公文

错误--09-30财年2019000081454702024P6MP1YP2Y000.010.012000000002000000008885700088857000289440002909600000.210美国公认会计准则：应计负债当前美国-GAAP：其他责任非现行US-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentNetP1YP5Y美国公认会计准则：应计负债当前US-GAAP：运营租赁可靠性非流通性US-GAAP：经营权租赁权使用资产0.010.01100000010000000000307900013720001931000P2Y0P3Y599130005976100000008145472019-10-012020-09-3000008145472020-10-3000008145472020-03-3100008145472019-09-3000008145472020-09-3000008145472017-10-012018-09-3000008145472018-10-012019-09-300000814547FICO：交易和维护成员2018-10-012019-09-300000814547美国公认会计准则：许可会员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：技术服务成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：技术服务成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：交易和维护成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：交易和维护成员2017-10-012018-09-300000814547美国公认会计准则：许可会员2018-10-012019-09-300000814547美国公认会计准则：许可会员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：技术服务成员2018-10-012019-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2020-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2017-10-012018-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2017-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-10-012020-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2017-10-012018-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2017-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2017-10-012018-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-10-012020-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2019-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-10-012020-09-3000008145472018-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2018-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-10-012019-09-300000814547美国-公认会计准则(GAAP)：SecuryStockMember2018-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-012019-09-300000814547Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-3000008145472017-09-300000814547美国-GAAP：RetainedEarningsMember2017-09-300000814547美国-GAAP：会计标准更新201602成员2019-10-010000814547SRT：最大成员数美国-GAAP：软件开发成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数2019-10-012020-09-300000814547FICO：设备资本不足成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数Fico:ComputerEquipmentAndCapitalizedSoftwareMember2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数Fico:ComputerEquipmentAndCapitalizedSoftwareMember2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：租赁改进成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数美国-GAAP：家具和固定设备成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数US-GAAP：客户关系成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数美国-GAAP：行业名称成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数美国-GAAP：行业名称成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：非竞争性协议成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数US-GAAP：客户关系成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数2019-10-012020-09-300000814547SRT：最小成员数美国-GAAP：软件开发成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：EZMCOMMember2019-09-300000814547FICO：EZMCOMMember2018-10-012019-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMember2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：现金会员2019-09-300000814547FICO：LongTermMarketableSecuritiesMemberFICO：MarketeEquitySecuritiesMember2019-09-300000814547FICO：LongTermMarketableSecuritiesMemberFICO：MarketeEquitySecuritiesMember2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：现金会员2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员US-GAAP：BankTimeDepositsMember2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员美国公认会计准则：MoneyMarketFundsMember2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金和现金等价物成员US-GAAP：BankTimeDepositsMember2019-09-300000814547FICO：可上市证券会员US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547FICO：可上市证券会员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金等价物成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金等价物成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金等价物成员US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547FICO：可上市证券会员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547FICO：可上市证券会员US-GAAP：公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则：公允价值衡量递归成员2020-09-300000814547美国公认会计准则：现金会员2019-09-300000814547美国公认会计准则：现金会员2020-09-300000814547美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)2020-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToPurchaseSingaporeDollarsWithUnitedStatesDollarsMemberDomain美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国-GAAP：Long Member2020-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToSellEuropeanEuroForUnitedStatesDollarMember美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：成员较短2020-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToPurchaseBritishPoundsWithUnitedStatesDollarsMember美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国-GAAP：Long Member2020-09-300000814547美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)2019-10-012020-09-300000814547美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)2018-10-012019-09-300000814547美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)2017-10-012018-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToSellEuropeanEuroForUnitedStatesDollarMember美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：成员较短2019-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToPurchaseSingaporeDollarsWithUnitedStatesDollarsMemberDomain美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国-GAAP：Long Member2019-09-300000814547Fico:ForeignExchangeContractsToPurchaseBritishPoundsWithUnitedStatesDollarsMember美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)US-GAAP：非指定成员美国-GAAP：Long Member2019-09-300000814547美国-美国公认会计准则：外汇远期会员(ForeignExchangeForwardMember)2019-09-300000814547美国-GAAP：行业名称成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：行业名称成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：客户关系成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：客户关系成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：行业名称成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：非竞争性协议成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：客户关系成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：非竞争性协议成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：非竞争性协议成员2019-09-300000814547美国-GAAP：行业名称成员2019-09-300000814547US-GAAP：非竞争性协议成员2020-09-300000814547美国-GAAP：行业名称成员2020-09-300000814547US-GAAP：客户关系成员2019-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-09-300000814547US-GAAP：客户关系成员2020-09-300000814547FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：ScoresMember2018-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2019-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：应用程序成员2019-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2018-09-300000814547FICO：ScoresMember2020-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2020-09-300000814547FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：ScoresMember2019-09-300000814547FICO：应用程序成员2020-09-300000814547FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：应用程序成员2018-09-300000814547SRT：最小成员数美国-公认会计准则：基本比率成员2018-05-082018-05-0800008145472018-05-080000814547US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率成员2018-05-082018-05-080000814547SRT：最小成员数US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率成员2018-05-082018-05-080000814547SRT：最大成员数US-GAAP：伦敦银行间同业拆借利率成员2018-05-082018-05-080000814547SRT：最大成员数美国-公认会计准则：基本比率成员2018-05-082018-05-0800008145472018-05-082018-05-080000814547US-GAAP：FederalFundsEffectiveSwapRateMember2018-05-082018-05-080000814547FICO：老年人通知12月6日成员2019-09-300000814547FICO：老年人通知12月6日成员2020-09-300000814547FICO：老年人注意到7月20日上午2019-09-300000814547FICO：老年人注意到7月20日上午2020-09-300000814547FICO：老年人通知5月20日18岁成员2020-09-300000814547FICO：老年人通知5月20日18岁成员2019-09-300000814547FICO：老年人通知12月6日成员2019-12-062019-12-060000814547FICO：老年人注意到7月20日上午2010-07-140000814547FICO：老年人通知5月20日18岁成员2018-05-080000814547FICO：老年人通知12月6日成员2019-12-060000814547FICO：老年人通知5月20日18岁成员2018-05-082018-05-080000814547FICO：系列FSeniorNotesMember2010-07-140000814547FICO：系列HSeniorNotesMember2010-07-140000814547FICO：系列GSeniorNotesMember2010-07-140000814547FICO：系列ESeniorNotesMember2010-07-142010-07-140000814547FICO：系列ESeniorNotesMember2010-07-140000814547FICO：系列HSeniorNotesMember2010-07-142010-07-140000814547FICO：系列FSeniorNotesMember2010-07-142010-07-140000814547FICO：系列GSeniorNotesMember2010-07-142010-07-140000814547US-GAAP：FacilityClosingMember2019-09-300000814547US-GAAP：FacilityClosingMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：FacilityClosingMember2018-09-300000814547US-GAAP：FacilityClosingMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：员工服务成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：员工服务成员2019-09-300000814547US-GAAP：FacilityClosingMember2020-09-300000814547美国-GAAP：员工服务成员2020-09-300000814547美国-GAAP：会计标准更新201602成员US-GAAP：FacilityClosingMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：州和地方法律法规成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：州和地方法律法规成员2020-09-300000814547国家：CN美国-公认会计准则：外国成员2020-09-300000814547美国-公认会计原则：加利福尼亚州税收委员会成员美国-GAAP：研究成员2020-09-300000814547美国-公认会计准则：外国成员2020-09-300000814547US-GAAP：InternalRevenueServiceIRSM成员美国-GAAP：研究成员2020-09-300000814547US-GAAP：InternalRevenueServiceIRSM成员2020-09-300000814547国家：德美国-公认会计准则：外国成员2020-09-300000814547US-GAAP：InternalRevenueServiceIRSM成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2019-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMember2020-09-300000814547美国公认会计准则：股票期权成员2019-10-012020-09-300000814547美国公认会计准则：股票期权成员2017-10-012018-09-300000814547美国公认会计准则：股票期权成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2020-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-09-300000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-09-300000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-09-300000814547FICO：EmployeeStockPurche ePlanMember2020-09-300000814547FICO：EmployeeStockPurche ePlanMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：PerformanceSharesMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：长期奖励计划二十二成员2020-09-300000814547SRT：最小成员数US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：EmployeeStockPurche ePlanMember2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2017-10-012018-09-300000814547美国公认会计准则：员工股票期权成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：最大成员数US-GAAP：PerformanceSharesMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：最大成员数美国公认会计准则：员工股票期权成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember2019-10-012020-09-300000814547Fico:RestrictedStockUnitsSubjectToMarketorPerformanceConditionsMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：MarketStockUnitsMSUsMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：SaaSProductsMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：ScoresProductsMember2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入2018-10-012019-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：北美成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：北美成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：北美成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：北美成员2018-10-012019-09-300000814547SRT：北美成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547SRT：北美成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：北美成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：北美成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：卓越客户会员2017-10-012018-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：其他客户会员2019-10-012020-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember2018-10-012019-09-300000814547FICO：其他客户会员2017-10-012018-09-300000814547FICO：其他客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：卓越客户会员2018-10-012019-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：卓越客户会员2019-10-012020-09-300000814547FICO：卓越客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：其他客户会员2018-10-012019-09-300000814547FICO：其他客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：卓越客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：卓越客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：其他客户会员美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：TransionEquifax CustomerMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMemberUS-GAAP：客户集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：ScoresProductsMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：SaaSProductsMember2017-10-012018-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：北美成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：欧洲央行成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：北美成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：北美成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：拉美裔美国成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：北美成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547SRT：亚洲太平洋地区成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547国家：美国2020-09-300000814547国家：GB2020-09-300000814547国家：GB美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：其他国家成员美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547国家：美国2019-09-300000814547FICO：其他国家成员美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547国家：美国美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：其他国家成员2020-09-300000814547国家：GB美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547国家：GB2019-09-300000814547国家：美国美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：PropertyPlantAndEquipmentMember美国-GAAP：地理集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：其他国家成员2019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：Corporation NonSegmentMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：决策管理软件成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：ScoresMember2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547US-GAAP：Corporation NonSegmentMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：决策管理软件成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：ScoresMember2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员2017-10-012018-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：Corporation NonSegmentMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国-GAAP：技术服务成员FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员FICO：交易和维护成员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547US-GAAP：运营细分市场成员美国公认会计准则：许可会员FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：ScoresProductsMemberFICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：与客户签订合同的收入FICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：ScoresMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：SaaSProductsMemberFICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：决策管理软件成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：ScoresProductsMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：SaaSProductsMember2019-10-012020-09-300000814547FICO：OnPremisesProductsMemberFICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：非美国成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2017-10-012018-09-300000814547FICO：CustomerCummunicationServicesMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547FICO：FraudSolutionsMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：FraudSolutionsMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2018-10-012019-09-300000814547美国-GAAP：非美国成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2018-10-012019-09-300000814547FICO：CustomerCummunicationServicesMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2019-10-012020-09-300000814547FICO：FraudSolutionsMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547FICO：CustomerCummunicationServicesMember美国-GAAP：SalesRevenueNetMember美国-GAAP：产品集中度风险成员FICO：应用程序成员2017-10-012018-09-300000814547美国-GAAP：非美国成员美国-GAAP：与客户签订合同的收入2019-10-012020-09-300000814547美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2019-10-012020-09-300000814547美国公认会计准则：应收账款成员US-GAAP：客户集中度风险成员2018-10-012019-09-3000008145472020-10-012020-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-01-012019-03-310000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-01-012020-03-310000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-04-012020-06-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2018-10-012018-12-310000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2020-07-012020-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-10-012019-12-310000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-07-012019-09-300000814547美国-GAAP：发达的技术权利成员2019-04-012019-06-3000008145472020-07-012020-09-3000008145472020-04-012020-06-3000008145472019-10-012019-12-3100008145472020-01-012020-03-3100008145472019-01-012019-03-3100008145472019-07-012019-09-3000008145472019-04-012019-06-3000008145472018-10-012018-12-310000814547美国-GAAP：次要事件成员2020-10-312020-10-310000814547Fico:LongTermPurchaseCommitmentPeriodOneMember美国-GAAP：次要事件成员2020-10-312020-10-310000814547美国-GAAP：次要事件成员2020-10-300000814547Fico:LongTermPurchaseCommitmentPeriodTwoMember美国-GAAP：次要事件成员2020-10-312020-10-31Xbrli：共享Iso4217：美元Xbrli：共享ISO4217：英镑FICO：合同菲科：职位菲科：商业Iso4217：sgdXbrli：纯Iso4217：欧元Iso4217：美元FICO：细分市场FICO：客户菲科：高管

