年底按公司和技术组织:
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发电公司的财产、厂房和设备
| | | | | | 装机容量(1) | ||||
公司 |
| 发电厂名称 |
| 发电厂类型(2) |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| | | | | | (单位:兆瓦) | ||||
Enel生成 | | 拉尔科 | | 储集层 | | 690 | | 689 | | 689 |
| | 盘古(3) | | 储集层 | | 467 | | 466 | | 466 |
| | El Toro | | 储集层 | | 450 | | 449 | | 449 |
| | 拉斐尔 | | 储集层 | | 377 | | 376 | | 376 |
| | 安图科 | | 径流 | | 321 | | 319 | | 319 |
| | 阿巴尼科 | | 径流 | | 136 | | 136 | | 136 |
| | 赛普拉斯 | | 储集层 | | 106 | | 106 | | 106 |
| | 索扎尔 | | 径流 | | 80 | | 77 | | 77 |
| | 艾拉 | | 径流 | | 70 | | 70 | | 70 |
| | 帕尔穆乔 | | 径流 | | 34 | | 34 | | 34 |
| | 洛斯莫尔斯 | | 径流 | | 18 | | 18 | | 18 |
| | 索扎利托 | | 径流 | | 12 | | 12 | | 12 |
| | 奥乔斯·德·阿瓜(3) | | 径流 | | 9 | | 9 | | 9 |
| | 总水电 | | | | 2,770 | | 2,759 | | 2,759 |
| | | | | | | | | | |
| | 阿塔卡马(3) | | 联合循环/天然气+柴油 | | 732 | | 732 | | 732 |
| | 圣伊西德罗2号 | | 联合循环/自然 | | 388 | | 388 | | 388 |
| | 圣伊西德罗1号(3) | | 联合循环/自然 | | 379 | | 379 | | 379 |
| | 博卡米纳(4) | | 汽轮机/煤 | | 350 | | 476 | | 478 |
| | 昆特罗 | | 燃气轮机/天然 | | 257 | | 257 | | 257 |
| | 塔塔尔 | | 燃气轮机/天然 | | 240 | | 240 | | 240 |
| | 华斯科 | | 燃气轮机 | | 64 | | 64 | | 64 |
| | 迭戈·德·阿尔马格罗 | | 燃气轮机/柴油 | | 24 | | 24 | | 24 |
| | 塔拉帕卡 | | 燃气轮机/柴油 | | 20 | | 20 | | 20 |
| | 塔拉帕卡(5) | | 汽轮机/煤 | | — | | — | | 158 |
| | 总热量 | | | | 2,454 | | 2,580 | | 2,740 |
| | | | | | | | | | |
| | 卡内拉二世(3) | | 风电场 | | 60 | | 60 | | 60 |
| | 卡内拉一世(3) | | 风电场 | | 18 | | 18 | | 18 |
| | 总风电场 | | | | 78 | | 78 | | 78 |
| | | | | | | | | | |
| | 总计 | | | | 5,302 | | 5,417 | | 5,577 |
| | | | | | | | | | |
北京人 | | 北京人 | | 储集层 | | 570 | | 568 | | 568 |
| | 库里林克 | | 径流 | | 89 | | 89 | | 89 |
| | 洛马阿尔塔 | | 径流 | | 40 | | 40 | | 40 |
| | 总牡丹花 | | | | 699 | | 697 | | 697 |
| | | | | | | | | | |
EGP智利(6) | | Parque Solar Finis Terrae | | 太阳能 | | 160 | | 160 | | 160 |
| | 埃斯戈达·埃斯特公园(Parque Eólico Sierra Gorda Este) | | 风 | | 112 | | 112 | | 112 |
| | 埃利卡·塔塔尔 | | 风 | | 99 | | 99 | | 99 |
| | 东方埃利卡·塔里奈(Eólica Talinay Oriente) | | 风 | | 90 | | 90 | | 90 |
| | 维文托斯山谷(Valle De Los Vientos) | | 风 | | 90 | | 90 | | 90 |
| | 雷纳科公园(Parque Eólico Renaico) | | 风 | | 88 | | 88 | | 88 |
| | 潘帕北极光(Pampa Solar Norte) | | 太阳能 | | 79 | | 79 | | 79 |
| | Carrera Pinto II etapa | | 太阳能 | | 77 | | 77 | | 77 |
| | Eólica Talinay Poniente | | 风 | | 61 | | 61 | | 61 |
| | 拉拉卡马 | | 太阳能 | | 60 | | 60 | | 60 |
| | 普林克 | | 径流 | | 51 | | 51 | | 51 |
| | 塞罗·帕贝隆 | | 地热 | | 48 | | 41 | | 41 |
| | 皮尔迈奎恩 | | 储集层 | | 41 | | 41 | | 41 |
| | 查尼亚雷斯 | | 太阳能 | | 40 | | 40 | | 40 |
| | 太阳迭戈·德·阿尔马格罗 | | 太阳能 | | 36 | | 36 | | 36 |
| | 埃利卡·洛斯布宜诺斯艾利斯 | | 风 | | 24 | | 24 | | 24 |
| | 卡雷拉·平托·伊塔帕 | | 太阳能 | | 20 | | 20 | | 20 |
| | Lalackama 2 | | 太阳能 | | 18 | | 18 | | 18 |
| | 阿扎巴希 | | 太阳能 | | 4 | | 0 | | 0 |
| | 太阳光La Silla | | 太阳能 | | 2 | | 2 | | 2 |
| | 智利总EGP(NCRE) | | | | 1,200 | | 1,189 | | 1,189 |
| | 智利Enel的总聚合容量 | | 7,200 | | 7,303 | | 7,463 |
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(1) | 装机容量相当于总装机容量,不考虑每个发电厂运行所消耗的兆瓦。 |
(2) | “水库”和“径流”分别指的是利用大坝或河流的力量来驱动发电的涡轮机的水电站。“蒸汽”指的是以天然气、煤、柴油或燃料油为燃料的火力发电厂,以产生推动涡轮机的蒸汽。“燃气轮机”或“开式循环”指的是使用柴油或天然气产生蒸汽来推动涡轮机的火力发电。“联合循环”是指燃烧天然气、柴油或燃料油来驱动第一台涡轮机,然后回收热量产生蒸汽来驱动第二台涡轮机的火力发电厂。 |
(3) | GasAtacama于2019年10月并入Enel Generation。 |
(4) | 博卡米纳I汽轮机和燃煤电厂于2020年12月31日退役。 |
(5) | 塔拉帕卡汽轮机和燃煤电厂于2019年12月31日退役。 |
(6) | Enel智利公司对EGP智利公司的收购已于2018年4月2日完成。它包括其子公司Almeyda Solar Spa、Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.、Enel Green Power del Sur Spa、Geotérmica del Norte S.A.、Parque Eólico Taltal S.A.、Parque Eólico Talinay Oriente S.A.和Parque Eólico Valle de Los Vientos S.A.的发电厂。 |
分销公司的财产、厂房和设备
我们通过Enel Distribution及其子公司Enel Colina开展分销业务。我们配电子公司的现金流和净收入的很大一部分来自销售通过我们的配电装置分配的电力。
下表介绍了我们领先的配电设备,如配电网、变电站、变压器和传输线。其中包括我们子公司Enel Distribution的综合财产、厂房和设备数字。
配送设施表
一般特征
| | | | 输电线路(1)(2)(3) | ||||
|
| 租赁区 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| | (单位:千米2) | | (单位:千米) | ||||
Enel分布 | | 2,105 | | 683 | | 683 | | 367 |
(1) | 传输线由电压在35-220千伏范围内的电路组成。 |
(2) | 自2019年以来,报告的数字对应于线路层面的公里,而不是线路轨道层面的公里。 |
(3) | 2021年1月1日,变速器业务资产被剥离给Enel Distribution股东,名为Enel Transport。 |
电力和互联变电站和变压器(1)(2)
| | 截至2020年12月31日 | | 截至2019年12月31日 | | 截至2018年12月31日 | ||||||||||||
|
| 数量 |
| 数量 |
| 容量 |
| 数量 |
| 数量 |
| 容量 |
| 数量 |
| 数量 |
| 容量 |
Enel分布 | | 57 | | 207 | | 7,554 | | 57 | | 207 | | 7,554 | | 56 | | 206 | | 8,398 |
(1) | 变压器的电压范围为500kV(内高压)和1kV(外中电压,mV)。 |
(2) | 2021年1月1日,变速器业务资产被剥离给Enel Distribution股东,名为Enel Transport。 |
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配电网-中低压线路(1)
| | 截至2020年12月31日。 | | 截至2019年12月31日。 | | 截至2018年12月31日。 | ||||||
|
| 中压 |
| 低电压 |
| 中压 |
| 低电压 |
| 中压 |
| 低电压 |
| | | | | | (以公里为单位) | | | | | ||
Enel分布 | | 5,406 | | 11,960 | | 5,349 | | 11,819 | | 5,331 | | 11,678 |
(1) | 中压线路:1kV-34.5kV;低压线路:380-110V。 |
配电变压器(1)
| | 截至2020年12月31日。 | | 截至2019年12月31日。 | | 截至2018年12月31日。 | ||||||
|
| 数量 |
| 容量 |
| 数量 |
| 容量 |
| 数量 |
| 容量 |
Enel分布 | | 21,997 | | 5,108 | | 21,839 | | 4,963 | | 21,767 | | 4,739 |
(1) | 这些变压器的电压范围是34.5千伏(中压,“mV”)和380-110伏(超低压,“LV”)。 |
保险
我们的发电和配电设施都投保了地震、火灾、洪水和其他天灾等自然灾害造成的损害保险(但不包括干旱,因为干旱不被考虑在内)。不可抗力根据独立评估师不时确定的设施评估价值,承保风险(风险和不在保险范围内)以及第三方行为造成的损害。根据地质、水文和工程研究,我们认为上述事件对我们的设施造成重大不利影响的风险微乎其微。
我们子公司保单下的索赔受惯例免赔额和其他条件的约束。我们还维持业务中断保险,为我们的任何设施的故障提供最长24个月的保险,包括免赔期。保险单包括责任条款,保护我们的公司免受第三方索赔。我们为酒店投保的保险范围是由每家公司的管理层批准的,考虑到保险公司的质量和保险需求、条件、每个设施的风险评估,以及公司的一般指导方针。所有保险单都是从信誉良好的国际保险公司购买的。我们不断与保险公司协商我们认为最合理的保险范围。
项目投资
我们不断分析潜在的增长机会。对我们项目组合的研究和盈利评估是一项持续的工作。工业技术允许较小的、对环境破坏较小的发电厂。这些工厂可以更快地建造,允许更大的灵活性来根据系统需求来激活或停用,并且是我们的利益相关者的首选。我们青睐可再生能源技术用于我们的新发电厂投资,并通过建设新的绿地项目或对现有的棕地资产进行现代化改造以及改善运营或环境绩效来寻找机会。每个项目的预期启动是根据商业机会和我们为这些项目提供资金的融资能力来评估和确定的。我们所有的项目都是由内部产生的资金资助的。我们的项目投资通常以美元提交内部审批,但有时可能会以另一种货币(包括欧元)审批。但截至上一财年的投资总额是以我们的本位币表示的,而批准的总投资是以项目投资审批时使用的货币表示的,这可能会有所不同。
下面我们列出了我们正在开发的最重要的项目。然而,任何与建筑有关的决定都将取决于未来几年可预见的商业机会,包括未来为供应受监管市场而进行的招标,以及监管框架(主要与辅助服务相关)的演变。预算金额
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包括可能由第三方拥有并按通行费支付的连接线,除非另有说明。我们下面描述的所有项目的资金都来自内部产生的来源。
分销业务项目
2020年,我们的子公司Enel Distribution及其子公司Enel Colina和Empresa de Transmisión Chena在与我们客户的自然增长率、服务质量要求以及安全和信息系统需求相关的项目上总共投资了1167亿加元。
2020年最相关的投资包括:
● | 在中低压网络中投资348亿加元,以促进新客户连接,包括住宅和大容量客户以及房地产项目。 |
● | 225亿加元用于加固喂食器,特别是我们的质量计划中定义的喂食器。中压电网自动化水平迅速提高,新增遥控设备335台,集中网络运营中心控制的设备达到2462台。 |
● | 207亿加元,用于推进我们的数字化进程。 |
● | 斥资199亿加元,用于增加我们对以下高压和中压设施的配电能力:比森特纳里奥、普达韦尔、奎利库拉、帕贾里托斯、阿尔塔米拉诺、圣华金和圣何塞的变电站,并加强塞罗纳维亚、切纳、圣贝纳多、比兹卡亚、码头和洛斯维安托斯等城市的馈线; |
● | 62亿加元,用于纠正性网络维护、安装传输线、联网和变电站; |
● | 46亿加元,用于遵守有关网络和变电站正常化的规定; |
● | 38亿加元的防盗措施,例如屏蔽和加固网络;以及 |
● | 由于新的高速公路和市政当局的请求,网络搬迁44亿加元。 |
发电业务项目
2020年完成的项目
Enel生成
安图科智能回馈项目
安图科重新供电项目是在我们现有的321兆瓦安图科发电厂内实施的,该电厂位于智利南部的比奥比奥地区。安图科是一座普通的水电站,有两台混流式立式机组。它利用波尔库拉河、拉贾河和皮希波库拉河的水,以及阿巴尼科和埃尔托罗发电厂的排泄物。
该项目包括用一台目标效率为94%的新汽轮机取代1981年安装的一台效率为88%的汽轮机(一号机组),每年生产204千兆瓦小时的新能源,并将装机容量增加1兆瓦。更换一号机组的涡轮机分两步进行。第一步于2019年9月进行,第二步于2020年11月完成,2020年11月达到商业运营。
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截至2020年12月31日,除运营改进外,项目已全部完工。批准的投资总额为1,450万美元,其中截至2020年12月31日已产生70亿加元(980万美元)。
Sauzal智能回馈项目
Sauzal Smart Repowering项目是在我们现有的80兆瓦Sauzal发电厂内实施的,该发电厂位于智利中部的Libertado General Bernardo O‘Higgins地区。这是一座普通的水力发电站,有三台弗朗西斯垂直机组,使用卡恰波尔河和克拉罗河的水。
该项目涉及更换1948年安装的两台涡轮机(一号机组和二号机组),效率为88%,更换为目标效率为94.7%的新涡轮机,每台涡轮机每年产生13.7GWh的新能源。该项目增加了3兆瓦的装机容量。
截至2020年12月31日,除运营改进外,项目已全部完工。一号机组于2019年7月开工建设,2019年10月实现商业运营。二号机组于2020年8月开工建设,2020年10月实现商业运营。
批准的投资总额为1,050万美元,其中截至2020年12月31日已产生52亿加元(740万美元)。
2020年在建项目
Enel生成
博卡米纳煤厂垃圾填埋场封闭计划
该项目考虑应用灰场设施的最佳做法。它包括改善垃圾填埋场的基础设施和运营,实施高标准的关闭,以及履行2015年3月批准的环境资格决议(西班牙语首字母缩写为RCA)产生的义务。封堵计划包括防水材料,包括导电土工膜,使用最高厚度的填料和衬底,选择本地物种,每公顷高密度的样品,以及根据该地区的参考生态系统进行重新植被设计,并提供以下建议:概念大学.
关闭计划由两个阶段组成:
● | 第一阶段:获批项目考虑关闭67,000米2垃圾填埋场。 |
● | 第二阶段:这一阶段将在堆填区结束其使用期限后进行。 |
2019年2月,出海发放了所有许可证。2019年7月,完成了植被重建试点,并发出通知,要求与承包商一起完成第一阶段的工作。2020年5月29日,完成了防水材料的安装和土壤和基质填充物的应用。在这一里程碑之后,种植了本土物种,并于2020年9月16日完成了这一过程。
批准的总投资为1590万欧元,其中截至2020年12月31日已发生129亿加元(1480万欧元)。我们预计第二阶段将在2021-2022年完成。
洛斯孔多雷斯水电项目
Los Cóndores项目位于智利中部圣克莱门特地区的Maule地区。它包括一座150兆瓦的径流水电站,以及两台Pelton立式水轮机机组,这两台机组将通过压力隧道使用Maule泻湖水库的水。该发电厂将通过一条87公里的传输线连接到安科亚变电站(220千伏)的SEN。
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截至2020年12月31日,该项目已完成75%,89%的输电线路已完工组装。
批准的投资总额为12亿美元,其中截至2020年12月31日已发生6,373亿加元(8.79亿美元)。2014年4月开工建设,我们预计该项目将于2023年完工。
Rapel Smart Repowing项目
拉佩尔水电回馈项目将在我们现有的377兆瓦拉佩尔发电厂内执行,该电厂位于智利中部的Libertado General Bernardo O‘Higgins地区。拉佩尔是一座水库水电站,有五台混流式立式机组,使用拉斐尔河的水。
该项目涉及更换1968年安装的两台涡轮机(3号机组和4号机组),效率低于85%。涡轮机将有一个新的水力设计,提供更高的效率和更广泛的运行范围。我们预计将增加2兆瓦的装机容量(每台机组1兆瓦),每年生产67千兆瓦时的新能源。该合同于2020年9月授予,承包商的基础设计活动随即开始。
截至2020年12月31日,该项目已完成2%。2021年,完成工程设计,开展模型试验和主要制造活动。3号机组将被拆除,新涡轮机的安装将于2022年开始。一旦新的3号机组涡轮机安装完毕,4号机组将被拆除,新的涡轮机将被安装。
批准的投资总额为1,190万美元,截至2020年12月31日尚未发生任何投资。我们预计这两个机组将于2023年安装完毕,该项目将于2023年完工。
EGP智利
阿扎巴奇太阳能项目
Azabache是智利北部安托法加斯塔地区卡拉马的一个光伏项目,目前正在我们现有的Valle de los Vientos风电场内实施。该项目的装机容量为61兆瓦,包括154,710个带有太阳能跟踪系统的单晶双面光伏组件,占地约149公顷。
该电厂与Vale de los Vientos变电站相连,后者与卡拉马变电站相连。互连解决方案包括主变压器和带有常规间隔的升压变电站,包括其辅助元件。
EGP智利公司与Acciona签署了一份连接合同,该合同要求Usya光伏太阳能发电厂项目(Acciona所有)安装Valle de los Vientos-Calama输电线路的第二个回路(13.6公里)和Valle de los Vientos变电站的扩建部分。
批准的投资总额为4900万美元,其中截至2020年12月31日已发生280亿加元(3940万美元)。2020年4月开工建设,我们预计该项目将于2021年第二季度末完工。
坎波斯德尔索尔一号太阳能项目
Campos del Sol I太阳能项目位于智利北部的阿塔卡马地区,位于科皮亚波东北约60公里处。光伏太阳能发电厂的装机容量为382兆瓦,由974,400个带太阳能跟踪系统的晶体双面光伏组件组成。这将是智利最大的光伏太阳能发电厂,覆盖面积约1700
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公顷。连接点包括两台主变压器,通过一条7.5公里、220千伏的输电线路通过Transelec拥有的Carrera Pinto变电站。
该项目是在2016年分销公司招标中授予EGP智利公司的。EGP智利公司打算在双边进程中投标该项目的一部分,以提前商业运营日期。土地已经拿到,环境批准已经获得,2021-2045年的购电协议已经确认。该项目与EGP智利运营的Carrera Pinto太阳能项目具有潜在的协同效应。
批准的投资总额为3.209亿美元,其中截至2020年12月31日已发生1643亿加元(2.312亿美元).2019年8月开工建设,我们预计该项目将于2021年第三季度完工。
塞罗·帕贝隆地热扩建项目
Cerro Pabellón扩建项目是一座装机容量为28兆瓦的地热发电厂,位于智利北部的安托法加斯塔地区。它与我们正在运营的Cerro Pabellón地热项目具有潜在的协同效应,并将利用现有的基础设施,如变电站和传输线。
批准的投资总额为9,580万美元,其中559亿加元(7,870万美元)截至2020年12月31日已发生。2019年8月开工建设,我们预计该项目将于2021年第二季度末完工。
Domeyko太阳能项目
多梅科光伏太阳能项目位于智利北部的安托法加斯塔地区。它的装机容量为204兆瓦,由486,720个带有太阳能跟踪系统的双面光伏组件组成,占地约700公顷。
Domeyko项目将通过一条18公里、220千伏的互联线与Minera EsCondida Ltd.拥有的普里变电站相连。互联变电站采用气体绝缘变电站配置,升压变电站采用单棒配置。根据一项为期20年的电力购买协议,Domeyko项目将向Enel Generation出售能源。
预计总投资为1.642亿美元,其中截至2020年12月31日已发生717亿加元(1.09亿美元)。2020年5月开工建设,我们预计该项目将于2021年第三季度末完工。
Finis Terrae太阳能延伸项目
Finis Terrae扩建项目是智利北部安托法加斯塔地区María Elena的一个光伏太阳能发电厂,装机容量为126兆瓦。
该项目与EGP智利现有的Finis Terrae发电厂具有强大的运营协同效应,并将使用与现有Finis Terrae发电厂相同的传输基础设施。目前的变电站将安装一个新的间隔单元和新的电力变压器,以便联网。
批准的投资总额为9440万美元,其中截至2020年12月31日已发生353亿加元(4970万美元)。2020年5月开工建设,我们预计该项目将于2021年第四季度末完工。
Renaico II风能项目
Renaico II风力发电项目位于智利南部的阿劳卡尼亚地区。它由一座144兆瓦的发电厂和两个农场组成:(I)拉斯维纳斯项目,包括由EGP智利建造的一座58.5亿兆瓦的风力发电站;(Ii)
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Puelche项目,由太平洋能源公司独立开发的85.5兆瓦风力发电站组成。Puelche项目将由EGP智利公司全部收购。
该项目由32台风力发电机组成,通过现有的Renaico I 220千伏变电站与SEN互联。变电所将安装一个新的间隔,主变压器为165兆伏安。Renaico II风力项目与EGP智利运营的Renaico I风力项目具有潜在的协同效应,并将使用现有的基础设施,如变电站和传输线。这块地已经拿到了,并获得了环境批准。
批准的投资总额为1.764亿美元,其中截至2020年12月31日已发生775亿加元(1.090亿美元). 2020年4月开工建设,我们预计该项目将于2021年第三季度末完工。
Sol de Lila太阳能项目
Sol de Lila是一个光伏太阳能项目,位于智利北部安托法加斯塔地区的阿塔卡马沙漠,海拔2700米,位于安托法加斯塔市东南约250公里处。由于该项目地处偏远,需要建设一个可容纳400人的营地。
这是一个装机容量为163兆瓦的绿地太阳能项目,由407,400个带太阳能跟踪系统的晶体双面光伏组件组成。该太阳能发电厂连接到AES Gener旗下的安第斯变电站,包括一台主变压器和一条1.2公里、220千伏的输电线路。
批准的投资总额为1.297亿美元,其中截至2020年12月31日已发生585亿加元(8230万美元)。2020年2月开工建设,我们预计该项目将于2021年第三季度末完工。
2020年在建项目
我们目前正在评估以下项目的发展情况,我们将其归类为“正在开发中”。我们会视乎未来数年可预见的商业和其他机会,以及未来供应受规管市场所需能源的投标价格,以及与现有或新的不受规管客户的谈判情况,决定是否继续进行每个项目。
Enel生成
昆特罗联合循环热力项目
昆特罗项目位于智利中部的瓦尔帕莱索地区。这是一个能效项目,它将利用现有涡轮机排放的气体的热量,通过安装汽轮机和发电机来产生蒸汽,这将把现有的开式循环工厂改造成联合循环燃气工厂。目前,昆特罗工厂有两台燃气轮机,总装机容量为257兆瓦。昆特罗工厂拥有130兆瓦的汽轮机组,将达到387兆瓦的满负荷。我们将通过现有的昆特罗-圣路易斯线路将产生的电力输送到SEN,这是一条简单的220千伏线路,用于传输联合循环发电厂的能量。
2017年,启动环评编制和可持续发展规划实施工作。然而,在2018年8月期间,昆特罗和普春卡维地区遭遇了一场生态危机,导致300多人遭受其他行业气体排放的有毒影响。因此,该项目被无限期推迟,环评也已暂停。
预计总投资为2.151亿美元,其中截至2020年12月31日已产生29亿加元(400万美元)。
圣伊西德罗发电厂升级改造
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圣伊西德罗发电厂是一座联合循环发电厂,位于智利中部瓦尔帕莱索地区。该电厂有两台联合循环机组,总装机容量为740兆瓦。该项目包括对现有燃气轮机进行升级,以提高机组的效率。每台机组的装机容量将增加约10兆瓦,这将增加发电厂的预期发电量。
预计总投资为1,020万美元,其中截至2020年12月31日已产生5,180万加元(10万美元)。我们预计该项目将于2023年开工,2号机组将于2023年完工,1号机组将于2026年完工。
塔塔尔联合循环热力项目
塔塔尔发电厂位于智利北部的安托法加斯塔地区,装机容量为240兆瓦,其中包括两个120兆瓦的燃气轮机。该项目将通过在汽相中增加一个涡轮机,将现有的塔塔尔燃气开式循环工厂改造成联合循环工厂。这种涡轮机将利用燃气轮机的热排放产生的蒸汽来生产能源,并极大地提高其效率。汽轮机将增加130亿兆瓦的装机容量,因此,塔塔尔发电厂的总装机容量将达到370亿兆瓦。我们将通过现有的220千伏双回Diego de Almagro-Paposo传输线向SEN提供所产生的能量。
该环境许可证是通过环境影响评估申请的,于2013年12月提交,并于2017年1月获得安托福加塔地区海洋的批准。与该项目开发有关的任何决定将主要取决于未来几年可预见的商业机会,如未来招标中的价格以及与不受监管的客户的谈判等。
预计总投资为1.964亿美元,其中截至2020年12月31日已发生29亿加元(400万美元)。我们预计该项目将在2021-2023年完成。
EGP智利
Campos del Sol II太阳能项目
Campos del Sol II太阳能项目位于阿塔卡马地区的科皮亚波,装机容量为398兆瓦。Campos del Sol II是一座光伏发电厂,由893,508个带太阳能跟踪系统的晶体双面光伏组件组成。该工厂占地约1000公顷。
连接点将是位于Campos del Sol I和Campos del Sol II之间的Bella Mónica升压变电站。Bella Mónica位于Celeo Redes智利有限公司所有的Illapa变电站8公里处,通过220千伏输电线路连接。
预计总投资为2.736亿美元,其中截至2020年12月31日已产生128亿加元(1800万美元)。我们预计将于2021年开工建设,项目将于2022-2023年完工。
埃尔曼萨诺太阳能项目
El Manzano太阳能项目位于智利大都会地区,装机容量为101兆瓦。这块地已经拿到了,并且已经获得了环境批准。
预计总投资为7810万美元,截至2020年12月31日尚未发生任何投资。我们预计将于2022年开工建设,项目将于2023年完工。
Finis Terrae 3太阳能项目
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Finis Terrae 3太阳能项目位于智利安托法加斯塔地区。它的装机容量为18兆瓦,是目前在建的Finis Terrae扩建项目的延伸。这块地已经拿到了,并且已经获得了环境批准。
预计总投资为1110万美元,其中截至2020年12月31日已发生1410万加元(0.02万美元)。我们预计将于2021年开工建设,项目将于2021-2022年完工。
PMGD太阳能项目
PMGD太阳能项目代表着位于智利中部地区的10个太阳能光伏发电厂集群,累计装机容量为75兆瓦。这些工厂位于不同的地块上,环境审批程序正在进行中。
预计总投资为5160万美元,其中截至2020年12月31日已发生47亿加元(660万美元)。我们预计将于2021-2022年开工建设,项目将于2021-2022年完工。
戈尔达山脉太阳能项目
塞拉·戈尔达光伏项目位于智利北部安托法加斯塔地区靠近卡拉马的塞拉·戈尔达。光伏太阳能发电厂装机容量为375兆瓦,占地850公顷,周长约28公里。
这是一个绿地项目,将建在EGP智利拥有的现有塞拉利昂Gorda风力发电场内。该项目在风力发电场内有五个主要的光伏组件区域,并为中压/高压变电站提供了一个独立的空间。它由830,000个带有太阳能跟踪系统的单晶双面光伏组件组成。互连变电站位于智利Red Eléctrica拥有的Centinela变电站,距离太阳能发电厂19公里。
预计总投资为2.525亿美元,其中截至2020年12月31日已发生12亿加元(170万美元)。我们预计将于2021年开工建设,项目将于2022-2023年完工。
索尔谷太阳能项目
Valle del Sol光伏项目位于智利北部安托法加斯塔地区卡拉马以西约100公里的阿塔卡马沙漠。在2017年(2024-2043年)能源分配公司招标期间,它获得了一份为期20年的购电协议。
这是一个装机容量为163兆瓦的绿地太阳能项目,由406980个带太阳能跟踪系统的单晶双面光伏组件组成,占地320公顷。Valle del Sol将通过一个新的220千伏间隔连接到Transelec拥有的Miraje变电站。接线方案包括1座升压变电站、1台130/160MVA(33/220kV)主变压器和10 km、220kV互联输电线路。
预计总投资为1.254亿美元,其中截至2020年12月31日已发生302亿加元(4250万美元)。我们预计将于2021年开工建设,项目将于2021-2023年完工。
主要累赘
截至2020年12月31日,我们没有任何重大负担。
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项目4A。*未解决的员工评论。
没有。
项目5.报告经营和财务回顾及展望
A.经营业绩。
一般信息
以下讨论应与本报告第(18)项所列经审计的合并财务报表及其附注以及本报告第(3)项所列“财务数据精选”一并阅读。我们截至2020年12月31日和2019年12月31日的经审计综合财务报表以及截至2020年12月31日的三年期间的每一年都是根据国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则编制的。
1. | 影响公司经营业绩和财务状况的主要因素探讨 |
通过我们的子公司,我们在智利拥有和经营发电、输电和配电公司。我们的收入、收入和现金流主要来自我们在智利的子公司和伙伴的运营。
(I)水文条件、(Ii)燃料价格、(Iii)监管动态、(Iv)政府当局采取的非常行动以及(V)经济状况的变化等因素可能对我们的财务业绩产生重大影响。我们的运营业绩和财务状况受到智利比索和美元汇率变化的影响。我们有一些关键的会计政策,这些政策会影响我们的综合经营业绩。在本报告涵盖的几年里,下面讨论这些因素对我们的影响。
自2018年4月2日以来,我们拥有Enel Generation 93.6%的股份,并在2018年重组完成后整合了全资子公司EGP智利的业务和业绩。有关我们对Enel Generation的增量收购的更多信息,请参阅“项目4.公司信息-A.公司的历史和发展.历史-历史”(Item.4.Information on the Company)--A.公司的历史和发展.历史--History。这笔交易对截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并财务报表的影响在我们合并财务报表的附注5中进行了说明。
2019年11月2日,能源部公布第21,185号法,建立电价管制用户电价稳定过渡机制(《电价稳定法》)。与高盛和美洲开发银行签署了一项协议,出售通过这一机制产生的高达2.9亿美元的应收账款。
2020年9月14日,国家能源委发布340号豁免决议,修改了实施关税稳定法的技术规定。该决议澄清,向每个供应商支付的款项必须按时间顺序支付余额,首先偿还最旧的余额,然后偿还最新的余额,而不是像业界在上述日期之前所解释的那样,按加权方式支付待付的总余额。截至2020年12月31日和2019年12月31日,关税稳定法的影响在我们合并财务报表的附注9a.1中进行了说明。
在2020年和2019年,我们记录了与加快关闭Tarapacá、Bocamina I和Bocamina II燃煤电厂相关的减值成本(见附注16.e.x和31.b)。在我们的合并财务报表中)。2019年,我们计入了Enel Generation与英美资源集团(Anglo American Sur)2016年签署的三份能源供应合同提前终止的非经常性收入。该等影响载于本公司合并财务报表附注28.3。
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A.代业务
我们发电能力的很大一部分是水力发电,这取决于智利当时的水文条件。截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日,我们的装机容量分别为7200兆瓦、7303兆瓦和7463兆瓦,其中水电装机容量分别为49.5%、48.6%和47.5%。见“第(4)项.关于本公司的信息-D.财产、厂房和设备。”
2020年、2019年和2018年水力发电量分别为39712GWh、10578GWh和11395GWh。我们2020年的水力发电量比2019年有所下降,主要与干旱条件导致水文产量下降有关。自2010年以来,由于几年的累积干旱,一些关键水库的水位一直处于相对较低的水平,其特点是降雨量低,积雪融化程度低。
智利的水文条件可以是非常潮湿的,这是几年来湖泊容量达到峰值的充沛降雨造成的,也可能是极度干燥的,这是由于持续几年的长期干旱,水库部分或物质枯竭,以及山脉冰雪的显著减少,这反过来又导致融化程度降低导致可用水水平大幅下降。在这两个极端之间存在着广泛的可能的水文条件,它们对我们的最终影响往往取决于累积的水文条件。例如,如果在几个雨量充沛的时期之后出现干旱状况的新一年对我们的影响较小,而不是加剧旷日持久的干旱。同样,丰沛的水文年份在几年多雨后的边际影响比长期干旱后的边际影响要小。
在智利,一年中降水最多的时期通常是从5月1日到8月。山区冰雪融化程度较高的时期是在较温暖的月份,从10月1日到3月,为湖泊、水库和河流提供水流,这些河流为我们的水电站提供水源,其中大部分位于智利南部。
我们通常将水文条件分类为干燥或潮湿,尽管还有其他几种中间情景。极端水文条件对我们的经营业绩和财务状况有重大影响。然而,如果不同时考虑其他因素,很难说明水文对我们营业收入的影响。我们的营业收入只能通过综合因素来解释。
水文条件影响电力市场价格、发电成本、现货价格、电价以及水力发电、火力发电和NCRE发电的组合。CEN不断定义组合,以最大限度地降低整个系统的运营成本。根据目前的监管框架,能源在现货市场上交易的价格(即“现货价格”)是由系统的边际成本决定的。边际成本是运行中最昂贵的发电厂的成本,考虑到基于效率的调度。这些规定还考虑向发电商支付发电量,发电商根据每座发电厂的可获得性和对系统安全的贡献,向其装机容量支付报酬。这一运力付款由监管机构每六个月确定一次。水力发电和NCRE发电几乎总是最便宜的发电技术,通常边际成本接近于零。另一方面,来自用于发电的水库的水被分配了使用水的机会成本,这可能导致在长期干旱条件下使用来自水库的水进行水力发电的成本很高。火力发电成本不取决于水文条件,而取决于液化天然气、煤炭、柴油和燃料油的国际大宗商品价格。太阳能和风能是目前应用最广泛的NCRE技术。NCRE设施可以非常低的边际成本向系统分配能源,但它们依赖于刮风或阳光照射。
现货价格主要取决于水文条件和大宗商品价格,其次取决于NCRE的可用性。在大多数情况下,充足的水文条件会降低现货价格,而干旱条件通常会提高现货价格。现货市场价格会影响我们的业绩,因为当我们的合同能源销售量超过我们的发电量时,我们必须在现货市场购买电力。当我们有电力过剩时,我们在现货市场出售电力。
水文条件不是一个单独的影响,需要结合其他因素进行评估,以便更好地了解对我们运营结果的影响。许多不同的因素可能会影响我们的营业收入,包括
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现货市场的合同销售、采购和销售水平、大宗商品价格、能源需求和供应、可能影响我们热电厂可用性的技术和不可预见的问题、与城市需求中心相关的工厂位置以及输电系统状况等。
为了说明水文对我们运营结果的影响,下表描述了某些水文条件,它们对现货价格和发电量的预期影响,以及在其他因素保持不变的情况下对我们运营收入的预期影响。
水文条件: |
| 对现货价格的预期影响 |
| 对我们经营业绩的预期影响。 |
---|---|---|---|---|
| | |||
干的 | | 现货价格上涨 | | 积极:如果我们这一代人的能源销售量高于合同规定的销售量,过剩的能源就会在现货市场上以更高的价格出售。 负面:如果我们这一代人低于合同销售量,我们就会出现能源短缺,必须以更高的价格在现货市场购买能源。 |
| 减少的水力发电量 | | 负面:现货市场可供出售的能源减少。 | |
| 增加发热量 | | 积极:增加我们可供出售的能源,或者减少现货市场的购买量,或者以更高的价格增加现货市场的销售额。 | |
| | |||
湿的 | | 较低的现货价格 | | 积极:如果我们这一代人的能源销售量低于合同规定的销售量,那么能源短缺就可以通过在现货市场以更低的价格购买来弥补。 负面:如果我们有能源盈余,它们就会在现货市场上以更低的价格出售。 |
| | | | |
| 水力发电发电量增加 | | 积极:有更多的能源可以在现货市场上以更低的价格出售。 | |
| | | | |
| 减少发热量 | | 负面:现货市场可供出售的能源减少。 |
如果采用上述以外的因素,水文条件对运营结果的预期影响将与上面显示的不同。例如,在大宗商品价格较低的枯水年,现货价格可能会下降,或者在潮湿的年份,如果需求增加,或者由于技术或其他原因无法提供发电厂,现货价格可能会上升,从而改变上表讨论的水文条件的影响。
b. | 分销业务 |
我们的电力分销业务是通过圣地亚哥大都市区的Enel Distribution进行的,为200多万客户提供电力。圣地亚哥是智利人口最稠密的地区,也是工业、工业园和办公设施最集中的地区。
在截至2020年12月31日的财年,电力销售额为16,481GWh,与2019年相比下降了3.8%。截至2019年12月31日的财年,售电量为17135GWh,比2018年增长2.1%。
配电收入主要来自转售从发电机购买的电力。与配电相关的收入包括收回购买的电力成本和由此产生的“配电增值”(VAD)收入,以及监管机构允许的实物能源损失。我们分销业务的其他收入通常包括传输收入、新连接和维护的费用以及电表租金等。它还包括公共照明、基础设施项目的收入
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主要涉及房地产开发和节能解决方案,包括空调设备、LED灯等,在所有情况下,包括我们特许区以外的客户。
虽然这些其他收入来源有所增加,但我们的核心业务仍然是以受监管的价格分配电力。因此,电力监管框架对我国配电网经营业绩有着实质性的影响。特别是,监管机构制定配电电价时,考虑了配电公司(配电公司转嫁给客户)和VAD支付的购电成本,所有这些都是为了反映配电和发电公司发生的投资和运营成本,并允许它们从投资中赚取受监管水平的回报,并保证服务质量和可靠性。我们的收入在很大程度上是由政府监管决定的,主要是通过关税制定过程。我们购买电力的能力在很大程度上依赖于发电能力,在较小程度上取决于监管。购买电力的成本通过设定为多年的电价转嫁给最终用户。因此,配电公司购买电力的价格变动不会影响我们的盈利能力。
过去,我们把重点放在减少物质损失上,特别是非法开采能源造成的损失。在过去的20年里,我们的实物损失一般在5%左右,这一水平接近我们特许权的分销技术损失门槛。将损失降低到这一水平以下需要额外的投资,以减少非法开采,预计不会获得具有经济吸引力的回报。目前,我们正致力于提高效率,主要是通过新技术使我们的网络自动化,以及提高我们的服务质量,以增强我们设施的有效性、我们业务的盈利能力,并增加我们的能力,以满足我们日益增长的客户数量和他们日益增长的需求。
Enel Distribution的关税审查程序于2017年8月敲定,该程序设定了2016-2020年期间的关税。新关税自2016年11月起追溯实施,此次审查对Enel Distribution的关税没有明显影响。住宅、商业和工业客户的关税有所变化,但这些变化相互抵消,Enel Distribution的收入保持稳定。2018年9月,有一项关税更新程序,有效期至下一次关税制定程序。是次加价确认了所需的投资,以符合有关服务质素标准的新规定,而且并无追溯力。关税审查旨在捕捉经济增长带来的分销效率和规模经济。
2020-2024年关税制定过程的技术基础于2020年上半年底公布。这是CNE首次进行单一研究的关税制定过程。在2016-2020年的关税制定过程中,关税是使用参考公司研究(三分之一)和CNE研究(三分之二)之间的加权平均值来计算的。在2020年下半年,进行这项研究的咨询公司被指派,截至本报告日期,这项研究尚未产生定论。
为应对新冠肺炎疫情,于2020年8月8日公布了第21,249号法律,为卫生服务、电力和天然气的最终用户提供了特殊措施。法律禁止公用事业公司在法律公布后因拖欠款项90天而切断对住宅和小企业的服务。此外,从2020年12月开始,从2020年3月18日至2020年11月30日期间累计的未付金额最多可分12次相等且连续按月支付。每月分期付款可能不包括罚款、利息或相关费用。2020年12月29日,第21,301号法律获得批准,并延长了第21,249号法律中定义的条款,将禁止切断服务的天数从90天增加到270天,每月分期付款的最高数量从12天增加到36天。
c. | 经济状况 |
宏观经济状况,如经济增长或衰退,就业水平的变化,以及通货膨胀或通货紧缩,都可能对我们的经营业绩产生重大影响。宏观经济因素,如智利比索对美元的变化,可能会影响我们的经营业绩,以及我们的资产和负债,具体取决于以美元计价的金额。例如,智利比索对美元的贬值增加了资本支出计划的成本和偿还美元债务的成本。有关更多信息,请参阅“第三项.关键信息.-D.风险因素.-外汇风险可能对我们的业绩和支付给ADS持有者的股息美元价值产生不利影响.”和“项目3.关键信息”--D.风险因素--经济波动
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智利经济、政府当局的经济干预措施、智利和世界各地的政治和金融事件或其他危机可能会影响我们的经营结果、财务状况、流动性和我们证券的价值。“
下表列出了智利比索兑美元汇率的收盘价和平均汇率:
| | 当地货币美元汇率 | ||||||||||
| | 2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
|
| 平均值 |
| 年终 |
| 平均值 |
| 年终 |
| 平均值 |
| 年终 |
智利比索兑美元 | | 792.22 | | 710.95 | | 702.63 | | 748.74 | | 640.29 | | 694.77 |
资料来源:智利中央银行
d. | 关键会计政策 |
关键会计政策被定义为那些反映重大判断和不确定性的政策,这些判断和不确定性在不同的假设和条件下可能导致重大不同的结果。我们认为,我们根据国际财务报告准则编制综合财务报表的最关键会计政策如下所述。
有关编制综合财务报表所使用的会计政策和方法的更多详情,请参阅我们的综合财务报表附注2和附注3。
非金融资产减值准备
我们不时(主要是在每个财年结束时)评估是否有任何迹象表明资产已经减值。如果存在任何此类证据,我们将估计该资产的可收回金额以确定减值损失。在可识别资产不独立产生现金流的情况下,我们估计资产所属的现金产生单位的可回收性,该单位被理解为产生独立现金流入的最小可识别资产组。
尽管有前款规定,对于已分配商誉或使用年限不确定的无形资产的现金产生单位,应在每个期末例行进行可回收分析。
用于确定现金产生单位的标准符合我们管理层的战略和运营愿景,符合我们业务的具体特征、我们所在市场的运营规则和规定,以及公司组织。
可收回金额为(I)公允价值减去出售所需成本及(Ii)使用价值(定义为估计未来现金流量的现值)两者中较大者。在计算构成现金产生单位一部分的不动产、厂房和设备、商誉和无形资产的可收回价值时,我们几乎在所有情况下都使用使用价值标准。
为了估计使用中的价值,我们根据最新的预算编制了未来税前现金流预测。这些预算结合了管理层利用行业预测、过去经验和未来预期对现金产生单位收入和成本的最佳估计。
总体而言,这些预测涵盖未来三年,估计未来三年的现金流,并应用合理的增长率,在任何情况下,这些增长率都不会增加,也不会超过我们运营的智利电力部门的平均长期增长率。在2020年12月底,预计的现金流是使用2.0%至2.9%的年增长率进行外推的。
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未来现金流被贴现,以税前税率计算其现值,该税率涵盖商业活动和开展商业活动的地理区域的资本成本。在计算税前税率时,考虑了分析师通常用于业务活动和地理区域的货币时间价值和风险溢价。2020年12月底适用的名义税前贴现率在6.3%至8.2%之间。
2020、2019年、2018年适用的税前名义贴现率如下:
截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||||
2020 | | 2019 | | 2018 | ||||||
最低要求 |
| 极大值 |
| 最低要求 |
| 极大值 |
| 最低要求 |
| 极大值 |
6.3% | | 8.2% | | 7.7% | | 10.7% | | 6.9% | | 11.0% |
如果现金产生单位的可收回金额小于该资产的账面净值,则相应的减值损失准备将确认为差额,并计入综合全面收益表中确认的“减值损失(减值损失)冲销”。
除商誉以外的资产在前期确认的减值损失在其估计可收回金额发生变化时被冲销,增加了资产的价值,计入收益,如果没有确认该资产的减值损失,则仅限于该资产的账面金额。商誉的减值损失是不可逆的。
诉讼和或有事项
我们目前正在进行法律和税务诉讼。正如我们的合并财务报表附注25中所讨论的那样,截至2020年12月31日,我们确认了总计163亿加元的法律和税务诉讼拨备。这一数额是基于与我们的法律和税务顾问的磋商,他们正在为我们在这些问题上进行辩护,并分析潜在的结果,假设诉讼和和解策略相结合。
直接与美元挂钩的现金收入套期保值
我们已经制定了一项政策,通过获得美元融资来对冲我们直接与美元挂钩的收入部分。与这笔债务相关的汇兑差额被计入现金流对冲交易,扣除税款后计入构成其他全面收益一部分的股权储备账户。它们在套期保值现金流变现期间记为收入。这一任期估计为十年。
这项政策反映了对我们未来直接与美元挂钩的收入的详细分析,以确认对冲会计是适用的。由于新的电力法规限制了与美元挂钩的现金流,这种分析未来可能会发生变化。
养老金和离职后福利负债
我们为员工制定了各种固定福利计划。这些计划在退休时向员工支付福利,并使用基于服务年限和员工补偿的公式。我们还为一些特定的退休员工提供某些额外的福利。
显示的养老金和离职后福利负债反映了我们对履行这些计划义务的未来成本的最佳估计。应用于这些固定福利计划的会计涉及精算计算,其中包含关键假设,包括员工流动率、预期寿命、退休年龄、贴现率、员工补偿和福利的未来水平、医疗计划下的索赔率以及未来的医疗成本。这些假设随着经济和市场条件的变化而变化,这些假设中的任何一个的任何变化都可能对报告的运营结果产生实质性影响。
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截至2020年12月31日和2019年12月31日,用于确定离职后固定福利现值的贴现率提高100个基点的影响将分别减少56亿加元和53亿加元。用于确定离职后固定福利现值的比率降低100个基点的影响将使负债分别增加61亿加元和2019年12月31日和2019年12月31日的358亿加元。
.
收入和费用确认
收入在商品或服务的控制权转移到客户手中时确认。收入是根据控制权转让时预期有权获得的对价计量的,不包括代表第三方收取的金额。
我们运用IFRS 15建立的五步模型分析和考虑所有与收入确认相关的事实和情况:1)确定与客户的合同;2)确定履行义务;3)确定交易价格;4)分配交易价格;5)确认收入。
以下是按我们提供的商品或服务类型确认收入的标准:
● | 电力供应(销售和运输):对应于一个单一的履行义务,即向客户转让实质上相同且具有相同转让模式的几种不同的商品或服务。由于客户获得并同时消费我们提供的好处,因此它被认为是随着时间的推移而履行的一项绩效义务。在这些情况下,我们采用产出法确认其有权为迄今所供应的电力开具账单的收入。 |
● | 发电量:收入根据能源和电力的实物交付、各自合同中确定的价格、现行法规规定的电力市场价格或能源和电力的边际成本确认,分别取决于是否涉及不受监管的客户、受监管的客户或现货市场上的能源交易。 |
● | 电力分配:收入根据期内供应给客户的电量、各自合同中确定的价格或适用法规规定的电力市场价格确认。 |
这些收入包括截至资产负债表日期对所提供服务和未开具发票的服务的估计。见合并财务报表附注2.3、28和附录2.2。
● | 天然气的销售和运输:收入是根据消费期内实际交付的天然气,按照各自合同中确定的价格,随着时间的推移确认的。 |
● | 其他服务:主要为电力业务提供辅助服务、工程建设和咨询服务。客户在创建或改进承诺的资产时控制这些资产。因此,随着时间的推移,我们根据进度确认这一收入,通过产出方法(迄今完成的绩效、达到的里程碑等)来衡量进度。或资源方法(消耗的资源、花费的劳动时间等),视情况而定。 |
● | 货物销售:销售货物的收入在货物控制权移交给客户的特定时间确认,这通常发生在货物实物交付的时候。收入是按每种商品的独立销售价格和任何类型的适当可变薪酬来衡量的。 |
在确定了多个承诺的商品和服务的合同中,确认标准将基于每个单独的商品或服务的控制权转移模式和分配给每个商品或服务的独立售价,或两个或两个以上的联合交易,应用于交易的每个可识别的履约义务。
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目录
如果这些合同与与客户签订的合同具有单一的商业目的,并且承诺的商品和服务代表单一的履约义务,并且它们的销售价格不是独立的。
我们确定其合同中是否存在重要的融资部分,调整对价的价值(如果适用),并反映货币时间价值的影响。然而,我们采用IFRS 15提供的实际解决方案。如果我们在合同开始时预期付款到向客户转移货物或服务之间的时间不超过一年,我们将不会调整为重要融资部分承诺的对价金额。
我们从收入数字中剔除了代表第三方代理或经纪所获得的经济利益的毛收入。我们只将我们预期有权获得的付款或佣金记录为收入。
鉴于我们主要确认收入为我们有权开具发票的金额,我们决定应用IFRS 15提供的实际披露解决方案,通过该解决方案,我们不需要披露在报告期末分配给未履行(或部分未履行)履约义务的交易价格总额。
此外,我们还评估了是否存在获得合同的增量成本以及与履行合同直接相关的成本。如果这些成本预期随着相关商品或服务的转让而收回,并按照与相关商品或服务转让一致的方式摊销,则这些成本被确认为资产。如果已确认的资产的折旧期为一年或更短时间,则获得合同的增量成本被确认为费用。不符合资本化条件的成本被确认为已发生的费用,除非它们明确归因于客户。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们没有为获得或履行符合此类资本化条件的合同而产生成本。获得合同所产生的费用基本上是销售的佣金支付,尽管它们是增量成本,但与在特定时间履行的短期合同或履行义务有关。因此,如果发生这些费用,我们会将其确认为费用。
利息收入(费用)在相应的应计期间,计入适用于待摊销本金的实际利率。
金融资产减值
根据国际财务报告准则9金融工具,我们根据我们的历史、现有市场状况和每个报告期结束时的预期估计,应用基于预期信贷损失的减值模型。新的减值模式适用于通过其他综合收益以摊余成本或公允价值计量的金融资产,股权工具投资除外。
考虑到违约概率(PD)、违约损失(LGD)和违约风险敞口(EAD)而确定的预期信用损失是合同规定的所有现金流与预期收到的所有现金流(即所有现金不足)之间的差额,按原始有效利率贴现。
为了确定预期的信贷损失,我们采用了两种不同的方法:
● | 一般方法:适用于除贸易应收账款、合同资产或租赁应收账款以外的金融资产。这种方法的基础是评估金融资产的信用风险自初始确认之日起大幅增加。如果在财务报表发布之日信用风险没有大幅增加,减值损失将参照未来12个月的预期信用损失计量。另一方面,如果信用风险显著增加,则减值将考虑资产生命周期的预期信用损失来计量。一般而言,一般方法下预期信贷损失的计量是单独进行的。 |
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● | 简化方法:适用于贸易应收账款、合同资产和租赁应收账款。减值准备一直参照资产寿命内的预期信贷损失确认。这一做法最为常用,因为应收贸易账款是智利Enel公司及其子公司的主要金融资产。 |
对于贸易应收账款、合同资产和租赁应收账款,我们应用两种类型的预期信用损失评估:
● | 集体评估:基于将应收账款分组为特定的组或“集群”,考虑到每个企业和当地监管环境。应收账款根据客户投资组合在信用风险、到期日信息和回收率方面的特点进行分组。对于每一组,考虑对默认的具体定义。 |
● | 分析性或个别评估:如果管理层认为个别应收账款意义重大,并且有关于信用风险显著增加的具体信息,我们将对应收账款进行个别评估。对于个人评估,PD通常从外部提供商处获得。 |
基于参考市场和该行业的监管背景,以及90天后的回收预期,对于这类应收账款,我们主要采用到期后180天的违约定义来确定预期的信用损失,因为这被认为是信用风险显著增加的有效指标。
为了集体衡量预期的信贷损失,我们考虑了以下假设:
● | PD:平均违约估计数,按每组应收贸易账款计算,考虑到至少24个月的历史数据; |
● | LGD:根据预定部分的回收率计算,按实际利率贴现;以及 |
● | EAD:财务报告日期的会计风险,扣除现金存款,包括已开具但未到期的发票和待开具的发票。 |
前瞻性调整可以基于具体的管理评估,考虑定性和定量信息,以反映未来可能发生的事件和影响投资组合风险或金融工具的宏观经济情景。
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近期会计公告
有关最近的会计声明的更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注2.2.
2. | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个年度的经营业绩分析 |
合并收入和其他营业收入
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,我们按报告部门划分的收入和其他营业收入:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:3%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 1,577,422 | | 1,726,612 | | (149,189) | | (8.6) |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 1,382,068 | | 1,412,872 | | (30,804) | | (2.2) |
非电业务与合并调整 | | (374,088) | | (368,650) | | (5,438) | | (1.5) |
总收入和其他营业收入(亏损) | | 2,585,402 | | 2,770,834 | | (185,432) | | (6.7) |
发电业务:收入和其他营业收入
与2019年相比,2020年上半年我们发电业务的收入和其他运营收入减少了1492亿加元,降幅为8.6%,原因如下:
a. | 与2019年录得的非经常性收入相关的1211亿加元,原因是提前终止了与英美资源集团的三份能源供应合同,部分抵消了 |
b. | 临时设施租赁收入增加77亿加元。 |
我们这一代业务收入和其他运营收入的下降被以下因素部分抵消:
a) | 532亿加元,原因是智利比索对美元贬值导致价格上涨; |
b) | 231亿加元,用于与服务质量和安全有关的辅助服务;以及 |
c) | 大宗商品对冲107亿加元;部分抵消: |
d) | 554GWh的实物净销售额为654亿加元,其中监管较低客户的1,874GWh部分抵消了不受监管的客户的1,141GWh和现货市场的179GWh的影响,这主要与客户迁移和该国城市地区因新冠肺炎疫情而宣布的停电有关。 |
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分销业务:收入和其他营业收入
与2019年相比,2020年我们分销业务的收入和其他运营收入减少了308亿加元,降幅为2.2%,主要原因是:
(i) | 能源销售减少482亿加元,主要是由于实物能源销售减少654千瓦时,相当于503亿加元,主要来自商业和工业客户,特别是在2020年第二季度和第三季度,因为新冠肺炎疫情导致停工。由于21亿加元的正汇率效应,平均销售价格上升,部分抵消了这一降幅;以及 |
(Ii) | 其他销售额28亿加元,主要是由于(I)2019年记录的向Enel X智利公司非经常性销售零售材料的收入减少21亿加元,以及(Ii)非监管商业服务收入减少7亿加元,例如客户连接和网络的搬迁。 |
我们分销业务收入和其他营业收入的减少被以下收入的增加部分抵消:
(Iii) | 来自其他服务的188亿加元,主要是由于(I)分区传输部分较高的传输费114亿加元及(Ii)建造客户连接所得的74亿加元;及 |
(Iv) | 其他营业收入14亿加元,主要来自保险索赔。 |
2020年,客户数量增加了35,802人,增幅为1.8%,达到2,008,018人。客户增加主要来自住宅和商业客户。
综合运营成本
我们的运营成本主要是从第三方购买能源、燃油消耗、支付给输电公司的通行费、折旧、摊销和减值损失、维护成本、员工工资以及行政和销售费用。
以下两个表格列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的两个年度的综合运营成本(不包括折旧、摊销和减值损失、维护成本、员工工资以及行政和销售费用,这些费用将在综合销售和行政费用中讨论),按类别和业务部门划分。
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目录
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:3%) | ||||
能源采购 | | 864,863 | | 835,285 | | 29,579 | | 3.5 |
油耗 | | 231,176 | | 230,944 | | 232 | | 0.1 |
输电成本 | | 141,540 | | 196,849 | | (55,309) | | (28.1) |
其他可变采购和服务 | | 136,866 | | 158,127 | | (21,261) | | (13.4) |
综合运营成本合计(不包括销售和行政费用) | | 1,374,446 | | 1,421,205 | | (46,760) | | (3.3) |
| | 截至2019年12月31日的几年, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:3%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 616,852 | | 678,188 | | (61,335) | | (9.0) |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 1,116,324 | | 1,114,936 | | 1,388 | | 0.1 |
非电业务与合并调整 | | (358,731) | | (371,919) | | 13,187 | | 3.5 |
综合运营成本合计(不包括销售和行政费用) | | 1,374,446 | | 1,421,205 | | (46,760) | | (3.3) |
发电业务:运营成本
与2019年相比,我们发电业务的运营成本在2020年降低了613亿加元,降幅为9.0%,主要原因是:
1) | 减少554亿加元,主要原因是: |
2) | 其他可变采购和服务减少232亿加元,主要原因是以下各项成本降低: |
我们发电业务运营成本的下降部分被以下方面的成本上升所抵消:
71
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3) | 170亿加元的能源采购,主要原因是现货市场的实物购买量增加(1425GWh),原因是(A)由于该国的水文条件导致水力发电量(866GWh)减少,以及(B)主要与燃煤发电量减少有关的火力发电量(780GWh)减少;以及 |
4) | 燃料消耗2亿加元,主要是由于(A)237亿加元的大宗商品套期保值增加;(B)2020年第二季度,由于停止Bocamina II的运营,煤炭库存和柴油库存的减值损失分别为212亿加元和3亿加元;(C)尽管天然气购买价格较低,但与燃气发电量增加有关的天然气消耗为80亿加元;及(D)燃料油消费24亿加元,但因期内燃煤发电量下降及煤炭采购价格下降而产生的560亿加元煤炭消费部分抵销。 |
分销业务:运营成本
与2019年相比,我们配送业务的运营成本在2020年略微增加了14亿加元,主要原因是:
1) | 39亿加元的能源购买主要由较高的购买价格带来的482亿加元解释,部分被同期较低的实物购买(759GWh)的440亿加元所抵消;以及 |
2) | 运输成本增加9亿加元,原因是向配电和输电公司支付的分区输电通行费增加。 |
我们分销业务运营成本的增加被以下因素部分抵消:
3) | 较低的其他可变采购和服务35亿加元,原因是(A)2019年记录的向智利Enel X非经常性销售零售材料的21亿加元和(B)15亿加元的其他成本,主要与应急计划有关。 |
合并销售和管理费用
我们的销售和管理费用包括工资和其他补偿费用、折旧、摊销和减值损失以及办公材料和用品。
以下两个表按类别和业务部门列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三年的销售和管理费用:
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| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
折旧、摊销和减值损失 | | 942,931 | | 527,437 | | 415,494 | | 78.8 |
其他固定成本 | | 190,593 | | 184,143 | | 6,450 | | 3.5 |
员工福利支出及其他 | | 111,687 | | 111,994 | | (307) | | (0.3) |
合并销售和管理费用合计 | | 1,245,212 | | 823,574 | | 421,638 | | 51.2 |
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 |
| 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 1,056,586 | | 652,489 | | 404,098 | | 61.9 |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 165,855 | | 145,642 | | 20,213 | | 13.9 |
非电业务与合并调整 | | 22,771 | | 25,443 | | (2,673) | | (10.5) |
合并销售和管理费用合计 | | 1,245,212 | | 823,574 | | 421,638 | | 51.2 |
与2019年相比,2020年合并销售和管理费用增加了4216亿加元,主要是由于发电业务增加了4.041亿加元,原因如下:
(i) | 与2019年相比,2020年折旧、摊销和减值成本增加了4155亿加元,主要原因是: |
a) | 发电业务分部的减值为4073亿加元,这是由于Enel Generation于2020年确认了6979亿加元的减值,减值与加快关闭Bocamina II燃煤发电厂的时间表相关,而2019年确认的减值与宣布关闭Tarapacá和Bocamina I燃煤发电厂相关,所有这些都是由于我们的脱碳进程中宣布关闭。这一影响被减少111亿加元所部分抵消,这是由于主要与2019年和2020年受损的燃煤发电厂折旧有关的Enel Generation支出减少210亿加元,但主要由于汇率影响,EGP智利折旧的103亿加元抵消了这一影响;以及 |
b) | (Ii)与软件有关的无形摊销为26亿加元;及(Iii)固定资产折旧19亿加元,这是由于优化分销网络基础设施以提高服务效率及服务质素而增加的资产转移至营运部门所致的19亿加元的固定资产折旧,而非应收账款减值开支为97亿加元,主要由于(I)因部分受新冠肺炎疫情影响而增加的应收贸易账款减值开支;(Ii)与软件有关的无形摊销26亿加元;及(Iii)固定资产折旧19亿加元,原因是与优化分销网络基础设施以提高服务效率及质素有关的资产转移增加。 |
(Ii) | 其他固定成本65亿加元,主要是由于(I)技术支持和行政服务增加,以及(Ii)与客户服务(呼叫中心和抄表)、维护和维修相关的运营和维护成本增加。 |
合并营业收入
下表按可报告部门列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三年的营业收入:
73
目录
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | (96,017) | | 395,935 | | (491,952) | | (124.3) |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 99,889 | | 152,294 | | (52,405) | | (34.4) |
非电业务与合并调整 | | (38,128) | | (22,174) | | (15,954) | | (72.0) |
综合营业(亏损)/收入合计 | | (34,255) | | 526,055 | | (560,310) | | (106.5) |
营业利润率(1) | | (1.3)% | | 19.0% | | — | | — |
(1) | 营业利润率是衡量效率的一种指标,表示营业收入占收入的百分比。然而,在对可能经历了非经常性损益的时期进行比较时,必须谨慎行事,就像2020年和2019年与关闭两座燃煤电厂相关的费用一样。 |
我们2020年的营业收入与2019年相比有所下降,原因如下:
发电业务:
截至2020年12月31日,收入总额为1.6万亿加元,下降8.6%,主要是由于2019年3月提前终止与英美资源集团的合同产生的收入,以及天然气商业化销售额的下降,部分抵消了与智利比索平均销售价格的积极影响相关的能源销售增加。
截至2020年12月31日,成本总额为6170亿加元,与2019年相比下降了9.0%,原因是运输费用降低以及其他可变采购和服务成本降低。
营业收入受到2020年确认的Bocamina II燃煤发电机组减值的影响,而2019年确认的减值与宣布关闭Tarapacá和Bocamina I燃煤发电厂有关,但因折旧和摊销费用降低(主要与2019年和2020年减值燃煤电厂折旧较低有关)而部分抵消。
分销业务
截至2020年12月31日,收入为1.4万亿加元,与2019年相比下降2.2%,主要原因是能源销售下降。截至2020年12月31日,实际销售额为16,481GWh,与2019年相比下降了3.8%,这主要是由于主要与新冠肺炎疫情期间圣地亚哥大都市区实施隔离措施相关的商业和工业领域的销售额下降所致。
截至2020年12月31日,成本稳定在1.1万亿加元。
营业收入主要受到以下因素的影响:(1)应收贸易账款减值亏损增加,这主要是由于新冠肺炎疫情的爆发;(2)信息技术发展导致无形资产摊销增加;(3)固定资产折旧增加,原因是与优化分销网络基础设施以提高服务效率和质量有关的资产转移增加。
合并财务和其他结果
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三年的财务和其他业绩:
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目录
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
财务结果 | | | | | | | | |
财政收入 | | 36,160 | | 27,399 | | 8,761 | | 32.0 |
财务成本 | | (127,409) | | (164,898) | | 37,489 | | 22.7 |
指数化资产和负债的损益 | | 2,086 | | (2,982) | | 5,068 | | 169.9 |
外币兑换差额 | | (23,272) | | (10,412) | | (12,860) | | (123.5) |
总财务业绩 | | (112,435) | | (150,893) | | 38,458 | | 25.5 |
其他结果 | | | | | | | | |
合营企业和合营企业的利润(亏损)份额采用权益法核算 | | 3,509 | | 366 | | 3,143 | | 858.6 |
其他损益 | | 9,489 | | 1,793 | | 7,696 | | 429.2 |
其他结果合计 | | 12,998 | | 2,159 | | 10,839 | | 502.0 |
合并财务总额和其他结果 | | (99,437) | | (148,734) | | 49,297 | | 33.1 |
财务业绩
与2019年相比,我们在2020年录得较低的净财务支出,主要原因是:
(i) | 财务成本减少375亿加元,主要原因是: |
a) | 238亿加元的资本化利息,主要用于开发国家公路考试项目,以及尽管发生了新冠肺炎疫情,洛斯孔多雷斯项目的开发仍具有更大的连续性; |
b) | 与关税稳定法有关的145亿加元,主要是由于2019年第四季度该法实施时确认的较高费用;以及 |
c) | 73亿加元的银行贷款利息,主要是由于摊销了智利Enel公司总计2138亿加元的债务和EGP智利公司1874亿加元的债务;部分抵消了 |
d) | 衍生品合约利息增加77亿加元。 |
(Ii) | 财政收入增加88亿加元,主要是与关税稳定法有关的101亿加元,其中98亿加元是CNE通过2020年9月发布的第340号豁免决议为实施该法律而制定的技术规定发生变化的影响,但被短期固定收益投资收入减少17亿加元部分抵消。 |
(Iii) | 与资产和负债指数化有关的收益增加51亿加元,主要是由于: |
a) | 与我们位于阿根廷的子公司Enel Generation的分支机构IAS第29号“恶性通货膨胀经济体的财务报告”有关的32亿加元的指数化较低损失;以及 |
b) | 19亿加元,来自指数化金融工具和衍生品。 |
(Iv) | 汇率差异造成的损失增加129亿加元,主要是由于以下方面的负面汇率影响: |
a) | 263亿加元的贸易应收账款,包括与关税稳定法有关的365亿加元的负面影响,该法将美元设定为对受监管客户的待定账单应收账款的货币; |
75
目录
b) | 34亿加元的贸易账户应付款,包括与关税稳定法相关的112亿加元的积极影响;以及 |
c) | 21亿加元的金融债务和衍生品;部分抵消 |
d) | 有利的汇率差额影响(I)现金及现金等价物110亿加元及(Ii)其他金融资产及负债79亿加元。 |
其他结果
与2019年相比,我们在2020年处置资产的收益增加了79亿加元,主要原因是2020年12月31日以94亿加元的价格出售了Quintero-San Luis传输线,而2019年确认的13亿加元的净收益来自向关联公司Enel Generación Costanera出售燃气轮机。
与2019年相比,我们在2020年使用权益法确认的联营公司和合资企业的利润份额也增加了31亿加元。
合并所得税费用
2020年的有效税率为60.8%的所得税优惠,而2019年的所得税支出为16.2%。
与2019年相比,2020年综合所得税优惠增加了1425亿加元。这主要是因为:
(1) | 更高的所得税优惠1128亿加元,这是由于我们的脱碳计划在2020年确认了更高的减值损失; |
(2) | 与Enel Generation在2020年确认的固定资产商誉相关的337亿加元的较高所得税优惠,这是2019年GasAtacama智利公司合并的结果;以及 |
(3) | 所得税支出减少327亿加元,原因是2019年提前终止与英美资源集团(Anglo American Sur)的三份能源供应合同产生的收入导致非经常性收入。 |
我们所得税优惠的增加被以下情况的不再发生部分抵消:
(4) | 2019年所得税优惠293亿加元,原因是智利GasAtacama吸收了GasAtacama阿根廷公司确认的商誉。 |
有关详情,请参阅本公司综合财务报表附注19。
合并净收入
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的三个年度的综合税前净收入、所得税费用和净收入:
76
目录
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
营业收入(亏损) | | (34,255) | | 526,055 | | (560,310) | | (106.5) |
其他成果 | | (99,437) | | (148,734) | | 49,297 | | 33.1 |
净(亏损)/税前收益 | | (133,692) | | 377,321 | | (511,013) | | (135.4) |
所得税(费用)/福利 | | 81,305 | | (61,228) | | 142,533 | | 232.8 |
合并净(亏损)/收益 | | (52,387) | | 316,093 | | (368,480) | | (116.6) |
母公司应占净收益 | | (50,860) | | 296,154 | | (347,014) | | (117.2) |
可归因于非控股权益的净收入 | | (1,527) | | 19,939 | | (21,465) | | (107.7) |
与2019年相比,2020年母公司应占净收益减少3470亿加元,主要原因是与作为脱碳过程一部分的Bocamina II燃煤电厂关闭加速时间表相关的减值支出增加,以及2019年提前终止Enel Generation与英美资源集团(Anglo American Sur)于2016年签署的三份合同带来的收入。
3.截至2019年和2018年12月31日止年度经营业绩分析
合并收入和其他营业收入
下表按可报告部门列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的三年的收入和其他营业收入:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 1,726,612 | | 1,580,653 | | 145,958 | | 9.2 |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 1,412,872 | | 1,263,224 | | 149,648 | | 11.8 |
非电业务与合并调整 | | (368,650) | | (386,716) | | 18,066 | | 4.7 |
总收入和其他营业收入 | | 2,770,834 | | 2,457,161 | | 313,673 | | 12.8 |
发电业务:收入和其他营业收入
与2018年相比,我们发电业务的收入和其他运营收入在2019年上半年增加了1460亿加元,原因如下:
(i) | 其他营业收入增加1050亿加元,主要原因是: |
a) | 提前终止与英美资源集团的三份能源供应合同增加了1211亿加元的非经常性收入,被 |
b) | 收入减少165亿加元,原因是2018年收到的与塔拉帕卡事件相关的索赔的保险赔偿的非经常性收入。 |
(Ii) | 售电收入增加466亿加元,主要归因于: |
a) | 销售额增加1833亿加元,原因是期内平均汇率上升导致智利比索平均销售价格上升,但因实物销售额下降855GWh而减少922亿加元(受监管客户减少2933GWh,现货市场销售减少275GWh,非受监管客户减少2353GWh)。对受监管客户的实物销售额下降是由于客户从受监管市场转移到不受监管的市场,以及 |
智利的社会危机解释了2019年10月和11月的需求。就现货市场销售而言,减少的主要原因是我们工厂的水文发电量减少; |
b) | 来自汇率对冲衍生品的收入减少408亿加元;以及 |
c) | 来自煤炭和布伦特石油等大宗商品对冲的收入减少75亿加元; |
(Iii) | 其他销售额减少59亿加元,主要是由于天然气销售额减少61亿加元。 |
分销业务:收入和其他营业收入
与2018年相比,我们分销业务的收入和其他运营收入在2019年增加了1500亿加元,主要原因是:
(i) | 销售额增加1145亿加元,原因是智利比索的平均销售价格在此期间汇率较高; |
(Ii) | 增加226亿加元,原因是实物销售额增加了325GWh;以及 |
(Iii) | 增加111亿加元,这是因为应用分销系统服务质量技术标准对关税产生了积极影响,该标准是CNE在2017年12月颁布的一项决议中建立的。 |
2019年客户数量增加了47229人,总数达到1972216人。客户增长主要集中在住宅领域。
综合运营成本
我们的运营成本主要是从第三方购买能源、燃油消耗和支付给输电公司的通行费、折旧、摊销和减值损失、维护成本、员工工资以及行政和销售费用。
以下两个表格列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的两个年度的综合运营成本(不包括折旧、摊销和减值损失、维护成本、员工工资以及行政和销售费用,这些费用在综合销售和行政费用中进行了讨论),按类别和业务部门划分。
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
| | | | | | | | |
能源采购 | | 835,285 | | 747,647 | | 87,638 | | 11.7 |
油耗 | | 230,944 | | 231,028 | | (84) | | (0.0) |
输电成本 | | 196,849 | | 166,876 | | 29,973 | | 18.0 |
其他可变采购和服务 | | 158,127 | | 146,627 | | 11,501 | | 7.8 |
综合运营成本合计(不包括销售和行政费用) | | 1,421,205 | | 1,292,177 | | 129,028 | | 10.0 |
78
目录
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 678,188 | | 709,506 | | (31,319) | | (4.4) |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 1,114,936 | | 972,500 | | 142,436 | | 14.6 |
非电业务与合并调整 | | (371,919) | | (389,829) | | 17,910 | | 4.6 |
综合运营成本合计(不包括销售和行政费用) | | 1,421,205 | | 1,292,177 | | 129,028 | | 10.0 |
发电业务:运营成本
与2018年相比,我们发电业务的运营成本在2019年减少了310亿加元,主要原因是:
(i) | 能源购买量减少530亿加元,与2018年相比减少24.9%,部分原因是实物能源购买量下降1,850GWh(现货市场购买量为1216GWh,合同能源购买量为634GWh),原因是我们的发电厂供应增加,实物销售下降。这一较低的成本包括EGP智利公司与Enel智利公司合并的积极影响,由于取消了关联方交易(EGP智利公司和Enel Generation公司之间的销售),导致Enel智利公司的能源采购成本净减少602亿加元。 |
(Ii) | 燃料消耗成本总体保持不变,较高的煤炭成本完全抵消了较低的燃油和天然气成本: |
a) | 燃料油消耗减少78亿加元,这与燃料油发电厂调度率降低有关; |
b) | 天然气消费成本减少60亿加元,主要原因是阿根廷天然气供应增加导致天然气价格下降;以及 |
c) | 2019年智利水文条件恶化导致热力调度增加,煤炭消费成本增加137亿加元。 |
(Iii) | 运输费用增加150亿加元,主要原因是: |
a) | 天然气运输成本增加147亿加元; |
b) | 由于以天然气为燃料的发电量增加,再气化成本增加7亿加元;以及 |
c) | 通行费减少5亿加元。 |
(Iv) | 其他可变采购和服务费用增加68亿加元,主要原因是: |
a) | 增加105亿加元的热排放税成本; |
79
目录
b) | 其他发电供应成本(如水、化学品等)增加17亿瑞士法郎;以及 |
c) | 天然气商业化业务的销售成本减少55亿加元。 |
分销业务:运营成本
与2018年相比,我们分销业务的运营成本在2019年增加了1420亿加元,主要原因是:
(i) | 由于较高的平均收购价格,增加了1094亿加元; |
(Ii) | 满足需求所需的实物采购量增加397千瓦时,相当于208亿加元; |
(Iii) | 由于运输成本上升,增加了129亿瑞士元;以及 |
(Iv) | 其他可变采购和服务减少6亿加元。 |
合并销售和管理费用
我们的销售和管理费用包括工资和其他补偿费用、折旧、摊销和减值损失以及办公材料和用品。
以下两个表格列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的两个年度的销售和管理费用,按类别和业务部门划分:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
| | | | | | | | |
折旧、摊销和减值损失 | | 527,437 | | 220,750 | | 306,687 | | 138.9 |
其他固定成本 | | 184,143 | | 167,211 | | 16,932 | | 10.1 |
员工福利支出及其他 | | 111,994 | | 106,419 | | 5,575 | | 5.2 |
合并销售和管理费用合计 | | 823,574 | | 494,380 | | 329,194 | | 66.6 |
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 652,489 | | 337,527 | | 314,962 | | 93.3 |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 145,642 | | 131,465 | | 14,177 | | 10.8 |
非电业务与合并调整 | | 25,443 | | 25,388 | | 55 | | 0.2 |
合并销售和管理费用合计 | | 823,574 | | 494,380 | | 329,194 | | 66.6 |
与2018年相比,2019年合并销售和管理费用增加了3,290亿加元,主要原因是发电业务增加,原因如下:
(i) | 与Tarapacá和Bocamina I燃煤发电机组相关的减值费用分别为1972亿加元和828亿加元,原因是作为我们脱碳进程的一部分,这两个燃煤发电机组宣布关闭,以及EGP智利公司贡献了270亿加元的更高折旧; |
80
目录
(Ii) | 发电段的维护和维修服务费用增加89亿加元,与技术分配标准相关的维护费用增加38亿加元,物业、厂房和设备的处置和退出服务增加35亿加元; |
(Iii) | 与2018年9个月相比,员工福利支出相应增加,原因是(I)人员支出增加31亿加元,主要是由于员工人数增加,以及2019年全年EGP智利合并的影响;以及(Ii)人员成本资本化减少21亿加元;以及(Ii)员工福利支出增加,主要是由于员工人数增加,以及与2018年的9个月相比,EGP智利全年合并的影响;以及(Ii)人员成本资本化减少21亿加元。 |
合并营业收入
下表按可报告部门列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的三年的营业收入:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
发电业务 | | | | | | | | |
Enel Generation、EGP智利和子公司 | | 395,935 | | 533,620 | | (137,685) | | (25.8) |
分销业务 | | | | | | | | |
Enel分销公司及其子公司 | | 152,294 | | 159,259 | | (6,965) | | (4.4) |
非电业务与合并调整 | | (22,174) | | (22,275) | | 101 | | 0.5 |
综合营业收入总额 | | 526,055 | | 670,605 | | (144,550) | | (21.6) |
营业利润率(1) | | 19.0% | | 27.3% | | — | | — |
(1) | 营业利润率是衡量效率的一种指标,表示营业收入占收入的百分比。然而,在进行时期之间的比较时必须谨慎,这些时期可能经历了非经常性损益,就像2019年与关闭两座燃煤电厂相关的费用一样。 |
我们2019年的营业收入与2018年相比有所下降,原因是:
发电业务:
营业收入受到与宣布关闭Tarapacá和Bocamina I燃煤电厂有关的减值产生的非经常性亏损的影响,但被提前终止与英美资源集团的三份能源供应合同产生的非经常性收入部分抵消。
另一方面,2019年期间,智利的水文条件是过去10年来最干燥的情况之一,导致水电站发电量减少。因此,我们增加了发热量,这增加了我们的运营成本。
新的NCRE工厂的投产以及中部和北部互联系统的互联互通,有助于降低能源矩阵变化的影响,并使2019年的边际运营成本与2018年相比稳定下来。因此,我们能够以较低的价格弥补现货市场的能源缺口。这一能源赤字减少的主要原因是:i)我们的热电厂发电量增加,ii)阿根廷天然气供应增加,可用于我们的联合循环。
虽然我们的实物销售额在2019年有所下降,但由于平均汇率上升,以智利比索表示的平均销售价格较高,这部分被客户从受监管市场迁移到非受监管市场导致的收入下降所抵消。
81
目录
分销业务
运营成本增加的原因是平均能源采购价格上涨、实物采购增加,以及较小程度的运营和维护成本上升、固定资产折旧和无形资产摊销(原因是在建工程更多地转移到运营中的资产)。因此,我们的分销业务营业收入在2019年有所下降。
合并财务和其他结果
下表列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的三年的财务和其他业绩:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
财务结果 | | | | | | | | |
财政收入 | | 27,399 | | 19,934 | | 7,465 | | 37.4 |
财务成本 | | (164,898) | | (122,184) | | (42,714) | | (35.0) |
指数化资产和负债的损益 | | (2,982) | | (818) | | (2,164) | | 264.5 |
外币兑换差额 | | (10,412) | | (7,807) | | (2,605) | | (33.4) |
总财务业绩 | | (150,893) | | (110,875) | | (40,018) | | (36.1) |
其他结果 | | | | | | | | |
合营企业和合营企业的利润(亏损)份额采用权益法核算 | | 366 | | 3,190 | | (2,824) | | (88.5) |
出售资产所得(损) | | 1,793 | | 3,411 | | (1,618) | | (47.4) |
其他结果合计 | | 2,159 | | 6,601 | | (4,441) | | (67.3) |
合并财务总额和其他结果 | | (148,734) | | (104,274) | | (44,460) | | (42.6) |
财务业绩
与2018年相比,我们在2019年录得更高的净财务支出,主要原因是:
(i) | 财务成本增加427亿加元,主要原因是: |
a) | 增加关税稳定法相关费用190亿加元; |
b) | 与2018年的9个月相比,2019年全年EGP智利合并带来的财务费用增加了148亿加元; |
c) | 2018年与企业重组相关的银行贷款利息增加119亿加元; |
d) | 因保理业务而增加的财务支出18亿加元;以及 |
e) | 由于EGP del Sur和Enel Finance International之间的贷款重新谈判,财务费用减少了49亿加元。 |
(Ii) | 财政收入增加75亿加元,主要原因是: |
a) | 实施关税稳定法增加利息收入52亿加元; |
b) | 与受监管的客户应收账款相关的利息收入增加53亿加元,将在实施关税稳定法之前开具账单;以及 |
82
目录
c) | 短期固定收益投资的利息收入减少24亿加元,向客户再融资的利息收入减少2亿加元。 |
(Iii) | 与指数化有关的损失增加22亿加元,主要原因是: |
a) | 由于国际会计准则第29号“恶性通货膨胀经济体的财务报告”对位于阿根廷的Enel Generación集团分公司的负面影响,损失增加了16亿加元; |
b) | 减少8亿加元的应税收入; |
c) | 对冲衍生品合约收入减少5亿加元;部分抵消 |
d) | 由于将金融负债指数化,减少了7亿瑞士元的损失。 |
(Iv) | 来自汇率差异的收入减少26亿加元,主要是由于以下原因导致的负汇率: |
(v) | 来自汇率差异的收入减少26亿加元,主要是由于以下原因导致的负汇率: |
a) | 远期合约减少64亿加元;以及 |
b) | 现金和现金等价物减少5亿加元;部分抵消 |
c) | (I)应付贸易账款增加30亿加元,及(Ii)应收贸易账款增加11亿加元,包括因关税稳定法美元化未清偿票据的受规管客户应收账款而增加38亿加元。 |
其他结果
与2018年相比,我们2019年处置资产的收益有所下降,主要是由于Enel Generation向第三方的销售减少了17亿加元。
与2018年相比,我们在2019年使用权益法占联营企业和合资企业利润(亏损)的份额也减少了28亿加元,主要是由于(I)HidroAysén于2018年清算,总额为17亿加元,(Ii)GNL智利S.A.为11亿加元,与2018年相比业绩下降。
合并所得税费用
2019年有效税率从2018年的27.1%降至16.2%。
与2018年相比,2019年合并所得税费用减少了922亿加元。减少的主要原因是:
(i) | 由于Bocamina I和Tarapacá燃煤发电厂作为脱碳进程的一部分而宣布关闭,税收支出减少了756亿加元; |
(Ii) | 减少293亿加元,原因是智利GasAtacama公司吸收了GasAtacama阿根廷公司; |
(Iii) | 与业绩下降相关的所得税支出减少81亿加元; |
83
目录
(Iv) | 减少63亿加元的费用,对应于2018年因税收损失而不可退还的抵免; |
(v) | Enel智利公司所得税支出减少51亿加元,原因是将其在GasAtacama智利公司的权益出售给Enel Generation造成亏损;以及 |
(六) | 由于提前终止与英美资源集团的三份能源供应合同而产生的非经常性收入,所得税支出增加了327亿加元。 |
有关详情,请参阅本公司综合财务报表附注20。
合并净收入
下表列出了截至2019年12月31日和2018年12月31日的三个年度的综合税前净收入、所得税费用和净收入:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||
|
| 2019 |
| 2018 |
| 变化 | | 变化 |
| | (以百万印度元为单位) | | (单位:%) | ||||
合并营业收入 | | 526,055 | | 670,605 | | (144,550) | | (21.6) |
合并其他结果 | | (148,734) | | (104,274) | | (44,460) | | (42.6) |
综合税前净收益 | | 377,321 | | 566,331 | | (189,010) | | (33.4) |
所得税费用 | | (61,228) | | (153,483) | | 92,255 | | 60.1 |
合并净收入 | | 316,093 | | 412,848 | | (96,755) | | (23.4) |
母公司应占净收益 | | 296,154 | | 361,710 | | (65,556) | | (18.1) |
可归因于非控股权益的净收入 | | 19,939 | | 51,138 | | (31,199) | | (61.0) |
与2018年相比,2019年非控股权益应占净收益减少312亿加元,主要是由于Enel智利在2018年重组完成后对Enel Generation的经济兴趣增加,导致Enel Generation的少数股东比例下降。
B. | 流动性和资本资源。 |
我们的主要资产是我们在智利的合并子公司Enel Generation、EGP智利和Enel Distribution。以下关于现金来源和用途的讨论反映了我们现金流的主要驱动因素。
我们从子公司和相关公司获得现金流入。我们子公司和联营公司的现金流可能并不总是可以满足我们自己的流动性需求,因为在我们通过派息或减资获得这些资金之前可能会有一段时间的滞后。然而,我们相信,我们业务运营产生的现金流、现金余额、商业银行借款、短期和长期公司间贷款,以及充分的资本市场准入,将足以满足我们在可预见的未来对营运资金、预期偿债、股息和计划资本支出的所有需求。
84
目录
以下是我们截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的综合现金流信息摘要:
| | 截至十二月三十一日止的年度, | ||||
|
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
| | (单位:数十亿新元) | ||||
经营活动提供的净现金流量 | | 756 | | 744 | | 736 |
用于投资活动的净现金流量 | | (555) | | (312) | | (1,882) |
融资活动提供(用于)的净现金流量 | | (128) | | (440) | | 967 |
汇率变动影响前现金和现金等价物净增(减) | | 73 | | (8) | | (179) |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | 23 | | (1) | | 5 |
期初的现金和现金等价物 | | 236 | | 245 | | 419 |
期末现金和现金等价物 | | 332 | | 236 | | 245 |
截至2020年12月31日的财年,经营活动提供的净现金流与2019年同期相比增加了120亿加元,增幅为1.6%。增加的部分原因是:
(i) | 来自租赁和随后出售这些资产的940亿加元的收藏品,主要来自Enel X智利从向AMPCI财团租赁电动巴士获得的820亿加元和Enel Distribution从租赁公共照明获得的40亿加元;以及 |
(Ii) | (I)Enel智利公司从确认税收损失中获得486亿加元的退税;(Ii)Enel Distribution每月较低的税款支付154亿加元;(Iii)Pehuenche每月较低的税款支付98亿加元;以及(Iv)EGP智利公司从确认税项亏损中获得的93亿加元退税金额。(I)Enel智利公司从确认税收亏损中收到的退税金额为486亿加元;(Ii)Enel Distribution每月的减税金额为154亿加元;以及(Iv)Enel智利公司从确认税项亏损中获得的退税金额为93亿加元。 |
这些经营活动净现金流的增长被以下因素部分抵消:
(Iii) | 商品和服务销售额下降920亿加元,主要包括: |
i) | 来自Enel Generation的1005亿加元,主要是由于2019年提前终止与英美资源集团1065亿加元的电力供应合同不会再次发生,部分被 |
(二) | 智利Enel X公司提供了121亿加元,主要是因为节能产品的销售收入增加了。 |
新冠肺炎疫情的影响导致封锁期间的能源消耗减少,这对智利的经济活动产生了负面影响,并影响了我们的收藏品。然而,2020年12月,智利Enel Distribution以448亿加元的价格将其出售能源的部分贸易应收账款的收款权转让给了一些客户部门。见本公司合并财务报表附注9.a.2。
(Iv) | 较低的保险索赔230亿加元,主要是由于2019年塔拉帕卡和洛斯孔多雷斯的125亿加元和97亿加元的保险索赔不会再次发生; |
(v) | 智利Enel X支付170亿加元,用于制造或购买租赁给第三方的资产,以及购买电动公交车进行租赁,Enel Distribution用于建造公共照明,出租给市政当局; |
(六) | 160亿加元的其他经营活动付款,主要是由于智利Enel X支付的增值税增加了105亿加元,Enel Generation支付的绿色排放税增加了82亿加元;以及 |
85
目录
(七) | 支付给员工和代表员工的经营活动更高的100亿加元,主要是Enel Distribution与薪酬和工会协议相关的87亿加元。 |
截至2019年12月31日的财年,经营活动提供的净现金流与2018年同期相比增加了80亿加元,增幅为1.1%。增加的部分原因是:
(i) | 2019年所得税支付减少520亿加元,原因是Enel Generation的所得税支付减少,月度和年度纳税减少828亿加元,退税增加179亿加元,这被以下因素抵消:(I)智利GasAtacama由于确认Celta的税收损失和每月纳税而在2018年收到退税450亿加元,以及(Ii)Enel Distribution每月增加50亿加元的纳税; |
(Ii) | 保险索赔收入增加210亿加元,主要是由于对Tarapacá的125亿加元和Los Cóndores的97亿加元的保险索赔;以及 |
(Iii) | 商品和服务销售收入增加160亿瑞士元,主要包括: |
(i) | 由于实物销售增加,Enel Distribution增加了70亿瑞士元; |
(Ii) | Enel X智利增加60亿加元。 |
这些经营活动净现金流的增长被以下因素部分抵消:
(Iv) | 经营活动的其他付款增加170亿加元,原因是自2018年下半年以来,南方EGP为运营中的新风力发电厂支付的增值税增加; |
(v) | 经营活动的其他收入减少220亿加元,原因是与Cerro Pabellón项目建设有关的2018年增值税退税不再出现;以及 |
(六) | 智利Enel X公司增加了400亿加元的支付,用于租赁电动公交车给第三方,Enel Distribution公司用于建造公共照明设备,出租给当地市政当局。 |
有关我们2020、2019年和2018年的经营业绩的更多信息,请参阅“项目5.经营和财务回顾与展望-A.经营业绩-2.截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的经营业绩分析”和“-3.截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度的经营业绩分析”。
截至2020年12月31日止年度,用于投资活动的净现金流为流出5,550亿加元,较2019年同期增长78%或2,430亿加元。2020年的总投资主要由以下几个方面来解释:
(i) | 我们子公司进行的固定资产投资为15.150亿加元,主要解释为:EGP智利公司用于开发可再生项目的2820亿加元,Enel Generation的1400亿加元,主要由于Los Cóndores发电厂的建设,以及Enel Distribution的930亿加元,用于改善其网络;以及 |
(Ii) | 无形资产投资400亿加元,Enel Distribution解释为180亿加元,EGP智利解释为120亿加元,Enel Generation解释为90亿加元,主要来自软件购买和特许权。 |
截至2019年12月31日的财年,用于投资活动的净现金流与2018年同期相比下降了83%。2019年投资减少的主要原因是2018年4月2日完成的2018年重组没有重演,当时我们投资了16.24亿加元,与我们对额外股权的投标报价有关
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对Enel Generation的兴趣,被2018年从相关公司净收取的384亿加元的现金净流入所抵消。
截至2020年12月31日的财年,用于融资活动的净现金流为1280亿加元,而2019年用于融资活动的现金流为4400亿加元。
2020年与融资活动相关的现金支付总额主要是由于:
(i) | 3,120亿加元的股息支付,其中1,870亿加元支付给了我们的控股股东Enel; |
(Ii) | 1510亿加元的贷款和债券支付(包括EGP智利的1190亿加元和Enel Generation的320亿加元);以及 |
(Iii) | 利息支付1390亿加元(Enel Generation支付580亿加元,EGP智利支付240亿加元,Enel智利支付570亿加元),部分抵消 |
(Iv) | 2020年融资活动产生的现金流入总额,主要来自关联公司Enel Finance International N.V.向Enel智利公司提供的4850亿加元贷款。 |
截至2019年12月31日的财年,用于融资活动的净现金流为4400亿加元,而2018年融资活动提供的现金流为967加元,主要用于为2018年重组提供资金。
2019年与融资活动相关的现金支付总额主要是由于:
(i) | 3150亿加元的贷款和债券支付(包括与2018年重组相关的独立基础上由Enel智利提供的2140亿加元,以及EGP智利提供的700亿加元); |
(Ii) | 2360亿加元的股息支付,其中1340亿加元支付给了我们的控股股东Enel;以及 |
(Iii) | 1340亿加元的利息支付(Enel Generation支付510亿加元,EGP智利支付380亿加元,Enel智利支付450亿加元)。 |
这些付款被2019年融资活动的现金流入总额部分抵消,主要是附属财务公司Enel Finance International N.V.向Enel智利提供的2840亿加元贷款。
有关我们子公司无法转移资金所造成的流动性风险的描述,请参阅“第(3)项.关键信息(D)风险因素(D)-我们依赖子公司的付款来履行我们的付款义务.”