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式10-K

(马克一)



☒	根据1934年证券交易法令第13或15(D)条提交的年报

截至的财政年度2020年9月30日



☐	根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告

在从中国到日本的过渡期内，英国政府和中国政府之间的过渡期将由中国政府向日本政府过渡，中国政府和中国政府将继续向中国政府过渡，由中国政府向中国政府过渡，由中国政府向中国政府移交债务，由中国政府向中国政府移交债务，由中国政府向中国政府过渡。

佣金档案编号1-11689

公平的艾萨克公司演讲

(章程中规定的注册人的确切姓名)



特拉华州		94-1499887
(州或其他司法管辖区) 公司或组织)		(I.R.S.雇主识别号码)



地铁大道181号，套房700
圣何塞	加利福尼亚	95110-1346
(主要行政机关地址)		(邮政编码)

注册人的电话号码，包括区号：

408-535-1500

根据该法第12(B)节登记的证券：



每节课的标题	交易代码	每间交易所的注册名称
普通股，每股面值0.01美元	菲科	纽约证券交易所

根据该法第12(G)节登记的证券：

无

根据证券法第405条的规定，用复选标记标明注册人是否为知名的经验丰富的发行人。是 ☒*☐

如果注册人不需要根据法案的第13节或第15(D)节提交报告，请用复选标记表示。☐ 不是的 ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年《证券交易法》(Securities Exchange Act)第13节或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)是否在过去90天内一直遵守此类提交要求。是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。是 ☒*☐

用复选标记表示注册人是大型加速申请者、加速申请者、非加速申请者、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义：



大型加速文件服务器	☒	加速后的文件管理器	☐
非加速文件管理器	☐	规模较小的报告公司	☐
		新兴成长型公司	☐

如果是新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据该法第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(美国联邦法典第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。



☐	是	☒	不是的

自.起2020年3月31日，注册人的非关联公司持有的注册人普通股的总市值为$7,095,692,430以该日在纽约证券交易所公布的最后一笔交易价格为基准。这一计算并不反映出于任何其他目的确定某些人是注册人的附属公司。

已发行普通股股数2020年10月30日曾经是29,098,177(不包括公司作为库存股持有的59,758,606股)。

以引用方式并入的文件

注册人有关其2021年股东周年大会的最终委托书部分(“2021年委托书”)以引用方式并入本年报的表格10-K第三部分(如有注明)。2021年委托书将在与本报告相关的财年结束后120天内提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)。



第一部分
第1项	业务	3
第1A项	危险因素	14
第1B项。	未解决的员工意见	26
第二项。	特性	26
项目3.	法律程序	27
项目4.	矿场安全资料披露	27

第二部分
第五项。	注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券	28
第6项	选定的财务数据	29
第7项。	管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析	31
第7A项。	关于市场风险的定量和定性披露	49
第8项。	财务报表和补充数据	52
第9项	会计与财务信息披露的变更与分歧	90
第9A项。	管制和程序	90
第9B项。	其他资料	90

第三部分
第10项。	董事、高管与公司治理	91
第11项。	高管薪酬	93
第12项。	某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜	93
第13项。	某些关系和相关交易，以及董事独立性	93
第14项。	首席会计师费用及服务	93

第四部分
第15项。	展品、财务报表明细表	94
签名		99

前瞻性陈述

本报告中包含的非历史事实陈述应被视为“1995年私人证券诉讼改革法案”(“PSLRA”)所指的前瞻性陈述。此外，我们未来向美国证券交易委员会(SEC)提交的文件、新闻稿以及我们或经我们批准的口头和书面声明中的某些不属于历史事实的声明构成了PSLRA定义的前瞻性声明。前瞻性陈述的例子包括但不限于：(I)对收入、收益或亏损、费用、每股收益或亏损的预测、股息的支付或不支付、资本结构以及其他有关未来财务业绩的陈述；(Ii)管理层或董事会对公司计划和目标的陈述，包括与产品或服务、研发和资本资源充足有关的陈述；(Iii)对此类陈述所依据的假设的陈述，包括与经济状况有关的陈述；(Iv)有关业务合并结果的陈述；(V)有关与供应商、客户或合作者的业务关系的陈述，包括来自国际客户(而非国内客户)的收入比例；及(Vi)有关产品、其特点、性能、销售潜力或在客户手中的影响的陈述。诸如“相信”、“预期”、“期望”、“打算”、“目标”、“应该”、“潜在”、“目标”、“战略”、“展望”、“计划”、“估计”、“将会”等词汇以及类似的表达方式旨在识别前瞻性陈述。, 但并不是识别此类陈述的唯一手段。前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果与此类陈述中的结果大不相同。可能导致实际结果与前瞻性表述中讨论的不同的因素包括但不限于下文第一部分“风险因素”第(1A)项中描述的因素(包括新冠肺炎对宏观经济状况和我们的业务、运营和人员的影响)。我们的业务和证券的业绩可能会受到这些因素以及其他业务和投资或整体经济共同因素的不利影响。前瞻性陈述受到部分或全部这些风险因素的限制。因此，您应谨慎考虑这些风险因素，并就这些风险因素对我们未来业绩的可能影响得出您自己的批判性独立结论。此类前瞻性陈述仅在作出陈述之日发表，我们没有义务更新任何前瞻性陈述，以反映该陈述发表之日之后发生的事件或情况，以反映意外事件或情况的发生。读者应仔细阅读本文件和我们不时向SEC提交的其他文件中描述的披露和风险因素，包括我们将在财年提交的Form 10-Q季度报告和当前的Form 8-K报告2021.

第一部分

第1项业务

一般信息

公平艾萨克公司(纽约证券交易所代码：FICO)(及其合并子公司“公司”，在本报告中可能也称为“我们”、“我们”、“我们”和“FICO”)提供产品、解决方案和服务，使企业能够自动化、改进和连接决策，从而提高业务绩效。我们的预测分析，包括行业标准的FICO^®我们的决策管理系统利用大数据和数学算法来预测消费者行为，并为每年数千亿的客户决策提供动力。

我们成立于1956年，前提是智能地使用数据可以改善商业决策。今天，我们帮助120多个国家和地区的数千家公司使用我们的决策管理技术，更有效地锁定和获取客户，增加客户价值，减少欺诈和信用损失，降低运营费用，并更有利可图地进入新市场。大多数领先的银行和信用卡发行商都依赖我们的解决方案，保险公司、零售商、电信提供商、汽车公司、制药公司、医疗保健组织、公共机构和其他行业的组织也是如此。我们还通过在线服务为消费者提供服务，使人们能够访问和了解他们的FICO^®得分，这是美国消费者信用风险的标准衡量标准，使他们有能力管理自己的财务健康状况。

有关我们的更多信息可以在我们的网站www.fico.com上找到。我们向美国证券交易委员会提交电子文件后，在合理可行的情况下尽快通过我们的网站免费提供我们的10-K表格年度报告、10-Q表格季度报告和8-K表格当前报告，以及对这些报告的修订。本报告中提及我们的网站地址并不构成通过引用成立的公司。我们网站上的信息不是本报告的一部分。

产品和服务

我们使用分析来帮助企业自动化、改进和连接整个企业的决策，这是一种我们通常称为决策管理的方法。我们的大多数解决方案都针对客户参与，包括客户获取、客户自注册、客户服务和管理以及客户保护。我们还帮助企业改进非客户决策，如交易和索赔处理。我们的解决方案使用户能够做出更加精确、一致和灵活的决策，并且系统地推进业务目标。这有助于我们的客户降低做生意的成本以及风险和欺诈造成的损失，同时帮助增加收入、盈利能力和客户忠诚度。

我们的细分市场

我们将我们的产品和服务分为以下三个运营部门：

•

申请。这一细分市场包括为特定类型的业务问题或流程设计的预配置决策管理应用程序，例如营销、账户发起、客户管理、欺诈、金融犯罪合规性、托收和保险索赔管理，以及相关的专业服务。这些应用程序可作为本地软件提供给我们的客户，其中许多应用程序可通过FICO作为托管的软件即服务(SaaS)应用程序提供^®分析云或亚马逊网络服务(“AWS”)。

•

分数。这一细分市场包括我们的企业对企业评分解决方案和服务、我们的企业对消费者评分解决方案和包括myFICO在内的服务^®为消费者提供解决方案，以及相关的专业服务。我们的评分解决方案使我们的客户能够访问分析，这些分析可以很容易地集成到他们的交易流和决策过程中。我们的评分解决方案通过世界各地的主要信用报告机构分发，以及我们直接向客户提供评分的服务。

•

决策管理软件。这一细分市场由分析和决策管理软件工具组成，客户可以使用这些工具创建自己的自定义决策管理应用程序，我们的FICO^®决策管理套件以及相关的专业服务。决策管理软件目前作为FICO的一部分交付^®平台，并越来越多地被用于连接决策解决方案或以前断开的用例。我们的客户可以通过FICO以本地软件的形式获得这些工具^®分析云或AWS。

我们的解决方案

我们的解决方案涉及四个基本原则：


•	分析，包括识别与个人客户、潜在客户和交易相关的风险和机会的预测性分析，以便检测风险、欺诈或盈利等模式；以及优化分析，用于从数学上改进决策逻辑或“战略”的设计。


•	数据管理和事务分析，为每个决策带来广泛的消费者信息。


•	通常在实时环境中编写和实施业务规则、模型和决策策略的决策管理系统等软件，以及用于管理客户参与的软件。该软件越来越多地被部署为一种平台解决方案，使以前不同的用例能够以一种集中或360度的方式连接在一起，从而提供客户在传统孤立的客户端产品中的旅程。


•	咨询服务，帮助客户在最短的时间内最大限度地利用对FICO应用程序、工具和分数的投资。

我们的所有解决方案都旨在帮助企业做出更快、更精确、更一致和更灵活的决策，同时降低决策成本和风险。此外，我们还在云中为客户提供一系列应用程序、工具和服务，使他们能够创建、定制、部署和管理强大的分析服务。

应用

我们开发为行业量身定做的决策管理应用程序，将分析、数据管理和决策管理软件应用于特定的业务挑战和流程。我们的应用主要服务于银行、保险、电信、医疗保健、零售和公共部门的客户。在2020财年，我们继续扩大我们为FICO提供的产品^®Analytic Cloud和AWS，通过满足能够从这些解决方案的强大、灵活性和模块化中获益的客户，从而增加销售机会。在我们的应用程序细分市场中，我们的欺诈解决方案占了15%, 18%和17%每一财年总收入的百分比2020、2019年和2018年和我们的客户沟通服务分别占了8%, 9%和10%分别占这两个时期总收入的一半。

发起应用

我们提供的解决方案使银行、信用社、财务公司、替代P2P和在线贷款机构、汽车贷款机构和其他公司能够自动化并改进信贷或服务请求的处理。这些解决方案通过评估申请者风险的分析提高了处理请求的速度和效率，减少了损失，提高了批准率，并减少了信贷员手动审查的需要。

菲科^®Origination Manager是一种应用程序到决策处理解决方案，在内部部署和FICO中均可使用^®Analytic Cloud，我们计划在2021财年推出FICO，使其在AWS云中可用^®发起管理器5.0。