我们协调子公司的整体融资战略。然而,我们的子公司独立制定资本支出计划,并通过内部产生的资金、公司间融资或直接融资为资本扩张计划提供资金。近年来,我们倾向于在智利Enel的母公司层面举债,并通过公司间贷款为我们子公司的大部分义务融资。这种融资策略的好处之一是减轻了次级债务产生的结构性从属风险,从评级机构信用评级的角度来看,这对我们是有利的。此外,作为一家控股公司,我们可以经常以比我们的一些子公司更优惠的条款和条件从多个来源获得流动资金。然而,我们没有法律义务或其他承诺在财务上支持我们的子公司。有关我们对资本支出的承诺的信息,请参阅“项目4.关于公司的信息--A.公司的历史和发展--资本投资、资本支出和资产剥离”,以及在“项目5.经营和财务回顾与展望--F.合同义务的表格披露”项下列出的我们的合同义务表。
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截至2020年12月31日,我们的合并计息债务总额为2.9万亿加元,其中包括EGP智利和Enel智利与Enel Finance International N.V.发生的1.2万亿加元债务,期限概况如下:
我们的综合计息债务的到期日概况 | ||||||
2021 |
| 2022-2023 |
| 2024-2025 |
| 2025年之后 |
(单位:数十亿新元) | ||||||
159 | | 383 | | 608 | | 1,690 |
我们的美国存托股票自2016年4月26日起在纽约证券交易所挂牌交易。未来,我们可能会再次利用国际股权资本市场(包括在美国证交会注册的ADS发行)。我们还在2018年在美国发行了债券(“Yankee Bonds”),未来可能会根据流动性需求发行Yankee债券。
下表列出了我们发行的扬基债券以及截至2020年12月31日的未偿还本金总额:
| | | | | | | | 合计本金金额 | ||
发行人 |
| 术语 |
| 成熟性 |
| 息票 |
| 已发布 |
| 出类拔萃 |
| | | | | | | | (单位:百万美元) | ||
智利埃内尔 | | 10年 | | 2028年6月 | | 4.875% | | 1,000 | | 1,000 |
下表列出了我们的子公司Enel Generation发行的扬基债券,以及截至2020年12月31日的未偿还本金总额:
| | | | | 合计本金金额 | |
发行人 | 术语 | 成熟性 | 息票 | | 已发布 | 出类拔萃 |
| | | | | (单位:百万美元) | |
Enel生成 | 10年 | 2024年4月 | 4.250% | | 400 | 400 |
Enel生成(1) | 30年 | 2027年2月 | 7.875% | | 230 | 206 |
Enel生成(2) | 40年 | 2037年2月 | 7.325% | | 220 | 71 |
Enel生成(1) | 100年 | 2097年2月 | 8.125% | | 200 | 40 |
总计 | | | 5.813% | (3) | 1,050 | 717 |
(1) | Enel Generation在2001年回购了部分此类债券。 |
(2) | 2037年到期的Enel Generation 7.325%扬基债券的持有者于2009年2月1日行使了看跌期权,总金额为1.492亿美元。扬基债券剩余的7080万美元本金将于2037年2月到期。 |
(3) | 按未偿还金额加权平均票面利率。 |
我们还可以进入智利国内资本市场。我们的子公司Enel Generation已经发行了主要出售给智利养老基金、人寿保险公司和其他机构投资者的债务工具。
下表列出了Enel Generation发行的2020年12月31日未偿还的以UF计价的智利债券:
| | | 票面利率(通货膨胀) | | 合计本金金额 | ||
发行人 | 术语 | 成熟性 | 调整后汇率) | | 已发布 | 出类拔萃 | |
| | | | | (以百万美元的UF为单位) | (以百万美元的UF为单位) | (以数十亿印度元为单位) |
新一代Enel系列H | 25年 | 2028年10月 | 6.20% | | 4.00 | 1.71 | 49.77 |
Enel生成系列M | 21岁 | 2029年12月 | 4.75% | | 10.00 | 8.18 | 237.85 |
总计 | | | 5.00% | (1) | 14.00 | 9.89 | 287.62 |
(1) | 按未偿还金额加权平均票面利率。 |
有关Enel Generation发行的本地债券的完整说明,请参阅我们合并财务报表附注21.2中的“按货币和到期日详细列出的无担保负债”。
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我们也可以通过银团或双边优先无担保贷款,包括定期和循环信贷安排,参与国际和本地商业银行市场。2020年,我们与Enel Finance International N.V.签订了一项高达2.9亿美元的双边循环贷款。截至2020年12月31日,我们银团和循环贷款项下的未偿还或可用金额汇总在下表中。
借款人 |
| 类型 |
| 成熟性 |
| 设施金额 |
| 已支取的金额 |
| | | | | | (单位:百万美元) | | (单位:百万美元) |
智利埃内尔 | | 银团循环贷款 | | 2024年6月 | | 100 | | — |
智利埃内尔 | | 双边循环贷款 | | 2024年6月 | | 50 | | — |
智利埃内尔 | | 双边循环贷款 | | 2021年6月 | | 290 | | — |
总计 | | | | | | 440 | | — |
银团循环信贷安排受纽约州法律管辖。这笔付款不受关于不发生“实质性不利影响”(或合同定义的MAE)的先例条件的遵守,因此允许我们在任何情况下(包括涉及MAE的情况)完全灵活地提取,截至2020年12月31日,最高可达4.4亿美元,截至2021年3月31日未提取。
我们还可以在完全承诺的安排下向智利的银行借款,在这种情况下,潜在的MAE不会阻碍这一流动性来源。2019年,智利Enel获得了一笔为期5年的双边循环贷款,总额为340亿加元,如下表所示。
借款人 |
| 类型 |
| 成熟性 |
| 设施金额 |
| 已支取的金额 |
| | | | | | (以百万印度元为单位) | | (以百万印度元为单位) |
智利埃内尔 | | 银团循环贷款 | | 2024年6月 | | 34,000 | | — |
因此,截至2020年12月31日和2021年3月31日,我们可以获得全部承诺的国际和国内未提取循环贷款,总额高达3470亿加元。
我们和我们的子公司还定期从智利未承诺的银行贷款,批准的信贷额度总计约480亿加元,目前没有一笔贷款。与上述承诺额度不同的是,这些额度在支付前不受mae条件的约束,而在mae的情况下,这些贷款面临更大的不支付风险。在这种情况下,我们的流动性可能会受到限制。
2018年12月21日,我们与Enel Finance International N.V.签订了一项为期4年的循环信贷额度,最高可达4亿美元。这笔贷款于2019年6月全部提取,并于2022年12月成为到期的双边定期贷款。此外,2020年1月3日,我们与Enel Finance International N.V.签订了一项贷款协议,总金额为2亿美元,2023年7月到期。2020年3月11日,我们与Enel Finance International N.V.达成了一项4亿美元的美元贷款协议,贷款期限为2030年3月。
EGP智利公司还通过双边贷款协议进入智利银行市场,截至2020年12月31日,贷款总额为1.5亿美元,最终到期日为2021年12月。EGP智利公司还与Enel Finance International N.V.达成了一项美元计价贷款的贷款协议,截至2020年12月31日,未偿还贷款为66.44亿美元,到期日期为2027年12月。EGP智利还通过一笔美元计价贷款与美洲开发银行达成补贴融资,截至2020年12月31日,未偿还贷款为3000万美元,2022年11月到期。
2018年3月,我们向CMF注册了一个为期30年的地方债券计划,金额为1500万瑞郎(截至2020年12月31日为4360亿瑞士元)。截至2020年12月31日,截至本报告日期,还没有根据该计划发行债券。
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只有Enel Generation的未偿还债务工具,除了他们的扬基债券,包括金融契约。金融契约的类型及其各自的限制因债务的不同而有所不同。截至2020年12月31日,影响Enel Generation的最具限制性的金融契约是与UF计价的智利债券相关的债务权益比。截至2020年12月31日,截至本报告日期,我们遵守了我们债务工具中包含的金融契约。
按照某些信贷和资本市场债务安排的惯例,我们的金融债务中有很大一部分受到交叉违约条款的约束。上述每种以UF计价的智利债券,以及由我们和Enel Generation发行的Yankee债券,对于可能导致交叉违约的子公司,都有不同的定义、标准、重要性阈值和适用性的交叉违约条款。
我们子公司的债务可能触发我们扬基债券的交叉违约条款。Enel Generation或其任何子公司的到期违约可能导致Enel Generation和我们发行的Yankee债券交叉违约,前提是此类到期违约的个人本金超过了某些重大阈值。Enel Generation的子公司目前没有任何财务义务。在到期违约超过重要性门槛的情况下,如果受托人或占特定系列未偿还债务总额至少25%的债券持有人选择加速,洋基债券的持有者将可以选择加速。Enel Generation的本地债券没有来自其子公司的交叉违约拨备。
以UF计价的智利债券规定,只有在违约金额超过5000万美元的个人债务或其他货币等值的情况下,才能触发交叉违约。然而,加速必须由至少50%的受影响系列债券持有人在债券持有人会议上提出。
我们的子公司和附属公司支付股息和分配是一个重要的资金来源。某些子公司和联属公司支付股息和分配可能受到法律限制,如法定准备金要求、资本和留存收益标准以及其他合同条件。我们目前正在遵守法律的限制,因此,这些限制现在不影响向我们支付股息或分配。在某些特殊情况下,我们子公司的某些信贷安排和投资协议可能会限制股息或分配。例如,Enel Generation的一只以UF计价的智利债券限制了Enel Generation及其子公司可以借给相关方的公司间贷款。这种对公司间贷款的总限制门槛目前为0.5亿美元。有关我们公司状况导致的流动性风险的描述,请参阅“第3项.关键信息.D.风险因素-我们依赖子公司的付款来履行我们的付款义务。”
我们预计2021年至2023年的资本支出将达到16740亿加元,其中包括维护资本支出、正在执行的扩建项目的投资,以及仍在评估中的水权和扩建项目,在这种情况下,我们只有在被认为有利可图的情况下才会进行这些项目。
我们目前预计流动性短缺不会影响我们履行本报告中描述的重大义务的能力。我们希望在合并债务到期时对其进行再融资,用内部产生的现金为我们的购买义务提供资金,并通过内部产生的现金和借款的混合为资本支出提供资金。
Libor过渡
英国金融市场行为监管局(FCA)发现,伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)在计算中存在不一致之处,建议以实际交易为基础。因此,自2021年12月31日起,当局同意停止要求银行遵守提交的银行间利率来计算LIBOR。2021年3月5日,宣布了LIBOR的继任日期(所有期限的欧元、瑞士法郎、日元和英镑的LIBOR继承日期为2021年12月31日,所有其他美元LIBOR期限为2021年12月31日,美元LIBOR为一周两个月,其他所有美元LIBOR期限为2023年6月30日)。伦敦银行间同业拆借利率(Libor)将停产,预计其他基准利率将取而代之。目前,对于将取代LIBOR的基准利率还没有明确的意见。尽管如此,市场参与者预计,在涉及美国银行的操作背景下,无风险利率,如有担保的隔夜融资利率(SOFR),将取代它。SOFR是衡量由美国国债担保的隔夜借款成本的广泛指标。
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这项改革对我们的影响可能有以下几个方面:
(七) | 贷款和衍生品的利息支付:使用新的基准利率产生的财务风险,以前基于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的利息支付可能会增加或减少。与及时披露市场信息相关的数据可用性也存在风险,这也可能影响套期保值的有效性。 |
(八) | 金融系统:由于必须修改和调整我们的金融系统以根据新的所需基准利率报告、评估或计算付款而产生的操作风险。 |
(Ix) | 公允价值计量:因债务基准利率的变化可能对公允价值计量产生不利影响而产生的财务风险。 |
(x) | 合同:与ISDA和当地衍生品合同重新谈判有关的法律和财务风险。 |
截至2021年3月31日,我们对LIBOR的总债务敞口为5.5亿美元。尽管我们有涉及2021年后到期的LIBOR的债务义务,但所有这些义务都包括从LIBOR过渡到另一种基准利率的条款。然而,目前我们还不能确定这些变化会对我们产生多大影响。
Enel智利公司的公司间债务义务规定,如果LIBOR不可用,可以使用参考银行报价的替代利率,这些参考银行是欧洲银行间市场上美元存款的领先者,其期限与相应的利息期相当。在信贷额度下,集团内部运营必须在市场条件下迅速确定。拟议的新参考利率可能会与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)有所不同。
2020年,我们与Enel Finance International N.V.签署了高达2.9亿美元的循环信贷安排协议(RFA),该协议规定了由欧洲银行间市场领先者选择的参考银行报价的伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的替代利率。截至2021年3月31日,该协议尚未绘制。
于2019年,我们签署了一份高达1亿美元的高级无担保循环信贷协议(“SURCA”),其中包括关于用替代利率取代LIBOR的具体语言,该替代利率符合当时美国确定银团贷款利率的现行市场惯例。我们还与Enel Finance International N.V.签署了高达5000万美元的RFA,其中规定了参考银行报价的LIBOR的替代率,这些参考银行是欧洲银行间市场的领先者。截至2021年3月31日,SURCA和RFA尚未抽签。
此外,我们还从Enel Finance International N.V.获得了4亿美元的定期贷款,规定了由欧洲银行间市场领先者选择的参考银行报价的LIBOR的替代率。
我们的子公司EGP智利公司有一笔1.5亿美元的银行贷款,其中有具体条款,规定了一个替代的指定利率来取代伦敦银行同业拆借利率,这是自合同签订之日起英国正在讨论的改革的结果。这笔贷款将在2021年12月31日之前到期。
C. | 研发、专利和许可等。 |
没有。
D. | 趋势信息。 |
我们的子公司在智利从事发电、输电和配电业务。这些行业经历了更严格的政府监管,新技术和商业模式的引入,以及更多的竞争。我们的业务依赖于广泛的条件,这些条件可能会导致我们的
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每年的收益和现金流。我们寻求建立一个保守和平衡的商业政策,旨在控制相关变量,降低风险,并为我们的运营结果提供稳定。
世代
销售价格和能源成本是我们发电业务业绩的主要驱动因素。随着时间的推移,售电量总体上保持稳定,增长反映了经济和人口的增长。我们的合同销售利润依赖于我们以低于合同价格的成本发电或购买电力的能力。然而,现货市场上适用的售电和购电价格要难得多,因为现货发电价格受到几个因素的影响,包括水文和燃料价格。充足的水文条件通常会降低现货价格,而干旱条件会增加现货价格。然而,NCRE的产生可能会在一定程度上缓解这种对价格的影响。
如果我们的商业政策管理得当,即使我们必须在现货市场高价购电,我们的经营收入也未必会受到负面影响。我们的目标是有一个保守和平衡的商业政策,控制相关的变量,稳定我们的利润,并减轻我们对现货市场波动的敞口。为此,我们通过签订长期电力供应合同,将我们预期发电量的很大一部分签约。电力供应承诺的最佳水平保护我们免受低边际成本条件(如雨季存在的边际成本条件)的影响,同时仍利用高边际成本条件(如干旱年份现货市场价格较高)。为了确定现货市场长期合同和销售的最佳组合,我们考虑到我们多样化的发电组合,并纳入干旱水文条件下在建的新项目,对我们的总发电量进行了规划。然后,我们使用标准经济理论创建需求估计,并使用专有随机模型预测系统的边际成本。我们还可能参与能源远期衍生品市场,使我们能够协商成交量和未来价格,以确保需求,避免在波动性和风险较高的现货市场买入。
我们对不受管制价格约束的客户的销售合同不是标准化的,合同条款和条件是单独协商的。在谈判这些合约时,我们试图将价格定在高于未来预期现货价格的水平,以减轻未来现货价格上涨的风险。但是,根据节点值、负荷分布和合同期限等几个条件,溢价可能会有很大不同。我们与受监管客户签订的合同销售额约占2020年销售额的50%,这使得我们能够在更长的时间内(通常是10至15年)保持稳定的价格,再加上我们平衡的商业政策,通常会提供稳定的利润。
截至2018年4月,随着EGP智利的整合,我们增加了1189兆瓦的NCRE装机容量。我们预计NCRE将促进我们发电业务的增长。
我们预计洛斯孔多雷斯水电站将于2023年竣工,使我们的综合发电能力平均每年增加600GWh。2022年和2024年,我们预计价格将大幅下降,主要原因是2016年和2017年分别招标的项目开始运营,包括我们的Campos del Sol、Cerro Pabellón Extension和Renaico II项目。
2022年,在2016年8月的拍卖中授予Enel Generation的配电公司合同将生效。因此,我们预计,由于NCRE提供商提供的价格较低,我们监管协议的关税将会下降。2024年,2017年11月拍卖中授予的合同将生效,总分配能源的平均价格为每兆瓦时32.5美元,比前一次招标过程的平均价格低32%。能源招标的总金额是基于NCRE的报价,这是行业中的一个里程碑。我们获得了每年2200千兆瓦时的投标的54%,相当于每年1180千兆瓦时,平均价格为每兆瓦时34.7美元,风能、太阳能和地热发电的混合发电将由传统能源支持的NCRE项目提供。
我们定期参与能源投标,并已获得长期能源销售合同,其中包括考虑到最相关变量的变化而产生的预期可变成本。这些合同确保了我们目前和预计的新产能的销售,并使我们能够稳定收入。一些最新授予的长期购电协议是与必和必拓(BHP Billiton)(每年3太瓦时)、科拉瓦西(Collahuasi)(每年1太瓦时)等矿业公司签订的。
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年)和英美资源集团(每年3太瓦时)。考虑到最近两次针对受监管客户的招标结果,我们预计NCRE市场的竞争将会加剧。因此,报价可能会继续下降,但降幅低于前几年。
在过去的几年里,NCRE发电量的增长速度远远快于预期,这主要是由于风能和太阳能技术的技术进步,以及相关的部署这些技术所需的资本额的下降。政府还建立了一个受监管的招标框架,允许能源市场在中长期内获得此次降价。根据CEN 2020年12月的月度报告,目前,太阳能、风能和地热的装机容量约占智利总装机容量的23%。EGP智利拥有一条具有竞争力的项目管道,上市时间很短,这是可能的,因为通过PPA合同提供了商业机会。
在开发新项目以增加我们的装机容量方面,我们的战略重点是与运营中的工厂创造协同效应,并通过将现有工厂与新的NCRE项目相结合来获得规模经济,以获得更大的竞争力。我们预计未来将通过PPA合同继续竞争,这在一定程度上与受监管客户从分销业务(主要是采矿和大型行业)的迁移有关,这些客户需要NCRE来源来降低能源成本和碳足迹。NCRE电厂的不断加入电网将需要进一步的输电网络加固和市场灵活性,并将重点放在运营效率上,以结合不同的技术,同时保持安全性和系统的供应可靠性。风能和太阳能是使用最广泛的NCRE源。它们比其他非NCRE设施有更高的间歇性,因为它们只有在刮风或阳光照射时才能发电。电池储能解决方案可能会在未来十年发挥至关重要的作用,在风能和太阳能大量渗透的背景下,为频率控制和电网稳定性提供关键的解决方案。
分布
可以在受监管和不受监管的电价之间进行选择的配电客户继续转向不受监管的电价,从而成为发电公司的直接客户,并向配电公司支付通行费。这些客户直接或与其他客户联手满足他们的能源需求,因为目前不受监管的电价低于基于之前以更高价格招标的合同的受监管电价。我们预计,在受监管的关税中承认低成本协议之前,这一趋势未来可能会持续下去。根据最新的招标过程,随着监管价格中承认2017年投标价格,这种关税差异可能会持续到2024年。
我们预计分销业务将出现有机增长,主要来自网络的数字化。我们计划投资于新技术,这些技术将使我们的系统实现自动化,以实现更好的运营和经济效益。新技术包括智能电表,它允许双向通信、数字化和互联网络,并使我们的消费者能够提高能源效率。我们将继续投资这项技术,因为它将使我们能够在不进行现场检查的情况下降低抄表成本,远程管理断开和重新连接过程,并通过显著缩短故障识别时间来改善响应时间,以更好地应对极端天气紧急情况。这些仪器还将促进有效的维护,并提供一个必要的技术工具,住宅用户可以通过它向电力系统注入他们未来的多余能量。
新冠肺炎大流行的不良影响
2021年2月,智利开始实施广泛的疫苗接种计划,首先优先面向老年人、健康危害较大的人以及接触风险较大的人,如在卫生服务部门工作的人。我们预计,2021年,与2020年相比,新冠肺炎的严重影响将会消退,并预计这一趋势至少会部分扭转去年经历的负面后果。然而,截至2021年3月,感染率的上升表明可能会出现第二波新冠肺炎。因此,智利政府制定了新的隔离措施,将超过80%的人口完全封锁,包括整个圣地亚哥大都市区。政府还宣布在2021年4月之前收紧智利的边境。智利公民和居民可以进入智利,但不得离开该国,除非他们有资格获得特殊考虑。非居民外国人将不被允许进入智利,但将被允许离开该国。我们也可能遇到目前尚无已知抗体的病毒株。
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电价稳定机制:暂缓征收配电费
由于2019年10月的社会危机,智利政府开始实施措施来解决抗议者的社会关切。其中一项措施是建立了稳定受管制用户电价的机制--“电价稳定机制”。它与能源部第21,185号法律有关。新法律规定,2019年7月1日至2020年12月31日期间,受监管的客户关税将保持在2019年6月30日的现行水平,在2020年12月31日之前不会从任何指数化中受益。这一稳定的关税被称为“受管制的客户稳定价格”(PEC在其西班牙语缩写中)。
自2021年1月1日起至电价稳定机制结束时,电价为电力法第158条所指半年一次的政令规定的电价,但不得高于根据居民消费价格指数调整后的PEC(经调整后的PEC)。PEC或调整后的PEC与适用的PPA下本应收取的费率之间的差额将产生对发电公司有利的应收账款。CNE实施了一项价格稳定资金计划,并通过合同费率与稳定费率之间的差额产生的应收账款,有效地由发电行业的公司(包括我们的子公司Enel Generation)提供资金,预计这些应收账款将使发电公司能够在2027年12月31日之前收回损失的收入。我们可能会因为这种收入延期而蒙受经济损失,因为发电公司被要求为这种延期提供资金。与高盛和美洲开发银行签署了一项协议,出售通过这一机制产生的高达2.9亿美元的应收账款。详情请参阅本公司综合财务报表附注9。
电价推迟直接影响到发电公司,因为它减少了收入,影响了它们的现金流,并增加了为其运营提供资金的需求。关税稳定机制的最高应收账款为13.5亿美元,余额将从2023年7月1日起通过高于PPA税率的关税支付,必须不迟于2027年12月31日收取。监管机构将每半年发布一次法令,确定PPA合同条件的价格,以及PPA下未收取的差额,以等值的美元计算。这些差额以应收账款的形式不会计息,除非截至2026年1月1日尚未收回的余额将按6个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)或取代LIBOR的等值利率计息,外加与申请日国家风险对应的利差。
降低分销公司的盈利能力
能源部于2019年12月21日发布的第21,194号法律通过以下方式降低了配电公司的盈利能力:(I)将允许的投资成本回报率从10%的实际年利率降低到6-8%的年利率;以及(Ii)强制配电公司的税后回报率与CNE定义的收益率相差不超过两个百分点和三个百分点。
自愿退休计划
2021年4月,该公司宣布了一项自愿退休计划,向60岁以上的男性和55岁以上的女性开放,为自愿预期退休的合格员工提供激励。该计划是集团在2021-2024年数字化战略背景下推动的举措之一,使其能够采用新的工作和运营模式,并需要新的技能和知识,以在公司平台和业务流程的转型与公司客户和利益相关者变得越来越相关的时候,使流程更加高效和有效。作为这一重组计划的结果,该公司在2021年的支出约为175亿加元。
E. | 表外安排。 |
我们不参与任何表外安排。
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F. | 合同义务的表格披露。 |
下表列出了截至2020年12月31日我们的现金支付义务:
| | 按期到期付款 | ||||||||
10亿加元 |
| 总计 |
| 2021 |
| 2022-2023 |
| 2024-2025 |
| 2025年之后 |
购买义务(1) | | 8,769 | | 3,227 | | 3,000 | | 1,856 | | 686 |
利息支出 | | 936 | | 132 | | 235 | | 178 | | 392 |
洋基债券 | | 1,221 | | — | | — | | 284 | | 936 |
地方债(2) | | 270 | | 30 | | 61 | | 54 | | 125 |
租赁义务 | | 68 | | 9 | | 15 | | 6 | | 38 |
养老金和退休后债务(3) | | 76 | | 10 | | 11 | | 10 | | 45 |
银行债务(2) | | 1,297 | | 107 | | 448 | | 229 | | 513 |
合同义务总额 | | 12,637 | | 3,515 | | 3,770 | | 2,617 | | 2,736 |
1) | 包括发电和配电业务的购买义务,主要包括购电、运营和维护合同以及其他服务。在387690亿加元的合同义务总额中,60%对应于购买用于配电的电力,18%主要用于燃料供应、中低压线路、电缆和电线杆的维护,以及购买用于发电的电力。剩下的22%对应于杂项服务,如液化天然气再气化、燃料运输和煤炭装卸。 |
2) | 表示净值,包括衍生品。 |
3) | 我们的养老金和退休后福利计划没有资金。表中的现金流估计是基于此类债务,包括某些估计的可变因素,如利息。表中与我们的无资金计划相关的现金流估计是基于满足我们所有养老金和退休后义务所需的未来贴现付款。 |
G. | 安全港。 |
第5.E和5.F项所载信息包括可能构成前瞻性陈述的陈述。有关安全港条款,请参阅本报告“引言”中的“前瞻性陈述”。
第六项董事会董事、高级管理人员和员工
A. | 董事和高级管理层。 |
董事
我们的董事会由七名在普通股东大会(“OSM”)上选出的三年任期的成员组成。任期届满后,可以连任或撤换。如果在过渡期间出现空缺,董事会将选出一名临时董事填补空缺,直到下一届OSM,届时将选出整个董事会,任期新的三年。我们的高级管理人员的任命和任职由董事会酌情决定。
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截至2020年12月31日,我们的董事会成员如下:
董事 |
| 职位 | | 年龄(1) |
| 目前的职位 |
赫尔曼·查德威克(Herman Chadwick P. | | 主席 | | 76 | | 2016 |
塞尔瓦托·伯纳贝 | | 导演 | | 47 | | 2016 |
巴勃罗·卡布雷拉(Pablo Cabrera G. | | 导演 | | 73 | | 2016 |
丹尼尔·卡普里尼(Daniele Caprini) | | 导演 | | 47 | | 2018 |
朱利奥·法齐奥 | | 导演 | | 50 | | 2016 |
费尔南·加斯穆里·P。 | | 导演 | | 76 | | 2016 |
胡安·杰拉多·约夫雷·M。 | | 导演 | | 71 | | 2016 |
| | | | | | |
(1) | 截至2021年4月30日。 |
在2021年4月28日举行的OSM会议上选出了新的董事会,任期三年,至2024年4月结束。
以下是截至2020年12月31日我们董事会成员的简要简历,其中3人居住在智利以外,4人居住在智利。
赫尔曼·查德威克(Herman Chadwick P.
查德威克先生是查德威克律师事务所(Chadwick C&CíA)的法律合伙人,也是几家与我们无关的公司的董事,其中包括大都会金龟子(Inversiones Aguas Metropolitanas),一家拥有自来水公司的智利控股公司,维尼亚圣卡罗来纳州一家智利酒庄,Públicos Estudios中心,一个公共政策智囊团,以及卡罗拉一家矿业公司。艾哈迈德·查德威克先生是该公司董事会主席兼仲裁员。圣地亚哥圣地亚哥Cámara de Comercio de圣地亚哥媒体中心,一个提供仲裁服务的协会。他也是相间带 智利,一家高速公路特许权公司。查尔斯·查德威克先生拥有哈佛大学的法律学位。智利天主教大学.
塞尔瓦托·伯纳贝
贝纳贝先生自2017年5月起担任Enel全球采购负责人。他曾担任Enel Green Power拉丁美洲可再生能源主管(2016-2017),以及智利和安第斯国家的国家经理(2013-2016)。他于1999年加入Enel,在工程、建筑、运维、安全环境和生活质量方面担任过多个职位。张伯纳贝先生拥有哈佛大学工业工程学位。罗马德格利研究大学(Universityàdegli Studi di Roma) “托尔·韦尔加塔”以及哈佛大学的工商管理硕士学位米兰理工大学.
巴勃罗·卡布雷拉(Pablo Cabrera G.
卡布雷拉先生是奇莱纳·德·德雷科国际社会(Sociedad Chilena De Derecho International)。大卫·卡布雷拉先生是迪普尔马蒂卡学院 安德烈斯·贝洛他曾担任驻罗马教廷大使、马耳他和阿尔巴尼亚主权军事教团大使(2006-2010年)、中华人民共和国大使(2004-2006年)、俄罗斯和乌克兰大使(2000-2004年)以及联合王国和爱尔兰大使(1999-2000年)。他还领导了智利马里纳副秘书(1995-1999)。Cabrera先生拥有以下法律学位:智利天主教大学他是一名职业外交官,来自迪普尔马蒂卡学院 安德烈斯·贝洛.
丹尼尔·卡普里尼(Daniele Caprini)
卡普里尼先生自2018年以来一直担任Enel spa的规划和控制部负责人。他曾担任哥伦比亚Enel公司的首席财务官(2016-2017)。他负责Enel的财务估值和投资控制(2013-2015)和战略规划、并购和财务估值(2009-2013)Enel Green Power S.A.艾哈迈德·卡普里尼先生拥有哈佛大学的经济学学位。锡耶纳研究大学以及哈佛大学的工商管理硕士学位罗马大学。
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朱利奥·法齐奥
阿尔法齐奥先生自2016年1月以来一直担任Enel法律和公司事务负责人。此前,他曾在Enel Green Power S.p.A.担任过类似的职位(2008-2014)。自2004年以来,他一直在Enel的法律部门从事金融和反垄断业务。阿尔法齐奥先生第一次加入Enel附属公司是在1996年。他拥有法学学位和哈佛大学的博士学位。巴勒莫研究大学(Universityàdegli Studi di Palermo).
费尔南·加斯穆里·P。
加斯穆里先生曾在与我们无关的公司董事会任职。他目前是中国石油天然气集团公司的副董事长。英菲克斯公司(Invexans S.A.),拥有法国电信和海运电缆公司Nexans的控股公司,以及雪铁龙智利公司(Citroën智利S.A.C.)他一直担任奇利纳分会(ASociety ación Chilena de Segurida)他是世界银行的副主席Fomento Fabril社会。2013-2016年间,他担任国家石油公司(Empresa Nacional del Petróleo),智利国有石油公司。2005年至2009年,他担任智利国际商会(International Chamber Of Commerce Of智利)副主席。2016年,加斯穆里先生被世界银行授予豪尔赫·亚历桑德里·罗德里格斯荣誉称号。工业协会金属和金属工业协会(ASociety ación de Industriales Metalúrgicos y MetalmecáNicos),由于他出色的职业和商业生涯。2014年,加斯穆里先生被授予国家杜梅里特军团法兰西共和国。他拥有哈佛大学工商管理学位。智利天主教大学.
胡安·杰拉多·约夫雷·M。
Jofré先生是矿业和钢铁公司CAP S.A.的董事,也是该公司自律委员会的成员智利阿塞库拉多雷斯协会(ASociety ación de ASeguradore de智利)保险公司协会。2010年至2014年,他担任智利国有铜矿公司Codelco的董事会主席。他一直是Enel Generation和几家无关公司的董事,包括Latam Airlines S.A.,D&S S.A.,Viña San Pedro S.A.和智利Química y Minera de智利社会银行,S.A.,智利桑坦德银行,除其他外。他曾担任过几个管理职位,主要是桑坦德智利银行集团。他拥有哈佛大学工商管理学位。智利天主教大学.
行政官员:
以下是我们截至2020年12月31日的高管:
行政主任 |
| 职位 | | 年龄(1) | | 已加入Enel |
| 目前的职位 |
保罗·帕洛蒂 | | 首席执行官 | | 58 | | 1990 | | 2018 |
朱塞佩·图尔基亚雷利 | | 首席财务官 | | 50 | | 1998 | | 2019 |
尤金尼奥·别林钦(Eugenio Belinchon) | | 内部审计官 | | 44 | | 1998 | | 2020 |
莉莉安娜·施奈德(Liliana Schnaidt H. | | 人力资源干事 | | 41 | | 2009 | | 2018 |
多明戈·瓦尔德斯(Domingo Valdés P.) | | 总法律顾问 | | 57 | | 1993 | | 2016 |
(1) | 截至2021年4月28日。 |
以下是我们所有高管的简要简历,他们都居住在智利。
保罗·帕洛蒂(Paolo Pallotti):保罗·帕洛蒂先生是该公司的首席财务官美国埃奈尔公司(Enel américas)直到2018年。他在Enel的各种公司重组过程中发挥了关键作用。他曾担任Enel意大利业务的首席财务官(2014-2018年),Enel基础设施管理和网络部门的财务总监(2012年),以及Enel Energia S.p.A.(2015-2018年)和Enel Italia S.r.l(2017-2018)。他拥有电子工程学位。安科纳研究大学(Universityàdegli Studi di Ancona).
Giuseppe Turchiarelli:自1998年以来,Turchiarelli先生一直在Enel担任重要的财务职位,其中他曾担任Enel拉丁美洲BV的首席财务官(2009-2011年)、意大利和欧洲可再生发电的首席财务官(2001-2012年)、Enel绿色电力集团的规划和控制主管(2012-2013年)、伊比利亚和拉丁美洲的首席财务官(2013-2015)、意大利的规划和控制主管(2015-2017)以及欧洲和北非的首席财务官(2017-2019年)他拥有哈佛大学工商管理学位。卡利亚里大学以及哈佛大学的工商管理硕士(EMBA)学位路易斯商学院.
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Eugenio Belinchon:自1998年以来,Belinchon先生一直担任Enel在欧洲和拉丁美洲的内部审计职能部门的各种职责。他曾担任伊比利亚-拉塔姆地区企业风险管理负责人(2009-2013)。2014年,他回到内部审计,在拉丁美洲一级担任不同的职务。他曾在哥伦比亚担任审计经理和合规官(2016-2019年)。他拥有哈佛大学的经济学学位。康普伦斯大学, 从哈佛大学获得工商管理硕士学位企业研究院(Instituto De Empresa).
Liliana Schnaidt H.:Liliana Schnaidt女士曾在Enel Green Power业务开发部门任职,专注于太阳能(2009-2018年)。她拥有哈佛大学土木工程专业的学位。智利天主教大学。
多明戈·瓦尔德斯(Domingo Valdés P.):多明戈·瓦尔德斯先生是Enel墨西哥公司和Enel智利公司的法律和公司事务部总法律顾问,并担任这两家公司董事会的秘书。他是哈佛大学经济学和反垄断法的终身教授。智利大学毕业后总成绩优秀奖从法学院毕业。阿尔瓦尔德先生还持有法学院的法学硕士学位。芝加哥大学.
B. | 补偿。 |
在2021年4月28日举行的OSM上,我们的股东批准了我们董事会的薪酬政策。董事薪酬包括每月216瑞郎的固定薪酬和每次会议79.2瑞郎的额外费用,在各自的会计年度内,最多不超过16届会议,包括普通会议和特别会议。董事会主席有权将其他董事的薪酬提高一倍。
我们的董事委员会成员每月获得72瑞士法郎的固定薪酬,每次会议额外收取26.4瑞士法郎的费用,总共最多16届会议,包括普通会议和特别会议。
如果一名董事在附属公司或联营公司的一个或多个董事会任职,或担任集团直接或间接持有权益的其他公司或公司的董事,该董事只能从其中一个董事会获得补偿。
我们公司、子公司或关联公司的高管如果担任任何其他关联公司的董事,将不会获得补偿。然而,该人员可以获得补偿,只要事先明确授权,由与该人员签订合同的附属公司支付可变部分的工资作为预付款。
2020年,我们向每位董事支付的薪酬总额(包括出席董事会会议的费用)如下:
导演 |
| 固定 |
| 常会和特别会议 | | 董事 | | 常会和特别会议(董事委员会) | | 变量 |
| 总计 |
| | (单位:THCH$) | ||||||||||
赫尔曼·查德威克(Herman Chadwick P. | | 148,808 | | 59,109 | | — | | — | | — | | 207,918 |
塞尔瓦托·伯纳贝(1) | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
巴勃罗·卡布雷拉(Pablo Cabrera G. | | 74,404 | | 29,555 | | 24,801 | | 9,852 | | — | | 138,612 |
丹尼尔·卡普里尼(Daniele Caprini)(1) | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
朱利奥·法齐奥(1) | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
费尔南·加斯穆里·P。 | | 74,404 | | 29,555 | | 24,801 | | 9,852 | | — | | 138,612 |
胡安·杰拉多·约夫雷·M。 | | 74,404 | | 29,555 | | 24,801 | | 9,852 | | — | | 138,612 |
总计 | | 372,021 | | 147,774 | | 74,404 | | 29,555 | | — | | 623,753 |
(1) | 伯纳贝先生、卡普里尼先生和法齐奥先生由于是Enel其他公司的雇员,放弃了他们作为公司董事的报酬。 |
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我们不会披露任何有关个别高管薪酬的信息。根据奖金计划,高管有资格获得可变薪酬。年度奖金计划支付给我们的高管,以表彰他们实现全公司的目标,以及他们对我们的结果和目标的贡献。年度奖金计划根据资历水平提供一系列奖金金额,并由月薪总额的一定倍数组成。在截至2020年12月31日的一年中,我们所有高管在2020财年支付和应计的总薪酬为26亿加元,其中包括4.19亿加元的可变薪酬和福利。
我们与所有高管签订了遣散费赔偿协议。经双方协商一致,我们将支付自愿辞职或解约的遣散费。如果解雇是由于故意不当行为、被禁止的谈判、无理缺勤或遗弃职责等原因,如智利劳动法第160条所定义,则遣散费赔偿不适用。如果我们的所有员工因我们的需要而被解雇,我们的所有员工都有权获得遣散费赔偿,如智利劳动法第161条所述。
我们在2020年没有向我们的高管支付遣散费。我们没有预留或累积其他金额来为我们的高管提供养老金、退休或类似的福利。
C.董事会惯例。
我们目前的董事会是在2021年4月28日举行的OSM上选举产生的,任期三年。有关截至2020年12月31日在任的董事以及他们开始在董事会任职的年份的信息,请参阅上文“董事、高级管理人员和员工--A.董事和高级管理人员”。董事会成员与我们或我们的任何子公司没有服务合同,这些子公司在终止他们的服务时为他们提供福利。
公司治理
我们由董事会管理,遵守我们的章程,由我们在OSM的股东选出的七名董事组成,每名董事的任期为三年。任期结束后,他们可以无限期连任或被取代。智利法律不允许交错条款。如果董事会在三年任期内出现空缺,董事会可以任命一名临时董事填补空缺。空缺会引发下一届OSM董事会每个席位的选举。
智利公司法规定,公司董事会负责管理和代表公司处理与公司宗旨有关的所有事项,但须遵守公司章程的规定和股东决议。除了章程外,我们的董事会还通过了指导我们公司治理原则的法规和政策。
我们的企业管治政策主要包括以下政策或程序:《市场关注信息管理手册》(以下简称《手册》)、《人权政策》(简称《人权政策》)、《市场利益信息管理手册》(以下简称《手册》)。人间波利蒂卡·德·德雷科(以下简称“Enel Global Compliance Program”)、“道德守则”、“零容忍反腐败计划”(“ZTAC计划”)、“刑事风险预防模式”、“Enel全球合规计划”(“Enel全球合规计划”)、风险管理和控制系统,以及根据通用规范条例第385号(西班牙语缩写为“NCG 385”)发布的程序,该程序涉及公司治理问题。
为了确保遵守证券市场法18,045和CMF法规,我们的董事会在2016年2月29日的会议上批准了本手册。它在2016年3月23日举行的会议上批准了这一决定。本文件涉及与董事、管理层、主要管理人员、员工和其他关联方订立的证券交易相关信息的适用标准、董事、主要管理人员和其他关联方进行的此类交易是否存在封闭期、是否存在持续披露市场感兴趣的信息的机制以及保护机密信息的工具。该手册发布在我们的网站www.enelChile.cl上。本手册的规定适用于我们的董事会成员以及有权接触机密信息的高管和员工,特别是那些在与证券市场相关的领域工作的人。
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我们的董事会批准了一项关于政治曝光者之间关系的程序(Políticamente Expuestas y Conexas Procedimiento Persona Políticamente Expuestas y Conexas)和我们公司,我们公司为他们的商业关系和合同关系制定了具体的规定。人权政策将联合国与人权有关的一般原则纳入并调整为企业现实。
我们的董事会还批准了道德准则和ZTAC计划,以补充上述公司治理法规。道德准则以公正性、诚实、正直和其他同等重要的道德标准等一般原则为基础,所有这些都是我们对员工的期望。ZTAC计划强化了道德准则原则,强调避免通过贿赂、优待和其他类似事项进行腐败。
我们的董事会批准了刑事风险预防模式和Enel全球合规计划。刑事风险预防模式符合智利第20,393号法律规定的标准,该法律规定法人对某些罪行负有刑事责任,包括洗钱、资助恐怖主义和贿赂公职人员。法律鼓励公司采用这一模式,其实施涉及遵守管理和监督职责。“刑事风险预防模式”的采用减轻了刑事责任的影响,甚至在某些情况下减轻了刑事责任的影响,即使是在犯罪的情况下也是如此。反过来,Enel全球合规计划旨在加强集团对最高道德、法律和专业标准的承诺,以提高和维护集团的声誉。提出了企业刑事责任的几种防范措施。
我们遵循Enel为我们公司不同级别应用的标准、程序和系统定义的风险管理和控制系统指南,以识别、分析、评估、管理和沟通风险。我们的每家公司都定义了其风险管理、控制和管理政策,并在每年年初由董事会审查和批准,以遵守和应用当地在风险文化、关于某些风险、公司职能或集团业务的具体程序方面的要求。这些政策包括随后受到监控的限制和指标。
风险控制领域通过国际标准化组织31000:2018年(G31000)认证,并遵循这些国际标准的指导方针。主要目标是先发制人地识别内部和外部风险,并分析、评估和量化它们发生的可能性和对我们公司的影响。每个领域都使用行动计划中规定的缓解措施来管理风险。在风险管理阶段,考虑由内部政策和程序决定的必要行动。严格遵守ISO和OHSAS国际标准和政府法规可能需要记录风险管理行动,以保证良好治理做法和确保业务连续性。
2015年,CMF发布了NCG 385,以提高透明度标准,并通过促进管理多样性等方式引入企业社会责任实践。所有公开持有的有限责任公司都必须每年向CMF提供与董事会职能和组成、公司、股东和公众之间的关系、第三方评估以及内部控制和风险管理有关的调查结果。NCG-385的附录分为以下四个部分,公司必须报告已经采用的公司做法:(I)董事会的运作和组成,(Ii)公司、股东和公众之间的关系,(Iii)风险管理和控制,以及(Iv)第三方的评估。上市有限责任公司应将有关公司治理做法的信息以本条例附录内容为标准,不迟于每年3月31日提交CMF。如果没有一项被采纳,该公司必须向CMF解释其原因。这些信息应该是指刚刚结束的日历年的12月31日。同时,这些信息也应该在公司网站上供公众使用,并必须发送到证券交易所。
2018年,董事会批准了一项处理环境和生物多样性问题的政策。环境、社会和公司治理标准(ESG)被整合到我们的业务模式中。*根据NCG 385,董事会定期收到管理层的报告,以识别和评估与ESG和气候变化问题相关的所有风险,包括遵守董事会政策。
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遵守纽约证券交易所上市公司治理标准
以下总结了我们的公司治理做法与根据纽约证券交易所公司治理规则适用于美国国内发行人的做法之间的重大差异。
董事委员会(审计委员会)的独立性及职能
智利法律要求至少三分之二的董事委员会成员为独立董事。CMF可以通过一般规范的规定,规定董事会成员成为独立董事必须符合的条件和条件。尽管如上所述,根据第18,046号法律第50条之二,在过去18个月内的任何时间,如果成员:(I)与公司、与同一集团的其他公司、与其控股股东或与其中任何公司的主要管理人员或曾担任其中任何公司的董事、经理、管理人员或高级管理人员,或曾担任其中任何公司的董事、经理、管理人员或高级管理人员,则该成员将不被视为独立,条件是:(I)他与公司、与同一集团的其他公司、与其控股股东或与其中任何公司的主要管理人员有任何相关性质和金额的关系(该CMF获授权规定将被视为“相关性质和金额”的标准);(Ii)与上述(I)项所述的任何成员有家族关系;。(Iii)曾担任接受上述(I)项捐款的非牟利组织的董事、经理、行政人员或主要行政人员;。(Iv)曾是直接或间接控制10%或以上股本的合伙人或股东,或曾为向上述(I)项所列人士提供有关代价的咨询或法律服务或外部审计服务的实体的董事、经理、行政人员或主要行政人员;。以及(V)曾是直接或间接控制10%或以上股本的合伙人或股东,或曾是主要竞争对手、供应商或客户的董事、经理、管理人或主要管理人员。如果董事会中没有足够的独立董事进入董事会, 智利法律规定,独立董事在其余董事会成员中提名不符合智利法律独立性要求的其余董事委员会成员。智利法律还要求,所有市值至少为150万瑞士法郎(截至2020年12月31日为436亿瑞士法郎)并至少持有12.5%有表决权股份的公开持有的有限责任股份公司,必须至少有一名独立董事和一个董事委员会,这些股东个人控制或持有此类股份的比例低于10%。
根据纽约证交所的公司治理规则,审计委员会的所有成员都必须是独立的。美国上市公司的审计委员会必须履行纽约证券交易所上市公司手册规则第303A.06号和第303A.07号中详细说明的职能,并在其他方面遵守该规则的要求。截至2005年7月31日,非美国公司已被要求遵守规则第303A.06条,但不符合规则第303A.07条。自2016年3月1日成立以来,我们一直遵守规则第303A.06条的独立性和功能要求。
根据我们的章程,所有董事委员会成员必须满足纽约证券交易所规定的独立性要求。董事委员会由三名董事会成员组成。它符合第18,046号法律第50条之二以及萨班斯-奥克斯利法案(SOX)、SEC和纽约证券交易所规定的独立性标准和要求。截至本报告日期,董事委员会遵守证券交易委员会、证券交易委员会和纽约证券交易所公司治理规则所要求的审计委员会的条件。因此,我们有一个单一的委员会,即董事委员会,其职能包括审计委员会履行的职责。
我们的董事委员会履行以下职能:
● | 在财务报表和外聘审计师报告提交股东批准之前对其进行审查; |
● | 向董事会提交建议,董事会随后向股东大会提出建议,以选择外部审计师和私人评级机构; |
● | 审核本公司与关联方交易的相关信息,并向董事会报告董事会的意见; |
● | 向董事会提出关于利益冲突的一般政策,并审查关联方政策; |
● | 检查经理、高级管理人员和员工的薪酬框架和计划; |
● | 准备年度管理报告,包括对股东的建议; |
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● | 向董事会提供有关招聘外部审计师提供非审计服务的便利程度的信息,如果法律不禁止此类服务,则取决于此类服务是否可能影响外部审计师的独立性; |
● | 监督外部审计师的工作; |
● | 由外聘审计师审核和批准年度审计计划; |
● | 评估审计服务的资质、独立性和质量; |
● | 阐述有关聘用外部审计公司前成员的政策; |
● | 审查和讨论管理层和外部审计师在审计过程中存在的问题或分歧; |
● | 建立接受和处理有关会计、内部控制和审计事项的投诉的程序; |
● | 履行章程、董事会或股东赋予委员会的其他职能。 |
公司治理准则
纽约证交所的公司治理规则将要求在美上市公司采纳并披露公司治理准则。智利法律通过与NCG 385和手册相关的程序规定了这一做法。我们还通过了“道德守则”。我们的章程包括管理上述董事委员会的创建、组成、归属、职能和薪酬的条款,其中包括审计委员会履行的职责。
D.员工。
下表列出了截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日,我们在智利Enel及其子公司的人员(永久和临时员工)总数:
公司 |
| 2020 |
| 2019 |
| 2018 |
Enel分布(1) | | 755 | | 733 | | 681 |
Enel生成(2) | | 668 | | 700 | | 678 |
智利埃内尔 | | 494 | | 480 | | 451 |
EGP智利(3) | | 285 | | 212 | | 163 |
通道X | | 15 | | 6 | | — |
北京人 | | 2 | | 2 | | 2 |
加斯阿塔卡马(2) | | — | | — | | 87 |
人员总数(4) | | 2,219 | | 2,133 | | 2,062 |
(1) | 包括Enel Colina S.A. |
(2) | GasAtacama S.A.和GasAtacama于2019年10月合并为Enel Generation。 |
(3) | 自2018年4月2日以来,我们整合了EGP智利及其子公司。 |
(4) | 临时雇员的总数并不显著。 |
智利劳动法规定,智利所有因不当行为以外的原因被解雇的员工都有权获得遣散费赔偿金。在大多数情况下,签约员工有权就每工作一年(超过六个月)获得法定最低一个月工资的遣散费赔偿金,但最高不超过11个月的工资。
我们的雇佣合同通常提供高于智利劳动法要求的遣散费赔偿金。在大多数情况下,我们尊重员工第一次加入我们或附属公司时的资历。因此,我们在智利的分支机构或前身公司雇佣的员工在公司中的资历保持不变,并在合同中被视为我们雇用了他们。根据这类雇佣合约,我们大部分雇员的遣散费补偿金,包括每工作一整年(超过六个月则不足1个月)一个月的薪金,最长不超过25个月。根据我们的集体谈判协议和其他不在这类协议范围内的雇佣合同,我们通常有义务支付遣散费。
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目录
在自愿辞职或死亡的情况下,向所有受保雇员支付特定数额的赔偿金,数额根据资历增加,往往超过智利法律规定的数额。
我们有以下集体谈判协议:
| | 有效 | ||
公司 |
| 从… |
| 至 |
智利Enel-集体谈判协议1 | | 2019年7月 | | 2022年7月 |
智利Enel-集体谈判协议2 | | 2020年1月 | | 2022年12月 |
智利Enel-集体谈判协议3(1) | | 2020年1月 | | 2022年12月 |
Enel发电-集体谈判协议1 | | 2020年7月 | | 2023年6月 |
Enel发电-集体谈判协议2 | | 2020年7月 | | 2023年6月 |
Enel发电-集体谈判协议3 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
Enel发电-集体谈判协议4 | | 2019年7月 | | 2022年6月 |
Enel分配-集体谈判协议1 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
Enel分配-集体谈判协议2 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
Enel分配-集体谈判协议3 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
智利EGP--集体谈判协定1 | | 2020年10月 | | 2023年9月 |
EGP智利(Panguipulli)--集体谈判协定2 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
Enel Colina | | 2019年11月 | | 2022年10月 |
智利加斯阿塔卡马 | | 2021年1月 | | 2023年12月 |
(1) | 这份集体谈判协议是从首页--期刊主要分类--期刊细介绍--期刊题录与文摘--期刊详细文摘内容一家合并到我们公司的前子公司。 |
E. | 共享所有权。 |
据我们所知,我们的董事或高级管理人员都没有持有超过0.1%的股份,也没有持有任何股票期权。我们无法确认我们的任何董事或高级管理人员是否在我们的股票中拥有实惠的、而不是直接的利益。我们所有董事和高级管理人员持有的任何股份都远远不到我们流通股的10%。
第七项:主要股东和关联方交易
A. | 大股东。 |
我们只有一类股本,我们的控股股东Enel拥有与其他股东相同的投票权。截至2020年12月31日,登记在册的6,298名股东持有我们已发行普通股的69,166,557,220股。Enel拥有44,334,165,152股普通股和11,457,799股ADS,相当于572,889,949股,合计拥有我们64.9%的所有权权益。截至目前,我们ADS共有五项纪录保持者。
我们无法确定我们在美国实益拥有的ADS或普通股的数量。我们ADS的托管人只登记记录保持者,包括存托信托公司及其被指定人。因此,我们无法确定以ADS在美国的五个记录保持者为代表的最终受益者的住所,也无法直接或间接确定持有我们普通股的任何外国股东的住所。
截至2020年12月31日,智利私人养老基金(“AFP”)总共持有我们14.2%的股份。智利股票经纪人、共同基金、保险公司、外国股票基金和其他智利机构投资者合计持有我们16.8%的股份。美国存托凭证持有人持有我们3.0%的股份,6137名少数股东持有其余1.1%的股份。
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目录
下表列出了截至2020年12月31日,我们已知的唯一持有普通股流通股超过5%的股东的普通股所有权信息:
|
| 新股数量为股 |
| 持股比例: |
Enel S.p.A.(意大利) | | 44,907,055,101 | | 64.9% |
Enel是我们的最终控股股东,是一家拥有跨国业务的意大利公用事业公司,其主要业务是电力的生产、分销和销售,主要集中在欧洲和拉丁美洲。Enel在五大洲的32个国家开展业务,通过87千兆瓦的可管理装机容量生产能源,其中包括超过47千兆瓦的可再生能源,使Enel成为世界上最大的私营可再生能源运营商之一。Enel是最大的网络运营商之一,向7400多万最终用户供电。Enel在全球拥有近7000万客户,在欧洲竞争对手中拥有最广泛的客户基础之一。Enel的股票在由Borsa Italiana S.p.A.组织和管理的Mercato Telematico Azionario上市。
B. | 关联方交易。 |
第18046号法律(“智利公司法”)第146条将关联方交易定义为涉及一家公司和属于公司集团的任何实体、母公司、控股公司、子公司或相关公司、董事会成员、经理、管理人、高级管理人员或公司清算人,包括他们的配偶、他们的一些亲属和他们控制的所有实体,以及可以任命至少一名公司董事会成员或持有10%或更多投票权资本的个人,或者董事会成员、高级管理人员或公司清盘人在过去18个月内一直担任相同的职位。
智利“公司法”第147条(“第147条”)要求关联方交易必须考虑公司利益,以及批准时市场上普遍存在的价格、条款和条件。第147条规定,董事会成员、经理、管理人、高级管理人员或公司清算人有个人利益或参与关联方交易谈判的,必须立即通知董事会。只有在绝对多数董事(不包括有利害关系的董事)认为该交易有利于公司利益的情况下,才能批准该交易。智利法律要求感兴趣的董事对此类交易投弃权票。如果绝对多数董事有义务对任何特定交易投弃权票,则只有在获得独立董事的一致授权或在ESM期间才能批准该交易。批准关联方交易的董事会决议必须在下次股东大会上向公司股东报告。
上述法律也适用于我们的附属公司,规定了一些例外情况。在某些情况下,在一定的交易门槛下,当交易是与我们持有其95%或更多资本的另一实体进行的,或者当此类交易是在遵守公司董事会定义的关联方政策的情况下进行的,董事会的批准就足以满足关联方交易的要求。在2019年7月30日的会议上,我们的董事会更新了我们的关联方交易政策。该政策可以在我们的网站www.enelChile.cl上找到。
如果交易不符合第一百四十七条的规定,这不会影响其有效性。尽管如此,我们的股东或我们可以要求法律规定的与侵权有关的个人赔偿损失。
我们的内部程序设想,我们所有子公司的现金流入和流出都通过一个集中的现金管理机制进行管理。在智利,将盈余资金从一家公司转移到另一家有现金赤字的附属公司是一种常见的做法。这些转移是通过短期交易或结构性公司间贷款执行的。根据智利法律法规,此类交易必须在保持距离的基础上进行。所有这些交易都受到我们董事委员会的监督。截至2021年4月1日,比索计价交易的定价为TAB 100万(智利银行间每日公布的利率)加1.44%,当时
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向附属公司放贷,当接受附属公司的现金盈余存款时,TAB 100万加0.01%。这些以美元计价的交易在向附属公司放贷时定价为LIBOR 100万加1.72%,在接受附属公司现金盈余存款时定价为LIBOR 100万加0.28%。
以下是2020年1月1日至2021年4月1日之间进行的关联方交易。
● | 2020年1月3日,我们与Enel Finance International N.V.签订并提取了一笔以美元计价的2亿美元定期贷款,固定年利率为2.60%。截至2021年4月1日,这笔贷款的未偿还余额为2亿美元。 |
● | 2020年3月11日,我们与Enel Finance International N.V.签署了一项4亿美元的定期贷款,固定年利率为3.30%。截至2021年4月1日,这笔贷款的未偿还余额为4亿美元。 |
● | 2020年6月8日,我们与Enel Finance International N.V.签署了一项以美元计价的固定期限循环信贷额度,额度为2.9亿美元,浮动利率为LIBOR加1.40%。截至2021年4月1日,信贷额度终止。 |
● | 2021年1月1日,我们向我们的子公司智利Enel Transport发放了一笔以加元计价的定期贷款,贷款金额为421亿加元,固定年利率为3.20%。截至2021年4月1日,贷款未偿还余额为421亿加元。 |
● | 2021年2月10日,我们向子公司EGP智利公司发放了一笔2亿美元的美元定期贷款,固定年利率为2.88%。截至2021年4月1日,这笔贷款的未偿还余额为2亿美元。 |
● | 2021年4月1日,我们与Enel Finance International N.V.签署了一项与可持续发展目标(SDGs)挂钩的以美元计价的循环融资协议,价值2.9亿美元,浮动利率为伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)加1.00%。截至2021年4月1日,信贷额度未支取。 |
● | 2021年4月1日,我们与Enel Finance International N.V.签署了与可持续发展目标(SDGs)挂钩的3亿美元贷款安排协议,固定年利率为2.5%。截至2021年4月1日,这笔贷款的未偿还余额为3亿美元。 |
● | 我们向子公司Almeyda Solar Spa、EGP智利、Enel Colina、Enel Distribution、Enel Transport、Geotérmica del Norte S.A.和Sociedad AGRícola de Cameros Ltd da提供短期公司间贷款。截至2021年4月1日,贷款未偿还余额总额为2270亿加元。 |
● | 根据我们的现金管理合同,Enel Generation、Enel X智利公司、Empresa de Transmisión Chena S.A.、Parque Talinay Oriente S.A.和Pehuenche都向我们转移了现金盈余。截至2021年4月1日,这些转移的未偿还余额总额为3030亿加元。 |
所有上述公司间现金流有助于满足我们子公司的营运资金需求。
我们与Enel Generation、Enel Distribution、Enel X智利公司和EGP智利公司有各种合同关系,以提供公司间服务。我们签订了公司间协议,根据这些协议,我们直接或间接地向Enel Generation及其子公司、Enel Distribution及其子公司以及我们的其他子公司提供服务。我们将提供的服务包括具体的法律、金融、国库、保险、资本市场、金融和单据合规、会计、人力资源、通信、安全、与承包商的关系、采购、IT、税务、公司事务以及其他公司支持和行政服务。提供的服务因接受服务的公司而异。如果有类似的参考服务,这些服务将按市场价格提供和收费。如果市场上没有类似的服务,我们会按成本加一定的百分比提供。公司间服务合同有效期为五年,续签条款自2017年1月1日起生效。
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2018年的重组整合了Enel在智利的常规和非常规可再生能源业务。根据智利法律,2018年的重组被视为关联方交易,受智利公司法第十六章的法定要求和保护。关于2018年重组的更多信息,见“项目4.本公司信息--A.本公司的历史和发展--2018年重组”。
截至本报告日期,上述交易没有发生重大变化。截至2020年12月31日,与关联方进行了一些商业交易。有关关联方交易的更多信息,请参阅我们的合并财务报表附注13。
C. | 专家和律师的利益。 |
不适用。
项目8.财务信息
A. | 合并报表和其他财务信息。 |
见“项目18.财务报表”。
法律程序
我们的子公司和我们都是正常业务过程中发生的法律诉讼的当事人。我们认为,与未决诉讼相关的任何损失都不太可能对我们业务的正常发展造成重大影响。
请参阅我们合并财务报表附注36.3,了解截至2020年12月31日针对我们提起的悬而未决的重大诉讼的状况的详细信息。
关于我们综合财务报表附注中报告的法律程序,我们使用披露对我们潜在影响的最低门槛超过1000万美元的诉讼的标准,在某些情况下,根据对我们业务行为的合理影响的重要性来确定定性标准。诉讼状态包括一般描述、程序状态和每起诉讼涉及的金额估计。
股利政策
我们的董事会向OSM提交了一份年度提案,要求批准每年支付的末期股息。股息是在上一年应计的,不能低于法定的最低年度净收入的30%。我们的董事会还通知了本财年的股息政策。此外,我们的董事会一般为本财年设立中期股息,于次年1月1日支付,并从次年5月应支付的末期股息中扣除。董事会设立中期股息,根据智利法律,中期股息不受限制。
对于2019年财政年度应计股息,董事会于2019年11月26日同意于2020年1月31日派发中期股息每股普通股0.447231加元,占截至2019年9月30日合并净收入的15%.在2020年4月29日举行的股东大会上,我们的股东批准了2019年财年相当于每股普通股2.569047加元的末期股息,其中扣除2019年1月至2020年1月支付的中期股息后,于2020年5月27日分配了每股普通股2.121816加元。末期股息相当于2019财年年度合并净收入的60%。在2020年4月29日举行的股东大会上,我们的股东还批准了相当于每股普通股1.660963加元的股息,该股息与2019年财年的末期股息同时分配,并计入上一财年的留存收益。
考虑到我们截至2020年9月30日的财务业绩,以及2020年4月29日在OSM向股东提交的2020年股息政策,截至该日期的中期股息为累计收益的15%
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没有分发。我们的董事会批准了相当于普通股每股3.0774017加元的股息,与前几年的留存收益相比,以抵消我们的子公司Enel Generation的脱碳过程产生的减值费用。股息在2021年4月28日举行的OSM上获得批准。
对于与2021财年相关的股息,我们的董事会向2021年4月28日召开的OSM提交了以下拟议的股息政策:
● | 中期股息,在截至2021年9月30日的财年应计,占合并净收入的15%,将于2022年1月支付。 |
● | 末期股息支付相当于2021财年年度净收入的50%,将于2022年5月支付,从中扣除将于2022年1月支付的中期股息。 |
这项股利政策取决于每个时期产生的净利润、对未来利润水平的预期,以及宣布这种股利时可能存在的其他条件。建议的股息政策受本公司董事会有权在支付时的当时情况下更改股息的金额和时间。
股息支付可能会受到法律限制,比如要求从本财年的净利润或留存收益中支付股息。可能还有其他合同限制,比如信贷协议的非违约。然而,这些潜在的法律和合同限制目前并不影响我们或我们的任何子公司支付股息的能力。有关更多信息,请参阅“项目5.经营和财务回顾与展望--B.流动性和资本资源”。
各子公司和关联公司的股东就末期股息支付达成一致。自支付日期前第五个工作日午夜起,向登记在册的股东支付股息。在适用的记录日期持有ADS的股东将有权获得股息支付。
分红
下表列出了我们在指定的每一年以智利比索每股普通股和ADS美元的形式分配的股息。有关更多信息,请参阅“项目10.其他信息-D.Exchange控制”。
| | 分配股息(1) | ||
年 |
| 每股新元 |
| 每条ADS美元(2) |
2020 | | 4.23 | | 0.30 |
2019 | | 3.14 | | 0.21 |
2018 | | 2.99 | | 0.22 |
2017 | | 3.23 | | 0.26 |
(1) | 此表显示的是任何给定年度内支付的股息,而不是应计股息。如果适用,这些金额不反映智利预扣税的减少。数字已经过四舍五入了。 |
(2) | 每笔ADS金额的美元是通过应用截至每年12月31日的汇率计算的。一个ADS=50股普通股。 |
有关智利预扣税金和进入智利正式货币市场与ADS和相关普通股的股息和销售有关的讨论,请参阅“第10项.其他信息-E.税收”和“第10项.其他信息-D.外汇管制”(Item 10.Additional Information-E.Taxation)和“第10项.其他信息-D.外汇管制”(Item 10.Additional Information-D.Exchange Controls)。
B. | 重大变化 |
没有。
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第9.9项:收购要约和上市
A. | 优惠和上市详情。 |
我们的普通股在智利证券交易所上市交易,交易代码为“ENELCHILE”,我们的ADS在纽约证券交易所上市交易,交易代码为“ENIC”。
B. | 配送计划。 |
不适用。
C. | 市场。 |
在智利,我们的普通股在以下证券交易所交易:圣地亚哥证券交易所(圣地亚哥证券交易所或“SSE”)和智利证券交易所(电子证券交易所或“ESE”)。截至2020年12月31日,有200多家公司在上交所上市。截至2020年12月31日,上交所占我们在智利交易的总股本的0.95%。此外,我们有5%的股票交易是在ESE进行的,这是一个由银行和非会员经纪公司创建的电子交易市场。
股票、封闭式基金、固定收益证券、短期和货币市场证券、黄金、美元以及股指和美元期货合约在上交所交易。它的运营时间是工作日的上午9:30到下午4:00,根据季节的不同,这一时间可能与纽约市的时间相差最多两个小时。
2016年8月,上交所和标普道琼斯指数(S&P DJI)签署了运营协议和指数许可协议。上交所与标准普尔DJI指数(S&P DJI)之间的联盟包括国际方法标准,以及整合运营流程和业务战略,以提高现有指数的可见性、治理和透明度。标准普尔DJI指数是全球领先的概念、数据和指数研究提供商。该协议还允许开发、发放许可证、分发和管理当前和未来的指数,这些指数是作为创新和实用的工具开发的,为当地和国际投资者服务。上交所指数将使用共享品牌S&P/CLX,并可能被用作基础流动性金融产品,从而有助于智利资本市场的扩张和深度。根据该协议,标准普尔DJI于2018年8月6日承担了指数的计算、生产、维护、许可和分发。从那时起,IGPA和IPSA这两个以前的一般性和选择性股票指数分别被称为SPCLXIGPA和SPCLXIPSA。
SPCLXIGPA的计算考虑到(其中包括)一年中至少25%的天数内交易的股票价格,年度交易总额超过10,000瑞士法郎(截至2020年12月31日约为409,000美元),自由流通股至少占5%。SPCLXIGPA指数每年在3月第三个周五收盘后重新平衡。在6月、9月、9月和12月的第三个周五收盘后,该指数每个成分股的股票数量都会每季度更新一次。2020年12月31日,SPCLXIGPA指数收于21,007.46点。
SPCLXIPSA是根据前六个月成交量最高的30只股票的价格、至少90%的交易日的市场交易以及超过2000亿加元(截至2020年12月31日的2.81亿美元)的市值进行计算的。SPCLXIPSA指数在3月和9月第三个周五收盘后每六个月重新平衡一次,在6月和12月第三个周五收盘后每季度重新加权一次。2020年12月31日,SPCLXIPSA指数收于4177.22点。
我们的普通股自2016年4月21日起在纽交所以ADS形式交易,自2016年4月21日起在纽约证交所以“随发即发”方式交易,交易代码为“ENIC WI”;自2016年4月27日起以常规方式交易,交易代码为“ENIC”。每个ADS代表50股普通股,ADS则由美国存托凭证(ADR)证明。美国存托凭证于二零一六年四月二十六日根据吾等、花旗银行,N.A.担任存托人(“存托凭证”),以及根据该等存托凭证不时发行之美国存托凭证持有人及实益拥有人之间之存托协议发行,该协议于二零一八年二月十四日修订(“存托协议”)。托管机构只将其名下的美国存托凭证登记在托管机构账簿上的人视为美国存托凭证的所有人。
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截至2020年12月31日,已发行的美国存托凭证为42,045,947股(相当于2,102,297,374股普通股),占已发行股票总数的3.0%。我们无法确定美国最终实益持有人实益拥有ADS的比例。2020年底,我们的ADS在纽约证券交易所和其他交易所的交易额达到1.45亿ADS,相当于5.7亿美元。
纽约证交所周一至周五上午9:30开放交易。至下午4点,纽约证交所提前宣布的节假日除外。在交易大厅,纽约证交所以连续拍卖的形式进行交易,交易员可以代表投资者执行股票交易。专业经纪人在公开叫价拍卖市场中扮演拍卖人的角色,将买家和卖家聚集在一起,管理实际的拍卖。客户还可以发送订单,要求立即以电子方式执行或将订单发送到大厅,以便在拍卖市场进行交易。纽交所与SEC和商品期货交易委员会(CFTC)等美国监管机构合作,通过实施熔断机制和流动性补充点等机制,协调电子交易环境中的风险管理措施。
下表包含了2020年前普通股总成交量和每个市场相应的成交量百分比的信息:
|
| 公用事业单位数量: |
| 成交股份百分比 |
市场 | | | | |
智利(1) | | 21,571,116,360 | | 75% |
美国(一个ADS=50股普通股)(2) | | 7,236,204,550 | | 25% |
总计 | | 28,807,320,910 | | 100% |
(1) | 包括上交所和ESE。 |
(2) | 包括纽约证券交易所和场外交易。 |
D. | 出售股东。 |
不适用。
E. | 稀释。 |
不适用。
F. | 发行费用。 |
不适用。
第10项:信息来源:补充信息
A. | 股本。 |
不适用。
B. | 组织章程大纲及章程细则。 |
股本说明
以下是关于我们股本的某些信息,以及智利某些重要法律条款和我们的附则的摘要。
一般信息
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智利公司的股东权利受公司章程(E)管辖。雕像),其目的与在美国注册的公司的章程或公司注册证书以及在美国注册成立的公司的章程和智利公司法的目的相同。根据智利公司法,股东为行使其作为公司股东的权利而采取的法律行动必须在智利通过仲裁程序提起,或者根据原告的选择,向智利法院提起诉讼。公司的董事会成员、经理、高管和主要高管,或个人拥有账面价值或股票价值高于5,000瑞士法郎(截至2020年12月31日约为1.45亿瑞士元)的股东,无权将程序诉诸法院。
CMF根据《证券市场法》(第318045号法律)和《智利公司法》监管智利证券市场。这两部法律规定了信息披露要求,限制了内幕交易和价格操纵,并保护了少数股东。“证券市场法”规定了对公开发行股票、证券交易所和经纪商的要求,并概述了对发行公开发行证券的公司的披露要求。经修订的智利公司法和证券市场法均规定了关于收购、要约收购、与关联方的交易、合格多数、股份回购、董事委员会、独立董事、股票期权和衍生品诉讼的国家规则。
公共登记册
我们是一家公开持股的股份公司,根据智利法律注册成立。我们是由圣地亚哥公证人IVán Torrealba A.先生于2016年1月8日颁发的公契注册成立的,并于2016年1月19日在商业登记簿(圣地亚哥保护者比内斯·拉伊斯和圣地亚哥委员会登记处(REGSTRISTO De Comercio Del)),编号:4288,编号:2570。我们在CMF证券注册处的注册于2016年4月13日获得CMF批准,条目编号为1139。我们还于2016年3月31日在美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)以第001-37723号文件注册。
关于股份收购或出售的报告规定
根据证券市场法第12条和CMF通则第269号通则,有关公开持有的股份公司的股票交易,或价格或财务结果取决于或在很大程度上取决于该等股票价格的合同或证券的某些信息,必须向CMF和智利证券交易所报告。由于ADS被视为代表与美国存托凭证相关的普通股,因此美国存托凭证的交易将受到这些报告要求以及CMF第31375号通告中确立的要求的约束。上市股份公司的股东必须向CMF和智利证券交易所报告:
● | 直接或间接拥有公开持股公司认缴资本百分之十以上的股东直接或间接收购或者出售股份的; |
● | 直接或间接收购或出售合同或证券,其价格或财务结果全部或在很大程度上取决于或在很大程度上取决于直接或间接拥有公众持股公司认缴资本至少10%的持有人所作股份的价格; |
● | 股东因购买该公开持有的股份公司的股份而直接或间接取得公开持有的股份有限公司认缴资本的百分之十以上的直接或间接收购; |
● | 上市股份公司的董事、接管人、主要行政人员、总经理或经理以任何数额直接或间接收购或出售股份; |
● | 直接或间接收购或出售合同或证券,其价格或财务结果完全或很大程度上取决于或在很大程度上取决于公众持股公司的董事、接管人、主要高管、总经理或经理的股票价格。 |
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如果进行此类收购是为了获得公司控制权或进行被动的金融投资,上市公司的大股东必须通知CMF和智利证券交易所。
根据证券市场法第54条及CMF制定的第104号通则,除非要约收购规例适用,否则任何人士如直接或间接有意取得公众持股法团的控制权,必须在建议的控制权变更前最少十个营业日向市场披露此意向,而无论如何,在有关控制权变更的谈判已进行或已提供该公众持股法团的保留资料后,须尽快向市场披露此意向。
公司目标和宗旨
我们的章程第4条规定,我们的公司目标和宗旨包括以任何形式直接或通过其他公司在智利进行能源勘探、开发、运营、发电、分销、改造或销售,以及提供与这些目标相关的工程咨询服务,并向相关公司、子公司和附属公司提供贷款。
董事会
我们的董事会由七名由OSM的股东任命的成员组成,任期三年,任期结束后将重新选举或更换。在OSM选举产生的七名董事是获得最高多数选票的七名个人提名人,前提是这些人中必须有一人是独立董事。每个股东可以投票支持一名被提名人,也可以在任何数量的被提名人中分配他的股份。这些投票条款的作用是确保拥有我们12.5%以上股份的股东能够选举董事会成员。根据OSM剩余选票的分配情况,在某些情况下,董事可能会以不到12.5%的股份的票数当选。这个数字是由董事人数加1的倒数得出的。在我们的例子中,有7名董事,8的倒数等于12.5%。
董事的薪酬是每年在OSM确定的。见“项目6.董事、高级管理人员和雇员--B.薪酬”。
我们与相关方签订的协议只有在符合我们的利益,且其价格、条款和条件与批准时的现行市场条件一致,并符合智利公司法第147条规定的所有要求和程序时,才能执行。
董事局的若干权力
截至本报告之日,我们的章程规定,我们与控股股东、我们的董事或高管或他们的关联方签订的每一项协议或合同,都必须事先获得董事会三分之二的批准,并纳入董事会会议,并且必须符合智利公司法的规定。
我们的附例并没有就以下事项作出规定:
● | 在没有独立法定人数的情况下,董事有权就自己或其机构任何成员的薪酬问题进行表决; |
● | 董事可以行使的借款权力以及如何改变这种借款权力; |
● | 董事根据年龄限制退休或不退休;或 |
● | 取得董事资格所需的股份数目(如有)。 |
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关于股东权利的若干条文
截至本报告日期,我们的资本只包括一类股票,所有这些股票都是普通股,拥有相同的权利。
我们的附例并无任何有关以下事项的条文:
● | 赎回条款; |
● | 偿债基金;或 |
● | 对我们减资的责任。 |
根据智利法律,我们股东的权利只能通过符合以下“第10项.附加信息-B备忘录和章程”中解释的要求的章程修正案来修改。--股东大会及投票权。“
资本化
根据智利法律,只有在ESM采取行动的公司的股东才有权授权增资。当投资者认购股票时,这些股票是以他的名义正式发行和注册的。认购人在所有目的上都被视为股东,但如果股票已认购但尚未支付,则收取股息和返还资本除外。除非公司附例另有规定,否则认购人只有资格就他已支付的股份收取股息,或如认购人只支付该等股份的一部分,则有资格收取就该等股份按比例宣布的股息。如果认购人没有全额支付认购人在约定的付款日期或之前认购的股份,尽管公司打算采取收取付款的行动,公司仍有权在该等股票交易的证券交易所进行拍卖,由债务人承担账户和风险,以及债务人持有的公司支付未偿还余额和处置费用所需的股份数量。然而,在这类股票被拍卖之前,认购人继续持有股东的所有权利,但获得股息和返还资本的权利除外。行政总裁或接替他的人会将股东名册上债务人股东名下的股份数目减至剩余股份数目,扣除公司出售的股份,并在扣除相关开支后清偿所需款额,以支付出售股份的结果。