其他解决方案包括基于Web的FICO^®LiquidCredit^®这项服务主要侧重于信贷决策，主要面向中端银行机构。菲科^®小企业评分服务公司(Small Business Score Service℠)被公认为评估美国小企业信贷申请者风险的行业领先者。SBSS证书通过我们的LiquidCredit交付服务于基础设施，它为小企业贷款决策带来了消费贷款的速度。有了SBSS，客户通常可以在几小时而不是几天内做出决定，以提高客户满意度，并帮助吸引更多的小企业。

作为云服务交付，FICO^®Origination Manager Essentials使中端市场组织能够以低廉的成本快速设置和处理小型企业应用程序，而无需漫长或困难的实施过程。Initiation Manager Essentials将于2021年8月逐步淘汰。

为支持发起，我们还提供基于客户和财团的信用风险和应用欺诈模型。

客户管理应用程序

我们的客户组合管理产品和服务使企业能够为现有客户自动执行和改进基于风险的决策。这些解决方案帮助企业在账户和客户决策中应用高级分析，以增加投资组合收入、减少风险暴露和损失、减少客户流失，同时提高运营效率。

我们为银行业、电信业和零售业提供客户投资组合管理解决方案。菲科^®三合会^®Customer Manager是一款领先的信用管理系统，在内部和FICO中均可使用^®分析云。菲科^®Strategy Director是FICO Analytic Cloud和AWS上提供的最新、更灵活的客户管理应用程序。这些解决方案通过在“冠军/挑战者”环境中设计和测试新战略，使企业能够快速适应不断变化的业务和内部条件。当前版本使用户能够从单一平台管理账户和客户级别的风险和沟通。

我们营销和销售菲科^®三合会^®客户经理和FICO^®战略总监负责软件许可、维护、咨询服务以及战略设计和评估。此外，我们还通过全球第三方信用卡处理商(包括美国两家最大的信用卡处理商)提供三合会和战略总监服务以及类似的信用账户管理服务。

防欺诈和合规性应用程序

我们的防欺诈和合规产品通过为客户生命周期提供保护，从账户发起到数字客户互动(如在线或移动登录)到非货币交易(如地址更改或密码更改)，从而提高客户的盈利能力。我们的欺诈和金融犯罪解决方案实时分析活动，并为立即采取行动提供建议。这些防御措施对于阻止人工身份欺诈、第一方欺诈和第三方欺诈以及识别洗钱活动至关重要，以帮助我们的客户在保护客户体验的同时保持合规和安全。

我们的欺诈解决方案旨在检测和预防各种风险类型。通过研究产品和渠道-包括实时支付、P2P交易、数字支付、信用卡支付(信用卡、借记、预付)和存款-FICO帮助金融机构减少欺诈和相关犯罪行为造成的损失和损害的客户关系。FICO欺诈解决方案还有助于保护零售商、保险公司和政府机构。

我们领先的欺诈检测解决方案是FICO^®猎鹰^®该平台被公认为全球欺诈检测领域的领先者。猎鹰平台检查交易、账户、客户、设备和商家数据，利用人工智能技术快速准确地检测出各种欺诈指标。它实时分析交易，评估欺诈分数中的欺诈风险，并提供将用户定义的变量和规则策略与欺诈分数结合使用的功能，以在加快合法交易的同时防止欺诈。自适应分析是一种自我学习模型，也可以用来加快我们的客户对不断演变的欺诈策略的反应。

菲科^®带有商家档案的欺诈预报器与FICO结合使用^®猎鹰^®这一平台通过纳入商家档案来提高欺诈破案率，这对在线交易尤为重要。商家档案是使用欺诈和交易数据建立的，这些数据包括揭示哪些商家有较高欺诈量的历史，以及哪些购买类型和门票大小在特定商家最经常欺诈等特征。

菲科^®猎鹰^®Composal Manager与FICO配合使用^®猎鹰^®通过分析得出的推荐操作(如卡阻止和补发或手表挂牌)识别销售点和电子商务卡漏洞的平台，以优化损失预防。另外，FICO^®信用卡警报服务通过识别假冒或受损的支付卡并将其报告给发行商来防止自动柜员机借记欺诈。该服务分析参与网络的日常交易，并使用这些数据来识别共同点和最有可能招致欺诈的可疑卡片。

我们提供广泛的解决方案，专注于预防和检测身份欺诈。2019年8月，我们推出了身份证明和用户认证解决方案FICO^®猎鹰^®身份证明与FICO^®猎鹰^®身份验证套件。身份证明是不需要面对面验证就能让新客户登机的数字流程。这项技术提供了一层额外的安全保障，便于使用，给客户带来的不便降至最低，从而防止欺诈，并确保符合e-KYC等监管合规标准。用户身份验证是对先前为访问电子或数字资产而建立的身份的实时确认。作为身份验证中心，我们的技术包括多因素、生物识别和行为(基于用户和设备)功能。通过将数字身份验证纳入我们更广泛的产品组合中，我们使我们的客户能够通过更多的上下文数据和决策来加强欺诈和金融犯罪防御。

菲科^®应用欺诈管理器帮助企业在申请过程中防止第一方和第三方欺诈。通过在开户前防止欺诈，我们帮助我们的客户避免了未来的损失以及不必要的收款成本。菲科^®身份解析引擎帮助组织检测和调查有组织的犯罪行为，使用图表分析来识别跨联合数据源的实体及其联系。

我们还提供一套全面的模块化合规解决方案，以打击洗钱、恐怖分子融资，并满足客户对治理、风险和合规的要求。解决方案包括但不限于了解您的客户(“KYC”)、反洗钱(“AML”)和制裁检查。

2019年9月，FICO引入了FICO^®猎鹰^®X，一个同时侦破和调查欺诈和金融犯罪的统一平台。我们还宣布了FICO^®分析工作台™-猎鹰版，允许银行的数据科学团队使用开源库和FICO机器学习库开发机器学习模型，然后将模型部署到猎鹰X上以供操作使用。

在2020年10月之前，当我们剥离这项业务时，FICO^®网络风险评分是FICO的一部分^®企业安全套件，它提供了一个经验派生的分数，传达了一个组织的安全态势和在接下来的12个月中发生重大数据泄露的可能性。该分数被客户用来管理企业的网络风险，评估第三方和第四方合作伙伴和供应商可能引入的第三方风险，并为网络保险承保提供有效的工具。

收集和恢复应用程序

菲科^®债务经理^™、FICO^®债务经理^™Pro，FICO^®债务经理^™Pro Plus，FICO^®PlacementsPlus^®服务，FICO^®网络和FICO^®放置优化器^SMFICO债务管理解决方案(统称为“FICO债务管理解决方案”)自动化了整个催收和追回周期，包括早期催收、后期催收、资产处置、机构配售和优化、追回、诉讼、破产、资产管理和剩余余额追回。PlacementsPlus服务促进了对代理机构、律师、债务购买者和内部追回部门的账户分配和管理的控制。FICO网络为债权人提供了一个单一、安全和合规的渠道，以便与催收机构、信用局、债务买家、律师和其他供应商交换数据。一旦客户外包，Placement Optimizer将最大限度地提高安置策略的有效性。菲科债务管理解决方案还包括评估、模型和评分、预测性分析、高级客户参与度和优化。菲科^®债务经理^™既可在酒店内提供，也可在FICO中提供^®分析云。

客户沟通服务

菲科^®客户通信服务是一款智能全方位数字通信管理器，用于执行客户生命周期决策。它使企业能够利用其人工代理的一致性和合规性实现个性化对话的自动化。有了客户通信服务，企业可以全天候通过消费者选择的任何渠道进行单向或双向通信。客户可以快速启动移动提醒、消息传递、虚拟代理、自助服务选项和其他自动解决功能。它有助于使客户的整个旅程(帐户发起和入职、客户管理帐户通知和接洽活动、欺诈管理和追债)更加数字化，并提高生命周期通信背后的数据驱动型智能水平。除了自己的基于规则的沟通逻辑和嵌入式规则引擎之外，客户沟通服务还可以执行复杂的多步骤策略，这些策略由基于风险的细分、预测得分、机器学习洞察力和数学优化形成。