当存在未在授权认购的同一ESM的股东确定的期限内全额支付的授权和已发行股票时(自该会议日期起不能超过三年,除非股票期权计划获得批准,在这种情况下,根据该计划支付股票的期限最长可达五年),这些股票应在该日期之前以未认购金额减少。对于按照上述条款认购和未支付的股份,董事会必须着手收取款项,除非股东大会授权董事会不这样做(三分之二的有表决权的股份),在这种情况下,应通过法律强制将资本减少到实际支付的金额。一旦催收行动结束,董事会应建议股东大会以简单多数通过冲销未偿还余额并将资本减少至实际募集的金额。
截至2020年12月31日,我们的认购和缴足资本总计3.9万亿加元,由69,166,557,220股组成。
优先购买权与股本增资
除了进行合并所需的增资外,智利法律要求智利公开持股的股份公司授予股东优先购买权,以购买足够数量的股票或任何其他可转换为股票或授予未来股票权利的证券,以便在该公司发行新股票或任何其他可转换为股票或授予未来股票权利的证券时保持其现有的所有权比例。
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目录
根据智利法律,优先购买权可由股东行使或自由转让30天。认购本公司增资股份或任何其他可转换为股份的证券或授予该等股份未来权利的选择权,应至少按优先购买期开始日期前第五个营业日午夜登记在股东名下的股份数量按比例向股东提供一次。优先认购权的发行和行使的30日开始,应通过在用于通知股东大会的报纸上刊登醒目的公告至少一次的方式传达。在这30天内,以及紧接最初30天(如果有的话)之后的至少30天内,上市公司不得以比向其股东提供的条件更优惠的条件向第三方发售任何未认购的股票。在第二个30天结束时,智利公众持股公司有权以任何条款向第三方出售未认购的股票,前提是这些股票在智利证券交易所之一出售。
股东大会和表决权
OSM必须在我们的财政年度结束后的头四个月内举行。我们上一次的OSM是在2021年4月28日举行的。董事会认为适当时,可以召集ESM。ESM或OSM(视属何情况而定)必须在代表至少10%有投票权的已发行股份的股东或CMF提出要求时被传唤。要召开OSM或ESM,必须在预定会议召开前至少10天,在我们公司所在地的报纸上发出三次通知。我们股东指定的报纸是《圣地亚哥邮报》(El Mercurio De Santiago)。通知还必须邮寄给每个股东、CMF、智利证券交易所和我们的美国存托凭证(ADR)。
OSM或ESM应在通知中规定的日期举行,并应继续开会,直到通知中所述的所有事项均已解决为止。然而,一旦成立,在董事长或代表至少10%有表决权股份的股东的提议下,出席的大多数股东可以同意暂停会议并在同一天和地点继续会议,而不需要新的会议章程或权力限制,并记录在一套会议记录中。只有出席会议或派代表出席会议的股东才能有表决权参加重新开始的会议。
根据智利法律,股东大会的法定人数是由代表公司投票权的已发行股份至少占多数的股东亲自出席或委托代表出席。如果第一次会议的出席人数不足法定人数,可以重新召开会议,出席的股东被视为构成法定人数,而不管出席会议的股东所占股份的百分比是多少。第二次会议必须在第一次会议预定日期后45天内举行。股东大会以出席或代表出席会议的股份的多数票通过决议,除非需要绝对多数。
无论出席的法定人数如何,都需要获得至少三分之二多数的有投票权的流通股的投票,才能通过以下任何一项:
● | 根据智利“公司法”将公司转变为公开持股公司以外的形式,公司合并或分立; |
● | 修改公司的存续期限或者提前解散; |
● | 公司住所变更; |
● | 企业资本减少; |
● | 核准实物和非货币评估的出资; |
● | 修改保留给股东的权力或者对董事会的限制; |
● | 减少董事会成员人数; |
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目录
● | 对公司资产的50%以上的处置,不论是否包括负债的处置,以及考虑以高于50%的比例处置资产的经营计划的批准或修改; |
● | 处置子公司50%或以上的资产,只要该子公司至少占公司资产的20%,以及任何导致母公司失去控股股东地位的股权处置; |
● | 企业利益分配形式; |
● | 为超过资产50%的第三方负债出具担保,但第三方为公司子公司的情况除外,经董事会批准即可; |
● | 购买公司自有股份; |
● | 章程、法律规定的其他行为; |
● | 公司章程废止的若干补救措施; |
● | 在章程中列入向少数股东购买股份的权利,即控股股东通过要约收购公司全部股份达到公司95%的股份,其中至少15%的股份是从无关联的股东手中收购的;以及 |
● | 批准或批准与关联方的行为或合同。 |
我们章程的某些修订要求有投票权的流通股的75%投赞成票。
设立新的股份类别的附例修正案,或修订或取消那些已存在的股份类别,必须获得受影响系列的至少三分之二流通股的批准。
智利法律不要求上市公司向其股东提供美国证券法所要求的有关委托书征集的相同级别和类型的信息。但是,股东有权在预定的股东大会召开前十五日内审查上市公司及其子公司的财务报表和公司账簿。根据智利法律,公开持股的股份公司还必须在预定会议之前至少10天,按照CMF设立的方式,通知已经召集了ESM或OSM,说明日期、要讨论的事项以及如何获得支持提交表决的问题的完整文件副本,这些文件还必须在公司网站上提供给股东。如果是OSM,我们的年度活动报告(包括经审计的财务报表)也必须提供给股东,并在我们的网站上公布,网址是:www.enelChile.cl。
智利公司法规定,应董事委员会或代表至少百分之十已发行股份并有表决权的股东的要求,智利公司的年度报告除董事会提供给股东的材料外,还必须包括这些股东对公司事务的评论和建议。根据智利公司条例(Reglamento de Sociedades anónimas)第136条,持有或代表至少10%有投票权的已发行股份的股东可以:
● | 对本年度公司业务进展情况提出意见和建议,股东不得单独或联合发表一次以上陈述。这些意见应该以书面形式简明扼要地、负责任地和尊重地提交给公司。各股东应表明愿意将其列入年度报告的附录。董事会应在年度报告的附录中如实汇总有关的意见和建议。 |
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利害关系人已作出,但须在该年度内或在该年度终结后30天内呈交;或
● | 对董事会提交股东知悉或表决的事项提出意见和建议。董事会应在发送给股东的所有信息中包括这些评论和建议的真实摘要,前提是至少在公司发送信息的日期前10天,公司办公室收到了股东的建议。 |
股东应向公司提出意见和建议,表示愿意被列入各自年报的附录或发送给股东的信息(视情况而定)。第一百三十六条所述的意见可以由持有至少10%有表决权的已发行股份的每个股东或共同持有该百分比的股东单独提出,他们应该作为一个股东。
同样,智利公司法规定,每当公开持股的股份公司的董事会召集OSM或ESM并为会议征集委托书,或散发支持其决定的信息或其他类似材料时,有义务包括董事会委员会或拥有至少10%股份并有投票权的股东提出的相关评论和建议,他们要求将这些评论和建议包括在内。
只有在大会日期前第五个工作日午夜在本公司登记为股东的股东才有权出席并投票表决他们的股票。股东可以委托不需要成为股东的个人作为其代表出席会议并表决。应为所有者持有的所有股份提供该代表的委托书。委托书可以包含批准、拒绝或弃权的具体指示,对提交会议表决并列入通知的任何事项予以批准、拒绝或弃权。每一名有权出席股东大会并在股东大会上表决的股东,每认购一股股份,有一票表决权。
智利法律或我们的附则对非居民或外国人持有或投票持有普通股的权利没有任何限制。然而,ADS代表的普通股的登记持有人,并由已发行的ADS证明,是花旗银行的托管人,北卡罗来纳州的托管人,目前是智利桑坦德银行,或任何后续托管人。因此,ADS的持有人无权直接收到股东大会通知,也无权直接投票表决ADS所代表的普通股相关股份。存管协议载有条款,根据该条款,托管机构同意请求ADS登记持有人就行使ADS所代表的普通股股份的投票权发出指示。在遵守存托协议的要求及接获该等指示后,托管银行已同意在可行及智利法律及细则条文允许的范围内,尽力根据任何该等指示投票或安排表决(或授予董事会主席或董事会主席指定的人士酌情委托书)ADS所代表的普通股股份。托管机构本身不得对ADS相关的任何普通股行使投票权。如果托管银行没有收到ADS持有人关于ADS代表的普通股股份的投票指示,在托管银行为此设立的日期或之前,ADS代表的普通股股票在某些情况下可以按照董事会主席或董事会主席指定的人的指示方式投票,但受存款协议中概述的限制的限制。
股息和清算权
根据智利公司法,除非有资格投票的已发行股票一致投票决定,否则所有公开持股的公司必须分配至少相当于其综合净收入30%的现金股息,除非我们结转了亏损。法律规定,董事会必须同意股息政策,并将该政策告知OSM的股东。
对于超过净利润30%的任何股息,公开持股的股份公司可以向其股东授予选择权,以现金或该公开持股的公司发行的股票或该公司拥有的公开持有的公司的股票的形式收取这些股息。没有明确选择接受现金以外的股息的股东,在法律上被推定为已决定接受现金股息。
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已宣布但未在智利公司法规定的适当期限内支付的股息(宣布最低股息后30天,以及宣布额外股息时设定的支付日期)将进行调整,以反映从设定的支付日期到此类股息支付日期的UF价值的变化。在此期间,此类股息还将按UF计价存款的现行利率计息。如果在股息支付之日起五年内没有人认领股息,那么获得股息的权利就失效了。在此期间未收取的款项将转移到智利志愿消防部门。
在我们清算的情况下,股东将在向所有债权人支付款项后,按照他们持有的实收股份数量的比例参与可用的资产。
财务报表的核准
董事会被要求每年将我们的合并财务报表提交给股东批准。股东大会股东以出席股东大会多数票(亲自或委派)否决财务报表的,董事会必须在不迟于会议召开之日起60天内提交新的财务报表。如果股东拒绝新的财务报表,整个董事会将被视为免职,并在同一会议上选举新的董事会。个别批准该等财务报表的董事,在接下来的一段期间内丧失连任资格。我们的股东从未拒绝过董事会提交的财务报表。
控制权的变更
《资本市场法》确立了与要约收购相关的全面规定。法律将收购要约定义为购买公开发行股票或可转换证券的公司的股票的要约。这一要约向股东提出,在允许竞购者在固定期限内达到一定比例的公司所有权的条件下购买其股份。这些规定既适用于自愿收购要约,也适用于敌意收购要约。
收购股份
我们的附例没有任何条文歧视任何现有或未来的股份持有人,因为该等股东拥有大量股份。但是,任何人直接或间接持有本公司股票流通股的比例不得超过65%。上述限制不适用于作为美国存托凭证代表的股票的记录所有者的存托凭证,但适用于每个受益的ADS持有人。此外,我们的章程目前禁止任何股东对其持有的普通股超过65%的股份行使投票权,或代表其他拥有投票权的已发行股份超过65%的人行使投票权。
持不同意见的股东竞投股份的权利
智利公司法规定,在股东大会上通过下列任何决议后,持不同意见的股东有权退出公司,并强制公司回购其股票,但须遵守特定的条款和条件。要行使这种提存权,美国存托凭证持有人必须首先根据存款协议条款提取其美国存托凭证所代表的股份。在破产程序中,在清偿现有债务之前,暂停对通过的决议的撤销权。
持不同意见的股东是指在股东大会上投票反对导致退出权的决议的股东,或在股东大会后30天内缺席的股东以书面方式表示反对各自的决议的股东。“异议”是指在股东大会上投票反对导致退出权的决议的股东,或者如果缺席该会议,在股东大会后30天内以书面方式表示反对的股东。出席会议或派代表出席会议的股东,放弃行使表决权的,不得视为异议。应对异议股东在决议通过之日以其名义登记的所有股份行使退出权,该权利被确定为参加促使其退出的决议通过之日,并仍保留在将其退出意向通知公司之日的日期。(2)股东持不同意见的股东在其名下登记的所有股份,应在决议通过之日起行使退出权,并在其退市意向通知公司之日继续行使。
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股份在智利某一证券交易所报价并活跃交易的公众持不同意见的股份公司向持异议的股东支付的价格,是在产生提款权的股东大会前第90至第30个交易日之间60个交易日内股票报价在智利证券交易所公布的股票销售价格的加权平均数。如果CMF认定股票在证券交易所交易不活跃,持不同意见的股东的价格以账面价值为准。为此,账面价值等于公司归属于母公司的股本除以认购股份总数,无论是全部支付还是部分支付。在进行此计算时,使用的是最后一份综合财务状况表,调整后的财务状况表反映了截至产生提款权的股东大会之日的通货膨胀。
智利《公司条例》第126条规定,在出现退出权的情况下,公司有义务告知股东这种情况,向行使退出权的股东支付的每股价值,以及行使退出权的期限。这些信息应在决议通过的同一会议上提供给股东,从而产生退出权,然后再进行表决。撤销权产生之日起两日内,应当向有权股东发出特别通知。如果是上市公司,应在全国发行量较大的报纸及其网站上通过醒目的公告传达此类信息,并在公司注册地址向有权的股东发出书面通知。股东大会关于表决可能产生退出权的事项的通知应当提及这一情况。
导致股东退出权的决议除其他外包括:
● | 将公司转变为不受智利公司法管辖的公司制股份公司的实体; |
● | 该公司与另一公司合并; |
● | 处置公司50%以上的资产,不论是否包括负债的处置,以及考虑以高于该百分比的数额处置资产的经营计划的批准或修订; |
● | 处置子公司50%或以上的资产,只要该子公司至少占公司资产的20%,以及任何导致母公司失去控股股东地位的股权处置; |
● | 为超过资产50%的第三方负债出具担保(第三方为公司子公司的,经董事会批准即可,不产生退出权); |
● | 设立一类股份的优先权或对现有股份的修改。在这种情况下,撤销权只属于受到不利影响的一类或多类股份中持异议的股东; |
● | 废止公司附例的若干补救措施;及 |
● | 法律或者公司章程规定的其他事由。 |
AFP的投资
养老基金制度法允许AFP将其基金投资于受该法第12条约束的公司,这些公司比其他公司受到更大的限制。AFP可以购买哪些股票的决定由风险分类委员会决定。风险分类委员会制定了投资指导方针,并有权批准或不批准那些有资格获得AFP的公司
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投资。我们现在和过去都遵守第12章的规定,并得到风险分类委员会的批准。
受第十二条规定约束的公司必须有符合以下条件的章程:
● | 将任何股东的持股比例限制在规定的最高百分比,目前为65%; |
● | 要求某些行动只能在股东大会上采取;以及 |
● | 赋予股东批准某些投融资政策的权利。 |
注册和转让
我们发行的股票是在行政代理机构登记的,该代理机构是DCV寄存器公司。这个实体还负责我们的股东登记。对于共同所有的股份,必须指定一名事实律师代表共同所有人与我们打交道。
C. | 材料合同。 |
没有。
D. | 外汇管制。 |
除其他事项外,智利中央银行负责智利的货币政策和外汇管制。目前,智利央行批准的《外汇管理简编》(以下简称《简编》)提供了适用的外汇管理规定。
a) | 第十四章 |
以下为汇编第XIV章适用于所有现有股东(及ADS持有人)的部分规定摘要。本摘要并不打算完整,仅参考第XIV章对其全文进行了限定。第十四章规定了下列类型的投资:信贷、存款、投资和股权出资。第XIV章投资者在出售我们的股票时,可以随时将在我们的投资汇回国内,由此获得的利润没有货币上限,受当时生效的规定的约束,必须向智利中央银行报告。
除了遵守税收法规和一些申报要求外,智利目前没有影响汇回权利的规定,除了外币汇款必须通过正式的外汇市场实体进行。不过,智利央行有权改变此类规定,并实施外汇管制。
b) | 简编与国际债券发行 |
智利发行人可以在国际上发行债券,但要遵守汇编第XIV章中概述的报告要求。
E.税收。
智利的税收考虑因素
下面的讨论总结了智利因拥有和处置股份和ADS而给外国股东带来的重大收入和预扣税后果。以下摘要并不旨在全面描述可能与购买、拥有或处置股票或ADS(如果有)的决定相关的所有税收考虑因素,也不旨在处理适用于所有类别投资者的税收后果。
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其中一些可能会受到特殊规则的约束。建议股票和ADS的持有者就拥有股票或ADS在智利和其他税收方面的后果咨询他们自己的税务顾问。
以下摘要以智利法律为基础,自本协议生效之日起生效,这些法律或其他法律在该日期之后发生的任何变化均有可能具有追溯力。根据智利法律,法规中适用于外国投资者的税率、智利应纳税所得额的计算以及智利税收的征收方式等条款只能由另一项法律修订。智利税务机关还颁布一般或具体适用的裁决和条例,并解释智利所得税法的规定。根据这些裁决、法规和解释,智利税收可能不会对善意行事的纳税人进行追溯性评估,但智利税务当局未来可能会改变其裁决、法规和解释。接下来的讨论还部分基于保管人的陈述,并假设保证金协议和任何相关协议中的每一项义务都将根据其条款履行。截至目前,美国和智利之间目前还没有生效的适用所得税条约。然而,美国和智利在2010年签署了一项所得税条约,一旦两国批准该条约,该条约就将生效,截至本报告日期,该条约尚未生效。不能保证任何一个国家都会批准该条约。以下摘要假设美国和智利之间没有生效的适用所得税条约。
如本报告所用,“外国持有人”一词指的是:
● | 就法律实体持有人而言,指不是根据智利法律组织的实体,除非股份或ADS转让给此类实体在智利的分支机构、代理人、代表人或永久机构。 |
股份和ADS的征税
现金股利和财产分配的征税
与外国股东持有的股票或ADS相关的现金股息将被征收智利预扣税,由该公司预扣和支付。智利预扣税额的确定方法是:对“全部”分派金额(该金额等于实际分派金额与发行人支付的相关智利企业所得税之和)征收35%的税率,如果股票持有人或ADS的居住国与智利没有税收条约,则从发行人支付的智利企业所得税中减去65%作为抵免。如果两国之间有税收条约(在2020年1月1日之前生效或签署),外国持有者可以申请100%的CIT作为抵免。2020年,智利CIT适用于我们的税率是27%,根据上述情况,外国持有者可以申请100%或65%的CIT作为信用证。
2020年2月,仅考虑部分整合的税制的税制改革颁布。根据智利现行所得税法,像我们这样的上市股份公司必须遵守这一制度,包括现金基础股东税。
在收付实现制(或部分合并制)下,公司根据其年度所得税结果支付CIT。外国和当地的个人股东只需在智利缴纳有效利润分配的相关税款。他们将被允许使用分销公司支付的CIT作为信贷,但有一定的限制。只有65%的CIT可以抵扣35%的股东税。然而,在智利和股东居住地司法管辖区在2020年1月1日之前签署税收条约的情况下(即使尚未生效),CIT完全可以抵免35%的预扣税。智利和美国签署的税收条约就是这种情况,该条约是在这一日期之前签署的,但截至本报告日期尚未生效。在2020年1月1日之前签署但截至2026年12月31日仍未批准的条约,如果在2026年12月31日之前进行股息分配,股东可以在过渡的基础上申请100%的CIT作为信贷。在智利人的统治下
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根据本报告日期生效的税法,如果美国和智利之间的税收条约在2026年12月31日之前没有得到批准,那么在股息分配的情况下,将全部100%的CIT作为抵扣美国持有者预扣税的过渡性待遇将于2026年12月31日终止。在这种情况下,自2027年1月1日起生效,只有65%的CIT可以抵扣35%的美国持有者税。另一方面,如果与外国司法管辖区的税收条约在2026年12月31日之前获得批准,来自该特定司法管辖区的股东可以在该日期之后继续申请100%的CIT作为抵免。
下面的例子说明了外国持有者收到的现金股息的智利实际预扣税负担,假设智利预扣税基税率为35%,智利有效CIT税率为27%(现金制下2020年的CIT税率),并在支付智利CIT后分配公司可分配净收入的50%:
线 |
| 概念模型和模型计算以及假设 |
| 税额 |
| 非税金额 |
1 | | 公司应纳税所得额(基于第1行=100) | | 100 | | 100 |
2 | | 智利企业所得税:27%x第1行 | | 27 | | 27 |
3 | | 可分配净收入:第1行-第2行 | | 73 | | 73 |
4 | | 分配股息(可分配净收入的50%):3号线50% | | 36.5 | | 36.5 |
5 | | 预扣税:(35%(4号线加2号线之和)) | | 17.5 | | 17.5 |
6 | | 智利50%的企业所得税抵免:2号线的50% | | 13.5 | | 13.5 |
7 | | CIT部分恢复原状(第6行x 35%)(1) | | — | | 4.7 |
8 | | 净预扣税金:5号线-6号线+7号线 | | 4 | | 8.7 |
9 | | 收到的净股息:4号线-8号线 | | 32.5 | | 27.8 |
10 | | 有效股息扣留率:第8行/第4行 | | 11.0 | | 23.9 |
(1) | 仅适用于非税收条约管辖区居民。从实际角度来看,上述情况意味着CIT只有一部分(65%)可以抵扣预扣税(即8.7%的CIT),而CIT只有一部分(65%)可以抵扣预扣税(即8.7%的CIT)。 |
不过,出于上述目的,税务机关并未明确纳税人住所是ADS持有人的地址还是存管人的地址。
在智利境外销售或交换ADS的税收
外国持有者在智利境外出售或交换ADS获得的收益不需缴纳智利税。
出售或交换股份的课税
智利所得税法包括对出售在股票市场交易的上市公司股票获得的资本收益免税。虽然有一定的限制,但总的来说,法律规定,为了有资格获得资本利得豁免:(I)股票必须是在智利证券交易所具有“足够股票市场流动性”地位的公开持股的股份公司;(Ii)出售必须在智利证券交易所授权的智利证券交易所进行,或者在符合智利证券市场法第二十五章的收购要约中进行,或者作为智利所得税法第109节所规定的向基金捐款的结果进行;(Ii)出售必须在智利证券市场法授权的智利证券交易所进行,或者在符合智利证券市场法第二十五章的规定下以要约方式进行,或者作为向基金捐款的结果,如智利所得税法第109节所规定的那样;(Iii)正在出售的股票必须是在智利证券交易所获得的,或者是在符合智利证券市场法XXV章的收购要约中获得的,或者是在首次公开募股(由于成立公司或增资)中获得的,或者是由于交换了可转换的公开发行证券,或者是由于按照智利所得税法第109条的规定赎回了基金额度;以及(Iv)该等股票必须是在2001年4月19日之后获得的。为将ADS视为可转换的公开发行证券,这些证券应在智利外国证券登记处注册(除非智利证券交易基金明确将其排除在此类登记处之外)。
当(I)股票在智利法律和法规规定的成交量门槛或(Ii)如果发行人根据智利法律和法规聘请了做市商的情况下交易了一定天数,则股票被认为在智利证券交易所“高度存在”。截至今天,我们的股票被视为
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在智利证券交易所有很高的影响力,我们没有聘请任何做市商。如果我们的股票在智利证券交易所不再有“高占有率”,转让我们的股票可能需要缴纳资本利得税,“高占有率”证券的持有者可以免征资本利得税,这将根据转让时间的不同适用于失去足够交易量以符合“高占有率”证券资格的日期。如果我们的股票重新获得“高占有率”,持有者将再次享受免税优惠。
如果股票不符合免税条件,其出售或交换股票(有别于出售或交换代表此类普通股的ADS)的资本收益可能受一般税收制度的影响,智利税率为27%,适用于2020年期间的税率,智利预扣税为35%,前者可抵免后者。
ADS的收购日期为购买ADS换取股份的日期。
关于股权和ADS权利的征税问题
出于智利税收的目的,以及在我们发行任何股权或ADS权利的范围内,外国股东根据配股或ADS接受股权或ADS权利是一项免税事件。此外,在股权或ADS权利行使或到期时,外国股东不会受到智利所得税的影响。
外国持有者出售、交换或转让任何ADS版权所获得的任何收益,在智利均不纳税。
外国持有者出售、交换或转让股权的任何收益都要缴纳35%的智利预扣税。
智利的其他税收
外国持有者对ADS的所有权、转让或处置不征收赠与税、遗产税或继承税。尽管如此,此类税收通常适用于外国股东去世时转让或赠送股票的行为。股票或ADS的持有者无需缴纳智利印花、发行、登记或类似的税款或关税。
美国联邦所得税的重要考虑因素
本讨论基于1986年修订的“美国国税法”(下称“准则”)、行政声明、司法裁决以及最终的、临时的和拟议的财政部法规,所有这些都截至本报告日期。这些权力机构可能会发生变化,可能具有追溯力。这一讨论假设对存托机构的活动进行了明确和适当的界定,以确保ADS的税收待遇与标的股份的税收待遇相同。
以下是接收、拥有和处置股票或ADS对美国股东(在此定义)的重大美国联邦所得税后果。尽管如此,它并不是对可能与特定个人持有此类证券的决定相关的所有税收考虑因素的全面描述,而是基于上文“-智利税收考虑”项下所述的假设,即美国和智利之间没有有效的适用所得税条约。只有在实益所有者持有股份或ADS作为资本资产用于美国联邦所得税的情况下,这一讨论才适用。它没有描述可能与受益所有人的特定情况相关的所有税收后果。例如,它没有描述可能与以下内容相关的所有税收后果:
● | 某些金融机构; |
● | 保险公司; |
● | 使用按市值计价的税务会计方法的证券交易商和交易商; |
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● | 作为“跨境”综合交易或类似交易的一部分而持有股份或ADS的人; |
● | 以美国联邦所得税为目的,其功能货币不是美元的人员; |
● | 合伙企业或其他为美国联邦所得税目的而归类为合伙企业的实体或此类合伙企业的合作伙伴; |
● | 替代最低税额的责任人; |
● | 免税组织; |
● | 持有拥有或被视为拥有我们10%或以上股份的股份或ADS的人;或 |
● | 持有与在美国境外进行的贸易或业务有关的股份或ADS的人。 |
上述个人或实体,包括持有股份或ADS股份的合伙企业和此类合伙企业中的合伙人,应就持有和处置股份或ADS的特定美国联邦所得税后果咨询自己的税务顾问。
在本讨论中,如果您成为我们股票或ADS的实益所有人,并且如果您是,则出于美国联邦所得税的目的,您将成为“美国持有者”:
● | 美国公民或个人居民;或 |
● | 在或根据美国法律或其任何政治分支设立或组织的公司或其他应作为公司征税的实体;或 |
● | 其收入应缴纳美国联邦所得税的遗产,不论其来源如何;或 |
● | 信托(I)有效地选择为美国联邦所得税目的被视为美国人,或者(II)如果(A)美国境内的法院可以对信托的管理行使主要监督,以及(B)一个或多个美国人有权控制信托的所有实质性决定。 |
出于美国联邦所得税的目的,通常预计ADS的美国持有者将被视为ADS所代表的标的股票的实益所有者。本讨论的其余部分假设,出于美国联邦所得税的目的,我们ADS的美国持有者将被以这种方式对待。因此,ADS股票的存款或提款通常不需要缴纳美国联邦所得税。
美国财政部表示担心,ADS在股票交付给存托管理人(预发行)之前获释的各方,或者ADS基础证券发行人与实益所有者之间所有权链中的中间人,可能采取的行动与为存托股份实益所有人申请外国税收抵免不符。这样的行动也与以下所述的适用于某些非公司受益所有者收到的股息的降低税率的主张不一致。因此,对智利税收的可信性的分析,以及某些非公司持有者获得股息的降低税率的可用性(如下所述)可能会受到此类各方或中间人采取的行动的影响。
本讨论假设我们不会成为被动的外国投资公司,如下所述。以下讨论不涉及任何美国州、地方、遗产或赠与税法或非美国税法或因普遍适用于所有纳税人的规则而产生的税收考虑因素对股票或ADS的美国持有者的影响,或解释其中条款的任何未来行政指导的影响。美国持有者应就拥有或处置股份或ADS的特定税收后果咨询他们自己的税务顾问,包括州、地方、非美国和其他税法的适用性和效力,以及税法变更的可能性,包括任何未来解释其中条款的行政指导的影响。
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分派的课税
以下关于现金股利和其他分配的讨论将在“被动型外国投资公司规则”下进行。美国持有者在股票或ADS上收到的分配,包括智利预扣的任何税款(某些按比例分配给所有股东的股票除外),在从我们当前或累计的收益和利润(根据美国联邦所得税的目的确定)中支付的范围内,将构成外国来源收入。由于我们不根据美国联邦所得税原则对我们的收入和利润进行计算,预计分配通常将作为股息报告给美国持有者。美国持有者将被要求在收入中包括的以智利比索支付的股息收入金额将等于分配的智利比索的美元价值,该价值是根据收到付款之日的有效汇率计算的,无论付款是否在收到之日兑换成美元。如果股息在收到之日兑换成美元,美国持有者通常不需要确认股息收入的外币收益或损失。如果股息在收到之日后兑换成美元,美国持有者可能会有外币收益或损失,这将是普通的收入或损失,并将被视为来自美国的收入,用于外国税收抵免目的。股息将在美国持有者收到股息之日计入美国持有者的收入中,如果是ADS,则计入存款人的收入中。
除短期和对冲头寸的某些例外情况外,上面关于美国财政部表达的担忧的讨论和下面关于规则的讨论打算由美国财政部颁布,如果股息是“合格股息”,非公司美国股东就股票或ADS收到的美元股息一般将按优惠税率征税。在以下情况下,ADS支付的股息一般将被视为合格股息:(I)ADS可以随时在美国成熟的证券市场上交易;(Ii)如果我们不是在股息支付当年的前一年,也不是在股息支付年度,是被动外国投资公司(“ADS”),以及(Iii)ADS的持有人满足一定的持有期要求。ADS在纽约证券交易所上市,只要上市,一般都可以在美国成熟的证券市场上随时交易。我们预计,在我们的2019年纳税年度,出于美国联邦所得税的目的,我们不会被视为PFIC。此外,基于我们目前对资产价值和性质、收入来源和性质以及相关市场和股东数据的预期,我们预计2020纳税年度不会成为PFIC。然而,由于PFIC的地位取决于一家公司的收入和资产的构成,以及其资产的市场价值,而且我们不清楚我们的某些类型的收入是否构成PFIC的被动收入,因此不能保证我们在本课税年度、之前的纳税年度或未来的任何纳税年度都不会被视为PFIC。
根据现有的指导方针,目前还不完全清楚收到的与股票有关的股息是否会被视为合格股息,因为它们本身并不是在美国交易所上市的。此外,美国财政部已经宣布打算颁布规则,根据这些规则,ADS的持有者和通过其持有此类证券的中介机构将被允许依赖发行人的证明来确立股息被视为合格股息。因为这些程序还没有发布,所以我们是否会遵守还不清楚。美国持有者应该咨询他们自己的税务顾问,以确定优惠税率是否适用于他们收到的股息,以及它是否受到任何限制其以这一优惠税率征税的能力的特殊规则的限制。
出于外国税收抵免的目的,股息金额通常将被视为美国持有者的外国股息收入。正如下面在“外国税收抵免”一节中更详细讨论的那样,智利对股票或ADS分配征收的预扣税是否会被视为符合美国联邦所得税目的而有资格享受外国税收抵免的所得税,这一点是毋庸置疑的。如果智利预扣税被视为合格的外国所得税,但受到普遍适用的限制,您可以申请抵免从股票或ADS的分配中预扣的合格智利税的美国联邦所得税责任。如果股息被作为合格股利收入征税(如上所述),则在确定考虑的股息金额时将适用特殊规则,以计算外国税收抵免限额。此外,与外国税收抵免相关的规则很复杂。敦促美国持有者就如何处理智利对股票或ADS分派征收的预扣税咨询他们自己的税务顾问。
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出售或以其他方式处置股份或ADS
如果受益所有人是美国股东,出于美国联邦所得税的目的,受益所有人在出售或以其他方式处置股份或ADS时实现的收益或损失将是资本收益或损失,如果受益持有人持有股份或ADS超过一年,则将是长期资本收益或损失。实益所有人的收益或损失金额将等于实益所有人在出售的股票或ADS中的纳税基础与出售的变现金额之间的差额,在每种情况下都以美元确定。对于外国税收抵免而言,此类损益通常是来自美国的损益。此外,公司和个人纳税人的资本损失扣除都存在一定的限制。
在某些情况下,出售股份可以征收智利税(但不包括ADS)。见“项目10.其他信息-E.税收-智利的税收考虑--股票和ADS的税收”。如果对出售或处置股票征收智利税,则作为美国持有人的受益所有人可能有资格申请抵免其美国联邦所得税责任,以抵扣因出售或处置股票或ADS而扣缴的合格智利税款,如下文“-外国税收抵免”中所述。
外国税收抵免
根据适用的限制(这些限制可能因美国持有人的情况而异),以及受上述有关美国财政部表达的担忧的讨论的限制,您可能有资格就因出售或以其他方式处置我们的股份或ADS的分配和收益而征收的智利所得税(或代替所得税而征收的税款),从您在美国的纳税义务中获得抵免。智利的股息预扣税一般预计是符合外国税收抵免条件的所得税。智利资本利得税很可能被视为所得税(或代替所得税支付的税收),因此有资格享受外国税收抵免;然而,您通常只有在考虑到任何可能的降低智利资本利得税的机会后,才能申请外国税收抵免,例如在计算智利预扣税时考虑的智利企业所得税抵免。如果出售或处置我们的股票或ADS被征收智利税,而美国持有人没有从其他来源获得大量外国收入,则该美国持有人可能无法将智利税抵扣其美国联邦所得税义务。如果就美国联邦所得税而言,智利税不被视为所得税(或代替所得税支付的税款),美国持有人将不能就任何此类智利扣缴税款申请外国税收抵免;但是,美国持有人在计算其美国联邦所得税负债时可能能够扣除此类税款,但受适用限制的限制。此外,美国持有者在计算美国持有者的应税收入时,可以在美国持有者的选举中扣除智利的此类税款,而不是申请抵免, 受美国法律一般适用的限制。选择扣除外国税而不是申请外国税收抵免适用于在纳税年度向外国和美国的财产支付或应计的所有税款。外国税收抵免的计算,对于选择扣除外国所得税的美国持有人来说,抵扣的可用性涉及复杂规则的适用,这些规则取决于这些美国持有人的特定情况。敦促美国持有者咨询他们自己的税务顾问,了解在他们特定的情况下是否可以获得外国税收抵免。
被动型外商投资公司规则
在2020纳税年度,出于美国联邦所得税的目的,我们不是一家“被动型外国投资公司”或PFIC。我们预计在2021年的纳税年度不会成为PFIC。然而,由于PFIC的地位取决于一家公司的收入和资产的构成,以及其资产的市场价值,而且我们不清楚我们的某些类型的收入是否构成PFIC的被动收入,因此不能保证我们在本课税年度、之前的纳税年度或未来的任何纳税年度都不会被视为PFIC。如果我们在任何应税年度成为实益所有者持有股份或ADS的PFIC,某些不利后果可能会适用于美国持有人,包括征收比其他情况下更高的税额,以及额外的申报要求。此外,如果我们在支付股息的纳税年度或上一纳税年度被视为PFIC,则上述有关支付给某些非公司美国持有者的股息的优惠股息率将不适用(参见上文“分派征税”)。如果我们成为PFIC,美国持有者应该咨询他们自己的税务顾问,了解我们成为PFIC的后果,以及做出任何可能减轻PFIC地位的不利后果的选择的可用性和可取性。
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关于外国金融资产的规定披露
某些美国持有者必须报告与我们的股票或ADS的权益有关的信息,但某些例外情况除外(包括某些金融机构开立的账户中持有的我们的股票或ADS除外),方法是附上完整的美国国税局表格8938,即指定外国金融资产说明书,以及他们持有我们的股票或ADS权益的每一年的纳税申报表。我们敦促美国持有人就他们持有我们的股票或ADS的相关信息报告要求咨询他们自己的美国税务顾问。
信息报告和备份扣缴
在美国境内或通过某些与美国相关的金融中介机构支付的股息和销售收益通常需要进行信息报告和备用扣缴,除非:(I)如果美国持有人是豁免收件人,或(Ii)在备用扣缴的情况下,受益所有人提供正确的纳税人识别号,并证明美国持有人不受备用扣缴的约束。
只要及时向美国国税局(U.S.Internal Revenue Service)提供所需信息,任何预扣给受益者的备用预扣款项将被允许抵扣受益者的美国联邦所得税义务,并可能使美国持有者有权获得退款。在美国国税局(U.S.Internal Revenue Service)及时提供所需信息的情况下,这笔预扣金额将被允许抵扣受益者的美国联邦所得税责任。
医疗保险缴费税
作为个人或遗产的美国持有者,或不符合某些豁免要求的信托,其“净投资收入”将被征收3.8%的税。在其他项目中,净投资收入通常包括股息毛收入和处置某些财产(如股票或ADS)的净收益,减去某些扣除。美国持有者应咨询持有者自己的税务顾问,了解“净投资收入”税是否适用于受益所有人的特定情况。
美国持有人应就拥有或处置股份或ADS对他们造成的特殊后果咨询他们自己的税务顾问。
F. | 分红和付钱的代理商。 |
不适用。
G. | 专家的声明。 |
不适用。
H. | 展出的文件。 |
我们受制于交易所法案的信息要求,除了作为外国发行人,我们不受SEC委托书规则(一般反欺诈规则除外)或交易所法案的短期利润披露规则的约束。根据这些法定要求,我们向证券交易委员会提交或提供报告和其他信息。我们向证券交易委员会提交或提供给证券交易委员会的报告、信息声明和其他信息可以在证券交易委员会的网站上以电子方式获得,该网站可以在http://www.sec.gov和我们的网站www.enelChile.cl上获得。这类材料的副本也可以在纽约证券交易所的办公室查阅,地址是纽约华尔街11号,纽约邮编:10005,我们的ADS就在该交易所上市。
I. | 附属信息。 |
有关我们主要子公司的信息,请参阅“项目4.公司-C组织结构-主要子公司和附属公司的信息”。
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第11项:监管关于市场风险的定量和定性披露
我们面临着大宗商品价格、利率和汇率波动带来的风险,这些风险影响了智利的发电、配电和输电业务。
商品价格风险
在我们的发电业务领域,我们面临着电力、天然气、柴油和煤炭价格波动带来的市场风险。我们寻求通过与我们的供应商签订长期合同来确保我们的燃料供应,合同的期限预计与我们发电资产的寿命相匹配。这些合同通常都有条款,允许我们以市场价格购买天然气,其定价公式将Henry Hub天然气和布伦特柴油结合在一起。
Enel Generation设计了一项商业政策,通过在一些合同中包括与不受监管的客户的风险缓解条款,使销售承诺水平与其在干旱年份的发电能力保持一致,以降低极端干旱条件下的风险。在受监管客户接受长期招标过程的情况下,指数多项式的确定是为了将商品风险敞口降至最低。
考虑到智利发电市场面临的运营状况、干旱和国际市场大宗商品价格的波动,我们不断评估进行套期保值是否符合我们的最佳利益,以减轻价格变化对利润的影响。
截至2020年12月31日,我们进行了以下掉期:1782KBBL的布伦特石油将于2021年结算,16.8TBtu的Henry Hub天然气将于2021年结算。截至2019年12月31日,我们进行了以下掉期:1412千吨煤炭API2于2020年结算;1059千桶布伦特石油于2020年结算;4.79TBtu Henry Hub天然气于2020年结算。
根据不断更新的经营状况,这些套期保值措施可能会被修改或纳入其他商品。
我们不断分析对冲大宗商品价格风险的策略,包括将大宗商品价格变动转换为客户的合同价格,根据我们的风险敞口永久调整新PPA的商品指数价格公式,或者分析在干旱年份通过水文保险缓解风险的方法。我们未来可能会考虑使用价格敏感型工具。
利率与外汇风险
截至2020年12月31日,我们的有息债务按到期日的账面价值和相应的公允价值详列如下。这些金额不包括衍生品。下表中的利率是每笔债务的实际利率的加权平均结果,包括与融资相关的费用,以及与在每家公司注册地以外获得的融资相关的利息支付的预扣税。
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目录
| | 预期到期日和到期日 | ||||||||||||||
截至2011年12月31日的第一年, |
| 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
固定费率 | | | | | | | | | | | | | | | | |
CH美元/UF | | 39 | | 18 | | 18 | | 17 | | — | | — | | 93 | | 93 |
加权平均利率 | | 3.7% | | 5.8% | | 5.8% | | 6.2% | | — | | — | | 5.0% | | 不知道。 |
美元 | | 2,647 | | 24,146 | | 147,374 | | 399,049 | | 114,669 | | 1,451,070 | | 2,138,954 | | 2,452,335 |
加权平均利率 | | 6.5% | | 2.1% | | 2.8% | | 4.0% | | 2.9% | | 4.9% | | 4.4% | | 不知道。 |
其他货币 | | 455 | | 649 | | 649 | | 649 | | 649 | | 4,395 | | 7,446 | | 7,446 |
加权平均利率 | | 4.8% | | 4.7% | | 4.7% | | 4.7% | | 4.7% | | 4.8% | | 4.8% | | 不知道。 |
总固定费率 | | 3,141 | | 24,813 | | 148,041 | | 399,715 | | 115,318 | | 1,455,465 | | 2,146,493 | | 2,459,875 |
加权平均利率 | | 6.2% | | 2.2% | | 2.9% | | 4.0% | | 3.0% | | 4.9% | | 4.5% | | 不知道。 |
可变费率 | | | | | | | | | | | | | | | | |
CH美元/UF | | 35,152 | | 34,544 | | 34,208 | | 34,123 | | 33,973 | | 146,591 | | 318,591 | | 402,802 |
加权平均利率 | | 4.8% | | 4.8% | | 4.9% | | 4.9% | | 4.9% | | 4.7% | | 4.8% | | 不知道。 |
美元 | | 106,643 | | 284,380 | | — | | — | | — | | — | | 391,023 | | 391,023 |
加权平均利率 | | 2.9% | | 2.2% | | — | | — | | — | | — | | 2.4% | | 不知道。 |
总变动率 | | 141,794 | | 318,924 | | 34,208 | | 34,123 | | 33,973 | | 146,591 | | 709,613 | | 793,824 |
加权平均利率 | | 3.3% | | 2.5% | | 4.9% | | 4.9% | | 4.9% | | 4.7% | | 3.5% | | 不知道。 |
总计 | | 144,935 | | 343,738 | | 182,249 | | 433,837 | | 149,291 | | 1,602,056 | | 2,856,107 | | 3,253,699 |
(1) | 根据截至2020年12月31日的观察汇率计算,即1美元兑710.95新元。 |
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
截至2019年12月31日,我们的有息债务按到期日的账面价值和相应的公允价值详列如下。这些金额不包括衍生品。下表中的利率是每笔债务的实际利率的加权平均值,包括与以下各项相关的费用
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目录
融资和预扣每家公司在其住所国以外获得融资的利息支付的税款。
| | 预期到期日和到期日 | ||||||||||||||
截至2011年12月31日的第一年, |
| 2020 |
| 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 2024 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
固定费率 | | | | | | | | | | | | | | | | |
CH美元/UF | | 1,950 | | 1,728 | | 1,410 | | 1,399 | | 1,399 | | 21,653 | | 29,539 | | 29,539 |
加权平均利率 | | 2.7% | | 2.7% | | 3.1% | | 3.1% | | 3.1% | | 3.2% | | 3.1% | | 不知道。 |
美元 | | 2,718 | | 2,806 | | 25,440 | | 5,470 | | 420,270 | | 1,349,576 | | 1,806,280 | | 2,033,341 |
加权平均利率 | | 6.5% | | 6.5% | | 2.1% | | 6.5% | | 4.8% | | 5.8% | | 5.5% | | 不知道。 |
其他货币 | | 333 | | 579 | | 579 | | 579 | | 579 | | 4,540 | | 7,189 | | 7,189 |
加权平均利率 | | 3.8% | | 3.8% | | 3.8% | | 3.8% | | 3.8% | | 3.8% | | 3.8% | | 不知道。 |
总固定费率 | | 5,001 | | 5,112 | | 27,429 | | 7,448 | | 422,249 | | 1,375,769 | | 1,843,008 | | 2,070,069 |
加权平均利率 | | 4.8% | | 4.9% | | 2.2% | | 5.6% | | 4.8% | | 5.8% | | 5.5% | | 不知道。 |
可变费率 | | | | | | | | | | | | | | | | |
CH美元/UF | | 31,625 | | 31,625 | | 31,625 | | 31,625 | | 31,625 | | 153,594 | | 311,718 | | 421,668 |
加权平均利率 | | 7.9% | | 7.9% | | 7.9% | | 7.9% | | 7.9% | | 7.8% | | 7.8% | | 不知道。 |
美元 | | 112,311 | | 112,311 | | 299,496 | | — | | — | | — | | 524,118 | | 524,118 |
加权平均利率 | | 4.3% | | 4.5% | | 3.3% | | — | | — | | — | | 3.8% | | 不知道。 |
总变动率 | | 143,936 | | 143,936 | | 331,121 | | 31,625 | | 31,625 | | 153,594 | | 835,836 | | 945,786 |
加权平均利率 | | 5.0% | | 5.2% | | 3.8% | | 7.9% | | 7.9% | | 7.8% | | 5.3% | | 不知道。 |
总计 | | 148,937 | | 149,048 | | 358,549 | | 39,073 | | 453,873 | | 1,529,364 | | 2,678,844 | | 3,015,854 |
(1) | 根据截至2019年12月31日的观察汇率计算,汇率为1美元兑748.74加元。 |
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
利率风险
我们的政策旨在将平均债务成本降至最低,并降低财务业绩的波动性。根据我们的估计和债务结构,我们有时会使用利率衍生品来管理利率风险。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,我们未偿债务总额的99%和98%为固定利率,1%和2%分别为浮动利率。由于面临可变利率风险,我们从事衍生品套期保值工具。
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目录
截至2020年12月31日,我们有息债务的利率风险对冲工具的财务报告账面价值和相应公允价值如下:
| | 预期到期日 | ||||||||||||||
截至2013年12月31日的年度。 |
| 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
可变费率到固定费率 | | 106,643 | | 284,380 | | — | | — | | — | | — | | 391,023 | | (14,893) |
固定汇率为浮动汇率 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
总计 | | 106,643 | | 284,380 | | — | | — | | — | | — | | 391,023 | | (14,893) |
(1) | 根据截至2020年12月31日的观察汇率计算,即1美元兑710.95新元。 |
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
截至2019年12月31日,我们有息债务的利率风险对冲工具的财务报告账面价值和相应公允价值如下:
| | 预期到期日 | ||||||||||||||
截至2013年12月31日的年度。 |
| 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
可变费率到固定费率 | | 112,311 | | 112,311 | | 299,496 | | — | | — | | — | | 524,118 | | (7,411) |
固定汇率为浮动汇率 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
总计 | | 112,311 | | 112,311 | | 299,496 | | — | | — | | — | | 524,118 | | (7,411) |
(1) | 根据截至2019年12月31日的观察汇率计算,汇率为1美元兑748.74加元。 |
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
外币风险
我们的政策寻求在现金流指数所用的货币和每家公司的债务之间保持平衡。我们的大多数子公司都可以获得与收入相同的货币融资,从而降低了汇率波动的影响。在某些情况下,我们不能完全从中受益。因此,我们试图通过交叉货币掉期或货币远期等金融衍生品来管理风险敞口。然而,由于市场条件的原因,这可能并不总是以合理的条款提供。
截至2020年12月31日,我行有息债务外汇风险对冲工具的财务会计账面价值及相应公允价值如下:
| | 预期到期日和到期日 | ||||||||||||||
截至2011年12月31日的第一年, |
| 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
UF到美元 | | — | | — | | — | | 504,391 | | 95,130 | | — | | 599,521 | | 12,764 |
美元兑CH美元/UF | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
CH$至US$ | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
总计 | | — | | — | | — | | 504,391 | | 95,130 | | — | | 599,521 | | 12,764 |
(1) | 根据截至2020年12月31日的观察汇率计算,即1美元兑710.95加元。 |
129
目录
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
截至2019年12月31日,我行有息债务外汇风险对冲工具的财务会计账面价值及相应公允价值如下:
| | 预期到期日和到期日 | ||||||||||||||
截至2011年12月31日的第一年, |
| 2020 |
| 2021 | | 2022 | | 2023 |
| 2024 |
| 此后 |
| 总计 |
| 公平 |
| | (以百万印度元为单位)(1) | ||||||||||||||
UF到美元 | | — | | — | | — | | — | | 517,638 | | — | | 517,638 | | (9,530) |
美元兑CH美元/UF | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
CH$至US$ | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
总计 | | — | | — | | — | | — | | 517,638 | | — | | 517,638 | | (9,530) |
(1) | 根据截至2019年12月31日的观察汇率计算,即1美元兑748.74加元。 |
(2) | 公允价值是根据预期将支付(或收到)的未来现金流量的折现值计算的,并考虑到反映所涉不同风险的当前贴现率。 |
详情请参阅本公司综合财务报表附注22。
(D)安全港
本“第11项.关于市场风险的定量和定性披露”中的信息包含可能构成前瞻性陈述的信息。有关安全港条款,请参阅本报告导言中的“前瞻性陈述”。
第(12)项:除股权证券外的其他证券的说明
A. | 债务证券。 |
不适用。
B. | 权证和权利。 |
不适用。
C. | 其他证券。 |
不适用。
D. | 美国存托股份。 |
托管费用及收费
我们ADS计划的托管人是花旗银行,北卡罗来纳州。托管人直接向存放股票或交出ADS的投资者或代表他们的中介机构收取ADS交割和交还费用。现金分配应支付的存托费用从分配的现金中扣除。对于非现金分配,托管机构将向适用的ADS记录日期持有人开具发票。托管人通常可以拒绝提供所请求的服务,直到支付这些服务的费用为止。根据存款协议的条款,ADS持有者可能需要向托管人支付以下手续费:
130
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服务费 | | 收费 |
| | |
(一)ADS按保证金发行(不包括因以下第(4)款所述分配而发行的股票) | | 每发行100张ADS(不足100张亦作100张),最高不超过5美元 |
(2)交出ADS的保证金交割 | | 每百名ADS(不足百名)最高5美元 |
(三)派发现金股利或其他现金分配(即出售权利和其他权利) | | 每持有100只ADS(不足100只)不超过5美元 |
(四)按照(一)分红或其他无偿配股方式派发ADS,或者(二)行使增购ADS权利的方式派发ADS | | 每持有100只ADS(不足100只)不超过5美元 |
(五)派发ADS以外的证券或增购ADS的权利(即分拆股份) | | 每持有100只ADS(不足100只)不超过5美元 |
(6)提供托管服务 | | 在托管银行设立的适用记录日期持有的每100个ADS(不足100美元亦作100美元计)不超过5美元 |
托管机构直接向存放股票或交出ADS的投资者或其代理的中介机构收取交割和交出ADS的费用。现金分配应支付的存托费用从分配的现金中扣除。对于非现金分发,托管机构将向适用的ADS记录日期持有人开具发票,此类费用可从分发中扣除。
2020财年的存托付款
托管银行已同意偿还我们因ADS项目而产生的某些费用。在2020年前,托管银行向我们报销了主要与投资者关系活动相关的费用约100万美元(扣除适用的美国税款后)。
131
目录
第II部
第13项:债务违约、股息拖欠和拖欠
没有。
项目14.禁止对担保持有人的权利和收益的使用进行实质性修改
没有。
项目15.管理控制和程序
(a) | 披露控制和程序 |
我们在包括首席执行官和首席财务官在内的高级管理层的监督下,在包括首席财务官在内的高级管理层的参与下,对截至2020年12月31日我们的披露控制和程序(见规则13a-15(E)和15d-15(E))的设计和操作的有效性进行了评估。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性,包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。因此,我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理保证。
根据我们的评估,首席执行官和首席财务官得出结论,由于下文所述的财务报告内部控制存在重大缺陷,截至2020年12月31日,我们的披露控制和程序无效。鉴于这一重大弱点,管理层进行了额外的分析和其他程序,并得出结论,本年度报告20-F表中包含的我们的综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了我们截至所述日期和期间的综合财务状况、经营结果和现金流量,符合国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则。
(b) | 管理层关于财务报告内部控制的年度报告 |
管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制(如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条规定)。我们对财务报告的内部控制旨在根据国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制综合财务报表提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告内部控制并不一定能防止或发现一些错报。它只能为财务报表的编制和列报提供合理的保证。此外,对未来期间的有效性进行任何评估的预测都有这样的风险,即控制措施可能会因为条件的变化而变得不充分,或者因为遵守政策或程序的程度可能会随着时间的推移而恶化。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得本公司年度或中期合并财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。
公司管理层在董事会的监督下,在首席执行官和首席财务官的参与下,根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准,对截至2020年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据这一评估,我们的管理层得出结论,公司没有建立有效的一般信息技术控制(GITC),特别是程序变更控制,这些控制支持公司的信息技术(IT)操作系统、数据库和IT应用技术层在配电业务收入流程上的一致运行。这些
132
目录
缺陷还影响了业务流程自动控制、带有自动组件的手动控制以及用于执行某些自动和手动控制的报告数据库的有效性。因此,我们无法保持对配电业务收入过程的有效控制。此外,上述控制缺陷产生了一种合理的可能性,即不能及时防止或发现合并财务报表的重大错报。因此,我们得出的结论是,这些缺陷表明公司的财务报告内部控制存在实质性缺陷,截至2020年12月31日,我们的财务报告内部控制无效。
这一重大弱点没有导致该公司的综合财务报表出现任何已查明的错误陈述,之前公布的财务结果也没有变化。
我们的独立注册会计师事务所毕马威会计师事务所(KPMG Auditore Consultores Spa)审计了本Form 20-F年度报告中包含的综合财务报表,对本公司财务报告内部控制的有效性发表了负面意见,该意见载于本Form 20-F年度报告的F-3和F-4页。
(C)管理层的补救计划
我们致力于在2021年期间在我们的补救工作中取得进一步进展。为了弥补上述重大弱点,我们一直并将继续实施行动,以修订和加强我们的GITC,以确保受影响的IT应用程序全面执行与跟踪更改有关的程序,包括(I)将受影响的IT应用程序与其他工具集成,以改进更改跟踪,(Ii)额外培训,以提高控制操作员的意识,以及(Iii)与跟踪更改相关的控制设计审查。“(C)与跟踪更改相关的程序,包括(I)将受影响的IT应用程序与其他工具集成,以改进更改跟踪;(Ii)额外培训,以提高控制操作员的意识;以及(Iii)与跟踪更改相关的控制设计审查。”
在对适用的控制措施进行充分的设计、记录、实施和运行足够长的时间后,管理层通过测试得出这些控制措施正在有效运行的结论,才会认为这些重大缺陷已得到补救。
(d) | 财务报告内部控制的变化 |
除上文就补救计划的实施所述外,我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化,这些变化与2020年期间发生的交易法规则第13a-15(D)或15d-15(D)条所要求的评估相关,这些变化是与规则13a-15(D)或15d-15(D)所要求的评估相关的,这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响,或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们正在实施上述补救计划,以解决我们在财务报告内部控制中发现的重大弱点。
第16项:已预留15个月。
项目16A。*审计委员会财务专家
自2020年12月31日起,董事委员会履行审计委员会的职能,董事会确定该委员会的财务专家为费尔南多·加斯穆里先生。根据智利法律和纽约证券交易所公司治理规则的要求,加斯穆里先生是董事委员会的独立成员。
项目16B。*道德守则
我们的道德行为标准是通过以下五项公司法规或政策来管理的:道德准则、零容忍反腐败计划(“ZTAC计划”)、人权政策、市场利益信息管理手册(“手册”)和多样性政策。
本公司董事会通过的该手册涉及以下问题:与本公司或本公司附属公司的证券交易有关的信息的适用标准和封闭期
133
目录
由董事、管理层、主要行政人员、雇员和其他相关方负责;是否存在持续披露市场感兴趣的信息的机制;以及保护机密信息的程序。
除了上述公司治理规则外,我们的董事会还通过了道德准则、ZTAC计划和人权政策。道德准则以公正性、诚实、正直等一般原则为基础,转化为详细的行为准则。ZTAC计划强化了道德准则原则,强调避免贿赂、优待和其他类似事项的腐败。人权政策将联合国倡导的一般人权原则纳入并调整为公司现实。
董事会于2016年8月30日批准了《多元化政策》。这项政策明确了传播注重多样性和尊重、防止任意歧视、鼓励平等机会和包容的文化所需的关键原则,这些都是发展公司活动的基本价值观。通过这一政策,公司致力于改善工作环境和生活质量。公司致力于创造一个包容性的工作环境,让员工能够发挥他们的潜力,最大限度地发挥他们的贡献。
这些文件的副本可以在我们的网页www.enelChile.cl上获得,也可以根据要求免费写信或致电我们:
智利Enel公司
投资者关系部
AV。圣罗莎76号,皮索15号
圣地亚哥同志,智利圣地亚哥
(56-2) 2353-4400
在2020财年,上述文件的任何条款都没有修改。在2020财年,没有明示或默示地向首席执行官、首席财务官或任何其他高级财务官免除道德准则、ZTAC计划或手册中的任何条款。
项目16C。**首席会计师费用和服务费
2020年,我们的股东任命毕马威审计咨询公司(“毕马威”)为公司新的独立注册会计师事务所,以取代安永审计公司(“安永”)。
下表提供了我们的独立注册会计师事务所毕马威安永(KPMG,EY)及其各自附属公司在指定时期内按服务类型收取的经批准服务的总费用信息。
提供的服务 |
| 2020 |
| 2019 |
|
| | (以百万印度元为单位) | | ||
审计费 | | 905 | | 968 | |
审计相关费用 | | 127 | | 104 | |
税费 | | — | | — | |
所有其他费用 | | — | | — | |
总计 | | 1,032 | | 1,072 | |
审计相关费用及所有其他费用项下披露的所有费用均已按照董事委员会预先批准政策和程序的要求预先批准。
上表所列金额和相关脚注已根据证券交易委员会的指导意见进行分类。
134
目录
董事委员会预审政策和程序
我们的股东在OSM任命我们的外部审计师。同样,我们子公司的股东根据适用的法律和法规任命其外部审计师。
董事委员会履行审核委员会的职能,审阅与外聘核数师的聘书,确保所提供服务的品质控制,审阅及控制独立性事宜及其他相关事宜。
董事委员会对与我们的外聘核数师或外聘核数师的任何关联公司签订专业服务合同有预先批准的政策。该政策涵盖的专业服务包括向我们提供的审计和非审计服务。
与经常性审计服务相关的应付费用是作为我们年度预算的一部分预先批准的。与非经常性审计服务相关的应付费用,一旦首席财务官审核后,将提交董事会最后审议。
董事委员会就非审计服务和审计相关费用制定的预先审批政策如下:
● | 要求提供服务的业务单位和预期提供服务的审计公司必须要求首席财务官审查要提供的服务的性质。 |
● | 然后,首席财务官对申请进行分析,并要求选定的审计公司出具由负责审计我们合并财务报表的合伙人签署的证书,确认该审计公司的独立性。 |
● | 最后,该提案被提交给董事委员会批准或否决。 |
董事委员会已经设计、批准和实施了必要的程序,以满足SEC关于审计委员会预先批准某些税务服务的要求。
项目16D。*取消对审计委员会上市标准的豁免
不适用。
项目16E。*禁止发行人和关联购买者购买股权证券
下表列出了2020年每个日历月,公司或代表公司或任何关联买家(包括Enel)购买的普通股总数、每股支付的平均价格以及根据公开宣布的计划或计划购买的股票数量。
135
目录
购买股票证券
2020(1) | (a) | (b) | (c) | (d) |
1月1日至31日 | — | — | — | — |
2月1日至29日 | — | — | — | — |
3月1日至31日 | — | — | — | — |
4月1日至30日 | — | — | — | — |
5月1日至31日(2) | 1,813,356,259 | 0.09美元 | 1,813,356,259 | — |
6月1日至30日 | — | — | — | — |
7月1日至31日(3) | 261,640,450 | 0.07美元 | 261,640,450 | — |
8月1日至31日 | — | — | — | — |
9月1日至30日 | — | — | — | — |
10月1日至31日 | — | — | — | — |
11月1日至30日 | — | — | — | — |
12月1日至31日 | — | — | — | — |
(1) | 反映采购的结算日期。 |
(2) | 2019年12月5日,Enel达成了两笔掉期交易,涉及至多1,763,747,209股我们的普通股和至多6,224,990股ADS。2020年5月5日,Enel选择通过2020年5月8日举行的拍卖来结算我们普通股的掉期交易。2020年5月12日,Enel以每股63.10瑞士元的价格收购了1,502,106,759股我们的普通股,掉期交易终止。2020年5月13日,Enel以每ADS约4.5美元的价格收购了6,224,990名ADS,掉期交易终止。 |
(3) | 2020年3月17日,Enel达成了第二笔ADS掉期交易,收购了至多5232,809个ADS。2020年7月6日,西班牙国家电力公司以每ADS约3.6美元的价格收购了5,232,809家ADS,掉期交易终止。 |
由于上述交易,Enel在美国的实益所有权从2019年12月31日的61.9%增加到2020年12月31日的64.9%。
项目16F。**更改注册人的认证会计师
本公司的独立会计师在最近两个会计年度或其后任何中期内并无变动,但本公司先前于截至2019年12月31日止财政年度的Form 20-F年度报告中报告的情况除外。在第16F(B)项中没有要求披露的分歧。
项目16G。*公司治理
有关我们的公司治理做法与根据纽交所公司治理规则适用于国内发行人的公司治理做法之间的重大差异的摘要,请参阅“第(6)项.董事、高级管理人员和员工--C.董事会惯例”。
136
目录
项目16H。《华尔街日报》:煤矿安全信息披露
不适用。
137
目录
第III部
项目17.编制财务报表
不适用。
第18项:财务报表
智利埃内尔
经审计的合并财务报表索引
独立注册会计师事务所报告:
毕马威会计师事务所(KPMG Auditore Consultores Spa)于2020年12月31日发布的报告 |
| F-1 | ||
毕马威审计咨询公司报告-Enel智利S.A.报告-2020年财务报告内部控制 | | F-3 | ||
安永审计公司(EY Audit S.p.A.)-Enel智利公司在2019年12月31日和2018年12月31日的报告 | | F-F-5 | ||
| ||||
合并财务报表: | | |||
| ||||
截至2020年12月31日和2019年12月31日的合并财务状况报表 | | F-8 | ||
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合全面收益表 | | F-10 | ||
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的综合权益变动表 | | F-12 | ||
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的三个年度的合并现金流量表 | | F-13 | ||
合并财务报表附注 | | F-14 | ||
| | | ||
加元,智利比索 | | | ||
亿美元,美元,30亿美元,30亿美元,30亿美元,30亿美元,30亿美元。 | | | ||
UF表示,UF是智利通胀指数计价的比索计价货币单位,是根据前一个月的通胀率提前每日设定的。 | | | ||
10亿美元的智利比索兑换成了数千比索。 | | | ||
这样一来,10亿美元就变成了数千美元。 | | | ||
欧元欧元 | | |
项目:19.所有展品和展品
展品: |
| 描述 |
---|---|---|
1.1 | | 作为Enel智利公司截至2019年12月31日年度20-F表格年度报告的附件1.1提交的Enel智利公司章程(Estattos)通过引用并入本文。 |
2.1 | | 根据1934年证券交易法第12条注册的证券说明。 |
8.1 | | 截至2020年12月31日的子公司名单。 |
12.1 | | 根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节颁发首席执行官证书。 |
12.2 | | 根据萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第302节对首席财务官进行认证。 |
13.1 | | 根据萨班斯-奥克斯利法案第906节对首席执行官和首席财务官进行认证。 |
| | |
101.INS | | XBRL实例文档 |
101.SCH | | XBRL分类扩展架构文档 |
101.CAL | | XBRL分类扩展计算链接库文档 |
101.DEF | | XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
101.LAB | | XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
101.PRE | | XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
如有要求,我们将向美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)提供定义智利Enel利益相关者权利的任何未备案文书的副本。
138
目录
签名
注册人特此证明,它符合提交20-F表格的所有要求,并已正式安排并授权下列签字人代表其签署本年度报告。
| 智利Enel公司 | |
| ||
由以下人员提供: | /s/保罗·帕洛蒂(Paolo Pallotti) | |
| 姓名: | 保罗·帕洛蒂 |
| 标题: | 首席执行官 |
| | |
日期:2021年4月29日 | | |
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目录
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
Enel智利公司:
对合并财务报表的几点看法
我们已经审计了所附的Enel智利公司及其子公司(本公司)截至2020年12月31日的综合财务状况表,截至2020年12月31日的年度的相关综合全面收益表、权益变动表和现金流量表,以及相关附注(统称为综合财务报表)。我们认为,综合财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年12月31日的财务状况,以及截至2020年12月31日的年度的经营业绩和现金流量,符合国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则。
我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准,对公司截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的一份报告和我们2021年4月29日的报告对公司财务报告内部控制的有效性表示了负面意见。
意见基础
这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对这些合并财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估合并财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
毕马威审计咨询公司(KPMG Auditore Consultores Spa)是一家智利股份公司,也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员公司,该组织隶属于毕马威国际有限公司(KPMG International Limited),这是一家私人英国担保有限公司。版权所有。
F-1
目录
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见,我们不会通过传达下面的关键审计事项,就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
未开票收入
如综合财务报表附注3Q及28所述,向客户销售收入包括于二零二零年十二月三十一日所提供及未计入帐单的能源估计,总额为434,442,879元,与智利的配电及发电实体有关。这些估计是根据客户在这段期间的耗电量、按照现行规例或(如适用)与客户订立的合约安排厘定的电费价格而作出的。
我们将所提供和未开具发票的能源的收入确认确定为一项关键审计事项,因为评估客户能源消耗的非标准化确定以及合同和法规中确立的价格公式计算的复杂性所需的审计师判断。此外,要求审计师作出判断,以评估所获得的审计证据的性质和程度的充分性。
以下是我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序。我们对设计进行了评估,并测试了与发电实体的未开单收入流程相关的某些内部控制的运行效果。这包括与以下内容相关的控件:
• | 用于估算对客户的未开单销售额的价格 |
• | 用于估算客户耗电量的投入,如从本公司购买的能源和客户的历史消费信息,包括上个月客户的能源消耗 |
• | 月底未开单收入估计值与实际发电量之间的比较,随后对发电实体进行测量并向客户开具账单(回测)。 |
我们将年底未开单收入估计中使用的电量与随后测量并向客户计费的实际电量(回测)或当地监管机构提供的外部数据(视情况而定)进行了比较。我们根据当地监管机构发布的当前合同和法令,重新评估了用于计算未开单销售给客户的价格样本。我们评估了销售分类帐与截至年底的实际销售报告的对账情况。此外,吾等评估所取得的审计证据的性质及程度是否足够,以及本公司于综合财务报表附注28所披露的事项。
/s/毕马威
毕马威审计咨询水疗中心(KPMG Auditore Consultores Spa)
自2020年以来,我们一直担任本公司的审计师。
智利圣地亚哥
2021年4月29日
毕马威审计咨询公司(KPMG Auditore Consultores Spa)是一家智利股份公司,也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员公司,该组织隶属于毕马威国际有限公司(KPMG International Limited),这是一家私人英国担保有限公司。版权所有。
F-2
目录
独立注册会计师事务所报告书
致股东和董事会
Enel智利公司:
财务报告内部控制之我见
我们根据以下标准对Enel智利公司及其子公司(本公司)截至2020年12月31日的财务报告内部控制进行了审计内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。我们认为,由于以下所述的重大弱点对控制标准目标的实现的影响,本公司截至2020年12月31日没有根据下列标准对财务报告保持有效的内部控制内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。
我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准审计了本公司截至2020年12月31日的综合财务状况表、截至2020年12月31日的相关综合全面收益表、权益变动表和现金流量表以及相关附注(统称为合并财务报表),我们于2021年4月29日的报告对该等综合财务报表表达了无保留意见。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合,使得公司年度或中期财务报表的重大错报有合理的可能性无法及时防止或发现。以下重大弱点已被确认并纳入管理层的评估中。公司没有建立有效的一般信息技术控制,特别是程序更改控制,这些控制支持公司的信息技术(IT)操作系统、数据库和IT应用层技术在配电业务收入流程上的一致运行。这些缺陷还影响了业务流程自动控制、带有自动组件的手动控制以及用于执行某些自动和手动控制的报告数据库的有效性。
本报告在决定2020年合并财务报表审计中应用的审计测试的性质、时间和范围时已考虑到重大弱点,本报告不影响我们对该等合并财务报表的报告。
意见基础
本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制,并负责评估财务报告内部控制的有效性,包括在随附的管理层财务报告内部控制年度报告中。我们的责任是根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
毕马威审计咨询公司(KPMG Auditore Consultores Spa)是一家智利股份公司,也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员公司,该组织隶属于毕马威国际有限公司(KPMG International Limited),这是一家私人英国担保有限公司。版权所有。
F-3
目录
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些标准要求我们计划和执行审计,以获得合理的保证,以确定是否在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制,评估存在重大缺陷的风险,以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括在这种情况下执行我们认为必要的其他程序。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及其局限性
公司对财务报告的内部控制是一个过程,旨在根据公认的会计原则,为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司财务报告的内部控制包括下列政策和程序:(1)保持合理详细、准确、公平地反映公司资产交易和处置的记录;(2)提供合理保证,记录必要的交易,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(2)提供合理保证,以便于根据公认的会计原则编制财务报表,以及公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(2)提供合理保证,以记录必要的交易,以便按照公认的会计原则编制财务报表,并确保公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行;(三)防止或者及时发现擅自收购、使用或者处置可能对财务报表产生重大影响的公司资产,提供合理保证。
由于其固有的局限性,财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外,对未来期间进行任何有效性评估的预测都有这样的风险,即由于条件的变化,控制措施可能会变得不充分,或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
/s/毕马威
毕马威审计咨询水疗中心(KPMG Auditore Consultores Spa)
智利圣地亚哥
2021年4月29日
毕马威审计咨询公司(KPMG Auditore Consultores Spa)是一家智利股份公司,也是毕马威全球独立成员事务所组织的成员公司,该组织隶属于毕马威国际有限公司(KPMG International Limited),这是一家私人英国担保有限公司。版权所有。
F-4
目录
.
智利安永 艾夫达。圣地亚哥拉斯康德斯皮索4号总统里斯科5435号 | | 电话:+56(2)26761000 Www.eychile.cl |
独立注册会计师事务所报告书
致Enel智利公司股东和董事会
对财务报表的意见
我们审计了所附的Enel智利公司及其子公司(本公司)截至2019年12月31日的综合财务状况表、截至2019年12月31日的两个年度的相关综合全面收益表、股东权益和现金流量表以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们认为,综合财务报表在各重大方面公平地反映了本公司于2019年12月31日的财务状况,以及截至2019年12月31日的两个年度的经营业绩和现金流量,符合国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则。
意见基础
这些财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所,根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和法规,我们必须与公司保持独立。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计,以获得关于财务报表是否没有重大错报的合理保证,无论是由于错误还是欺诈。我们的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序,无论是由于错误还是欺诈,以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估管理层使用的会计原则和作出的重大估计,以及评估财务报表的整体列报。我们相信,我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。
关键审计事项
以下传达的关键审计事项是指已传达或要求传达给审计委员会的当期财务报表审计所产生的事项:(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露;(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见,我们也不会通过沟通下面的关键审计事项,就关键审计事项或与其相关的账目或披露提供单独的意见。
F-5
目录
商誉减值测试
对该事项的描述
截至2019年12月31日,公司合并财务报表的商誉金额为9173.5亿加元。正如综合财务报表附注3c)所述,商誉至少每年在报告单位层面进行减值测试。公司的商誉最初按相对公允价值分配分配给其截至收购日的报告单位。减值测试要求管理层使用重大假设来确定相关报告单位的公允价值。该等假设载于本公司综合财务报表附注3e),包括市场演变、未来价格估计、折现率及对相关现金产生单位特定风险的考虑。
审计公司的商誉减值测试是复杂的,因为在确定报告单位的公允价值时涉及重大的估计不确定性。这些公允价值估计对受未来市场或经济状况影响的贴现率和预计现金流等重大假设的变化很敏感。
我们是如何在审计中解决这一问题的
我们了解了商誉减值测试的设计,并测试了商誉减值测试控制的操作有效性。例如,我们测试了对估值过程中使用的重大假设(如贴现率和预计现金流)的控制。
为了测试报告单位的公允价值,我们的审计程序包括,在估值专家的协助下评估公司使用的方法;测试用于开发预期财务信息的重大假设;将这些重大假设与公司业务的历史结果进行比较;将这些假设与同行业的市场参与者数据进行基准比较,并考虑到有关可比能源公司资本成本的市场信息,对贴现率进行独立计算。
我们还评估了本公司在合并财务报表附注15中披露此事的情况。
2019年《价格稳定法》生效
对该事项的描述
如综合财务报表附注4(B)及11所述,本公司确认收入1,820.7亿加元及应付供应商能源采购相应款项539.4亿加元,原因是一项与价格稳定机制(西班牙文为PEC)相对应的新法律生效,延迟了价格调整的结算过程,管理层须使用重大假设及判断以评估财务及会计影响。
审计与PEC影响相关的金额是复杂的,因为要评估关税法令和销售合同的影响,以及用于确定由于PEC法律生效而产生的未开单收入现值的判断。
F-6
目录
我们是如何在审计中解决这一问题的
我们得到了理解,对设计进行了评估,并测试了控制PEC效果的操作有效性。例如,我们测试了对从销售合同和关税法令中获得的价格的控制,这些价格与用于计算与PEC相关的未开账单收入和供应商应计费用的折扣率和估计回收日期等重要假设有关。
通过重新计算销售合同的价格来测试PEC的影响所产生的金额;将管理层使用的重要投入,如煤炭、天然气、石油、远期美元汇率的未来价格,以及消费物价指数(CPI)与监管机构发布的关税法令进行比较;将销售合同中使用的能源价格与监管机构获得的价格进行比较;重新计算对已提供给客户的未计费能源的估计,并请我们的估值专家协助评估公司使用的贴现率
我们还评估了附注4(B)和9中的财务报表披露。
/s/EY Audit spa.* | | |
安永审计温泉。 | | |
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我们在2011至2020年间担任本公司的审计师。 | | |
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智利圣地亚哥 | | |
2020年4月29日 | | |
F-7
目录
智利Enel公司
合并财务状况表
截至2020年12月31日和2019年12月31日
(以数千智利比索表示-ThCH$)
| | | | 12-31-2020 | | 12-31-2019 |
资产 |
| 注意事项 |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| | | | | | |
流动资产 | | | | | | |
现金和现金等价物 | | 6 | | 332,036,013 | | 235,684,500 |
其他流动金融资产 | | 7 | | 3,352,404 | | 1,310,595 |
其他流动非金融资产 | | 8.a | | 19,801,573 | | 34,634,563 |
贸易和其他应收账款,当期 | | 9 | | 554,886,639 | | 511,455,330 |
关联方应收活期账款 | | 10 | | 57,976,125 | | 68,182,133 |
盘存 | | 11 | | 23,310,029 | | 39,672,250 |
流动纳税资产 | | 12 | | 35,038,413 | | 127,273,289 |
流动资产总额 | | | | 1,026,401,196 | | 1,018,212,660 |
| | | | | | |
非流动资产 | | | | | | |
其他非流动金融资产 | | 7 | | 20,660,450 | | 7,220,620 |
其他非流动非金融资产 | | 8.a | | 65,787,215 | | 38,050,184 |
贸易和其他非流动应收款 | | 9 | | 445,016,566 | | 313,574,385 |
关联方非活期应收账款 | | 10 | | 48,358,915 | | 34,407,142 |
使用权益法核算投资 | | 13 | | 12,992,803 | | 7,928,588 |
商誉以外的无形资产 | | 14 | | 165,114,521 | | 132,278,593 |
商誉 | | 15 | | 915,705,369 | | 917,352,974 |
财产、厂房和设备 | | 16 | | 5,033,496,472 | | 5,304,476,114 |
投资性物业 | | 17 | | 7,421,940 | | 6,795,155 |
使用权资产 | | 18 | | 55,502,192 | | 55,843,510 |
递延税项资产 | | 19.b | | 108,013,945 | | 21,848,239 |
非流动资产总额 | | | | 6,878,070,388 | | 6,839,775,504 |
| | | | | | |
总资产 | | | | 7,904,471,584 | | 7,857,988,164 |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-8
目录
智利Enel公司
合并财务状况表(续)
截至2020年12月31日和2019年12月31日
(以数千智利比索表示-ThCH$)
| | | | 12-31-2020 | | 12-31-2019 |
负债和权益 |
| 注意事项 |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| | | | | | |
流动负债 | | | | | | |
其他流动金融负债 | | 20 | | 157,499,141 | | 208,814,561 |
流动租赁负债 | | 21 | | 7,007,711 | | 5,842,015 |
贸易和其他应付款项,当期 | | 24 | | 627,958,022 | | 599,263,208 |
应付关联方经常帐款 | | 10 | | 130,053,962 | | 159,809,887 |
其他现行规定 | | 25 | | 3,434,804 | | 4,065,965 |
流动税项负债 | | 12 | | 72,359,944 | | 17,995,833 |
其他流动非金融负债 | | 8.b | | 47,166,581 | | 45,508,383 |
流动负债总额 | | | | 1,045,480,165 | | 1,041,299,852 |
| | | | | | |
非流动负债 | | | | | | |
其他非流动金融负债 | | 20 | | 1,483,589,126 | | 1,692,604,245 |
非流动租赁负债 | | 21 | | 44,857,807 | | 47,565,674 |
贸易和其他非流动应付款 | | 24 | | 117,210,059 | | 56,250,085 |
应付关联方的非经常账款 | | 10 | | 1,164,044,462 | | 784,373,484 |
其他长期条款 | | 25 | | 210,241,671 | | 171,860,282 |
递延税项负债 | | 19.b | | 168,057,562 | | 249,284,641 |
关于员工福利的非现行规定 | | 26 | | 75,538,265 | | 66,163,490 |
其他非流动非金融负债 | | 8.b | | 1,177,968 | | 1,302,759 |
非流动负债总额 | | | | 3,264,716,920 | | 3,069,404,660 |
| | | | | | |
总负债 | | | | 4,310,197,085 | | 4,110,704,512 |
| | | | | | |
股权 | | | | | | |
股份和实收资本 | | 27.1 | | 3,882,103,470 | | 3,882,103,470 |
留存收益 | | | | 1,747,437,805 | | 2,008,103,651 |
其他储备 | | 27.5 | | (2,277,625,485) | | (2,405,509,135) |
可归因于Enel智利公司的股权 | | | | 3,351,915,790 | | 3,484,697,986 |
非控制性权益 | | 27.6 | | 242,358,709 | | 262,585,666 |
总股本 | | | | 3,594,274,499 | | 3,747,283,652 |
| | | | | | |
负债和权益总额 | | | | 7,904,471,584 | | 7,857,988,164 |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-9
目录
智利Enel公司
按性质分列的综合全面收益表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止的三个年度
(以数千智利比索表示-ThCH$)
| | | | | | | | |
| | | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
利润(亏损)表 |
| 注意事项 |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
收入 | | 28 | | 2,548,384,317 | | 2,624,576,323 | | 2,410,360,459 |
其他营业收入 | | 28 | | 37,017,880 | | 146,258,037 | | 46,800,967 |
收入和其他营业收入 | | | | 2,585,402,197 | | 2,770,834,360 | | 2,457,161,426 |
使用的原材料和消耗品 | | 29 | | (1,374,445,639) | | (1,421,205,251) | | (1,292,177,116) |
贡献保证金 | | | | 1,210,956,558 | | 1,349,629,109 | | 1,164,984,310 |
| | | | | | | | |
由该实体执行并注明大写字母的其他工作 | | 16.b.2 | | 25,539,316 | | 17,610,861 | | 16,710,963 |
员工福利支出 | | 30 | | (137,226,748) | | (129,604,956) | | (123,130,334) |
折旧及摊销费用 | | 31.a | | (229,957,019) | | (236,627,387) | | (215,187,300) |
冲销非金融资产确认的减值损失(减值损失) | | 31.b | | (697,806,441) | | (280,762,652) | | (779,825) |
根据国际财务报告准则第9号确定的减值利润和减值损失(减值损失)冲销 | | 31.b | | (15,167,707) | | (10,047,000) | | (4,783,072) |
其他费用,本质上是 | | 32 | | (190,593,334) | | (184,143,140) | | (167,210,021) |
营业收入 | | | | (34,255,375) | | 526,054,835 | | 670,604,721 |
| | | | | | | | |
其他收益 | | 33 | | 9,488,815 | | 1,793,201 | | 3,410,379 |
财政收入 | | 34 | | 36,160,460 | | 27,399,275 | | 19,934,468 |
财务成本 | | 34 | | (127,408,771) | | (164,897,900) | | (122,184,189) |
合营企业和合营企业的利润(亏损)份额采用权益法核算 | | 13 | | 3,509,392 | | 366,089 | | 3,190,240 |
外币兑换差额 | | 34 | | (23,272,231) | | (10,412,110) | | (7,807,197) |
指数化资产和负债的损益,净额(*) | | 34 | | 2,085,768 | | (2,982,268) | | (818,146) |
(亏损)税前利润 | | | | (133,691,942) | | 377,321,122 | | 566,330,276 |
所得税费用 | | 19.a | | 81,305,107 | | (61,227,904) | | (153,482,519) |
(亏损)利润 | | | | (52,386,835) | | 316,093,218 | | 412,847,757 |
| | | | | | | | |
(亏损)可归因于 | | | | | | | | |
(亏损)母公司所有者应占利润 | | | | (50,860,313) | | 296,153,605 | | 361,709,937 |
(亏损)非控股权益应占利润 | | 27.6 | | (1,526,522) | | 19,939,613 | | 51,137,820 |
(亏损)利润 | | | | (52,386,835) | | 316,093,218 | | 412,847,757 |
| | | | | | | | |
基本每股收益 | | | | | | | | |
基本(亏损)每股收益 | | CH$/股 | | (0.74) | | 4.28 | | 5.66 |
加权平均流通股数量 | | | | 69,166,557,220 | | 69,166,557,220 | | 63,913,359,484 |
| | | | | | | | |
稀释后每股收益 | | | | | | | | |
基本(亏损)每股收益 | | CH$/股 | | (0.74) | | 4.28 | | 5.66 |
加权平均流通股数量 | | | | 69,166,557,220 | | 69,166,557,220 | | 63,913,359,484 |
(*)包括阿根廷的恶性通货膨胀效应(见注7)。
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-10
目录
智利Enel公司
综合全面收益表,按自然分类(续)
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度
(以数千智利比索表示-ThCH$)
| | | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
综合全面收益表 |
| 注意事项 |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
损益 | | | | (52,386,835) | | 316,093,218 | | 412,847,757 |
不会随后重新分类为税前损益的其他全面收入的组成部分 | | | | | | | | |
(亏损)固定福利计划的利润 | | 26.2.b | | (8,545,834) | | (7,777,204) | | 37,881 |
不会随后重新分类为损益的其他全面亏损 | | | | (8,545,834) | | (7,777,204) | | 37,881 |
其他全面收入的组成部分,随后将重新分类为税前损益 | | | | | | | | |
(损失)外币折算差额收益 | | | | (69,218,245) | | 73,114,966 | | 107,492,316 |
金融资产按其他综合收益公允价值计量的损失 | | | | (9,125) | | (3,673) | | (411) |
合营企业和合资企业的其他综合收益(亏损)份额采用权益法核算 | | 13.1.a | | 18,982 | | — | | — |
现金流套期保值的收益(损失) | | | | 208,749,917 | | (160,828,497) | | (244,271,689) |
现金流量套期保值重新分类的调整,转入损益 | | | | 58,790,411 | | 21,654,376 | | 22,364,834 |
随后将重新分类为损益的其他全面收益 | | | | 198,331,940 | | (66,062,828) | | (114,414,950) |
税前其他综合收益(亏损)的总构成 | | | | 189,786,106 | | (73,840,032) | | (114,377,069) |
与其他综合收入的组成部分相关的所得税,这些收入不会在以后重新归类为损益 | | | | | | | | |
与固定福利计划相关的所得税 | | | | 2,308,510 | | 2,099,845 | | (10,228) |
与其他综合收入的组成部分相关的所得税,这些收入不会在以后重新归类为损益 | | | | 2,308,510 | | 2,099,845 | | (10,228) |
与随后将重新分类为损益的其他综合收入组成部分有关的所得税 | | | | | | | | |
与现金流对冲相关的所得税 | | | | (72,741,119) | | 36,883,401 | | 60,650,786 |
与按其他综合收益公允价值计算的金融资产有关的所得税 | | | | 2,464 | | 992 | | 111 |
与随后将重新分类为损益的其他综合收入组成部分有关的所得税 | | | | (72,738,655) | | 36,884,393 | | 60,650,897 |
| | | | | | | | |
其他全面收益(亏损)合计 | | | | 119,355,961 | | (34,855,794) | | (53,736,400) |
综合收益总额 | | | | 66,969,126 | | 281,237,424 | | 359,111,357 |
| | | | | | | | |
综合收益(亏损)归因于: | | | | | | | | |
智利Enel公司的股东 | | | | 68,669,685 | | 255,988,200 | | 297,410,542 |
非控制性权益 | | | | (1,700,559) | | 25,249,224 | | 61,700,815 |
综合收益总额 | | | | 66,969,126 | | 281,237,424 | | 359,111,357 |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-11
目录
智利Enel公司
合并权益变动表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度
(以数千智利比索表示-ThCH$)
| | | | | | 其他储备的变动 | | | | | | | | | |||||||||||
| | 股份和实收资本(一) | | 库存股 | | 翻译保留(2) | | 为现金流对冲预留资金 | | 为固定福利计划预留资金 | | | 金融资产按其他综合收益公允价值计量的损益准备金 | | 其他杂项储备 | | 其他石油储量总额 | | 留存收益 | | 母公司所有者应占权益 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
合并权益变动表 |
| ThCH$ | | ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
|
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
2020年1月1日期初的股本 | | 3,882,103,470 | | — | | 166,116,569 | | (291,006,520) | | — | | | 8,384 | | (2,280,627,568) | | (2,405,509,135) | | 2,008,103,651 | | 3,484,697,986 | | 262,585,666 | | 3,747,283,652 |
股本的变动 | | | | | | | | | | | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
综合收益 | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — |
利润(亏损) | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | (50,860,313) | | (50,860,313) | | (1,526,522) | | (52,386,835) |
其他综合收益(亏损) | | — | | — | | (62,466,476) | | 188,060,425 | | (6,076,332) | | | (6,601) | | 18,982 | | 119,529,998 | | — | | 119,529,998 | | (174,037) | | 119,355,961 |
综合收益 | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | — | | 68,669,685 | | (1,700,559) | | 66,969,126 |
分红 | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | (203,729,201) | | (203,729,201) | | (18,163,142) | | (221,892,343) |
因其他变化而增加(减少) | | — | | — | | — | | — | | 6,076,332 | | | — | | 2,277,320 | | 8,353,652 | | (6,076,332) | | 2,277,320 | | (363,256) | | 1,914,064 |
总股本变动 | | — | | — | | (62,466,476) | | 188,060,425 | | — | | | (6,601) | | 2,296,302 | | 127,883,650 | | (260,665,846) | | (132,782,196) | | (20,226,957) | | (153,009,153) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年12月31日期末的股本 | | 3,882,103,470 | | — | | 103,650,093 | | (102,946,095) | | — | | | 1,783 | | (2,278,331,266) | | (2,277,625,485) | | 1,747,437,805 | | 3,351,915,790 | | 242,358,709 | | 3,594,274,499 |
| | | | | | 其他储备的变动 | | | | | | | | | |||||||||||
| | 股份和实收资本(一) | | 库存股 | | 翻译保留(2) | | 为现金流对冲预留资金 | | 为固定福利计划预留资金 | | 金融资产按其他综合收益公允价值计量的损益准备金 | | | 其他杂项储备 | | 其他石油储量总额 | | 留存收益 | | 母公司所有者应占权益 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
权益变动表 |
| ThCH$ |
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| ThCH$ |
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|
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2019年1月1日期初的权益 | | 3,954,491,479 | | (72,388,009) | | 101,654,836 | | (191,870,545) | | — | | 11,041 | | | (2,285,467,896) | | (2,375,672,564) | | 1,914,797,613 | | 3,421,228,519 | | 252,935,262 | | 3,674,163,781 |
股本的变动 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合收益 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利润(亏损) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | 296,153,605 | | 296,153,605 | | 19,939,613 | | 316,093,218 |
其他综合收益(亏损) | | — | | — | | 64,461,733 | | (99,135,975) | | (5,488,506) | | (2,657) | | | — | | (40,165,405) | | — | | (40,165,405) | | 5,309,611 | | (34,855,794) |
综合收益 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | 255,988,200 | | 25,249,224 | | 281,237,424 |
分红 | | — | | — | | — | | — | | | | — | | | | | — | | (197,359,062) | | (197,359,062) | | (16,578,349) | | (213,937,411) |
因其他变化而增加(减少) | | (72,388,009) | | 72,388,009 | | — | | — | | 5,488,506 | | — | | | 4,840,328 | | 10,328,834 | | (5,488,505) | | 4,840,329 | | 979,529 | | 5,819,858 |
总股本变动 | | (72,388,009) | | 72,388,009 | | 64,461,733 | | (99,135,975) | | — | | (2,657) | | | 4,840,328 | | (29,836,571) | | 93,306,038 | | 63,469,467 | | 9,650,404 | | 73,119,871 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2019年12月31日期末的股本 | | 3,882,103,470 | | — | | 166,116,569 | | (291,006,520) | | — | | 8,384 | | | (2,280,627,568) | | (2,405,509,135) | | 2,008,103,651 | | 3,484,697,986 | | 262,585,666 | | 3,747,283,652 |
| | | | | | 其他储备的变动 | | | | | | | | | ||||||||||
合并权益变动表 | | 股份和实收资本(一) | | 库存股 | | 翻译保留(2) | | 为现金流对冲预留资金 | | 为固定福利计划预留资金 | | 金融资产按其他综合收益公允价值计量的损益准备金 | | 其他杂项储备 | | 其他石油储量总额 | | 留存收益 | | 母公司所有者应占权益 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
|
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
期初权益01/01/18 | | 2,229,108,975 | | — | | 6,976,383 | | (32,849,736) | | — | | 11,284 | | (971,468,479) | | (997,330,548) | | 1,751,605,583 | | 2,983,384,010 | | 803,577,647 | | 3,786,961,657 |
因会计政策变化而增加(减少)(5) | | | | | | | | | | | | | | | | | | (2,702,470) | | (2,702,470) | | (44,691) | | (2,747,161) |
2018年1月1日期初的股本(重述) | | 2,229,108,975 | | — | | 6,976,383 | | (32,849,736) | | — | | 11,284 | | (971,468,479) | | (997,330,548) | | 1,748,903,113 | | 2,980,681,540 | | 803,532,956 | | 3,784,214,496 |
股本的变动 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
利润(亏损) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 361,709,937 | | 361,709,937 | | 51,137,820 | | 412,847,757 |
其他综合收益(亏损) | | — | | — | | 94,678,453 | | (159,020,809) | | 43,204 | | (243) | | — | | (64,299,395) | | — | | (64,299,395) | | 10,562,995 | | (53,736,400) |
综合收益 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 297,410,542 | | 61,700,815 | | 359,111,357 |
股票发行 | | 1,725,382,504 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 1,725,382,504 | | — | | 1,725,382,504 |
分红 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (195,858,641) | | (195,858,641) | | (19,603,211) | | (215,461,852) |
因其他变化而增加(减少) | | — | | — | | — | | — | | (43,204) | | — | | (403,562,193) | | (403,605,397) | | 43,204 | | (403,562,193) | | 92,644,186 | | (310,918,007) |
因投资组合交易而增加(减少) | | — | | (72,388,009) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (72,388,009) | | — | | (72,388,009) |
增加(减少)由于子公司权益的变化而不会导致失控 | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | (910,437,224) | | (910,437,224) | | — | | (910,437,224) | | (685,339,484) | | (1,595,776,708) |
总股本变动 | | 1,725,382,504 | | (72,388,009) | | 94,678,453 | | (159,020,809) | | — | | (243) | | (1,313,999,417) | | (1,378,342,016) | | 165,894,500 | | 440,546,979 | | (550,597,694) | | (110,050,715) |
2018年12月31日期末的股本 | | 3,954,491,479 | | (72,388,009) | | 101,654,836 | | (191,870,545) | | — | | 11,041 | | (2,285,467,896) | | (2,375,672,564) | | 1,914,797,613 | | 3,421,228,519 | | 252,935,262 | | 3,674,163,781 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1)见附注27.1
(2)见附注27.3
(3)见附注27.5
(4)见附注27.6
(5)考虑因应用IFRS 9而在业绩中计入3,411,631元,以及因应用IAS 29而计入留存收益664,470元,分别见附注22.2-减值-及2.7.4。
附注是这些综合财务报表不可分割的一部分。
F-12
目录
智利Enel公司
直接现金流量表合并报表
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度
| | | | 2020 | | 2019 | | 2018 |
现金流量表--直接法 |
| 注意事项 |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| ThCH$ |
| | | | | | | | |
经营活动产生的现金流(用于经营活动) | | | | | | | | |
经营活动的收款类型 | | | | | | | | |
销售商品和服务的收款 | | | | 2,961,814,449 | | 3,053,366,631 | | 3,037,830,501 |
保费和服务的收款、年度付款和所持保单的其他义务 | | | | 6,846,414 | | 30,131,403 | | 9,201,388 |
租金收入及该等资产其后的出售 | | | | 102,436,230 | | 7,938,954 | | — |
经营活动的其他收款 | | | | 16,403,356 | | 929,839 | | 23,353,592 |
经营活动的现金支付类型 | | | | | | | | |
向供应商支付货物和服务款项 | | | | (1,935,080,572) | | (1,923,705,670) | | (1,921,809,622) |
支付给雇员和代表雇员的款项 | | | | (140,378,194) | | (130,102,939) | | (119,944,410) |
所持保单的保费和服务、年度付款和其他义务的支付 | | | | (25,114,326) | | (16,828,690) | | (15,704,586) |
为制造或获取为出租给他人而随后为出售而持有的资产而支付的款项 | | | | (56,489,776) | | (39,625,028) | | — |
经营活动的其他付款 | | | | (170,290,593) | | (154,500,049) | | (137,352,099) |
| | | | | | | | |
经营活动产生的现金流(用于经营活动) | | | | | | | | |
已缴所得税 | | | | (1,342,494) | | (82,778,533) | | (134,512,945) |
其他现金流出(净额) | | | | (2,938,296) | | (1,114,199) | | (5,536,297) |
| | | | | | | | |
经营活动的净现金流量 | | | | 755,866,198 | | 743,711,719 | | 735,525,522 |
| | | | | | | | |
来自(用于)投资活动的现金流 | | | | | | | | |
因子公司或其他业务控制权的丧失或增加而产生的现金流,净额 | | | | — | | — | | (1,624,326,739) |
出售其他实体的股权和债务工具所得的其他收入 | | | | (2,769,624) | | (130,639) | | — |
对关联公司的贷款 | | | | — | | — | | (37,940,159) |
出售财产、厂房和设备所得收益 | | | | — | | 872,988 | | 4,640,835 |
购置物业、厂房及设备 | | | | (514,807,265) | | (300,346,362) | | (300,538,836) |
购买无形资产 | | | | (39,506,950) | | (20,732,156) | | — |
期货、远期、期权和掉期合约的付款 | | | | (3,260,921) | | (7,551,080) | | (1,475,713) |
期货、远期、期权和掉期合约的收款 | | | | 22,229 | | 2,737,887 | | 352,734 |
相关公司的收款 | | | | — | | — | | 76,307,192 |
收到的股息 | | | | — | | 6,455,840 | | 1,520,979 |
收到的利息 | | | | 5,671,141 | | 6,034,028 | | 6,653,972 |
其他现金流入(流出) | | | | — | | 1,127,683 | | (6,753,959) |
用于投资活动的净现金流量 | | | | (554,651,390) | | (311,531,811) | | (1,881,559,694) |
| | | | | | | | |
融资活动产生的现金流(用于融资活动) | | | | | | | | |
支付股票发行所得款项 | | | | — | | — | | 665,829,207 |
收购库藏股的付款 | | 27.1.2 | | — | | — | | (72,388,009) |
支付其他股权的款项 | | | | (519,943) | | — | | — |
长期贷款收益 | | 6.d | | — | | — | | 1,565,782,604 |
关联公司贷款 | | 6.d | | 484,520,001 | | 283,831,505 | | — |
偿还贷款 | | 6.d | | (150,878,247) | | (315,323,464) | | (819,525,929) |
偿还借款和租赁负债 | | 6.d | | (4,940,582) | | (4,498,202) | | (1,889,685) |
支付的股息 | | | | (312,714,789) | | (236,478,649) | | (231,392,743) |
支付的利息 | | 6.d | | (139,251,404) | | (134,429,754) | | (116,540,891) |
其他现金流出(净额) | | 6.d | | (3,884,370) | | (33,537,124) | | (23,297,678) |
| | | | | | | | |
融资活动产生的净现金流(用于融资活动) | | | | (127,669,334) | | (440,435,688) | | 966,576,876 |
| | | | | | | | |
汇率变动影响前现金及现金等价物净增(减) | | | | 73,545,474 | | (8,255,780) | | (179,457,296) |
| | | | | | | | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | | | | | |
汇率变动对现金及现金等价物的影响 | | | | 22,806,039 | | (1,231,644) | | 5,173,194 |
现金及现金等价物净增(减) | | | | 96,351,513 | | (9,487,424) | | (174,284,102) |
年初现金及现金等价物 | | 6 | | 235,684,500 | | 245,171,924 | | 419,456,026 |
年终现金和现金等价物 | | 6 | | 332,036,013 | | 235,684,500 | | 245,171,924 |
附注是这些合并财务报表的组成部分。
F-13
目录
智利Enel公司
合并财务报表附注
目录 |
| 页面 |
1.背景及业务活动 | | F-17 |
(二)合并财务报表的列报依据。 | | F-18 |
2.1制备基础 | | F-18 |
2.2新会计公告 | | F-18 |
2.3对所提供的信息、判断和估计负责 | | F-23 |
2.4子公司 | | F-25 |
2.4.1合并范围的变更 | | F-26 |
2.5对联营公司的投资 | | F-26 |
2.6联合安排的投资 | | F-27 |
2.7合并和业务合并的基础 | | F-27 |
3.适用的会计政策。 | | F-30 |
A)财产、厂房和设备 | | F-30 |
B)投资物业 | | F-31 |
C)商誉 | | F-32 |
D)商誉以外的无形资产 | | F-32 |
D.1)研发费用 | | F-32 |
D.2)其他无形资产 | | F-32 |
E)非金融资产减值 | | F-33 |
F)租约 | | F-34 |
G)金融工具 | | F-36 |
G.1)衍生品以外的金融资产 | | F-36 |
G.2)现金和现金等价物 | | F-37 |
G.3)金融资产减值 | | F-37 |
G.4)衍生品以外的金融负债 | | F-38 |
G.5)衍生金融工具和套期保值会计 | | F-38 |
G.6)取消确认金融资产和负债 | | F-40 |
(七)抵销金融资产和负债。 | | F-40 |
G.8)财务担保合同 | | F-40 |
H)公允价值计量 | | F-40 |
一)使用权益法核算的投资 | | F-41 |
J)库存 | | F-42 |
K)持有待出售或待分配给业主的非流动资产(或资产处置组)和停止经营 | | F-42 |
L)库存股 | | F-43 |
M)规定 | | F-43 |
M.1)关于离职后福利和类似义务的规定 | | F-44 |
N)换算外币余额 | | F-44 |
O)当前/非当前分类 | | F-44 |
P)所得税 | | F-44 |
Q)收入和费用确认 | | F-45 |
R)每股收益 | | F-47 |
S)分红 | | F-47 |
T)股票发行成本 | | F-47 |
U)现金流量表 | | F-48 |
4.行业监管和电力系统运行。 | | F-48 |
A)监管架构: | | F-48 |
A.1代段 | | F-49 |
A.2.传输段 | | F-50 |
A.3分销细分市场 | | F-50 |
B)2019年的监管发展 | | F-51 |
C)调整收费: | | F-55 |
5.共同控制下的企业合并。 | | F-58 |
6.现金及现金等价物。 | | F-60 |
7.其他金融资产。 | | F-61 |
F-14
目录
8.其他非金融资产和负债。 | | F-61 |
9.贸易及其他应收款。 | | F-63 |
10.与关联方的余额和交易。 | | F-67 |
10.1与关联方的余额和交易 | | F-68 |
10.2董事会及主要管理人员 | | F-71 |
10.3关键管理人员薪酬 | | F-73 |
10.4关键管理人员激励计划 | | F-74 |
10.5与股价挂钩的薪酬计划 | | F-74 |
11.存货。 | | F-74 |
12.流动税项资产及负债。 | | F-75 |
13.投资采用权益法核算。 | | F-76 |
13.1.使用权益法核算投资 | | F-76 |
13.2.有重大影响的投资 | | F-77 |
13.3.合资企业 | | F-77 |
14.商誉以外的无形资产。 | | F-78 |
15.商誉。 | | F-79 |
16.物业、工业装置及设备。 | | F-81 |
17.投资物业。 | | F-85 |
18.使用权资产。 | | F-86 |
19.所得税及递延税项。 | | F-88 |
20.其他财务负债。 | | F-92 |
20.1计息借款 | | F-92 |
20.2无担保负债 | | F-94 |
20.3有担保负债 | | F-95 |
20.4对冲债务 | | F-95 |
20.5-其他信息 | | F-96 |
20.6.未来未贴现债务流动。 | | F-96 |
21.租赁负债。 | | F-97 |
22.风险管理政策。 | | F-100 |
22.1利率风险 | | F-100 |
22.2汇率风险 | | F-100 |
22.3商品风险 | | F-101 |
22.4流动性风险 | | F-101 |
22.5信用风险 | | F-102 |
22.6风险度量 | | F-102 |
23.金融工具。 | | F-103 |
23.1金融工具,按类型和类别分类 | | F-103 |
23.2衍生工具 | | F-104 |
23.3.公允价值层次结构 | | F-106 |
24.贸易和其他流动应付账款。 | | F-107 |
25.规定。 | | F-107 |
26.员工福利义务。 | | F-108 |
26.1-一般信息 | | F-108 |
26.2财务报表中的细节、变更和列报 | | F-109 |
26.3其他披露 | | F-110 |
27.公平。 | | F-112 |
27.1智利Enel公司股东应占权益 | | F-112 |
27.2股息 | | F-113 |
27.3外币折算储备 | | F-114 |
27.4对合并子公司向母公司转移资金的限制 | | F-114 |
27.5其他储备 | | F-114 |
27.6非控股权益 | | F-116 |
28.收入和其他营业收入。 | | F-117 |
29.使用的原材料和消耗品。 | | F-118 |
30.员工福利费用。 | | F-118 |
31.折旧、摊销和减值损失。 | | F-119 |
32.其他费用。 | | F-119 |
33.其他收益(亏损)。 | | F-120 |
34.财务业绩。 | | F-120 |
35.按细分市场分类的信息。 | | F-122 |
F-15
目录
35.1%细分基础 | | F-122 |
35.2发电、配电和其他 | | F-123 |
36.第三方担保、其他或有资产和负债以及其他承诺。 | | F-125 |
36.1直接担保 | | F-125 |
36.2间接担保 | | F-125 |
36.3诉讼和仲裁程序 | | F-125 |
36.4财务限制 | | F-130 |
37.人事数字。 | | F-133 |
38.制裁。 | | F-134 |
39.环境。 | | F-135 |
40.汇总各子公司的财务信息。 | | F-138 |
41.后续事件。 | | F-139 |
附件1外币资产负债明细表 | | F-141 |
附录2补充信息OICIO通告(官方公告)2012年2月3日第715期 | | F-143 |
附录2.1关于应收贸易账款的补充资料 | | F-145 |
附录2.2能源和产能的估计销售量和购买量 | | F-147 |
附录3向供应商付款的到期日明细 | | F-148 |
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目录
Enel智利公司及其子公司
截至2020年12月31日和2019年12月31日以及截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的合并财务报表附注。
(以数千智利比索表示-ThCH$)
1. | 一般信息 |
Enel智利公司(下称“母公司”或“公司”)及其子公司组成了Enel智利集团(下称“集团”)。
该公司是一家上市公司,注册地址和总部位于智利圣地亚哥圣罗莎大街76号。自2016年4月13日起,本公司在智利金融市场委员会证券登记处注册(“Comisión para el Mercado Financiero”或“CMF”),自2016年3月31日起在美国证券交易委员会(以下简称“美国证券交易委员会”)注册。2016年4月21日,公司股票在圣地亚哥证券交易所和电子证券交易所开始交易。此外,自2016年4月21日至2017年4月26日,公司普通股开始在美国纽约证券交易所以美国存托股份的形式进行交易,并于2016年4月27日起以“时发行”方式进行交易。
Enel智利公司是Enel S.p.A.(以下简称“Enel”)的子公司,Enel S.p.A.(以下简称“Enel”)是一家拥有64.93%直接和间接所有权权益的实体。
本公司最初以日期为二零一六年一月二十二日的公开文件注册成立,并于二零一六年三月一日以Enersis智利S.A.的名称合法成立。本公司于二零一六年十月四日起更名为Enel智利S.A.,当时本公司的名称因附例修订而更改。出于税务目的,该公司在智利的税务识别号为76.536.3535。
截至2020年12月31日,集团拥有2219名员工。在截至2020年12月31日的财年,集团平均员工总数为2,202人(见附注37)。
该公司的公司宗旨包括直接或通过其他公司在智利或国外勘探、开发、运营、发电、分配、传输、转换和/或销售任何种类或形式的能源。它还从事电信活动,并在智利和国外提供工程咨询服务。本公司的公司宗旨还包括投资和管理其对发电、输电、配电或销售电力的子公司和联营公司的投资,或其公司宗旨包括以下任何一项:
i) | 任何种类或形式的能量, |
(二) | 提供公共服务,或者以能源为主要成分的服务, |
(三) | 电信和信息技术服务,以及 |
Iv) | 基于互联网的中介业务。 |
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2. | 合并财务报表的列报基础 |
2.1.会计原则
Enel智利公司董事会在2021年4月28日的会议上批准了截至2020年12月31日的综合财务报表,该报表是根据国际会计准则委员会(IASB)发布的国际财务报告准则(IFRS)编制的。
这些合并财务报表如实反映了Enel智利公司及其子公司于2020年12月31日和2019年12月31日的财务状况,以及它们分别在截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度的运营结果,以及它们的股本和现金流的变化及其相关注释。
该等综合财务报表乃根据持续经营假设按历史成本编制,但根据国际财务报告准则,按公允价值计量的资产及负债除外。
附录1-外币资产负债明细表;附录2-补充资料通告2012年2月2日第715号;附录2.1-应收贸易账款补充资料;附录2.2-能源、电力及通行费销售和采购估计数;附录3-向供应商付款的到期日详情,构成本综合财务报表的组成部分。
2.2.*新的会计声明
a) | 本集团自2020年1月1日起采用以下会计公告: |
修订及改善 | | 强制性 |
| | |
概念框架(修订) | | 自2020年1月1日或之后开始的年度期间 |
国际财务报告准则3修正案:企业的定义 | | 自2020年1月1日或之后开始的年度期间 |
对“国际会计准则1”和“国际会计准则8”的修正:材料定义 | | 自2020年1月1日或之后开始的年度期间 |
对IFRS 9、IAS 39和IFRS 7的修正:利率基准改革(第一阶段) | | 自2020年1月1日或之后开始的年度期间 |
概念框架(修订)
国际会计准则理事会于2018年3月发布了《概念框架(修订)》。它纳入了一些新的概念,提供了最新的资产和负债定义和确认标准,并澄清了某些重要事项。当没有标准适用于特定交易或事件时,对概念框架的修订可能会影响国际财务报告准则的应用。
国际会计准则理事会还发布了一份单独的附带文件,名为“对国际财务报告准则中概念框架参考的修正”,该文件确立了对国际财务报告准则的修正,以更新对新概念框架的参考。
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概念框架(经修订)以及对国际财务报告准则中概念框架提法的修订自2020年1月1日起生效,并可预期应用,不会对本集团的综合财务报表产生影响。
对“国际财务报告准则3”企业定义的修正
国际会计准则委员会于2018年10月修订了IFRS 3企业合并,以澄清企业的定义,以帮助实体确定交易是应作为企业合并还是作为资产收购入账。要被视为企业,被收购的一整套活动和资产至少必须包括投入和实质性过程,这些投入和实质性过程共同极大地促进了创造产出的能力。
修正案还增加了指南和说明性例子,以评估是否已经获得了实质性的过程,并引入了可选的公允价值集中测试。
该修订自2020年1月1日起生效,业务合并及资产收购的预期申请自该日开始实施,对本集团的综合财务报表并无影响。
对“国际会计准则1”和“国际会计准则8”材料定义的修正
2018年10月,国际会计准则理事会修订了“国际会计准则第1号财务报表列报”和“国际会计准则第8号会计政策、会计估计的变动和错误”,以改进“材料”的定义和定义附带的解释。这些修订确保了材料的定义在所有国际财务报告准则中都是一致的。
如果遗漏、误报或模糊信息可能会合理地影响一般用途财务报表的主要使用者根据提供特定报告实体财务信息的财务报表作出的决定,那么信息就是实质性的。
该等修订自2020年1月1日起生效,并预期适用,对本集团的综合财务报表并无影响。
国际财务报告准则第9号、国际会计准则第39号和国际财务报告准则第7号修正案--利率基准改革(第一阶段)
2019年9月26日,国际会计准则委员会发布了对IFRS 9金融工具、IAS 39金融工具:确认和计量以及IFRS 7金融工具:披露的修正案,以回应逐步取消基准利率的改革,如银行间同业拆借利率(IBOR)。这些修订提供了暂时的救济,使对冲会计能够在不确定的时期内继续进行,然后用几乎无风险的替代利率(RFR)取代现有的利率基准。这些修正案自2020年1月1日起生效。
IFRS 9的修正案包括多项减免措施,适用于所有直接受利率基准改革影响的对冲关系。如果改革导致被套期保值项目或套期保值工具基于基准的现金流的时间和/或金额的不确定性,套期保值关系将受到影响。
头三项救济规定:
-评估预测交易(或其组成部分)是否极有可能发生。
-评估何时将现金流对冲储备中的金额重新归类为损益。他说:
--套期保值项目与套期保值工具的经济关系评估。
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就上述每项宽免而言,假设对冲现金流所依据的基准(不论是否有合约规定)及/或就第三项宽免而言,对冲工具的现金流所依据的基准不会因改革而改变。
第四项宽免规定,对于受改革影响的利率风险基准组成部分,只有在对冲关系开始时,才能满足风险组成部分是单独可识别需求的要求。
在没有修正案所述的任何事件的情况下,例外情况将继续无限期适用。一旦一组项目被指定为套期保值项目或金融工具组合作为套期保值工具,当利率基准改革不再产生不确定性时,例外情况将不再单独适用于每个单独的项目或金融工具。他说:
于2020年底,本集团拥有有效的套期保值关系,其中利率已被指定为对冲风险,特别是伦敦银行同业拆息(LIBOR)。这些被归类为现金流对冲的对冲关系,一直受到利率基准改革带来的不确定性的直接影响。
为评估对冲项目与对冲工具之间的经济关系,根据准则确立的例外情况,本集团假设对冲风险所依据的基准利率LIBOR没有因改革而改变。
本集团已与国内外市场的金融机构以及当前业务的交易对手联系,以评估合同连续性及其对冲关系的最佳替代方案。
截至2020年12月31日,适用IFRS 9中规定的例外情况的对冲关系的对冲工具名义金额为4亿美元(284,380,000美元)。
b) | 自2021年1月1日起适用的会计声明及之后: |
截至这些合并财务报表发布之日,国际会计准则理事会发布了以下会计声明,但这些声明的适用不是强制性的:
修订及改善 |
| 从以下日期开始的年度期间的强制性申请: |
“国际财务报告准则”第16号修正案:与“新冠肺炎”相关的租金优惠 | | 2020年6月1日 |
对IFRS 9、IAS 39、IFRS 7、IFRS 4和IFRS 16的修正:利率基准改革--第二阶段 | | 自2021年1月1日或之后开始的年度期间 |
对“国际财务报告准则3:对概念框架的参考”的修正 | | 自2022年1月1日或之后开始的年度期间 |
“国际会计准则”第16号修正案:预期使用前的收益 | | 自2022年1月1日或之后开始的年度期间 |
| | |
国际会计准则第37号修正案:繁重合同-履行合同的成本 | | 自2022年1月1日或之后开始的年度期间 |
| | |
国际财务报告准则年度改进:2018-2020周期-国际财务报告准则1:首次采用国际财务报告准则 | | 自2022年1月1日或之后开始的年度期间 |
| | |
对“国际会计准则”第1号的修正:将负债分类为流动负债或非流动负债 | | 自2023年1月1日或之后开始的年度期间 |
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国际财务报告准则第16号“与新冠肺炎相关的租金优惠”修正案
由于新冠肺炎的流行,许多国家的承租人都获得了支付租金的优惠,如宽限期和延迟一段时间支付租赁款项,有时会在未来一段时间内增加支付。在此背景下,国际会计准则委员会于2020年5月28日发布了对IFRS第16号租约的修订,以便为承租人提供一个实际的权宜之计,他们可以选择不评估租金优惠是否是对租约的修改。选择这一选项的承租人将考虑到诸如可变支付等租金优惠。
这种实际的权宜之计只适用于因新冠肺炎疫情而直接导致的租金优惠,而且这些优惠只有在符合以下所有条件的情况下才适用:
i) | 租赁费的变化是修改后的租赁费的产物,该租赁费与紧接变更前的租赁费基本相同或更少; |
(二) | 任何租赁费的减少只影响原应在2021年6月30日之前支付的款项;以及 |
(三) | 租约的其他条款和条件没有实质性变化。 |
这些修正案适用于2020年6月1日开始的年度期间。允许提前申请。该等修订必须追溯应用,以确认首次应用该修订的年度期初留存收益(或其他适用权益部分)期初余额的调整为首次应用该等修订的累积影响,而首次应用该等修订的累积影响则为调整留存收益(或其他权益部分,视乎适用而定)在首次应用的年度期初的期初余额的调整。
管理层估计,该等修订的实施不会对本集团的综合财务报表造成影响。
对IFRS 9、IAS 39、IFRS 7、IFRS 4和IFRS 16的修正:利率基准改革(第二阶段)
2020年8月27日,国际会计准则理事会发布了《利率基准改革(第二阶段)》,补充了2019年发布的IFRS 9、IAS 39和IFRS 7修正案,并额外纳入了对IFRS 4和IFRS 16的修正案。该项目的最后阶段关注的是,当一家公司因改革而用替代利率基准取代以前的利率基准时,对财务报表的影响。
修订内容包括:
- | 合同现金流的变化:公司将不必因改革要求的变化而取消确认账户或调整金融工具的账面金额,而是更新实际利率,以反映替代利率基准的变化; |
- | 对冲会计:如果对冲符合其他对冲会计准则,公司将不会仅仅因为进行了改革所需的改变而停止其对冲会计;以及 |
- | 披露:一家公司将被要求披露有关改革产生的新风险以及如何管理向替代利率基准过渡的信息。 |
这些修正案从2021年1月1日起每年生效,并允许提前通过。修正案具有追溯力,但某些例外情况除外。管理层正评估实施此等修订对本集团综合财务报表的潜在影响。
对IFRS 3“概念框架参考”的修正
2020年5月14日,国际会计准则委员会发布了一揽子有限范围的修正案,包括对IFRS 3企业合并的修正案。修正案更新了对2018年发布的概念框架的参考,以便
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确定企业合并中的资产或负债。此外,国际会计准则委员会在IFRS 3中增加了一项关于负债和或有负债的新例外,其中规定,对于某些类型的负债和或有负债,适用IFRS 3的实体必须参考国际会计准则第37号“拨备、或有负债和或有资产”或IFRIC 21“征税”,而不是2018年概念框架。如果没有这一例外,实体将确认业务合并中的某些负债,而这些负债将不会根据国际会计准则第37条予以确认。
这些修正案预期适用于收购日期从2022年1月1日开始的第一个年度期间的企业合并。允许提前申请。
管理层正评估实施此等修订对本集团综合财务报表的潜在影响。
对“国际会计准则”第16号“预期使用前的收益”的修订
作为2020年5月发布的一揽子有限范围修正案的一部分,IASB发布了对IAS 16财产、厂房和设备的修正案,禁止公司从出售在公司准备将资产用于预期用途期间生产的物品的房产、厂房和设备成本中扣除所收到的金额。相反,该公司将在该期间的损益中确认此类销售收益和相关成本。修正案还澄清,实体在评估资产的技术和实物表现时,是在“测试资产是否正常运行”。
这些修订适用于2022年1月1日开始的年度报告期。允许提前申请。这些修订将追溯实施,但仅从该实体首次应用修订的财务报表中列报的第一个期间开始。首次实施修订的累积影响将确认为对第一个报告期开始时留存收益(或其他适用的股权组成部分)期初余额的调整。
管理层正评估实施此等修订对本集团综合财务报表的潜在影响。
对国际会计准则第37号“繁重合同:履行合同的费用”的修正
国际会计准则理事会在2020年5月发布的一揽子有限范围修订中修订的第三个标准是国际会计准则第37条规定、或有负债和或有资产。修正案规定,在评估一份合同是否繁重时,公司应包括哪些成本。从这个意义上说,修正案澄清了履行合同的直接成本既包括履行合同的增量成本(例如,直接人工和材料),也包括与履行合同直接相关的其他成本的分配(例如,用于履行合同的一项财产、厂房和设备的折旧费分配)。
这些修订适用于从2022年1月1日开始报告的年度期间。允许提前申请。公司必须将这些修改应用于在首次应用这些修改的报告的年度期间开始时仍未履行所有义务的合同。它们不需要重述比较信息。最初实施修订的累积影响将确认为对首次实施日留存收益(或其他适用的股本部分)期初余额的调整。
管理层正评估实施此等修订对本集团综合财务报表的潜在影响。
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国际财务报告准则年度改进:2018-2020周期
2020年5月14日,国际会计准则理事会发布了对国际财务报告准则的一些轻微修订,以澄清或纠正次要问题,或克服某些标准要求可能存在的不一致之处。对集团有潜在影响的修订如下:
● | 国际财务报告准则第9号金融工具:澄清为取消确认金融负债的10%测试的目的,在确定扣除收到的佣金后支付的佣金时,借款人必须只考虑借款人和贷款人之间支付或收到的佣金。 |
这些改进适用于从2022年1月1日开始报告的年度期间。允许提前申请。各实体必须将这些修订适用于在报告的年度期初修改或交换的金融负债,这是第一次应用这些修订。
● | 国际财务报告准则第16号租赁附带的实例:修订说明性实例13,以消除在处理租赁奖励方面可能出现的混乱。作为其背景资料的一部分,该实例包括出租人向承租人偿还的与租赁改进有关的费用。由于该实例不清楚补偿是否符合租赁奖励的定义,国际会计准则理事会决定从说明性实例中删除提及这一补偿的任何内容,从而避免任何混淆的可能性。 |
管理层相信,实施这些改进措施不会对本集团的综合财务报表产生影响。
对国际会计准则1“流动负债和非流动负债分类”的修正
2020年1月23日,IASB发布了对IAS 1财务报表列报的有限范围修正案,以澄清如何将债务和其他负债归类为流动或非流动。修正案澄清,如果实体在报告期末有重大权利在至少12个月内推迟清偿负债,则该负债被归类为非流动负债。分类不受实体预期或报告日期后发生的事件的影响。这些修订包括澄清公司可以结算的债务的分类要求,将其转换为股权。
该等修订只影响在财务状况表中以流动及非流动方式列报负债,而不影响确认负债的金额及时间,或有关披露。然而,它们可能导致公司将某些流动负债重新归类为非流动负债,反之亦然。这可能会影响公司债务协议中的契约遵守情况。
这些修正案追溯至2023年1月1日起适用。为了应对新冠肺炎疫情,2020年7月,国际会计准则理事会将最初设定的2022年1月1日的强制性生效日期延长了一年,以便让企业有更多时间实施这些修订导致的任何分类变化。允许提前申请。
管理层正评估实施此等修订对本集团综合财务报表的潜在影响。
2.3.对所提供的信息、判断和估计负责
公司董事会对这些合并财务报表中包含的信息负责,并明确声明,所有国际财务报告准则的原则和标准都已得到全面实施。
在编制综合财务报表时,本集团管理层作出的若干判断和估计已用于量化已确认的部分资产、负债、收入、费用和承担。
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需要批判性判断的最重要领域是:
- | 确认现金产生单位(CGU)以进行减值测试(见附注3.e)。 |
- | 用于按公允价值计量资产和负债的信息层次(见附注3.h)。 |
- | 根据“国际财务报告准则”第15号应用收入确认模式(见附注3.q)。 |
这些预算基本上是指:
- | 为确定非金融资产和商誉中是否存在减值损失而进行的估值(见附注3.e)。 |
- | 用于计算与雇员的精算负债和债务的假设,如贴现率、死亡率表、加薪等(见附注3.m.1和26)。 |
- | 财产、厂房和设备以及无形资产的使用年限(见附注3.a和3.d)。 |
- | 用于计算金融工具公允价值的假设(见附注3.h和23)。 |
- | 向尚未抄表的客户提供的能量。 |
- | 电力系统固有的某些假设会影响与其他公司的交易,例如产量、客户账单、能源消耗等,这些假设允许估计在相应的最终结算日发生的电力系统结算,但截至合并财务报表印发之日尚未确定,可能会影响财务报表中确认的资产、负债、收入和支出的余额(见附录2.2)。 |
- | 新规范的解释与电力部门的监管有关,其最终经济效果将由有关机构的决议决定(见附注4和9)。 |
- | 发生不确定或或有负债的可能性及其相关金额(见附注300万)。 |
- | 未来关闭设施和恢复土地的支出,以及将使用的相关贴现率(见附注3.a)。 |
- | 未来将向各自税务机关报告的不同集团子公司的纳税结果以及其他估计已被用作在该等综合财务报表中记录不同所得税相关余额的基础(见附注3.p)。 |
- | 收购的资产和承担的负债的公允价值,以及在企业合并中收购的实体的任何先前存在的权益。 |
- | 金融资产预期信贷损失的确定(见附注3.g.3)。 |
- | 在计量租赁负债时,确定有续约选择权的合同的租赁期限,以及用于对租赁付款进行贴现的利率(见附注3.f)。 |
关于新冠肺炎疫情,本集团经营所处的宏观经济和金融环境产生的不确定性程度可能会影响管理层为确定波动性较大的资产和负债的账面价值而进行的估值和估计。截至2020年12月31日,根据现有信息并考虑不断演变的方案,需要管理层
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根据彼等的判断及作出的估计如下:i)计量预期信贷损失金融资产;ii)厘定非金融资产的减值损失;及iii)计量雇员福利,包括精算假设。
虽然这些判断和估计是基于截至这些合并财务报表印发之日可获得的最佳信息,但未来可能会发生需要在随后的时期改变(增加或减少)这些判断和估计的事件。这一变化将是前瞻性的,在相关的未来合并财务报表中认识到这种判断或估计变化的影响。
2.4.三家子公司
子公司被定义为智利Enel直接或间接控制的实体。只有在满足以下条件的情况下,才能行使控制权:公司对子公司拥有i)权力;ii)对这些实体的可变回报有敞口或权利;iii)有能力利用其权力影响这些回报的金额。
子公司被定义为智利Enel直接或间接控制的实体。当且仅当满足以下条件时,公司才能行使控制权:i)对子公司拥有权力;ii)暴露于这些实体,或有权从这些实体获得可变回报;iii)有能力利用其权力影响这些回报的数额。
如事实及情况显示上述一项或多项控制因素有所改变,本集团将重新评估其是否控制附属公司。
附属公司按附注2.7所述合并。
在这些合并财务报表中,本集团有能力进行控制并因此被纳入合并的实体详细如下:
| | | | 所有权百分比: | 百分比为 | ||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | 直接 | 间接法 | 总计 |
76.722.488-5 | 中国石油天然气集团公司(Empresa de Transmisión Chena S.A.) | 智利 | 智利比索 | — | 100.00% | 100.00% | — | 100.00% | 100.00% |
96.783.910-8 | Enel Colina S.A.(I) | 智利 | 智利比索 | — | 100.00% | 100.00% | — | 100.00% | 100.00% |
96.504.980-0 | 公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | 智利 | 智利比索 | — | 92.65% | 92.65% | — | 92.65% | 92.65% |
96.800.460-3 | 卢兹·安第斯有限公司。(Ii) | 智利 | 智利比索 | — | — | — | — | 100.00% | 100.00% |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A.(**) | 智利 | 智利比索 | 99.09% | — | 99.09% | 99.09% | 0.00% | 99.09% |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 智利比索 | 93.55% | — | 93.55% | 93.55% | 0.00% | 93.55% |
78.932.860-9 | GasAtacama智利公司(V) | 智利 | 智利比索 | — | — | — | — | 0.00% | — |
78.952.420-3 | Gasoducto Atacama阿根廷公司(V) | 智利 | 智利比索 | — | — | — | — | 0.00% | — |
77.047.280-6 | 卡梅罗斯社会公司(Sociedad AGRícola de Cameros Ltd.) | 智利 | 智利比索 | 57.50% | — | 57.50% | 57.50% | 0.00% | 57.50% |
96.920.110-0 | Enel Green Power智利有限公司。(Iii) | 智利 | 美元 | — | — | — | 99.99% | 0.00% | 99.99% |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司(III)(*) | 智利 | 美元 | 99.99% | — | 99.99% | — | 100.00% | 100.00% |
76.052.206-6 | Parque Eólico Valle de Los Vientos Spa(III) | 智利 | 美元 | — | — | — | 0.01% | 99.99% | 100.00% |
76.306.985-0 | 迭戈·德·阿尔马格罗·马特里斯温泉(III) | 智利 | 美元 | — | — | — | — | 100.00% | 100.00% |
96.524.140-K | Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.(IV) | 智利 | 美元 | — | — | — | 0.04% | 99.96% | 100.00% |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能温泉(*) | 智利 | 美元 | — | 100.00% | 100.00% | — | 100.00% | 100.00% |
76.179.024-2 | Parque Eólico Tal Tal Spa(Iv) | 智利 | 美元 | — | — | — | 0.01% | 99.99% | 100.00% |
96.971.330-6 | 北极星云母(Geotérmica del Norte S.A.) | 智利 | 美元 | — | 84.59% | 84.59% | — | 84.59% | 84.59% |
99.577.350-3 | Empresa Nacional de Geoteria S.A.(*) | 智利 | 美元 | — | 51.00% | 51.00% | — | 51.00% | 51.00% |
76.126.507-5 | Parque Talinay Oriente S.A. | 智利 | 美元 | — | 60.91% | 60.91% | — | 60.91% | 60.91% |
76.924.079-9 | Enel X智利水疗中心 | 智利 | 智利比索 | 100.00% | — | 100.00% | 100.00% | 0.00% | 100.00% |
(*)2021年1月1日,阿尔梅达太阳能公司(Almeyda Solar Spa)与Enel Green Power智利S.A.合并,后者成为合法的继任者公司。
(**)2021年1月1日,Enel Distribución智利公司剥离正式成立了一家新公司Enel Transmisión智利S.A.,与电力传输部门相关的资产和负债被转让给该公司,并向Enel Distribución智利S.A.的所有股东分配了相当于他们在剥离公司中权益的Enel Transmisión智利S.A.股票。
根据经济、发展和重建部发布的第4/2016号法律效力法令的最新修订,这一过程是为了遵守与独家分配有关的要求,该法令确立了矿业、电力服务总法第1-1982号法律效力的综合、协调和系统化的法令文本。
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(*)截至2020年12月31日,Empresa Nacional de Geoteria S.A.正在进行清算。
2.4.1截至2020年12月31日,合并范围发生变化。
i. | 2020年4月14日,Empresa Eléctrica de Colina Ltd.更名为Enel Colina S.A. |
二、 | 2020年1月1日,卢兹·安第斯有限公司。合并为智利Enel Distribución S.A.,后者成为合法继承人公司。 |
三、 | 2020年3月1日,Enel Green Power智利有限公司。合并到Enel Green Power del Sur Spa,后者成为合法的继任者公司。这项交易在2020年2月27日举行的Enel Green Power del Sur Spa特别股东大会上获得批准。随后,在2020年4月14日,Enel Green Power del Sur Spa更名为Enel Green Power智利S.A. |
同一天,Parque Eólico Valle de los Vientos spa和Diego de Almagro Matriz Spa合并为Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.完成,后者成为合法继承人公司。这项交易由Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.和Parque Eólico Valle de Los Vientos spa于2020年2月27日召开的特别股东大会批准。
四、 | 2020年7月1日,Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.与Parque Eólico Taltal spa的合并完成,后者成为合法的继任者公司。随后,在2020年8月1日,Parque Eólico Taltal spa并入Almeyda Solar Spa的合并完成,后者成为合法的继承人公司。 |
v. | Gasoducto GasAtacama阿根廷公司于2019年9月1日合并为GasAtacama智利公司,后者成为合法继承人公司。随后,2019年10月1日,由于Enel Generación智利公司董事会于2019年8月29日批准了一项交易,GasAtacama智利公司完全被Enel Generación智利公司收购。这笔交易包括Enel Generación智利公司收购Enel智利公司持有的GasAtacama智利公司2.63%的股份。因此,Enel Generación智利公司与Enel Generación智利公司成为GasAtacama智利公司100%股份的所有者,GasAtacama智利公司通过合并吸收了GasAtacama智利公司的股份,Enel Generación智利公司成为GasAtacama智利公司的合法继承人公司。 |
2.5.*对联营公司的投资
合作伙伴是指智利国家电力公司直接或间接对其产生重大影响的实体。
重大影响是有权参与与联营公司的财务和经营政策相关的决策,但对这些政策没有控制权或共同控制权。
在评估重大影响力时,本集团会考虑各报告期末现有可行使投票权或可兑换权利(包括本公司或其他实体持有的现行可行使投票权)的存在及效力。一般而言,当本集团拥有被投资公司超过20%的投票权时,推定存在重大影响。
联营公司按附注3.i所述的权益会计方法在合并财务报表中入账。
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符合联营公司资格的公司详情如下:
| | | | 所有权百分比位于 | 百分比为 | ||||
纳税人身份证号码。 | 公司 | 国家 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | 直接 | 间接法 | 总计 |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 智利 | 美元 | — | 33.33% | 33.33% | — | 33.33% | 33.33% |
76.364.085-K | Energía Marina水疗中心 | 智利 | 智利比索 | — | 25.00% | 25.00% | — | 25.00% | 25.00% |
77.157.779-2 | Enel AMPCI Ebus智利spa(*) | 智利 | 美元 | — | 20.00% | 20.00% | — | — | — |
(*)2020年6月11日,公司的子公司Enel X智利spa从AMP Capital Group收购了控股公司Enel AMPCI Ebus智利spa 20%的股份。
2.6.*联合安排
共同安排被定义为本集团根据与其他股东达成的协议并与他们共同行使控制权的实体,即当实体的相关活动的决定需要分享控制权的各方的一致同意时。
根据参与者的权利和义务,联合协议分为:
- | 合资企业:行使共同控制权的各方对实体净资产拥有权利的协议。合营企业按附注3.i所述的权益会计方法计入合并财务报表。他说: |
- | 联合经营:一种协议,根据该协议,行使共同控制权的各方对与安排有关的负债拥有资产和义务的权利。联合业务包括在合并财务报表中,确认受此类业务影响的资产和负债的比例权益。他说: |
在厘定所涉及的联合安排类别时,本集团管理层会考虑该安排的结构及法律形式、订约方在合约安排中同意的条款,以及(如相关)其他事实及情况,以评估其因该安排而产生的权利及义务。如果事实和情况发生变化,专家组将重新评估其参与的联合安排的类型是否发生了变化。
被归类为合资企业的公司的详细情况如下:
| | | | 所有权百分比位于 | 百分比为 | ||||
纳税人身份证号码。 | 公司 | 国家 | 货币 | 直接 | 间接法 | 总计 | 直接 | 间接法 | 总计 |
77.017.930-0 | 奎洛塔运输公司(Transmisora Eléctrica de Quillota Ltd.) | 智利 | 智利比索 | — | 50.00% | 50.00% | — | 50.00% | 50.00% |
目前,智利国家电力公司没有参与任何符合联合行动资格的联合安排。
2.7.合并和业务合并的基础
一旦对集团内交易进行了调整和冲销,子公司将被合并,其所有资产、负债、收入、费用和现金流量均包括在合并财务报表中。
附属公司的全面收益自母公司取得附属公司控制权之日起至失去附属公司控制权之日止,计入综合全面收益表。
当收购的所有活动和资产均符合业务定义,并将控制权转移给本集团时,本集团采用收购方式记录业务合并。要被认为是一家企业,收购的一组活动和资产必须包括至少一项投入和应用于其的实质性流程,这些投入和流程共同构成
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极大地提高了创造产出的能力。IFRS 3提供了应用“集中度测试”的选项,该测试允许简化对一组收购的活动和资产是否不是企业的评估。如果收购的总资产的公允价值基本上全部集中在一项可识别资产或一组类似的可识别资产中,则符合集中度测试。
母公司及其子公司的业务按照以下基本原则进行了整合:
1. | 于母公司取得控制权之日,附属公司收购的资产及其承担的负债均按公允价值入账,但若干资产及负债则按其他国际财务报告准则确立的估值原则入账。如果转让的对价的公允价值加上任何非控股权益的公允价值超过取得的净资产的公允价值,则该差额计入商誉。对于廉价收购,在重新评估所有收购的资产和承担的负债是否已正确确认以及审查用于计量这些金额的公允价值的程序后,所产生的收益在损益中确认。 |
就每项业务合并而言,国际财务报告准则容许于收购日对被收购方的非控股权益进行估值:i)按公允价值估值;或ii)被收购方可识别净资产的比例所有权,后者是本集团系统地应用于其业务合并的方法。
如收购日收购的所有资产及承担的负债的公允价值尚未完成,本集团将报告业务合并中计入的暂定价值。在自收购日期起计不超过一年的计量期内,确认的临时值将进行追溯调整,犹如业务合并的会计已于收购日期完成,并确认额外的资产或负债,以反映所获得的有关收购日期存在但管理层当时未知的事件和情况的新资料。财务报表中列出的前几个时期的比较信息会根据需要进行修订,包括在完成初始会计时确认的折旧、摊销或其他收入影响方面的任何变化。
对于分阶段实现的业务合并,本公司按公允价值计量收购日以前在被收购方股权中持有的股份,由此产生的损益(如有)在当期损益中确认。
2. | 非控股权益及综合附属公司的全面收益分别列示于综合财务状况表中的“权益总额:非控股权益”及综合全面收益表中的“非控股权益应占利润(亏损)”及“非控股权益应占综合收益”项下。 |
3. | 合并公司之间的余额和交易在合并时已完全冲销。 |
4. | 附属公司所有权权益的变动如不会导致本集团取得或失去控制权,则确认为股权交易。控股及非控股权益之账面值作出调整,以反映彼等于附属公司之相对权益之变动。非控股权益的调整金额与支付或收取代价的公允价值之间的任何差额,直接在母公司股东应占权益中确认。 |
5. | 在共同控制下的企业合并以“权益汇集”法作为参考进行会计核算。根据这一方法,交易中涉及的资产和负债仍以它们在最终母公司确认时的账面价值反映,尽管可能需要随后的会计调整以协调涉及公司的会计政策。*本集团不会就共同控制下的业务合并在其财务报表中重新列报比较期间。 |
促成合并的资产和负债之间的任何差额和支付的对价都直接记录在股本中,作为抵押或贷记到其他准备金。
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2.8.一种功能货币
智利Enel合并财务报表的职能货币和列报货币是智利比索(CH$)。考虑到公司运营所处的经济环境,功能货币已经确定。
除非另有说明,否则以CH$表示的任何信息都已四舍五入为最接近的千(ThCH$)或百万(MCH$)。
2.9.*以外币计价的财务报表的换算
功能货币不同于新元的集团公司的财务报表折算如下:
a. | 资产和负债,使用财务报表结算日的现行汇率。 |
b. | 综合收益表使用该期间的平均汇率(除非该平均值不是现有汇率对交易日的累积影响的合理近似值,在这种情况下使用的是每笔交易日的汇率)。 |
c. | 股本维持在收购或贡献之日的历史汇率,以及产生留存收益之日的平均汇率。 |
d. | 财务报表换算产生的外币换算差额记在综合全面收益表:其他全面收益的“外币换算收益(亏损)”项下(见附注27.3)。 |
职能货币为恶性通货膨胀经济体的子公司的财务报表首先根据通货膨胀进行调整,在净货币头寸的损益中记录任何损益。随后,所有项目(资产、负债、权益项目、费用和收入)均按最近一份财务状况表结算日的汇率折算。
阿根廷恶性通货膨胀
从2018年7月开始,根据国际会计准则第29号《恶性通货膨胀经济体的财务报告》中规定的标准,阿根廷经济被认定为恶性通货膨胀。这项决定是根据多项定性和定量的准则作出的,特别是在过去三年的累积通胀率超过100%的情况下。
根据国际会计准则第29号,阿根廷被投资人的财务报表采用按历史成本计算的一般价格指数进行了追溯重述,以反映截至合并财务报表结算日阿根廷比索购买力的变化。
报告期末使用的一般价格指数如下:
| 一般物价指数 |
2018年1月至12月 | 47.83% |
2019年1月至12月 | 53.64% |
2020年1月至12月 | 36.13% |
应用本准则对这些合并财务报表的影响详见附注34。
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3、完善完善的会计政策。
编制合并财务报表时使用的主要会计政策如下:
a) | 财产、厂房和设备 |
物业、厂房及设备一般按购置成本、累计折旧及任何减值亏损净额计量。除购买每件物品所支付的价格外,成本还包括以下概念(如适用):
- | 建设期间直接归因于购买、建造或生产合格资产而产生的融资成本,这些资产需要相当长的一段时间才能投入使用,例如发电或配电设施。本集团将“实质期间”定义为超过12个月的期间。另一方面,如果符合条件的资产的活动发展被中断,利息资本化将被暂停,如果这些期限随着时间的推移而延长的话。所使用的利率是与具体融资相对应的利率,如果不存在,则为进行投资的公司的平均融资利率(见附注16B.1)。 |
- | 与在建工程直接相关的员工费用(见附注16.b.2)。 |
- | 本集团为关闭其设施而须支付的未来款项按公允价值计入资产价值,并确认有关的拆卸或修复拨备。因偿还债务所需的未来支出的估计金额或时间的变化或贴现率的变化而导致的拨备计量变化,将视情况计入资产成本或从资产成本中扣除(见附注25)。 |
待建资产在测试期结束并可供使用后转移到运营资产,此时开始折旧。
代表生产率、产能或效率的提高或资产使用寿命延长的扩建、现代化或改进成本作为相关资产的价值增加资本化。
增加资产使用寿命或经济能力的整个部件的更换或大修被记录为相关资产成本的增加,取消确认被更换或大修的部件。
定期维护和维修的支出直接确认为发生该年度的费用。
物业、厂房及设备减去其剩余价值后,按直线方式将组成物业、厂房及设备的不同项目的成本按其估计使用年限(即本集团预期使用该等资产的期间)分配折旧。使用年限估计及剩余价值按年审核,并于适当时作前瞻性调整。
此外,本集团根据附注3.f所载准则确认与物业、厂房及设备有关的租赁使用权资产。
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以下是财产、厂房和设备的主要类别及其相关的估计使用年限:
| | |
财产、厂房及设备的类别 |
| 估计有几年的时间 生活中有用的东西 |
建筑物 | | 10 – 60 |
厂房和设备 | | 6 – 65 |
IT设备 | | 3 – 15 |
固定装置和配件 | | 2 – 35 |
机动车辆 | | 5 – 10 |
此外,以下是厂房和设备类别的更详细细目,以供进一步了解:
| | |
厂房和设备类别 |
| 估计有几年的时间 |
发电厂房和设备 | | |
水电站 | | |
土木工程 | | 10 – 65 |
机电设备 | | 10 – 45 |
联合循环发电厂 | | 10 – 25 |
可再生 | | 20 |
配送厂房和设备:: | | |
高压电网 | | 10 – 60 |
中低压电网 | | 10 – 50 |
测量和遥控设备 | | 10 – 50 |
一次变电所 | | 6 – 25 |
天然气运输 | | |
燃气管道 | | 20 |
土地不会折旧,因为它有无限的使用寿命,除非它与使用权资产有关,在这种情况下,它会在租赁期内折旧。
财产、厂房和设备在出售或以其他方式处置时,或者预计其使用、出售或其他处置不会获得未来经济利益时,予以核销。
出售物业、厂房及设备或报废的PP&E项目所产生的收益或亏损,在全面收益表中确认为“其他收益(亏损)”,并确定为资产销售价值与账面净值之间的差额。
B)购买中国投资物业
“投资性财产”基本上包括为从未来的销售或租赁安排中获得收益而保留的土地和建筑物。
投资性物业按购置成本、累计折旧及已发生的任何减值损失净额计量。投资财产(不包括土地)是通过在使用年限内直线分配构成它的几个要素的成本来折旧的。
投资性财产在处置时或者在使用或处置不会带来未来经济效益的情况下被取消确认。
出售或处置投资性财产产生的损益在全面收益表中确认为“其他收益(损失)”,并确定为销售金额与资产账面净值之间的差额。
投资物业的公允价值于附注17披露。
F-31
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C)建立良好的商誉
由企业合并产生并反映在合并中的商誉,是指转让的对价价值加上任何非控制性权益对收购的可确认净资产和承担的负债的超额金额,在收购子公司之日按公允价值计量。在业务合并的计量期内,商誉可能会因收购资产和承担的负债确认的暂定金额发生变化而进行调整(见附注2.7.1)。
收购使用母公司功能货币以外的功能货币的公司产生的商誉以被收购方的功能货币计量,并使用截至财务状况表日期的有效汇率换算为智利比索。
在初步确认后,商誉不会摊销,而是在每个会计期末或有迹象表明时,进行减值测试,以确定是否发生了任何减值,使其可收回价值降至低于记录净成本的金额,如果是这样的话,减值将记录在该期间的损益表中(见附注3.e)。
D)评估商誉以外的无形资产
无形资产最初按其购置成本或生产成本确认,随后在扣除累计摊销和减值损失后按其成本计量。
无形资产自使用之日起按使用年限直线摊销,但使用年限不确定的资产不适用摊销的除外。截至2020年12月31日和2019年12月31日,使用年限不确定的无形资产分别为14,605,574元和16,455,724元,主要与地役权和水权有关。
当无形资产被出售或以其他方式处置,或者其使用、出售或其他处置不会带来未来的经济利益时,无形资产被取消确认。
出售无形资产产生的收益或亏损在当期损益中确认,并确定为出售金额与资产账面价值之间的差额。
确认该等资产减值亏损的准则及(如适用)收回过往期间录得的减值亏损的准则见下文附注e)。
D.1)研发费用
只要项目的技术可行性和未来经济效益得到证明,本集团就在财务状况表中确认项目开发阶段发生的成本为无形资产。
研究费用在发生期间在综合全面收益表中记为费用。
D.2)其他无形资产
这些资产主要对应于计算机软件、水权和地役权。该等款项初步按购入或生产成本确认,其后按扣除相关累计摊销及减值亏损(如有)的成本净值计值。
计算机软件(平均)在四年内摊销。某些地役权和水权有无限期使用期限,因此不摊销。
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E)减少非金融资产的减值
在此期间,主要是在每个报告期结束时,本集团评估是否有任何迹象表明资产已减值。如有任何该等迹象,本集团会估计该资产的可收回金额,以厘定减值亏损金额。对于不独立产生现金流的可识别资产,本集团估计该资产所属的现金产生单位(CGU)的可收回金额,该单位被理解为产生独立现金流入的最小可识别资产组。
尽管有前段规定,对于已获分配商誉或使用年限不确定的无形资产的现金增值股,每年年末都会例行进行可回收分析。
用于识别CGU的标准是根据管理层的战略和运营愿景,在业务的具体特点、本集团所在市场的运营规则和法规以及公司组织的范围内制定的。
可收回金额为公允价值减去处置成本和使用价值两者中较高者,定义为估计未来现金流量的现值。为计算物业、厂房及设备以及商誉及无形资产的可收回金额,本集团于几乎所有情况下均采用使用价值准则。
为估计使用价值,本集团根据最新预算编制未来税前现金流预测。这些预算包括管理层使用行业预测、过去经验和未来预期对CGU收入和成本的最佳估计。
一般来说,这些预测涵盖未来三年,通过应用合理的增长率来估计随后几年的现金流,在任何情况下,这些增长率都不会增加,也不会超过特定行业的平均长期增长率。截至2020年12月底,用于推断预测的利率在2.0%至2.9%之间。他说:
未来现金流被贴现,以税前税率计算其现值,该税率涵盖商业活动和进行商业活动的地理区域的资本成本。在计算税前税率时,考虑了分析师通常用于业务活动和地理区域的货币时间价值和风险溢价。2020年12月底适用的名义税前贴现率在6.3%至8.2%之间。
该公司为用于预测现金流的每个关键假设分配价值的方法考虑了:
- | 需求演变:增长估计是基于国内生产总值(GDP)的预计增长,以及公司使用的关于消费演变的其他假设,如客户数量的增长。 |
- | 能源购销价格:基于专门开发的内部预测模型。计划中的“池子”的价格是通过考虑一些决定性因素来估计的,例如不同技术的成本和生产以及能源需求等项目。 |
- | 监管措施:公司业务的一个重要部分受到监管并遵循广泛的标准,这些标准可能会因新的法律或现有法律的修订而进行修订,因此预测包括充分应用现有标准、目前正在制定的标准以及预计在预计期间有效的标准。 |
- | 装机容量:在估计本集团的装机容量时,考虑了现有设施以及增容和关闭产能的计划。投资计划会根据业务的演变、监管机构确定的服务质量规定以及管理层采取的业务发展战略的变化而不断更新。在发电区,考虑到在适当的运行条件下维持装机容量所需的投资;在配电活动中, |
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考虑了维护、改善和加强网络的投资,以及实施技术改进计划(智能电表)所需的投资。 |
- | 水文学和NCRE:这些预测是根据历史上的一系列气象条件进行的,并在此基础上预测了一个平均年份。 |
- | 在估计燃料成本时,燃料成本考虑到现有的供应合同以及基于远期市场和现有分析师估计对石油、天然气或煤炭价格的长期预测。 |
- | 固定成本:这些成本是根据业务活动的可预见水平进行预测的,既包括劳动力的演变(考虑与CPI一致的加薪),也包括其他运营和维护成本、预计的通货膨胀水平和现有的长期维护或其他合同。*工作组随着时间的推移正在采取的效率也得到了考虑,例如内部流程数字化倡议产生的效率。 |
- | 外部来源总是被考虑来验证与宏观经济环境相关的假设,如价格演变、GDP增长、需求、通胀、利率和汇率等。 |
过去的经验表明,该公司的预测是可靠的,这使它能够根据历史信息做出关键假设。2020年期间,截至2019年12月31日,与用于进行减值测试的预测相比,观察到的偏差并不大,与同期预期的现金流相比,2020年产生的现金流保持在合理的差异范围内,但新冠肺炎大流行产生的影响除外。尽管短期内宏观经济环境的演变存在一定程度的不确定性,但由于新冠肺炎的影响,管理层已评估复苏情景,并确定本集团的现金收入并无减值的证据,因此有必要估计其使用价值。
如果CGU的可收回金额小于资产的账面净值,相关减值损失将确认差额,并在综合全面收益表中计入“在损益中确认的减值损失(减值冲销)”。减值首先分配给CGU的商誉账面值(如有),然后分配给组成它的其他资产,根据每项资产的账面价值按比例分配,但限于公允价值减去出售成本或使用价值(如不能获得负值)。
如果且仅当自上次确认减值损失以来用于确定资产可收回金额的估计发生变化时,商誉以外的资产在前期确认的减值损失才会被冲销。如果是这样的话,资产的账面金额将增加到其可收回金额,并计入损益,但增加的账面金额不会超过在没有确认资产减值亏损的情况下将被确定的账面金额。对于商誉,减值损失不会在随后的期间冲销。
F)取消所有租约
为了确定一项安排是租赁还是包含租赁,智利国家电力公司评估协议的经济实质,评估协议是否转让了在一段时间内控制已确定资产的使用权,以换取对价。在以下情况下,控制权被视为存在:i)客户有权获得从使用已识别资产中产生的基本上所有经济利益;以及ii)有权指示使用该资产。
F.1)承租人
当本集团于租赁开始之日(即标的资产可供使用之日)以承租人身份行事时,将使用权资产及租赁负债记入财务状况表。
F-34
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本集团初步按成本确认使用权资产。使用权资产成本包括:(I)租赁负债的初始计量金额;(Ii)截至生效日期的租赁付款减去收到的租赁奖励;(Iii)产生的初始直接成本;及(Iv)退役或恢复成本的估计。
随后,使用权资产按成本计量,并经租赁负债的任何重新计量、减去累计折旧和累计减值损失进行调整。使用权资产按与其他类似折旧资产相同的条件折旧,只要有合理的确定性,承租人将在租赁结束时获得该资产的所有权。如果不存在这种确定性,租赁资产将按资产的使用年限和租赁期中较短的时间折旧。适用附注3.e中详细说明的相同标准来确定使用权资产是否已减值。
租赁负债最初按租赁付款的现值计量,如果租赁中隐含的利率不能轻易确定,则按本公司递增借款利率贴现。递增借款利率是公司在类似期限内借款所需支付的利率,在类似的担保下,即在类似的经济环境下获得与使用权资产价值类似的资产所需的资金。*本集团使用可观测数据(例如市场利率)或在无法获得可观测利率时(例如,对于不从事融资交易的子公司)或在必须调整该等利率以反映租赁条款和条件时(例如,当租赁不是以子公司的功能货币计算)时作出具体估计,以确定其递增借款利率。
计入负债计量的租赁付款包括:i)固定付款减去任何租赁奖励应收款项;ii)取决于指数或利率的可变租赁付款;iii)如果合理确定本集团将行使该期权,剩余价值担保;iv)购买期权的行使价(如果本集团合理确定将行使该期权);及v)终止租赁的罚金(如有)。
生效日期后,租赁负债增加以反映应计利息,并因所支付的租赁付款而减少。此外,如果租赁条款发生变化(租赁期限、与剩余价值担保相关的预期付款金额、购买选择权的评估或用于确定租赁付款的指数或利率发生变化),则重新计量负债的账面价值。利息支出被确认为财务成本,并在构成租赁期的年度内分配,因此租赁负债的未偿还余额每年都获得不变的利率。
一年或以下的短期租赁或低价值资产租赁不受上述确认标准的适用,与租赁相关的付款在租赁期内按直线计入费用。
使用权资产和租赁负债在合并财务状况表中分别与其他资产和负债分开列示。
F.2)出租人
当本集团担任出租人时,本集团于协议开始时根据交易内容将租赁分类为营运租赁或融资租赁。标的资产所有权附带的所有风险和回报均大幅转移的租赁被归类为融资租赁。所有其他租约都被归类为经营性租约。
就融资租赁而言,于生效日期,本公司在其财务状况表中确认融资租赁项下持有的资产,并将其列报为应收账款,金额相当于租赁投资净额,按租赁付款现值与任何应计剩余价值的现值之和(按租赁隐含利率贴现)计算。随后,根据反映租赁净财务投资回报率不变的模型,在租赁期内确认融资收入。
对于经营性租赁,除非另一种系统的分配基础被认为更具代表性,否则租赁付款在租赁期内被确认为直线基础上的收入。年产生的初始直接成本
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取得经营租赁将计入相关资产的账面金额,并在整个租赁期内确认为费用,采用与租金收入相同的基准。
G)更新金融工具
金融工具是既产生一个实体的金融资产,又产生另一个实体的金融负债或权益工具的合同。
G.1)衍生品以外的金融资产
本集团将其永久性或临时性非衍生金融资产(不包括采用权益法入账的投资(见附注3.i和13)和持有待售的非流动资产(见附注3.k)分为三类:
(i) | 摊销成本 |
这一类别包括符合以下条件的金融资产:(I)支持金融资产的业务模式寻求维持该等金融资产以获得合同现金流,以及(Ii)该等金融资产的合同条款在特定日期产生仅为支付本金和利息的现金流(SPPI准则)。
符合国际财务报告准则第9号规定条件的金融资产将在集团内按摊销成本估值:现金等价物、应收账款和贷款。该等资产按摊销成本入账,即初始公允价值减去本金偿还,再加上未收回的应计利息,采用实际利息法计算。
有效利息法是计算一项金融资产或一项金融负债(或一组金融资产或金融负债)的摊余成本,并在整个期间分配金融收入或金融成本的一种方法。实际利率是指与金融资产或金融负债的账面净值完全匹配的贴现率,该贴现率与金融工具的预期使用年限(或在适当情况下在较短的时间内)将收到或支付的估计现金流量完全匹配。
(Ii) | 通过其他全面收益按公允价值计入的金融资产 |
这一类别包括符合以下条件的金融资产:(I)它们被归类为商业模式,其目的是维持金融资产,以收集合同现金流量并将其出售,以及(Ii)合同条件符合SPPI标准。
该等金融资产在综合财务状况表中按公允价值确认,并能可靠地厘定。对于非上市公司或流动性较低的公司的持股,通常无法可靠地确定公允价值,因此,当发生这种情况时,该等持股将按其收购成本进行估值,或在有证据表明其减值的情况下以较低的金额进行估值。
公允价值变动(扣除税项影响)记录于综合全面收益表:其他全面收益表内,直至出售该等金融资产为止,本部累计金额全数分配至当期损益,但权益工具投资除外,其他全面收益的累计余额从未重新分类为损益。
在公允价值低于购置成本的情况下,如果有客观证据表明资产遭受了不能被视为暂时的减值,差额直接计入当期亏损。
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(Iii) | 按公允价值通过损益计入的金融资产 |
该类别包括初始确认时已分配并按公允价值准则管理和评估的金融资产的交易组合,以及不符合上述两类分类条件的金融资产。
这些资产在综合财务状况表中按公允价值计值,其价值变动在发生时直接计入收益。
G.2)现金和现金等价物
综合财务状况表内的这一项目包括现金和银行余额、定期存款和其他高流动性投资(原始到期日小于或等于90天),这些投资很容易转换为现金,价值变化风险不大。
G.3)金融资产减值
根据国际财务报告准则第9号的要求,本集团根据本集团过往历史、现有市况及各报告期末的前瞻性估计,采用基于预期信贷损失厘定的减值模式。该模型适用于通过其他综合收益以摊余成本或公允价值计量的金融资产,股权工具投资除外。
预期信贷损失是按照合同规定到期的合同现金流与预期收到的所有现金流(即所有现金缺口)之间的差额,按原始有效利率贴现。它是考虑以下因素确定的:i)违约概率(PD,违约概率);ii)违约损失(LGD,违约损失);以及iii)违约风险敞口(EAD,违约风险敞口)。
为了确定预期的信贷损失,本集团采用了两种不同的方法:
一般来说,对除贸易应收账款、合同资产或租赁应收账款以外的金融资产的预期信贷损失的计量是单独进行的。
对于应收贸易账款、合同资产和租赁应收账款,本集团对预期信贷损失进行了两类评估:
- | 集体评估:基于将应收账款分组为特定的组或“集群”,考虑到每一项业务和当地监管环境。应收账款根据客户投资组合的特点在信用风险、到期日信息和回收率方面进行分组。对于每一组,考虑对默认的具体定义。 |
为综合衡量预期信贷损失,本集团考虑以下假设:
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- | PD:平均违约估计,为每组贸易应收账款计算,考虑到至少24个月的历史数据。 |
- | LGD:根据预定部分的回收率计算,按实际利率贴现;以及 |
- | EAD:报告日期的会计风险,扣除现金存款,包括已开具但未到期的发票和待开具的发票。 |
- | 分析性或个别评估:若管理层认为应收账款个别重大,且有有关信用风险显著增加的具体资料,本集团会对应收账款进行个别评估。对于个人评估,在可能的情况下,PD主要从外部供应商获得,LGD通过考虑应收账款回收率和其他合同和财务特征的内部模型获得。预期信贷损失是将这两个因素乘以EAD得出的,EAD定义为报告日期的会计风险,包括已开具但未到期的发票和应为所提供的服务开具的发票,扣除作为担保获得的潜在现金保证金。 |
根据基准市场和该行业的监管背景,以及90天后的复苏预期,对于该等应收账款,本集团主要采用逾期180天的预先定义来确定预期的信贷损失,因为这被认为是信用风险大幅上升的有效指标。因此,逾期超过90天的金融资产一般不会被视为违约。
根据管理层进行的具体评估,可以考虑定性和定量信息来应用预期调整,以反映未来可能发生的事件和宏观经济情景,这些事件和宏观经济情景可能会影响投资组合或金融工具的风险。
G.4)衍生品以外的金融负债
一般金融负债初步确认,按公允价值扣除交易中产生的任何成本。在随后的期间,这些债务使用实际利息法按其摊余成本计量(见附注3.g.1)。
租赁负债最初按根据附注3.f所述准则厘定的未来租赁付款现值计量。
在负债是公允价值对冲中的套期项目的特殊情况下,作为例外,该负债按其公允价值对套期保值部分进行计量。
为计算债务的公允价值,如附注23所示,无论是在财务状况表中记录时,还是出于公允价值披露的目的,债务都被分为固定利率债务(下称“固定利率债务”)和浮动利率债务(下称“浮动利率债务”)。固定利率债务是指在交易开始时确定的固定利息券在其期限内明确或隐含地支付的债务。浮动利率债是指以浮动利率发行的债务,即每期期初根据基准利率确定的每一种票面利率。所有债务都是通过以支付货币为基础的市场利率曲线对预期未来现金流进行贴现来衡量的。他说:
G.5)衍生金融工具和套期保值会计
本集团持有的衍生工具乃为对冲利息及/或汇率风险而进行的交易,旨在消除或大幅降低被对冲的相关交易中的该等风险。
衍生品在每个报告期末按公允价值记录如下:如果其公允价值为正,则计入“其他金融资产”;如果公允价值为负,则计入“其他金融资产”。
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法律责任“。对于商品衍生产品,正公允价值计入“贸易和其他应收账款”,如果有负公允价值,计入“贸易和其他负债”。
公允价值变动直接计入损益,除非衍生品已被指定用于对冲会计目的,作为对冲工具,并且符合国际财务报告准则确立的应用对冲会计的所有条件,包括对冲高度有效。在这种情况下,将按如下方式确认更改:
- | 公允价值对冲:被套期保值的基础部分和套期保值工具按公允价值计量,这两项价值的任何变动都在全面收益表中确认,抵消了全面收益表同一标题中的影响。 |
- | 现金流量套期保值:套期保值项目和套期保值工具有效部分的公允价值变动在其他全面收益中确认,并累计在称为套期保值准备金的权益准备金中。本标题中的累计亏损或收益在套期保值项目影响综合全面收益表的范围内转移到综合全面收益表中,以抵消同一全面收益表标题中的影响。套期保值关系中无效部分的损益直接在全面收益表中确认。 |
只有当套期保值关系(或部分套期保值关系)在对套期保值关系进行任何重新平衡(如果适用)后未能达到要求的标准时,套期保值会计才会停止。若无法继续该套期保值关系(包括当该套期保值工具到期时)出售、结算或行使该套期保值工具,则于该日累计的任何权益损益将保留于权益内,直至预测交易影响全面收益表为止。当预期交易不再发生时,累积在权益中的损益立即转移到损益表。
一般来说,长期商品采购或销售协议在每个报告期末在财务状况表中按其公允价值确认,并确认直接计入损益的任何价值差异,但下列所有条件都满足的情况除外:
- | 该协议的唯一目的是自用,其理解是:燃料购买协议的用途是发电;购买电力以供销售的电力是出售给最终用户的;电力销售的销售是出售给最终用户的。 |
- | 该集团的未来预测证明,这些协议的存在是供自己使用的。 |
- | 过去签订协议的经验表明,这些协议被用于专家组的“自用”,但由于特殊原因或与后勤问题有关的原因而被用于专家组无法控制和预期之外的其他目的的个别情况除外。 |
- | 该协议没有建立净结算差额,过去也没有在类似合同中结算类似差额的做法。 |
本集团维持的以电力、燃料等供应为主的长期商品购销协议符合上述条件。因此,燃料采购协议的目的是利用燃料发电、用于向最终客户销售的电力购买合同以及用于销售本集团自身产品的电力销售合同。
本集团亦评估合约或金融工具中是否存在衍生工具,以确定其特征及风险是否与主合约密切相关,但前提是整体而言,该等衍生工具并未按公允价值入账。如果它们关系不密切,则单独记录,价值变动直接计入全面收益表。
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G.6)取消确认金融资产和负债
金融资产在下列情况下取消确认:
- | 从金融资产收取现金流量的合约权利到期或已转让,或即使本集团已承担向一名或多名接受者支付该等现金流量的合约责任。 |
- | 本集团已大幅转移其所有权的所有风险及回报,或如本集团既未转让亦未保留实质上所有风险及回报,则当本集团不保留对该金融资产的控制权时,本集团已将其所有权的所有风险及回报大幅转移。 |
对于本集团保留其对转让金融资产所有权的几乎所有固有风险和回报的交易,本集团确认该等交易为所收对价的金融负债。交易成本采用实际利息法在损益中确认(见附注3.g.1)。
当金融负债被消灭时,即该负债产生的义务已支付、注销或到期时,即不再确认。交换条件大相径庭的债务工具,或者对现有金融负债(或其部分)的当前条件进行重大修改,记为注销原有金融负债,并确认新的金融负债。
G.7)金融资产和金融负债的抵消
本集团抵销金融资产和负债,净额仅在以下情况下才在财务状况表中列报:
- | 有法律约束力的权利来抵销已确认的金额;以及 |
- | 本集团拟按净额结算,或同时变现资产及清偿负债。 |
此类权利只能在正常业务过程中,或在一个或所有交易对手违约、破产或破产的情况下才可依法强制执行。
G.8)财务担保合同
财务担保合约(定义为本集团向第三方发出的担保)最初按其公允价值计量,并根据可直接归属于发出担保的交易成本进行调整。
在初始确认之后,财务担保合同将按照下列较高者进行确认:
- | 按照附注3M所述会计政策确定的负债额; |
- | 初步确认的资产金额减去根据附注3.q所述收入确认政策确认的任何累计摊销(如适用)。 |
H)改进公允价值计量
资产或负债的公允价值被定义为在计量日从出售资产中获得的价格或在市场参与者之间有序交易中转移负债所支付的价格。
公允价值计量假设出售资产或转移负债的交易发生在主要市场,即该资产或负债的交易量和活动水平最高的市场。在没有主要市场的情况下,假设交易是在可获得的最有利市场进行的。
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实体,即使出售资产所得金额最大化或转移负债所需支付金额最小的市场。
在估计公允价值时,本集团采用适用于有关情况且有足够数据进行计量的估值技术,最大限度地使用相关可观察数据,最大限度地减少使用不可观察数据。
鉴于下文所述的层次结构,按公允价值计量的估值技术、资产和负债中使用的数据可分为以下几个级别:
● | 一级:相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整); |
● | 第2级:除第1级中的报价外,对资产或负债直接(即作为价格)或间接(即从价格得出)可观察到的投入。按金融资产或金融负债类别厘定第2级公允价值时所采用的方法及假设,会考虑按市场汇率折现的估计未来现金流量。金融资产和金融负债的未来现金流用每种货币的零息利率曲线贴现(这些估值是使用彭博社等外部工具进行的)。 |
● | 第三级:不是基于可观察到的市场数据的资产或负债的投入(不可观察的投入)。 |
本集团在计量公允价值时会考虑资产或负债的特点,特别是:
- | 对于非金融资产,公允价值计量考虑了市场参与者通过以最高和最好的方式使用资产或通过将其出售给将以最高和最好的方式使用资产的另一市场参与者来创造经济效益的能力; |
- | 就负债及权益工具而言,公允价值计量假设负债不会清偿,权益工具不会于计量日注销或以其他方式消灭。负债的公允价值反映了不履行风险的影响,即实体不履行义务的风险,包括但不限于公司自身的信用风险; |
- | 对于没有在活跃市场交易的衍生品,公允价值是根据截至财务报表结算日的当前和未来市场状况,使用贴现现金流法和普遍接受的期权估值模型确定的。该方法还根据公司自身的信用风险(债务估值调整,DVA)和交易对手风险(信用估值调整,CVA)调整价值。该等信贷估值调整CVA/债务估值调整DVA调整乃根据该工具的未来潜在风险敞口(资产或负债头寸)以及交易对手及本集团本身的风险状况而计量。 |
- | 具有市场风险或交易对手信用风险抵消性头寸的金融资产和金融负债,可以按净值计量。然而,这必须与市场参与者在测量日期为净风险敞口定价的方式一致。 |
按公允价值计量的金融资产和金融负债载于附注23.3。
I)使用权益法核算企业投资。
本集团于合营企业及联营公司之权益采用权益会计方法确认。
根据权益会计方法,对联营公司或合资企业的投资最初按成本确认。于收购日期,投资乃根据本集团权益以资本表示之权益份额于财务状况表内确认,并经(如适用)与本集团交易之影响加上收购本公司所产生之任何商誉调整。如果由此产生的金额为负,则该投资在财务状况表中记录为零,除非本集团目前有义务(无论是法律上的或推定的)恢复本公司的股权状况,在这种情况下,相关拨备得到确认。
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联营公司或合营公司的财务报表与本集团的报告期相同。如有需要,会作出调整,使会计政策与本集团的政策一致。
联营企业或合资企业的商誉计入投资的账面金额。当有减值指标时,它不会摊销,但需要进行减值测试,作为整体投资账面金额的一部分。
从该等投资中收取的股息将从投资的账面金额中扣除,而本集团根据其所有权权益从该等投资中获得的任何利润或亏损均在“联营公司的利润(亏损)份额”项下确认,该等利润或亏损采用权益会计法核算。
这些合并财务报表中被归类为“联营公司”和“合资公司”(分别见附注2.5和2.6)的公司按照权益会计方法核算。
J)减少库存,减少库存
存货以其加权平均购置成本或可变现净值(以较低者为准)计量。可变现净值是在正常业务过程中的估计销售价格减去适用的销售成本。
库存成本包括所有采购成本和将库存带到目前位置和状况所发生的所有必要成本,扣除贸易折扣和其他回扣。
K)出售或持有供出售或分配给所有者的非流动资产(或资产处置组),并停止运营。
非流动资产,包括财产、厂房和设备;无形资产;采用会计和合资企业及处置集团的权益法核算的投资(一组待处置或分配的资产以及与这些资产直接相关的负债)分为:
- | 持有以供出售,如果其账面价值将主要通过销售交易而不是通过继续使用来收回,或者 |
- | 持有以供分配给所有者,当实体承诺将资产(或处置组)分配给所有者时。 |
对于上述分类,资产必须在其当前状况下可立即出售或分配,并且其出售或分配的可能性必须很高。对于被认为极有可能的交易,管理层必须致力于销售或分销,完成交易的行动必须已经启动,并应预期在分类之日起一年内完成。
完成销售或分销计划所需的操作应表明不太可能对计划进行重大更改或计划将被取消。股东批准的概率(如果司法管辖区要求)应被视为评估出售或分销的可能性是否很高的一部分。
分类为持有以待出售或持有以供分派予拥有人的资产或出售集团,按其账面值及公允价值减去出售成本或分派成本(视何者适用而定)中较低者计量。
这些资产的折旧和摊销在它们符合被归类为持有以供出售或持有以供分配给所有者的标准时停止。
不再被归类为持有以待出售或持有以供分配给所有者的资产,或不再属于处置集团的资产,在被归类为持有以待出售或持有以待分配之前,以账面价值中的较低者计量,减去任何折旧、摊销或重估,这些折旧、摊销或重估如果不是这样的话就会被确认。
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被分类为出售或持有以分配给所有者的资产及其在重新分类之日的可收回金额为非流动资产。
持有待售的非流动资产以及分类为持有待售或持有待分派给业主的出售集团的组成部分,在综合财务状况表中作为称为“待售或待分派的非流动资产或出售集团”的资产列示,相关负债在称为“出售待售或待分派”的负债内列示为单列项目。
本集团将已出售或被分类为持有待售的本集团组成部分归类为非持续经营,并且:
- | 代表单独的主要业务线或业务地理区域; |
- | 是处置单独的主要业务线或业务地理区域的单一协调计划的一部分;或 |
- | 是一家专门收购的子公司,目的是转售它。 |
非持续经营的税后结果在称为“非持续经营的利润(亏损)”的全面收益表的单行列示,以及按公允价值减去出售成本或处置组成非持续经营的资产或集团的出售成本计量确认的损益。
L)购买美国国债股票
库存股在综合财务状况表中扣除“总股本”后列报,并按收购成本计量。
出售库藏股的损益直接计入“股权总额--留存收益(亏损)”,不影响当期损益。他说:
M)制定更多的法律规定
拨备确认当本集团因过去事件而有现时责任(法律或推定)时,很可能需要流出经济利益以清偿责任,并可对责任金额作出可靠估计。
确认为拨备的金额是对报告期末清偿当前债务所需对价的最佳估计,同时考虑到围绕债务的风险和不确定性。当使用估计用于清偿当前债务的现金流量来计量拨备时,其账面金额为该等现金流量的现值(当货币时间价值的影响是重大的)。取消折扣被确认为财务成本。在计提拨备时计入了解决法律索赔预计将产生的递增法律费用。
在每个报告期结束时都会审查拨备,并对其进行调整,以反映当前的最佳估计数。如果不再可能需要流出体现经济效益的资源来清偿义务,则该规定将被推翻。
或有负债不会导致对拨备的承认。预计为法律索赔辩护而产生的法律费用在发生时计入费用。重大或有负债被披露,除非体现经济效益的资源外流的可能性微乎其微。
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M.1)关于离职后福利和类似义务的规定
本集团若干公司已与员工订立退休金及其他类似承诺。这些界定福利和界定供款承诺基本上是透过退休金计划,除了与某些代替付款的福利有关的计划外,基本上都是透过供应电力的承诺,因为电力的性质并没有外判,而其覆盖范围是透过有关的内部拨款提供。
对于固定福利计划,公司在员工的服务年限内遵循权责发生制标准,通过在报告日期进行的及时精算研究,记录这些承诺的相关费用,这些精算研究采用预计信用单位法计算。与福利差异相对应的过去服务的成本立即确认。
财务状况表中的固定福利计划债务代表应计债务的现值,扣除不同计划资产的公允价值(如果有)后的现值。
对计划负债和计划资产的计量所产生的精算损益,直接记为“其他全面收益”的一个组成部分。
N)补充外币余额的换算
每一实体以其职能货币以外的货币进行的交易都是使用截至交易日期的现行汇率确认的。期内,交易日现行汇率与收付日汇率之间的差额在综合全面收益表中确认为“外币折算差额”。
同样,在每个报告期末,以每个实体的本位币以外的货币计价的余额或应付款项均使用结算日汇率重新计量。任何差额在综合全面收益表中记为“外币折算差额”。
本集团制定了一项政策,通过获得美元融资,对冲其合并实体收入中与美元变动直接相关的部分。与这笔债务相关的汇兑差额被视为现金流对冲交易中的对冲工具,在扣除税款后在其他综合收益中确认,并累计在股权储备中,并在对冲现金流的期限内计入损益。这一任期被估计为十年。
O)将余额分类为流动余额和非流动余额
在这些综合财务状况表中,预期将在12个月内收回或结算的资产和负债作为流动资产或负债列示,但离职后负债和其他类似负债除外。预计将在12个月以上收回或清偿的资产和负债作为非流动项目列报。递延所得税资产和负债被归类为非流动资产。
当本集团有任何债务于12个月内到期,但可由本集团酌情决定透过无条件提供的长期贷款协议进行长期再融资时,该等债务被分类为非流动负债。他说:
P)取消所得税
本期所得税开支为本集团各附属公司当期税项的总和,是在扣除允许的税项后对当期应纳税所得额适用税率的结果,加上递延税项资产和负债以及税项抵免(包括税项损失和扣除)的任何变化。资产和负债的账面金额和计税基础之间的差异产生递延税项资产和负债,这些资产和负债是根据报告期末已经颁布或实质颁布的税率计算的,该等递延税项资产和负债是根据资产和负债变现或结算时预期适用的税率计算的。
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递延税项资产确认所有可抵扣的暂时性差异、税项亏损和未使用的税项抵免,前提是未来可能存在足够的应税利润来收回可抵扣的暂时性差额并使用税项抵免。如果可抵扣的暂时性差异是由于以下资产或负债的初始确认而产生的,则不确认此类递延税项资产:
- | 不是由业务合并产生的;以及 |
- | 在最初确认时,如果它既不影响会计利润,也不影响应税利润(亏损)。 |
就与投资于附属公司、联营公司及联合安排有关的可扣除暂时性差异而言,递延税项资产只有在暂时性差异有可能在可预见的将来转回,且有可用来抵销暂时性差异的应课税利润的情况下才予以确认。
递延税项负债就所有暂时性差额确认,但因初步确认商誉而产生的差额及因投资于本集团可控制其冲销的附属公司、联营公司及合资企业而产生的递延税项负债除外,而该等差额在可预见的将来很可能不会冲销。
本期税项和递延税项资产或负债的变动在财务状况表的损益、其他全面收益或总权益中记录,具体取决于触发这些税目的损益在哪里确认。
可以适用于当期税负的任何减税项目都记入“所得税费用”项下的收入,除非其税收实现存在不确定性,在这种情况下,它们在有效实现之前不会被确认,或者当它们与具体的税收激励措施有关时,它们被记录为赠款,在这种情况下,它们将被记录为赠款,在这种情况下,它们不会被确认,除非它们与具体的税收激励有关,在这种情况下,它们被记录为赠款。
于每个报告期末,本集团会审核已确认的递延税项资产及负债,并根据本分析的结果作出任何必要的更正。
如本集团有法律上可强制执行的权利将当期税项资产与当期税项负债抵销,且递延税项与同一税务机关征收的所得税有关,则递延税项资产及递延税项负债在综合财务状况表内予以抵销。
Q)报告收入和费用确认
收入在商品或服务的控制权转移到客户手中时确认。收入按本集团预期有权获得上述控制权转移的对价计量,不包括代表第三方收取的金额。
本集团运用国际财务报告准则第15号所确立的五步模式,分析及考虑所有有关收入确认的事实及情况:1)确认与客户的合约;2)确认履约责任;3)厘定交易价格;4)分配交易价格;及5)确认收入。
以下是按集团提供的商品或服务类型确认收入的标准:
● | 电力供应(销售和运输):对应于一项单一的履约义务,即向客户转让大量实质上相同且具有相同转让模式的不同商品/服务。由于客户获得并同时消费公司提供的福利,因此它被认为是随着时间的推移而履行的一项履约义务。在该等情况下,本集团采用产出法确认其有权就迄今所供应的电力收取帐单金额的收入。 |
-发电量:收入根据能源和电力的实物输送记录,按照各自合同中确定的价格,按照现行法规在电力市场中确定的价格记录,
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或者按照能源和电力的边际成本,取决于他们是不受监管的客户、受监管的客户还是现货市场的能源交易。
-电力分配:收入是根据在此期间供应给客户的能源量、相关合同中确定的价格或适用法规规定的电力市场价格确认的。
该等收入包括截至财务报表报告日期所提供而未开具发票的服务估计(见附注2.3及附注28及附录2.2)。
● | 天然气销售和运输:随着时间的推移,收入根据消费期内天然气的实际交付情况,按照各自合同中确定的价格确认。 |
● | 其他服务:主要为电力业务、工程建设和工程咨询服务提供辅助服务。客户在创建或改进承诺的资产时控制这些资产。因此,本公司根据进展情况,通过产出方法(截至目前完成的百分比、达到的里程碑等)或所发生的成本(消耗的资源、花费的劳动时间等)来衡量进展情况,并视情况而定,随时间确认这笔收入。 |
● | 货物销售:销售货物的收入在货物控制权转移到客户手中的某个时间确认,这通常发生在实物交付的时候。收入是根据每种商品的独立销售价格和任何类型的适用可变薪酬来衡量的。 |
在确定了多个承诺的商品和服务的合同中,确认标准将适用于交易的每一项可识别的履约义务,基于每项单独的商品或服务的控制权转让模式和分配给每项商品或服务的独立销售价格,或者联合适用于两笔或两笔以上的交易,如果这些交易与以单一商业目的谈判的与客户签订的合同挂钩,并且承诺的商品和服务代表单一的履约义务,且其销售价格不是独立的,则确认标准将适用于该交易的每一项可识别的履约义务。
本集团确定其合同中是否存在重大融资部分,并在适用的情况下调整对价的价值,以反映货币时间价值的影响。然而,本集团采用国际财务报告准则第15号提供的实际权宜之计,如果在合同开始时预期付款与向客户转移货物或服务之间的时间不超过一年,则不会调整为重要融资部分承诺的对价价值。他说:
本集团不包括代表第三方代理或经纪而获得的经济利益毛收入。本集团只将预期有权收取的款项或佣金记录为收入。
由于本集团主要确认其有权开具发票金额的收入,故决定采用国际财务报告准则第15号规定的披露实际权宜之计,即不需要披露分配给报告期末未达到(或部分未达到)业绩的交易价格总额。
此外,专家组还评估是否存在获得合同的增量成本以及与履行合同直接相关的成本。如果预期收回这些成本,则将其确认为资产,并按照相关货物或服务的转让方式摊销。作为一种实际的权宜之计,如果已确认的资产的折旧期为一年或更短时间,则将获得合同的增量成本确认为费用。不符合资本化条件的成本在发生时被确认为费用,除非它们明确归因于客户。他说:
截至2020年12月31日及2019年12月31日,本集团尚未发生获得或履行符合资本化条件的合同的成本。获得一份合同所产生的成本主要是以下费用的佣金支付:
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销售虽然是增量成本,但与在特定时间履行的短期合同或履行义务有关,因此,本集团决定在发生这些成本时将其确认为费用。
利息收入(费用)在相关的应计期间,根据待摊销本金的实际利率入账。
R)提高每股收益(R)和每股收益(EPS)
每股基本盈利的计算方法为:归属于母公司股东的净收入除以期内已发行普通股的加权平均数,不包括本集团内其他子公司持有的本公司股份平均数(如有)。
持续和非持续经营的每股基本收益是通过将本公司股东应占持续和非持续经营的净收益(分子)除以本年度已发行普通股的加权平均股数(分母)来计算的,不包括集团内其他子公司持有的本公司股票的平均数量。
稀释每股收益的计算方法为:将母公司股东应占利润除以期内已发行普通股的加权平均数加上将所有潜在稀释性证券转换为普通股时将发行的普通股的加权平均数(如有)。
S)分红
第18,046号法律(“智利公司法”)第79条规定,除非所有已发行股票的股东一致同意,否则上市公司必须每年向股东派发现金股息,按所持股份比例或公司章程规定的比例(如果有优先股),每年至少为利润的30%,但必须吸收前几年的累积亏损的情况除外。
由于Enel américas的股份所有权高度分散,几乎不可能达成一致协议,因此在每个报告期结束时确定对其股东的最低法定股息义务金额,减去期内批准的中期股息,然后酌情在“贸易和其他应付款项、当前”、“经常账户”和“应付关联方的经常账户”中核算,并在股权中确认。
中期及末期股息于获有关当局批准时从股本中扣除,在第一种情况下通常为董事会,而在第二种情况下则为股东大会上同意的股东责任。
T)降低股票发行成本
股票发行成本,只有当它们代表直接可归因于交易的增量支出时,才会直接在净股本中确认为扣除任何适用税项后的“股票溢价”。
如果股票溢价账户的余额为零,或者所述成本超过余额,则在“其他储备”中确认这些成本。随后,这些成本必须从实收资本中扣除,这一扣除必须在特别股东大会上批准,特别股东大会发生在支出发生之日之后。
与未来可能的交易直接相关的股票发行和配售费用在财务状况表中计入预付费用。这些费用在股票发行和配售时计入权益,或在情况发生变化时计入损益,交易预计不再发生。
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U)编制现金流量表
现金流量表反映了在此期间发生的现金和现金等价物的变化,采用直接法确定。它使用以下定义和相关含义:
- | 现金流:现金或现金等价物的流入和流出,其定义为价值变化风险较低、在三个月内到期的高流动性投资。 |
- | 经营活动:集团的主要创收活动,不能视为投资或融资活动。 |
- | 投资活动:收购和处置不包括在现金和现金等价物中的长期资产和其他投资。 |
- | 融资活动:导致集团总股本和借款的规模和构成发生变化的活动。 |
4.加强行业监管和电力系统运行
a) | 监管框架 |