营销应用

菲科^®营销解决方案套件由产品、功能和服务组成，旨在整合执行上下文敏感客户获取、交叉销售和保留计划所需的技术和分析服务，并提供经过数学优化的优惠。市场营销解决方案套件使提供多种产品和使用多种渠道的公司(如大型金融机构、消费者品牌产品公司、制药公司、零售商人和酒店公司)能够执行更高效、更有利可图的客户互动。我们的营销解决方案提供的服务包括客户数据集成服务；通过直接消费者互动渠道实现实时营销的服务；活动管理、信息传递和优化服务；跨多个渠道自动设计、执行和收集客户响应数据的互动工具；以及客户数据收集、管理和简介服务。

分析服务

我们为多个行业的客户执行定制分析(描述性、预测性和规定性)以及决策建模和相关的分析和机器学习项目。这使他们能够改进关键业务流程，并在客户生命周期内实施分析。我们利用我们先进的分析方法和领域专业知识来解决单个企业的风险管理、欺诈、营销和其他挑战，利用该企业独特的数据和行业地位来开发高度定制化的解决方案。这些工作大多属于预测性分析、决策建模和优化，它们可以更好地洞察客户偏好，预测未来客户行为，并将这些分析付诸实施。在决策分析和优化中，我们应用数据和专有算法来设计客户处理策略并改善业务结果。

分数

我们的FICO^®几乎所有的主要银行、信用卡组织、抵押贷款机构和汽车贷款发起人都在美国的大多数信贷决策中使用得分。这些信用评分是基于第三方数据开发的，为个人的信用风险提供了一致和客观的衡量标准。授信人使用我们的FICO^®评分的方式多种多样：预先筛选营销项目的候选人；评估新信用的申请者；以及管理现有的客户账户。菲科^®分数是一个三位数的分数，范围在300-850之间。它们是通过运行来自美国三家国家信用报告机构Experian、TransUnion和Equifax的数据，通过FICO开发的几个专有评分模型之一计算出来的。贷款人通常根据使用情况向信用报告机构支付评分费，信用报告机构向我们支付相关费用。菲科^®得分10分和FICO^®得分10T，FICO的最新版本^®得分，预计将在2020年底之前在美国三家国家信用报告机构公布。

而核心的菲科^®得分是我们得分组合的基础，我们提供了许多其他基础广泛的得分，包括几个具体的FICO^®行业得分。我们还为我们的金融服务客户开发各种定制评分。此外，我们继续创新，投资于分数的开发，这有助于使用替代信用数据扩大可评分人群。菲科^®Score XD查看公共记录和房产数据，以及消费者使用移动、固定电话和有线支付的历史，以生成与标准FICO相同的300-850分^®得分。菲科^®LexisNexis Risk Solutions和Equifax的贷款人可以获得SCORE XD。UltraFICO™SCORE考虑来自支票、储蓄或货币市场账户等账户的消费者许可数据。纳入消费者贡献的数据是一种独特的方法，通过使用反映稳健金融活动但不是传统信用报告一部分的数据，帮助消费者建立或改善自己的信誉。这可以帮助消费者有资格获得他们在更具竞争力的条款下寻求的信贷。这种方法对那些信用档案非常稀少或不活跃的消费者特别有帮助，他们正在寻求一条在主流银行中更大程度地包容金融的途径。

在美国以外，我们提供FICO^®通过信用报告机构为消费者评分，包括使用替代数据的评分，在某些情况下，还包括中小企业的评分。我们还安装了特定于客户端的FICO版本^®在十多个国家得分。就像菲科一样^®在美国，这些分数帮助多个国家的贷款人利用FICO^®SCORE的预测性分析，评估营销前景和信用申请者的风险。菲科^®除美国以外的五大洲的30个不同国家正在使用或实施SCORE。

我们也有针对保险承保人和营销人员的评分系统。我们的FICO^®保险得分使用与我们的FICO相同的基础统计技术^®得分，但旨在预测新申请者和现有投保人未来的个人汽车和房主保险损失。我们的保险评分向全美的保险业开放。

在2020财年，我们宣布推出FICO^®弹性指数(Resilience Index)--一种补充FICO的新分析工具^®通过确定与同一FICO中的其他消费者相比，哪些消费者对经济压力最有弹性，从而给模型打分^®得分乐队。-FICO^®弹性指数将使行业参与者能够更准确地评估信贷风险，并通过管理经济压力期间出现的风险，在整个经济周期向更多消费者提供信贷。

我们还提供FICO^®FICO上基于分数的产品、教育和信息^®给消费者打分。它们是由我们通过我们的myFICO直接分发的^®服务和授权分销合作伙伴，包括益百利和某些贷款人，用于客户和非客户项目。

MyFICO^®产品和订阅服务可在www.myfico.com网站上在线获得。消费者可以使用myFICO.com网站购买他们的FICO^®分数，包括与分数相关的信用报告、对影响其分数的因素的解释，以及关于如何管理其分数的定制信息。我们提供了28个使用最广泛的FICO版本^®通过我们的myFICO获得美国三大信用局的积分^®服务，约占所有FICO的95%^®出借人出售和使用的分数。客户可以使用产品来模拟采取特定操作会如何影响他们的FICO^®分数8。消费者还可以订阅监控服务，当用户的FICO发生变化时，该服务会通过电子邮件和短信发送警报^®检测分数或其他信用报告内容。此外，消费者还可以购买身份盗窃监控产品，通过全面的检测和身份恢复服务，提醒消费者身份欺诈的潜在风险。

决策管理软件

我们提供分析和决策管理平台，企业可以使用该平台构建自己的定制、分析驱动的决策管理应用程序。菲科^®决策管理平台为几乎任何应用程序或操作系统添加了可扩展且灵活的决策管理功能. 这些工具一起作为授权软件或云中的SaaS产品出售，可以单独使用，也可以与第三方解决方案结合使用，以推进客户的决策管理计划。我们使用这些工具作为我们自己的决策管理解决方案的基本组件，在上面的“应用程序”一节中进行了描述，增强了我们构建和交付的所有软件解决方案的交叉兼容性和可扩展性。我们还与特定行业市场内的第三方供应商以及主要软件公司合作，将我们的工具和其他FICO决策管理平台组件嵌入到他们现有的应用程序中。

在2020财年，FICO继续加强FICO^®决策管理平台及相关服务，用于构建、扩展、部署和扩展决策管理应用程序和解决方案。这些服务统称为FICO^®决策管理套件，包括创作、定制、执行和管理预测性分析、决策和优化组件和服务；开发、协调和发布分析驱动的应用程序；可视化、分析和报告数据趋势的功能。组件功能包括：


•	菲科^®决策管理平台，连接、执行和支持专有平台服务，显著提高性能、数据交换、模型跟踪和用户协作；


•	菲科^®Decision Modeler，核心决策规则建模工具，使用户能够灵活地编写和管理决策规则和策略；


•	菲科^®分析工作台™，整合的预测分析建模创作工具，具有数据争论、机器学习和可解释的人工智能；


•	菲科^®应用程序工作台，一个敏捷的应用程序用户界面构建器，它利用平台服务来加快应用程序部署的速度；


•	菲科^®战略总监，帮助组织积极管理消费者账户，增加收入，降低风险，提高客户保留率；


•	菲科^®决策中心™(以前称为模型中心)，这是一个使用户能够监测、管理、测量和控制所有决策资产的部署和性能的解决方案，包括分析模型和基于规则的决策战略；


•	菲科^®Xpress优化，这是一个优化建模套件，既包括求解器技术Mosel，也包括通用优化求解器Xpress Insight；


•	菲科^®Decision Management Platform Streaming，这是一个实时和批量数据获取解决方案，为实时数据洞察和复杂事件处理提供独特的流中分析。

菲科^®Decision Management Suite使FICO的客户能够在一个易于使用的集成开发和部署环境中将大数据、预测性分析和决策执行结合在一起。它使组织能够快速创建创新的分析应用程序；通过支持广泛的分析和决策工具，显著提高开发人员和企业用户的工作效率；以及实时执行决策。它还使业务分析师和其他领域专家能够在没有IT参与的情况下修改系统，为组织提供快速响应客户、法规和业务变化所需的敏捷性。