智利电力部门受矿业部1982年第1号DFL第1号所载的第20,018号“电力服务通法”监管,经济部2006年第4号DFL(“电力法”)及其1998年第327号DS所载的相应条例重述和协调了该法的案文。
能源事务的主要权力机构是能源部,负责提出和执行能源公共政策,加强协调,促进该部门的全面愿景。它是在隶属于矿业部多年后,于2010年2月1日作为一个自治机构成立的。
能源部是电力部门的监管机构(国家能源委员会)和监督实体(电力和燃料管理局)。该部还包括智利核能委员会(CChEN)和能源可持续性机构。
国家能源委员会(CNE)有权提出管制费率,批准输电扩建计划,并制定新发电机组建设的指导计划。与此同时,电力和燃料管理局(SEF)监督和监督电力、液体燃料和天然气的生产、传输和分配方面的法律、法规和技术标准的遵守情况。
此外,立法还考虑成立一个专家小组,由专家专业人员组成,其主要工作是通过具有约束力的裁决,就“电力法”规定的事项和其他能源法律的适用方面产生的任何差异作出决定。
该法设立了国家电力协调员,这是一个独立的公法机构,负责智利电力系统的运行和协调,其主要目标是:一)维护服务的安全,二)保障电力系统互联设施的经济运行,三)保证自由接入所有输电系统。其主要活动包括协调电力市场、授权连接、管理补充服务、实施公共信息系统、监测竞争和支付链等。
从物理角度看,智利电力部门分为三个主要电力系统:国家电力系统(SEN)和两个孤立的中型系统:埃伦和麦格伦。SEN是2017年11月由中央互联系统(SIC)和大北互联系统(SING)互联互通而成。在互联之前,SIC是该国的主要系统,纵向延伸
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全长2400公里,北连塔尔塔尔,南连奇洛岛上的奎隆。与此同时,SING覆盖了智利北部,从阿里卡到科罗索,全长700公里。
智利的电力工业可分为三个主要活动:发电、输电和配电。与这三项活动相关的电力设施有义务以相互关联和协调的方式运行,主要目标是以最低成本向市场提供电力,并符合电力条例要求的服务质量和安全标准。
由于输电和配电活动的本质,它们构成自然垄断,因此它们的部分受到电力法规的监管,要求自由接入电网并定义受监管的费率。
在电力市场中,交易两种产品(能源和容量),并提供不同的服务。特别是,国家电力协调员负责进行平衡,确定发电机之间的相应转移,并计算边际特定时间成本,即对能源转移进行估值的价格。另一方面,CNE决定容量的价格。
消费者根据他们的需求大小被归类为受监管的客户或自由客户。受监管客户是联网容量低于5000千瓦的客户。但是,联网容量在500千瓦到5,000千瓦之间的客户可以选择免费或管制费率系统。
积分和浓度限制
在智利,有捍卫自由竞争的立法,这些立法与适用于电力的具体法规一起界定了避免一定程度的经济集中和/或滥用市场做法的标准。
原则上,允许公司参与不同的活动(发电、配电、商业化),只要这些活动在会计和公司方面都有足够的分离。然而,传播部门是施加最多限制的地方,主要是因为它的性质和需要保证适当接触所有代理。电力法规定了发电或配电公司参与国家输电部分的限制,并禁止国家输电公司参与发电和配电部分。
A.1代段
发电公司必须按照协调员的运营计划运营。然而,每家公司都可以自由决定将其能源和产能出售给受监管或不受监管的客户。它们向客户销售和生产之间的任何盈余或赤字都以现货市场价格出售给其他生产商或从其他生产商手中购买。
发电公司可能有以下类型的客户:
● | 免费客户,接入容量在5000千瓦以上的用户。(主要是工矿公司),或联网容量在500千瓦到5000千瓦之间的客户,选择成为免费客户,至少四年。这些用户可以自由地与供应商协商他们的电价。 |
● | 配送公司,向其受监管的客户提供供应。配电公司通过CNE监管的公开竞标程序从发电公司购买能源。 |
● | 其他发电公司:发电公司之间的关系可以通过双边合同或短期或现货市场的转让来存在。后者对应于由国家电力协调员协调的发电公司之间的能源和容量交易,以实现系统具有成本效益的运行;与其商业承诺有关的任何生产盈余(赤字)通过销售(购买)转移到系统内的其他发电机,以边际成本对能源进行估值,并按当局每两年制定一次的相应监管价格对容量进行估值。 |
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在智利,支付给每台发电机的容量取决于国家电力协调员每年根据现行法规进行的集中计算,以获得每个发电厂的充足容量。该值主要取决于设施本身和特定于技术的发电资源的可用性。
非常规可再生能源
2008年4月第20257号法律促进非常规可再生能源(NCRE)的使用。这项法律的主要方面是,它要求发电机在2010年至2014年期间,确保出售给客户的能源中至少有5%来自可再生能源,2014年至2024年期间逐步增加0.5%,达到10%。该法在2013年被题为20/25的20.698号法律修订,该法律规定,到2025年,20%的电力矩阵将由NCRE覆盖,这符合先前法律为2013年7月生效的合同规定的退出计划。
A.2传输段
输电系统包括电力系统内的线路和变电站,它们不是配电设施。它们分为五个部分:国家传输、传输促进发展枢纽、区域传输、专用传输和国际互联系统。
传输设施采用开放式接入系统,可供任何感兴趣的用户在非歧视条件下使用。国家输电和分区输电部分现有设施的薪酬是通过每四年进行一次的收费设定过程确定的。这一过程确定了输电的年度价值,其中包括有效的运行和维护成本以及投资的年度价值,这是根据当局根据一项研究和设施的经济使用寿命每四年设定的贴现率(税后最低7%)确定的。
国家输电和分区输电系统的规划是一个规范和集中的过程,每年国家电力协调员都会发布一份扩建计划,由CNE发布,征求建议书。扩展计划报告可以接受参与者的意见,并且必须最终获得CNE的批准。
这两个系统的扩建都是通过公开招标进行的,区分了新工程和现有设施的扩建工程。在新工程的情况下,施工以投标为准,中标人接管设施所有权。在现有设施的扩建工程中,设施的原业主也是扩建的业主,但建设必须以投标方式进行。这两种类型的投标都由协调员管理。
新作品的报酬与投标的结果价值相对应,这构成了运营前20年的收入。同时,新工程的报酬包括投标产生的投资价值以及适用的运营和维护成本。在这两种情况下,截至第21年,这些传输设施的报酬都是按照它们是现有设施来确定的。
目前的条例规定,传输的报酬是费率收入和传输系统使用费的总和。这些费用每年由CNE定义两次(美元/千瓦时)。
A.3分配段
配电系统相当于旨在向最终客户供电的电力设施,最高电压为23千伏。
配电公司在公共服务优惠制度下运营,并被要求向所有客户提供服务,并按规定的费率向所有客户供电(联网容量低于5,000千瓦的客户除外,500至5,000千瓦之间的客户可能选择免费费率)。请注意,免费-
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价格客户可以与任何供应商协商他们的供应,并且必须为使用分销网络支付规定的通行费。
关于受价格管制的用户的供电问题,法律规定,配电公司必须以公开、非歧视性和透明的公开招标为基础,提供持续的能源供应。这些投标流程由CNE设计,并提前至少5年进行,供应合同协议最长可达20年。在需求出现不可预见的变化的情况下,管理局有权进行短期投标。还有一个受监管的程序,向未按合同提供的潜在供应支付报酬。
这一部分的费用设定基于成本研究,每四年进行一次,以确定分销附加值(AVD)。根据有效的示范公司方案和典型区域的概念确定了AVD。
2019年12月21日,能源部公布了第21,194号法律(简称法律),降低了配电公司的盈利能力,并修改了配电费率流程。
为了确定AVD,CNE将分销成本相似的公司归类到被称为“典型地区”的组中。对于每个典型地区,CNE聘请独立顾问进行一项研究,以确定与高效模式公司相关的成本,考虑到固定成本、平均能源和容量损失,以及与配电相关的标准投资、维护和运营成本,包括真正的配电公司面临的一些限制。年度投资成本的计算考虑到适应需求的设施的新重置价值(NRV)、其使用寿命和由CNE每四年计算一次的更新率,该更新率必须是税后6%至8%之间的年更新率。
随后,对税率进行结构化,并验证税后经济利润率,该税率不得比CNE定义的税率高两个百分点或低三个百分点。
此外,在计算AVD的同时,CNE每四年审查一次相关服务,这些服务不包括自由竞争辩护法院认定为受费率监管的能源供应。
智利的配电率模式是一个综合模式,自1982年批准《电力服务通法》以来,共实施了9个定价程序。
B)监管事项
法律2019-2020
(i) | 第21185号法律--为受费率管制的客户建立稳定电价的暂时性机制。 |
2019年11月2日,能源部公布了21.185号法,为实行费率管制的客户建立了稳定电价的暂时性机制。通过本法,在2019年7月1日至2020年12月31日期间,向受管制客户转让的价格为2019年上半年确定的价格水平(20T/2018号法令),简称为《对受管制客户的稳定价格》(PEC)。在2021年1月1日至稳定机制结束期间,价格为电力法第158条所称半年定价过程中确定的价格,但不得高于同日(调整后的PEC)根据截至2021年1月1日的居民消费价格指数调整后的PEC。出现的任何账单差异都将产生以发电机为受益人的应收账款,直到2023年,最高限额为1350美元。余额必须在2027年12月31日之前追回。关于这一机制的技术规定在国家能源委员会第72/2020号豁免决议及其修正案中确立。
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(Ii) | 第21194号法律--降低配电公司的盈利能力并修改配电费率程序 |
2019年12月21日,能源部公布了第21,194号法律,该法律降低了配电公司的盈利能力,并修改了配电费率流程。该法取消了由CNE进行的AVD研究的三分之二和分销公司进行的AVD研究的三分之一的比例,取而代之的是由CNE下令进行的单一研究。另一方面,将计算年度投资成本的续费率由每年10%的实际费率修改为CNE每四年计算一次的费率,年费率不得低于6%,税后不得高于8%。分销公司的税后经济利润率不得比CNE定义的比率高两个百分点或低三个百分点。此外,分销公司必须从2021年1月起拥有独家业务线。
(Iii) | CNE豁免第176/2020号决议-专属业务线 |
2020年6月9日,豁免第176号决议在政府公报上公布。该决议根据第21,194号法律确定了提供公共配电服务的专有业务和单独核算义务的范围。
根据这项决议及其修改,在国家电力系统经营的作为公共服务特许权公司的配电公司必须完全作为配电公司组成,并且只能按照法律和现行法规规定的要求,从事旨在提供公共配电服务的经济活动。该决议规定的条件自2021年1月1日起施行。尽管有上述规定,但本质上不能在此日期之前执行的操作必须向CNE报告并说明理由,包括规划时间表和相应要求的合规期,这些合规期在任何情况下都不能超过2022年1月1日。
(Iv) | 第21,249号法律--为水和卫生设施、电力和天然气服务的最终用户提供的特别规定。对第21,301号法律的最后一次修改 |
2020年8月8日,公用事业服务法通过。这项法律考虑采取非常措施来支持最脆弱的客户,尽管智利Enel Distribución已经实施了大多数这些措施。这些措施包括因违约而暂停电力供应中断,以及可能签署协议,为一群脆弱的客户分期偿还电力债务。暂停断电优惠的期限为该法公布后的90天,本措施涵盖的客户积累的债务必须在宽限期结束后最多12期内偿还。
2020年12月29日,第21,301号法律获得批准,并延长了第21,249号法律中定义的条款,确定了这项新法律批准后的受益期限为270天,而不是最初的90天。同样,分期付款的数量也被修改为最多36期,而不是之前定义的最多12期。
(v) | 第21304号法律--为依赖电力的个人供电 |
2021年1月21日,通过了“电依赖个人法”,以解决家庭保健患者的健康治疗要求他们永久或临时与用电医疗设备物理连接的问题。
法律规定,特许权公司必须保留居住在各自特许区的电子依赖者的记录,这些人拥有主治医生提供的证明,表明他们治疗所需的医疗器械及其特征。
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另一方面,特许权公司必须实施任何技术解决方案,以帮助减轻电力供应中断的影响,并优先恢复对电力依赖者住所的服务。此外,他们必须在家庭的中央连接系统和医疗设备之间加入一种机制,以测量消耗,费用由公司承担,而且这种测量必须从家庭每月的总消耗量中扣除。
本法自法律公布之日起6个月内,自各条例发布之日起施行。
(Vi)“电力携带条例草案”
2020年9月9日,向众议院提交了一项法案,目的是修改电力服务总法,以确立电力携带权,并引入能源商业化者的数字。这将分离可能提供给配电公司最终客户的所有服务,以便配电公司专门致力于其电网的运营。它考虑在未来的法令中定义一个过渡期,以便某些领域的受监管消费者可以逐渐获得选择商家的自由。这项法案的讨论重点与逐步放开市场有关,可能会影响现有的受监管合同。
CNE 2020管制计划
根据《电气服务通法》第72-19条的规定,CNE通过豁免2019年12月16日第776号决议的方式,公布了《2020年技术法规制定和发展年度工作计划》。该文件定义了CNE 2020监管工作计划的总体指导方针和规划优先事项,以及2020年继续制定的2019年计划待定的监管程序。
通过豁免2020年6月30日第231号决议和2020年8月19日第313号决议的方式,修改了关于2020年管制计划的豁免第776号决议。
CNE 2021控制性计划
根据《电气服务通法》第72-19条的规定,CNE以2020年12月15日第471号豁免决议的方式,公布了其制定和发展技术法规的2021年年度工作计划。该文件定义了CNE 2021年监管工作计划的总体指导方针和规划优先事项,以及将在2021年期间开始或继续制定的2020计划待定的监管程序。
2019-2020年发布的法规
补充服务条例。2019年3月27日,能源部公布了第113/2017号令,《电力服务通法》第72-7号所称《补充服务条例》,自2020年1月1日起暂缓实施。
国家电力系统协调运行条例。2019年12月20日,能源部发布了带有《全国电力系统协调运行条例》的第125/2017号令。
规范标准4、2020年3月5日,能源部发布了《用电设施安全管理条例》第8/2019号令。
变速箱计价规定。2020年6月13日,能源部发布了第10/2019号令,其中包括《输电设施评级、评估、定价和薪酬规定》。
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关于网络计费的规定。2020年9月24日,能源部发布了《分布式发电自用条例》第57/2019号令。
输电规划条例。2020年10月30日,第37/2019号法令在共和国主计长办公室重新备案。该法令批准了“输电系统和输电规划条例”,该条例仍在等待批准。
修改《关于充分产能的规定》。2020年12月26日,能源部发布第42号法令,修改了第62/2006号最高法令中关于产能的现行规定。这些规定纳入了国家战略储备,它承认自宣布之日起5年内在脱碳计划框架内从系统中撤出的工厂的一定比例的充足产能。
此外,还建立了一种计算方法,以识别有库容的水电站的充足容量。
变速箱的扩容
2017年输电扩容计划
根据法律规定的过程阶段,能源部于2018年11月8日发布了第293/2018号豁免法令,规定国家和区域输电系统的扩建工程将在接下来的12个月内开始招标过程(后来经2019年8月13日第202/2019号豁免法令修订)。他说:
2019年1月9日,能源部发布了第4/2019号豁免法令,规定国家和区域输电系统的新工程将在接下来的12个月内开始招标程序。
2018年输电扩容计划
根据法律规定的过程阶段,能源部于2019年9月24日发布了第231/2019号豁免法令,该法令设立了国家和区域输电系统新工程,以便在接下来的12个月内开始招标过程或边缘研究(如果适用)。
2019年8月10日,能源部发布了第198/2019号豁免法令,该法令规定,根据2018年扩建计划,国家和区域输电系统的扩建工程将在接下来的12个月内开始招标。
2019年输电扩容计划
按照法律规定的过程阶段,能源部于2020年10月2日发布了第185/2020号豁免法令,根据2019年扩建计划,设立了国家和区域输电系统新工程,根据适用情况,在接下来的12个月内开始投标过程或区域研究。
2020年9月14日,能源部发布了第171/2020号豁免法令,该法令规定,根据2019年的扩建计划,国家和区域输电系统的扩建工程将在接下来的12个月内开始招标。
2020年输电扩容计划
根据建立输电规划程序的第20,936/2016号法律第91条,国家电力协调员于2020年1月22日向CNE发送了不同输电区段的扩展提案。随后,CNE发布了在2020年4月22日之前提交输电扩建项目建议书的呼吁,尽管这一截止日期因豁免第132/2020号决议而延长至2020年5月27日。
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C.关税修订和供应流程
C.1.分销价格-制定2016-2020年
2016-2020年期间的定价过程于2017年8月24日达到顶峰,政府公报公布了11T/2016号法令,该法令确立了从2016年11月4日起生效的分配率公式。
2018年9月28日,能源部第5T号法令生效,更新了同一部的11T/2016号法令,并修改了配电部分现行的电价,直到下一次定价过程。
2019年7月26日,海基会通过15699/2019号普通公函指示行动计划,对能源部第5T/2018年号法令实施2019年第490/2019号普通公函中指示的调整。此次调整追溯至2018年9月28日起生效。
2020年期间管理的最终客户费率根据以下法令和决议确定:
i) | 2017年8月24日在政府公报上公布的第11T/2016号法令规定了适用于受管制价格约束的电力供应的费率公式,自2016年11月4日起追溯生效。 |
(二) | 2018年6月27日,政府公报公布了第2T/2018号法令,该法令确立了适用于受管制价格约束的电力供应的费率公式,有效期为2016年11月至2020年11月,为期四年。 |
(三) | 第5T/2018号法令,该法令规定了适用于2016年第11 T号法令所述受管制价格的电力供应的费率公式,该法令于2018年9月28日在《政府公报》上公布,自公布之日起生效。 |
Iv) | SEF 15699/2019号普通公函,指示中国能源部2018年第5T/2018年令第490/2019号普通公函中通知的调整行动计划,追溯至2018年9月28日至2020年11月3日。 |
v) | 能源部于2018年10月5日在政府公报上发布的第6T/2017号法令,按括号确定了受价格监管的用户使用的分区和专用输电设施的年值、费率和指数公式,有效期为2018年1月1日至2019年12月31日。 |
六) | 价格法令:中国 |
-平均管制价格:
2019年5月6日,能源部在政府公报中公布了2018年第20T号法令,其中规定了全国电力系统的平均管制价格,以及适用居民费率平等机制时的调整和附加费,追溯至2019年1月1日起生效。
2019年10月5日,能源部在政府公报中发布了第7T/2019号法令,其中规定了全国电力系统的平均管制价格,以及适用居民费率平等机制时的调整和附加费,自2019年7月1日起生效。
2019年11月2日,能源部公布了第21,185号法律,该法律为受费率管制的客户建立了稳定电价的暂时性机制。本法第五条废止第7T/2019号法令,将2018年第20/T号法令的有效期从原生效日期延长至随后的平均调节价法令公布之日。
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2020年11月2日,能源部在政府公报中公布了第6T/2020号法令,其中规定了全国电力系统的平均调节价格,以及适用第21,185号法律所考虑的价格稳定过渡机制的调整系数,自2020年1月1日起生效。考虑到价格稳定机制,这项法令的公布对最终受监管的客户费率没有影响。
-短期调控价格
2019年10月23日,能源部发布了第9T/2019号法令,其中规定了电力供应的管制价格,追溯至2019年10月1日起生效。
2020年4月7日,能源部发布了第2T/2020号法令,其中规定了电力供应的管制价格,自2020年4月1日起生效。
2020年12月3日,能源部发布了第12T/2020号法令,其中规定了电力供应的管制价格,自2020年10月1日起生效。
C..2 2020-2024年分销价格设定
通过2020年1月21日第24号豁免决议,CNE公布了2020-2024年期间配电增加值构成计算的初步技术条款和条件,以及电力供应相关服务的成本研究,启动了相应四年期间的配电价格制定程序。
按照法律规定的流程阶段,有关各方对条款和条件提出了意见,并向专家小组提交了不一致意见。然后,在2020年6月11日,CNE在第195号豁免决议中公布了最终的技术条款和条件。
2020年7月17日,豁免第256号决议成立了根据“电力服务总法”第183条之二设立的成本研究委员会。通过分别于2020年9月1日和2020年9月24日通过的豁免第336号和第366号决议,纳入了豁免关于主要代表和候补代表的第256号决议的更新。
2020年8月18日,CNE通知称,2020-2024年分配研究的附加值已授予INECON公司,这是该类型研究的第四次投标。
2020年11月17日,研究1号进度报告提交,豁免2021年1月4日第4号决议将进度报告2号和最终报告截止日期分别延长至2021年2月8日和2021年3月8日。
C.3分销相关服务的价格设定
2018年7月24日,能源部在政府公报中公布了第13T/2018号法令,其中规定了与配电相关的能源供应以外的服务价格。这些价格自该法令发布之日起生效,至今仍然有效。
根据立法,与2020-2024年配电价格制定同时进行的与配电相关的能源供应以外的服务的新的定价程序。
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C.4分区输电价格设定
2018年10月5日,能源部发布了第6T/2017号法令,其中按括号确定了2018-2019年受价格管制的用户使用的分区和专用输电设施的年值、费率和指数公式。
C.5制定2020-2023年分区输电价格
在2020-2023年输电价格设定框架内,执行以下程序:输电系统设施评级、输电设施使用年限的确定以及输电设施评估研究的技术和管理术语和条件的确定。
在这方面,为了对2020-2023年期间的输电系统设施进行评级,监管机构在2017年底发布了一份初步技术报告,定义了每个区段对应的输电设施(国家、地区和专用)。按照法律规定的阶段,2019年4月9日,CNE通过豁免第244号决议发布了最终技术报告。
此外,为了确定输电设施的使用寿命,2018年6月5日,CNE通过豁免第412号决议批准了确定使用寿命的最终技术报告。
最后,为了确定输电设施评估研究的技术和管理条款和条件,CNE于2017年底发布了初步技术和管理条款和条件。一般而言,本文件规定了参与价格研究的流程,并定义了对所有变速器进行价格研究的规则,确定了两项研究的投标:一项是国家设施的投标,另一项是区域和专用设施的投标。
按照法律考虑的阶段,CNE于2019年4月26日发布了第272号豁免决议,批准了输电设施评估研究的最终技术和行政条款和条件。2019年12月11日,CNE发布了第766号豁免决议,对之前的决议进行了更正。
根据法律考虑的阶段,CNE通过2019年4月26日第271号豁免决议,成立了一个授予和监督输电设施评估研究的委员会。此外,通过2019年10月4日的第678号豁免决议,它批准了用于执行国家传输研究的服务提供协议,而在2020年1月7日,它批准了用于分区和专用传输研究的服务提供协议。
关于设施评估研究,关于国家输电系统的最终报告于2020年10月提交,并于2020年11月13日举行公开听证会。2020年11月,提交了分区专用传输系统的最终报告,并于2020年12月2日举行了公开听证会。
C.6供应投标(受监管的PPA)
根据新的投标法,已经进行了三个程序:供应招标2015/01年度、供应招标2015/02年度和供应招标2017/01年度。同样,CNE通知第四次处理的题为供应投标2019/01年度的开始。
2015/02年度进程于2015年6月开始,同年10月结束,授予3个区块1.2太瓦时/年(100%),平均投标价格为79.30美元/兆瓦时。
2015/01年度的进程从2015年5月开始征求建议书,到2016年7月结束,授予5个能源区块,总计12.4太瓦时/年(100%)给84家公司,平均投标价格为47.60美元/兆瓦时,并将新的参与者纳入市场。2015/01年进程中最成功的投标人是智利Enel Generación,该公司获得了5.9太瓦时/年的供应合同,占总投标的47.6%。
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2017/01年度的进程从2017年1月开始征求建议书,到2017年11月结束,总共向5家公司授予了2200GWh/年(100%),平均投标价格为32.50美元/兆瓦时。
与前一个过程一样,最成功的投标人是智利Enel Generación公司,该公司获得了1.2太瓦时/年的供应合同,占总投标的54%。
考虑在2026年至2040年之间的供应期内进行未来的投标过程(2021/01),年发电量为2310GWh。提交标书的截止日期是2021年5月28日。
5、实施共同管控的企业合并。
企业重组项目
考虑到集团战略中对可再生能源的高度重视,并为了整合一个工具来最大限度地实现这一战略,2017年8月25日,Enel智利公司向Enel S.p.A.提交了一份公司重组提案(以下简称“可再生资产重组”),其中包括将Enel Green Power拉丁美洲公司(“EGPL”)在智利持有的可再生能源资产与Enel智利公司一起整合。该公司还控制着属于Enel Generación智利公司(“Enel Generación智利”)的常规能源发电资产和属于Enel Distribución智利公司的配电资产。
Enel智利公司和Enel Generación智利公司是在金融市场委员会注册的实体,拥有在纽约证券交易所交易的美国存托凭证(“ADS”),因此它们也受到美国证券交易委员会的监管。
EGPL是Enel S.p.A.的间接子公司,由Enel Green Power S.p.A.(“EGP”)控制。
拟议的重组涉及以下阶段,每个阶段都以实施另一个阶段为条件,如下所述:
i) | 收购股份的投标要约(下称“OPA”) |
Enel智利公司进行了收购股份的投标要约,旨在收购子公司Enel Generación智利公司发行的所有股票,这些股票由后者的少数股东拥有(相当于实收资本的约40%),每股590加元的价格,条件是Enel Generación智利公司的股东使用236加元认购Enel智利公司的股票,ADS的定价为17,700加元,也是以现金支付,但以7,080加元为限
Enel智利公司进行了增资(“增资”),以便有足够的Enel智利公司普通股向Enel Generación智利公司的股东和ADS持有人提供,以满足股份/ADS认购条件。
关于增资,根据智利法律,智利电力公司提出了优先认购要约,行使认购权的股东或第三方可以在分配过程中授予相应的股份认购合同,并继续支付与他们认购的股份相对应的每股82加元。
F-58
目录
(三) | 合并 |
一旦投标报价被宣布成功,EGPL就与Enel智利公司合并(“合并”)。因此,EGPL拥有的可再生资产被整合到Enel智利公司。
在2017年12月20日举行的智利Enel特别股东大会上,重组获得批准,但前提是收购要约、增资和合并的条件得到满足。会议还批准了智利国家电力公司增资1,891,727,278,668加元,根据股东批准的价格和其他条件,通过发行23,069,844,862股新股,全部为单一系列,没有面值。他说:
最后,2018年3月25日,还批准了对Enel智利公司章程的修改,以反映关于合并、增资和扩大Enel智利公司宗旨的协议,以及其他条款。要约收购发生在2018年2月16日至3月22日期间,增资相关优先股认购时间为2018年2月15日至3月16日。可再生资产重组(包括合并)最终敲定并于2018年4月2日生效,从而将Enel智利公司在Enel Generación智利公司的权益从59.98%提高到93.55%,并完成了Enel智利公司和EGPL的合并。截至当日,Enel S.p.A.将其在智利Enel的总权益增加到61.93%。
本次合并是按照附注2.7.5中规定的会计准则入账的,并产生了智利国家电力公司权益项下其他杂项准备金的费用,金额为407,354,462元(见附注27.5.c.v)。
合并日EGPL资产和负债的账面金额:
| |
取得的可识别净资产 | ThCH$ |
现金和现金等价物 | 12,173,982 |
其他流动金融资产 | 8,460 |
其他流动非金融资产 | 3,832,583 |
贸易和其他应收账款,当期 | 27,414,273 |
应收关联方的当期应收账款 | 73,749,131 |
盘存 | 2,851,171 |
流动纳税资产 | 2,750,250 |
其他非流动金融资产 | 5,685,422 |
其他非流动非金融资产 | 262,878 |
非流动贸易应收账款和其他应收账款 | 43,829,961 |
商誉以外的无形资产 | 41,786,159 |
商誉 | 6,652,935 |
财产、厂房和设备 | 1,365,850,084 |
递延税项资产 | 21,246,605 |
其他流动金融负债 | (62,444,763) |
贸易和其他当期应付款,当期 | (49,109,886) |
对关联方的当期应付款项 | (33,381,911) |
流动税项负债 | (347,483) |
其他非流动金融负债 | (259,856,654) |
应付关联方的非经常账款 | (396,081,972) |
其他非现行拨备 | (9,169,918) |
递延税项负债 | (58,067,689) |
非在职员工福利拨备 | (603,109) |
取得的可确认净资产 | 739,030,509 |
F-59
目录
6.购买现金和现金等价物
a) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的现金及现金等价物详情如下: |
| | |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
现金和现金等价物 | ThCH$ | ThCH$ |
现金余额 | 42,660 | 31,416 |
银行余额 | 330,471,774 | 24,960,269 |
定期存款 | 591,570 | 14,600,772 |
其他固定收益工具 | 930,009 | 196,092,043 |
总计 | 332,036,013 | 235,684,500 |
定期存款的到期日为自购买之日起三个月或更短的时间,并为这类短期投资计入市场利息。其他固定收益投资主要包括自投资之日起90天或更短时间内到期的转售协议。对于大量的现金可获得性没有限制。
b) | 上述余额按货币类别详列如下: |
| | |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
货币 | ThCH$ | ThCH$ |
智利比索 | 300,357,148 | 209,818,277 |
阿根廷比索 | 3,977,675 | 7,096,519 |
欧元 | 83,819 | 654,319 |
美元 | 27,617,371 | 18,115,385 |
总计 | 332,036,013 | 235,684,500 |
c) | 下表记录了现金流量表中“经营活动的其他付款”行项目的组成部分: |
| | | |
| 2020 | 2019 | 2018 |
经营活动的其他付款 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
增值税借方 | (135,096,018) | (123,065,058) | (111,371,155) |
排放税 | (23,800,541) | (15,563,495) | (16,437,441) |
其他 | (11,394,034) | (15,871,496) | (9,543,503) |
总计 | (170,290,593) | (154,500,049) | (137,352,099) |
F-60
目录
d) | 对融资活动产生的负债进行对账: |
| | | | | | | | | | | | |
| | 融资现金流 | 非现金变动 | | ||||||||
融资活动产生的负债 | 截至截止日期的余额 | 从… | 使用 | 已支付利息 | 总计 | 收购子公司 | 交易会上的变化 | 外汇兑换 | 财务成本: | 新的 | 其他国家的变化 | 截止日期的余额 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
短期贷款 | 158,284,616 | 199,395 | (150,878,247) | (137,759,315) | (288,438,167) | — | (1,893,193) | 3,280,020 | 133,794,543 | — | 152,545,857 | 157,573,676 |
长期贷款 | 2,470,532,068 | 484,520,001 | (4,791,827) | — | 479,728,174 | — | 12,628,182 | (165,703,734) | 2,646,905 | — | (151,799,376) | 2,648,032,219 |
租赁负债(附注21) | 53,407,689 | — | (4,940,582) | (1,492,089) | (6,432,671) | — | — | 48,124 | 2,137,451 | 2,704,926 | — | 51,865,519 |
为弥补融资活动产生的负债而持有的资产 | (4,862,949) | 708,062 | — | — | 708,062 | — | (4,578,826) | (7,756,977) | — | — | — | (16,490,690) |
总计 | 2,677,361,424 | 485,427,458 | (160,610,656) | (139,251,404) | 185,565,398 | — | 6,156,163 | (170,132,567) | 138,578,899 | 2,704,926 | 746,481 | 2,840,980,724 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 融资现金流 | 非现金变动 | | ||||||||
融资活动产生的负债 | 截至截止日期的余额 | 从… | 使用 | 已支付利息 | 总计 | 收购子公司 | 交易会上的变化 | 外汇兑换 | 财务成本: | 新的 | 其他国家的变化 | 截止日期的余额 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
短期贷款 | 408,415,562 | — | (350,652,302) | (133,788,145) | (484,440,447) | — | — | 9,096,964 | 134,487,859 | — | 90,724,678 | 158,284,616 |
长期贷款 | 2,140,557,500 | 283,799,437 | — | — | 283,799,437 | — | 7,924,704 | 137,637,204 | — | — | (99,386,777) | 2,470,532,068 |
租赁负债(附注21) | 14,476,449 | — | (4,498,202) | (641,609) | (5,139,811) | — | — | 4,437,228 | 1,815,169 | 37,818,654 | — | 53,407,689 |
为弥补融资活动产生的负债而持有的资产 | (43,213,556) | 1,823,783 | — | — | 1,823,783 | — | 38,471,730 | (2,231,057) | — | — | 286,151 | (4,862,949) |
总计 | 2,520,235,955 | 285,623,220 | (355,150,504) | (134,429,754) | (203,957,038) | — | 46,396,434 | 148,940,339 | 136,303,028 | 37,818,654 | (8,375,948) | 2,677,361,424 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | 融资现金流 | 非现金变动 | | ||||||||
融资活动产生的负债 | 截至以下日期的余额 | 从… | 使用 | 已支付利息 | 总计 | 收购子公司 | 交易会上的变化 | 外汇兑换 | 财务成本: | 新的 | 其他国家的变化 | 截至以下日期的余额 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
短期贷款 | 15,760,182 | 287,759,113 | (168,360,646) | (115,801,821) | 3,596,646 | 71,502,040 | 24,229,123 | 9,525,539 | 149,113,811 | — | 134,688,221 | 408,415,562 |
长期贷款 | 769,169,018 | 1,278,023,491 | (674,473,125) | — | 603,550,366 | 649,261,789 | 2,541,108 | 261,981,228 | — | — | (145,946,009) | 2,140,557,500 |
租赁负债(附注21) | 14,608,915 | — | (1,889,685) | (739,070) | (2,628,755) | — | — | 1,757,219 | 739,070 | — | — | 14,476,449 |
为弥补融资活动产生的负债而持有的资产 | (50,828,136) | — | — | — | — | (5,495,214) | 21,619,259 | (8,509,465) | — | — | — | (43,213,556) |
总计 | 748,709,979 | 1,565,782,604 | (844,723,456) | (116,540,891) | 604,518,257 | 715,268,615 | 48,389,490 | 264,754,521 | 149,852,881 | — | (11,257,788) | 2,520,235,955 |
(1) | 它与利息的应计有关。 |
7.收购其他金融资产
截至2020年12月31日和2019年12月31日的其他金融资产明细如下:
| 当前 | 非电流 | ||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
其他金融资产 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 127,854 | 127,854 | 2,326,480 | 2,349,223 |
金融资产按摊余成本计量的金融资产 | 808,692 | 860,425 | — | — |
套期保值衍生品 | 1,000,964 | 322,316 | 16,422,737 | 4,871,397 |
非套期保值衍生品 | 1,414,894 | — | 1,911,233 | — |
总计 | 3,352,404 | 1,310,595 | 20,660,450 | 7,220,620 |
F-61
目录
8、管理其他非金融资产和负债。
a) | 其他非金融资产 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的其他非金融资产明细如下:
| 当前 | 非电流 | ||
其他非金融资产 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
增值税税收抵免和其他税收 | 8,575,080 | 19,497,233 | 46,638,860 | 19,799,224 |
预付费用 | 9,991,447 | 12,329,859 | — | — |
保证金 | — | — | 128,724 | 1,879,019 |
Ppm水权 | — | — | 7,910,531 | 7,670,114 |
消耗期超过12个月的备件 | — | — | 7,543,841 | 5,773,991 |
其他 | 1,235,046 | 2,807,471 | 3,565,259 | 2,927,836 |
总计 | 19,801,573 | 34,634,563 | 65,787,215 | 38,050,184 |
b) | 其他非金融负债 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日的其他非金融负债明细如下:
| 当前 | 非电流 | ||
其他非金融负债 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
增值税抵免和其他税收 | 40,117,141 | 31,616,664 | — | — |
可报销的财政捐款 | — | — | 1,177,968 | 1,302,759 |
拼接 | 3,860,816 | 9,283,177 | | — |
网络的转让 | 1,473,486 | 2,845,708 | | — |
产品和服务 | 954,609 | 1,088,498 | | — |
其他 | 760,529 | 674,336 | | — |
总计 | 47,166,581 | 45,508,383 | 1,177,968 | 1,302,759 |
F-62
目录
9.出口贸易和其他应收账款
a) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的贸易和其他应收账款详情如下: |
| | | | |
| 截至2013年12月31日。 | |||
| 2020 | 2019 | ||
贸易和其他应收款,总额 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
贸易和其他应收账款,毛额 | 619,626,310 | 445,129,898 | 566,919,977 | 313,574,385 |
贸易应收账款,毛额 | 531,179,316 | 377,160,616 | 500,040,783 | 191,966,929 |
融资租赁应收账款,毛额 | 8,556,146 | 62,602,528 | 13,158,795 | 117,873,340 |
其他应收账款,毛额 | 79,890,848 | 5,366,754 | 53,720,399 | 3,734,116 |
| | | | |
| 截至2013年12月31日。 | |||
| 2020 | 2019 | ||
贸易和其他应收款净额 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
贸易和其他应收账款净额 | 554,886,639 | 445,016,566 | 511,455,330 | 313,574,385 |
贸易应收账款净额 | 481,442,020 | 377,047,284 | 456,552,682 | 191,966,929 |
融资租赁应收账款净额 | 4,072,738 | 62,602,528 | 11,121,878 | 117,873,340 |
其他应收款,净额(1) | 69,371,881 | 5,366,754 | 43,780,770 | 3,734,116 |
(1) | 其他应收账款明细如下: |
| | | | |
| 截至2013年12月31日。 | |||
| 2020 | 2019 | ||
其他应收账款,净额 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
向保险公司追讨款项 | 20,325 | — | 2,011,406 | — |
员工应收账款 | 13,256,252 | 4,442,878 | 10,017,453 | 3,308,861 |
向供应商和债权人预付款 | 43,102,611 | 909,661 | 19,864,669 | 415,787 |
对中央索赔Tarapacá和Bocamina的赔偿1 | 5,360,345 | — | — | — |
其他 | 7,632,348 | 14,215 | 11,887,242 | 9,468 |
总计 | 69,371,881 | 5,366,754 | 43,780,770 | 3,734,116 |
A.1)贸易和其他应收款增加:
截至2020年12月31日的主要增长出现在长期应收账款中,与2019年底相比增加了185,193,687美元。这种变化从根本上可以用以下几点来解释。
2019年11月2日,能源部发布了第21,185号法律,该法律为受费率管制的客户建立了稳定电价的暂时性机制。根据本法,在2019年7月1日至2020年12月31日期间,向受管制客户转让的价格为2019年上半年确定的价格水平(20T/2018号法令),将被称为“对受管制客户的稳定价格”(PEC)。
自2021年1月1日至稳定机制结束,价格为电力法第一百五十八条所称半年定价过程中确定的价格,但不得高于同日(调整后的PEC)根据2021年1月1日起居民消费价格指数调整后的PEC。
考虑到根据各自与配电公司的合同条件适用的价格,应用稳定机制时的帐单期限与理论帐单之间产生的差额将产生以发电公司为受益人的应收账款,在2023年之前最高可达13.5亿美元。所有账单差额将以美元计价,在2025年12月31日之前不会累计财务报酬。余额最迟必须在2027年12月31日之前追回。
F-63
目录
该法的实施使本公司发电部门产生的销售账单和收款出现了更大的延迟,并带来了相应的财务和会计影响。就公司的配电部门而言,财务和会计影响被抵消(直通原则)。
2020年9月14日,国家能源委发布340号豁免决议,修改了《稳费率法》实施的技术规定。该决议明确规定,向每个供应商支付的款项“必须按时间顺序分配给余额付款,从最早的余额到最新的余额”,而不是像行业惯例那样,在等待付款的总余额上按加权计算,直到该日期。
此外,该决议规定,余额的支付应使用协调员余额付款表公布后的第二个工作日观察到的美元汇率,而不是截至那时确定的账单月内的平均美元汇率。
鉴于上述情况,在剔除关联公司之间的交易后,本集团记录的会计影响汇总如下:
- | 分类为非流动贸易应收账款,于2020年12月31日为370,276,397元(于2019年12月31日为182,076,569元),从供应商购买能源的贸易应付款为112,895,627元(于2019年12月31日为53,941,373元),见附注24。 |
- | 截至2020年12月31日,较低的能源销售收入为10,864,866泰铢(截至2019年12月31日为3,782,091泰铢)。 |
- | 降低能源购买成本3,515,292泰铢(截至2019年12月31日为1,181,163泰铢)。 |
- | 截至2020年12月31日的较高财务收入为15,328,829元,其中11,887,346元对应于适用豁免决议第340号(截至2019年12月31日的较高财务收入为5,225,739元),见附注34。 |
- | 截至2020年12月31日,更高的融资成本为4,518,268泰铢,其中3,206,420泰铢对应于适用第340号豁免决议的效果(截至2019年12月31日,更高的融资成本为19,062,333泰铢),见附注34。 |
- | 截至2020年12月31日,由于未开账单应收账款的美元化,外币换算净亏损25,260,383泰铢(截至2019年12月31日为3,835,024泰铢),见附注34。 |
上述贸易和非贸易概念虽然包括在确定减值损失的模型中(见附注3.g.3),但由于这些项目的性质:尚未开具的发票、尚未到期的发票或正常业务范围内的逾期发票,在2020年和2019年12月末没有更大的影响。
A.2)分销部门客户的收款权转让
2020年12月28日,智利Enel Distribución公司和美洲投资公司签订了一项框架协议,根据该协议,智利Enel Distribución公司可以不时转让其拥有的收款权,并从向某些细分客户销售能源的部分贸易应收账款中获得收款权。在此背景下,2020年12月30日,智利Enel Distribución第一次转让了收款权,金额为44,797,737美元,按照附注3.G.6所述的会计准则,交易中获得的现金流入意味着取消确认应收账款,并确认了金额为533,615美元的财务支出。
F-64
目录
如上所述,智利Enel Distribución公司可以继续不时进行新的收藏权转让。其他收款权转让的完成将取决于管理层对现金需求和市场状况的分析和持续评估。
A.3)其他
对这些类型的应收账款的处置没有很大的限制。
截至2020年12月31日及2019年12月31日止年度,本集团并无客户的销售额占其收入的10%或以上。
关联方应收账款的金额、条款、条件参见附注10.1
b) | 融资租赁应收账款 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,融资租赁应收账款未来收款情况如下。
| | | | | | |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||||
| 毛 | 利息 | 现值 | 毛 | 利息 | 现值 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
不到一年 | 8,560,073 | 4,487,336 | 4,072,737 | 15,313,622 | 4,191,744 | 11,121,878 |
从一年到两年 | 10,294,652 | 1,735,758 | 8,558,894 | 17,350,359 | 3,919,937 | 13,430,422 |
从两年到三年 | 10,266,956 | 1,692,482 | 8,574,474 | 17,350,359 | 3,630,136 | 13,720,223 |
从三年到四年 | 10,226,534 | 1,309,548 | 8,916,986 | 17,316,251 | 3,115,800 | 14,200,451 |
从四年到五年 | 10,118,045 | 472,760 | 9,645,285 | 17,271,708 | 2,246,896 | 15,024,812 |
五年多 | 27,488,134 | 581,244 | 26,906,890 | 65,391,395 | 3,893,963 | 61,497,432 |
总计 | 76,954,394 | 10,279,128 | 66,675,266 | 149,993,694 | 20,998,476 | 128,995,218 |
这笔资金主要用于市政公共照明项目的发展,以及用于公共交通的电动公交车车队及其各自的充电站。
与2019年12月31日相比,应付账款减少62,319,952加元,主要是由于公司的子公司Enel X智利于2020年8月19日向其联营公司Enel AMPCl Ebus智利spa出售了电动巴士租赁协议。
截至2020年12月31日,出售融资租赁的利润为5,090,399元(截至2019年12月31日和2018年12月31日,分别为5,366,871元和3,345,786元)。此外,应收租赁融资收入为1,562,017泰铢(截至2019年12月31日和2018年12月31日,分别为1,446,779泰铢和1,182,229泰铢)。
c) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日,对逾期、未付但未记录减值损失的贸易应收账款的分析详述如下: |
| | |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
贸易应收账款到期和未付,但未记录减值损失 | ThCH$ | ThCH$ |
不到三个月 | 52,948,476 | 43,661,270 |
在三到六个月之间 | 13,513,388 | 6,462,265 |
在6个月到12个月之间 | 8,311,729 | 5,162,189 |
超过12个月 | 34,485,893 | 10,668,714 |
总计 | 109,259,486 | 65,954,438 |
F-65
目录
d) | 根据附注3.g.3确定的应收贸易账款减值损失变动情况如下: |
| 当前和 |
| 非电流 |
贸易应收账款到期和未付,减值损失 | ThCH$ |
截至2019年1月1日的余额 | 49,479,880 |
全年增加(减少) | 10,047,000 |
核销金额 | (4,067,201) |
外币折算差额增加(减少) | 4,968 |
2019年12月31日的余额 | 55,464,647 |
全年增加(减少)(*) | 15,167,707 |
核销金额 | (5,709,371) |
外币折算差额增加(减少) | (69,980) |
2020年12月31日的余额 | 64,853,003 |
(*)截至2020年12月31日,应收贸易账款减值亏损为15,167,707元,较2019年12月31日录得的10,047,000元亏损增加51%。这一增长主要是由于新冠肺炎对经济的影响、部分客户的支付能力下降、长时间的封锁及其对不同工商业活动的影响,以及无法根据第21,249号法律(公用事业服务法)(其期限经第21,301号法律延长)切断住宅客户的连接等因素。更多信息见附注4.b.iv“部门监管-和电力系统运营-监管事项”、附注31“根据国际财务报告准则9对财产、厂房和金融资产的折旧、摊销和减值损失”和附注36.5“新冠肺炎或有事项”。
坏账核销
一旦所有催收程序(包括司法程序)结束,并获得债务人资不抵债的证据,就进行可疑账户的核销。就该公司的发电业务而言,这一过程通常会考虑至少一年的诉讼时间。在公司的分销业务中,这一过程只需要不到24个月的时间。总体而言,无法收回的风险是有限的,因此,公司客户的注销也是有限的。(见附注3.g.3及22.5)。
e) | 其他信息: |
-根据2012年2月3日CMF第715号通告(XBRL分类法)要求的额外统计信息。请参见附录2。
--提供贸易应收账款补充信息,见附录2.1。
F-66
目录
10.结算余额和与关联方的交易
关联方交易是在当前市场条件下进行的。
组成本集团的公司之间的交易已在合并过程中消除,并未在本附注中披露。
截至这些合并财务报表之日,相关实体之间的可疑帐目不计提任何拨备。
智利Enel的控股公司是意大利公司Enel S.p.A.
Enel智利公司通过用于弥补现金赤字或合并现金盈余的中央现金合同,向其子公司提供行政服务。这些账户可能有债务人或债权人的余额,并且是可提前支付的短期账户,利率可变,代表了市场状况。为反映这些市况,利率会透过各公司董事会批准的最新程序定期检讨。
F-67
目录
10.1与关联方的余额和交易
截至2020年12月31日和2019年12月31日的应收账款和应付账款余额如下:
A)回收关联方应收账款
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | 当前 | 非电流 | ||
| | | | | | | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
纳税人ID N° | 公司 | 国家 | 关系 | 货币 | 交易说明: | 交易期限限制 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
外国 | 恩德萨西班牙 | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 31,032 | 26,979 | - | - |
外国 | Enel全球基础设施和网络 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 266,732 | 146,061 | - | - |
外国 | Enel Green Power摩洛哥 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 252,803 | 94,340 | - | - |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 意大利 | 相联 | 美元 | 预购天然气 | 少于90天 | 20,067,363 | 31,025,024 | 48,358,915 | 34,407,142 |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 智利 | 相联 | 美元 | 分红 | 少于90天 | 616,697 | - | - | - |
外国 | Endesa Generación | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 42,794 | 45,069 | - | - |
外国 | 意大利Enel SRL。 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 534,991 | 403,854 | - | - |
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 216,185 | 120,276 | - | - |
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 美元 | 燃气销售 | 少于90天 | - | 16,880,527 | - | - |
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 商品衍生品 | 少于90天 | 22,048,245 | 2,962,387 | - | - |
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 533,309 | 467,393 | - | - |
外国 | Enel Brasil S.A. | 巴西 | 共同直系亲属 | BRL | 其他服务 | 少于90天 | - | 705,954 | - | - |
外国 | Enel Brasil S.A. | 巴西 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 866,928 | - | - | - |
外国 | Emgesa S.A.E.S.P. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 198,066 | 473,527 | - | - |
外国 | Emgesa S.A.E.S.P. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 164,018 | 105,320 | - | - |
外国 | Codena S.A. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 科普 | 计算机服务 | 少于90天 | - | 833,336 | - | - |
外国 | Codena S.A. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 322,872 | - | - | - |
外国 | Codena S.A. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 74,930 | 26,237 | - | - |
外国 | Enel Generación秘鲁公司 | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 中电 | 工程服务 | 少于90天 | 1,064,232 | 725,163 | - | - |
外国 | Enel Generación秘鲁公司 | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 162,252 | - | - | - |
外国 | Enel Generación秘鲁公司 | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 404,354 | 455,544 | - | - |
94.271.000-3 | Enel américas S.A. | 智利 | 共同直系亲属 | 中电 | 计算机服务 | 少于90天 | 410,946 | 991,564 | - | - |
94.271.000-3 | Enel américas S.A. | 智利 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | 1,007,511 | 1,859,205 | - | - |
外国 | Enel Green Power哥伦比亚SAS | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 1,342,341 | - | - | - |
外国 | Enel Green Power哥伦比亚SAS | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 489,301 | - | - |
外国 | Enel Generación Piura S.A. | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 55,897 | 60,670 | - | - |
外国 | Enel创新中心源 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 25,362 | - | - | - |
外国 | 奇南戈南加州大学(Chinango S.A.C.) | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 70,925 | - | - | - |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 170,756 | 1,131,635 | - | - |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 395,683 | - | - | - |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 2,088 | 267,422 | - | - |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 653,975 | 1,509,373 | - | - |
外国 | 葡萄牙中央卡塔赫纳社会公司(Sociedad Portuaria Central Cartagena S.A.) | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 149,525 | - | - |
96.971.330-6 | 北极星云母(Geotérmica del Norte) | 智利 | 共同直系亲属 | CH$ | Venta de Energía | 少于90天 | - | - | - | - |
外国 | Enel Distribuión秘鲁S.A. | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 计算机服务 | 少于90天 | 657,232 | 603,171 | - | - |
外国 | Enel Green Power秘鲁 | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 405,030 | 302,697 | - | - |
外国 | Enel Green Power秘鲁 | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 186,734 | 1,463,242 | - | - |
外国 | Energía Nueva Energía Limpia México S.R.L. | 墨西哥 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 34,843 | 108,327 | - | - |
外国 | Proyectos y Soluciones Renovables S.A.C. | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 96,267 | 60,717 | - | - |
外国 | Enel Generacion Costanera S.A. | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 155,722 | 34,771 | - | - |
外国 | Enel Generacion El Chocón S.A. | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 11,954 | 12,589 | - | - |
外国 | Enel Green Power巴西Participaces LTDA。 | 巴西 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 6,714 | 51,895 | - | - |
外国 | Enel Green Power巴西Participaces LTDA。 | 巴西 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 200,977 | 75,984 | - | - |
外国 | 阿根廷Enel Power公司 | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 269,280 | 284,876 | - | - |
外国 | 能源蒙松公司(Energetica Monzon S.A.C.) | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 461,677 | | |
外国 | 能源蒙松公司(Energetica Monzon S.A.C.) | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 653,567 | - | - | - |
外国 | Enel Green Power RSA(Pty)Ltd | 11.南非 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 385,716 | - | - |
外国 | Enel Green Power RSA(Pty)Ltd | 11.南非 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | - | 110,699 | - | - |
外国 | Enel Green Power North America Inc. | 美国 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 141,708 | - | - |
外国 | Enel Green Power North America Inc. | 美国 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | - | 7,381 | - | - |
外国 | [中英文摘要]Empresa Distribuidora Sur S.A. | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 234,834 | 168,691 | - | - |
外国 | [中英文摘要]Empresa Distribuidora Sur S.A. | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 美元 | 计算机服务 | 少于90天 | 1,080,101 | 1,136,784 | - | - |
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | 623,843 | 341,200 | - | - |
外国 | Enel X S.R.L. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 29,990 | 26,954 | - | - |
外国 | Enel Produzione | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 60,644 | 13,781 | - | - |
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 753,544 | 273,003 | - | - |
外国 | Enel北美公司 | 美国 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 192,582 | - | - | - |
外国 | Enel X北美公司 | 美国 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 86,685 | 92,730 | - | - |
外国 | Parque Amistad II Sa de CV | 墨西哥 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 50,264 | - | - |
外国 | Parque Amistad IV Sa de CV | 墨西哥 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 17,590 | - | - |
外国 | 危地马拉可再生能源公司(Renovables de危地马拉S.A.) | 危地马拉 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 1,089 | - | - | - |
外国 | Enel Trading阿根廷S.R.L. | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 173,263 | - | - | - |
77.157.781-4 | Enel AMPCI Ts1 Holdings spa | 智利 | 相联 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 8,176 | - | - | - |
77.157.783-0 | Enel AMPCI Ts1 spa | 智利 | 相联 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 41,591 | - | - | - |
77.157.779-2 | Enel AMPCI Ebus智利温泉 | 智利 | 相联 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 8,176 | - | - | - |
| | | | | | 总计 | 57,976,125 | 68,182,133 | 48,358,915 | 34,407,142 |
F-68
目录
B)建立应付关联方的应收账款
| | | | | | | | | | | |||||||||||
| | | | | | | 当前 | 非电流 | |||||||||||||
| | | | | | | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | |||||||||||
纳税人ID N° | 公司 | 国家 | 关系 | 货币 | 交易说明: | 交易条款: | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |||||||||||
外国 | 恩德萨西班牙 | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 159,940 | 159,940 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Trading阿根廷S.R.L. | 阿根廷 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 94,838 | 86,189 | - | - | |||||||||||
外国 | Emgesa S.A.E.S.P. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 科普 | 其他服务 | 少于90天 | 4,576 | 4,723 | - | - | |||||||||||
94.271.000-3 | Enel américas S.A. | 智利 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | 2,285,642 | 1,909,747 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Distribuión秘鲁S.A. | 秘鲁 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 2,185 | 2,291 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球基础设施和网络 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 651,662 | 57,324 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球基础设施和网络 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 5,397,360 | 1,984,129 | - | - | |||||||||||
76.418.940-K | GNL智利公司 | 智利 | 相联 | 美元 | 购气 | 少于90天 | 14,650,079 | 4,980,936 | - | 2,497,660 | |||||||||||
外国 | Endesa Generación | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 190,879 | 190,879 | - | - | |||||||||||
外国 | Endesa Generación | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 25,643 | 25,643 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Iberia SRL | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 891,821 | 883,576 | - | - | |||||||||||
外国 | E-Distribuzione水疗中心 | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 49,488 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Produzione | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 1,395,436 | 3,249,960 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Produzione | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 1,999,721 | 2,793,150 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Energía | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 478,207 | 452,289 | - | - | |||||||||||
77.017.930-0 | 奎洛塔运输公司(Transmisora Eléctrica de Quillota Ltd.) | 智利 | 联合安排 | 中电 | 通行费 | 少于90天 | 13,887 | 13,887 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Green Power西班牙SL | 西班牙 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 403,225 | 352,233 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 558,964 | 1,099,133 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 美元 | 商品衍生品 | 少于90天 | 2,405,919 | 9,295,836 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Global Trading S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 5,042,033 | 2,857,244 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球服务S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 1,154,817 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球服务S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 11,719,059 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球服务S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 551,776 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球服务S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 640,692 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 中电 | 分红 | 少于90天 | - | 55,018,871 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 7,310,421 | 6,982,284 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 263,443 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 1,381,313 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 2,516,113 | 2,965,604 | - | - | |||||||||||
外国 | 意大利Enel SRL | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | - | 6,438,614 | - | - | |||||||||||
外国 | 意大利Enel SRL | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 253,605 | - | - | - | |||||||||||
外国 | 意大利Enel SRL | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 676,267 | 9,115,709 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel意大利IT | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 243,460 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Codena S.A. | 哥伦比亚 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 35,616 | 17,950 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 4,782,053 | 3,017,847 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 计算机服务 | 少于90天 | 2,125,349 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 17,720 | - | - | - | |||||||||||
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 947,100 | 681,544 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 21,206,647 | 19,758,903 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 17,975,839 | 12,594,833 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 9,249,143 | 10,666,792 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Green Power North America Inc. | 美国 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 315,697 | 248,051 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel Finance International NV(*) | 荷兰 | 共同直系亲属 | 美元 | 应付贷款 | 少于90天 | 3,444,366 | - | 1,164,044,462 | 781,875,824 | |||||||||||
外国 | Enel Finance International NV | 荷兰 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | - | 134,278 | - | - | |||||||||||
外国 | 意大利Enel绿色电力公司 | 意大利 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | 459,992 | - | - | - | |||||||||||
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | 345,708 | 344,877 | - | - | |||||||||||
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 871,748 | - | - | - | |||||||||||
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 42,549 | 107,037 | - | - | |||||||||||
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 美元 | 工程服务 | 少于90天 | 60,957 | - | - | - | |||||||||||
76.364.085-K | Energía Marina S.P.A | 智利 | 相联 | 中电 | 其他服务 | 少于90天 | - | 2,357 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel X S.R.L. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 其他服务 | 少于90天 | 130,664 | 198,815 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel X S.R.L. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 技术服务 | 少于90天 | 4,225,269 | 147,488 | - | - | |||||||||||
外国 | CESI S.p.A. | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 247,773 | 890,343 | - | - | |||||||||||
外国 | Tecnatom SA | 意大利 | 共同直系亲属 | 欧元 | 工程服务 | 少于90天 | 73,842 | 29,093 | - | - | |||||||||||
外国 | Enel X Brasil Gerenciamento de Energia Ltd. | 巴西 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 360 | - | - | - | |||||||||||
外国 | 圣保罗Enel Distribuión Sao Paulo | 巴西 | 共同直系亲属 | 美元 | 其他服务 | 少于90天 | 132,587 | - | - | - | |||||||||||
| | | | | | 总计 | 130,053,962 | 159,809,887 | 1,164,044,462 | 784,373,484 |
(*)见下面的字母d。
F-69
目录
C)考虑重大交易和对利润或亏损的影响
截至2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日,与关联公司未合并的重大交易情况如下:
6 | | | | | | | |
| | | | | 截至2013年12月31日的年度。 | ||
| | | | | 2020 | 2019 | 2018 |
纳税人ID N° | 公司 | 国家 | 关系 | 交易说明 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
94.271.000-3 | Enel américas S.A. | 智利 | 共同直系亲属 | 提供行政管理和其他服务 | 5,021,265 | 4,748,244 | 5,071,453 |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 智利 | 相联 | 耗气量 | (164,410,577) | (99,801,403) | (131,521,989) |
96.524.140-K | 彭吉普利公司(Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.) | 智利 | 共同直系亲属 | 能源采购 | - | - | (1,954,523) |
76.052.206-6 | Parque Eolico Valle de Los Vientos水疗中心 | 智利 | 共同直系亲属 | 能源采购 | - | - | (3,349,525) |
外国 | Enel X S.R.L. | 意大利 | 共同直系亲属 | 技术服务 | (3,435,918) | - | - |
外国 | Enel全球服务S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 工程服务 | (5,097,105) | - | - |
外国 | Enel S.p.A. | 意大利 | 亲本 | 技术服务 | (3,800,471) | (4,110,257) | - |
76.412.562-2 | Enel Green Power del Sur SPA | 智利 | 共同直系亲属 | 能源采购 | - | - | (30,205,373) |
76.179.024-2 | Parque Eolico Tal Tal Spa | 智利 | 共同直系亲属 | 能源采购 | - | - | (4,448,833) |
外国 | Enel Global Trading Spa。 | 意大利 | 共同直系亲属 | 商品衍生品 | (37,771,702) | (12,118,800) | 7,584,772 |
外国 | Enel Global Trading Spa。 | 意大利 | 共同直系亲属 | 技术服务 | (2,183,183) | (1,634,832) | (1,213,116) |
外国 | Enel Global Trading Spa。 | 意大利 | 共同直系亲属 | 燃气销售 | - | 58,352,346 | 34,701,425 |
外国 | Enel Finance International NV | 荷兰 | 共同直系亲属 | 财务费用 | (35,079,947) | (31,328,749) | (23,253,535) |
外国 | 意大利Enel S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 计算机服务 | - | (2,699,915) | (1,481,631) |
外国 | 意大利Enel S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 技术服务 | - | (3,139,990) | (2,629,893) |
外国 | Enel全球热电发电量S.r.l. | 意大利 | 共同直系亲属 | 技术服务 | (3,172,872) | - | (1,845,425) |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 工程服务 | (7,263,535) | - | - |
外国 | Enel Green Power Spa | 意大利 | 共同直系亲属 | 技术服务 | (4,674,437) | (3,898,762) | (4,257,363) |
76.802.924-3 | Energía y Servicios南美温泉 | 智利 | 共同直系亲属 | 计算机服务 | (2,128,624) | - | - |
D)重大交易
i) | 智利埃内尔 |
● | 2018年12月21日,Enel Finance International NV向Enel智利S.A.提供了一项美元循环信贷安排,承诺金额高达4亿美元,浮动LIBOR为600万美元,外加1.00%的年保证金,每六个月支付一次利息,到期日为2022年12月21日。该设施允许Enel智利S.A.无限期提取承诺金额,直到2019年6月21日(定义为可用期),在此期间,Enel智利S.A.必须支付相当于未提取金额保证金35%的年度可用佣金。2019年6月3日和18日,Enel智利公司撤回了信贷额度的总金额。Enel智利公司获得的信贷是无担保的,相当于一笔子弹式到期贷款,通过向Enel Finance International NV发送提前还款请求,至少在预付款日期前10(10)天完成,可以提前部分或全部偿还本金和利息,而不会受到除“中断费用”以外的任何处罚。如果预付款日期正好是付息日期,Enel智利公司将不会支付任何“分手费”。截至2020年12月31日,债务余额为4亿美元,相当于284,38万泰铢;截至2019年12月31日,债务余额为4亿美元,相当于299,496,000泰铢。截至2020年12月31日,这笔债务没有因2020年12月31日付息而产生的应计利息。 |
● | 2019年6月,Enel智利S.A.与Enel Finance International N.V.签订了一项以美元计价的循环信贷安排,总额为5000万美元,利率为LIBOR 100万、3M或600万,保证金为0.90%,每月、季度或每半年支付一次利息,到期日为2024年12月24日。在可获得性期间,Enel智利公司将支付相当于未提取金额的0.25%的年度可获得性佣金。这种循环信贷安排是无担保的,本金和累计利息或其他成本根据协议可以提前、部分或全部偿还。Enel智利S.A.可以要求在义务到期日之前至少5个工作日发出信函,要求续签退出。截至2020年12月31日,该线路未使用。 |
● | 2020年1月3日,Enel Finance International NV向Enel智利公司提供了一笔最高2亿美元的美元贷款,固定利率为2.60%,每六个月支付一次利息,到期日为2023年7月3日。Enel智利公司获得的贷款是无担保的,相当于一笔子弹式贷款,本金和利息可以提前、部分或全部偿还,除以下情况外不受任何处罚。 |
F-70
目录
在提前还款日期前至少10(10)天,向Enel Finance International NV发送提前还款请求,以降低“破损费”。如果预付款日期正好是付息日期,Enel智利公司将不会支付任何“分手费”。截至2020年12月31日的债务余额为2亿美元,相当于142,190,000泰铢。截至2020年12月31日,这笔债务没有因2020年12月31日付息而产生的应计利息。 |
● | 2020年3月11日,Enel Finance International NV向Enel智利公司提供了一笔最高4亿美元的美元贷款,固定利率为3.30%,每六个月支付一次利息,到期日为2030年3月11日。Enel智利公司获得的贷款是无担保的,相当于子弹式贷款,通过在预付款日期前至少10(10)天向Enel Finance International NV发送提前还款请求,可以提前偿还本金和利息,部分或全部偿还,而不会受到“破损费”以外的任何处罚。如果预付款日期正好是付息日期,Enel智利公司不得支付任何“破碎费”。截至2020年12月31日的债务余额为4亿美元,相当于284,38万泰铢。截至2020年12月31日的应计利息为2,893,567元。 |
● | 2020年6月15日,Enel智利S.A.与Enel Finance International N.V.签订了一项总额为2.9亿美元的循环信贷安排,利率为LIBOR 100万、3M或600万,保证金为1.40%,每月、季度或每半年支付一次利息,到期日为2021年6月15日。在可获得性期间,Enel智利公司将支付相当于未提取金额保证金0.35%的年度可获得性佣金。这种循环信贷安排是无担保的,本金和累计利息或其他成本根据协议可以提前、部分或全部偿还。Enel智利公司可能要求在债务到期日之前至少5(5)个工作日发出信函,要求续签退款。截至2020年12月31日,该线路未使用。 |
(二) | EGP智利集团 |
● | 2015年12月31日,Enel Green Power International B.V.(目前为Enel Finance International N.V.)授予Parque Eólico Renaico spa(后来的Enel Green Power del Sur Spa和目前的Enel Green Power智利S.A.)一笔美元贷款,承诺金额高达6.5亿美元,浮动LIBOR为600万美元,年保证金为4.94%,每六个月支付一次利息,到期日为2027年12月31日。这笔贷款允许Enel Green Power del Sur Spa在2017年12月31日(定义为可获得期)之前无限期提取承诺金额,在此期间,Enel Green Power智利S.A.支付的年度可获得性费用相当于未提取金额保证金的35%。2019年6月28日,年度保证金降至1.40%。此外,2019年9月30日,Enel Green Power智利公司和:Enel Finance International N.V.续签了修改贷款协议的协议,条款如下:(I)将利率从浮动修改为固定,确定年利率为2.82%,每六个月支付一次利息;以及(Ii)修改每半年一次的付款时间表,从2024年6月30日开始,维持带有破碎成本的自愿预付款(修改破碎成本的定义)和2027年12月31日的到期日。截至2020年12月31日的债务余额为6.44亿美元,相当于2019年12月31日的458,115,848泰铢(6.44亿美元,相当于482,466,643泰铢)。这是Enel智利公司担保的子弹式到期贷款。截至2020年12月31日,由于2020年12月31日支付利息,这笔债务没有应计利息。 |
10.2董事会及主要管理人员
智利国家电力公司由一个由7名成员组成的董事会管理。每名董事的任期为三年,之后他们可以连任。
本届董事会是在2018年4月25日召开的普通股东大会上选举产生的。在当天召开的董事会会议上,任命了现任董事长和秘书。
F-71
目录
A)管理应收账款和应付账款及其他交易
本公司与其董事及集团管理层之间并无未偿还的应收及应付余额。
除薪酬外,本公司与其董事及集团管理层之间并无其他交易。
B)提高董事的薪酬
根据管辖股份公司的第18.046号法律第33条,董事薪酬每年在智利Enel公司的股东大会上确定。
每名董事会成员还应获得月薪,一部分是固定的月费,另一部分是出席会议的人数。这项薪酬细分如下:
-在任何情况下,中国都会将UF 216作为固定的月费;以及
-在相应的工作范围内,他们将79.2瑞士法郎作为每天出席的每次董事会会议的费用,总共最多参加16届会议,无论是普通会议还是非常会议。
根据附例的规定,董事会主席的薪酬将是董事的两倍。
如果Enel智利公司董事参与了国内或国外子公司和/或关联公司的一个以上董事会,或担任与Enel智利公司有直接或间接利益的其他国内或外国公司或法人实体的董事或顾问,他/她只能在上述董事会或管理委员会中获得报酬。他说:
Enel智利公司和/或其国内或国外子公司或附属公司的高管如果在Enel智利公司的任何国内或国外子公司、附属公司或被投资人担任董事,将不会获得报酬或每日津贴。不过,上述薪酬或每日津贴可由主管人员领取,但须事先由与其透过雇佣合约与其有联系的相应公司明确授权,作为其可变部分薪酬的预支。
董事委员会:
每名会员每月将获得一定的补偿,一部分是固定的月费,另一部分取决于参加的会议。
这项薪酬细分如下:
-在任何情况下,中国都会将72 UF作为固定的月费,以及
-每出席一次董事会会议,每天最多支付26.4瑞士法郎,在相应的财年内,总共最多举行16次会议,无论是普通会议还是非常会议。
F-72
目录
下表显示了截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止三个年度支付给本公司董事会成员的薪酬详情:
| | | | | | |
| | | | 2020年12月31日 | ||
| | | | Enel,智利董事会 | 三家子公司的董事会成员 | 董事大会委员会 |
纳税人身份证号码。 | 名字 | 职位 | 期间,他处于不利地位 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
4.975.992-4 | 赫尔曼·查德威克·皮涅拉 | 主席 | 2020年1月至12月 | 207,918 | — | — |
外国 | 朱利奥·法齐奥 | 导演 | 2020年1月至12月 | — | — | — |
4.461.192-9 | 费尔南·加斯穆里广场 | 导演 | 2020年1月至12月 | 103,959 | — | 34,653 |
4.774.797-K | 佩德罗·巴勃罗·卡布雷拉·盖特 | 导演 | 2020年1月至12月 | 103,959 | — | 34,653 |
5.672.444-3 | 胡安·杰拉多·若夫雷·米兰达 | 导演 | 2020年1月至12月 | 103,959 | — | 34,653 |
外国 | 丹尼尔·卡普里尼(Daniele Caprini) | 导演 | 2020年1月至12月 | — | — | — |
外国 | 塞尔瓦托·伯纳贝 | 导演 | 2020年1月至12月 | — | — | — |
| | | 总计 | 519,795 | — | 103,959 |
| | | | | | |
| | | | 2019年12月31日 | ||
| | | | Enel,智利董事会 | 三家子公司的董事会成员 | 董事大会委员会 |
纳税人身份证号码。 | 名字 | 职位 | 句号就位 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
4.975.992-4 | 赫尔曼·查德威克·皮涅拉 | 主席 | 2019年1月至12月 | 206,350 | — | — |
外国 | 朱利奥·法齐奥 | 导演 | 2019年1月至12月 | — | — | — |
4.461.192-9 | 费尔南·加斯穆里广场 | 导演 | 2019年1月至12月 | 103,175 | — | 33,648 |
4.774.797-K | 佩德罗·巴勃罗·卡布雷拉·盖特 | 导演 | 2019年1月至12月 | 103,175 | — | 33,648 |
5.672.444-3 | 胡安·杰拉多·若夫雷·米兰达 | 导演 | 2019年1月至12月 | 103,175 | — | 33,648 |
外国 | 丹尼尔·卡普里尼(Daniele Caprini) | 导演 | 2019年1月至12月 | — | — | — |
外国 | 塞尔瓦托·伯纳贝 | 导演 | 2019年1月至12月 | — | — | — |
| | | 总计 | 515,875 | — | 100,944 |
| | | | 2018年12月31日 | ||
| | | | Enel,智利董事会 | 三家子公司的董事会成员 | 董事大会委员会 |
纳税人身份证号码。 | 名字 | 职位 | 句号就位 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
4.975.992-4 | 赫尔曼·查德威克·皮涅拉 | 主席 | 2018年1月至12月 | 181,789 | — | — |
老外 | 朱利奥·法齐奥 | 导演 | 2018年1月至12月 | — | — | — |
4.461.192-9 | 费尔南加斯穆里广场 | 导演 | 2018年1月至12月 | 90,894 | — | 31,018 |
4.774.797-K | 佩德罗·巴勃罗·卡布雷拉·盖特 | 导演 | 2018年1月至12月 | 90,894 | — | 31,018 |
5.672.444-3 | 胡安·杰拉多·若夫雷·米兰达 | 导演 | 2018年1月至12月 | 90,894 | — | 31,018 |
老外 | 维琴佐·拉涅利(Vicenzo Ranieri) | 导演 | 2018年4月至12月 | — | — | — |
老外 | 塞尔瓦托·伯纳贝 | 导演 | 2018年1月至12月 | — | — | — |
| | | 总计 | 454,471 | — | 93,054 |
C)接受本公司以董事为受益人的担保
董事们还没有得到任何保证。
10.3关键管理人员薪酬
截至2020年12月31日,Enel智利公司的关键人员由以下人员组成:
关键管理人员 | ||
纳税人身份证号码 | 名字 | 职位 |
外国 | 保罗·帕洛蒂 | 首席执行官 |
外国 | 朱塞佩·图尔基亚雷利(1) | 行政、财务和控制干事 |
13.903.626-3 | 莉莉安娜·施奈德·哈格多恩 | 人力资源和组织经理 |
6.973.465-0 | 多明戈·瓦尔德斯·普利托 | 总法律顾问兼董事会秘书 |
外国 | 尤金尼奥·别林钦·盖托(2) | 内部审计经理 |
| | |
(1) | 2019年11月15日,朱塞佩·图基亚雷利(Giuseppe Turchiarelli)先生被任命为首席财务官,接替马塞洛·安东尼奥·德赫斯(Marcelo Antonio de Jesús)先生。 |
(2) | 2020年3月1日,Eugenio Belinchon Gueto先生被任命为内部审计主管,接替Raffaele Cutrignelli先生。 |
F-73
目录
以下高管在2019年9月24日之前一直是公司关键员工的一部分。
-莫尼卡·德·马蒂诺(Mónica de Martino),监管经理
-安东内拉·佩莱格里尼(Antonella Pellegrini),可持续发展和社区关系经理
-Claudia Navarrete Campos,规划和控制经理
-服务经理Alison Dunsmore M.
-佩德罗·乌尔祖亚·弗雷(Pedro Urzúa Frei),机构关系经理
-Raúl Puentes Barrera,供应经理
-安全经理安德烈斯·平托·邦塔(Andrés Pinto Bontá)
-安格尔·巴里奥斯·罗莫,数字解决方案经理
10.4关键管理人员激励计划
Enel智利公司根据实现全公司目标和他们在实现集团总体目标方面的个人贡献水平,为其高管实施了年度奖金计划。该计划根据资历水平规定了一系列奖金金额。支付给高管的奖金包括一定数量的月度总报酬。
关键管理人员的薪酬如下:
| 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
报酬 | 2,133,063 | 2,357,252 | 2,959,019 |
员工的短期福利 | 272,714 | 207,391 | 497,424 |
其他长期利益-国际会计准则 | 146,404 | 2,088 | 322,865 |
总计 | 2,552,181 | 2,566,731 | 3,779,308 |
a) | 公司为关键管理人员设立的担保 |
对关键管理人员没有任何保证。
10.5与股价挂钩的薪酬计划
根据智利Enel的股价,没有授予董事或主要管理人员的付款计划。
11.库存不足
截至2020年12月31日和2019年12月31日的库存明细如下:
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
存货类别 | ThCH$ | ThCH$ |
生产用品 | 5,207,472 | 18,352,465 |
气态 | 2,280,335 | 2,287,934 |
油 | 2,927,137 | 3,888,712 |
煤,煤 | — | 12,175,819 |
工程物资和备件 | 13,468,592 | 18,073,825 |
电工材料 | 4,633,965 | 3,245,960 |
总计 | 23,310,029 | 39,672,250 |
| | |
没有库存作为负债的担保。
截至2019年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度,确认为燃料成本的原材料和投入分别为231,176,489元,230,944,415元和231,028,169元。(见附注29)。金额
F-74
目录
与二零二零年相对应的项目包括21,246,157元及328,626元,分别用于与博卡米纳二期发电厂关闭运作过程有关的煤炭库存减值调整及柴油减值调整(见附注16.C.IV)。
12.增加当期税项资产和负债
a) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的当期应收税款明细如下: |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
应收税金 | ThCH$ | ThCH$ |
按月缴交暂缴税 | 34,534,731 | 38,536,220 |
吸收利润的税收抵免 | — | 86,068,128 |
培训费用的税收抵免 | 503,682 | 2,668,941 |
总计 | 35,038,413 | 127,273,289 |
b) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的当期应纳税额明细如下: |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
流动税项负债 | ThCH$ | ThCH$ |
所得税 | 72,359,944 | 17,995,833 |
总计 | 72,359,944 | 17,995,833 |
F-75
目录
13.使用权益法计算投资。
13.1.使用权益法核算投资
a. | 本集团被投资人使用权益法核算的详细情况以及截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度变动情况如下: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 份额 | | 外国 | 其他 | 其他 | 余额为 | | 余额为 |
| | | | | | 截至以下日期的余额 | | 利润 | 分红 | 货币 | 全面 | 增加 | 的 | 负性 | 的 |
纳税人ID | | | | | 所有权 | 1-1-2020 | 加法 | (亏损) | 声明 | 翻译 | 收入 | (减少) | 12-31-2020 | 权益 | 12-31-2020 |
数 | 联营公司和合资企业 | 关系 | 国家 | 货币 | 利息 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | 备抵 | ThCH$ |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 联想 | 智利 | 美元 | 33.33% | 1,410,206 | — | 1,127,312 | (686,058) | (122,077) | — | — | 1,729,383 | — | 1,729,383 |
77.017.930-0 | 奎洛塔运输公司(Transmisora Eléctrica de Quillota Ltd.) | 合资企业 | 智利 | 智利比索 | 50.00% | 6,099,228 | — | 1,351,965 | — | — | — | — | 7,451,193 | — | 7,451,193 |
76.014.570-K | Enel阿根廷公司 | 联想 | 阿根廷 | 安正丁·比索 | 0.0793% | 401,908 | — | 15,333 | — | (130,962) | — | 84,284 | 370,563 | — | 370,563 |
76.364.085-K | Energía Marina Spa | 联想 | 智利 | 智利比索 | 25.00% | 17,246 | — | (70,360) | — | — | — | — | (53,114) | 53,114 | — |
77.157.779-2 | Enel AMPCI Ebus智利温泉 | 联想 | 智利 | 美元 | 20.00% | — | 2,727,091 | 1,085,142 | — | (389,551) | 18,982 | — | 3,441,664 | — | 3,441,664 |
| | | | | 共计 | 7,928,588 | 2,727,091 | 3,509,392 | (686,058) | (642,590) | 18,982 | 84,284 | 12,939,689 | 53,114 | 12,992,803 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 份额 | | 外国 | 其他 | 其他 | 余额为 | 负性 | 余额为 |
| | | | | | 截至以下日期的余额 | | 利润 | 分红 | 货币 | 全面 | 增加 | 的 | 权益 | 的 |
纳税人ID | | | | | 所有权 | 1-1-2019 | 加法 | (亏损) | 声明 | 翻译 | 收入 | (减少) | 12-31-2019 | 备抵 | 12-31-2019 |
数 | 联营公司和合资企业 | 关系 | 国家 | 货币 | 利息 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
76.418.940-K | GNL智利公司 | 联想 | 智利 | 美元 | 33.33% | 3,052,983 | — | (254,132) | (1,518,880) | 130,235 | — | — | 1,410,206 | — | 1,410,206 |
77.017.930-0 | 奎洛塔运输公司(Transmisora Eléctrica de Quillota Ltd.) | 合资企业 | 智利 | 智利比索 | 50.00% | 9,473,711 | — | 695,437 | (4,069,920) | — | — | — | 6,099,228 | — | 6,099,228 |
76.014.570-K | Enel阿根廷公司 | 联想 | 阿根廷 | 阿根廷比索 | 0.0793% | 300,198 | — | 104,335 | — | (95,726) | — | 93,101 | 401,908 | — | 401,908 |
76.364.085-K | Energías Marina Spa | 联想 | 智利 | 智利比索 | 25.00% | 46,639 | 131,647 | (179,551) | | | — | 18,511 | 17,246 | — | 17,246 |
| | | | | 共计 | 12,873,531 | 131,647 | 366,089 | (5,588,800) | 34,509 | — | 111,612 | 7,928,588 | — | 7,928,588 |
(*) | 见下文b)节 |
F-76
目录
13.2.有关联营公司投资的其他财务信息
本集团具有重大影响力的主要公司截至2020年12月31日和2019年12月31日的财务信息详列如下:
| | | | | | | | | | |
| 截至2020年12月31日 | |||||||||
| %的所有权 | 流动资产 | 非电流 | 流动负债 | 非电流 | 收入 | 费用 | 利润(亏损) | 其他 | 全面 |
有重大影响的投资 | 间接法 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
GNL智利公司 | 33.33% | 57,032,080 | 1,433,019,578 | 117,974,825 | 1,366,888,682 | 553,288,674 | (549,906,739) | 3,381,935 | (366,207) | 3,015,728 |
Enel AMPCI E Bus智利spa | 20.00% | 20,007,409 | 93,871,600 | 15,101,345 | 81,569,344 | 7,503,692 | (2,077,983) | 5,425,709 | — | 5,425,709 |
| | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日。 | |||||||||
| %的所有权 | 流动资产 | 非电流 | 流动负债 | 非电流 | 收入 | 费用 | 利润(亏损) | 其他 | 全面 |
有重大影响的投资 | 间接法 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
GNL智利公司 | 33.33% | 67,419,256 | 1,615,973,312 | 161,197,047 | 1,517,964,903 | 582,441,735 | (583,204,131) | (762,396) | 389,843 | (372,553) |
该公司的任何联营公司都没有发布报价
13.3.合资企业
截至2020年12月31日和2019年12月31日,与Transmisora Eléctrica de Quillota Ltd.相关的合资企业财务状况表和收益表信息如下:
| | | | |
| 埃尔特里传递虫(Transmisora Eléctrica) | | | |
| 德奎洛塔有限公司。 | | | |
| 50.0% | 50.0% | | |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | | |
| ThCH$ | ThCH$ | |
|
流动资产总额 | 7,157,805 | 3,346,667 | | |
非流动资产总额 | 10,068,936 | 10,834,220 | | |
流动负债总额 | 806,841 | 365,640 | | |
非流动负债总额 | 1,517,515 | 1,616,791 | | |
现金和现金等价物 | 4,261,166 | 2,403,904 | | |
| | | | |
收入 | 4,643,283 | 3,191,566 | | |
其他固定运营费用 | (268,806) | (768,866) | | |
折旧及摊销费用 | (782,799) | (782,800) | | |
其他收入 | 4,187 | 6,087 | | |
利息收入 | 29,103 | 152,370 | | |
所得税费用 | (921,039) | (407,478) | | |
利润(亏损) | 2,703,929 | 1,390,879 | | |
综合收益 | 2,703,929 | 1,390,879 | | |
在联营公司和合资企业中,没有重大承诺和或有事项,也没有对资金可获得性的限制。
F-77
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14.商誉以外的其他无形资产
本标题截至2020年12月31日和2019年12月31日的余额如下:
| | |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
无形资产,总额 | ThCH$ | ThCH$ |
无形资产,总额 | 275,527,801 | 229,944,365 |
地役权和水权 | 20,551,471 | 22,553,618 |
让步 | 53,053,457 | 34,718,676 |
专利、注册商标和其他权利 | 679,227 | 771,002 |
计算机软件 | 186,855,438 | 156,836,017 |
其他可识别无形资产 | 14,388,208 | 15,065,052 |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
无形资产、摊销和减值 | ThCH$ | ThCH$ |
累计摊销和减值,合计 | (110,413,280) | (97,665,772) |
地役权和水权 | (5,519,394) | (5,200,726) |
让步 | (9,469,344) | (8,562,257) |
专利、注册商标和其他权利 | (478,232) | (454,032) |
计算机软件 | (92,187,254) | (80,673,217) |
其他可识别无形资产 | (2,759,056) | (2,775,540) |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
无形资产净额 | ThCH$ | ThCH$ |
无形资产净额 | 165,114,521 | 132,278,593 |
地役权和水权 | 15,032,077 | 17,352,892 |
让步 | 43,584,113 | 26,156,419 |
专利、注册商标和其他权利 | 200,995 | 316,970 |
计算机软件 | 94,668,184 | 76,162,800 |
其他可识别无形资产 | 11,629,152 | 12,289,512 |
下表显示截至2020年12月31日和2019年12月31日的商誉以外的无形资产:
| 地役权和水权 | 让步 | | 电脑 | 其他可识别的无形资产 | 无形资产, |
无形资产变动情况 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2020年1月1日的期初余额 | 17,352,892 | 26,156,419 | 316,970 | 76,162,800 | 12,289,512 | 132,278,593 |
可确认无形资产的变动 | | | | | | |
业务合并以外的增长 | — | 23,221,080 | — | 32,122,529 | — | 55,343,609 |
外币折算差异增加(减少) | (239,991) | (3,566,641) | — | (273,172) | (661,569) | (4,741,373) |
摊销(1) | (556,017) | (2,009,087) | (24,200) | (11,785,777) | — | (14,375,081) |
在损益中确认的减值损失(2) | — | (217,658) | — | — | — | (217,658) |
因转移和其他变化而增加(减少) | 91,775 | — | (91,775) | (1,067) | 1,067 | — |
转账增加(减少) | 91,775 | — | (91,775) | (1,067) | 1,067 | — |
处置和免职 | (1,616,582) | — | — | — | — | (1,616,582) |
从服务中删除 | (1,616,582) | — | — | — | — | (1,616,582) |
阿根廷恶性通货膨胀效应 | — | — | — | — | 142 | 142 |
其他增加(减少) | — | — | — | (1,557,129) | — | (1,557,129) |
可识别无形资产变动总额 | (2,320,815) | 17,427,694 | (115,975) | 18,505,384 | (660,360) | 32,835,928 |
截至2020年12月31日的期末余额 | 15,032,077 | 43,584,113 | 200,995 | 94,668,184 | 11,629,152 | 165,114,521 |
F-78
目录
| | | | | | |
| 地役权和水权 | 让步 | | 电脑 | 其他可识别的无形资产 | 无形资产, |
无形资产变动情况 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2019年1月1日的期初余额 | 17,736,954 | 25,953,878 | 7,394 | 60,067,635 | 11,606,532 | 115,372,393 |
可确认无形资产的变动 | | | | | | |
业务合并以外的增长 | — | — | — | 25,208,199 | — | 25,208,199 |
外币折算差异增加(减少) | 425,373 | 2,028,583 | — | 156,906 | 926,375 | 3,537,237 |
摊销(1) | (809,435) | (1,826,042) | (24,200) | (9,241,732) | (1,598) | (11,903,007) |
因转移和其他变化而增加(减少) | — | — | 333,776 | (91,776) | (242,000) | — |
转账增加(减少) | — | — | 333,776 | (91,776) | (242,000) | — |
阿根廷恶性通货膨胀效应 | — | — | — | — | 203 | 203 |
增加(减少) | — | — | — | 63,568 | — | 63,568 |
可识别无形资产变动总额 | (384,062) | 202,541 | 309,576 | 16,095,165 | 682,980 | 16,906,200 |
截至2019年12月31日的期末余额 | 17,352,892 | 26,156,419 | 316,970 | 76,162,800 | 12,289,512 | 132,278,593 |
(1) | 见附注(31a)。 |
(2) | 见附注31b)。 |
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日,未确认减值损失。根据本集团管理层的估计及预测,无形资产应占现金流量的预测可收回截至2020年12月31日录得的该等资产净值(见附注3.e)。
15.建立良好的商誉
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度按现金产生单位或其所属的现金产生单位组分列的商誉及其变化:
| | 期初余额 | 吸收转让兼并 | 外币折算 | 结账余额 | 外币折算 | 结账余额2020-12-31 |
公司 | 现金产生单位 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
Enel Colina S.A. | Enel Colina S.A. | 2,240,478 | — | — | 2,240,478 | — | 2,240,478 |
智利Enel Distribuión S.A. | 智利Enel Distribución | 128,374,362 | — | — | 128,374,362 | — | 128,374,362 |
智利Enel Generación S.A. | 智利总商会 | 731,782,459 | 24,860,356 | — | 756,642,815 | — | 756,642,815 |
GasAtacama智利公司 | 智利总商会 | 24,860,356 | (24,860,356) | — | — | — | — |
阿尔梅达太阳能温泉 | Enel Green Power智利公司 | 20,146,823 | — | 1,673,580 | 21,820,403 | (1,194,585) | 20,625,818 |
北极星云母(Geotérmica del Norte) | Enel Green Power智利公司 | 75,646 | — | 6,284 | 81,930 | (4,485) | 77,445 |
东方公园埃利科·塔里奈(Parque Eólico Talinay Oriente) | Enel Green Power智利公司 | 7,564,601 | — | 628,385 | 8,192,986 | (448,535) | 7,744,451 |
| 总计 | 915,044,725 | — | 2,308,249 | 917,352,974 | (1,647,605) | 915,705,369 |
根据集团管理层的估计及预测,收购商誉已获分配的现金产生单位或现金产生单位集团的预期未来现金流量预测,可于2020年12月31日及2019年12月31日收回账面金额(见附注3.e)。
商誉的来源详述如下:
1. | Enel Colina S.A. |
1996年12月31日,智利Enel Distribución S.A.公司收购了Enpresa Eléctrica de Colina Ltd da公司(现为Enel Colina S.A.)100%的股份。来自Inversiones Saint Thomas S.A.,这是一家与智利Enel Distribución S.A.没有直接或间接关系的公司。
F-79
目录
2. | 智利Enel Distribuión S.A. |
2000年11月,Enersis S.A.(目前为Enel américas S.A.)在公开收购要约中获得25.4%的额外所有权权益,使Enel Distribución智利S.A.达到99.99%的所有权。
3. | 智利Enel Generación S.A. |
1999年5月11日,Enersis S.A.(目前为Enel américas S.A.)收购了Empresa Nacional de Electricota S.A.(目前为Enel Generación智利S.A.)另外35%的所有权权益。通过在圣地亚哥证券交易所的公开投标要约和购买美国的股份(分别为30%和5%),实现发电公司60%的所有权。
2019年10月1日,Gasatacama智利公司与Enel Generación智利公司合并,后者是合法存续的公司。由于上述原因,智利Enel Generación公司直接认可了以下商誉。
3.1 GasAtacama智利公司(前身为Inversiones GasAtacama Holding Limitada)
2014年4月22日,Empresa Nacional de Electricota S.A.(现为Enel Generación智利S.A.)收购了GasAtacama智利公司(前身为Inversiones GasAtacama Holding Limitada)50%的所有权权益,该公司之前由Southern Cross拉丁美洲美洲私募股权基金III L.P.持有。
3.2.GasAtacama智利公司(前身为Empresa Eléctrica Pangue S.A.)
2002年7月12日,Empresa Nacional de Electricota S.A.(现为智利Enel Generación S.A.)在少数股东国际金融公司(IFC)行使出售选择权后,收购了Empresa Eléctrica Pangue S.A.2.51%的股份。
2012年5月2日,Empresa Eléctrica Pangue S.A.与Compañía Eléctrica San Isidro S.A.合并,后者是合法存续的公司。
3.3.GasAtacama智利公司(前身为Compañía Eléctrica San Isidro S.A.)