此外，FICO还提供了在FICO决策管理平台之外使用的某些决策管理软件工具，包括：

规则管理。菲科^®Blaze Advisor^®决策规则管理系统用于设计、开发、执行和维护基于规则的业务应用。Blaze Advisor系统使业务用户能够建议和预览更改对决策逻辑的影响，审查和批准建议的更改，并将这些更改提交给生产决策，所有这些都不需要苛刻的IT周期。Blaze Advisor系统作为终端用户工具出售，也是我们多个决策管理应用程序中的规则引擎。Blaze Advisor系统有6种语言版本，是一个多平台解决方案，它将规则管理嵌入到现有的应用程序中；支持Web服务和面向服务的体系结构、Java 2企业版平台，以及用于z/OS大型机的COBOL；并且是第一个支持相同规则的Java和COBOL部署的规则引擎。它还采用了独有的Rete III规则执行技术，提高了Blaze Advisor系统处理和执行复杂、大量决策规则的效率和速度。

预测建模。菲科^®决策中心^™是一项全面的服务，旨在帮助银行和其他组织-包括保险、零售和医疗保健公司-简化其预测和决策模型治理，并满足更严格的模型管理法规。它是对FICO的补充^®分析工作台™，使用户能够开发和部署复杂的预测模型，用于自动决策。该软件基于FICO用于构建客户级和行业级预测模型的方法和工具，这些预测模型是FICO从无数客户活动中开发出来的。所产生的预测模型和策略可以嵌入到定制生产应用程序FICO中^®平台，或我们的某个决策管理应用程序。菲科^®分析工作台可用于内部部署或云实施。

优化。菲科^®Xpress Optimation为运筹学专业人士提供了世界级的解算器和高生产率的工具，可以快速设计和提供针对各种行业问题的定制的、数学上最优的解决方案。XPRESS包含强大的建模和编程语言，具有强大的可扩展性，即使是最大的优化问题也可以快速建模和解决。XPRESS工具授权给多个行业的最终用户、顾问和独立软件供应商，是FICO的核心组件^®Decision Optimizer。Decision Optimizer是一种软件工具，可实现涉及数十个联网动作效果模型的复杂、大规模优化，并可沿着有效的选项前沿探索和模拟许多优化方案。这些工具产生的数据驱动策略可以由FICO执行^®Blaze Advisor^®系统或我们的某个决策管理应用程序。FICO用于创建或执行优化解决方案的解决方案可在本地或云中使用。

竞争

我们先进解决方案的市场竞争激烈，而且不断变化。我们的竞争对手在规模和提供的产品和服务范围上各不相同。我们遇到了来自多个来源的竞争，包括：


•	内部分析和系统开发人员；


•	给模型建造者打分；


•	企业资源规划和客户关系管理成套解决方案提供商；


•	商业智能解决方案提供商；


•	业务流程管理和决策规则管理提供商；


•	提供信用报告和信用评分；


•	自动化申请处理服务提供商；


•	数据供应商；


•	神经网络开发者和人工智能系统建设者；


•	第三方专业服务和咨询机构；


•	账户/工作流程管理软件供应商；


•	提供预测性分析建模、规则或分析开发工具的软件公司；收集和恢复解决方案提供商；实体解析和社交网络分析解决方案提供商；以及


•	提供基于云的客户参与和风险管理解决方案。

我们相信，我们的竞争对手目前无法提供我们能够提供的产品组合、预测分析和与决策管理软件集成方面的专业知识，以及增强的客户管理能力。然而，某些竞争对手在特定地域或产品市场的份额可能比我们大。

应用

我们应用程序的竞争因应用程序和行业而异。

在营销服务市场，我们与PegasSystems、Equifax、Experian、SAS、Adobe和Salesforce等公司展开竞争。我们还与传统广告公司以及公司的内部信息技术和分析部门展开竞争。

在客源市场，我们与益百利、Equifax、穆迪、子午线和CGI等公司展开竞争。

在客户战略管理市场，我们与益百利和SAS等公司展开竞争。

在银行业的欺诈和金融犯罪市场，我们主要与Nice Actimize、Experian、BAE Systems Application Intelligence、SAS、ACI Worldwide、IBM、Feedzai和Featuspace竞争。

在收集和回收市场，我们与外部供应商以及内部评分和计算机系统部门在软件和ASP服务方面展开竞争。主要竞争对手包括CGI、美国三大信用报告机构和各种精品公司。

分数

在这一细分市场中，我们既与外部供应商竞争，也与内部分析部门竞争业务得分。评分模型外部供应商的主要竞争对手是美国和加拿大的三大信用报告机构，它们也是我们提供评分解决方案的合作伙伴，以及VantageScore(由美国主要信用报告机构建立的合资实体)。其他竞争对手包括CRIF和美国以外的其他信用报告机构，以及LexisNexis和ChoicePoint等其他数据提供商，其中一些也是我们的合作伙伴。

对于我们提供信用评分、信用报告和消费者信用教育服务的“直接面向消费者”服务，我们与其他直接面向消费者的信用和身份服务展开竞争。

决策管理软件

我们在这一领域的主要竞争对手包括IBM、Experian、SAS、Pegassystems和Gurobi，以及一些提供特定行业解决方案的小型专业供应商。

竞争因素

我们相信，影响我们市场的主要竞争因素包括：技术性能；对独特专有数据库的访问；SaaS格式的可用性；适应性、可扩展性、互操作性、功能性和易用性等产品属性；产品价格；客户服务和支持；销售和营销工作的有效性；现有的市场渗透率；以及声誉。尽管我们相信我们的产品和服务在这些因素方面具有有利的竞争力，但我们可能无法与当前和未来的竞争对手保持竞争地位。

市场和客户

我们的产品和服务服务于多个行业的客户，主要包括银行、保险、零售、医疗保健和公共机构。我们产品的最终用户包括美国最大的100家金融机构中的96家，以及世界上最大的100家银行中的三分之二。我们的客户还包括600多家保险公司，其中包括美国十大财产和意外伤害保险公司中的九家；300多家零售商和一般销售商；200多家政府或公共机构；以及200多家医疗保健和制药公司，其中包括世界十大制药公司中的九家。2020年排名前十的公司中有八家财运500个榜单使用我们的一个或多个解决方案。此外，我们的消费者服务面向大约2亿美国消费者，他们的信用关系被报告给美国三大信用报告机构。

在美国，我们主要通过围绕垂直市场组织的直销组织来营销我们的产品和服务。我们的销售团队设在我们的总部和位于美国内外战略位置的外地办事处。我们还通过间接渠道营销我们的产品，包括联盟合作伙伴和其他经销商。

我们的分数通过信用报告机构进行营销和销售。在2020财年、2019财年和2018财年，我们与Experian、TransUnion和Equifax协议产生的收入合计分别占我们总收入的32%、29%和25%。

在美国以外，我们主要通过我们的子公司销售我们的产品和服务。我们的子公司在其当地国家以及其他我们不通过直销子公司运营的外国国家授权和支持我们的产品。我们还通过子公司直销组织未覆盖的国际地区的经销商和独立分销商销售我们的产品。

我们在美国以外最大的细分市场是英国和加拿大。此外，我们已经向120多个国家的用户交付了产品。

技术

我们专注于分析软件和决策管理技术，分析数据并推动决策策略和客户参与。我们在多个领域保持着积极的研究，目的是从数据中获得更大的洞察力和预测价值，使各种形式的数据对建模过程更有用和更有价值，并将分析自动化并应用于实时做出大量决策所涉及的各种业务流程。

由于我们在信用评分和欺诈检测方面的开创性工作，我们被广泛认为是预测分析领域的领导者。我们相信，我们的工具和流程是市面上最好的工具和流程之一，我们独一无二地能够将先进的分析、软件和数据技术集成到关键任务业务解决方案中，从而提供卓越的投资回报。

在2020财年，我们的FICO继续取得进展^®决策管理套件和FICO^®决策管理平台倡议。本财年最重要的是，我们添加了新的平台服务功能，以提供集中化服务的跨应用程序支持(例如，启用身份验证、资源调配、数据接收和类似功能)。我们已经看到，在交付以平台为中心的解决方案方面取得了初步成功，这些解决方案为企业客户提供了独特的价值，可以跟踪和可视化买家在其他孤立的产品中的旅程。

此外，我们继续扩展功能集成，使我们的许多软件解决方案(以前只能作为内部软件安装)集成到托管在FICO上的SaaS解决方案中^®分析云和/或AWS。菲科^®Decision Management Suite使客户能够使用FICO工具以及快速应用程序开发工具和可视化工具，快速开发自己的决策管理应用程序和服务。我们继续向平台添加功能，并在云中托管其他FICO应用程序。这些正在进行的计划是通过增强我们下面列出的核心技术能力，并通过与其他技术提供商的合作伙伴关系以及通过使用开放源码软件来扩展这些核心技术能力来推动的。

主要专长领域

预测建模。预测建模识别并在数学上表示历史数据中的潜在关系，以便解释数据并对未来事件进行预测或分类。我们的模型总结了大量数据，以放大其价值。预测模型通常分析个人的当前和历史数据，以产生容易理解的指标，如分数。这些分数根据未来可能的表现对个人进行排名，例如，他们按时偿还信贷的可能性，或者对特定服务提供的回应的可能性。我们还将检测交易欺诈可能性的模型包括在这一类别中。我们的预测模型经常在任务关键型事务系统中运行，并近乎实时地驱动决策和行动。我们在这一领域的产品有很多分析方法。其中包括线性规划和非线性数学规划算法的专有应用，其中一个目标在一组约束内进行优化，以及先进的神经系统，它从大数据集中学习复杂模式，以预测新个体表现出某些商业兴趣行为的可能性。我们还将各种相关统计技术应用于大数据集内的分析和模式检测，并增强了我们从各种形式的所谓大数据(包括文本等非结构化数据)中提取洞察力和预测性变量的能力。我们已经增强了我们的预测分析能力，包括机器学习算法和人工智能的开发。FICO一直专注于让审计人员、开发人员和决策者能够解释人工智能，以便负责任地部署它。

决策分析与优化。决策分析是指对个人、团体和组织的决策进行建模、分析和优化的广泛的量化领域。预测模型分析个人行为的多个方面来预测未来的行为，而决策分析分析给定决策的多个方面以确定为达到预期结果而采取的最有效的行动。我们开发了一种综合的决策分析方法，其中包括：开发一个以数学方式绘制整个决策结构的决策模型；在给定性能目标和约束的情况下，识别最有效的策略的专有优化技术；开发主动、持续学习所需的设计测试；以及将优化策略稳健地外推到比历史上遇到的更广泛的场景集。我们的优化能力还包括专有的数学建模和编程语言、易于使用的开发环境以及一套最先进的优化算法。

事务分析。事务分析是一种受专利保护的技术，用于提取有意义的信息并降低建模中使用的事务数据的复杂性。我们的许多产品使用交易数据(如信用卡购买交易)或其他类型的随时间变化的数据进行操作。由于以下几个原因，这些数据的原始形式很难在预测模型中使用。首先，隔离事务包含的有关生成事务的个人行为的信息非常少。此外，随着时间的推移，交易模式也会快速变化。最后，这类数据通常非常复杂。为了克服这些问题，我们开发了一套技术，将原始交易数据转换为揭示潜在信息的数学表示，并使数据更适用于预测模型。这种配置文件技术跨多种类型的多个交易累积数据，以创建和更新交易模式的配置文件。这些配置文件使我们的神经网络模型能够高效、有效地对实时交易流中的欺诈风险和信用风险等进行准确评估。

客户数据集成。对客户或潜在客户做出的决策可以受益于存储在企业内外多个源中的数据。我们专注于开发数据集成流程，通过应用永久键控技术，能够将这些不同的数据源组合并集成到客户或家庭的统一视图中。该数据可以包括结构化或非结构化数据。最近的创新包括一种可以实时集成多个数据源并使其可用于分析和决策的解决方案。

决策管理软件。为了使决策策略具有可操作性，需要将各种步骤和规则编程或导出到企业的软件基础设施中，在那里它们可以与前端、面向客户的系统和后端系统(如计费系统)进行通信。我们已经开发了软件系统，有时称为决策引擎和决策规则管理系统，它们执行执行决策策略所需的功能。我们的软件包括用于实现这些功能的非常高效的程序，例如，便于业务用户使用图形用户界面定义极其复杂的决策策略；在“冠军/挑战者”(测试/控制)模式下同时测试数百个决策策略；实时处理和分析大量交易；集成多个数据源；以及执行预测模型，以改进行为预测和更精细的细分。如前所述，决策管理软件是我们决策管理应用程序不可或缺的一部分。

客户参与。我们拥有先进的客户参与技术，能够通过短信、电子邮件、自动语音、移动应用和其他渠道执行决策并与客户联系。这项技术使FICO能够利用针对特定事件和客户的最有效的沟通方法，将决策管理扩展到从提供决策到与客户的最终解决方案。事实证明，将这项技术与我们的决策管理系统相结合，可以降低成本，提高员工效率，提高客户满意度，并提高营销、欺诈和收集活动的回报。

网络分析。我们拥有先进的身份解析和网络分析技术，使用户能够了解其组织、客户、活动和第三方参与者之间的关系。企业可以在其企业数据中执行实时搜索，以查找、匹配和链接相似的实体，并发现人、地点和事物之间的隐藏关系。这项技术补充了FICO在欺诈和金融犯罪分析领域的能力。

身份和身份验证。我们拥有先进的数字身份验证和认证技术。作为统一数字身份套件的一部分，该技术提供了一种移动且无缝的方法，用于在客户登录过程中验证身份，并将他们登记为可信实体，以便在数字交互中进行多因素、生物特征和行为身份验证。它还可以帮助组织对安全性和用户体验采取平衡的方法，在客户生命周期内提供易于使用的集成安全性。

产品保护和商标

我们依靠专利、版权、商标和商业秘密法律以及保密协议和程序来保护我们的专有权利。

我们保留用于开发评分模型的模型和软件套件的所有权，并将其作为商业秘密加以保护。我们还限制对我们的源代码的访问，并限制对我们的软件、文档和其他专有信息的访问和分发。我们通常依靠保护商业秘密的法律以及合同上的保密保障和对可转让性的限制来保护我们产品和服务方法及技术诀窍中的软件和专有利益。我们的保密程序包括与我们的员工和独立承包商签订的发明转让和专有信息协议，以及与我们的分销商、战略合作伙伴和客户签订的保密协议。我们还要求对某些专有软件和文档进行版权保护。

我们的许多技术都拥有专利，其他技术的专利申请也在等待中。我们持有的专利可能不会被视为有效，也可能不会阻碍竞争产品的开发。此外，我们的待决专利申请或我们可能提交的任何未来申请可能永远不会获得专利。我们目前拥有184项美国专利和16项外国专利，102项申请正在申请中。

尽管我们采取了预防措施，竞争对手或用户仍有可能复制或复制我们软件的某些方面，或获取我们视为商业秘密的信息。此外，一些国家的法律不像美国法律那样保护专有权。专利和其他对我们知识产权的保护很重要，但我们相信，我们的成功和增长将主要取决于我们员工的知识、能力、经验和创造性技能、新产品、频繁的产品改进和知名度等因素。

我们已经为研究项目开发了技术，这些项目是根据与各种美国政府机构或其分包商达成的协议进行的。虽然我们已经获得了这些技术的商业权利，但美国政府通常保留我们根据这些合同开发的技术的知识产权和许可证所有权。在某些情况下，如果我们不能及时将这些技术商业化，美国政府可能会终止我们对这些技术的权利。此外，根据美国政府的合同，政府可能会将我们的研究结果公之于众，这可能会限制我们在基于资助研究的未来产品方面的竞争优势。

我们已使用、注册和/或申请注册我们的技术、产品和服务的某些商标和服务商标。我们目前有34个商标在美国和部分外国注册。

人员

自.起2020年9月30日，我们雇佣了4,003世界各地的人。其中，175名全职员工位于加州圣何塞，404名全职员工位于加州圣地亚哥，170名全职员工位于明尼苏达州罗斯维尔，166名全职员工位于加州圣拉斐尔，129名全职员工位于弗吉尼亚州费尔法克斯，1178名全职员工位于我们的印度办公室，379名全职员工位于英国。除某些外国司法管辖区的适用法律规定的范围外，我们的所有员工都不受集体谈判协议的保护，在本财年也没有发生停工事件。2020.