2005年8月11日,Empresa Nacional de Electricota S.A.(现为智利Enel Generación S.A.)收购Inversiones Lo Venecia Ltd.的所有权权益,Inversiones Lo Venecia Ltd.的唯一资产是San Isidro S.A.25%的权益。
2013年9月1日,Compañía Eléctrica San Isidro S.A.与Endesa Eco S.A.合并,后者是合法存续的公司。
2013年11月1日,Endesa Eco S.A.与Compañía Eléctrica TarapacáS.A.合并,后者是合法存续的公司。
2016年11月1日,Celta与GasAtacama智利S.A.合并,后者是合法幸存的公司。
4. | Enel Green Power智利公司 |
2013年3月26日,Enel Green Power智利公司收购了Parque Eólico Talinay Oriente S.A.的所有权权益。
2001年8月6日,Enel Green Power智利公司收购了Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.和Empresa Eléctrica Puyehue S.A.的所有权权益,这两家公司后来与Panguipulli合并,后者是合法存续的公司。后来,于2020年7月1日,Empresa Eléctrica Panguipulli S.A.被Parque Eólico Taltal spa并入,后者为合法存续公司;2020年8月1日,Parque Eólico Taltal spa并入Almeyda Solar Spa,后者为合法存续公司。
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目录
16.包括物业、厂房及设备
下表列出了截至2020年12月31日和2019年12月31日的物业、厂房和设备:
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
财产、厂房和设备类别,总值 | ThCH$ | ThCH$ |
房地产、厂房和设备、毛收入 | 9,768,708,590 | 9,225,653,590 |
在建 | 1,567,685,720 | 1,048,988,931 |
土地 | 78,366,909 | 77,754,923 |
建筑物 | 562,807,945 | 531,250,194 |
发电厂区及设备 | 5,992,384,131 | 6,002,160,751 |
网络基础设施 | 1,378,810,834 | 1,396,996,724 |
固定装置和配件 | 171,396,847 | 150,242,089 |
其他财产、厂房和设备 | 17,256,204 | 18,259,978 |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
财产、厂房和设备的累计折旧和减值类别 | ThCH$ | ThCH$ |
年累计折旧和减值总额 物业、厂房和设备 | (4,735,212,118) | (3,921,177,476) |
建筑物 | (144,646,529) | (110,930,435) |
厂房和设备 | (3,871,912,436) | (3,106,167,890) |
网络基础设施 | (584,630,846) | (587,567,750) |
固定装置和配件 | (117,944,385) | (102,483,181) |
其他财产、厂房和设备 | (16,077,922) | (14,028,220) |
| 截至2013年12月31日。 | |
| 2020 | 2019 |
财产、厂房和设备类别,净值 | ThCH$ | ThCH$ |
物业、厂房和设备、净值 | 5,033,496,472 | 5,304,476,114 |
在建 | 1,567,685,720 | 1,048,988,931 |
土地 | 78,366,909 | 77,754,923 |
建筑物 | 418,161,416 | 420,319,759 |
发电厂区及设备 | 2,120,471,695 | 2,895,992,861 |
网络基础设施 | 794,179,988 | 809,428,974 |
固定装置和配件 | 53,452,462 | 47,758,908 |
其他财产、厂房和设备 | 1,178,282 | 4,231,758 |
F-81
目录
在2020年和2019年12月31日终了的财政年度内,财产、厂房和设备账户的构成和变动情况如下:
| 施工 | 土地 | 建筑物,网络 | 世代 | 网络 | 装置:和 | 其他财产、厂房和设备,净值 | 物业、工厂和 |
2020年的变化 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2020年1月1日的期初余额 | 1,048,988,931 | 77,754,923 | 420,319,759 | 2,895,992,861 | 809,428,974 | 47,758,908 | 4,231,758 | 5,304,476,114 |
业务合并以外的增长 | 744,544,601 | - | 151,195 | 691,268 | 101,862 | 119,324 | - | 745,608,250 |
外币换算差异增加(减少) | (57,958,736) | 28,352 | (19,184,500) | (54,569,811) | (3,320,508) | 2,286,520 | 87,719 | (132,630,964) |
折旧(1) | — | — | (20,527,447) | (144,943,455) | (36,650,102) | (6,265,815) | (3,141,195) | (211,528,014) |
当期在损益中确认的减值损失(2) | (45,596,397) | — | — | (652,638,983) | — | — | — | (698,235,380) |
因转移和其他变化而增加(减少) | (57,868,918) | 59,304 | 11,483,868 | 41,125,722 | — | 5,200,024 | - | - |
来自在建工程转移的增加(减少) | (57,868,918) | 59,304 | 11,483,868 | 41,125,722 | — | 5,200,024 | - | - |
处置和撤换服务 | (1,425,412) | - | — | (1,942,587) | (8,509,816) | — | - | (11,877,815) |
处置 | — | — | — | (1,942,587) | (6,899,719) | — | - | (8,842,306) |
移除 | (1,425,412) | — | — | — | (1,610,097) | — | - | (3,035,509) |
其他增加(减少)(3) | (63,014,492) | 489,124 | 25,862,428 | 36,315,417 | 33,129,578 | 4,137,244 | - | 36,919,299 |
阿根廷恶性通货膨胀经济 | 16,143 | 35,206 | 56,113 | 441,263 | — | 216,257 | - | 764,982 |
总更改量 | 518,696,789 | 611,986 | (2,158,343) | (775,521,166) | (15,248,986) | 5,693,554 | (3,053,476) | (270,979,642) |
截至2020年12月31日的期末余额 | 1,567,685,720 | 78,366,909 | 418,161,416 | 2,120,471,695 | 794,179,988 | 53,452,462 | 1,178,282 | 5,033,496,472 |
| 施工 | 土地 | 建筑物,网络 | 世代 | 网络 | 装置:和 | 其他财产、厂房和设备,净值 | | 物业、工厂和 |
2019年的变化 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | | ThCH$ |
截至2019年1月1日的期初余额 | 862,274,093 | 74,753,283 | 384,027,047 | 3,143,869,929 | 764,095,247 | 55,091,617 | 6,881,745 | | 5,290,992,961 |
业务合并以外的增长 | 320,298,423 | - | - | - | - | - | - | | 320,298,423 |
外币换算差异增加(减少) | 9,880,815 | 36,282 | 29,731,649 | 81,221,513 | 4,238,408 | 65,341 | 361,574 | | 125,535,582 |
折旧(1) | — | — | (17,944,173) | (159,163,293) | (34,964,877) | (6,299,395) | (3,011,561) | | (221,383,299) |
当期在损益中确认的减值损失(2) | (32,967,462) | — | — | (247,052,801) | — | — | — | | (280,020,263) |
因转移和其他变化而增加(减少) | (121,288,336) | 4,151,834 | 22,879,420 | 17,534,668 | 74,941,622 | 1,780,792 | - | | — |
来自在建工程转移的增加(减少) | (121,288,336) | 4,151,834 | 22,879,420 | 17,534,668 | 74,941,622 | 1,780,792 | - | | — |
处置和撤换服务 | — | (406,656) | (792,638) | (948,350) | (1,880,608) | (837,345) | - | | (4,865,597) |
处置 | — | (406,656) | — | (948,350) | — | — | - | | (1,355,006) |
移除 | — | — | (792,638) | — | (1,880,608) | (837,345) | - | | (3,510,591) |
其他增加(减少)(3) | 10,843,933 | (779,820) | 2,418,454 | 59,398,742 | 2,999,182 | (2,042,102) | - | | 72,838,389 |
阿根廷恶性通货膨胀经济 | (52,535) | - | — | 1,132,453 | — | — | - | | 1,079,918 |
总更改量 | 186,714,838 | 3,001,640 | 36,292,712 | (247,877,068) | 45,333,727 | (7,332,709) | (2,649,987) | | 13,483,153 |
截至2019年12月31日的期末余额 | 1,048,988,931 | 77,754,923 | 420,319,759 | 2,895,992,861 | 809,428,974 | 47,758,908 | 4,231,758 | | 5,304,476,114 |
(1) | 见附注31。 |
(2) | 见c)节中的第(Iv)款其他信息,载于本附注中。 |
(3) | 参见附注25。 |
有关财产、厂房和设备的其他信息,净额
A)投资主要投资项目
物业、厂房和设备的主要增加涉及对公司网络的投资、对运营工厂的投资和在建新项目。截至2020年12月31日和2019年12月31日,正在进行的工作总额分别为1,567,685,720泰铢和1,048,988,931泰铢。巴塞罗那
在分销业务中,主要的投资是对网络进行改进,以优化其运营,以提高效率和服务质量水平。截至2020年12月31日和2019年12月31日,这些在建工程的账面价值分别为148,835,155泰铢和173,566,099泰铢。
在发电业务中,投资包括新容量计划的工作。这包括:
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目录
i) | 智利Enel Generación公司在建设Los Cóndores水电站方面取得了进展,该电站将使用Maule湖的资源,装机容量约为150兆瓦。截至2020年12月31日和2019年12月31日,该项目在资产中记录的账面价值分别为637,303,224泰铢和541,401,896泰铢。 |
(二) | Sol de Lila、Azabache、Domeyko、Valle del Sol、Finis Terrae、Renaico II、Cerro Pabellón和Campos del Sol项目的进展情况,这些项目的总装机容量约为1.3千兆瓦,目前正由智利Enel Green Power执行。*截至2020年12月31日和2019年12月31日,该项目在资产中记录的账面价值分别为436,164,981美元和17,485,325美元。 |
根据附注3.a)所述的会计准则,只有在上述发电项目中作出的投资才符合适合将利息资本化的资产。作为一个整体,截至2020年12月31日和2019年12月31日,这些项目的累计现金支出分别为780,827,755泰铢和543,844,674泰铢。
B)降低资本化成本
B.1)资本化财务费用
截至2020年12月31日,财务费用的资本化成本为33,109,819元(截至2019年12月31日和2018年12月31日,分别为9,321,354元和6,435,646元)(见附注34)。截至2020年12月31日,平均融资利率在4.60%至6.84%之间(截至2019年12月31日为5.86%)。
2020年期间利息资本化的增加主要是由于非常规可再生能源项目有了更大的发展,以及洛斯孔多雷斯项目的发展有了更大的连续性。注意到,关于Los Cóndores项目,鉴于这种规模的项目固有的困难以及与新冠肺炎相关的影响,这意味着在去年暂停了项目的执行,智利国家电力公司在2020年7月27日的基本事实中提供了项目时间表的最新情况,估计该项目将于2023年最后一个季度完工。
B.2)将在制品中的人员费用资本化
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日,与在建工程直接相关的人员费用的资本化成本分别为25,539,316泰铢、17,610,861泰铢和16,710,963泰铢。
与2019年相比,利息和人员费用的资本化增加,主要是因为非常规可再生能源项目有了更大的发展。
C)提供其他信息
i) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日,集团维持收购有形固定资产的承诺,金额分别为303,709,257元和185,457,682元。 |
(二) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日,Enel智利公司没有财产、厂房和设备作为债务抵押品。 |
(三) | 本集团及其合并实体与保单签订了保险合同,承保任何风险、地震和机械故障,最高限额为1000亿欧元(873,300,000美元),这一保险范围包括业务中断造成的损害。 |
此外,当第三方索赔是由于公司或其子公司拥有的任何大坝决口而引起的,本集团拥有上限为5亿欧元(436,650,000美元)的第三方索赔的民事责任保险单,以及为最高2000万欧元的环境损害索赔提供的环境民事责任保险单。
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(17,466,000新元)。与这些保单相关的保费按比例记录在预付费用标题中的每家公司。
Iv) | 脱碳计划 |
2019年的发展
2019年6月4日,本公司的子公司智利Enel Generación和智利Gasatacama达成了一项协议,根据该协议,两家公司根据各自的可持续发展战略和战略计划,与能源部就如何逐步淘汰Tarapacá、Bocamina I和Bocamina II燃煤发电机组(以下简称Tarapacá、Bocamina I和Bocamina II)进行了规范。
该协议的前提条件是发电公司之间的容量转移条例生效,其中除其他事项外,规定了确保发电机之间一视同仁的基本条件,并界定了战略储备国家(State Of Strategic Reserve)。如上所述,智利国家电力公司和智利Gasatacama公司将正式和不可撤销地分别同意博卡米纳1号和塔拉帕卡1号最终退出国家电力系统,将塔拉帕卡的最后期限定为2020年5月31日,将博卡米纳一号的最后期限定为2023年12月31日。
专家组表示,它打算加快塔拉帕卡和博卡米纳一号的撤离,促进终止它们的业务,所有这些都与管理局充分协调。在此背景下,2019年6月17日,智利Gasatacama向国家能源委员会(以下简称CNE)提交了一份请求,要求提前,即在2019年12月31日之前完成Tarapacá的最终退出、断开和终止运营。*2019年7月26日,CNE通过豁免第450号决议,并根据电力服务总法第72-18条的规定,授权自2019年12月31日起最终撤出、断开和终止塔拉帕卡的运营。
Tarapacá和Bocamina I资产的管理将分开进行,这些资产不会构成智利Enel Generación集团拥有的其余工厂组成的现金产生单位的一部分,该集团的经济管理是以综合方式进行的。
由于上述因素及个别减值测试的结果,本集团于2019年确认减值亏损197,188,542元及82,831,721元,以将Tarapacá及Bocamina I的资本化投资的账面值分别调整至其可收回金额。由此产生的减值后可收回金额相当于Tarapacá和Bocamina I持有的土地的价值,分别为1,613,803元和6,362,581元。
关于博卡米纳II,智利Enel Generación设定了最迟在2040年12月31日之前提前撤出的目标。以上所有事项均须经“电力服务总法”所规定的授权。财务影响将取决于电力市场行为涉及的因素,如燃料价格、水文条件、电力需求增长和国际通胀指数,这些因素在2019年底无法确定。
尽管如此,Bocamina II资产的使用年限进行了调整,无论如何,折旧将计算2040年12月31日之后的任何使用年限。这一措施意味着在2019年确认了4,083,855泰铢的更高折旧。
2020年的发展:
2020年5月27日,智利Enel Generación公司董事会在获得CNE相应授权的情况下,批准Bocamina I和Bocamina II提前退出,分别设定了2020年12月31日和2022年5月31日的退出截止日期。同一天,相应的请求被传达给CNE。
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这一决定表明了公司对抗气候变化的承诺,也考虑到了该行业正在经历的深刻变化,包括可再生能源的不断普及和大宗商品价格的降低,使天然气发电生产更具竞争力,这将使该系统的运营与燃煤生产相比具有更大的灵活性。
2020年7月3日,CNE发布了第237号豁免决议,授权从2020年12月31日起最终退出、断开和终止博卡米纳一号的运营。
关于Bocamina II,专家组还打算加快其早日关闭的速度,在与管理局的严格协调下促进其停止业务。在此背景下,2020年7月23日,CNE发布了豁免的第266号决议,授权自2022年5月31日起最终退出、断开和终止博卡米纳II的运营。
与2019年Tarapacá和Bocamina I的情况一样,Bocamina II的管理资产将单独管理,因此,这些资产不会成为由智利国家电力公司拥有的其余工厂组成的现金产生单位的一部分,该集团的经济管理继续以集中方式进行。
因此,作为个别减值测试的结果,本集团于2020年录得减值亏损697,856,387元,以将Bocamina II的资本化投资账面值调整至其可收回价值(见附注31)。在计入减值后,由此产生的可收回价值相当于与该工厂相关的土地价值,于2020年12月31日为2,014,684加元。
这些情况对递延税金有影响,这在附注19.b中披露。
v) | 截至2020年9月,该公司的子公司Empresa Nacional de Geoteria记录了其在建工程的减值378,993新元。随后,其清算程序于2020年12月开始。 |
六) | 由于智利在2019年最后一个季度发生了公共骚乱,与房地产、厂房和设备有关的核销总额达到1,629,983泰铢。另一方面,设备处置总额为1,880,608泰铢。这两个概念总计3,510,591元,见附注32。 |
17.中国投资物业
2020年和2019年期间的投资物业细目和活动详情如下:
| 投资 | 累计 | 投资 |
投资财产、净值、成本模型 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
2019年1月1日的余额 | 9,189,377 | (1,632,021) | 7,557,356 |
折旧费用 | — | (19,812) | (19,812) |
损益表确认的减值损失 | — | (742,389) | (742,389) |
2019年12月31日的余额 | 9,189,377 | (2,394,222) | 6,795,155 |
折旧费用 | — | (19,812) | (19,812) |
损益表中确认的减值冲销 | — | 646,597 | 646,597 |
2020年12月31日的余额 | 9,189,377 | (1,767,437) | 7,421,940 |
在2020年至2019年期间,没有任何房地产被出售。
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- | 公允价值计量与层级 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,投资的公允价值分别为8,484,901元和7,880,432元。这一数值是根据独立评估确定的。
就公允价值层次而言,本次估值中使用的输入数据被视为第3级。
投资物业的公允价值层次如下:
| 截至2020年12月31日计量的公允价值 | ||
| 1级 | 2级 | 3级 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
投资性质 | — | — | 8,484,901 |
见附注3.h。
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的投资物业收入和支出详情如下:
| 2020 | 2019 | 2018 |
投资物业的收入和费用 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
来自投资物业租金收入的收入 | 196,955 | 202,896 | 204,166 |
产生租金收入的投资物业的直接运营费用 | (36,761) | (44,136) | (56,327) |
总计 | 160,194 | 158,760 | 147,839 |
截至2020年12月31日及2019年12月31日,并无代表本集团未来责任的维修、维护、收购、建造或开发合同。
本集团已聘请保险单承保其房地产投资的不同元素可能面临的风险,以及因其活动表现而可能出现的潜在索偿,并理解该等保单已足以承保该等风险。
18.出售使用权资产。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度使用权资产明细如下:
| | | |
| 土地 | 其他厂房和设备 | 使用权资产,净额 |
2020年的变化 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2020年1月1日的期初余额 | 34,081,799 | 21,761,711 | 55,843,510 |
按使用权签订的新资产合同 | 213,445 | 2,491,480 | 2,704,925 |
外币换算差异增加(减少),净额 | 830,349 | 157,520 | 987,869 |
折旧 | (1,894,646) | (2,139,466) | (4,034,112) |
新协议(减少) | 356,444 | (356,444) | - |
其他增加(减少) | (707,853) | (2,338,390) | (341,318) |
截至2020年12月31日的期末余额 | 33,373,946 | 19,423,321 | 55,502,192 |
| | | |
| 土地 | 其他厂房和设备 | 使用权资产,净额 |
2019年的变化 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
IFRS 16适用前截至2019年1月1日的期初余额 | 2,758 | 17,651,914 | 17,654,672 |
首次采用IFRS 16的影响 | 23,097,767 | 5,716,375 | 28,814,142 |
应用IFRS 16后截至2019年1月1日的期初余额 | 23,100,525 | 23,368,289 | 46,468,814 |
外币换算差异增加(减少),净额 | 1,537,867 | - | 1,537,867 |
折旧 | (1,482,706) | (1,838,562) | (3,321,268) |
新协议(减少) | 10,926,113 | 231,984 | 11,158,097 |
总更改量 | 10,981,274 | -1,606,578 | 9,374,696 |
截至2019年12月31日的期末余额 | 34,081,799 | 21,761,711 | 55,843,510 |
F-86
目录
截至2020年12月31日和2019年12月31日,主要使用权资产和租赁负债明细如下:
-这些主要来自Enel Generación智利公司和Transelec公司签订的输电线路和设施合同(Ralco-Charrúa 2X220千伏)。该合同期限为20年,年利率为6.5%。
-此外,由于应用了IFRS 16(见附注3.f),截至2019年1月1日,集团确认了与财产、厂房和设备相关的使用权资产,金额为28,814,142泰铢。
从这些合同中得出的未来付款的现值详列如下:
| | | | | | |
| 截至2013年12月31日。 | |||||
| 2020 | 2019 | ||||
| 毛 | 利息 | 现值 | 毛 | 利息 | 现值 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
不到一年 | 8,783,640 | 1,775,929 | 7,007,711 | 7,602,720 | 1,760,705 | 5,842,015 |
从一年到两年 | 6,583,269 | 1,546,496 | 5,036,773 | 6,234,867 | 1,719,045 | 4,515,822 |
从两年到三年 | 8,399,111 | 1,332,024 | 7,067,087 | 6,049,847 | 1,484,321 | 4,565,526 |
从三年到四年 | 3,271,835 | 1,245,169 | 2,026,666 | 8,326,858 | 1,265,224 | 7,061,634 |
从四年到五年 | 3,077,572 | 1,174,438 | 1,903,134 | 2,964,375 | 1,180,435 | 1,783,940 |
五年多 | 37,595,016 | 8,770,869 | 28,824,147 | 38,630,310 | 8,991,558 | 29,638,752 |
总计 | 67,710,443 | 15,844,925 | 51,865,518 | 69,808,977 | 16,401,288 | 53,407,689 |
A)短期和低价值租约
截至2020年和2019年12月31日止年度的综合损益表分别包括4,958,760泰铢和3,824,195泰铢的费用,其中3,334,241泰铢对应于2020年的短期租赁付款,1,995,392泰铢对应于2019年的短期租赁付款;1,624,519和1,828,803泰铢分别涉及2020和2019年具有可变支付条款的租赁,不适用国际财务报告准则。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,从这些合同派生的未来付款详细如下:
| 截至2013年12月31日。 | 截至2013年12月31日。 |
| 2020 | 2019 |
| ThCH$ | ThCH$ |
不到一年 | 4,813,265 | 3,485,151 |
从一年到两年 | — | — |
从两年到三年 | — | — |
从三年到四年 | — | — |
从四年到五年 | — | — |
五年多 | — | — |
总计 | 4,813,265 | 3,485,151 |
F-87
目录
19.缴纳所得税和递延税金
A)取消所得税
2020、2019年、2018年所得税构成详述如下:
| | | |
| 2020 | 2019 | 2018 |
本期所得税及对前期本期所得税的调整 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
当期所得税 | (155,196,656) | (54,904,679) | (47,354,780) |
对上期当期税额的调整 | 3,694,656 | (2,251,167) | (6,304,285) |
当期税金(费用)/福利(与现金流对冲相关) | 72,354,119 | (36,172,878) | (60,650,786) |
其他当期税收优惠/(费用) | (98,646) | (1,197,052) | (856,466) |
当期税费净额 | (79,246,527) | (94,525,776) | (115,166,317) |
因产生和冲销暂时性差额而从递延税金中获得的好处/(费用) | 160,551,634 | 33,297,872 | (43,134,500) |
对上期递延税金的调整 | — | — | 4,818,298 |
递延税金合计/(费用) | 160,551,634 | 33,297,872 | (38,316,202) |
所得税费用 | 81,305,107 | (61,227,904) | (153,482,519) |
下表为截至2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的税率对账情况:
| | | | | | |
| | 2020 | | 2019 | | 2018 |
税费对账 | 税率 | ThCH$ | 税率 | ThCH$ | 税率 | ThCH$ |
税前会计收入 | | (133,691,942) | | 377,321,122 | | 566,330,276 |
使用法定税率的税收收入(费用)合计 | 27.00% | 36,096,825 | (27.00)% | (101,876,703) | (27.00)% | (152,909,175) |
其他国家适用的税率的税收效应 | — | — | 0.06% | 232,897 | — | — |
免税收入的税收效应及其他积极效应对有效率的影响 | 31.83% | 42,557,794 | 11.30% | 42,638,986 | 0.31% | 1,746,052 |
确定应纳税损益时不可抵扣费用的税收效应 | (7.32)% | (9,790,603) | (2.76)% | (10,399,776) | (2.26)% | (12,786,965) |
历期所得税调整的税收效应 | 2.76% | 3,694,656 | (0.60)% | (2,251,167) | (1.11)% | (6,304,285) |
上期递延税金调整 | - | — | | — | 0.85% | 4,818,298 |
出于税收目的重述价格水平(投资和股权) | 6.54% | 8,746,435 | 2.76% | 10,427,859 | 2.11% | 11,953,556 |
使用法定税率对税费进行的合计调整 | 33.82% | 45,208,282 | 10.77% | 40,648,799 | (0.10)% | (573,344) |
所得税优惠(费用) | 60.82% | 81,305,107 | (16.23)% | (61,227,904) | (27.10)% | (153,482,519) |
主要的暂时性差异如下所述。
F-88
目录
B)取消递延税款
截至2020年12月31日和2019年12月31日的递延税项资产和负债来源及变动情况如下:
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
| 资产 | 负债 | 资产 | 负债 |
递延税项资产/(负债) | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
折旧 | 55,197,762 | (249,821,145) | 10,652,313 | (404,453,928) |
离职后福利的义务 | 9,581,174 | (5,997) | 7,772,646 | (34,413) |
金融工具的重估 | — | — | 456,888 | — |
税损 | 46,518,690 | — | 81,154,636 | — |
条文 | 91,579,562 | — | 87,275,541 | — |
拆卸条文 | 51,513,634 | — | 44,485,711 | — |
民事或有事项准备金 | 3,991,087 | — | 3,502,161 | — |
拨备应急工人 | — | — | 492,522 | — |
对可疑贸易账目的拨备 | 12,544,171 | — | 14,555,712 | — |
人力资源帐目的提供 | 8,605,410 | — | 7,859,341 | — |
其他条文 | 14,925,260 | — | 16,380,094 | — |
其他递延税金 | 24,942,402 | (38,036,065) | 20,980,774 | (31,240,859) |
激活发行金融债的费用 | — | (10,691,535) | — | (11,412,737) |
货币修正-阿根廷 | — | (1,015,095) | — | (657,871) |
其他递延税金 | 24,942,402 | (26,329,435) | 20,980,774 | (19,170,251) |
补偿前递延税项资产/(负债) | 227,819,590 | (287,863,207) | 208,292,798 | (435,729,200) |
薪酬递延税项资产/负债 | (119,805,645) | 119,805,645 | (186,444,559) | 186,444,559 |
补偿后递延税项资产/(负债) | 108,013,945 | (168,057,562) | 21,848,239 | (249,284,641) |
| | 变化 | | |||
在综合收益中确认为其他人 | 截至2020年1月1日的净余额 | 在损益中确认 | 在综合收益中确认为其他人 | 外币折算差额 | 其他加薪 | 截至2020年12月31日的净余额 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
折旧(1) | (393,801,615) | 191,919,566 | — | 7,258,666 | — | (194,623,383) |
离职后福利的义务 | 7,738,233 | (464,804) | 2,308,510 | (6,762) | — | 9,575,177 |
金融工具的重估 | 456,888 | (93,879) | (387,000) | 23,991 | — | — |
税损 | 81,154,636 | (33,611,187) | — | (1,024,759) | — | 46,518,690 |
条文 | 87,275,541 | 5,091,987 | — | (787,966) | — | 91,579,562 |
拆卸条文 | 44,485,711 | 7,238,957 | — | (211,034) | — | 51,513,634 |
民事或有事项准备金 | 3,502,161 | 464,407 | — | 24,519 | — | 3,991,087 |
拨备应急工人 | 492,522 | (517,792) | — | 25,270 | — | — |
对可疑贸易账目的拨备 | 14,555,712 | (1,995,773) | — | (15,768) | — | 12,544,171 |
人力资源帐目的提供 | 7,859,341 | 801,863 | — | (55,794) | — | 8,605,410 |
其他条文 | 16,380,094 | (899,675) | — | (555,159) | — | 14,925,260 |
其他递延税金 | (10,260,085) | (2,290,049) | 2,464 | 2,512 | (548,505) | (13,093,663) |
发行金融债费用资本化 | (11,412,738) | 721,203 | | — | — | (10,691,535) |
货币修正-阿根廷 | (657,871) | 191,281 | | — | (548,505) | (1,015,095) |
其他递延税金 | 1,810,524 | (3,202,533) | 2,464 | 2,512 | — | (1,387,033) |
递延税项资产/(负债) | (227,436,402) | 160,551,634 | 1,923,974 | 5,465,682 | (548,505) | (60,043,617) |
F-89
目录
| | 变化 | | |||
在综合收益中确认为其他人 | 截至2019年1月1日的净余额 | 在损益中确认 | 在综合收益中确认为其他人 | 外币折算差额 | 其他 | 截至2019年12月31日的净余额 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
折旧(1) | (349,976,401) | (5,668,543) | — | (1,561,204) | (36,595,467) | (393,801,615) |
离职后福利的义务 | 5,709,648 | 126,352 | 2,099,845 | — | (197,612) | 7,738,233 |
金融工具的重估 | — | — | 710,523 | — | (253,635) | 456,888 |
税损 | 36,921,157 | 14,343,314 | — | 2,096,339 | 27,793,826 | 81,154,636 |
条文 | 55,080,385 | 24,123,136 | — | 795,123 | 7,276,897 | 87,275,541 |
拆卸条文 | 23,627,264 | 20,711,621 | — | 34,574 | 112,252 | 44,485,711 |
民事或有事项准备金 | 4,108,710 | (606,549) | — | — | — | 3,502,161 |
拨备应急工人 | 430,900 | 61,622 | — | — | — | 492,522 |
对可疑贸易账目的拨备 | 13,253,612 | 1,302,403 | — | 128 | (431) | 14,555,712 |
人力资源帐目的提供 | 7,432,939 | 3,233,471 | — | (13,109) | (2,793,960) | 7,859,341 |
其他条文 | 6,226,960 | (579,432) | — | 773,530 | 9,959,036 | 16,380,094 |
其他递延税金 | (6,643,613) | 373,614 | 992 | — | (3,991,078) | (10,260,085) |
发行金融债费用资本化 | (11,202,063) | (407,318) | — | — | 196,643 | (11,412,738) |
货币修正-阿根廷 | (425,687) | (207,916) | — | — | (24,268) | (657,871) |
其他递延税金 | 4,984,137 | 988,848 | 992 | — | (4,163,453) | 1,810,524 |
递延税项资产/(负债) | (258,908,824) | 33,297,873 | 2,811,360 | 1,330,258 | (5,967,069) | (227,436,402) |
(1)见附注16(C)、iv)。
递延税项资产的收回将取决于未来是否获得足够的应税利润。本公司管理层相信,其子公司未来的利润预测将使这些资产得以收回。
于2020年12月31日,本集团尚未确认与税项亏损结转相关的递延税项资产4,551,790元(截至2019年12月31日为4,625,940元)(见附注3.p)。
关于与于合并实体及若干合营公司投资有关的暂时性差异,本集团并未确认与未分配溢利相关的递延税项负债,而本集团对该等合并实体行使的控制权使其可管理其冲销时间,估计该等负债在短期内不会冲销。截至2020年12月31日,这些应税临时差异的总额为1,317,729,055瑞士元(截至2019年12月31日,1,323,714,721瑞士元),截至2020年12月31日,这些应税临时差异尚未确认递延税负。此外,与在合并实体和某些合资企业的投资相关的可抵扣临时差额没有记录任何递延税项资产。这种暂时性的差异预计在可预见的未来不会逆转,否则税收收益将无法使用。截至2020年12月31日,此类可扣除的临时差额为999,207,087泰铢(截至2019年12月31日,为691,241,687泰铢)。
集团公司可能须接受集团所在每个国家税务机关的所得税审计。此类税务审计仅限于若干年度税期,一旦这些税期到期,就不能再对这些税期进行审计。
税务审计本质上往往很复杂,可能需要几年时间才能完成。可能需要审查的纳税年度是2017年至2019年。
鉴于对税务标准的可能解释范围,税务机关未来对审计年度进行的任何检查的结果都可能产生目前无法客观量化的纳税义务。然而,本公司管理层估计,该等审核可能产生的负债(如有)不会对集团公司未来业绩造成重大影响。
F-90
目录
递延税款对截至2020年、2019年和2018年的可归因于控股和非控股权益的其他全面收入组成部分的影响如下:
| | | | | | | | | |
| 2020 | 2019 | 2018 | ||||||
所得税对收入构成的影响 | 之前的金额 | 所得税 | 之后的金额 | 之前的金额 | 所得税 | 之后的金额 | 之前的金额 | 所得税 | 之后的金额 |
其他综合收益 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | (9,125) | 2,464 | (6,661) | (3,673) | 992 | (2,681) | (411) | 111 | (300) |
现金流对冲 | 267,540,328 | (72,741,119) | 194,799,209 | (139,174,121) | 36,883,401 | (102,290,720) | (221,906,855) | 60,650,786 | (161,256,069) |
合营企业和合营企业的其他综合收入份额采用权益法核算 | 18,982 | — | 18,982 | 0 | — | — | | — | — |
外币折算 | (69,218,245) | — | (69,218,245) | 73,114,966 | — | 73,114,966 | 107,492,316 | — | 107,492,316 |
固定收益养老金计划的精算收益(损失) | (8,545,834) | 2,308,510 | (6,237,324) | (7,777,204) | 2,099,845 | (5,677,359) | 37,881 | (10,228) | 27,653 |
与其他部分相关的所得税 | 189,786,106 | (70,430,145) | 119,355,961 | (73,840,032) | 38,984,238 | (34,855,794) | (114,377,069) | 60,640,669 | (53,736,400) |
下表显示了截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日资产负债表和其他综合收益中所得税递延税项变动的对账情况:
| | | |
| 截至2013年12月31日的年度。 | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
其他综合收益组成部分递延税金 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
持续经营其他综合所得递延税金合计增(减)额 | 1,923,974 | 2,811,360 | (10,117) |
现金流变动的所得税对冲交易 | (72,354,119) | 36,172,878 | 60,650,786 |
与其他综合收入组成部分有关的所得税总额 | (70,430,145) | 38,984,238 | 60,640,669 |
F-91
目录
20.承担其他金融负债。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,其他金融负债余额如下:
| | |||
| 12-31-2020 | 21-31-2019 | ||
| 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
其他财务负债 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
有息借款 | 152,076,992 | 1,467,421,655 | 158,562,319 | 1,667,271,871 |
对冲衍生工具(*) | 5,398,864 | 16,167,471 | 48,225,766 | 25,208,326 |
非套期保值衍生品(**) | 23,285 | — | 2,026,476 | 124,048 |
总计 | 157,499,141 | 1,483,589,126 | 208,814,561 | 1,692,604,245 |
(*)见附注23.2.a
(**)见附注23.2.b
20.1计息借款
截至2020年12月31日和2019年12月31日的活期和非活期生息借款详情如下:
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
| 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
有息借款的类别 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
有息借款 | 152,076,992 | 1,467,421,655 | 158,562,319 | 1,667,271,871 |
有担保的银行贷款 | 106,783,562 | 21,315,003 | 113,247,263 | 135,297,019 |
无担保银行贷款 | 4 | — | 5 | — |
与公众的无担保债务 | 45,293,426 | 1,446,106,652 | 45,315,051 | 1,531,974,852 |
总计 | 152,076,992 | 1,467,421,655 | 158,562,319 | 1,667,271,871 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,按货币和合同到期日划分的银行借款情况如下:
F-92
目录
- | 按货币和期限分列的银行借款汇总表 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 成熟性 | | 成熟性 | | ||
国家 | 货币 | | 有效利息 | | 名义上的 | 安全/ | 一到三个 | 三到十二点 | 总电流 | 一到两个 | 两到三个人 | 总计非- |
| | | 率 | | 率 | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | | 1.77% | | 1.77% | 安稳 | - | 106,783,562 | 106,783,562 | 21,315,003 | - | 21,315,003 |
智利 | 中电 | | 6.00% | | 6.00% | 不安全 | 4 | - | 4 | - | - | - |
| | | | | | 总计 | 4 | 106,783,562 | 106,783,566 | 21,315,003 | - | 21,315,003 |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 成熟性 | | 成熟性 | | ||
国家 | 货币 | | 生效日期 | | 名义成本 | 安全/不安全 | 一到三个月 | 三点到十二点 | 总电流 | 一到两年 | 两个月到三个月。 | 总计非- |
| | | 率 | | 率 | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | | 3.31% | | 3.31% | Sí | 134,532 | 113,112,731 | 113,247,263 | 112,747,516 | 22,549,503 | 135,297,019 |
智利 | 中电 | | 6.00% | | 6.00% | 不是 | 5 | - | 5 | - | - | - |
| | | | | | 总计 | 134,537 | 113,112,731 | 113,247,268 | 112,747,516 | 22,549,503 | 135,297,019 |
公允价值计量与层级
截至2020年12月31日的活期和非活期银行借款的公允价值为127,771,152元(截至2019年12月31日的公允价值为247,030,075元)。该等借款已根据估值技术所使用的入账数据分类为第二级公允价值计量(见附注3.h)。
F-93
目录
按公司识别银行借款
| | | | | | | | | | | 12-31-2020 | |||||
| | | | | | | | | | | 当前 | 非电流 | ||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 纳税人ID号 | 金融机构 | 国家 | 货币 | 有效 | 名义上的 | 摊销类型 | 安稳 | 低于 | 更多 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 总计:非 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 97.036.000-k | 桑坦德银行(透支额度) | 智利 | 中电 | 6.00% | 6.00% | 到期时 | 不是 | 1 | — | 1 | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-k | 桑坦德银行(透支额度) | 智利 | 中电 | 6.00% | 6.00% | 到期时 | 不是 | 3 | — | 3 | — | — | — |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 97.018.000-1 | 智利丰业银行 | 智利 | 美元 | 2.10% | 2.10% | 到期时 | 是 | — | — | 0 | — | — | — |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 外国 | --泛美开发银行(BID)支持美国联邦储备银行、美国联邦储备银行和美国联邦储备银行。 | 欧盟。 | 美元 | 1.50% | 1.50% | 到期时 | 是 | — | 39,966 | 39,966 | 21,315,003 | — | — |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 91.018.000-1 | 智利丰业银行 | 智利 | 美元 | 2.03% | 2.03% | 到期时 | 是 | — | 106,743,596 | 106,743,596 | — | — | — |
| | | | | | | 总计 | | | | 4 | 106,783,562 | 106,783,566 | 21,315,003 | — | 21,315,003 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 12-31-2019 | |||||
| | | | | | | | | | | 当前 | 非电流 | ||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 纳税人ID号 | 金融机构 | 国家 | 货币 | 有效 | 名义上的 | 摊销类型 | 安稳 | 低于 | 更多 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 总计:非 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 97.036.000-k | 桑坦德银行(透支额度) | 智利 | 中电 | 6.00% | 6.00% | 到期时 | 不是 | 1 | — | 1 | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-k | 桑坦德银行(透支额度) | 智利 | 中电 | 6.00% | 6.00% | 到期时 | 不是 | 4 | — | 4 | — | — | — |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 97.018.000-1 | 智利丰业银行 | 智利 | 美元 | 2.10% | 2.10% | 到期时 | 是 | 134,532 | 112,747,516 | 112,882,048 | — | — | — |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 外国 | --泛美开发银行(BID)支持美国联邦储备银行、美国联邦储备银行和美国联邦储备银行。 | 欧盟。 | 美元 | 1.50% | 1.50% | 到期时 | 是 | — | 43,220 | 43,220 | — | 22,549,503 | 22,549,503 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 91.018.000-1 | 智利丰业银行 | 智利 | 美元 | 2.03% | 2.03% | 到期时 | 是 | — | 321,995 | 321,995 | 112,747,516 | — | 112,747,516 |
| | | | | | | 总计 | | | | 134,537 | 113,112,731 | 113,247,268 | 112,747,516 | 22,549,503 | 135,297,019 |
20.2无担保负债
截至2020年12月31日和2019年12月31日,按币种和到期日划分的无担保负债详情如下:
按货币和到期日分列的无担保负债汇总表
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 非电流 | |||||||
| | | | | 成熟性 | | 成熟性 | | |||||
| | 有效利息 | 名义利息 | 安稳 | 少于90天 | 三到十二个月 | 总电流 | 一到两年 | 两个人到三个人 | 三比四 | 四到五年 | 超过五个人 | 总计:非 |
国家 | 货币 | 率 | 率 | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | 6.71% | 6.49% | 不是 | 9,140,614 | 2,551,520 | 11,692,134 | — | — | 282,085,533 | — | 914,327,429 | 1,196,412,962 |
智利 | 超滤 | 6.00% | 5.48% | 不是 | — | 33,601,292 | 33,601,292 | 32,474,175 | 32,474,175 | 32,474,175 | 32,474,175 | 119,796,990 | 249,693,690 |
| | | | 总计 | 9,140,614 | 36,152,812 | 45,293,426 | 32,474,175 | 32,474,175 | 314,559,708 | 32,474,175 | 1,034,124,419 | 1,446,106,652 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 非电流 | |||||||
| | | | | 成熟性 | | 成熟性 | | |||||
| | 有效利息 | 名义利息 | 安稳 | 少于90天 | 三到十二个月 | 总电流 | 一到两年 | 两个人到三个人 | 三比四 | 四到五年 | 超过五个人 | 总计:非 |
国家 | 货币 | 率 | 率 | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | 6.59% | 6.49% | 不是 | 7,700,030 | 4,755,019 | 12,455,049 | — | — | — | 296,420,703 | 961,519,091 | 1,257,939,794 |
智利 | U.F. | 6.00% | 5.48% | 不是 | — | 32,860,002 | 32,860,002 | 31,624,776 | 31,624,776 | 31,624,776 | 31,624,776 | 147,535,954 | 274,035,058 |
| | | | 总计 | 7,700,030 | 37,615,021 | 45,315,051 | 31,624,776 | 31,624,776 | 31,624,776 | 328,045,479 | 1,109,055,045 | 1,531,974,852 |
F-94
目录
债务人对无担保债务的个人识别。
| | | | | | | | | | | 12-31-2020 | ||||||||
| | | | | | | | | | | 当前 | 非电流 | |||||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 纳税人ID号 | 金融机构 | 国家 | 货币 | 有效 | 名义上的 | 成熟性 | 安稳 | 低于 | 三到十二个月 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 三个月到 | 四个月到 | 更多 | 总计:非 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-1 | E.E.U.U | 美元 | 7,96% | 7,88% | 到期时 | 不是 | 4,802,802 | — | 4,802,802 | — | — | — | — | 145,773,744 | 145,773,744 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-2 | E.E.U.U | 美元 | 7,40% | 7,33% | 到期时 | 不是 | 1,535,840 | — | 1,535,840 | — | — | — | — | 49,297,180 | 49,297,180 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-3 | E.E.U.U | 美元 | 8,26% | 8,13% | 到期时 | 不是 | 972,757 | — | 972,757 | — | — | — | — | 23,349,497 | 23,349,497 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | 纽约梅隆银行-尤尼卡24296 | E.E.U.U | 美元 | 4,32% | 4,25% | 到期时 | 不是 | — | 2,551,520 | 2,551,520 | — | — | 282,085,533 | — | | 282,085,533 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-K | 桑坦德银行-317系列H | 智利 | 超滤 | 7,17% | 6,20% | 半谱 | 不是 | — | 6,682,676 | 6,682,676 | 6,046,629 | 6,046,629 | 6,046,629 | 6,046,629 | 15,431,031 | 39,617,547 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-K | 桑坦德银行522系列-M | 智利 | 超滤 | 4,82% | 4,75% | 半谱 | 不是 | — | 26,918,616 | 26,918,616 | 26,427,546 | 26,427,546 | 26,427,546 | 26,427,546 | 104,365,959 | 210,076,143 |
76.536.353-5 | 智利Enel公司 | 智利 | 外国 | 纽约梅隆银行-Unica | E.E.U.U | 美元 | 5,24% | 4,88% | 到期时 | 不是 | 1,829,215 | — | 1,829,215 | | | | | 695,907,008 | 695,907,008 |
| | | | | | | | | | 无担保债券总额 | 9,140,614 | 36,152,812 | 45,293,426 | 32,474,175 | 32,474,175 | 314,559,708 | 32,474,175 | 1,034,124,419 | 1,446,106,652 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | 12-31-2019 | ||||||||
| | | | | | | | | | | 当前 | 非电流 | |||||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 纳税人ID号 | 金融机构 | 国家 | 货币 | 有效 | 名义上的 | 成熟性 | 安稳 | 低于 | 三到十二个月 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 三个月到 | 四个月到 | 更多 | 总计:非 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-1 | E.E.U.U | 美元 | 7,96% | 7,88% | 到期时 | 不是 | 5,058,091 | — | 5,058,091 | — | — | — | — | 153,480,285 | 153,480,285 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-2 | E.E.U.U | 美元 | 7,40% | 7,33% | 到期时 | 不是 | 1,617,476 | — | 1,617,476 | — | — | — | — | 51,960,662 | 51,960,662 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | BNY Mellon-Primera Emisión S-3 | E.E.U.U | 美元 | 8,26% | 8,13% | 到期时 | 不是 | 1,024,463 | — | 1,024,463 | — | — | — | — | 24,876,133 | 24,876,133 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 外国 | 纽约梅隆银行-尤尼卡24296 | E.E.U.U | 美元 | 4,32% | 4,25% | 到期时 | 不是 | — | 2,828,573 | 2,828,573 | — | — | — | 296,420,703 | — | 296,420,703 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-K | 桑坦德银行-317系列H | 智利 | 超滤 | 7,17% | 6,20% | 半谱 | 不是 | — | 6,592,332 | 6,592,332 | 5,888,467 | 5,888,467 | 5,888,467 | 5,888,467 | 20,428,651 | 43,982,519 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 97.036.000-K | 桑坦德银行522系列-M | 智利 | 超滤 | 4,82% | 4,75% | 半谱 | 不是 | — | 26,267,670 | 26,267,670 | 25,736,309 | 25,736,309 | 25,736,309 | 25,736,309 | 127,107,303 | 230,052,539 |
76.536.353-5 | 智利Enel公司 | 智利 | 外国 | 纽约梅隆银行-Unica | E.E.U.U | 美元 | 5,24% | 4,88% | 到期时 | 不是 | — | 1,926,446 | 1,926,446 | — | — | — | — | 731,202,011 | 731,202,011 |
| | | | | | | | | | 无担保债券总额 | 7,700,030 | 37,615,021 | 45,315,051 | 31,624,776 | 31,624,776 | 31,624,776 | 328,045,479 | 1,109,055,045 | 1,531,974,852 |
20.3有担保负债
截至2020年12月31日和2019年12月31日,没有担保债券。
公允价值计量与层级
截至2020年12月31日的流动和非流动有担保和无担保负债的公允价值为1,866,198,159加元(截至2019年12月31日的公允价值为1,941,481,412加元)。这些负债已被归类为2级(见附注3.h)。值得注意的是,这些金融负债是按摊销成本计量的(见附注3.G.4)。
20.4对冲债务
本集团于2020年12月31日持有的美元债务为1,931,705,893元,与本集团与美元挂钩的营业收入(于2019年12月31日为1,585,140,233元)的未来现金流对冲有关(见附注3.G.5)。
F-95
目录
下表详细说明了截至2018年12月31日、2020年、2019年和2018年因这笔债务的汇兑差额而出现的“现金流对冲准备金”变动情况:
| 截至2013年12月31日的年度。 | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
期初套期保值准备金(套期保值收益)余额,净额 | (189,813,409) | (127,508,852) | (27,168,007) |
计入股东权益净额的汇兑差额 | 98,288,849 | (77,347,380) | (101,790,308) |
计入收入的汇兑差额,净额 | 31,178,897 | 15,042,823 | 12,478,369 |
其他(OPA 33.57%02.04.2018,智利Enel Generación) | — | — | (11,028,906) |
期末套期保值准备金(套期保值收益)余额,净额 | (60,345,663) | (189,813,409) | (127,508,852) |
20.5-其他信息
截至2020年12月31日,本集团可支配的无条件长期信贷额度为140,143,000元(截至2019年12月31日,146,268,500元)。
20.6.未来未贴现债务流动。
下表为按金融债务类型划分的未贴现流量预估值:
a) | 有担保和无担保银行借款汇总表 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 | | | | ||||||||||||
| | | | 成熟性 | 当前 | 成熟性 | 总非电流 | 成熟性 | 当前 | 成熟性 | 总非电流 | | | | ||||||||
| 国家 | 货币 | 名义利率 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2020年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 五年多 | 截至2020年12月31日 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2020年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 五年多 | 截至2020年12月31日 | | | |
| | | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | | | ThCH$ | | | |
| 智利 | 美元 | 1.77% | 845,182 | 109,110,564 | 109,955,746 | 21,608,084 | - | - | - | 21,608,084 | 2,542,588 | 120,375,278 | 122,917,866 | 118,121,339 | 22,859,559 | - | - | 140,980,898 | | | |
| 智利 | 中电 | 6.00% | 4 | - | 4 | - | - | - | - | - | 5 | - | 5 | - | - | - | - | - | | | |
| 总计 | 845,186 | 109,110,564 | 109,955,750 | 21,608,084 | - | - | - | 21,608,084 | 2,542,593 | 120,375,278 | 122,917,871 | 118,121,339 | 22,859,559 | - | - | 140,980,898 | | | |
b) | 担保债券和无担保债券摘要 |
| | | | 非电流 | 当前 | 非电流 | ||||||||||||||
| | | 成熟性 | 总电流 | 成熟性 | 总非电流 | 成熟性 | 总电流 | 成熟性 | 总非电流 | ||||||||||
国家 | 货币 | 名义利率 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2020年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 四到五年 | 五年多 | 截至2020年12月31日 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2019年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 四到五年 | 五年多 | 截至2019年12月31日 |
| | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | 6.49% | 16,734,114 | 50,202,339 | 66,936,453 | 66,936,453 | 66,936,453 | 342,771,185 | 54,388,490 | 1,256,555,902 | 1,787,588,483 | 17,750,370 | 53,251,108 | 71,001,478 | 71,001,479 | 71,001,479 | 71,001,479 | 362,787,755 | 1,387,871,953 | 1,963,664,145 |
智利 | U.F. | 5.48% | 3,570,187 | 42,691,404 | 46,261,591 | 44,640,241 | 43,018,892 | 41,397,542 | 39,776,193 | 138,302,651 | 307,135,519 | 6,136,022 | 49,438,671 | 55,574,693 | 53,077,463 | 50,580,233 | 48,083,003 | 45,585,772 | 186,005,287 | 383,331,758 |
总计 | 20,304,301 | 92,893,743 | 113,198,044 | 111,576,694 | 109,955,345 | 384,168,727 | 94,164,683 | 1,394,858,553 | 2,094,724,002 | 23,886,392 | 102,689,779 | 126,576,171 | 124,078,942 | 121,581,712 | 119,084,482 | 408,373,527 | 1,573,877,240 | 2,346,995,903 |
- |
F-96
目录
21.新的租赁负债
截至2020年12月31日和2019年12月31日,租赁负债余额如下:
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
租赁责任 | 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
租赁责任 | 7,007,711 | 44,857,807 | 5,842,015 | 47,565,674 |
总计 | 7,007,711 | 44,857,807 | 5,842,015 | 47,565,674 |
21.1.租赁负债的个别化
| | | | | | | | | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||||||||||||
| | | | | | | | | 当前 | 非当前Thch$ | ||||||||||||||||
纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 纳税人ID号 | 公司 | 国家 | 货币 | 有效 | 成熟性 | 低于 | 更多 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 三个月到 | 四个月到 | 更多 | 总计非- | 低于 | 更多 | 总计 | 一天到一天 | 两个小时到 | 三个月到 | 四个月到 | 更多 | 总计非- |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 76.555.400-4 | Transelec S.A. | 智利 | 美元 | 6,50% | 每月 | 613,801 | 1,900,462 | 2,514,263 | 2,677,690 | 5,044,096 | — | — | — | 7,721,786 | 606,973 | 1,879,324 | 2,486,297 | 2,647,907 | 2,820,020 | 5,312,211 | — | — | 10,780,138 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 10.579.624-2 | 马塞洛·阿尔贝托·阿马尔·巴苏尔托 | 智利 | 超滤 | 2,06% | 每月 | 4,631 | 13,872 | 18,503 | 18,828 | 19,215 | 19,610 | 20,014 | 193,632 | 271,299 | 4,067 | 13,237 | 17,304 | 17,966 | 18,335 | 18,713 | 19,097 | 208,057 | 282,168 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 91.004.000-6 | Productos Fernandez S.A. | 智利 | 超滤 | 2,09% | 每月 | 13,012 | 26,063 | 39,075 | 35,386 | 36,127 | 36,882 | 37,654 | 384,022 | 530,071 | 12,399 | 24,861 | 37,260 | 33,755 | 34,460 | 35,182 | 35,917 | 410,646 | 549,960 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 61.216.000-7 | 埃斯特多铁卡莱斯公司(Empresa De Ferrocarriles Del Estado) | 智利 | 超滤 | 1,07% | 一年两次 | 1,163 | 578 | 1,741 | — | — | — | — | — | — | 1,104 | 557 | 1,661 | 1,123 | — | — | — | — | 1,123 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 78.392.580-K | 阿格里科拉·巴古尔·拉达。 | 智利 | 超滤 | 1,91% | 年刊 | 1,205 | — | 1,205 | 588 | 597 | — | — | — | 1,185 | 1,152 | — | 1,152 | 564 | 573 | 581 | — | — | 1,718 |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 99.527.200-8 | Rentaequpos Tramaca S.A. | 智利 | 超滤 | 0,83% | 每月 | 144,460 | — | 144,460 | — | — | — | — | — | — | 144,436 | — | 144,436 | — | — | — | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 96.565.580-8 | 租赁公司Tattersall S A。 | 智利 | 超滤 | 0,83% | 每月 | 9,546 | — | 9,546 | — | — | — | — | — | — | 6,607 | — | 6,607 | — | — | — | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 8.992.234-8 | 罗伯托·古兹曼·博尔克斯 | 智利 | 中电 | 1,37% | 每月 | 367 | 1,099 | 1,466 | 1,483 | 1,377 | — | — | — | 2,860 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 19.048.130-1 | 亚里扎·亚历山德拉·贝尔纳尔 | 智利 | 超滤 | 1,37% | 每月 | 379 | 1,140 | 1,519 | 1,538 | 1,431 | — | — | — | 2,969 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
91.081.000-6 | 智利Enel Generación S.A. | 智利 | 71.024.400-6 | Comunidades V公司 | 智利 | 中电 | 1,07% | 每月 | 1,034 | 3,005 | 4,039 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 96.643.660-3 | Inmobiliaria El Roble S.A. | 智利 | 超滤 | 1,41% | 每月 | 19,023 | 38,171 | 57,194 | — | — | — | — | — | — | 12,589 | 41,263 | 53,852 | 48,574 | — | — | — | — | 48,574 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 2.859.481-K | 努里亚·费雷尔(Nuria Ferrer)比较 | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4,244 | 7,621 | 11,865 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 2.478.836-9 | 胡安娜·费雷尔(Juana Ferrer)减价 | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4,244 | 7,621 | 11,865 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 3.800.735-1 | Carmen Elvira ECHAVARRY de LA Sierra | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4,244 | 7,621 | 11,865 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 5.742.701-9 | 豪尔赫·费雷尔(Jorge Ferrer)比较 | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4,244 | 7,621 | 11,865 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 5.120.460-3 | 卡门·费雷尔(Carmen Ferrer)比较 | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 4,244 | 7,621 | 11,865 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 70.015.730-K | 智利互惠银行 | 智利 | 超滤 | 1,91% | 每月 | 21,619 | 47,378 | 68,997 | 64,225 | 65,453 | 66,704 | 67,977 | 57,639 | 321,998 | 13,990 | 45,274 | 59,264 | 61,373 | 62,545 | 63,741 | 64,959 | 111,258 | 363,876 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.596.523-3 | 资本投资 | 智利 | 超滤 | 1,91% | 每月 | 17,765 | 38,732 | 56,497 | 52,505 | 53,508 | 54,530 | 55,571 | 47,121 | 263,235 | 11,479 | 37,011 | 48,490 | 50,173 | 51,131 | 52,108 | 53,104 | 90,955 | 297,471 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 77.651.230-3 | 转化子Tapihue LTDA | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 10,501 | — | 10,501 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.253.641-2 | BCycle LATAM S.P.A | 智利 | 中电 | 6,24% | 年刊 | 60,000 | — | 60,000 | 16,679 | 17,719 | 18,825 | — | — | 53,223 | — | 20,000 | 20,000 | 15,699 | 16,679 | 17,719 | 18,825 | — | 68,922 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.203.089-6 | Rentas Inmobiliarias Amanecer S.A. | 智利 | 超滤 | 1,56% | 每月 | 4,563 | 39,724 | 44,287 | 17,803 | — | — | — | — | 17,803 | 12,239 | 24,679 | 36,918 | 51,480 | 14,593 | — | — | — | 66,073 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 61.219.000-3 | 帕萨杰罗斯地铁运输公司(Empresa DE Transporte de Pasajeros Metro S.A.) | 智利 | 美元 | 5,99% | 年刊 | — | 327,074 | 327,074 | 111,940 | 118,640 | 125,742 | 133,269 | 1,249,650 | 1,739,241 | — | 350,227 | 350,227 | 114,222 | 120,634 | 130,857 | 132,426 | 1,476,550 | 1,974,689 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 85.208.700-5 | RENTAEQUIPOS租赁公司 | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 774 | — | 774 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 96.565.580-8 | 比亚迪租赁公司Tattersall SA。 | 智利 | 超滤 | 1,41% | 每月 | 6,122 | 3,174 | 9,296 | — | — | — | — | — | — | 1,628 | 5,363 | 6,991 | 4,544 | — | — | — | — | 4,544 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.013.489-9 | ISALTDA上的逆转者 | 智利 | 超滤 | 1,67% | 每月 | 23,746 | 54,777 | 78,523 | 73,305 | 30,904 | — | — | — | 104,209 | 16,118 | 51,903 | 68,021 | 70,215 | 71,388 | 24,186 | — | — | 165,789 |
F-97
目录
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.164.095-K | Inmobilaia Mix to Renta Spa水疗中心 | 智利 | 超滤 | 1,07% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 16,530 | — | 16,530 | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 96.565.580-8 | 比亚迪租赁公司Tattersall SA。 | 智利 | 超滤 | 1,41% | 每月 | 2,735 | — | 2,735 | — | — | — | — | — | — | 278 | 3,392 | 3,670 | 652 | — | — | — | — | 652 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 96.565.580-8 | 比亚迪租赁公司Tattersall SA。 | 智利 | 超滤 | 1,41% | 每月 | 3,734 | 1,864 | 5,598 | — | — | — | — | — | — | 988 | 3,231 | 4,219 | 2,736 | — | — | — | — | 2,736 |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 99.530.420-1 | 尼拉姆固氮菌(Inmobiliaria Nialem Sa) | 智利 | 超滤 | 0,40% | 每月 | 42,897 | 128,922 | 171,819 | 172,496 | 173,183 | 173,873 | 43,576 | — | 563,128 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.164.095-K | 混合固定虫对Renta SPA的影响 | 智利 | 超滤 | 0,10% | 每月 | 27,018 | 81,066 | 108,084 | 9,011 | — | — | — | — | 9,011 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 96.565.580-8 | 比亚迪租赁公司Tattersall SA。 | 智利 | 超滤 | 0,10% | 每月 | 178,447 | 267,473 | 445,920 | 356,941 | 29,760 | — | — | — | 386,701 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
96.800.570-7 | 智利Enel Distribuión S.A. | 智利 | 76.013.489-9 | ISALTDA上的逆转者 | 智利 | 超滤 | 1,87% | 每月 | 17,661 | 51,992 | 69,653 | 70,469 | 71,799 | 73,155 | 30,888 | — | 246,311 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 35,148 | 35,148 | 28,589 | 29,315 | 30,060 | 30,824 | 710,142 | 828,930 | — | 36,519 | 36,519 | 27,274 | 27,967 | 28,677 | 29,406 | 723,912 | 837,236 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 25,341 | 25,341 | 20,609 | 21,133 | 21,670 | 22,220 | 511,934 | 597,566 | — | 26,329 | 26,329 | 19,661 | 20,161 | 20,673 | 21,198 | 521,858 | 603,551 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 29,576 | 29,576 | 24,055 | 24,666 | 25,293 | 25,936 | 597,533 | 697,483 | — | 30,727 | 30,727 | 22,949 | 23,532 | 24,130 | 24,743 | 609,121 | 704,475 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 26,576 | 26,576 | 21,613 | 22,162 | 22,725 | 23,303 | 536,865 | 626,668 | — | 27,615 | 27,615 | 20,619 | 21,143 | 21,680 | 22,231 | 547,270 | 632,943 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 3,334 | 3,334 | 2,524 | 2,591 | 2,659 | 2,729 | 86,937 | 97,440 | — | 3,738 | 3,738 | 2,793 | 2,864 | 2,937 | 3,011 | 74,129 | 85,734 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 47,443 | 47,443 | 43,329 | 44,481 | 45,664 | 46,879 | 1,249,297 | 1,429,650 | — | 47,317 | 47,317 | 44,688 | 45,824 | 46,988 | 48,182 | 1,190,338 | 1,376,020 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 31,209 | — | 31,209 | 19,136 | 19,622 | 20,121 | 20,632 | 508,573 | 588,084 | 31,087 | — | 31,087 | 18,256 | 18,720 | 19,195 | 19,683 | 517,037 | 592,891 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 28,607 | — | 28,607 | 16,343 | 16,772 | 17,213 | 17,665 | 530,780 | 598,773 | 29,105 | — | 29,105 | 17,619 | 18,066 | 18,525 | 18,996 | 467,606 | 540,812 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 634 | — | 634 | 401 | 412 | 422 | 433 | 9,973 | 11,641 | 628 | — | 628 | 383 | 393 | 403 | 413 | 10,169 | 11,761 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 1,982 | 1,982 | 716 | 734 | 753 | 772 | 19,605 | 22,580 | — | 1,331 | 1,331 | 683 | 700 | 718 | 736 | 20,591 | 23,428 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 76.400.311-K | 芬多洛斯布宜诺斯艾利斯水疗中心 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 109,911 | — | 109,911 | 70,851 | 72,651 | 74,497 | 76,389 | 1,408,792 | 1,703,180 | — | 111,365 | 111,365 | 67,592 | 69,309 | 71,070 | 72,876 | 1,450,422 | 1,731,269 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 3.750.131-K | 费德里科·里奥斯科·加西亚 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 33,580 | — | 33,580 | 3,163 | 3,320 | 3,484 | 3,656 | 98,672 | 112,295 | 7,914 | — | 7,914 | 2,949 | 3,095 | 3,248 | 3,408 | 99,995 | 112,695 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 3.750.132-8 | 胡安·里奥斯科·加西亚 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 38,089 | — | 38,089 | 6,968 | 7,313 | 7,674 | 8,054 | 188,256 | 218,265 | 15,877 | — | 15,877 | 6,496 | 6,817 | 7,154 | 7,507 | 185,500 | 213,474 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 3.750.132-8 | 胡安·里奥斯科·加西亚 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 13,834 | — | 13,834 | 1,582 | 1,660 | 1,742 | 1,828 | 49,336 | 56,148 | 3,961 | — | 3,961 | 1,474 | 1,547 | 1,624 | 1,704 | 49,994 | 56,343 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 4.595.479-K | 阿德里亚娜·卡斯特罗·帕拉 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 33,522 | — | 33,522 | 13,937 | 14,626 | 15,349 | 16,108 | 363,230 | 423,250 | 31,828 | — | 31,828 | 12,991 | 13,633 | 14,307 | 15,015 | 370,630 | 426,576 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 7.256.021-3 | Alicia Freire Hermosilla | 智利 | 超滤 | 4,31% | 年刊 | 97,512 | — | 97,512 | — | — | — | — | — | — | 93,160 | — | 93,160 | 88,809 | — | — | — | — | 88,809 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 77.378.630-5 | 阿格里科拉·圣塔阿马利亚 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 22,346 | — | 22,346 | 13,937 | 14,626 | 15,349 | 16,108 | 363,230 | 423,250 | 31,828 | — | 31,828 | 12,991 | 13,633 | 14,307 | 15,015 | 370,631 | 426,577 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 77.894.990-3 | Orafti智利公司 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 8,966 | — | 8,966 | 6,640 | 6,968 | 7,313 | 7,674 | 183,027 | 211,622 | 15,918 | — | 15,918 | 6,190 | 6,496 | 6,817 | 7,154 | 192,635 | 219,292 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 4,87% | 年刊 | 250,048 | — | 250,048 | 243,730 | 255,590 | 268,028 | 281,070 | 4,158,235 | 5,206,653 | — | 472,736 | 472,736 | 227,365 | 238,428 | 250,031 | 262,197 | 4,335,384 | 5,313,405 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 13,703 | — | 13,703 | 14,008 | 14,701 | 15,428 | 16,190 | 513,821 | 574,148 | 41,389 | — | 41,389 | 13,058 | 13,704 | 14,381 | 15,092 | 520,042 | 576,277 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 78.201.750-0 | 费利科拉社会父母协会(Sociedad Agricola Parant) | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 19,817 | — | 19,817 | 2,297 | 2,411 | 2,530 | 2,655 | 67,813 | 77,706 | 5,605 | — | 5,605 | 2,141 | 2,247 | 2,359 | 2,475 | 66,716 | 75,938 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 78.201.750-0 | 费利科拉社会父母协会(Sociedad Agricola Parant) | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 46,780 | — | 46,780 | 39,840 | 41,810 | 43,877 | 46,046 | 1,138,013 | 1,309,586 | 95,241 | — | 95,241 | 37,137 | 38,973 | 40,900 | 42,922 | 1,156,961 | 1,316,893 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 3.750.131-K | 费德里科·里奥斯科·加西亚 | 智利 | 超滤 | 4,94% | 年刊 | 233,017 | — | 233,017 | 3,320 | 3,484 | 3,656 | 3,837 | 94,835 | 109,132 | 7,935 | — | 7,935 | 3,095 | 3,248 | 3,408 | 3,577 | 96,415 | 109,743 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 70,834 | — | 70,834 | 45,685 | 46,846 | 48,036 | 49,256 | 1,134,814 | 1,324,637 | 76,055 | — | 76,055 | 43,584 | 44,691 | 45,827 | 46,991 | 1,156,664 | 1,337,757 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 91,996 | 91,996 | 44,907 | 46,048 | 47,218 | 48,418 | 1,039,441 | 1,226,032 | — | 117,630 | 117,630 | 42,842 | 43,930 | 45,047 | 46,191 | 1,066,692 | 1,244,702 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | 71,401 | — | 71,401 | 17,423 | 17,866 | 18,320 | 18,785 | 463,049 | 535,443 | 29,696 | — | 29,696 | 16,622 | 17,044 | 17,477 | 17,921 | 439,871 | 508,935 |
76.412.562-2 | Enel Green Power智利公司 | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 43,930 | 43,930 | 20,454 | 20,973 | 21,506 | 22,052 | 508,069 | 593,054 | — | 29,189 | 29,189 | 19,513 | 20,009 | 20,517 | 21,038 | 548,843 | 629,920 |
76.126.507-5 | Parque Eólico Talinay Oriente S.A. | 智利 | 76.248.317-3 | 阿格里科拉·阿尔托·塔里奈 | 智利 | 欧元 | 4,61% | 年刊 | 374,657 | — | 374,657 | 218,600 | 228,677 | 239,219 | 250,247 | 2,840,625 | 3,777,368 | — | 367,982 | 367,982 | 201,806 | 211,109 | 220,842 | 231,022 | 2,951,326 | 3,816,105 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 欧元 | 5,02% | 年刊 | — | 596,278 | 596,278 | 181,888 | 191,016 | 200,603 | 210,671 | 2,441,450 | 3,225,628 | — | 260,072 | 260,072 | 167,261 | 175,655 | 184,471 | 193,729 | 2,532,578 | 3,253,694 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 76.259.106-5 | 南方固氮菌(Inmobiliaria Terra Southern alis Tres S.A.) | 智利 | 超滤 | 6,39% | 一年两次 | 32,757 | 19,025 | 51,782 | 39,084 | 40,507 | 41,981 | 43,509 | 1,177,273 | 1,342,354 | — | 46,597 | 46,597 | 54,543 | 55,929 | 57,350 | 58,807 | 1,012,677 | 1,239,306 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 6,39% | 年刊 | — | 99,022 | 99,022 | 74,302 | 76,190 | 78,126 | 80,111 | 1,845,677 | 2,154,406 | — | 98,189 | 98,189 | 70,885 | 72,686 | 74,533 | 76,427 | 1,881,835 | 2,176,366 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,23% | 年刊 | 47,369 | — | 47,369 | 39,288 | 40,165 | 41,061 | 41,978 | 224,377 | 386,869 | 48,681 | — | 48,681 | 37,594 | 38,433 | 39,291 | 40,168 | 258,481 | 413,967 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,36% | 年刊 | 32,932 | — | 32,932 | 23,945 | 24,511 | 25,090 | 25,683 | 292,688 | 391,917 | 32,269 | — | 32,269 | 22,884 | 23,424 | 23,978 | 24,545 | 311,762 | 406,593 |
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 79.938.160-5 | SoC。服务生。.com..多业务F.L. | 智利 | 超滤 | 2,94% | 年刊 | — | 101,743 | 101,743 | 36,866 | 37,949 | 39,065 | 40,213 | 963,970 | 1,118,063 | — | 35,334 | 35,334 | 35,034 | 36,064 | 37,124 | 38,215 | 981,212 | 1,127,649 |
F-98
目录
76.321.458-3 | 阿尔梅达太阳能SPA | 智利 | 61.402.000-8 | Nacionales de Bienes Nacionales部长 | 智利 | 超滤 | 2,54% | 年刊 | — | 26,523 | 26,523 | 10,430 | 11,006 | 11,613 | 12,254 | 571,751 | 617,054 | — | 34,408 | 34,408 | 25,058 | 25,694 | 26,347 | 27,017 | 621,989 | 726,105 |
76.536.353-5 | 智利Enel公司 | 智利 | 96.565.580-8 | 比亚迪租赁公司Tattersall SA。 | 智利 | 超滤 | 0,10% | 每月 | 2,710 | 4,065 | 6,775 | 5,426 | 476 | — | — | — | 5,902 | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
76.536.353-5 | 智利Enel公司 | 智利 | 78.822.300-5 | Inversiones红衣主教S.A. | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9,281 | 24,801 | 34,082 | — | — | — | — | — | — |
76.536.353-5 | 智利Enel公司 | 智利 | 78.822.300-5 | Inversiones红衣主教S.A. | 智利 | 超滤 | 1,20% | 每月 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 9,714 | 19,465 | 29,179 | — | — | — | — | — | — |
| | | | | | | 总租赁 | | 2,829,163 | 4,178,548 | 7,007,711 | 5,036,773 | 7,067,087 | 2,026,666 | 1,903,134 | 28,824,147 | 44,857,807 | 1,512,244 | 4,329,771 | 5,842,015 | 4,515,822 | 4,565,526 | 7,061,634 | 1,783,940 | 29,638,752 | 47,565,674 |
21.2.未贴现的债务现金流。
未贴现的债务现金流明细如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 非电流 | 当前 | 非电流 | ||||||||||||||
| | | 成熟性 | 总电流 | 成熟性 | 总非电流 | 成熟性 | 总电流 | 成熟性 | 总非电流 | ||||||||||
国家 | 货币 | 名义利率 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2020年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 四到五年 | 五年多 | 截至2020年12月31日 | 一到三个月 | 三到十二个月 | 截至2019年12月31日 | 一到两年 | 两到三年 | 三到四年 | 四到五年 | 五年多 | 截至2019年12月31日 |
| | | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利 | 美元 | 6.25% | 805,609 | 2,544,526 | 3,350,135 | 3,343,654 | 5,400,991 | 227,6 22 | 219,295 | 1,598,935 | 10,790,497 | 859,011 | 2,802,479 | 3,661,490 | 3,570,048 | 3,554,711 | 5,731,772 | 258,317 | 2,063,704 | 15,178,552 |
智利 | 欧元 | 4.82% | 427,451 | - | 427,451 | 582,405 | 563,152 | 543,900 | 524,648 | 2,334,458 | 4,548,563 | 80,971 | 240,372 | 321,343 | 499,678 | 485,713 | 471,749 | 457,785 | 2,453,454 | 4,368,379 |
智利 | 超滤 | 2.74% | 2,058,130 | 2,175,978 | 4,234,108 | 3,289,984 | 2,954,856 | 2,808,037 | 2,598,818 | 30,660,789 | 42,312,484 | 821,084 | 2,293,383 | 3,114,467 | 2,895,029 | 2,523,717 | 2,462,599 | 2,412,029 | 30,885,469 | 41,178,843 |
智利 | CH$ | 2.89% | 24,156 | - | 24,156 | 20,234 | 19,173 | 18,112 | - | - | 57,519 | 1,180 | 23,113 | 24,293 | 17,847 | 16,967 | 16,087 | 15,207 | - | 66,108 |
总计 | 3,315,346 | 4,720,504 | 8,035,850 | 7,236,277 | 8,938,172 | 3,597,671 | 3,342,761 | 34,594,182 | 57,709,063 | 1,762,246 | 5,359,347 | 7,121,593 | 6,982,602 | 6,581,108 | 8,682,207 | 3,143,338 | 35,402,627 | 60,791,882 |
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22、中国风险管理政策
集团公司遵循母公司层面(Enel Spa)定义的风险管理控制系统(SCGR)的指导方针,在持续的业务风险识别、分析、评估、处理和沟通过程中,通过适用于集团公司不同级别的相应标准、程序、体系等建立风险管理规则。这些措施由Enel Spa董事会批准,董事会包括一个风险和控制委员会,负责支持Enel智利董事会关于内部控制和风险管理系统的评估和决定,以及与批准定期财务报表有关的评估和决定。
为了遵守这一点,每家公司都有自己的具体控制管理和风险管理政策,该政策在每年年初由智利Enel董事会审查和批准,遵守并应用当地在风险文化方面的所有要求。
公司寻求防范所有可能影响业务目标实现的风险。2020年1月,Enel Group批准了一个新的风险分类,它考虑了6个宏观类别和37个子类别。
Enel Group风险管理系统考虑三条行动路线(防御),以获得有效和高效的风险管理和控制。这三条“线”在组织更广泛的治理结构中扮演着不同的角色(业务和内部控制区作为第一条线,风险控制作为第二条线,内部审计作为第三条防线)。每条防线都有义务向上级管理层和董事汇报最新的风险管理情况。从这个意义上说,第一道防线和第二道防线向上级管理层汇报,第二道和第三道防线向董事会汇报。
在集团旗下的每一家公司内部,风险管理都是分散的。每一位负责风险产生的操作过程的管理人员也都有责任处理风险,并采取风险控制和缓解措施。
22.1利率风险
利率变动影响固定利率资产和负债的公允价值,以及浮动利率资产和负债的预期未来现金流量。
管理利率风险敞口的目标是实现债务结构的平衡,以减少损益波动,最大限度地降低债务成本。
根据合同衍生工具后的固定和/或受保护总债务利率,本集团金融债务的比较结构如下:
| | |
| 截至2013年12月31日的年度。 | |
| 2020 | 2019 |
| % | % |
固定利率 | 99% | 98% |
根据本集团的估计及债务结构的目标,对冲交易以订立衍生工具合约的方式进行,以减低该等风险。
通过特定的流程和指标进行风险控制,可以让企业限制可能产生的不利财务影响,同时以足够的灵活性优化债务结构。从这个意义上说,大流行第一阶段金融市场特有的波动性,在许多情况下回到了新冠肺炎之前的水平,并被使用衍生品金融工具的有效风险缓解行动所抵消。
22.2汇率风险
汇率风险基本上涉及以下交易:
- | 本集团各公司所承担的债务,以其现金流指数所用货币以外的货币计价。 |
F-100
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- | 为购买与项目有关的材料和公司保险单,应使用其现金流编制索引的货币以外的货币付款。 |
- | 集团公司的收入与其现金流的货币以外的货币的变化直接相关。 |
为减低外币风险,本集团寻求维持以美元或当地货币(如有)为指标的流量与以该等货币计价的资产及负债水平之间的平衡。其目标是最大限度地减少可归因于外汇风险的现金流变化的风险敞口。
目前用于遵守该政策的对冲工具是货币互换和远期外汇合约。
2020年最后一个季度,汇率风险管理继续在遵守前述风险管理政策的背景下进行,没有进入衍生品市场的困难。应该指出的是,在大流行的第一阶段,金融市场特有的波动性,在许多情况下回到了新冠肺炎之前的水平,并被通过衍生性金融工具采取的风险缓解行动所抵消。
22.3 | 大宗商品风险 |
本集团对某些商品的价格波动有风险敞口,主要原因是:
-购买用于发电的燃料。
-在当地市场进行的能源买卖交易。
为降低极端干旱情况下的风险,本集团设计了一项商业政策,根据其发电厂在干旱年份的产能确定销售承诺水平。它还在与不受监管的客户和接受长期招标过程的受监管的客户的某些合同中包括风险缓解条款,建立了能够降低大宗商品敞口风险的指数化多项式。
考虑到发电市场面临的经营状况,以及国际市场的干旱和高度波动的大宗商品价格,本公司正在不断评估对冲的使用,以将这些价格波动对其业绩的影响降至最低。
截至2020年12月31日,目前有1782 KBBL来自布伦特原油的交易将于2021年结算,16.8 Tbtu来自Henry Hub的交易将于2021年结算。
截至2019年12月31日,API2目前有1,412千吨的交易将于2020年结算,布伦特原油的1,059千吨的交易将于2020年结算,HH的4.79 TBtu的交易将于2020年结算。
根据本集团永久更新的经营状况,这些套期保值可能会被修改,或包括其他商品。
由于实施了缓解策略,集团能够将基本产品价格波动对2020年第四季度业绩的影响降至最低。
22.4流动性风险
本集团维持流动资金风险管理政策,包括进行长期承诺的银行融资及临时财务投资,金额可应付根据债务及资本市场的情况及预期而厘定的一段时间内的预计需求。
上述预计需求包括扣除金融衍生品后的金融债务到期日。有关金融债务和金融衍生工具的特征和条件的更多详细信息(见附注20和23)。
于2020年12月31日,本集团录得现金及现金等价物流动资金332,036,013元,无条件可用长期信贷额度140,643,000元。截止到十二月三十一号,
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2019年,本集团录得现金及现金等价物流动资金235,684,500元,无条件可用长期信贷额度146,268,500元。
22.5信用风险
本集团密切监察其信贷风险。
应收贸易账款:
本集团商业活动应收账款的信用风险历来非常低,这是由于向客户收取款项的时间较短,导致累计应收账款金额不大。这种情况适用于发电和配电行业。
在公司的发电业务中,法规允许在拖欠款项的情况下切断对客户的能源服务,而且大多数合同都有拖欠款项的终止条款。本公司持续监控其信用风险,并量化衡量其面临的最大付款违约风险,如上所述,这一风险非常低。
本公司配电公司按照现行规定,对拖欠电费的客户实施断电处理。这提高了评估和控制信用风险的过程的简便性,而信用风险也是有限的。然而,智利Enel Distribución从2020年3月起暂停了向记录拖欠付款的客户切断能源服务的行动,以支持其最脆弱的客户,随后,为了遵守分别于2020年8月和2020年12月颁布的第21,249号法律和第21,301号法律,这两项法律将一直有效到2021年5月(见附注4.b.iv)。
对于新冠肺炎的影响,具体的内部分析结果并未显示主要经济指标(国内生产总值、失业率等)之间存在显著的统计相关性。和偿付能力。然而,由于交易对手的预期信贷损失增加,减值损失在2020年有所增加(见附注3.g.3和9.d)。
金融资产:
现金盈余投资于评级最高的本地和外国金融实体(如果可能,风险评级相当于投资级),并为每个实体设定门槛。
已获得三大国际评级机构(穆迪、标普和惠誉)的投资级评级的银行被选中进行投资。
投资可以通过智利国债和/或评级最高的银行发行的商业票据来支持;后者更可取,因为它们提供了更高的回报(总是与当前的投资政策一致)。
值得注意的是,新冠肺炎导致的宏观经济情景低迷对交易对手的信用质量没有重大影响。
22.6风险度量
本集团衡量其债务头寸及金融衍生工具的风险价值(VaR),以监察公司承担的风险,从而减少损益表的波动性。为计算目前的VAR而包括的头寸组合包括:
- | 金融债务。 |
- | 为债务对冲衍生品。 |
所确定的VaR代表上述仓位组合在95%置信水平下的季度价值的潜在变化。为了确定VaR,我们考虑了影响头寸组合价值的风险变量的波动性,包括:
- | 美元LIBOR利率。 |
- | 计算中使用的各种货币的汇率。 |
F-102
目录
VaR的计算是根据五年内同一时期(一个季度)的实际观察情况,根据情景生成风险变量市值的未来可能情景(一个季度)。
季度95%的置信度VaR数字计算为季度可能波动中最不利的5%和百分位数。
考虑到前面描述的假设,前面讨论的头寸的季度VaR为308,778,352新元。
这个值代表债务和衍生品投资组合的潜在增长,因此这些VaR在其他因素中与投资组合在每个季度末的价值存在内在联系。
23.改革金融工具
23.1按类型和类别分类的金融工具
a) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日,按类型和类别分类的金融资产明细如下: |
| | | | |
| | 12-31-2020 | ||
| 按公允价值计算的金融资产及其结果的变化 | 按摊余成本计量的金融资产 | 按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 金融 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
股权工具 | — | — | 127,854 | — |
贸易和其他应收账款 | — | 592,856,895 | — | — |
衍生工具 | 3,033,502 | — | 18,387,261 | 1,000,964 |
其他金融资产 | — | 808,692 | — | — |
总电流 | 3,033,502 | 593,665,587 | 18,515,115 | 1,000,964 |
| | | | |
股权工具 | — | — | 2,326,480 | — |
贸易和其他应收账款 | — | 493,375,481 | — | — |
衍生工具 | 1,911,233 | — | — | 16,422,737 |
其他金融资产 | — | — | — | — |
总非电流 | 1,911,233 | 493,375,481 | 2,326,480 | 16,422,737 |
总计 | 4,944,735 | 1,087,041,068 | 20,841,595 | 17,423,701 |
| | | | |
| | 12-31-2019 | ||
| 按公允价值计算的金融资产及其结果的变化 | 按摊余成本计量的金融资产 | 按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 金融 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
股权工具 | — | — | 127,854 | — |
贸易和其他应收账款 | — | 576,740,203 | — | — |
衍生工具 | 1,618,318 | — | 1,323,556 | 277,702 |
其他金融资产 | — | 860,425 | — | — |
总电流 | 1,618,318 | 577,600,628 | 1,451,410 | 277,702 |
| | | | |
股权工具 | — | — | 2,349,221 | — |
贸易和其他应收账款 | — | 347,981,527 | — | — |
衍生工具 | — | — | — | 4,871,397 |
其他金融资产 | — | 2 | — | — |
总非电流 | — | 347,981,529 | 2,349,221 | 4,871,397 |
总计 | 1,618,318 | 925,582,157 | 3,800,631 | 5,149,099 |
F-103
目录
应收账款和应付账款的账面价值接近其公允价值。
b) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日,按类型和类别分类的金融负债明细如下: |
| 12-31-2020 | |||
| 按公允价值计算的财务负债及其结果的变化 | 按摊余成本计量的财务负债 | 按公允价值计算的金融负债与其他综合收益的变动 | 金融衍生品 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
有息贷款 | — | 152,076,992 | — | — |
贸易及其他应付帐款 | — | 757,965,390 | — | — |
衍生工具 | 4,841,020 | — | 45,543 | 581,129 |
其他财务负债 | — | 7,007,711 | — | — |
总电流 | 4,841,020 | 917,050,093 | 45,543 | 581,129 |
| | | | |
有息贷款 | — | 1,467,421,655 | — | — |
贸易及其他应付帐款 | — | 1,281,254,521 | — | — |
衍生工具 | — | — | — | 16,167,471 |
其他财务负债 | — | 44,857,807 | — | — |
总非电流 | — | 2,793,533,983 | — | 16,167,471 |
总计 | 4,841,020 | 3,710,584,076 | 45,543 | 16,748,600 |
| | | | |
| 12-31-2019 | |||
| 按公允价值计算的财务负债及其结果的变化 | 按摊余成本计量的财务负债 | 按公允价值计算的金融负债与其他综合收益的变动 | 金融衍生品 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
有息贷款 | — | 164,404,334 | — | — |
贸易及其他应付帐款 | — | 750,103,757 | — | — |
衍生工具 | 2,026,476 | — | 8,924,831 | 48,225,766 |
其他财务负债 | — | — | — | — |
总电流 | 2,026,476 | 914,508,091 | 8,924,831 | 48,225,766 |
| | | | |
有息贷款 | — | 1,714,837,545 | — | — |
贸易及其他应付帐款 | — | 840,623,569 | — | — |
其他财务负债 | 124,048 | — | — | 25,208,326 |
总非电流 | 124,048 | 2,555,461,114 | — | 25,208,326 |
总计 | 2,150,524 | 3,469,969,205 | 8,924,831 | 73,434,092 |
23.2亿美元的衍生工具
本集团的风险管理政策主要利用利率及外汇衍生工具来对冲利率及外币风险。
该公司将其套期保值分类如下:
- | 现金流套期保值:对标的被套期保值项目的现金流进行套期保值的套期保值。 |
- | 公允价值套期保值:对标的被套期保值项目的公允价值进行套期保值的套期保值。 |
- | 非对冲衍生品:不符合“国际财务报告准则”规定的被指定为对冲工具的金融衍生品,通过损益(持有用于交易的金融资产)按公允价值确认。 |
F-104
目录
a) | 对冲衍生工具的资产和负债 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,符合套期保值工具资格的金融衍生品在财务状况表中确认了以下资产和负债:
| | | | |
| 12-31-2020 | |||
| 资产 | 负债 | ||
| 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
利率对冲: | — | — | 1,947,377 | 12,944,130 |
现金流对冲 | — | — | 1,947,377 | 12,944,130 |
汇率对冲: | 1,000,964 | 16,422,737 | 3,451,487 | 3,223,341 |
现金流对冲 | 1,000,964 | 16,422,737 | 3,451,487 | 3,223,341 |
总计 | 1,000,964 | 16,422,737 | 5,398,864 | 16,167,471 |
| | | | |
| 12-31-2019 | |||
| 资产 | 负债 | ||
| 当前 | 非电流 | 当前 | 非电流 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
利率对冲: | 322,316 | 8,447 | — | 7,743,401 |
现金流对冲 | 322,316 | 8,447 | — | 7,743,401 |
汇率对冲: | — | 4,862,950 | 48,225,766 | 17,464,925 |
现金流对冲 | — | 4,862,950 | 48,225,766 | 17,464,925 |
总计 | 322,316 | 4,871,397 | 48,225,766 | 25,208,326 |
- | 有关套期保值衍生工具的一般资料 |
套期保值衍生工具及其对应的套期保值工具如下表所示:
| | | 公允价值评估 | 公允价值评估 | |
类型: | 描述 | 描述 | 套期保值项目 | 套期保值项目 | 类型 |
树篱 | 美国银行被套期保值 | 美国银行被套期保值 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 的 |
一种新的仪器 | 风险 | 项目 | ThCH$ | ThCH$ | 风险对冲 |
互换 | 利率,利率 | 其他 | — | (699,158) | 现金流 |
互换 | 汇率,汇率 | 无担保债务(债券) | 12,763,777 | (9,530,240) | 现金流 |
互换 | 利率,利率 | 与关联公司的贷款 | (12,944,129) | (6,991,184) | 现金流 |
互换 | 利率,利率 | 银行贷款 | (1,947,377) | 277,703 | 现金流 |
向前 | 汇率,汇率 | 营业收入 | (1,967,328) | (51,297,500) | 现金流 |
向前 | 利率,利率 | 其他 | (77,558) | — | 现金流 |
向前 | 汇率,汇率 | 其他 | 29,981 | — | 现金流 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,本集团尚未确认无效现金流对冲的重大损益。
于报告日期,本集团并未建立公允价值对冲关系。
b) | 通过损益按公允价值计算的金融衍生工具资产和负债 |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,通过损益按公允价值确认的金融衍生品交易,导致在财务状况表中确认以下负债:
| | | | | | | | |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||||||
| 当前 | 当前 负债 | 非电流 | 非电流 负债 | 当前 | 当前 负债 | 非电流 | 非电流 负债 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
非套期保值衍生工具 | 1,414,895 | 23,285 | 1,911,233 | — | — | 2,026,476 | — | 124,048 |
总计 | 1,414,895 | 23,285 | 1,911,233 | — | — | 2,026,476 | — | 124,048 |
该等衍生工具相当于本集团订立的远期合约,其目的是对冲因与本集团有关连的土木工程合约而产生的未来责任所涉及的汇率风险。
F-105
目录
洛斯孔多雷斯工厂的建设。虽然这些套期保值具有经济实质,但它们没有资格进行对冲会计,因为它们不严格遵守IFRS 9金融工具中确立的对冲会计要求。
c) | 有关衍生品的其他信息: |
下表载列本集团订立的对冲及非对冲衍生工具的公允价值,以及截至2020年12月31日及2019年12月31日的剩余合约到期日。
| 12-31-2020 | ||||||
| | 名义金额 | |||||
| 公允价值 | 一年不到1月份 | 1-2岁 | 2-3年 | 3-4岁 | 4-5岁 | 总计 |
金融衍生品 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
利率对冲: | (14,891,507) | 106,642,500 | 284,380,000 | — | — | — | 391,022,500 |
现金流对冲 | (14,891,507) | 106,642,500 | 284,380,000 | — | — | — | 391,022,500 |
汇率对冲: | 10,748,873 | 143,449,971 | 3,390 | — | 504,391,045 | 95,129,590 | 742,973,996 |
现金流对冲 | 10,748,873 | 143,449,971 | 3,390 | — | 504,391,045 | 95,129,590 | 742,973,996 |
未指定用于对冲会计的衍生品 | 3,302,843 | 30,063,763 | 21,189,518 | 8,742,828 | 285,368 | — | 60,281,477 |
总计 | (839,791) | 280,156,234 | 305,572,908 | 8,742,828 | 504,676,413 | 95,129,590 | 1,194,277,973 |
| | | | | | | |
| 12-31-2019 | ||||||
| | 名义金额 | |||||
| 公允价值 | 一年不到1月份 | 1-2岁 | 2-3年 | 3-4岁 | 4-5岁 | 总计 |
金融衍生品 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
利率对冲: | (7,412,638) | 112,311,000 | 112,311,000 | 299,496,000 | — | — | 524,118,000 |
现金流对冲 | (7,412,638) | 112,311,000 | 112,311,000 | 299,496,000 | — | — | 524,118,000 |
汇率对冲: | (60,827,741) | 490,799,070 | 40,581,708 | — | — | 517,637,686 | 1,049,018,464 |
现金流对冲 | (60,827,741) | 490,799,070 | 40,581,708 | — | — | 517,637,686 | 1,049,018,464 |
未指定用于对冲会计的衍生品 | (2,150,524) | 31,746,086 | 2,061,840 | — | — | — | 33,807,926 |
总计 | (70,390,903) | 634,856,156 | 154,954,548 | 299,496,000 | — | 517,637,686 | 1,606,944,390 |
对冲及非对冲衍生工具的合约到期日并不代表本集团的总风险敞口,因为上表所列金额乃根据未贴现的合约现金流入及流出编制,以供结算。
23.3%公允价值层次结构
综合财务状况表内按公允价值确认的金融工具按附注3.h所述的层级分类。
下表显示截至2020年12月31日和2019年12月31日按公允价值计量的金融资产和负债:
| | 公允价值是在报告期末使用以下方法计量的: | ||
| 12-31-2020 | 1级 | 二级 | 3级 |
按公允价值计量的金融工具 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
金融资产: | | | | |
被指定为现金流对冲的金融衍生品 | 17,423,701 | — | 17,423,701 | — |
未指定用于对冲会计的金融衍生品 | 3,326,128 | — | 3,326,128 | — |
指定为通过损益以公允价值对现金流进行非套期保值的商品衍生品 | 1,618,607 | — | 1,618,607 | — |
指定为现金流量套期保值的商品衍生品,按公允价值随其他综合收益的变化进行对冲 | 18,387,261 | — | 18,387,261 | |
公允价值权益工具与其他全面收益的变化 | 2,454,334 | 2,326,480 | 127,854 | — |
总计 | 43,210,031 | 2,326,480 | 40,883,551 | — |
财务负债: | | | | |
被指定为现金流对冲的金融衍生品 | 21,566,335 | — | 21,566,335 | — |
未指定用于对冲会计的金融衍生品 | 23,285 | — | 23,285 | — |
指定为现金流量套期保值的商品衍生品,按公允价值随其他综合收益的变化进行对冲 | 45,543 | — | 45,543 | — |
总计 | 21,635,163 | — | 21,635,163 | — |
F-106
目录
| | | | |
| | 公允价值是在报告期末使用以下方法计量的: | ||
| 12-31-2019 | 1级 | 二级 | 3级 |
按公允价值计量的金融工具 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
金融资产: | | | | |
被指定为现金流对冲的金融衍生品 | 5,193,713 | — | 5,193,713 | — |
指定为通过损益以公允价值对现金流进行非套期保值的商品衍生品 | 1,573,704 | — | 1,573,704 | — |
指定为现金流量套期保值的商品衍生品,按公允价值随其他综合收益的变化进行对冲 | 1,323,556 | — | 1,323,556 | — |
公允价值权益工具与其他全面收益的变化 | 2,477,077 | 2,349,223 | 127,854 | |
总计 | 10,568,050 | 2,349,223 | 8,218,827 | — |
财务负债: | | | | |
被指定为现金流对冲的金融衍生品 | 73,434,092 | — | 73,434,092 | — |
未指定用于对冲会计的金融衍生品 | 2,150,524 | — | 2,150,524 | — |
指定为现金流量套期保值的商品衍生品,按公允价值随其他综合收益的变化进行对冲 | 8,924,831 | — | 8,924,831 | — |
总计 | 84,509,447 | — | 84,509,447 | — |
24.包括流动和非流动应付款
截至2020年12月31日和2019年12月31日的贸易及其他流动应付款明细如下:
| 当前 | 非电流 | ||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
贸易和其他应付款项 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
能源供应商(1) | 135,817,661 | 178,153,813 | 112,895,627 | 53,941,373 |
燃料和天然气供应商 | 36,735,748 | 55,179,023 | — | — |
货物和服务的应付款 | 153,883,621 | 183,848,556 | 487 | 487 |
资产购置应付款 | 251,679,169 | 100,307,602 | 4,233,657 | 2,281,051 |
贸易应付款小计 | 578,116,199 | 517,488,994 | 117,129,771 | 56,222,911 |
其他应付款 | | | | |
应付给第三方的股息 | 5,755,000 | 41,582,444 | — | — |
员工应付账款 | 35,256,939 | 33,495,586 | — | — |
其他应付款 | 8,829,884 | 6,696,184 | 80,288 | 27,174 |
其他当期应付款小计 | 49,841,823 | 81,774,214 | 80,288 | 27,174 |
总计 | 627,958,022 | 599,263,208 | 117,210,059 | 56,250,085 |
(1) | 非流动部分显示由第21,185号法律(见附注9)为受价格管制的用户建立的临时电价稳定机制所产生的购电付款延迟(见附注9)。 |
流动性风险管理政策详见附注22.4。
截至2020年12月31日和2019年12月31日的当期和逾期贸易应付款详情见附录3。
25.修订条文
a) | 截至2020年12月31日和2019年12月31日的规定细则如下: |
| | | | |
| 当前 | 非电流 | ||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
条文 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
有关法律程序的条文 | 1,492,140 | 2,320,885 | 14,843,034 | 11,210,305 |
退役或恢复(*) | — | — | 191,867,939 | 160,649,977 |
其他条文 | 1,942,664 | 1,745,080 | 3,530,698 | — |
总计 | 3,434,804 | 4,065,965 | 210,241,671 | 171,860,282 |
(1) | 见附注3.a。 |
考虑到智利的新环境法规,退役条款源于最近对与环境许可证有关的权利和义务范围的澄清。因此,该津贴已进行调整,以反映这些财务报表结算日的最佳估计。
F-107
目录
与上述拨备相关的任何现金流出的预期时间和金额是不确定的,并取决于与每项拨备相关的具体事项的解决情况。例如,具体到诉讼,这取决于相应的法律索赔的最终解决。管理层认为,财务报表中确认的拨备适当地涵盖了相关风险。
截至2020年12月31日和2019年12月31日,拨备的变化如下:
| 法务 | 退役或 | 环境问题和其他规定 | 总计 |
条文的更改 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2020年1月1日的余额 | 13,531,190 | 160,649,977 | 1,745,080 | 175,926,247 |
增加(减少)现有拨备(1) | 5,905,427 | 29,964,811 | 3,728,282 | 39,598,520 |
使用的条文 | (1,471,151) | (1,743,534) | — | (3,214,685) |
冲销未使用的拨备 | (1,474,149) | — | — | (1,474,149) |
货币从调整到时间价值的增长(2) | — | 4,115,292 | — | 4,115,292 |
外币折算 | (156,143) | (1,118,607) | — | (1,274,750) |
条文的全部更改 | 2,803,984 | 31,217,962 | 3,728,282 | 37,750,228 |
截至2020年12月31日的余额 | 16,335,174 | 191,867,939 | 5,473,362 | 213,676,475 |
| | | | |
| 法务 | 退役或 | 环境 | 总计 |
条文的更改 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
截至2019年1月1日的余额 | 17,352,876 | 92,402,517 | 1,704,768 | 111,460,161 |
增加(减少)现有拨备(1) | 3,749,833 | 62,688,286 | 40,168 | 66,478,287 |
使用的条文 | (3,946,144) | (31,436) | (11) | (3,977,591) |
冲销未使用的拨备 | (3,612,445) | — | — | (3,612,445) |
货币从调整到时间价值的增长(2) | — | 4,356,650 | — | 4,356,650 |
外币折算 | (12,930) | 1,233,960 | 155 | 1,221,185 |
条文的全部更改 | (3,821,686) | 68,247,460 | 40,312 | 64,466,086 |
截至2019年12月31日的余额 | 13,531,190 | 160,649,977 | 1,745,080 | 175,926,247 |
1) | 2020年期间退役或恢复津贴的增加主要是因为关闭博卡米纳II工厂的运营过程。这导致债务现值增加,原因是调整了以前确定的付款条件,同时更新了估计价值(见附注16.C.IV)。 |
2) | 截至2019年12月31日止年度退役或修复津贴的变动,主要是由于根据本集团与能源部达成的逐步停止燃煤发电厂营运的协议(见附注16.C.iv),提早关闭Tarapacá及Bocamina I工厂的预期付款增加;以及(较少程度的)拨备现值因适用贴现率的相关下降而增加。 |
3) | 对应于财务重述,见附注34。 |
26.履行离职后福利义务。
26.1一般信息:
Enel智利公司及其某些子公司向所有或某些在职或退休员工提供各种离职后福利。这些收益在财务报表中根据附注3.m.1中描述的标准计算和确认,主要包括以下内容:
确定的福利计划:
● | 雇员遣散费:受益人在退休之日领取一定数额的合同工资。这项福利在员工提供服务的最短期限(根据公司的不同,从5年到15年不等)后即可强制执行。 |
F-108
目录
● | 补充养老金:受益人有权每月领取一笔金额,以补充从各自的社会保障制度获得的养老金。 |
● | 电力供应:受益者每月获得奖金,其中包括家庭消费的一部分账单。 |
● | 医疗福利:受益人获得额外的保险,以补充社会保障制度提供的保险。 |
26.2 | 财务报表中的细节、变化和列报: |
A)截至2020年12月31日和2019年12月31日,与固定福利计划和相关计划资产相关的离职后义务。
| 12-31-2020 | 12-31-2019 |
| ThCH$ | ThCH$ |
雇员遣散费 | 50,011,279 | 42,697,317 |
补充养老金 | 18,896,906 | 17,853,600 |
健康计划 | 3,145,989 | 3,090,670 |
能源供应计划 | 3,484,091 | 2,521,903 |
离职后债务总额,净额 | 75,538,265 | 66,163,490 |
离职后负债增加的主要原因是本集团于截至2020年12月31日止年度采用的贴现率作出调整,原因是这项精算假设(较2019年底减少80个基点)基于新冠肺炎疫情导致宏观经济和金融环境的变化(见附注2.3及35.5)。
b) | 以下金额在截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合全面收益表中确认。 |
| | | |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
确认的费用 | 2020 | 2019 | 2018 |
综合收益 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
当前固定收益计划服务的成本 | (2,132,231) | (1,928,868) | (1,920,262) |
固定福利计划利息成本(%1) | (2,146,386) | (2,639,738) | (2,750,376) |
过去的服务成本 | — | (1,224,527) | 39,060 |
在损益中确认的费用 | (4,278,617) | (5,793,133) | (4,631,578) |
重新计量已定义福利计划的收益(损失) | (8,545,834) | (7,777,204) | 37,881 |
全面收益表中确认的总费用 | (12,824,451) | (13,570,337) | (4,593,697) |
(1)见附注34
F-109
目录
C)统计截至2020年12月31日和2019年12月31日,离职后固定福利义务余额和变动情况如下:
离职后债务的精算值 | ThCH$ |
2019年1月1日的余额 | 56,602,664 |
当前服务成本 | 1,928,868 |
利息成本 | 2,639,738 |
财务假设变化造成的精算(收益)损失 | 5,724,985 |
经验调整变化造成的精算(收益)损失 | 2,052,219 |
外币折算 | 9,786 |
过去服务成本确定的福利计划义务 | 1,224,527 |
已支付的供款 | (4,068,988) |
员工的调动 | 49,691 |
2019年12月31日的余额 | 66,163,490 |
当前服务成本 | 2,132,231 |
利息成本 | 2,146,386 |
财务假设变化造成的精算(收益)损失 | 4,695,927 |
经验调整变化造成的精算(收益)损失 | 3,849,907 |
外币折算 | 102,073 |
已支付的供款 | (3,335,366) |
员工的调动 | (216,383) |
期末余额2020年12月31日 | 75,538,265 |
本集团并无向基金供款以支付该等福利。
26.3其他披露:
● | 精算假设: |
截至2020年12月31日和2019年12月31日,在定义福利计划的精算计算中使用了以下假设:
| 12-31-2020 | 12-31-2019 |
使用的贴现率 | 2.60% | 3.40% |
预期加薪幅度 | 3.80% | 3.80% |
离职率 | 7.10% | 5.24% |
死亡率表 | CB-H-2014和RV-M-2014 | CB-H-2014/RV-M-2014 |
● | 敏感性: |
截至2020年12月31日,离职后福利精算负债价值对贴现率变化100个基点的敏感性假设,如果贴现率上升,将减少5,602,670泰铢(截至2019年12月31日,5,330,365泰铢);如果贴现率下降,将增加6,136,668泰铢(截至2019年12月31日,5,829,095泰铢)。
● | 定义的贡献: |
根据现有的估计数,预计用于支付2021年固定福利计划的支出为8,445,218泰铢。
F-110
目录
● | 承诺期限 |
智利Enel的债务加权平均长度为7.98亿年,预计未来10年的福利流出情况如下:
年数 | ThCH$ |
1 | 8,445,218 |
2 | 6,484,023 |
3 | 5,441,166 |
4 | 6,022,293 |
5 | 5,467,563 |
6至10 | 25,094,378 |
F-111
目录
27.增加股权
27.1.智利Enel公司所有者的股权
27.1.1。认缴实缴资本及股数
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度,Enel智利公司的已发行资本为3882,103,470加元,分为69,166,557,220股授权、认购和缴费股份。该公司发行的所有股票均已认购和支付,并在智利圣地亚哥证券交易所、智利证券交易所和纽约证券交易所挂牌交易,交易地点为智利证券交易所(Bolsa de Comercio de Santiago de智利)、智利证券交易所(Bolsa Electrtrónica de智利)和纽约证券交易所(New York Stock Exchange)。
27.1.2。库存股
截至2020年12月31日和2019年12月31日,本集团的投资组合中没有库藏股。截至2018年12月31日,库存股总额为72,388,009美元,相当于967,520,597股,这些股票是通过与Enel Green Power拉丁美洲有限公司合并而获得的。(“EGPL”)。2019年4月29日,根据第18046号公司法第27条的规定,这些股票被合法地从已发行的股票数量中扣除,因为它们在收购之日起一年内没有出售。
27.1.3。公司重组后实收资本的变化
由于公司重组过程(如附注5所述),本公司通过自愿要约收购其子公司Enel Generación智利公司的股份以及与EGPL公司合并(其中Enel spa的可再生资产并入Enel智利公司)增加了股本。这一过程的各个阶段如下所述。
--投标要约收购智利Enel Generación的“OPA(西班牙语首字母缩写)”股份
在2018年2月16日至3月22日的投标要约期间,公司收到了总计2,582,336,287股智利Enel Generación股票和5,691,996股相当于170,759,880股智利Enel Generación股票的美国存托凭证的接受和出售订单;因此,公司增加了权益,收购了智利Enel Generación发行的2,753,096,167股。根据交易中确定的条款和条件,同意出售其股份的智利Enel Generación的股东将分配既定收购价(每股590加元)的40%用于认购Enel智利公司新发行的股票,因此,作为交换,Enel Generación智利公司发行并在收购要约中出售的每股股票将换取2.87807股Enel智利公司股票。因此,智利Enel Generación的股东获得了1,624,326,738,530加元的现金,分为智利股东1,523,578,409,330加元和外国股东100,748,329,200加元。同样,这些股东以总计649,730,695,412加元的价格认购了智利Enel的股票,相当于7923,600,070股。
-优先认购股份的权利
根据《公众公司法》的规定,本公司现有股东有优先认购增资发行股份的权利,认购比例为其持有的本公司股份。在Enel智利公司增资时存在的任何股东,都可以通过仅以现金支付这些股票的方式来行使这一权利。2018年3月16日,对47,860,124股行使了优先认购选择权,每股支付82.00加元的价格,从而增加了3,924,530,168加元的资本金。
-与Enel Green Power拉丁美洲公司合并
重组以EGPL和Enel智利公司的合并而结束,这一合并发生在收购要约被宣布成功并于2018年4月2日生效后。由于此次合并,Enel智利公司的股本增加了1,071,727,278,668加元,相当于13,069,844,862股,相当于Enel Spa持有的827,205,371股EGPL股票,汇率为每股EGPL股票换15.8股Enel智利股票。
F-112
目录
智利Enel公司股票数量因上述公司重组过程而发生的变化详情如下:
重组前智利Enel的流通股数量 | | | 49,092,772,762 |
| | | |
| 股份数目 | 换股比率 | 股份数目 |
公开招标发售Enel Generation的股份(1): | | | |
购买的股份-全国市场 | 2,582,336,287 | 2.88 | 7,432,144,598 |
购买的股份-ADS | 170,759,880 | 2.88 | 491,455,472 |
股票公开投标总要约 | 2,753,096,167 | | 7,923,600,070 |
| | | |
智利Enel优先购买权股份(2): | | | |
股东支付的股份 | 47,860,124 | | 47,860,124 |
完全优先购买权 | 47,860,124 | | 47,860,124 |
| | | |
与EGPL合并(3): | | | |
向Enel Spa发行的股票 | 827,205,371 | 15.8 | 13,069,844,862 |
与EGPL完全合并 | 827,205,371 | | 13,069,844,862 |
| | | |
股份回购(4): | | | |
智利Enel小股东行使的提存权 | (967,520,598) | | (967,520,598) |
总回购股份 | (967,520,598) | | (967,520,598) |
| | | |
智利埃奈尔公司合并后的已发行股票数量 | | | 69,166,557,220 |
| | | |
已发行股份总数 | | | 70,134,077,818 |
库藏股总数 | | | (967,520,598) |
智利埃奈尔公司合并后的已发行股票数量 | | | 69,166,557,220 |
(1)发行这些新股的总金额为649,730,695元。
(2)智利Enel的少数股东支付的款项为3924530美元。
(3)合并导致的增资估值为1,071,727,279新元。
(4)购回股份支付的总金额为72,388,009元。
27.2股息
| | | | | | |
股息编号 | 类型:Of | 协议书 | 付款截止日期 | 总金额M$ | 比索每加元 | 向财政收取费用 |
4 | 临时 | 12-20-2017 | 01-26-2018 | 37,134,944 | 0.75642 | 2017 |
5 | 决赛 | 04-25-2018 | 05-18-2018 | 155,025,509 | 2.24134 | 2017 |
6 | 临时 | 11-29-2018 | 01-25-2019 | 31,288,371 | 0.45236 | 2018 |
7 | 决赛 | 04-29-2019 | 05-17-2019 | 185,737,592 | 2.68537 | 2018 |
8 | 临时 | 11-26-2019 | 01-31-2020 | 30,933,437 | 0.44723 | 2019 |
9 | 决赛 | 04-29-2020 | 05-27-2020 | 146,758,726 | 2.12182 | 2019 |
9 | 最终 | 04-29-2020 | 05-27-2020 | 114,883,119 | 1.66096 | (1) |
(1) | 2020年4月29日,同意了强制性最低股息(末期股息第9号)的分配,并计入2019年的利润。此外,为抵销附属公司智利Enel Generación于2019年因此而产生的减值(见附注16.C.iv,2019年的发展),批准派发临时股息(第9号),并计入前几年的留存收益。 |
F-113
目录
27.3外币折算储备
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的综合财务状况表按公司分列的集团所有者应占换算差异详情如下:
| | | |
| 在截至2011年12月31日的五年中, | ||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 |
累计货币换算差额准备金 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
智利Enel Generación S.A. | (7,746,933) | (3,292,629) | 302,222 |
GNL智利公司 | 907,869 | 1,022,047 | 900,483 |
Grupo Enel绿色电力智利 | 110,921,404 | 168,387,151 | 100,452,131 |
Enel AMPCI Ebus智利温泉 | (432,247) | — | — |
共计 | 103,650,093 | 166,116,569 | 101,654,836 |
27.4对子公司向母公司转移资金的限制
我们的子公司智利Enel Generación必须遵守某些财务比率或契约,这些比率或契约要求最低水平的股本或包含限制向母公司转移资产的其他特征。截至2020年12月31日,本公司在智利Enel Generación净限制性资产中的权益为712,519,037瑞士元(截至2019年12月31日,为752,696,419瑞士元)。
27.5其他储备
截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度的其他准备金如下:
| | | |
| 01.01.2020 | 2020年:变化 | 12-31-2020 |
其他储备的详细情况 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
翻译上的交流差异 | 166,116,569 | (62,466,476) | 103,650,093 |
现金流对冲 | (291,006,520) | 188,060,425 | (102,946,095) |
按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 8,384 | (6,601) | 1,783 |
其他杂项储备 | (2,280,627,568) | 2,296,302 | (2,278,331,266) |
共计 | (2,405,509,135) | 127,883,650 | (2,277,625,485) |
| | | |
| 01.01.2019 | 2019年:变化 | 12-31-2019 |
其他储备的详细情况 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
翻译上的交流差异 | 101,654,836 | 64,461,733 | 166,116,569 |
现金流对冲 | (191,870,545) | (99,135,975) | (291,006,520) |
按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 11,041 | (2,657) | 8,384 |
其他杂项储备 | (2,285,467,896) | 4,840,328 | (2,280,627,568) |
共计 | (2,375,672,564) | (29,836,571) | (2,405,509,135) |
| | | |
| 01.01.2018 | 2018年的变化 | 12-31-2018 |
其他储备的详细情况 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
翻译上的交流差异 | 6,976,383 | 94,678,453 | 101,654,836 |
现金流对冲 | (32,849,736) | (159,020,809) | (191,870,545) |
按公允价值计算的金融资产与其他综合收益的变动 | 11,284 | (243) | 11,041 |
其他杂项储备 | (971,468,479) | (1,313,999,417) | (2,285,467,896) |
共计 | (997,330,548) | (1,378,342,016) | (2,375,672,564) |
| | | |
a) | 换算汇差准备金:这些准备金主要来自与本公司合并实体的财务报表与智利比索以外的本位币换算有关的汇兑差额(见附注2.7.3)。 |
b) | 现金流量对冲准备金:这些准备金代表现金流量对冲损益的累计有效部分(见附注3.g.5和3.h)。 |
F-114
目录
c) | 其他杂项储备: |
主要项目及其影响如下:
| 在过去的几年里,我们结束了 | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
其他杂项储备 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
公司重组储备金(“分部”)(I) | (534,057,733) | (534,057,733) | (534,057,733) |
向国际财务报告准则过渡的准备金(二) | (457,221,836) | (457,221,836) | (457,221,836) |
附属公司交易储备金(三) | 12,502,494 | 12,502,494 | 12,502,494 |
Enel Generation“可再生资产重组”投标报价储备(Iv) | (910,437,224) | (910,437,224) | (910,437,224) |
储备“可再生资产重组”(五) | (407,354,462) | (407,354,462) | (407,354,462) |
阿根廷恶性通货膨胀(六) | 11,216,652 | 8,939,332 | 3,508,753 |
其他杂项储备(Vii) | 7,020,843 | 7,001,861 | 7,592,112 |
共计 | (2,278,331,266) | (2,280,627,568) | (2,285,467,896) |
i) | 公司重组准备金(事业部):这是Enersis S.A.(目前是Enel américas)于2016年完成的公司重组产生的效果,该公司通过重组在智利和南美其他地区之间划分业务。新公司被命名为Enersis智利公司(现为Enel智利公司),并被分配了与智利相关业务相对应的股权。 |
(二) | 向“国际财务报告准则”过渡的准备金:根据金融市场委员会第456号通告的规定,从公司向“国际财务报告准则”过渡之日(即2004年1月1日至2008年12月1日),累计实收资本的价格水平重述已纳入这一类别。 |
(三) | 企业合并准备金:指共同控制下的利息购买所产生的效果。 |
Iv) | “可再生资产重组”Enel Generación智利收购储备:这是作为旨在收购子公司Enel Generación智利公司发行的所有股份的收购要约的一部分而获得的非控股权益的账面价值之间的差额(见附注5.i)。 |
v) | “可再生资产重组”储备:这相当于Enel Green Power拉美公司与Enel智利公司于2018年4月2日合并而构成的储备,代表确认Enel智利公司增资所产生的差额(对应于Enel Green Power智利公司及其子公司的权益市值)和Enel Green Power拉美公司股权的账面价值,该权益在可分配给Enel智利公司所有者的净股本中以股本形式注册。(注:Enel Green Power拉丁américa于2018年4月2日与Enel智利公司合并构成的储备)代表对Enel智利公司增资产生的差额(对应于Enel Green Power智利公司及其子公司的权益市值)和Enel Green Power拉美公司股权的账面价值的确认。 |
六) | 阿根廷的恶性通货膨胀:这与适用国际会计准则第29号“恶性通货膨胀经济体的财务报告”对智利Enel Generación集团在阿根廷的分支机构的计算结果一致(见附注2.9)。 |
Vii) | 其他杂项准备金这笔准备金来自前几年进行的交易。 |
F-115
目录
27.6非控股权益
截至2020年12月31日、2019年12月31日、2018年12月31日的非控股权益明细如下:
| | 非控股股东权益 | | ||||
| | 权益 | 利润(亏损) | | |||
| 12-31-2020 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 2020 | 2019 | 2018 | |
公司 | % | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
|
智利Enel Distribuión S.A. | 0,91% | 8,188,827 | 7,691,319 | 749,261 | 1,079,941 | 1,112,709 | |
智利Enel Generación S.A. | 6,45% | 111,567,532 | 126,700,973 | (10,006,037) | 12,667,880 | 42,883,953 | |
公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | 7,35% | 10,113,358 | 10,079,858 | 6,403,829 | 6,241,062 | 6,885,422 | |
卡梅罗斯社会公司(Sociedad AGRícola de Cameros Ltd.) | 42,50% | 2,068,169 | 1,837,612 | 230,557 | (504,550) | (254,604) | |
北极星(Geoterica Del Norte SA) | 15,41% | 55,283,359 | 57,871,809 | 645,440 | (264,158) | (187,989) | |
巴西国家石油公司(Empresa Nacional De Geoteria SA) | 49,00% | 11,134 | 995,614 | (515,293) | (74,963) | 41,780 | |
Parque Eolico Talinay Oriente SA | 39,09% | 55,283,519 | 57,586,860 | 945,454 | 868,127 | 662,374 | |
其他 | | (157,189) | (178,379) | 20,267 | (73,726) | (5,825) | |
共计 | | 242,358,709 | 262,585,666 | (1,526,522) | 19,939,613 | 51,137,820 | |
F-116
目录
28.营业收入和其他营业收入
在截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度全面收益表中列报的收入详情如下:
| | | | |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | | ||
| 2020 | 2019 | 2018 | |
收入 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |
能源销售(1) | 2,380,736,600 | 2,405,903,242 | 2,202,078,088 | |
| | | | |
世代 | 1,111,508,158 | 1,090,021,527 | 1,034,975,160 | |
受监管客户(2) | 480,168,004 | 540,017,333 | 643,494,066 | |
不受监管的客户 | 571,587,710 | 524,559,735 | 357,725,928 | |
现货市场销售 | 59,752,444 | 25,444,459 | 33,755,166 | |
分布 | 1,269,228,442 | 1,315,881,715 | 1,167,102,928 | |
住宅(2) | 608,703,250 | 552,124,205 | 455,840,910 | |
业务 | 366,874,872 | 450,108,855 | 378,092,990 | |
工业 | 168,931,181 | 181,595,960 | 209,252,478 | |
其他消费者(3) | 124,719,139 | 132,052,695 | 123,916,550 | |
| | | | |
其他销售 | 58,870,872 | 124,113,792 | 123,345,383 | |
燃气销售 | 38,808,266 | 97,564,262 | 103,717,558 | |
商品和服务的销售 | 20,062,606 | 26,549,530 | 19,627,825 | |
| | | | |
来自其他服务的收入 | 108,776,845 | 94,559,289 | 84,936,988 | |
隧道费及传送费 | 41,859,311 | 31,232,252 | 20,311,403 | |
计量设备租赁 | 3,387,302 | 2,131,427 | 4,702,334 | |
提供的服务和业务咨询(公共照明、连接和电气咨询) | 53,121,851 | 47,455,465 | 45,904,638 | |
其他服务 | 10,408,381 | 13,740,145 | 14,018,613 | |
| | | | |
总收入 | 2,548,384,317 | 2,624,576,323 | 2,410,360,459 | |
| | | | |
其他收入 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |
发电设施的临时租赁 | 10,662,952 | 2,777,404 | — | |
商品衍生收益 | 4,473,463 | 5,967,739 | 9,819,777 | |
提前解除供电合同的收入(四) | — | 121,117,605 | — | |
保险索赔收入 | 10,799,437 | 5,952,589 | 25,442,309 | |
其他收入(5) | 11,082,028 | 10,442,700 | 11,538,881 | |
其他收入合计 | 37,017,880 | 146,258,037 | 46,800,967 | |
必须指出的是,在提前终止通知之日和合同有效终止之日之间,智利Enel Generación公司没有等待交付的履约义务,因为最初的合同是在2021年1月开始供货的。因此,根据附注3.q)所述会计准则,确认收入121,117,605元。
2019年6月21日,智利Enel Generación对本协议的现金流进行了无追索权转让。因此,现金流入导致取消确认当时存在的英美资源集团应收账款。
(5)截至2020年12月31日的年度,其他收入包括从客户那里收回的收入3,084,840 Thch$3,084,840(截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度分别为2,746,764 Thch和2,847,740 Thch),后期取消Thch$456,781 Thch的收入(截至2019年12月31日和2018年12月31日的年度分别为485,684 Thch和675,202 Thch)。
29.使用的原材料和消耗品
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度损益中所使用的原材料和消耗品详情如下:
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
使用的原材料和消耗品 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
能源采购 | (864,863,454) | (835,284,742) | (747,646,603) |
油耗 | (231,176,489) | (230,944,415) | (231,028,169) |
气态 | (149,734,219) | (134,127,365) | (140,145,010) |
油 | (6,100,077) | (3,326,061) | (11,146,001) |
煤,煤 | (75,342,193) | (93,490,989) | (79,737,158) |
运输成本 | (141,539,687) | (196,848,788) | (166,875,801) |
燃气销售成本 | (34,332,998) | (74,998,608) | (80,477,713) |
其他原材料和消耗品 | (102,533,011) | (83,128,698) | (66,148,830) |
总计 | (1,374,445,639) | (1,421,205,251) | (1,292,177,116) |
30.增加员工福利支出
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日的年度员工支出明细如下:
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
员工福利支出 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
工资和薪金 | (117,220,406) | (109,101,737) | (102,897,710) |
离职后福利义务支出 | (2,132,231) | (3,153,395) | (1,881,202) |
社会保障和其他缴费 | (12,346,828) | (14,334,587) | (13,405,944) |
其他员工开支 | (5,527,283) | (3,015,237) | (4,945,478) |
员工福利支出总额 | (137,226,748) | (129,604,956) | (123,130,334) |
F-118
目录
31.资产、厂房和设备以及金融资产的折旧、摊销和减值损失--IFRS 9
a) | 截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度折旧摊销详情如下: |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | | ||
| 2020 | 2019 | 2018 | |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |
折旧 | (215,581,938) | (224,724,380) | (202,971,892) | |
摊销 | (14,375,081) | (11,903,007) | (12,215,408) | |
总计 | (229,957,019) | (236,627,387) | (215,187,300) | |
b) | 截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度减值相关项目详情如下: |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | |||||||||||
| 世代 | 分布 | 其他 | 总计 | ||||||||
| 2020 | 2019 | 2018 | 2020 | 2019 | 2018 | 2020 | 2019 | 2018 | 2020 | 2019 | 2018 |
按应报告分部划分的减值损失信息 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
物业、厂房及设备(见附注16)(*) | (698,235,380) | (280,020,263) | — | — | — | — | — | — | — | (698,235,380) | (280,020,263) | — |
无形资产(见附注14) | (217,658) | — | — | — | — | — | — | — | — | (217,658) | — | — |
投资物业(见附注17) | — | — | — | — | — | — | 646,597 | (742,389) | (779,825) | 646,597 | (742,389) | (779,825) |
在损益中确认的减值损失(减值损失)的完全冲销 | (698,235,380) | (280,020,263) | — | — | — | — | 646,597 | (742,389) | (779,825) | (697,806,441) | (280,762,652) | (779,825) |
根据国际财务报告准则第9号减值收益和减值损失冲销(见附注10.d) | (1,305,341) | (1,338,599) | (106,264) | (12,998,719) | (8,153,419) | (4,676,808) | (863,647) | (554,982) | — | (15,167,707) | (10,047,000) | (4,783,072) |
| | | | | | | | | | | | |
(*)主要涉及以697,856,387谢克尔关闭博卡米纳二期业务的程序,见附注16,c),四)。
32.本质上不包括其他费用
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度的其他杂项业务费用明细如下:
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
其他性质的费用 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
专业、外包和其他服务 | (74,630,728) | (60,819,733) | (69,692,677) |
行政费用 | (7,214,238) | (8,893,785) | (5,991,676) |
维修保养 | (49,051,950) | (50,846,851) | (41,829,409) |
弥偿及罚款 | (1,029,517) | (1,243,376) | (455,825) |
税费 | (5,675,978) | (6,802,176) | (4,415,819) |
保险费 | (19,992,385) | (19,200,681) | (15,794,761) |
租约和租金成本 | (4,958,760) | (3,824,195) | (3,775,007) |
市场营销、公关和广告 | (2,491,884) | (3,274,693) | (2,440,070) |
核销财产、厂房和设备(*) | — | (3,510,591) | — |
差旅费 | (2,223,358) | (3,991,349) | (2,436,407) |
环境费用 | (8,313,182) | (9,886,690) | (9,664,683) |
其他用品和服务 | (15,011,354) | (11,849,020) | (10,713,687) |
总计 | (190,593,334) | (184,143,140) | (167,210,021) |
(*)见附注16e)第vi段的解释)。
F-119
目录
33.包括其他收益(亏损)
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日止年度其他损益详情如下:
| | | |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
其他损益 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
出售房产、厂房和设备的收益 | 9,384,038 | 1,530,689 | 3,024,549 |
其他投资的结果 | 104,777 | 262,512 | 385,830 |
总计 | 9,488,815 | 1,793,201 | 3,410,379 |
34.公布财务业绩。
截至2020年12月31日、2019年和2018年12月31日的年度财务收入和成本如下:
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
财政收入 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
存款和其他金融工具的收入 | 7,324,057 | 8,973,606 | 9,612,575 |
在能源账户和计费中向客户收取的利息 | 12,477,393 | 8,057,203 | 7,140,984 |
N°21,185(1)法规定的财政收入 | 15,328,829 | 5,225,739 | |
其他财务收入 | 1,030,181 | 5,142,727 | 3,180,909 |
财务总收入 | 36,160,460 | 27,399,275 | 19,934,468 |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | | ||
| 2020 | 2019 | 2018 | |
融资成本 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |
融资成本 | (127,408,771) | (164,897,900) | (122,184,189) | |
银行贷款 | (7,151,030) | (14,487,700) | (20,701,774) | |
向公众支付的债券没有担保 | (84,268,247) | (81,818,564) | (62,255,300) | |
租赁义务 | (2,128,360) | (1,815,170) | (739,069) | |
现金流套期保值的金融衍生品估值 | (5,887,498) | 1,775,749 | 1,183,228 | |
最新拨备财务情况(2) | (4,115,292) | (4,356,650) | (3,176,001) | |
离职后福利义务(3) | (2,146,386) | (2,639,738) | (2,750,376) | |
债务正规化费用和其他相关费用 | (2,646,906) | (4,710,012) | (9,373,412) | |
资本化借款成本 | 33,109,819 | 9,321,354 | 6,435,646 | |
财务成本相关公司 | (35,079,947) | (31,304,382) | (23,228,947) | |
法律规定的财务成本N°21,185(1) | (4,518,268) | (19,062,333) | — | |
其他财务成本 | (12,576,656) | (15,800,454) | (7,578,184) | |
(损失)从指数化资产和负债中获得的净收益 | 2,085,768 | (2,982,268) | (818,146) | |
外币兑换差额 | (23,272,231) | (10,412,110) | (7,807,197) | |
总财务成本 | (148,595,234) | (178,292,278) | (130,809,532) | |
| | | | |
总财务结果 | (112,434,774) | (150,893,003) | (110,875,064) | |
(1) | 涉及第21,185号法律(见附注9)为受价格管制的客户建立的临时电力定价稳定机制产生的财务收入和成本。 |
(2) | 参见附注25。 |
(3) | 见附注26.2(B)。 |
F-120
目录
调整单位和汇兑损益的使用对结果的影响来源如下:
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
指数化资产和负债的收益(损失)(*) | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
现金和现金等价物 | — | 36,797 | — |
其他非金融资产 | — | — | 45,108 |
贸易和其他应收款 | 2,212,324 | 1,410,408 | 1,197,498 |
流动税项资产负债 | 1,026,963 | 2,557,465 | 3,424,644 |
其他金融负债(金融债务和衍生工具) | 980,933 | (1,637,291) | (1,714,216) |
贸易和其他应付款项 | 241,532 | 16,939 | 15,145 |
其他条文 | (196,777) | — | — |
其他非金融负债 | (643) | (1,688) | — |
小计 | 4,264,332 | 2,382,630 | 2,968,179 |
| | | |
商誉以外的无形资产 | 142 | 203 | 180 |
财产、厂房和设备 | 764,982 | 1,132,453 | 1,035,084 |
递延税项负债 | (548,505) | — | — |
权益 | (2,434,384) | (5,805,120) | (3,743,959) |
其他服务的提供 | (1,246) | — | (1,189,452) |
能源销售 | — | (1,352,295) | — |
能源采购 | — | 432 | — |
其他可变供应和服务 | — | — | 21,503 |
为固定资产工作 | — | 103,512 | — |
个人开支 | 130,213 | 166,715 | 143,148 |
其他固定运营费用 | 108,226 | 23,714 | 147,975 |
财政收入 | (204,137) | (367,059) | (268,511) |
财务费用 | 6,145 | 732,547 | 67,707 |
小计恶性通货膨胀结果(1) | (2,178,564) | (5,364,898) | (3,786,325) |
指数化资产和负债收益,净额 | 2,085,768 | (2,982,268) | (818,146) |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 在截至2008年12月31日的五年中, | ||
| 2020 | 2019 | 2018 |
外币兑换差额(**) | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
现金和现金等价物 | 10,110,166 | (937,177) | (415,962) |
其他金融资产 | 6,316,333 | 2,052,540 | 5,733,173 |
其他非金融资产 | 6,086,388 | (1,712,690) | (534,401) |
贸易和其他应收款(2) | (24,504,740) | 8,847,969 | 726,347 |
流动税项资产负债 | (4,361,506) | (1,633,471) | (1,903,963) |
其他金融负债(金融债务和衍生工具) | (10,265,859) | (8,147,939) | (5,726,246) |
贸易和其他应付款(2) | (5,755,302) | (9,381,721) | (5,379,210) |
其他非金融负债 | (897,711) | 500,379 | (306,935) |
外币兑换总差额 | (23,272,231) | (10,412,110) | (7,807,197) |
(5) | 这与“国际会计准则”第29号“恶性通货膨胀经济体的财务报告”对智利Enel Generación集团在阿根廷的分支机构的适用所产生的财务效果相一致(见附注2.9)。 |
(6) | 这包括由于第21,185号法律(见附注9)为受价格管制的客户建立了临时电力定价稳定机制,应收贸易账款和应付账款美元化产生的外币折算差额分别为36,494,889泰铢和11,234,506泰铢。 |
F-121
目录
35.按细分市场发布信息
35.1.细分基础
本集团的业务在矩阵式管理结构下运作,具有双重和交叉管理职责(基于业务和地理职责领域),其子公司从事发电和输电业务或配电业务。
该集团采用了“自下而上”的方法来确定其应报告的分部。发电和输电及配电报告部分已根据国际财务报告准则8.9和国际财务报告准则8.12中描述的标准进行了定义。
代段:发电部分由一组拥有发电厂的电力公司组成,发电厂的能量被传输和分配给最终消费者。智利的发电业务由该公司的子公司Enel Generación智利S.A.和Empresa Eléctrica Pehuenche S.A.经营,该公司的集团与风力发电子公司Parque Eólico Tal Tal Spa和Parque Talinay Oriente S.A.、地热子公司Geotérmica del Norte S.A.以及Enel Green Power智利S.A.的风能和太阳能一起从事可再生能源的开发和开发。
分销业务:配电报告部门由Enel Distribución智利S.A.公司组成,该公司在公用事业特许权下运营,为受监管的客户提供服务义务和受监管的电价。
每个运营部门生成单独的财务信息,这些信息被聚合为发电业务的一组组合信息和可报告部门级别的配电业务的另一组组合信息。此外,为了协助决策者的决策过程,母公司层面的计划与控制部编制内部报告,其中包含关于主要关键绩效指标(KPI)的可报告部门层面的综合信息,如:总营业收入、毛利率、总资本支出、总运营支出、净收益、总发电量和总发电量。在这种业务方法下的信息列报时,考虑到关键绩效指标在以下每个方面都是相似的:
a) | 活动的性质:一方面是生产,另一方面是分配; |
b) | 生产过程的性质:发电业务负责发电并将其输送到调度中心,而配电业务不发电,但将电力分配给最终用户; |
c) | 产品和服务的客户类型或类别:发电业务主要向不受监管的客户提供服务,配电业务向受监管的客户提供服务; |
d) | 销售其产品或提供服务的方式:发电商一般通过能源拍卖出售能源,而分销商在其特许经营区提供能源;以及 |
e) | 监管环境(公用事业)的性质:发电和输电业务和配电业务的监管框架不同。 |
公司首席运营决策者(“CODM”)会同智利的管理人员每月审查这些内部报告,并使用KPI信息就每个可报告部门的资源分配和运营部门的业绩评估做出决定。
下表披露的信息是基于组成每个部门的公司的财务信息。用于确定分部信息的会计政策与本集团编制综合财务报表时使用的会计政策相同。
F-122
目录
35.2发电和配电
| | | | | | | | |
| 世代 | 分布 | 控股、淘汰赛等 | 总计 | ||||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
业务线 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
资产 | | | | | | | | |
流动资产 | 581,661,790 | 941,262,837 | 282,024,842 | 289,393,932 | 162,714,564 | (212,444,109) | 1,026,401,196 | 1,018,212,660 |
现金和现金等价物 | 4,971,820 | 26,391,853 | 3,657,471 | 2,331,365 | 323,406,722 | 206,961,282 | 332,036,013 | 235,684,500 |
其他流动金融资产 | 2,562,093 | 489,658 | 29,977 | 64,220 | 760,334 | 756,717 | 3,352,404 | 1,310,595 |
其他流动非金融资产 | 11,665,802 | 8,908,239 | 2,830,106 | 8,868,077 | 5,305,665 | 16,858,247 | 19,801,573 | 34,634,563 |
贸易和其他流动应收账款 | 285,241,891 | 230,670,997 | 259,172,712 | 260,840,410 | 10,472,036 | 19,943,923 | 554,886,639 | 511,455,330 |
关联公司应收活期账款 | 232,991,789 | 587,067,775 | 4,269,460 | 10,115,510 | (179,285,124) | (529,001,152) | 57,976,125 | 68,182,133 |
盘存 | 18,163,284 | 34,705,515 | 3,397,415 | 3,150,943 | 1,749,330 | 1,815,792 | 23,310,029 | 39,672,250 |
流动纳税资产 | 26,065,111 | 53,028,800 | 8,667,701 | 4,023,407 | 305,601 | 70,221,082 | 35,038,413 | 127,273,289 |
非流动资产 | 4,722,779,027 | 4,771,905,050 | 1,369,182,558 | 1,175,550,962 | 786,108,803 | 892,319,492 | 6,878,070,388 | 6,839,775,504 |
其他非流动金融资产 | 20,660,446 | 7,189,431 | 4 | 22,741 | — | 8,448 | 20,660,450 | 7,220,620 |
其他非流动非金融资产 | 62,608,451 | 34,903,436 | 2,791,875 | 2,576,585 | 386,889 | 570,163 | 65,787,215 | 38,050,184 |
贸易和其他非流动应收款 | 166,469,458 | 88,225,632 | 277,378,406 | 157,051,933 | 1,168,702 | 68,296,820 | 445,016,566 | 313,574,385 |
关联公司非经常应付账款 | 141,649,129 | 80,926,788 | — | — | (93,290,214) | (46,519,646) | 48,358,915 | 34,407,142 |
使用权益法核算投资 | 9,551,139 | 7,928,588 | — | — | 3,441,664 | — | 12,992,803 | 7,928,588 |
商誉以外的无形资产 | 94,464,506 | 76,077,944 | 65,335,352 | 51,360,795 | 5,314,663 | 4,839,854 | 165,114,521 | 132,278,593 |
商誉 | 32,682,252 | 33,135,272 | 2,240,478 | 2,240,478 | 880,782,639 | 881,977,224 | 915,705,369 | 917,352,974 |
财产、厂房和设备 | 4,037,877,000 | 4,370,419,860 | 1,015,249,248 | 957,752,454 | (19,629,776) | (23,696,200) | 5,033,496,472 | 5,304,476,114 |
投资性物业 | — | — | — | — | 7,421,940 | 6,795,155 | 7,421,940 | 6,795,155 |
使用权的资产 | 50,373,648 | 52,155,733 | 5,117,436 | 3,640,103 | 11,108 | 47,674 | 55,502,192 | 55,843,510 |
递延税项资产 | 106,442,998 | 20,942,366 | 1,069,759 | 905,873 | 501,188 | — | 108,013,945 | 21,848,239 |
| | | | | | | | |
总资产 | 5,304,440,817 | 5,713,167,887 | 1,651,207,400 | 1,464,944,894 | 948,823,367 | 679,875,383 | 7,904,471,584 | 7,857,988,164 |
| | | | | | | | |
| 世代 | 分布 | 控股、淘汰赛等 | 总计 | ||||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
业务线 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
负债和权益 | | | | | | | | |
流动负债 | 903,590,885 | 844,513,549 | 335,412,469 | 317,248,207 | (193,523,189) | (120,461,904) | 1,045,480,165 | 1,041,299,852 |
其他流动金融负债 | 155,592,371 | 206,888,115 | 77,554 | 1 | 1,829,216 | 1,926,445 | 157,499,141 | 208,814,561 |
流动租赁负债 | 5,495,257 | 5,039,971 | 1,505,677 | 738,782 | 6,777 | 63,262 | 7,007,711 | 5,842,015 |
贸易和其他流动应付款 | 416,425,675 | 300,957,548 | 190,709,618 | 200,472,938 | 20,822,729 | 97,832,722 | 627,958,022 | 599,263,208 |
应付关联公司的经常帐款 | 237,326,397 | 296,861,070 | 118,883,364 | 87,507,312 | (226,155,799) | (224,558,495) | 130,053,962 | 159,809,887 |
其他现行规定 | 2,933,069 | 3,619,734 | — | — | 501,735 | 446,231 | 3,434,804 | 4,065,965 |
流动税项负债 | 65,963,158 | 17,717,789 | 95,556 | 34,718 | 6,301,230 | 243,326 | 72,359,944 | 17,995,833 |
其他流动非金融负债 | 19,854,958 | 13,429,322 | 24,140,700 | 28,494,456 | 3,170,923 | 3,584,605 | 47,166,581 | 45,508,383 |
非流动负债 | 1,647,789,150 | 1,899,077,568 | 415,149,858 | 301,769,861 | 1,201,777,912 | 868,557,231 | 3,264,716,920 | 3,069,404,660 |
其他非流动金融负债 | 774,737,983 | 954,402,603 | 4 | — | 708,851,139 | 738,201,642 | 1,483,589,126 | 1,692,604,245 |
非流动租赁负债 | 41,147,046 | 44,572,348 | 3,704,860 | 2,993,326 | 5,901 | — | 44,857,807 | 47,565,674 |
贸易和其他非流动应付款 | 4,286,773 | 2,281,053 | 112,922,799 | 53,968,545 | 487 | 487 | 117,210,059 | 56,250,085 |
应付给关联公司的非活期账款 | 457,825,939 | 486,839,484 | 228,805,329 | 182,031,404 | 477,413,194 | 115,502,596 | 1,164,044,462 | 784,373,484 |
其他长期条款 | 194,653,912 | 160,006,401 | 15,587,759 | 11,853,881 | — | — | 210,241,671 | 171,860,282 |
递延税项负债 | 152,083,137 | 231,156,234 | 20,212,892 | 19,818,625 | (4,238,467) | (1,690,218) | 168,057,562 | 249,284,641 |
关于员工福利的非现行规定 | 23,054,360 | 19,819,445 | 32,738,247 | 29,801,321 | 19,745,658 | 16,542,724 | 75,538,265 | 66,163,490 |
其他非流动非金融负债 | — | — | 1,177,968 | 1,302,759 | — | — | 1,177,968 | 1,302,759 |
股权 | 2,753,060,782 | 2,969,576,770 | 900,645,073 | 845,926,826 | (59,431,356) | (68,219,944) | 3,594,274,499 | 3,747,283,652 |
可归因于Enel智利公司的股权 | 2,753,060,782 | 2,969,576,770 | 900,645,073 | 845,926,826 | (59,431,356) | (68,219,944) | 3,351,915,790 | 3,484,697,986 |
已发行资本 | 1,403,737,121 | 1,185,731,351 | 230,137,980 | 230,137,980 | 2,248,228,369 | 2,466,234,139 | 3,882,103,470 | 3,882,103,470 |
留存收益 | 1,473,514,878 | 1,735,720,458 | 988,991,623 | 933,560,288 | (715,068,696) | (661,177,095) | 1,747,437,805 | 2,008,103,651 |
发行溢价 | 85,511,492 | 85,511,492 | 354,220 | 354,220 | (85,865,712) | (85,865,712) | — | — |
投资组合中的库存股 | (252,632,367) | — | — | — | 252,632,367 | — | — | — |
其他储备 | 42,929,658 | (37,386,531) | (318,838,750) | (318,125,662) | (1,759,357,684) | (1,787,411,276) | (2,277,625,485) | (2,405,509,135) |
非控制性权益 | — | — | — | — | — | — | 242,358,709 | 262,585,666 |
| | | | | | | | |
负债和权益总额 | 5,304,440,817 | 5,713,167,887 | 1,651,207,400 | 1,464,944,894 | 948,823,367 | 679,875,383 | 7,904,471,584 | 7,857,988,164 |
持有、消除和其他列对应于不同行业和国家的公司之间的交易,主要是能源和服务的购买和销售。
F-123
目录
| | | | | | | | | | | | |
| 世代 | 分布 | 持股淘汰 | 总计 | ||||||||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 |
业务线 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
全面收益表(损益表) | | | | | | | | | | | | |
收入 | 1,577,422,263 | 1,726,611,508 | 1,580,653,088 | 1,382,068,220 | 1,412,871,738 | 1,263,224,072 | (374,088,286) | (368,648,886) | (386,715,734) | 2,585,402,197 | 2,770,834,360 | 2,457,161,426 |
收入 | 1,543,647,794 | 1,581,230,963 | 1,540,352,133 | 1,376,425,433 | 1,408,588,042 | 1,254,943,604 | (371,688,910) | (365,242,682) | (384,935,278) | 2,548,384,317 | 2,624,576,323 | 2,410,360,459 |
能源销售 | 1,494,203,779 | 1,472,565,933 | 1,425,942,129 | 1,270,159,653 | 1,318,386,716 | 1,170,129,333 | (383,626,832) | (385,049,407) | (393,993,374) | 2,380,736,600 | 2,405,903,242 | 2,202,078,088 |
其他销售 | 38,825,239 | 97,870,470 | 103,779,801 | 6,601,069 | 9,365,186 | 16,411,425 | 13,444,564 | 16,878,136 | 3,154,157 | 58,870,872 | 124,113,792 | 123,345,383 |
提供的其他服务 | 10,618,776 | 10,794,560 | 10,630,203 | 99,664,711 | 80,836,140 | 68,402,846 | (1,506,642) | 2,928,589 | 5,903,939 | 108,776,845 | 94,559,289 | 84,936,988 |
其他营业收入 | 33,774,469 | 145,380,545 | 40,300,955 | 5,642,787 | 4,283,696 | 8,280,468 | (2,399,376) | (3,406,204) | (1,780,456) | 37,017,880 | 146,258,037 | 46,800,967 |
使用的原材料和消耗品 | (616,852,308) | (678,187,609) | (709,506,221) | (1,116,324,483) | (1,114,936,281) | (972,499,918) | 358,731,152 | 371,918,639 | 389,829,023 | (1,374,445,639) | (1,421,205,251) | (1,292,177,116) |
能源采购 | (177,049,909) | (160,044,206) | (213,114,437) | (1,060,494,642) | (1,056,562,636) | (926,385,346) | 372,681,097 | 381,322,099 | 391,853,181 | (864,863,454) | (835,284,743) | (747,646,602) |
油耗 | (231,176,490) | (230,944,414) | (231,028,169) | — | — | — | — | — | — | (231,176,490) | (230,944,414) | (231,028,169) |
交通费 | (113,704,101) | (169,062,680) | (154,044,158) | (23,694,571) | (22,725,942) | (9,816,883) | (4,141,015) | (5,060,166) | (3,014,761) | (141,539,687) | (196,848,788) | (166,875,802) |
其他杂项用品和服务 | (94,921,808) | (118,136,309) | (111,319,457) | (32,135,270) | (35,647,703) | (36,297,689) | (9,808,930) | (4,343,294) | 990,603 | (136,866,008) | (158,127,306) | (146,626,543) |
贡献保证金 | 960,569,955 | 1,048,423,899 | 871,146,867 | 265,743,737 | 297,935,457 | 290,724,154 | (15,357,134) | 3,269,753 | 3,113,289 | 1,210,956,558 | 1,349,629,109 | 1,164,984,310 |
由该实体执行并注明大写字母的其他工作 | 15,581,738 | 8,887,421 | 8,663,737 | 9,805,315 | 8,723,440 | 6,667,947 | 152,263 | — | 1,379,279 | 25,539,316 | 17,610,861 | 16,710,963 |
员工福利支出 | (65,564,485) | (62,871,525) | (61,991,737) | (37,496,730) | (34,828,194) | (32,598,818) | (34,165,533) | (31,905,237) | (28,539,779) | (137,226,748) | (129,604,956) | (123,130,334) |
其他费用 | (121,366,276) | (120,522,841) | (104,190,567) | (79,580,559) | (70,678,241) | (64,179,201) | 10,353,501 | 7,057,942 | 1,159,747 | (190,593,334) | (184,143,140) | (167,210,021) |
营业总收入 | 789,220,932 | 873,916,954 | 713,628,300 | 158,471,763 | 201,152,462 | 200,614,082 | (39,016,903) | (21,577,542) | (22,887,464) | 908,675,792 | 1,053,491,874 | 891,354,918 |
折旧及摊销费用 | (185,479,080) | (196,623,025) | (179,901,682) | (45,583,947) | (40,705,580) | (36,677,957) | 1,106,008 | 701,218 | 1,392,339 | (229,957,019) | (236,627,387) | (215,187,300) |
在损益中确认的减值损失(减值损失的冲销) | (698,453,039) | (280,020,263) | — | — | — | — | 646,598 | (742,389) | (779,825) | (697,806,441) | (280,762,652) | (779,825) |
根据国际财务报告准则第9号确定的减值收益和减值损失(减值损失)的冲销。 | (1,305,341) | (1,338,599) | (106,264) | (12,998,719) | (8,153,419) | (4,676,808) | (863,647) | (554,982) | — | (15,167,707) | (10,047,000) | (4,783,072) |
营业收入 | (96,016,528) | 395,935,067 | 533,620,354 | 99,889,097 | 152,293,463 | 159,259,317 | (38,127,944) | (22,173,695) | (22,274,950) | (34,255,375) | 526,054,835 | 670,604,721 |
财务结果 | (80,090,891) | (101,324,905) | (86,621,659) | 5,929,058 | 5,232,127 | 6,088,801 | (38,272,941) | (54,800,225) | (30,342,206) | (112,434,774) | (150,893,003) | (110,875,064) |
财政收入 | 15,080,015 | 15,241,046 | 8,727,356 | 22,717,208 | 22,742,687 | 11,166,433 | (1,636,763) | (10,584,458) | 40,679 | 36,160,460 | 27,399,275 | 19,934,468 |
现金和现金等价物 | 597,718 | 3,556,554 | 5,673,621 | 1,562,194 | 1,456,253 | 1,633,373 | 5,164,145 | 3,960,799 | 2,305,581 | 7,324,057 | 8,973,606 | 9,612,575 |
其他财务收入 | 14,482,297 | 11,684,492 | 3,053,735 | 21,155,014 | 21,286,434 | 9,533,060 | (6,800,908) | (14,545,257) | (2,264,902) | 28,836,403 | 18,425,669 | 10,321,893 |
财务成本 | (59,088,322) | (111,219,566) | (82,878,715) | (17,696,544) | (19,061,123) | (6,724,490) | (50,623,905) | (34,617,211) | (32,580,984) | (127,408,771) | (164,897,900) | (122,184,189) |
银行借款 | (7,112,931) | (11,813,855) | (9,269,535) | (33,244) | (40,508) | (5,374) | (4,855) | (2,633,337) | (11,426,865) | (7,151,030) | (14,487,700) | (20,701,774) |
有担保债务和无担保债务 | (47,654,290) | (45,714,879) | (43,965,839) | — | — | — | (36,613,957) | (36,103,685) | (18,289,461) | (84,268,247) | (81,818,564) | (62,255,300) |
其他 | (4,321,101) | (53,690,832) | (29,643,341) | (17,663,300) | (19,020,615) | (6,719,116) | (14,005,093) | 4,119,811 | (2,864,658) | (35,989,494) | (68,591,636) | (39,227,115) |
指数化单位收入 | (703,130) | (5,157,076) | (2,480,291) | 1,124,304 | 1,843,435 | 1,616,607 | 1,664,594 | 331,373 | 45,538 | 2,085,768 | (2,982,268) | (818,146) |
汇兑利润(亏损) | (35,379,454) | (189,309) | (9,990,009) | (215,910) | (292,872) | 30,251 | 12,323,133 | (9,929,929) | 2,152,561 | (23,272,231) | (10,412,110) | (7,807,197) |
合营企业和合营企业的利润(亏损)份额采用权益法核算 | 2,424,250 | 366,089 | 3,190,240 | — | — | — | 1,085,142 | — | — | 3,509,392 | 366,089 | 3,190,240 |
其他损益 | 9,478,528 | 1,683,246 | 3,434,503 | 10,287 | 12 | — | — | 109,943 | (24,124) | 9,488,815 | 1,793,201 | 3,410,379 |
从其他投资中获得(损失) | 94,490 | 152,557 | 409,954 | 10,287 | 12 | — | — | 109,943 | (24,124) | 104,777 | 262,512 | 385,830 |
出售资产所得(损) | 9,384,038 | 1,530,689 | 3,024,549 | — | — | — | — | — | — | 9,384,038 | 1,530,689 | 3,024,549 |
税前利润(亏损) | (164,204,641) | 296,659,497 | 453,623,438 | 105,828,442 | 157,525,602 | 165,348,118 | (75,315,743) | (76,863,977) | (52,641,280) | (133,691,942) | 377,321,122 | 566,330,276 |
所得税 | 97,419,625 | (40,347,869) | (113,783,941) | (23,421,217) | (38,748,555) | (42,967,123) | 7,306,699 | 17,868,520 | 3,268,545 | 81,305,107 | (61,227,904) | (153,482,519) |
利润(亏损) | (66,785,016) | 256,311,628 | 339,839,497 | 82,407,225 | 118,777,047 | 122,380,995 | (68,009,044) | (58,995,457) | (49,372,735) | (52,386,835) | 316,093,218 | 412,847,757 |
| — | | — | — | | — | — | | — | — | — | — |
可归因于……的利润(亏损) | (66,785,016) | 256,311,628 | 339,839,497 | 82,407,225 | 118,777,047 | 122,380,995 | (68,009,044) | (58,995,457) | (49,372,735) | (52,386,835) | 316,093,218 | 412,847,757 |
母公司所有者应占利润(亏损) | — | — | — | — | , | — | — | — | — | (50,860,313) | 296,153,605 | 361,709,937 |
非控股权益应占利润(亏损) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (1,526,522) | 19,939,613 | 51,137,820 |
| | | | | | | | | | | | |
| 世代 | 分布 | 持股淘汰 | 总计 | ||||||||
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 | 12-31-2020 | 12-31-2019 | 12-31-2018 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
现金流量表 | | | | | | | | | | | | |
经营活动产生(用于)的净现金流量 | 551,979,917 | 754,113,794 | 638,607,494 | 111,689,249 | 50,246,845 | 117,692,384 | 92,197,032 | (60,648,920) | (20,774,356) | 755,866,198 | 743,711,719 | 735,525,522 |
来自(用于)投资活动的净现金流 | (100,557,328) | (426,038,012) | (451,284,432) | (111,939,127) | (28,896,947) | (123,070,452) | (342,154,935) | 143,403,148 | (1,307,204,810) | (554,651,390) | (311,531,811) | (1,881,559,694) |
融资活动产生的净现金流(用于融资活动) | (469,832,875) | (453,927,358) | (249,051,150) | 1,578,034 | (23,901,991) | (32,268,227) | 340,585,507 | 37,393,661 | 1,247,896,253 | (127,669,334) | (440,435,688) | 966,576,876 |
持有、消除和其他列对应于不同行业和国家的公司之间的交易,主要是能源和服务的购买和销售。
F-124
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36.向第三方提供担保、或有资产和负债,以及其他承诺
36.1直接担保
截至2020年12月31日,智利电力公司未来的能源采购承诺总额为6,458,055,505泰铢(截至2019年12月31日为7,647,064,710泰铢)。
36.2间接担保
| | | 债务人 | | 截至年底的未偿还债务余额 | |||
合约 | 成熟性 | 债权人对债务担保的责任 | 公司 | 关系 | 保险保证金的类型 | 货币 | 12-31-2020 | 12-31-2019 |
B系列债券(*) | 2028年10月 | Enel américas债券的债券持有人 | 美国埃奈尔公司(Enel américas) | 从原债务人Enersis S.A.(共同债务人Enel智利S.A.)分拆的实体 | 共同债务人 | 超滤 | 7,672,851 | 11,646,991 |
信贷协议 | 2020年12月 | 智利丰业银行 | Enel Green Power智利公司 | 子公司 | 担保人 | 美元 | - | 112,882,048 |
信贷协议 | 2022年11月 | PTO。GDN BID | Enel Green Power智利公司 | 子公司 | 担保人 | 美元 | 21,368,491 | 22,592,723 |
信贷协议 | 2021年12月 | 智利丰业银行 | Enel Green Power智利公司 | 子公司 | 担保人 | 美元 | 106,811,188 | 113,069,511 |
担保合同 | 2027年12月 | Enel Finance International N.V. | Enel Green Power智利公司 | 子公司 | 担保人 | 美元 | 458,115,841 | 484,341,824 |
(*)在原始发行人Enersis(目前是Enel américas)分拆后,根据债券契约,分拆产生的所有实体都对债务负有责任,无论付款义务仍然由Enel américas承担
36.3诉讼和仲裁程序
截至这些合并财务报表发布之日,涉及该公司及其子公司的最相关诉讼如下:
1. | Inversiones Tricahue对Enel智利公司提起侵权责任诉讼,要求其对公司重组造成的经济损失承担所谓的责任。在这起诉讼中,Inversiones Tricahue及其子公司分别索赔72,558,025泰铢和12,431,395泰铢。索赔是在2020年10月29日收到通知的。Enel智利公司提出抗辩,声称此事不在法院管辖范围内,法院于2020年12月22日驳回了这一请求。Enel智利公司提起上诉,目前正在等待听证和裁决。2021年1月5日,该诉讼应诉。 |
2. | Evelyn del Carmen Molina González夫人代表自己和未成年女儿Maite AluéLetelier Molina和Daniela Anaís Letelier Molina向Chilectra S.A.(现为Enel Distribución智利S.A.)提出损害赔偿要求。及其分包商Sociedad de Servicios Personales para elárea Eléctrica Limitada(“SSPAEL”),总额为200万新元(第一原告为100万新元,后两名原告各50万新元),用于因其配偶和父亲David Letelier Riveros先生(已故)于2013年5月25日去世而分别造成的惩罚性损害赔偿。2017年11月7日发布的一项判决裁定,SSPAEL和智利Enel Distribución(Chilectra)共同负责向原告支付90,000美元的惩罚性损害赔偿,外加调整和费用。2017年11月24日,智利Enel Distribución对判决提出上诉,并于2017年12月4日向圣地亚哥上诉法院提交了背景资料。2018年12月21日,上诉法院确认了这一判决,将惩罚性赔偿降至7万泰铢。2019年1月10日,提起上诉。(圣地亚哥第14民事法院,C-7304-2014案)。 |
3. | 西梅纳·埃维多·埃雷拉夫人、本杰明·吉梅内斯·塞维多夫人、弗朗西斯科·吉梅内斯·塞维多夫人、南希·加里多·穆尼奥斯、胡安·卡洛斯·吉梅内斯·罗库恩特、卡罗琳娜·吉梅内斯·加里多和娜塔莉亚·吉梅内斯·加里多向Ingeniería Eléctrica Azeta Ltd da和Enel Distribución智利S.A.提出损害赔偿要求,总额为智利Enel Distribución S.A.是被告,其身份是Azeta的承包商。试用期结束了。放弃诉讼的动议正在等待送达原告。(圣地亚哥第五民事法院,案件C-233-2017)。 |
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4. | Víctor Hugo Coronado González先生和Francia Magali Bustos Uribe夫人均代表他们自己和他们的未成年女儿Nicolson Rocío Coronado Bustos和儿子Víctor Ignacio Coronado Bustos向Enel Distribución智利公司提出损害赔偿要求,总额为704860新西兰元(264 860新西兰元)和44040新西兰元。试用期结束了。2019年5月22日的判决驳回了对Enel Distribución智利公司的诉讼。2019年6月19日,原告提起上诉,目前正在等待解决。(圣地亚哥第七民事法院,C-15965-2017年案)。 |
5. | Inmobiliaria Proyecto CR S.A.就7A1号地块物业的电力供应合同向Enel Distribución智利公司提出违约和损害索赔,地块7A1的入口处位于Avenida Camino Real No.4690,地块7A2的入口处位于Lo Barnechea区的Avenida Camino Real No.4680。该公司要求Enel Distribución智利公司支付253,422瑞士法郎,相当于7,367,061瑞士法郎。2020年9月12日,这一索赔得到了答复。讨论期结束,调解听证待定。(圣地亚哥第29民事法院,案件编号:C-15986-2020年)。 |
6. | 根据2017年11月3日第21,036号豁免决议,电力和燃料监督确认对智利Enel Distribución智利公司处以35,611美元(1,817,194美元)的罚款,原因是该公司认定,在2013-2014年期间,智利Enel Distribución公司一再超过既定的供应连续性指数。该公司发布裁决,驳回了2016年1月14日针对2015年12月29日第11,750号豁免决议提出的复议请求。针对这一裁决,智利Enel Distribución于2017年11月28日向圣地亚哥上诉法院提起上诉。2019年4月21日,专家证人提交报告,圣地亚哥上诉法院于2019年4月30日受理。2019年6月21日,该索赔已准备好接受法院审理。2019年6月26日,宪法法院发布了一项裁决,该裁决生效了智利埃奈尔·迪特里布钦提出的因违宪而不适用的原则。2019年6月28日,圣地亚哥上诉法院接受宪法法院发布的裁决,并通过2019年6月28日发布的致宪法法院的公开信,下令暂停诉讼。2019年11月7日,宪法法院驳回因违宪不适用上诉,于2019年11月22日恢复诉讼程序。辩论于2020年1月16日举行。2020年9月8日,法院决定驳回智利Enel Distribución公司提起的诉讼,2020年9月22日,智利Enel Distribución公司对该决定提起上诉。2020年10月20日,该案提交最高法院。2020年11月5日,诉状举行,案件结案。2020年11月20日,法院要求向警司提交一份报告, 该表格应注明总监用来对受规管者施加罚款的数学公式。这份报告旨在作为一种便利判断的措施,于2020年12月10日发布,Enel Distribución智利S.A.于2020年12月16日就报告内容发表了评论。到目前为止,法院还没有对上诉做出裁决。 |
7. | 通过2018年7月20日第24,805号豁免决议,电力和燃料监督确认了对Enel Distribución智利S.A.处以8万UTM(4,082,320新元)的罚款,当时它发布了一项裁决,驳回了针对2017年12月29日第21,788号豁免决议提出的复议请求,因为它认定Enel Distribución智利S.A.就电力问题让10万多名客户断电超过20小时。针对这一裁决,Enel Distribución智利公司于2018年8月7日向圣地亚哥上诉法院提起上诉。2019年3月7日,Enel Distribución智利S.A请求法院任命一名新的土木工程专家,该专家是在2019年3月15日的一项决议中任命的。该专家于2019年7月3日接到通知,并于2019年8月16日接受任命并提出收费建议。法院向当事人发出通知,2019年9月5日,当事人作出回应,接受了专家的收费和支付方式。2019年11月28日,举行了承认此事的听证会,随后在2019年12月20日,要求提供试用期结束的证明,并于2020年1月7日由办事人出具。2020年1月29日,指定的专家证人提交了报告。2020年2月5日,智利Enel Distribución S.A.要求将诉讼程序与IC 339-2018案合并,并在圣地亚哥上诉法院开庭审理,在那里,总监对#年Enel Distribución智利S.A.处以罚款。 |
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10000 UTM(510,290美元),涉及2017年7月风雪风暴期间发生的事件。2019年2月6日,圣地亚哥上诉法院认为专家的报告已经出具,对于加入诉讼的请求,要求书记员出具相应的证明。2020年2月10日,举证官员证实,虽然上诉之间关系密切,但它们挑战了不同的行政行为。通过2020年2月7日的一项决议,上诉法院驳回了合并请求,并于2020年2月21日,Enel Distribución智利S.A.提出了另一项上诉。在这方面,圣地亚哥上诉法院于2020年2月27日向总监发出通知,请其就此事发表意见。2020年3月12日,经认证,该警司没有回应。2020年3月18日,智利Enel Distribución S.A.通过一份载有应采取适当注意措施的请愿书的令状,向上诉法院建议了其接受我们的复议动议的决定所依据的某些要点。2020年7月23日,法院决议就339-2018年案件再次开庭审理,加入这两起案件的开庭审理。2020年7月29日,智利Enel Distribución S.A.将专家的钱存入,从而履行了支付专家费用的义务。2020年8月5日,法院注意到支付了这笔款项,并要求法院书记员出具证明,以确定是否履行了向专家付款的全部义务。2020年8月20日,智利Enel Distribución S.A.要求将与专家服务相对应的资金转到专家名下,并开具支票。2020年8月21日, 法院指出,金额和押金之间存在不一致之处,并要求澄清。2020年8月26日,智利Enel Distribución S.A.提交了一份书面声明,澄清了这些不一致之处。2020年9月21日,法院认为该命令已经得到遵守,要求提供相应的证明,证明这笔钱已经准备好在2020年9月24日交付给专家。2020年10月2日,最终决定必须向专家开具支票,作为其报告的付款,并于2020年11月16日交付给专家。 |
8. | 通过2018年7月23日第24,821号豁免决议,电力和燃料监督确认了对Enel Distribución智利S.A.处以1万UTM(510,290美元)的罚款,当时它发布了一项裁决,驳回了针对2017年12月29日第21,790号豁免决议提出的复议请求,因为它认定Enel Distribución智利S.A.在7月15日停电期间没有提供充分和及时的客户服务。2018年8月7日,智利Enel Distribución S.A.公司反对这项决议,向圣地亚哥上诉法院提出上诉。2019年2月1日,Enel Distribución智利S.A.提交了一份证人名单,这些证据是在2019年2月8日收到的,当时Enel Distribución智利S.A.也要求举行听证会,要求任命一名专家。这一请求被接受,法院听证会定于2019年2月13日举行。2019年2月28日,Enel Distribución智利S.A.再次请求法院任命一名专家,原因是对手方没有出席听证会,以指定一名专家。2019年3月7日,任命了一名专家,该专家接受了任命,并于2019年3月17日提出了收费建议。法院在2019年3月25日的决议中承认接受这一任命。2019年9月6日,智利Enel Distribución S.A记录了50%的专家费,法院于2019年9月24日生效。2019年11月27日,该专家收到了相应的付款。2020年3月24日,圣地亚哥上诉法院以卫生紧急状态为由,正式暂停了这一程序。2020年4月18日,指定的专家证人提交了他的报告,该报告被认为是在2020年5月26日提交的, 在程序恢复的日期,办事员被要求证明试用期是否已满。2020年6月2日,到期被证明,案件准备好由报告法官报告。2020年6月22日,智利Enel Distribución S.A.向法院提交了IC340-2018号案件的合并请求,确定了该案IC340-2018号案件于2020年7月23日开庭的时间表。2020年7月29日,应2020年8月20日的请求,为该专家存入资金,并于2020年9月11日决议,在开具支票之前,需要证明是否存入了相应金额,并于2020年10月8日由法院秘书认证了这一点。这笔钱是由法院秘书于2020年10月8日要求存入的,并于2020年9月11日决议,在开具支票之前,需要证明是否存入了相应的金额,法院秘书于2020年10月8日对此进行了证明。最后,鉴于已经认证的内容,于2020年10月22日再次要求开具支票,并于2020年11月16日将支票交付给专家 |
9. | 根据2018年6月13日第24,246号豁免决议,电力和燃料管理局对智利Enel Distribución S.A.处以2,000立方米(102,058美元)的罚款,原因是该公司违反现行电气法规运营其设施,未能将其设施保持在良好状态,110千伏Cerro Navia-Lo Prado线路74号入口绝缘子发生触电就是明证。 |
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鸟粪污染,影响用户供电超过2小时。在反对这项决议的情况下,Enel Distribución智利S.A提出了复议请求,但被2019年4月23日的第28,857号豁免决议驳回。2019年5月14日,圣地亚哥上诉法院提起上诉。2019年6月5日,一项决议收到上诉,并要求电力和燃料总监提交报告。2019年7月24日,电力和燃料管理局出具了一份报告,索赔已准备好于2019年8月20日开庭审理。2019年10月29日,各方指控开庭审理,随后,2019年12月6日,圣地亚哥上诉法院作出驳回上诉的裁决。*2019年12月18日,Enel Distribución智利S.A.提出上诉,要求向最高法院进行听证和判决。2020年1月15日,辩论进行了听证,案件准备判决,法官塞尔吉奥·穆尼奥斯·加亚多(Sergio Muñoz Gajardo)被任命起草裁决。2020年5月25日,最高法院做出裁决,确认了警监处以的罚款。2020年10月28日,最高法院判决责令执行。罚款的支付还在等待中。 |
10. | 根据2020年2月20日的第31,912号豁免决议,电力和燃料管理局对智利Enel Distribución S.A.处以1000UTM(约合这笔费用(51,029瑞士法郎)是因为它认为Enel Distribución智利公司没有履行其义务,将位于Cerro Navia区的中压电杆保持在良好状态。同样,监督认为Enel Distribución智利公司第二次违规,因为它发现位于同一地区的电路连接导体没有针对电流过载进行保护。针对这项决议,Enel Distribución智利公司向圣地亚哥上诉法院提出上诉,该上诉在第142-2020号IC中开庭审理,并于2020年4月21日发出程序令,要求总监提交一份报告,总监于2020年4月28日发布了该报告。2020年5月4日,该案准备接受报案法官汇报,2020年7月21日,该案论据开庭审理,案件准备宣判。2020年7月29日,法院驳回了Enel Distribución智利公司的论点。2020年8月10日,上诉法院的判决被上诉。2020年9月8日,Enel Distribución智利S.A.向最高法院提起上诉,案件编号为119225-2020年,自2020年9月24日起准备接受报告法官的报告,2020年9月29日,诉状定于2020年10月5日进行。在那一天,举行了诉状,上诉法院的裁决最终得到确认。2020年11月9日,最高法院下令执行判决。罚款的支付还在等待中。 |
11. | 通过2017年12月29日的第21,789号豁免决议,电力和燃料总监对Enel Distribución智利S.A.处以20,000 UTM(约合1,020,580美元)的罚款,原因是该公司向监管机构提供了有关2017年7月15日停电(暴风雪)的错误信息。Enel Distribución智利公司对这项决议提出了复议请求,豁免决议第32,515号部分接受了这一请求,将罚款定为10,000 UTM(510,290美元)。2020年8月19日,针对这项决议向圣地亚哥上诉法院提起上诉,案件编号450-2020,于2020年9月24日证明了这类索赔的必要司法保证金。2020年10月2日,索赔处理完毕,2020年10月6日要求警监出具报告,2020年10月20日出具,案件于2020年10月21日进入报告阶段。随后,该案于2020年11月25日开庭审理,当事各方陈述了各自的论点,但到目前为止,该案仍在等待判决。 |
12. | 通过2018年12月28日的27,005号豁免决议(2019年1月28日收到),电力和燃料管理局对Enel Distribución智利公司处以16,911 UTM(862,951美元)的罚款,原因是估计Enel Distribución智利公司在2015-2016年期间超过了供应连续性指数中规定的标准。智利Enel Distribución S.A.对该决议提出复议请求,但在32,760号豁免决议中被驳回。因此,2020年9月9日,针对该决议向圣地亚哥上诉法院提起上诉,案件编号为493-2020。2020年9月10日,提交了一份简报,其中指出,由于Estado银行的计算机问题,无法进行司法存款,并附上了Estado银行报告这一情况的证明。2020年9月29日,附上存款单。2020年10月5日,法院要求对押金进行认证,确认押金直到2020年10月7日才出现。2020年10月9日,法院裁定,在发布程序性决议之前,应对存款进行核算,该决议于2020年10月14日发出,提供了已存入金额的额外证明,以及 |
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于2020年10月21日证明该笔款项确实已存入。2020年10月26日,法院再次发出警告,要求智利Enel Distribución S.A.报告其收到上诉决议通知的日期。智利Enel Distribución S.A.于2020年10月29日遵守了法院的命令。 |
13. | 根据2020年5月13日的第32,555号豁免决议,电力和燃料管理局对智利Enel Distribución S.A.处以10000 UTM(约合(510,290瑞士法郎),因为它认为Enel Distribución智利公司违反现行电力条例运营其自有设施,于2018年7月28日未能将其设施11Kv El Salto-Almendros线路保持完好,这一行动影响到233,000名客户。此外,该决议还包括对向国家电力协调员提供错误信息的处罚。Enel Distribución智利S.A.提出了复议请求,但被当局通过2020年8月31日的第33,230号豁免决议驳回。因此,于2020年9月16日向圣地亚哥上诉法院提起上诉,案件编号为524-2020。2020年9月24日,由于豁免决议被错误识别,Enel Distribución智利S.A.被警告更正书面文件的请愿书,2020年9月29日,Enel Distribución智利S.A.遵守了命令。 |
2020年10月6日,经认证,提出索赔所需款项已存入。2020年10月9日,法院再次裁定必须全面遵守2020年9月24日的决议,因此要求智利Enel Distribución S.A.遵守确定第332,030号决议通知日期的命令。一旦该命令于2020年10月14日得到遵守,法院于2020年10月29日裁定,这一索赔不合时宜,因此宣布不可受理。2020年11月3日,智利Enel Distribución S.A.对这项决议提出了另一项上诉,法院于2020年11月5日驳回了该上诉,因此,该案被提交最高法院审查索赔的可采性。2020年11月20日,该案以最高法院138642-2020年案号提交最高法院。2020年12月1日,该案开庭审理,同一天法院作出判决,驳回了Enel Distribución智利公司的论点。然而,最高法院修订了上诉法院的裁决,因为它认为,最后期限计算不当。因此,考虑到最高法院使用的标准,可以理解的是,索赔是在最后期限内提出的;因此,它被宣布为可受理的。2020年12月21日,上诉法院发布执行令。
14. | 根据2020年8月5日的33,048号豁免决议,电力和燃料管理局对智利Enel Distribución S.A.处以1000UTM(约合(B)赔偿51029瑞士法郎(51029瑞士法郎),原因是考虑到Enel Distribución S.A.应对迈普省Atom街584号的电力线状况不佳负责,因为总监认为,未能将电线杆保持在良好状态,导致一名3岁儿童和一名18岁男孩受伤,他们与电力线有间接接触。Enel Distribución智利S.A.对这项决议提出了复议请求,但被2020年10月7日的第33,404号豁免决议驳回。因此,2020年10月31日,圣地亚哥上诉法院根据案件编号673-2020向圣地亚哥上诉法院提出上诉,证明2020年11月6日为这类索赔提供了必要的保证金。 |
15. | 根据2020年7月24日第32,976号豁免决议,电力和燃料管理局对Enel Distribución智利公司处以40,000立方米(2,041,160美元)的罚款,原因是该公司认为Enel Distribución智利公司在自服务质量技术标准公布之日起18个月内未遵守《电力服务法》第72-14条的规定,违反了该公司80%的馈线的测量标准。Enel Distribución智利S.A.提出了复议请求,但被2020年10月27日的33,498号豁免决议驳回。因此,2020年11月13日,圣地亚哥上诉法院根据案件编号711-2020向圣地亚哥上诉法院提出上诉,并于2020年11月17日证明了这类上诉所需的保证金。2020年11月18日,索赔得到处理,要求监督出具报告,报告于2020年12月1日出具,案件决定于2020年12月4日提交报告法官,听证会定于2020年12月16日举行。该案于2020年12月15日被警司暂停审理,等待重新开庭审理。 |
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关于上述诉讼程序,于二零二零年十二月三十一日,本集团已就10,882,854元提列拨备(见附注25)。还有其他制裁也有相关规定,但本说明中未对其进行说明,因为它们各自代表非实质性的数额。管理层认为,记录的拨备充分涵盖了因处罚而产生的风险。因此,他们预计除已登记的债务外,不会产生额外的债务。
由于这些条款涵盖的风险的特点,无法确定合理的付款时间表(如果有的话)。
36.4.财政限制。
该公司及其一些子公司的几份债务合同包括遵守某些财务比率的义务,这在这类合同中很常见。还有一些肯定和否定的公约需要对这些承诺进行监测。此外,在违约事件部分有一些限制,必须遵守这些限制才能避免债务加速。
一些金融债合约包含交叉违约条款。
Enel智利公司根据纽约州法律于2019年6月签订并于2024年6月到期的承诺国际信贷安排表明,如果导致交叉违约的债务本金超过1.5亿美元的个人债务或其等值的其他货币,同一公司的另一笔债务(任何违约金额)都可能触发交叉违约。要加速本贷款项下因其他债务交叉违约而产生的债务,单个债务的违约金额必须超过1.5亿美元,或其等值的其他货币,还必须满足其他条件,包括宽限期(如果违约合同中有)到期,以及债权人代表超过每份合同到期或承诺金额50%的债权人发出的意向加速债务的正式通知。截至2020年12月31日,这一信贷额度尚未发放。
对于Enel智利公司在美国证券交易委员会(“SEC”)注册的债券,通常称为“扬基债券”(Yankee Bonds),如果导致交叉违约的债务本金超过1.5亿美元的个人债务或其等值的其他货币,同一公司或其任何智利子公司的任何违约金额都可能引发交叉违约。由于交叉违约导致的债务加速不是自动的,但必须由持有某一系列扬基债券至少25%的债券的持有者要求。智利Enel的扬基债券将于2028年到期。截至2020年12月31日,洋基债券到期总额为697,736,223美元。
就智利Enel Generación智利公司在美国证券交易委员会(SEC)注册的债券(通常称为“扬基债券”)而言,如果智利Enel Generación智利公司或其任何智利子公司的任何违约金额的其他债务的本金超过3,000万美元的个人债务或其等值的其他货币,则可能引发交叉违约。由于交叉违约导致的债务加速不是自动的,但必须由持有某一系列扬基债券至少25%的债券的持有者要求。Enel Generación智利的扬基债券将于2024年、2027年、2037年和2097年到期。就2024年到期的扬基债券(2014年4月发行)而言,单独导致交叉违约的债务本金为5000万美元,或等值的其他货币。截至2020年12月31日,洋基债券到期总额为510,368,873美元。
Enel Generación智利公司在智利发行的债券规定,只有在单个债务违约金额超过5000万美元或其他货币违约金额超过5000万美元的情况下,才能由发行者自己的违约触发交叉违约。反过来,债券持有人必须在债券持有人会议上要求至少
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一个给定系列债券的50%。截至2020年12月31日,地方债券欠款总额为283,294,982泰铢。
Enel Green Power智利公司于2017年2月以3000万美元认购的银行借款规定,交叉违约是由债务人本身(即Enel Green Power智利公司)或合同定义的任何重要子公司违约引发的。为了加速这一因其他债务产生的交叉违约而产生的债务,违约金额,无论是个别债务还是总债务水平,都必须超过5000万美元,或其他货币的等价物。截至2020年12月31日,这笔借款的未偿还金额总计21,354,969泰铢。
Enel Distribución智利公司未承诺的信用额度规定,交叉违约可由发行人自己的个人债务违约引发,该债务是以任何债权人为受益人的任何合同义务的违约。一旦发生违约事件,银行将通知智利Enel Distribución关于终止信贷额度的事宜。截至2020年12月31日,这些信贷额度尚未发放。
财务契约是关于公司有义务在特定时间段(季度、年度等)达到最低或最高财务比率的合同承诺。在某些情况下,只有在满足某些条件的情况下才会这样做。公司的大多数财务契约限制杠杆,并跟踪产生现金流的能力,以偿还公司的债务。某些公司也被要求定期证明这些公约。契约的类型及其各自的限制因债务和合同的类型而异。
Enel Generación智利公司在智利发行的债券包括以下金融契约,其定义和计算公式在各自的合同中规定:
H系列
- | 合并负债水平:财务负债占总资本的比率必须保持等于或小于0.64。财务负债是指当期有息贷款、非当期有息贷款、其他流动金融负债、其他非流动金融负债以及发行人或其子公司担保的其他债务的总和,而资本总额是财务义务和总股本的总和。截至2020年12月31日,负债水平为0.31。 |
- | 合并股权:必须维持至少7616.84亿加元的最低股权,这一上限根据契约中的规定在每年年底进行调整。权益对应于控制人所有者应占的净权益。截至2020年12月31日,智利Enel Generación控制器所有者的净股本为17.292.18亿加元。 |
- | 财务费用套期保值比率:公司必须保持财务费用套期保值比率等于或大于1.85。财务费用套期保值是以下两项之间的商数:i)营业总收入加上从关联公司获得的财务收入和红利;ii)财务费用;两者都是关于截至报告季度末的连续四个季度。截至2020年12月31日,这一比率为19.75。 |
- | 与关联公司的净资产头寸:根据计算之日的汇率,与关联公司的净资产头寸必须保持在智利比索5亿美元的等值金额或以下。关联公司的净资产头寸是:i)关联公司应收往来账户与非往来账户之和;ii)应付关联公司的往来账户与应付关联公司的非往来账户之和。上述规定必须排除满足以下所有要求的相应金额:i)持续时间少于180天的交易;以及ii)涉及智利Enel Generación或其子公司易货账户、文件和账户余额的交易,这些交易源于Enel Generación智利分公司或其子公司的正常业务过程。 |
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同样,它还必须排除智利Enel Generación及其子公司的关联公司的交易,只要Enel智利公司在各自的关联公司中没有权益,无论是直接或间接通过Enel智利公司的子公司或联营公司(智利Enel Generación智利公司及其子公司除外)。截至2020年12月31日,考虑到当日的汇率,与关联公司的净资产头寸为2.4415亿美元,表明Enel Generación智利公司是其关联公司的净债权人。 |
M系列
-综合债务水平:Idem H系列。
-合并股权:Idem H系列。
-财务费用对冲比率:Idem H系列。
由Enel Generación智利公司和Enel智利公司发行的“扬基债券”不受金融契约的约束。
截至2020年12月31日,智利Enel Generación公司最严格的金融契约是综合债务水平。
本附注中未提及的本集团其余公司不受财务契约的约束。
最后,在大多数合同中,由于不遵守这些公约而导致的债务加速并不是自动发生的,而是必须满足某些条件,例如其中规定的补救期限到期等条件。
截至2020年12月31日,Enel智利公司或其子公司均未记录有违反本文概述的财务契约或任何其他可能导致其财务承诺加速到期的财务义务的情况。
36.5。新冠肺炎应急
2019年1月30日,世界卫生组织(世卫组织)宣布2019年新型冠状病毒(新冠肺炎)疫情为“国际关注的突发公共卫生事件”。2020年3月11日,世界卫生组织证实,新冠肺炎的爆发已经达到大流行的水平,这可能会对智利以及该公司在国内外的商业合作伙伴造成重大影响。
为了应对这场由新冠肺炎引发的国际公共卫生紧急状态,塞巴斯蒂安·皮涅拉总统于2020年3月18日颁布了宪法规定的灾难例外,建立了专门用于限制人员自由流动的遏制措施,其中包括宵禁、强制性选择性隔离、禁止群众集会、暂时关闭公司和企业等措施。
因此,该公司的子公司智利Enel Distribución宣布将采取某些预防措施,例如暂停仪表读数,并将现场活动集中在基本业务上,以确保供应的连续性。该公司还宣布了支持最脆弱家庭的非常措施,例如不因客户拖欠付款而切断能源服务,并提供分期付款计划,对欠公司债务的客户没有首付或利息。
此外,专家组发布了准则,以保证遵守智利政府采取的措施,并已采取若干行动,采取最适当的程序,防止和(或)
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缓解新冠肺炎在员工中蔓延的影响,同时保证业务连续性。这主要是因为:
• | 所有可以远程执行工作的员工(75%的员工)都可以使用远程办公。这种工作模式是集团几年前引入的,由于数字化投资,使得工作可以远程进行,效率和效果保持不变; |
• | 流程和基础设施的数字化,确保公司发电资产的正常运行,电力服务的连续性,以及与市场和客户关系相关的所有活动的远程管理。 |
公司的所有努力将继续集中于保证公司业务的正确和安全运行,同时保障公司员工的健康和安全。
2020年8月5日,颁布了关于基本公用事业服务的第21,249号法律。这项法律包括支持最脆弱客户的非常措施,尽管智利Enel Distribución已经实施了这些措施中的大多数。这些措施包括不因客户违约而切断能源服务,以及可能签署协议,为一群脆弱的客户分期偿还电力债务。因客户拖欠款项而未切断能源服务相关的福利在该法颁布后的90天内有效,本措施涵盖的客户积累的债务必须在宽限期结束后最多12期内偿还。
随后,于2020年12月29日颁布了第21,301号法律,延长了第21,249号法律中定义的条款,将津贴期限从最初的90天改为新法律颁布后的270天。此外,分期付款的数量被修改为最多36期,而不是之前定义的最多12期。
有关本集团于2020年12月31日经营的宏观经济及金融环境所产生的不确定程度及其对本公司收入的影响,主要与应收账款减值亏损增加有关(见附注2.3、3.G.3、9.d及26.2)。
37.裁员人数
截至2020年12月31日和2019年12月31日,智利Enel的人员如下:
| 12-31-2020 | |||
国家 | 经理 | 专业人士 | 员工和 | 总计 |
智利 | 55 | 2,025 | 117 | 2,197 |
阿根廷 | — | 5 | 17 | 22 |
总计 | 55 | 2,030 | 134 | 2,219 |
平均值 | 54 | 2,010 | 138 | 2,202 |
| | | | |
| 12-31-2019 | |||
国家 | 经理 | 专业人士 | 员工和 | 总计 |
智利 | 56 | 1,915 | 139 | 2,110 |
阿根廷 | — | 6 | 17 | 23 |
总计 | 56 | 1,921 | 156 | 2,133 |
平均值 | 58 | 1,887 | 159 | 2,104 |
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38.取消制裁。
下列集团公司受到行政机关的处分:
1. | 智利Enel Generación S.A. |
截至2020年12月31日,比奥·比奥地区卫生部根据180566号法案提出的重新审议制裁程序的请求正在审理中,该法案对智利国家电力公司涉嫌违反坎塔拉纳垃圾填埋场废物处理条例的义务和条例处以500UTM(25 515美元)罚款。
截至2020年12月31日,瓦尔帕莱索地区卫生部对1705213号检查报告启动了制裁程序,原因是据称昆特罗工厂违反了与噪声暴露协议和其他健康监测法规相关的义务和规定。罚款金额为500UTM(25515新西兰元)。
截至2020年12月31日,塔拉帕卡地区卫生部根据000766号检查报告启动了制裁程序,金额为500UTM(25,515美元),原因是Celta涉嫌在塔拉帕卡热电厂违反石灰使用规定,该问题正在等待解决。
截至2020年12月31日,科昆博地区卫生部根据2016年6月21日的10066号检查报告启动了制裁程序,金额为500UTM(25,515美元),原因是Gasatacama(目前是智利Enel Generación)涉嫌违反规定,将废物存放在未经授权的区域,这一问题正在等待解决。
截至2020年12月31日,都会区卫生部根据20131261号豁免决议提起制裁程序,金额为50微米(2,551泰铢),原因是新冠肺炎涉嫌违反卫生法规,该问题正在等待解决。
2. | 智利Enel Distribuión S.A. |
根据2016年5月23日第13,630号豁免决议,电力和燃料监督就2015年5月19日影响圣华金变电站的火灾向Enel Distribution智利S.A.处以相当于2000 UTM(102,058美元)的罚款,原因是Enel Distribución智利S.A.未能履行其保持电气安装状况良好的义务,以满足质量要求和供应连续性。智利Enel Distribución S.A.已对这笔罚款提出复议请求,目前正在等待解决。
根据2020年7月14日第32,918号豁免决议,电力和燃料管理局对Enel Distribución智利公司处以10000立方米(510290美元)的罚款,声称该公司在2019年3月7日未能履行其义务,通过断开巴西变电站的12 KVN1总线和转换母线来维持电力服务,原因是关闭动作和随后在负载下打开连接器导致电弧故障。智利Enel Distribución S.A.对这笔罚款提出了复议请求,目前正在等待解决。
根据2020年8月25日第33,196号豁免决议,电力和燃料管理局对Enel Distribución智利公司处以22,000立方米(1,122,638美元)的罚款,声称该公司没有遵守关于配电服务技术质量标准的第4-2条,这从Enel Distribución智利公司在被称为“2018年停电”的程序中提供的信息中得到了证明,这表明该公司已经超过了SAIDI的最高标准。智利Enel Distribución S.A.对这笔罚款提出了复议请求,目前正在等待解决。
关于上述制裁,截至2020年12月31日,专家组已为1,839,490泰铢设立了拨备(见附注25)。还有其他制裁也有相关规定,但本说明中未对其进行说明,因为它们各自代表的数额较小。管理层认为,记录的拨备充分涵盖了因处罚而产生的风险。因此,他们预计除已登记的债务外,不会产生额外的债务。
F-134
目录
39.清洁环境
截至2020年12月、2019年和2018年12月的年度环境费用如下:
| | | | | | | | | | |
| | | | 12-31-2020 | 12-31-2019 | |||||
支付公司 | 项目名称 | 环境描述 | 项目状况[已完成,正在进行] | 支付额 | 资本化金额 | 费用金额 | 未来支付额 | 预计未来付款日期 | 总支出 | 前期支付额 |
北京人 | PEHUENCHE CENTER | 废物管理 | 正在进行中 | 13,128 | — | 13,128 | 19,298 | 12-31-2021 | 32,426 | 3,165 |
| | 环境卫生 | 正在进行中 | 3,528 | — | 3,528 | 5,334 | 12-31-2021 | 8,862 | 1,988 |
| | 材质环境 | 正在进行中 | 4,993 | — | 4,993 | 24,720 | 12-31-2021 | 29,713 | 9,061 |
| | 活动和研究 | 正在进行中 | 4,235 | — | 4,235 | 6,180 | 12-31-2021 | 10,415 | — |
智利Enel Distribuión S.A. | AT网络中的植被控制 | 它包括修剪树枝,直到达到必须将树叶留给司机的安全条件。 | 已完成 | 305,701 | — | 305,701 | — | 12-31-2020 | 305,701 | 2,600 |
| | 这项活动考虑维持34,5,500千伏之间的高压线的地役权范围。 | 已完成 | 303,873 | — | 303,873 | — | 12-31-2020 | 303,873 | 67,291 |
| MT/Bt中的植被控制 | 在介质网和低压附近修剪树木。 | 已完成 | 3,296,066 | — | 3,296,066 | — | 12-31-2020 | 3,296,066 | 3,507,502 |
| 移动通信网络的改进 | 用技术标准(PCB)更换地下变压器 | 已完成 | 91,353 | 91,353 | — | — | 12-31-2020 | 91,353 | 170,077 |
| 更换TRAFOS TRIFAS Mej Quality BT | 该项目对应于:-用Calpe BT取代传统网络 | 已完成 | 3,649,294 | 3,649,294 | — | — | 12-31-2020 | 3,649,294 | 1,168,343 |
| SSEE的环境管理 | 这项服务包括通过更换Enel变电所外壳内的物种和草来维护绿化区域,维护SSEE植树,以及清除外围的杂草、碎片和垃圾。 | 已完成 | 340,704 | — | 340,704 | — | 12-31-2020 | 340,704 | 64,737 |
| RESPEL管理 | 危险废物的清除和处理管理 | 已完成 | 19,122 | — | 19,122 | — | 12-31-2020 | 19,122 | 103,847 |
| SEC标准化项目(CAPEX) | 维护树木,清除杂草、杂物和垃圾,外围。 | 已完成 | 1,774,155 | 1,774,155 | — | — | 12-31-2020 | 1,774,155 | |
| 环境管理 | 都市公园退耕还林的环境管理 | 已完成 | 1,374 | — | 1,374 | — | 12-31-2020 | 1,374 | 2,337 |
| 动力油品分析(OPEX) | 废物被移走,并从变电所转移到垃圾场。 | 已完成 | 32,096 | — | 32,096 | — | 12-31-2020 | 32,096 | — |
智利Enel Generación S.A. | 环境费用CC.CC。 | 主要费用包括:运行和维护、监测空气质量和气象站、每年一次的环境审计监测网络、年度环境管理体系验证、生物量协议服务、环境材料(杂志、书籍)、等速测量、国际标准化组织工程(NC目标、检查、审计和监督)14001、职业健康安全体系认证、环境管理体系运行和维护服务。 | 正在进行中 | 595,987 | 95,976 | 500,011 | 599,144 | 12-31-2021 | 1,195,131 | 2,307,825 |
| 环境费用CC.TT | 热电厂固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.T.) | 正在进行中 | 2,048,635 | 158,028 | 1,890,607 | 1,520,333 | 12-31-2021 | 3,568,968 | 7,151,486 |
| 环境费用CC.HH。 | 水力发电站固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.H.) | 正在进行中 | 263,737 | — | 263,737 | — | 12-31-2020 | 263,737 | 759,980 |
Enel Green Power智利公司 | 废物管理 | 危险和非危险废物清除合同,以及生活垃圾清除合同。 | 正在进行中 | 84,113 | — | 84,113 | 148,447 | 12-31-2021 | 232,560 | 33,841 |
| 环境卫生 | 病媒控制、灭鼠、解剖的合同。 | 正在进行中 | 46,957 | — | 46,957 | 104,448 | 12-31-2021 | 151,405 | 36,175 |
| 水分析 | 饮用水和污水的监测与分析 | 正在进行中 | — | — | 35,266 | 44,588 | 12-31-2021 | — | — |
| 租金/车辆费用 | 环保旅行车辆租赁(实地考察/工厂) | 正在进行中 | 51,716 | — | 51,716 | 66,741 | 12-31-2021 | 118,457 | — |
| 活动和研究 | 环境监测合同(鸟类-动植物-考古等) | 正在进行中 | 189,321 | — | 189,321 | 355,550 | 12-31-2021 | 544,871 | 147,392 |
| 技术对应环境研究 | 技术对应环境研究 | 正在进行中 | — | — | — | 5,287 | 12-31-2021 | 5,287 | — |
| 环境材料 | 购买环保材料(容器、泄漏工具包等) | 正在进行中 | 32,032 | — | 32,032 | 40,578 | 12-31-2021 | 72,610 | 4,822 |
| 污水处理厂 | 清除和清理坑洞和污水的合同 | 正在进行中 | 8,066 | — | 8,066 | 31,591 | 12-31-2021 | 39,657 | 17,629 |
| 外包服务 | 其他服务(与第三方签订的合同) | 正在进行中 | 222,291 | — | 222,291 | 297,167 | 12-31-2021 | 519,458 | 53,970 |
| 出行环境 | 门票-设施内现场参观的住宿和旅行 | 正在进行中 | 56,820 | — | 56,820 | 85,150 | 12-31-2021 | 140,368 | — |
北极星云母(Geotérmica del Norte S.A.) | 废物管理 | 危险和非危险废物清除合同,以及生活垃圾清除合同。 | 正在进行中 | 21,992 | — | 21,992 | 32,918 | 12-31-2021 | 54,910 | — |
| 环境卫生 | 病媒控制、灭鼠、解剖的合同。 | 正在进行中 | 6,500 | — | 6,500 | 14,319 | 12-31-2021 | 20,819 | — |
| 活动和研究 | 环境监测合同(鸟类-动植物-考古等) | 正在进行中 | 313,280 | — | 313,280 | 339,170 | 12-31-2021 | 652,450 | — |
| 环境材料 | 购买环保材料(容器、泄漏工具包等) | 正在进行中 | 91 | — | 91 | 3,559 | 12-31-2021 | 3,650 | — |
| 污水处理厂 | 清除和清理坑洞和污水的合同 | 正在进行中 | 4,816 | — | 4,816 | 1,324 | 12-31-2021 | 6,140 | — |
Parque Eólico Talinay Oriente S.A. | 废物管理 | 危险和非危险废物清除合同,以及生活垃圾清除合同。 | 正在进行中 | 13,064 | — | 13,064 | 18,580 | 12-31-2021 | 31,644 | 11,865 |
| 环境卫生 | 病媒控制、灭鼠、解剖的合同。 | 正在进行中 | 6,939 | — | 6,939 | 4,109 | 12-31-2021 | 11,048 | — |
| 活动和研究 | 环境监测合同(鸟类-动植物-考古等) | 正在进行中 | 76,595 | — | 76,595 | — | 12-31-2021 | 76,595 | 63,666 |
| 污水处理厂 | 清除和清理坑洞和污水的合同 | 正在进行中 | 2,087 | — | 2,087 | — | 12-31-2021 | 2,087 | 1,738 |
阿尔梅达太阳能温泉 | 废物管理 | 危险和非危险废物清除合同,以及生活垃圾清除合同。 | 正在进行中 | 39,521 | — | 39,521 | 31,508 | 12-31-2021 | 71,029 | 37,904 |
| 环境卫生 | 病媒控制、灭鼠、解剖的合同。 | 正在进行中 | 33,992 | — | 33,992 | 36,542 | 12-31-2021 | 70,534 | 33,467 |
| 水分析 | 饮用水和污水的监测与分析 | 正在进行中 | — | — | — | 24,435 | 12-31-2020 | 24,435 | — |
| 活动和研究 | 环境监测合同(鸟类-动植物-考古等) | 正在进行中 | 63,736 | — | 63,736 | 64,160 | 12-31-2021 | 127,896 | 121,506 |
| 环境材料 | 购买环保材料(容器、泄漏工具包等) | 正在进行中 | 16,663 | — | 16,663 | 28,702 | 12-31-2021 | 45,365 | 394 |
| 污水处理厂 | 清除和清理坑洞和污水的合同 | 正在进行中 | 8,149 | — | 8,149 | 12,795 | 12-31-2021 | 20,944 | 17,419 |
| | 总计 | | 14,046,722 | 5,768,806 | 8,313,182 | 3,966,677 | | 17,967,209 | 15,902,027 |
F-135
目录
| | | | | | | | | |
| | | | 12-31-2019 | |||||
支付公司 | 项目名称 | 环境描述 | 项目状况[已完成,正在进行] | 支付额 | 资本化金额 | 费用金额 | 未来支付额 | 预计未来付款日期 | 总支出 |
北京人 | PEHUENCHE CENTER | 废物管理 | 正在进行中 | 3,165 | - | 3,165 | - | - | 3,165 |
| | 环境卫生 | 正在进行中 | 1,988 | - | 1,988 | - | - | 1,988 |
| CURILLINQUE中心 | 活动和研究 | 正在进行中 | 9,061 | - | 9,061 | - | - | 9,061 |
| | 环境卫生 | 正在进行中 | 882 | - | 882 | - | - | 882 |
| 洛马阿尔塔中心 | 环境卫生 | 正在进行中 | 882 | - | 882 | - | - | 882 |
智利Enel Distribuión S.A. | Trad X Calpe网络的变化 | 用CALPE(预装铝缆)BT替代集中式网络 | 正在进行中 | 1,476,780 | 1,476,780 | - | - | 12-31-2019 | 1,476,780 |
| AT网络中的植被控制 | 它包括修剪树枝,直到达到必须将树叶留给司机的安全条件。 | 已完成 | 2,600 | - | 2,600 | - | 12-31-2019 | 2,600 |
| | 这项活动考虑维持34,5,500千伏之间的高压线的地役权范围。 | 已完成 | 67,291 | - | 67,291 | - | 12-31-2019 | 67,291 |
| MT/Bt中的植被控制 | 在介质网和低压附近修剪树木。 | 已完成 | 3,507,502 | - | 3,507,502 | - | 12-31-2019 | 3,507,502 |
| | 这项服务包括通过更换Enel变电所外壳内的物种和草来维护绿化区域,维护SSEE植树,以及清除外围的杂草、碎片和垃圾。 | 已完成 | 64,737 | - | 64,737 | - | 12-31-2019 | 64,737 |
| SSEE的环境管理 | 这项服务包括对变电所机壳进行除草和除草,以确保机壳没有杂草,确保这些设施的良好运行。 | 已完成 | 19,706 | - | 19,706 | - | 12-31-2019 | 19,706 |
| | 对某变电所进行了清运,并将其转移到废料场。 | 已完成 | 21,719 | - | 21,719 | - | 12-31-2019 | 21,719 |
| 马内霍两栖动物 | 都市公园退耕还林的环境管理 | 已完成 | 2,337 | - | 2,337 | - | 12-31-2019 | 2,337 |
| MEJORAS EN LA RED MT | 用受保护电缆替换MT网络 | 正在进行中 | 170,077 | 170,077 | - | - | 12-31-2019 | 170,077 |
| GRASTIÓN DE RESPEL | 危险废物的清除和处理管理 | 已完成 | 103,847 | | 103,847 | - | 12-31-2019 | 103,847 |
| 更换TRIFAS TRIFAS Mej Quality BT | 更换有充电性问题的变压器 | 正在进行中 | 1,168,343 | 1,168,343 | - | - | 12-31-2019 | 1,168,343 |
| 更换TD DAE CONCENTRICA X TD。特里夫。红盖普(Red Calpe) | 用CALPE(预装铝缆)BT替代集中式网络 | 正在进行中 | 492,260 | 492,260 | - | - | 12-31-2019 | 492,260 |
智利Enel Generación S.A. | 环境监测 | 与SK生态、运营和维护CEMS签订环境监测合同。 | 正在进行中 | 576,519 | - | 576,519 | - | - | 576,519 |
| CEMS标准化 | 仓库标准化、环境管理、环境影响评价常态化 | 正在进行中 | 207,966 | 207,966 | - | - | - | 207,966 |
| 液压中心 | 废物管理和卫生 | 正在进行中 | 2,315 | - | 2,315 | - | - | 2,315 |
| 环境费用CC.CC。 | 主要费用包括:博卡米纳U1-2:运行和维护,空气质量和气象站监测,每年一次的环境审计监测网络,CEMS年度验证,生物量协议服务,环境材料(杂志,书籍),测量等基尼提卡,Trabajos SGI(NC目标,检查,审计和监督)ISO 14001,职业健康安全认证,CEMS运维服务。 | 正在进行中 | 1,452,158 | 855,667 | 596,491 | 855,667 | 12-31-2020 | 2,307,825 |
| 环境费用CC.TT | 热电厂固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.T.) | 正在进行中 | 5,387,657 | 1,763,829 | 3,623,828 | 1,763,829 | 12-31-2020 | 7,151,486 |
| 环境费用CC.HH。 | 水力发电站固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.H.) | 正在进行中 | 339,103 | - | 339,103 | 420,877 | 12-31-2020 | 759,980 |
| 中央昆特罗 | CEMS Central Quinteros | 正在进行中 | 458,001 | 110,923 | 347,078 | 37,983 | 12-31-2020 | 495,984 |
Enel Green Power del Sur Spa。 | 卡雷拉·平托(Carrera Pinto) | 废物管理 | 已完成 | 4,432 | - | 4,432 | - | - | 4,432 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 6,466 | - | 6,466 | - | - | 6,466 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 4,436 | - | 4,436 | - | - | 4,436 |
| Finis Terrae | 废物管理 | 已完成 | 10,954 | - | 10,954 | - | - | 10,954 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 7,674 | - | 7,674 | - | - | 7,674 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 2,154 | - | 2,154 | - | - | 2,154 |
| La Silla | 环境卫生 | 已完成 | 2,902 | - | 2,902 | - | - | 2,902 |
| 洛斯布宜诺斯艾利斯 | 废物管理 | 已完成 | 1,509 | - | 1,509 | - | - | 1,509 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 20,613 | - | 20,613 | - | - | 20,613 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 3,989 | - | 3,989 | - | - | 3,989 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 882 | - | 882 | - | - | 882 |
| | 材质环境 | 已完成 | 5,589 | - | 5,589 | - | - | 5,589 |
| 北潘帕大草原 | 废物管理 | 已完成 | 5,098 | - | 5,098 | - | - | 5,098 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 6,618 | - | 6,618 | - | - | 6,618 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 3,459 | - | 3,459 | - | - | 3,459 |
| 雷奈科 | 废物管理 | 已完成 | 2,281 | - | 2,281 | - | - | 2,281 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 83,820 | - | 83,820 | - | - | 83,820 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 5,226 | - | 5,226 | - | - | 5,226 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 982 | - | 982 | - | - | 982 |
| | 材质环境 | 已完成 | 4,822 | - | 4,822 | - | - | 4,822 |
| | 外包服务 | 已完成 | 53,970 | - | 53,970 | - | - | 53,970 |
| 戈尔达山脉 | 废物管理 | 已完成 | 13,999 | - | 13,999 | - | - | 13,999 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 42,959 | - | 42,959 | - | - | 42,959 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 3,300 | - | 3,300 | - | - | 3,300 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 127 | - | 127 | - | - | 127 |
公司名称:Empresa Electrica Pguipulli S.A. | 查尼亚雷斯 | 废物管理 | 已完成 | 1,613 | - | 1,613 | - | - | 1,613 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 7,981 | - | 7,981 | - | - | 7,981 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 5,262 | - | 5,262 | - | - | 5,262 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 5,591 | - | 5,591 | - | - | 5,591 |
| 拉拉卡马 | 废物管理 | 已完成 | 1,678 | - | 1,678 | - | - | 1,678 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 7,091 | - | 7,091 | - | - | 7,091 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 3,273 | - | 3,273 | - | - | 3,273 |
| 皮尔麦昆 | 废物管理 | 已完成 | 1,450 | - | 1,450 | - | - | 1,450 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 6,822 | - | 6,822 | - | - | 6,822 |
| 普林克 | 废物管理 | 已完成 | 785 | - | 785 | - | - | 785 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 2,627 | - | 2,627 | - | - | 2,627 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 4,129 | - | 4,129 | - | - | 4,129 |
| | 材质环境 | 已完成 | 394 | - | 394 | - | - | 394 |
F-136
目录
| Talinay Poniente | 活动和研究 | 已完成 | 46,026 | - | 46,026 | - | - | 46,026 |
Parque Eolico Tal Tal S.A. | 塔塔尔 | 废物管理 | 已完成 | 10,745 | - | 10,745 | - | - | 10,745 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 44,656 | - | 44,656 | - | - | 44,656 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 2,476 | - | 2,476 | - | - | 2,476 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 2,515 | - | 2,515 | - | - | 2,515 |
Parque Eolico Valle de Los Vientos S.A. | 维文托斯山谷(Valle De Los Vientos) | 废物管理 | 已完成 | 11,546 | - | 11,546 | - | - | 11,546 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 20,216 | - | 20,216 | - | - | 20,216 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 2,471 | - | 2,471 | - | - | 2,471 |
Parque Eolico Talinay Oriente S.A. | 塔里奈东方 | 废物管理 | 已完成 | 11,865 | - | 11,865 | - | - | 11,865 |
| | 活动和研究 | 已完成 | 63,666 | - | 63,666 | - | - | 63,666 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 9,419 | - | 9,419 | - | - | 9,419 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 1,738 | - | 1,738 | - | - | 1,738 |
阿尔梅达太阳能温泉 | 迭戈·德·阿尔马格罗 | 废物管理 | 已完成 | 10,087 | - | 10,087 | - | - | 10,087 |
| | 环境卫生 | 已完成 | 5,216 | - | 5,216 | - | - | 5,216 |
| | 污水处理厂 | 已完成 | 6,040 | - | 6,040 | - | - | 6,040 |
总计 | 16,132,535 | 6,245,845 | 9,886,690 | 3,078,356 | | 19,210,891 |
| | | | | | | | | |
| | | | 12-31-2018 | |||||
支付公司 | 项目名称 | 环境描述 | 项目状况[已完成,正在进行] | 支付额 | 资本化金额 | 费用金额 | 未来支付额 | 预计未来付款日期 | 总支出 |
北京人 | 水电站的环境费用 | C.H.Pehuenche E E Pehuenche S.A.提供流量测量设备。 | 正在进行中 | 48,574 | 48,574 | - | - | | 48,574 |
| | 热电厂固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.T.) | 正在进行中 | 62,560 | - | 62,560 | - | - | 62,560 |
智利Enel Distribuión S.A. | AT网络中的植被控制 | 它包括修剪树枝,直到达到必须将树叶留给司机的安全条件。 | 正在进行中 | 134,394 | - | 134,394 | 19,654 | 12-31-2018 | 154,048 |
| | 中压电网附近的树木修剪。 | 正在进行中 | 5,790,042 | 2,472,768 | 3,317,274 | 502,599 | 03-31-2019 | 6,292,641 |
| RESPEL管理 | 危险废物管理。 | 已完成 | 1,780 | - | 1,780 | - | 06-30-2018 | 1,780 |
| SSEE的环境管理 | 这项服务包括维护绿地,更换Enel变电站围栏内的物种和草。 | 已完成 | 15,383 | - | 15,383 | 36,633 | 12-31-2018 | 52,016 |
| | 这项服务包括对变电所机壳进行除草和除草,以确保机壳没有杂草,确保这些设施的良好运行。 | 恩普塞索(En Proceso) | 46,339 | - | 46,339 | 568 | 03-31-2018 | 46,907 |
| 环境许可证 | 环境影响声明:1)新的Lampa段变电站和2)Ochagavia-佛罗里达线,Sanjon La Aguada段。 | 正在进行中 | 1,767 | 1,767 | - | 5,203 | 03-31-2019 | 6,970 |
| MT/BT网络中的植被控制 | CALPE(预装铝缆)对传统网络的改进 | 正在进行中 | 19,416 | 19,416 | - | 373,059 | 03-31-2019 | 392,475 |
| 移动通信网络的改进 | 屏蔽电缆替代MT裸网 | 正在进行中 | 158,086 | 158,086 | - | 18,056 | 03-31-2019 | 176,142 |
| 网络交易X计算的变化 | 用CALPE(预装铝缆)BT替代传统网络 | 正在进行中 | 851,792 | 851,792 | - | 530,712 | 03-31-2019 | 1,382,504 |
| 更换TD DAE CONCENTRICA X TD。特里夫。红盖普(Red Calpe) | 用CALPE(预装铝缆)BT替代集中式网络 | 正在进行中 | 712,455 | 712,455 | - | 295,961 | 03-31-2019 | 1,008,416 |
| 更换TRAFOS TRIFAS优质BT | 更换有充电性问题的变压器 | 正在进行中 | 1,288,155 | 1,288,155 | - | 1,353,909 | 03-31-2019 | 2,642,064 |
| 环境管理 | 塞罗切纳和大都会公园退耕还林的环境管理 | 正在进行中 | 5,831 | - | 5,831 | 803 | 03-31-2019 | 6,634 |
| 地下电缆中石棉的清除 | 拆除MT地下网络中的石棉阻燃胶带。 | 正在进行中 | 265,577 | 146,300 | 119,277 | 118,337 | 03-31-2019 | 383,914 |
智利Enel Generación S.A. | 环境监测 | 与SK生态运维CEMS签订环境监测合同 | 正在进行中 | 797,543 | - | 797,543 | - | - | 797,543 |
| CEMS标准化 | 酒厂标准化、环境管理、环境影响评价正规化(EIA) | 正在进行中 | 645,302 | 645,302 | - | - | - | 645,302 |
| 液压中心 | 废物管理e Highienización | 正在进行中 | 11,567 | - | 11,567 | - | - | 11,567 |
| 环境费用CC.TT | 主要费用包括:博卡米纳U1-2:运行和维护,空气质量和气象站监测,每年一次的环境审计监测网络,CEMS年度验证,生物量协议服务,环境材料(杂志,书籍),测量等基尼提卡,Trabajos SGI(NC目标,检查,审计和监督)ISO 14001,职业健康安全认证,CEMS运维服务。 | 正在进行中 | 2,102,056 | - | 2,102,056 | - | - | 2,102,056 |
| | 热电厂固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.T.) | 正在进行中 | 2,867,523 | - | 2,867,523 | - | - | 2,867,523 |
| 环境费用CC.HH。 | 水力发电站固体废物的研究、监测、实验室分析、清除和最终处置(C.H.) | 正在进行中 | 183,156 | - | 183,156 | - | - | 183,156 |
| C.H.拉尔科 | Ralco计划:根据与Católica大学达成的一项协议重新造林,并为艾因迈普的房屋电气化。 | 正在进行中 | 4,542,216 | 4,542,216 | - | - | - | 4,542,216 |
| 中央昆特罗 | CEMS Central Quinteros | 正在进行中 | 417,194 | 417,194 | - | - | - | 417,194 |
总计 | 20,968,708 | 11,304,025 | 9,664,683 | 3,255,494 | | 24,224,202 |
F-137
目录
40.子公司财务信息摘要
截至2020年12月31日、2019年12月31日和2018年12月31日,根据国际财务报告准则编制的公司主要合并子公司财务信息汇总如下:
| 12-31-2020 | |||||||||||||||||||
| 金融 | 当前 | 非电流 | 企业总资产 | 当前 | 非电流 | 权益 | 总股本和 | 收入 | 原材料价格和价格 | 贡献 | 毛 | 运营中 | 金融 | 收入 | 所得税 | 利润(亏损) | 其他综合收益 | 综合收入总额 | |
| 陈述 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
|
智利Grupo Enel Distribución | 整合 | 582,076,850 | 1,069,130,548 | 1,651,207,398 | 394,984,535 | 355,577,789 | 900,645,074 | 1,651,207,398 | 1,382,068,218 | (1,116,324,483) | 265,743,735 | 158,471,761 | 99,889,095 | 5,929,058 | 105,828,440 | (23,421,217) | 82,407,223 | (3,032,588) | 79,374,635 | |
智利Enel Generación | 各别 | 450,585,522 | 2,568,790,911 | 3,019,376,433 | 346,738,652 | 962,018,025 | 1,710,619,756 | 3,019,376,433 | 1,454,983,823 | (906,062,618) | 548,921,205 | 421,458,046 | (355,272,815) | (47,019,373) | (311,920,879) | 154,534,331 | (157,386,549) | 97,628,933 | (59,757,615) | |
智利Enel Distribución | 各别 | 577,456,051 | 1,060,265,626 | 1,637,721,677 | 377,127,464 | 355,408,175 | 905,186,038 | 1,637,721,677 | 1,378,024,639 | (1,115,217,690) | 262,806,949 | 156,516,439 | 99,162,164 | 5,643,080 | 104,815,531 | (23,518,908) | 81,296,623 | (3,031,870) | 78,264,753 | |
公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | 各别 | 57,648,247 | 165,957,367 | 223,605,614 | 43,582,095 | 42,466,077 | 137,557,442 | 223,605,614 | 162,555,069 | (29,660,883) | 132,894,186 | 126,117,737 | 118,664,949 | 537,780 | 119,202,729 | (32,100,661) | 87,102,068 | — | 87,102,068 | |
Enel Green Power智利有限公司。 | 各别 | — | — | — | — | — | — | — | 2,643,361 | — | 2,643,361 | 656,694 | 443,065 | (728,828) | (285,763) | (27,623) | (313,386) | 32,849,632 | 32,536,246 | |
公司名称:Empresa Electrica Pguipulli S.A. | 各别 | — | — | — | — | — | — | — | 36,961,169 | (1,553,242) | 35,407,927 | 30,644,413 | 17,824,133 | (2,975,352) | 14,848,781 | (1,094,018) | 13,754,763 | 3,300,577 | 17,055,341 | |
北极泰米卡(GeoTermica del Norte S.A.) | 各别 | 6,236,103 | 400,007,251 | 406,243,354 | 47,175,660 | 322,246 | 358,745,448 | 406,243,354 | 29,621,783 | (1,987,867) | 27,633,916 | 22,284,312 | 4,542,775 | (4,106) | 4,538,668 | (350,271) | 4,188,397 | (20,985,401) | (16,797,004) | |
Parque Eolico Talinay Oriente S.A. | 各别 | 80,718,677 | 81,224,769 | 161,943,446 | 3,322,615 | 24,923,743 | 133,697,088 | 161,943,446 | 13,327,199 | (215,507) | 13,111,692 | 10,119,202 | 2,877,967 | 569,821 | 3,447,787 | (1,028,866) | 2,418,922 | (7,863,429) | (5,444,508) | |
Enel Green Power智利公司 | 各别 | 48,915,258 | 1,536,057,410 | 1,584,972,668 | 337,590,586 | 542,949,053 | 704,433,029 | 1,584,972,668 | 176,960,820 | (30,028,125) | 146,932,695 | 119,153,489 | 72,729,793 | (24,394,047) | 48,335,747 | (14,300,689) | 34,035,057 | (61,492,284) | (27,457,227) | |
阿尔梅达太阳能公司(Almeyda Solar S.P.A) | 各别 | 16,915,219 | 461,620,519 | 478,535,738 | 204,561,234 | 72,286,638 | 201,687,866 | 478,535,738 | 52,290,734 | (2,463,593) | 49,827,141 | 41,553,826 | 24,434,638 | (7,386,090) | 17,048,548 | (4,556,211) | 12,492,337 | (21,883,149) | (9,390,812) | |
Grupo Enel绿色动力 | 整合 | 139,617,642 | 2,097,626,417 | 2,237,244,059 | 579,459,760 | 644,053,803 | 1,013,730,496 | 2,237,244,059 | 297,348,087 | (12,123,965) | 285,224,122 | 241,778,194 | 140,591,339 | (33,609,299) | 106,911,680 | (25,014,045) | 81,897,635 | (63,316,482) | 18,581,153 | |
智利Grupo Enel Generación集团 | 整合 | 465,808,355 | 2,625,152,610 | 3,090,960,965 | 347,895,331 | 1,003,735,347 | 1,739,330,287 | 3,090,960,965 | 1,490,102,269 | (811,503,735) | 678,598,534 | 547,442,737 | (236,607,867) | (46,481,593) | (271,116,321) | 122,433,670 | -148682651 | 97,437,499 | (51,245,152) | |
| | |||||||||||||||||||
| 12-31-2019 | |||||||||||||||||||
| 金融 | 当前 | 非电流 | 企业总资产 | 当前 | 非电流 | 权益 | 总股本和 | 收入 | 原材料价格和价格 | 贡献 | 毛 | 运营中 | 金融 | 收入 | 所得税 | 利润(亏损) | 其他综合收益 | 综合收入总额 | |
| 陈述 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
|
智利Grupo Enel Distribución | 整合 | 289,393,933 | 1,175,550,962 | 1,464,944,895 | 317,248,208 | 301,769,861 | 845,926,826 | 1,464,944,895 | 1,412,871,737 | (1,114,936,281) | 297,935,456 | 201,152,462 | 152,293,464 | 5,232,127 | 157,525,602 | (38,748,555) | 118,777,047 | (5,268,320) | 113,508,727 | |
智利Enel Generación | 各别 | 583,721,624 | 2,934,658,635 | 3,518,380,259 | 449,869,095 | 1,081,712,205 | 1,986,798,959 | 3,518,380,259 | 1,566,647,603 | (1,015,974,072) | 550,673,531 | 438,227,197 | 273,796,017 | (61,735,905) | 378,925,840 | (47,979,392) | 330,946,448 | (51,590,095) | 279,356,353 | |
智利Enel Distribución | 各别 | 281,307,184 | 1,166,614,368 | 1,447,921,552 | 293,190,807 | 301,606,886 | 853,123,859 | 1,447,921,552 | 1,409,434,510 | (1,113,958,943) | 295,475,567 | 200,130,596 | 151,879,931 | 4,770,147 | 156,650,077 | (38,583,882) | 118,066,195 | (5,258,044) | 112,808,151 | |
公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | 各别 | 40,913,391 | 172,823,608 | 213,736,999 | 32,304,951 | 44,330,262 | 137,101,786 | 213,736,999 | 147,472,130 | (19,725,956) | 127,746,174 | 121,631,813 | 114,117,571 | 2,230,250 | 116,442,545 | (31,554,368) | 84,888,177 | — | 84,888,177 | |
Enel Green Power智利有限公司。 | 各别 | 93,176,241 | 728,572,966 | 821,749,207 | 148,584,958 | 26,709,820 | 646,454,429 | 821,749,207 | 17,470,331 | (5,891) | 17,464,440 | 2,941,543 | 1,770,750 | (3,819,658) | 4,271,982 | 789,773 | 5,061,755 | 47,305,179 | 52,366,934 | |
公司名称:Empresa Electrica Pguipulli S.A. | 各别 | 11,883,401 | 268,737,935 | 280,621,336 | 35,237,664 | 152,717,912 | 92,665,760 | 280,621,336 | 65,392,897 | (10,089,283) | 55,303,614 | 45,295,840 | 25,634,374 | (7,544,701) | 18,091,741 | (3,984,287) | 14,107,454 | 4,145,983 | 18,253,437 | |
北极泰米卡(GeoTermica del Norte S.A.) | 各别 | 21,392,710 | 389,334,650 | 410,727,360 | 34,868,730 | 316,179 | 375,542,451 | 410,727,360 | 25,736,468 | (4,666,032) | 21,070,436 | 16,240,808 | 985,760 | (2,431,778) | (1,446,018) | (268,161) | (1,714,179) | 28,824,398 | 27,110,219 | |
Parque Eolico Talinay Oriente S.A. | 各别 | 75,985,899 | 91,924,981 | 167,910,880 | 3,479,000 | 25,290,284 | 139,141,596 | 167,910,880 | 12,662,715 | (891,215) | 11,771,500 | 8,846,598 | 1,956,884 | 1,076,843 | 3,033,727 | (812,645) | 2,221,082 | 10,644,581 | 12,865,663 | |
Enel Green Power智利公司 | 各别 | 190,106,543 | 732,488,168 | 922,594,711 | 54,033,958 | 534,433,995 | 334,126,758 | 922,594,711 | 144,036,603 | (25,778,573) | 118,258,030 | 99,202,697 | 66,657,147 | (23,438,689) | 43,218,457 | (9,496,203) | 33,722,254 | 25,195,173 | 58,917,427 | |
Grupo Enel绿色动力 | 整合 | 371,759,514 | 1,775,791,317 | 2,147,550,831 | 377,911,553 | 773,916,901 | 995,722,377 | 2,147,550,831 | 273,239,617 | (26,298,083) | 246,941,534 | 204,174,344 | 115,016,205 | (42,962,825) | 71,875,897 | (16,890,333) | 54,985,564 | 122,991,836 | 177,977,400 | |
智利Grupo Enel Generación集团 | 整合 | 591,085,044 | 2,996,113,733 | 3,587,198,777 | 488,183,716 | 1,125,160,667 | 1,973,854,394 | 3,587,198,777 | 1,638,374,434 | (834,936,802) | 803,437,632 | 669,742,608 | 280,918,860 | (58,362,079) | 224,783,599 | (23,457,536) | 201,326,063 | (55,986,126) | 145,339,937 | |
Grupo GasAtacama智利公司 | 整合 | - | - | - | - | - | — | — | 186,194,326 | (54,061,747) | 132,132,579 | 110,016,642 | (107,102,417) | 1,143,576 | (103,917,448) | 56,076,224 | -47841224 | (4,396,031) | (52,237,255) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12-31-2018 | |||||||||||||||||||
| 金融 | 当前 | 非电流 | 企业总资产 | 当前 | 非电流 | 权益 | 总股本和 | 收入 | 原材料价格和价格 | 贡献 | 毛 | 运营中 | 金融 | 收入 | 所得税 | 利润(亏损) | 其他综合收益 | 综合收入总额 | |
| 陈述 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | |
智利Grupo Enel Distribución | 整合 | 296,453,470 | 982,926,699 | 1,279,380,169 | 450,182,594 | 63,065,351 | 766,132,224 | 1,279,380,169 | 1,263,224,070 | (972,499,916) | 290,724,154 | 200,614,083 | 159,259,319 | 6,088,801 | 165,348,120 | (42,967,123) | 122,380,997 | (600,422) | 121,780,574 | |
智利Enel Generación | 各别 | 548,220,314 | 2,725,004,288 | 3,273,224,602 | 569,928,285 | 938,139,970 | 1,765,156,347 | 3,273,224,602 | 1,454,348,386 | (1,051,644,602) | 402,703,785 | 300,148,133 | 226,154,177 | (49,980,539) | 378,187,852 | (42,255,124) | 335,932,728 | (101,720,204) | 234,212,523 | |
智利Enel Distribución | 各别 | 288,632,068 | 975,441,251 | 1,264,073,319 | 424,550,547 | 62,721,352 | 776,801,421 | 1,264,073,320 | 1,259,689,827 | (971,366,398) | 288,323,429 | 199,676,810 | 159,625,438 | 5,418,883 | 165,044,321 | (43,812,619) | 121,231,702 | (598,985) | 120,632,717 | |
公司名称:Empresa Eléctrica Pehuenche S.A. | 各别 | 51,279,432 | 179,693,183 | 230,972,615 | 44,459,384 | 46,238,192 | 140,275,039 | 230,972,615 | 162,768,188 | (21,539,174) | 141,229,015 | 135,558,558 | 128,068,159 | 224,543 | 128,348,399 | (34,669,191) | 93,679,208 | — | 93,679,208 | |
Enel Green Power智利有限公司。 | 各别 | 162,710,963 | 669,741,595 | 832,452,558 | 113,123,832 | 125,240,940 | 594,087,786 | 832,452,558 | 12,831,131 | (15,655) | 12,815,476 | 2,521,606 | 1,702,927 | (5,337,680) | 71,323,446 | 1,601,922 | 72,925,368 | 71,701,018 | 144,626,386 | |
公司名称:Empresa Electrica Pguipulli S.A. | 各别 | 16,052,462 | 255,481,676 | 271,534,138 | 59,681,465 | 131,671,924 | 80,180,749 | 271,534,138 | 45,097,744 | (5,320,421) | 39,777,324 | 32,476,777 | 18,680,884 | (1,954,238) | 16,726,646 | (2,647,884) | 14,078,762 | (3,643,974) | 10,434,788 | |
北极泰米卡(GeoTermica del Norte S.A.) | 各别 | 21,765,295 | 347,871,452 | 369,636,747 | 20,910,840 | 293,675 | 348,432,232 | 369,636,747 | 17,023,794 | (2,109,769) | 14,914,025 | 13,168,978 | 2,001,882 | (3,676,151) | (1,674,269) | 454,355 | (1,219,914) | 45,243,420 | 44,023,506 | |
Parque Eolico Talinay Oriente S.A. | 各别 | 63,831,605 | 87,493,829 | 151,325,434 | 6,173,259 | 18,876,242 | 126,275,934 | 151,325,435 | 10,058,036 | (2,434,415) | 7,623,621 | 5,310,400 | 1,014,857 | 1,312,902 | 2,327,759 | (613,097) | 1,714,661 | 16,552,523 | 18,267,184 | |
Enel Green Power del Sur | 各别 | 129,849,852 | 655,431,547 | 785,281,399 | 44,078,091 | 467,399,245 | 273,804,063 | 785,281,399 | 94,473,391 | (21,024,045) | 73,449,347 | 60,053,812 | 37,537,228 | (24,991,814) | 12,545,413 | (3,455,173) | 9,090,240 | 34,497,623 | 43,587,863 | |
Grupo Enel绿色动力 | 整合 | 344,469,181 | 1,628,444,820 | 1,972,914,001 | 334,639,971 | 768,719,376 | 869,554,654 | 1,972,914,001 | 183,008,879 | (22,330,367) | 160,678,512 | 131,378,740 | 69,236,957 | (38,674,306) | 30,471,438 | (8,837,176) | 21,634,262 | 173,923,954 | 195,558,216 | |
智利Grupo Enel Generación集团 | 整合 | 672,467,353 | 2,996,760,726 | 3,669,228,079 | 593,881,208 | 1,077,855,824 | 1,997,491,047 | 3,669,228,079 | 1,529,364,081 | (818,284,050) | 711,080,031 | 582,249,559 | 464,383,396 | (47,947,351) | 423,152,001 | (104,946,765) | 318,205,236 | (106,994,091) | 211,211,145 | |
Grupo GasAtacama智利公司 | 整合 | 154,726,337 | 601,914,918 | 756,641,255 | 61,155,091 | 94,466,222 | 601,019,942 | 756,641,255 | 271,433,789 | (94,746,408) | 176,687,381 | 146,123,452 | 109,465,013 | 1,808,644 | 115,039,230 | (27,946,019) | 87093211 | (5,273,886) | 81,819,325 | |
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41.观看后续活动
i. | 2021年1月,该公司的子公司智利Enel Generación和Enel Green Power智利公司签署了一份被称为联合的文件,根据该文件,他们与高盛公司(Goldman Sachs&Co.LLC)和高盛贷款伙伴公司(Goldman Sachs Lending Partners LLC)等各方于2020年12月31日签署了受外国法律管辖的承诺书和聘书。随后,2021年1月29日,智利Enel Generación公司和Enel Green Power智利公司与美洲投资公司签署了一份文书,简称承诺协议,受外国法律约束。这两项文书旨在规范智利Enel Generación和Enel Green Power智利公司出售和转让对其有利的余额(“余额”)的条款和条件,这些余额是根据第21,185号法律(见附注9)为受价格管制的客户应用临时电力定价稳定机制而产生的。 |
余额转移可由Enel Generación智利公司和Enel Green Power智利公司在不同的条件下,根据将由Enel Generación智利公司、Enel Green Power智利公司和智利电力公司PEC spa签订的名为“买卖协议”的外国立法中确立的条款和条件,在不同的条件下,转移到一个称为智利电力PEC spa的非相关实体。预计智利Enel Generación公司和智利Enel Green Power公司的这两项协议余额的名义总价值约为2.68亿美元和2100万美元。
此外,2021年1月29日,智利Enel Generación和Enel Green Power智利与智利电力PEC spa签订了一项受外国立法约束的协议,称为买卖协议(“买卖协议”),用于出售和转移余额。根据这份销售协议,智利Enel Generación公司和Enel Green Power智利公司同意向智利电力公司PEC出售和转让两套余额,名义价值分别为1.671亿美元和1270万美元,分别用于Enel Generación智利公司和Enel Green Power智利公司。这些余额的出售和转让由承诺书和订约函以及承诺书和承诺书中设定的条款和条件定义,两者如上所述。
第一套余额的销售和转让于2021年2月8日完成,第二套余额的销售和转让于2021年3月31日完成。作为这些交易的结果,在2021年期间,Enel Generación智利公司和Enel Green Power智利公司分别确认了3870万美元和310万美元的财务损失。
如前所述,Enel Generación智利公司和Enel Green Power智利公司可能会不时地进行新的余额销售。是否完成额外的余额销售将取决于管理层对现金需求和当时存在的市场状况的分析和评估。
二、 | 2021年4月1日,Enel智利公司与Enel Finance International N.V.(EFI)签订了一项与可持续发展目标(SDGs)挂钩的2.9亿美元循环融资协议,利率为LIBOR加1.00%,到目前为止,这一信贷额度尚未提取。此外,2021年4月1日,本公司与EFI签署了一项与可持续发展目标挂钩的美元计价贷款安排协议,金额为3亿美元,固定年利率为2.5%。截至2021年4月1日,这笔贷款的未偿还余额为3亿美元。 |
这些贷款被评为与SDG挂钩的融资,旨在支持与环境相关的经济活动和社会可持续活动,促进债务人为某些联合国可持续发展目标做出贡献。
三、 | 2021年4月,该公司宣布了一项自愿退休计划,向60岁以上的男性和55岁以上的女性开放,为自愿预期退休的合格员工提供激励。该计划是集团在2021-2024年数字化战略背景下推动的举措之一,使其能够采用新的工作和运营模式,并需要新的技能和 |
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在公司平台和业务流程的转变与公司的客户和利益相关者变得越来越相关的时候,我们需要更多的知识来提高流程的效率和效力。作为这一重组计划的结果,公司将在2021年计入大约17,500,000加元的费用。 |
四、 | 在2021年4月28日举行的OSM会议上,我们选出了新一届董事会,任期三年,从会议日期开始。在2021年4月28日召开的董事会会议上,董事们同意任命费尔南·加斯穆里广场、巴勃罗·卡布雷拉·盖特和路易斯·冈萨洛·帕拉西奥斯·巴斯克斯为董事委员会成员。此外,费尔南·加斯穆里广场被任命为董事委员会的财务专家。 |
新一届董事会成员如下:
·赫尔曼·查德威克·皮涅拉先生(主席)
·莫妮卡·吉拉尔迪女士
·伊莎贝拉·阿莱西奥女士
·塞尔瓦托·伯纳贝先生
·费尔南加斯穆里广场先生
·巴勃罗·卡布雷拉·盖特先生
·路易斯·冈萨洛·帕拉西奥斯·巴斯克斯先生
在2021年1月1日至这些综合财务报表发布之日期间,该公司不知道有任何财务或其他事件对其财务状况和公布的结果产生重大影响。
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附件1外币资产负债明细表
本附录是智利Enel公司合并财务报表的组成部分。
以外币计价的资产负债明细如下:
| 12-31-2020 | |||||||
资产 | U.F. | 智利比索 | 美元 | 欧元 | 哥伦比亚比索 | 安正丁·比索(Angentine Peso) | 巴西里亚尔 | 总计 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
流动资产 | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | - | 300,357,149 | 27,617,370 | 83,819 | - | 3,977,675 | - | 332,036,013 |
其他流动金融资产 | 707,749 | 2,614,678 | 29,977 | - | - | - | - | 3,352,404 |
其他流动非金融资产 | 1,117,707 | 15,358,682 | 2,189,622 | 293,128 | - | 842,434 | - | 19,801,573 |
贸易和其他流动应收账款 | 1,663,044 | 544,736,403 | 7,713,459 | 773,733 | - | - | - | 554,886,639 |
关联方应收活期账款 | - | 3,106,532 | 29,404,983 | 25,464,610 | - | - | - | 57,976,125 |
盘存 | 48,280 | 17,978,682 | 4,042,276 | 1,234,785 | - | 6,006 | - | 23,310,029 |
流动纳税资产 | - | 35,025,069 | - | - | - | 13,344 | - | 35,038,413 |
流动资产总额 | 3,536,780 | 919,177,195 | 70,997,687 | 27,850,075 | - | 4,839,459 | - | 1,026,401,196 |
| | | | | | | | |
非流动资产 | | | | | | | | |
其他非流动金融资产 | - | 18,745,200 | 1,373,356 | 541,894 | - | - | - | 20,660,450 |
其他非流动非金融资产 | 58,216 | 65,728,999 | - | - | - | - | - | 65,787,215 |
贸易和其他非流动应收款 | 8,745,386 | 77,106,644 | 359,154,278 | - | - | 10,258 | - | 445,016,566 |
关联方非活期应收账款 | - | - | 48,358,915 | - | - | - | | 48,358,915 |
使用权益法核算投资 | - | 7,451,193 | 5,171,047 | - | - | 370,563 | - | 12,992,803 |
商誉以外的无形资产 | - | 115,140,459 | 49,736,710 | - | - | 237,352 | - | 165,114,521 |
商誉 | - | 887,257,655 | 28,447,714 | - | - | - | - | 915,705,369 |
财产、厂房和设备 | 1,045,376,735 | 3,102,444,105 | 871,743,874 | - | - | 13,931,758 | - | 5,033,496,472 |
投资性物业 | - | 7,421,940 | - | - | - | - | - | 7,421,940 |
使用权资产 | 19,262,028 | 27,760,561 | 1,634,255 | 6,845,348 | - | - | - | 55,502,192 |
递延税项资产 | - | 98,353,360 | 9,660,585 | - | - | - | - | 108,013,945 |
非流动资产总额 | 1,073,442,365 | 4,407,410,116 | 1,375,280,734 | 7,387,242 | - | 14,549,931 | - | 6,878,070,388 |
总资产 | 1,076,979,145 | 5,326,587,311 | 1,446,278,421 | 35,237,317 | - | 19,389,390 | - | 7,904,471,584 |
| 12-31-2019 | |||||||
资产 | 超滤 | 智利比索 | 美元 | 欧元 | 哥伦比亚比索 | 安正丁·比索(Angentine Peso) | 巴西里亚尔 | 总计 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
流动资产 | | | | | | | | |
现金和现金等价物 | - | 209,818,277 | 18,115,385 | 654,319 | - | 7,096,519 | - | 235,684,500 |
其他流动金融资产 | 707,749 | 280,529 | 322,317 | - | - | - | - | 1,310,595 |
其他流动非金融资产 | - | 34,098,847 | 535,716 | - | - | - | - | 34,634,563 |
贸易和其他流动应收账款 | - | 500,407,168 | 10,964,072 | 84,090 | - | - | - | 511,455,330 |
关联方应收活期账款 | - | 3,419,722 | 40,603,423 | 22,859,682 | 833,336 | - | 465,970 | 68,182,133 |
盘存 | 53,034 | 34,959,079 | 4,212,534 | 447,603 | - | - | - | 39,672,250 |
流动纳税资产 | - | 117,532,553 | 9,740,736 | - | - | - | - | 127,273,289 |
流动资产总额 | 760,783 | 900,516,175 | 84,494,183 | 24,045,694 | 833,336 | 7,096,519 | 465,970 | 1,018,212,660 |
| | | | | | | | |
非流动资产 | | | | | | | | |
其他非流动金融资产 | - | 7,220,618 | 2 | - | - | - | - | 7,220,620 |
其他非流动非金融资产 | 56,950 | 37,993,234 | - | - | - | - | - | 38,050,184 |
贸易和其他非流动应收款 | - | 146,276,706 | 167,297,679 | - | - | - | - | 313,574,385 |
关联方非活期应收账款 | - | - | 34,407,142 | - | - | - | - | 34,407,142 |
使用权益法核算投资 | - | 7,928,588 | - | - | - | - | - | 7,928,588 |
商誉以外的无形资产 | - | 86,594,286 | 45,684,307 | - | - | - | - | 132,278,593 |
商誉 | - | 909,078,058 | 8,274,916 | - | - | - | - | 917,352,974 |
财产、厂房和设备 | 35,346,435 | 3,623,068,833 | 1,638,296,993 | 7,763,853 | - | - | - | 5,304,476,114 |
投资性物业 | - | 6,795,155 | - | - | - | - | - | 6,795,155 |
使用权资产 | 27,741,230 | 19,795,447 | - | 8,306,833 | - | - | - | 55,843,510 |
递延税项资产 | - | 6,530,201 | 15,318,038 | - | - | - | - | 21,848,239 |
非流动资产总额 | 63,144,615 | 4,851,281,126 | 1,909,279,077 | 16,070,686 | - | - | - | 6,839,775,504 |
总资产 | 63,905,398 | 5,751,797,301 | 1,993,773,260 | 40,116,380 | 833,336 | 7,096,519 | 465,970 | 7,857,988,164 |
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目录
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| 12-31-2020 | | | ||||
负债 | 统一 | 智利比索 | 美元 | 欧元 | 哥伦比亚比索 | 阿根廷比索 | 总计 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
流动负债 | |||||||
其他流动金融负债 | 33,601,292 | 4 | 123,897,845 | - | - | - | 157,499,141 |
流动租赁负债 | 3,129,937 | 65,504 | 2,841,336 | 970,934 | - | - | 7,007,711 |
贸易和其他流动应付款 | 16,207,046 | 363,193,954 | 242,153,349 | 6,133,452 | | 270,221 | 627,958,022 |
应付关联方经常帐款 | - | 3,105,229 | 21,185,153 | 105,759,004 | 4,576 | - | 130,053,962 |
其他现行规定 | - | 3,194,786 | - | - | - | 240,018 | 3,434,804 |
流动税项负债 | - | 69,682,409 | 2,677,535 | - | - | - | 72,359,944 |
其他流动非金融负债 | - | 43,065,405 | 542,959 | 3,532,025 | - | 26,192 | 47,166,581 |
流动负债总额 | 52,938,275 | 482,307,291 | 393,298,177 | 116,395,415 | 4,576 | 536,431 | 1,045,480,165 |
| | | | | | | |
非流动负债 | | | | | | | |
其他非流动金融负债 | 249,693,690 | - | 1,233,895,436 | - | - | - | 1,483,589,126 |
非流动租赁负债 | 28,337,700 | 56,084 | 9,461,026 | 7,002,997 | - | | 44,857,807 |
贸易和其他非流动应付款 | - | 27,661 | 117,182,398 | - | - | - | 117,210,059 |
关联方非流动应收账款 | - | - | 1,164,044,462 | - | - | - | 1,164,044,462 |
其他长期条款 | - | 192,728,322 | 17,513,349 | - | - | - | 210,241,671 |
递延税项负债 | - | 69,239,139 | 98,818,423 | - | - | - | 168,057,562 |
关于员工福利的非现行规定 | - | 74,814,799 | 723,466 | - | - | - | 75,538,265 |
其他非流动非金融负债 | - | 1,177,968 | - | - | - | - | 1,177,968 |
非流动负债总额 | 278,031,390 | 338,043,973 | 2,641,638,560 | 7,002,997 | - | - | 3,264,716,920 |
总负债 | 330,969,665 | 820,351,264 | 3,034,936,737 | 123,398,412 | 4,576 | 536,431 | 4,310,197,085 |
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| 12-31-2019 | | | ||||
负债 | 基金会联合会 | 智利比索 | 美元 | 欧元 | 哥伦比亚比索 | 阿根廷比索 | 总计 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
流动负债 | |||||||
其他流动金融负债 | 32,860,004 | 5 | 175,954,552 | - | - | - | 208,814,561 |
流动租赁负债 | 2,357,438 | 20,000 | 2,836,524 | 628,053 | - | - | 5,842,015 |
贸易和其他流动应付款 | 5,215,585 | 523,504,426 | 66,209,531 | 4,333,666 | - | - | 599,263,208 |
应付关联方经常帐款 | - | 38,133,907 | 11,910,024 | 109,765,956 | - | - | 159,809,887 |
其他现行规定 | - | 4,065,965 | - | - | - | - | 4,065,965 |
流动税项负债 | - | 17,940,784 | 55,049 | - | - | - | 17,995,833 |
其他流动非金融负债 | 254,084 | 38,929,298 | 2,933,274 | 3,391,727 | - | - | 45,508,383 |
流动负债总额 | 40,687,111 | 622,594,385 | 259,898,954 | 118,119,402 | - | - | 1,041,299,852 |
| | | | | | | |
非流动负债 | | | | | | | |
其他非流动金融负债 | 274,035,059 | - | 1,418,569,186 | - | - | - | 1,692,604,245 |
非流动租赁负债 | 27,672,124 | 68,922 | 12,754,827 | 7,069,801 | - | - | 47,565,674 |
贸易和其他非流动应付款 | - | 27,661 | 56,222,424 | - | - | - | 56,250,085 |
关联方非流动应收账款 | - | - | 486,839,483 | 297,534,001 | - | - | 784,373,484 |
其他长期条款 | - | 155,315,044 | 16,545,238 | - | - | - | 171,860,282 |
递延税项负债 | - | 161,017,178 | 88,267,463 | - | - | - | 249,284,641 |
关于员工福利的非现行规定 | - | 65,531,375 | 632,115 | - | - | - | 66,163,490 |
其他非流动非金融负债 | - | 1,302,759 | - | - | - | - | 1,302,759 |
非流动负债总额 | 301,707,183 | 383,262,939 | 2,079,830,736 | 304,603,802 | - | - | 3,069,404,660 |
总负债 | 342,394,294 | 1,005,857,324 | 2,339,729,690 | 422,723,204 | - | - | 4,110,704,512 |
F-142
目录
附录2补充资料通告2012年2月3日第715号
本附录是附注9“贸易和其他应收账款”的一部分,是智利Enel公司合并财务报表的组成部分。
a) | 投资组合分层 |
-按贸易和其他应收账款账龄分列:
| 截至2020年12月31日 | |||||||||||
| 当前 | 1-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150天 | 151-180天 | 181-210天 | 211-250天 | 超过 | 总计 | 总计:非 |
贸易和其他应收款 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
贸易应收账款,毛额 | 377,746,656 | 36,385,017 | 12,407,192 | 6,537,514 | 6,900,741 | 7,546,970 | 7,056,042 | 3,869,232 | 3,539,702 | 69,190,250 | 531,179,316 | 377,160,616 |
减值准备 | (5,564,122) | (291,820) | (999,683) | (1,089,744) | (2,061,977) | (2,685,492) | (3,242,896) | (2,392,141) | (2,225,233) | (29,184,188) | (49,737,296) | (113,332) |
租赁应收账款,毛额 | 8,556,146 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 8,556,146 | 62,602,528 |
减值准备 | (4,483,408) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (4,483,408) | — |
其他应收账款,毛额 | 69,371,881 | — | — | — | — | — | — | — | — | 10,518,967 | 79,890,848 | 5,366,754 |
减值准备 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (10,518,967) | (10,518,967) | — |
总计 | 445,627,153 | 36,093,197 | 11,407,509 | 5,447,770 | 4,838,764 | 4,861,478 | 3,813,146 | 1,477,091 | 1,314,469 | 40,006,062 | 554,886,639 | 445,016,566 |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年12月31日。 | |||||||||||
| 当前 | 1-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150 | 151-180 | 181-210 | 211-250 | 超过 | 总计 | 总计:非 |
贸易和其他应收款 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
贸易应收账款,毛额 | 393,746,637 | 32,460,011 | 7,929,315 | 4,700,283 | 2,997,797 | 2,754,366 | 3,037,705 | 2,667,099 | 2,510,683 | 47,236,887 | 500,040,783 | 191,966,929 |
减值准备 | (3,148,393) | (357,214) | (484,022) | (587,103) | (677,088) | (845,948) | (804,567) | (1,413,915) | (1,114,081) | (34,055,771) | (43,488,101) | — |
租赁应收账款,毛额 | 13,158,795 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 13,158,795 | 117,873,340 |
减值准备 | (2,036,917) | — | — | — | — | — | — | — | — | — | (2,036,917) | — |
其他应收账款,毛额 | 43,836,461 | — | — | — | — | — | — | — | — | 9,883,938 | 53,720,399 | 3,734,116 |
减值准备 | (55,690) | — | — | — | — | — | — | — | — | (9,883,938) | (9,939,628) | — |
总计 | 445,500,893 | 32,102,797 | 7,445,293 | 4,113,180 | 2,320,709 | 1,908,418 | 2,233,138 | 1,253,184 | 1,396,602 | 13,181,116 | 511,455,331 | 313,574,385 |
- | 按投资组合类型划分: |
| 2020年12月31日 | 2019年12月31日 | ||||||||||
| 未重新谈判的投资组合 | 重新谈判的投资组合 | 总收入:投资组合 | 未重新谈判的投资组合 | 重新谈判的投资组合 | 总收入:投资组合 | ||||||
| 数量: | 毛 | 数量: | 毛 | 数量: | 毛 | 数量: | 毛 | 数量: | 毛 | 数量: | 毛 |
| 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ |
最新版本 | 1,466,900 | 523,805,724 | 52,534 | 231,101,548 | 1,519,434 | 754,907,272 | 1,340,828 | 469,633,677 | 36,952 | 116,079,889 | 1,377,780 | 585,713,566 |
1至30天 | 395,186 | 34,812,023 | 20,715 | 1,572,994 | 415,901 | 36,385,017 | 433,225 | 30,871,310 | 21,280 | 1,588,701 | 454,505 | 32,460,011 |
31至60天 | 80,032 | 9,839,311 | 6,815 | 2,567,881 | 86,847 | 12,407,192 | 106,521 | 7,630,607 | 8,018 | 298,708 | 114,539 | 7,929,315 |
61至90天 | 33,889 | 6,030,130 | 3,116 | 507,384 | 37,005 | 6,537,514 | 17,349 | 4,363,345 | 2,080 | 336,938 | 19,429 | 4,700,283 |
91至120天 | 20,530 | 6,763,017 | 2,021 | 137,724 | 22,551 | 6,900,741 | 11,084 | 2,852,961 | 1,661 | 144,836 | 12,745 | 2,997,797 |
121至150天 | 14,558 | 6,398,089 | 1,478 | 1,148,881 | 16,036 | 7,546,970 | 5,819 | 2,510,766 | 1,256 | 243,600 | 7,075 | 2,754,366 |
151至180天 | 14,025 | 5,653,084 | 1,393 | 1,402,958 | 15,418 | 7,056,042 | 3,962 | 2,863,659 | 544 | 174,046 | 4,506 | 3,037,705 |
181至210天 | 9,955 | 3,625,873 | 1,311 | 243,359 | 11,266 | 3,869,232 | 3,647 | 2,571,731 | 377 | 95,368 | 4,024 | 2,667,099 |
211至250天 | 8,864 | 3,314,300 | 1,526 | 225,402 | 10,390 | 3,539,702 | 2,677 | 2,421,028 | 342 | 89,655 | 3,019 | 2,510,683 |
超过251天 | 52,024 | 68,459,538 | 15,224 | 730,712 | 67,248 | 69,190,250 | 114,518 | 46,531,813 | 6,517 | 705,074 | 121,035 | 47,236,887 |
总计 | 2,095,963 | 668,701,089 | 106,133 | 239,638,843 | 2,202,096 | 908,339,932 | 2,039,630 | 572,250,897 | 79,027 | 119,756,815 | 2,118,657 | 692,007,712 |
b) | 违约和合法收款过程中的公文包 |
| 截至2013年12月31日。 | |||
| 2020 | 2019 | ||
| 数量: | 金额 | 数量: | 金额 |
默认和合法收款过程中的公文包 | 顾客 | ThCH$ | 顾客 | ThCH$ |
违约情况下的应收票据 | 1,878 | 256,927 | 1,888 | 258,073 |
法律催收过程中的应收票据(*) | 1,140 | 5,600,040 | 1,287 | 6,313,513 |
总计 | 3,018 | 5,856,967 | 3,175 | 6,571,586 |
(*) | 合法的收藏品包括在拖欠的档案袋中。 |
F-143
目录
c) | 拨备和注销 |
| 截至2010年12月31日。 | |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 |
拨备和注销 | ThCH$ | ThCH$ |
未重新协商的投资组合拨备 | 12,467,992 | 4,403,135 |
重新谈判投资组合的拨备 | 2,699,715 | 5,643,865 |
总计 | 15,167,707 | 10,047,000 |
d) | 交易数量和交易额 |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
| 按交易类型划分的明细合计 | 总计由以下人员提供的详细信息 | 按交易类型划分的明细合计 | 总计由以下人员提供的详细信息 |
交易数量和金额 | 上个季度 | 年初至今 | 上个季度 | 年初至今 |
减值和追回拨备: | | | | |
交易数量 | 10,390 | 72,590 | 52,870 | 88,750 |
交易金额 | 7,768,107 | 15,167,707 | 2,451,690 | 10,047,000 |
F-144
目录
附录2.1关于应收贸易账款的补充信息:
本附录是附注9“贸易和其他应收账款”的一部分,是智利Enel公司合并财务报表的组成部分。
a) | 投资组合分层 |
- | 按应收贸易账款账龄分类 |
| 12-31-2020 | ||||||||||||
贸易应收账款 | 最新版本 | 拖欠1-30天 | 拖欠31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150天 | 151-180天 | 181-210天 | 211-250天 | 超过251个 | 超过365 | 总电流 | 总计非- |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
应收贸易账款的产生和传递 | 207,362,673 | 17,592,321 | 1,880,972 | 373,611 | 457,537 | 494,444 | 356,603 | 377,744 | 533,493 | 1,925,441 | 9,037,377 | 240,392,216 | 164,089,704 |
-大客户 | 204,354,697 | 17,521,848 | 1,876,016 | 368,006 | 135,284 | 485,164 | 199,958 | 243,828 | 270,705 | 853,335 | 8,634,892 | 234,943,733 | 164,089,704 |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-其他 | 3,007,976 | 70,473 | 4,956 | 5,605 | 322,253 | 9,280 | 156,645 | 133,916 | 262,788 | 1,072,106 | 402,485 | 5,448,483 | — |
减损准备 | (123,260) | (989) | (1,163) | (1,002) | (56,036) | (633) | (722) | (4,160) | (3,946) | (406,781) | (3,192,642) | (3,791,334) | (113,332) |
未收费服务 | 174,934,439 | — | — | — | 55,670 | — | — | — | — | — | — | 174,990,109 | 164,089,704 |
收费服务 | 32,428,234 | 17,592,321 | 1,880,972 | 373,611 | 401,867 | 494,444 | 356,603 | 377,744 | 533,493 | 1,925,441 | 9,037,377 | 65,402,107 | — |
| | | | | | | | | | | | | |
应收贸易账款,分销 | 170,383,983 | 18,792,696 | 10,526,220 | 6,163,903 | 6,443,204 | 7,052,526 | 6,699,439 | 3,491,488 | 3,006,209 | 12,804,907 | 45,422,525 | 290,787,100 | 213,070,912 |
-大众市场客户 | 102,010,816 | 10,395,375 | 5,325,182 | 4,551,187 | 3,889,157 | 4,248,311 | 4,049,459 | 2,189,259 | 2,730,394 | 8,211,749 | 31,036,019 | 178,636,908 | 209,112,768 |
-大型客户端 | 63,058,780 | 6,720,252 | 1,907,638 | 817,788 | 1,875,941 | 1,031,268 | 358,060 | (17,541) | (16,790) | 469,117 | 6,492,927 | 82,697,440 | 807,561 |
-机构客户 | 5,314,387 | 1,677,069 | 3,293,400 | 794,928 | 678,106 | 1,772,947 | 2,291,920 | 1,319,770 | 292,605 | 4,124,041 | 7,893,579 | 29,452,752 | 3,150,583 |
减损准备 | (5,440,862) | (290,831) | (998,520) | (1,088,742) | (2,005,941) | (2,684,859) | (3,242,174) | (2,387,981) | (2,221,287) | (8,803,398) | (16,781,367) | (45,945,962) | — |
未收费服务 | 126,861,713 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 126,861,713 | 206,186,925 |
收费服务 | 43,522,270 | 18,792,696 | 10,526,220 | 6,163,903 | 6,443,204 | 7,052,526 | 6,699,439 | 3,491,488 | 3,006,209 | 12,804,907 | 45,422,525 | 163,925,387 | 6,883,986 |
应收贸易账款总额,毛额 | 377,746,656 | 36,385,017 | 12,407,192 | 6,537,514 | 6,900,741 | 7,546,970 | 7,056,042 | 3,869,232 | 3,539,702 | 14,730,348 | 54,459,902 | 531,179,316 | 377,160,616 |
总减值准备 | (5,564,122) | (291,820) | (999,683) | (1,089,744) | (2,061,977) | (2,685,492) | (3,242,896) | (2,392,141) | (2,225,233) | (9,210,179) | (19,974,009) | (49,737,296) | (113,332) |
应收贸易账款总额(净额) | 372,182,534 | 36,093,197 | 11,407,509 | 5,447,770 | 4,838,764 | 4,861,478 | 3,813,146 | 1,477,091 | 1,314,469 | 5,520,169 | 34,485,893 | 481,442,020 | 377,047,284 |
| 12-31-2019 | |||||||||||||
贸易应收账款 | 最新版本 | 1-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150天 | 151-180天 | 181-210天 | 211-250天 | 超过251个 | 超过365 | 总电流 | 总计非- | |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
|
应收贸易账款的产生和传递 | 199,019,252 | 2,888,824 | 224,770 | 705,885 | 404,757 | 116,371 | 787,421 | 187,920 | 592,987 | 1,354,217 | 6,240,193 | 212,522,597 | 86,403,772 | |
-大型客户端 | 193,125,348 | 2,763,610 | 43,392 | 551,201 | 290,439 | 13,672 | 574,794 | 78,802 | 487,520 | 846,079 | 4,944,351 | 203,719,208 | 86,403,772 | |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
-其他 | 5,893,904 | 125,214 | 181,378 | 154,684 | 114,318 | 102,699 | 212,627 | 109,118 | 105,467 | 508,138 | 1,295,842 | 8,803,389 | — | |
减损准备 | (10,907) | (260) | (200) | (142) | (103) | (93) | (258) | (154) | (98) | (577) | (2,901,975) | (2,914,767) | — | |
未收费服务 | 142,968,302 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 142,968,302 | 86,403,772 | |
收费服务 | 56,050,950 | 2,888,824 | 224,770 | 705,885 | 404,757 | 116,371 | 787,421 | 187,920 | 592,987 | 1,354,217 | 6,240,193 | 69,554,295 | — | |
| | | | | | | | | | | | | | |
应收贸易账款,分销 | 194,727,385 | 29,571,187 | 7,704,545 | 3,994,398 | 2,593,040 | 2,637,995 | 2,250,284 | 2,479,179 | 1,917,696 | 3,635,526 | 36,006,951 | 287,518,186 | 105,563,157 | |
-海量客户端 | 144,845,823 | 21,084,861 | 5,054,606 | 1,889,878 | 1,672,041 | 1,384,133 | 1,257,238 | 922,539 | 789,642 | 2,097,222 | 24,433,032 | 205,431,015 | 103,267,572 | |
-大型客户端 | 44,406,790 | 6,202,698 | 1,154,539 | 421,771 | 95,168 | 271,785 | 448,510 | 209,272 | 206,091 | 775,558 | 5,784,217 | 59,976,399 | 7,086 | |
-机构客户 | 5,474,772 | 2,283,628 | 1,495,400 | 1,682,749 | 825,831 | 982,077 | 544,536 | 1,347,368 | 921,963 | 762,746 | 5,789,702 | 22,110,772 | 2,288,499 | |
减损准备 | (3,137,486) | (356,954) | (483,822) | (586,961) | (676,985) | (845,855) | (804,309) | (1,413,761) | (1,113,983) | (2,476,763) | (28,676,455) | (40,573,334) | — | |
未收费服务 | 141,740,569 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | 141,740,569 | 100,458,746 | |
收费服务 | 52,986,816 | 29,571,187 | 7,704,545 | 3,994,398 | 2,593,040 | 2,637,995 | 2,250,284 | 2,479,179 | 1,917,696 | 3,635,526 | 36,006,951 | 145,777,617 | 5,104,411 | |
应收贸易账款总额,毛额 | 393,746,637 | 32,460,011 | 7,929,315 | 4,700,283 | 2,997,797 | 2,754,366 | 3,037,705 | 2,667,099 | 2,510,683 | 4,989,743 | 42,247,144 | 500,040,783 | 191,966,929 | |
总减值准备 | (3,148,393) | (357,214) | (484,022) | (587,103) | (677,088) | (845,948) | (804,567) | (1,413,915) | (1,114,081) | (2,477,340) | (31,578,430) | (43,488,101) | — | |
应收贸易账款总额(净额) | 390,598,244 | 32,102,797 | 7,445,293 | 4,113,180 | 2,320,709 | 1,908,418 | 2,233,138 | 1,253,184 | 1,396,602 | 2,512,403 | 10,668,714 | 456,552,682 | 191,966,929 | |
由于并非我们集团不同合并实体中的所有商业数据库都能区分最终电力服务用户是个人还是法人,因此所有合并实体用来监控和跟踪应收贸易账款的主要管理细分如下:
- | 大众市场客户 |
- | 大客户 |
- | 机构客户 |
F-145
目录
- | 按投资组合类型划分: |
| 12-31-2020 | |||||||||||
投资组合类型 | 最新版本 | 1-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150天 | 151-180天 | 181-210天 | 211-250天 | 超过251个 | 总投资组合 | 非流动总投资组合 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
发电和输电 | | | | | | | | | | | | |
未重新协商的投资组合 | 207,362,673 | 17,592,321 | 1,880,972 | 373,611 | 457,537 | 494,444 | 356,603 | 377,744 | 533,493 | 10,596,272 | 240,025,670 | 164,089,704 |
-大型客户端 | 204,354,697 | 17,521,848 | 1,876,016 | 368,006 | 135,284 | 485,164 | 199,958 | 243,828 | 270,705 | 9,488,227 | 234,943,733 | 164,089,704 |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-其他 | 3,007,976 | 70,473 | 4,956 | 5,605 | 322,253 | 9,280 | 156,645 | 133,916 | 262,788 | 1,108,045 | 5,081,937 | — |
重新协商的投资组合 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-大型客户端 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-其他 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
分布 | | | | | | | | | | | | |
未重新协商的投资组合 | 151,965,997 | 17,219,702 | 7,958,339 | 5,656,519 | 6,305,480 | 5,903,645 | 5,296,481 | 3,248,129 | 2,780,807 | 57,863,266 | 264,198,365 | 387,350 |
-大众市场客户 | 87,768,761 | 9,237,781 | 4,772,065 | 4,091,907 | 3,771,913 | 3,897,093 | 3,590,787 | 1,945,914 | 2,524,013 | 38,886,067 | 160,486,301 | 163,843 |
-大型客户端 | 61,579,935 | 6,530,802 | 1,801,692 | 772,761 | 1,855,461 | 1,031,268 | 358,060 | (17,541) | (35,811) | 6,962,044 | 80,838,671 | 223,507 |
-机构客户 | 2,617,301 | 1,451,119 | 1,384,582 | 791,851 | 678,106 | 975,284 | 1,347,634 | 1,319,756 | 292,605 | 12,015,155 | 22,873,393 | — |
重新协商的投资组合 | 18,417,986 | 1,572,994 | 2,567,881 | 507,384 | 137,724 | 1,148,881 | 1,402,958 | 243,359 | 225,402 | 730,712 | 26,955,281 | 212,683,562 |
-大众市场客户 | 14,242,055 | 1,157,595 | 553,116 | 459,280 | 117,244 | 351,218 | 458,673 | 243,345 | 206,381 | 728,248 | 18,517,155 | 208,948,925 |
-大型客户端 | 1,478,845 | 189,449 | 105,946 | 45,027 | 20,480 | — | — | — | 19,021 | — | 1,858,768 | 584,054 |
-机构客户 | 2,697,086 | 225,950 | 1,908,819 | 3,077 | — | 797,663 | 944,285 | 14 | — | 2,464 | 6,579,358 | 3,150,583 |
总投资组合 | 377,746,656 | 36,385,017 | 12,407,192 | 6,537,514 | 6,900,741 | 7,546,970 | 7,056,042 | 3,869,232 | 3,539,702 | 69,190,250 | 531,179,316 | 377,160,616 |
| | | | | | | | | | | | |
| 12-31-2019 | |||||||||||
投资组合类型 | 当前 | 1-30天 | 31-60天 | 61-90天 | 91-120天 | 121-150天 | 151-180天 | 181-210天 | 211-250天 | 超过 | 总计 | 总计:非 |
| ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
发电和输电 | | | | | | | | | | | | |
未重新协商的投资组合 | 199,019,252 | 2,888,824 | 224,770 | 705,885 | 404,757 | 116,371 | 787,421 | 187,920 | 592,987 | 7,594,410 | 212,522,597 | 86,403,772 |
-大客户 | 193,125,348 | 2,763,610 | 43,392 | 551,201 | 290,439 | 13,672 | 574,794 | 78,802 | 487,520 | 5,790,430 | 203,719,208 | 86,403,772 |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-其他 | 5,893,904 | 125,214 | 181,378 | 154,684 | 114,318 | 102,699 | 212,627 | 109,118 | 105,467 | 1,803,980 | 8,803,389 | — |
重新协商的投资组合 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-大客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-机构客户 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
-其他 | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |
分布 | | | | | | | | | | | | |
未重新协商的投资组合 | 184,125,135 | 27,982,486 | 7,405,837 | 3,657,460 | 2,448,204 | 2,394,395 | 2,076,238 | 2,383,811 | 1,828,041 | 38,937,403 | 273,239,010 | 85,518 |
-大众市场客户 | 136,847,474 | 20,324,155 | 4,780,197 | 1,556,017 | 1,527,205 | 1,162,547 | 1,083,203 | 827,171 | 699,987 | 26,043,745 | 194,851,701 | 85,518 |
-大客户 | 44,252,680 | 6,148,385 | 1,130,250 | 421,771 | 95,168 | 271,785 | 448,510 | 209,272 | 206,091 | 4,961,884 | 58,145,796 | — |
-机构客户 | 3,024,981 | 1,509,946 | 1,495,390 | 1,679,672 | 825,831 | 960,063 | 544,525 | 1,347,368 | 921,963 | 7,931,774 | 20,241,513 | — |
重新协商的投资组合 | 10,602,250 | 1,588,701 | 298,708 | 336,938 | 144,836 | 243,600 | 174,046 | 95,368 | 89,655 | 705,074 | 14,279,176 | 105,477,639 |
-大众市场客户 | 7,998,348 | 760,707 | 274,411 | 333,861 | 144,836 | 221,586 | 174,035 | 95,368 | 89,655 | 486,509 | 10,579,316 | 103,182,054 |
-大客户 | 154,110 | 54,312 | 24,288 | — | — | — | — | — | — | 46,775 | 279,485 | 7,086 |
-机构客户 | 2,449,792 | 773,682 | 9 | 3,077 | — | 22,014 | 11 | — | — | 171,790 | 3,420,375 | 2,288,499 |
总投资组合 | 393,746,637 | 32,460,011 | 7,929,315 | 4,700,283 | 2,997,797 | 2,754,366 | 3,037,705 | 2,667,099 | 2,510,683 | 47,236,887 | 500,040,783 | 191,966,929 |
F-146
目录
附录2.2能源、电力和通行费销售和采购概算
本附录是智利Enel公司合并财务报表的组成部分。
| | | | |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
| 能源需求和产能 | 通行费 | 能源需求和产能 | 通行费 |
财务状况表 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
关联方应收活期账款 | — | — | — | — |
贸易和其他应收账款,当期 | 229,499,918 | 33,270,963 | 209,842,624 | 13,929,209 |
非流动贸易应收账款和其他应收账款 | 396,509,053 | — | 192,961,043 | — |
估计总资产 | 626,008,971 | 33,270,963 | 402,803,667 | 13,929,209 |
应付关联方经常帐款 | — | — | — | — |
贸易和其他应付款项,当期 | 68,569,674 | 13,216,339 | 71,189,226 | 20,059,576 |
非流动贸易和其他应付款项 | 121,315,888 | — | 53,941,373 | — |
估计负债总额 | 189,885,562 | 13,216,339 | 125,130,599 | 20,059,576 |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||
| 能源能源和能源动力 | 通行费 | 能源能源和能源动力 | 通行费 |
损益表 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
能源销售 | 422,457,671 | 33,270,962 | 310,301,370 | 13,929,209 |
能源采购 | 147,662,168 | 11,928,862 | 125,130,599 | 20,059,576 |
F-147
目录
附录3向供应商付款的到期日明细
本附录是附注24“流动和非流动应付账款”的一部分,是智利Enel公司合并财务报表的组成部分。
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||||||
| 商品 | 服务 | 其他 | 总计 | 商品 | 服务 | 其他 | 总计 |
当前付款的供应商 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
最多30天 | 133,063,016 | 89,574,397 | 166,733,893 | 389,371,306 | 101,666,302 | 148,397,518 | 121,111,092 | 371,174,912 |
在31至60天之间 | 49,211,386 | 60,808,696 | 79,770 | 110,099,852 | 5,579,618 | 71,069,622 | 219,965 | 76,869,205 |
61至90天 | 78,114,700 | 343,314 | 187,027 | 78,645,041 | 9,045,950 | 1,118,102 | 11,177,955 | 21,342,007 |
在91至120天之间 | — | — | — | — | — | — | — | — |
121至365天 | — | — | — | — | 48,102,870 | — | — | 48,102,870 |
超过365天 | — | 487 | 117,129,284 | 117,129,771 | — | 487 | 56,222,424 | 56,222,911 |
总计 | 260,389,102 | 150,726,894 | 284,129,974 | 695,245,970 | 164,394,740 | 220,585,729 | 188,731,436 | 573,711,905 |
| 12-31-2020 | 12-31-2019 | ||||||
| 商品 | 服务 | 其他 | 总计 | 商品 | 服务 | 其他 | 总计 |
供应商详细信息 | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ | ThCH$ |
能源采购供应商 | - | 22,475,111 | 226,238,177 | 248,713,288 | - | 63,364,701 | 168,730,485 | 232,095,186 |
购买燃料和天然气的供应商 | - | 36,735,748 | - | 36,735,748 | - | 55,179,023 | - | 55,179,023 |
货物和服务的应付帐款 | 202,897,547 | 91,516,035 | - | 294,413,582 | 81,807,039 | 102,042,005 | - | 183,849,044 |
购买资产的应付帐款 | 57,491,555 | - | 57,891,797 | 115,383,352 | 82,587,701 | - | 20,000,951 | 102,588,652 |
总计 | 260,389,102 | 150,726,894 | 284,129,974 | 695,245,970 | 164,394,740 | 220,585,729 | 188,731,436 | 573,711,905 |
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F-148