关于我们执行官员的信息包含在第(10)项中，董事、高管与公司治理，请参阅本年度报告10-K表格。

第1A项危险因素

商业、市场和战略风险

新冠肺炎疫情的影响对我们和我们的客户的业务运营方式产生了负面影响。这些影响的持续时间以及它们将在多大程度上影响我们未来的收入、运营结果和整体财务业绩仍不确定。

新冠肺炎疫情导致了广泛的健康危机，对全球经济产生了不利影响，导致消费者支出和贷款活动减少，全球资本市场出现混乱和波动。新冠肺炎已经导致世界各地的企业和城市停摆，并扰乱了供应链、商业运营、旅游和消费者信心。

由于新冠肺炎疫情，我们暂时关闭了多数我们的办公室(包括我们在美国的公司总部)和实施的旅行限制，这两个都扰乱了我们的业务运营方式。部分由于预期的疫情后劳动力模式，我们永久关闭了某些非核心办公室，减少了某些其他办公室空间，并减少了我们的全球劳动力。我们的行动可能会受到与新冠肺炎疫情相关的一系列外部因素的进一步负面影响，这些因素不在我们的控制范围之内。例如，许多市、县、州和国家可能会继续对我们的员工、合作伙伴和客户的身体活动施加广泛的限制，以限制新冠肺炎的传播。我们已经推迟、取消或将某些客户、员工或行业活动改为仅限虚拟体验，并可能在未来继续这样做。如果新冠肺炎疫情对我们员工、合作伙伴或客户的生产力或协作能力产生重大影响，我们的运营结果和整体财务业绩可能会受到损害。

围绕新冠肺炎大流行的形势在不断演变，短期和长期影响尚不清楚。我们的客户，以及我们的业务和收入，对总体经济状况和贷款活动的负面变化非常敏感。新冠肺炎疫情可能会影响我们解决方案的支出速度，并可能对我们的客户购买我们的产品和服务的能力或意愿造成不利影响，导致潜在客户改变产品选择或期限承诺，推迟或取消他们的购买决定，延长销售周期，并可能增加付款违约，所有这些都可能对我们未来的收入、运营结果和整体财务业绩产生不利影响。我们已经看到有证据表明，新冠肺炎对某些细分市场和原创业务量造成了不利影响，这可能会影响未来的收入。我们无法准确预测新冠肺炎将对我们未来的经营业绩、财务状况、流动性和现金流产生的完整影响，原因包括病毒的严重性和传播率、疫情的持续时间、遏制措施的范围和有效性、任何医疗和预防选择的有效性，以及这些和其他因素对我们、我们的员工、客户、合作伙伴和供应商以及全球和美国经济状况的影响。如果我们不能有效地应对和管理这些影响，我们的业务可能会受到实质性的损害。

我们继续扩大对决策管理战略的追求，我们可能不会成功，这可能会导致我们的增长前景和运营业绩受到影响。

我们继续扩大对业务目标的追求，成为帮助企业自动化和改进企业决策的领导者，我们通常将这种方法称为决策管理(Decision Management，简称DM)。我们的DM战略越来越注重以灵活、可扩展的云原生平台方法(FICO决策管理平台)将我们的决策管理资产整合在一起。我们的DM战略旨在使我们能够通过向客户销售多种可连接和可扩展的DM产品来增加我们的业务，并支持定制客户端解决方案的开发，并使我们的客户能够随着时间的推移更容易地扩展其用途和实现的用例。市场可能不接受我们一般的DM业务方法，包括不接受我们基于云的产品，不接受从我们购买多个产品，或者不接受我们的定制解决方案。随着我们继续推行DM战略，我们可能会遇到由各种因素造成的收入和运营结果波动，包括我们基于云的产品和内部部署软件许可证在收入确认处理方面的差异、开发和运营基于云的产品所需的投资和其他支出的时间安排，以及采用新的销售和交付方法。如果我们的DM战略不成功，我们可能无法增长我们的业务，增长速度可能比我们预期的要慢，或者我们的收入和利润可能会下降。

我们很大一部分收入来自少数产品和服务，如果市场不继续接受这些产品和服务，我们的收入将会下降。

我们预计，在可预见的未来，来自我们的评分解决方案、欺诈解决方案、客户通信服务、客户管理解决方案和决策管理软件的收入将继续占我们总收入的很大一部分。如果市场不继续接受这些产品和服务，我们的收入将会下降。可能影响市场接受这些产品和服务的因素包括：


•	商业分析行业的变化；


•	技术的变革；


•	我们无法获得或使用我们产品的关键数据；


•	市场需求饱和或萎缩；


•	关键客户流失；


•	行业整合；


•	未能成功采用基于云的技术；


•	我们无法获得监管部门对我们的产品和服务的批准，包括信用评分模型；


•	从公共或商业来源获得更多免费或相对便宜的消费信贷、信用评分和其他信息；


•	未能执行我们的销售方法；以及


•	无法在新的垂直市场成功销售我们的产品。

我们的收入在很大程度上取决于银行业(包括消费信贷)的状况。如果我们客户的行业遇到不确定性，很可能会损害我们的业务、财务状况或经营结果。

在2020财年，我们86%的收入来自向银行业销售产品和服务。过去经历的全球经济不确定时期造成了巨大的压力、波动、流动性不足以及全球信贷和其他金融市场的混乱，导致几家国内和国际主要金融机构破产或收购，或政府援助。未来可能出现的压力和中断，包括与新冠肺炎疫情有关的压力和中断，给我们的业务和运营带来了相当大的风险。这些风险包括金融机构的潜在破产或信用恶化，其中许多机构是我们的客户。这种干扰将导致我们从金融和其他机构获得的收入减少。此外，如果消费者对金融服务和产品的需求和信贷申请数量减少，对我们的产品和服务的需求也可能大幅减少。这些类型的中断可能导致我们向客户提供的服务量下降，并可能对我们的收入和运营结果产生负面影响。

虽然美国银行卡行业的账户增长速度缓慢，我们的许多大型机构客户近年来进行了整合，但我们的大部分收入增长来自与银行卡相关的评分和账户管理业务，方法是向大型银行和其他信贷发行商销售和交叉销售我们的产品和服务。随着银行业参与机构数量的持续减少，我们收入增长的机会可能会减少，这是因为对我们的产品和服务的需求减少或变化，这些产品和服务支持我们的客户获取计划。此外，行业收缩可能会影响从合同中获得的经常性收入的基础，在这些合同中，我们是按交易支付的，因为以前独立的客户将他们的业务合并到一份合同下。我们不能保证我们能够防止未来的收入萎缩，或者有效地促进我们业务未来的收入增长。

虽然我们正试图扩大消费信贷、银行产品和服务在国际市场的销售，但风险更大，因为这些市场也正在经历重大破坏，而我们在这些市场的知名度较低。

我们很大一部分收入和利润依赖于相对较少的客户，以及我们与三大信用报告机构的合同。我们的许多客户比我们大得多，可能有更大的讨价还价能力。我们最大客户的业务在很大程度上取决于有利的宏观经济条件。如果这些客户受到全球经济状况疲软、全球经济波动或这些关系条款发生其他变化的负面影响，我们的收入和经营业绩可能会下降。

我们的客户大多是相对较大的企业，如银行、支付卡处理商、保险公司、医疗保健公司、电信提供商、零售商和公共机构。因此，我们的许多客户和潜在客户比我们大得多，可能有足够的议价能力要求降价和优惠的非标准条款。

此外，美国和其他主要国际经济体正在经历并在过去经历过经济低迷，经济活动受到各种商品和服务需求下降、信贷限制、流动性差、企业盈利能力下降、信贷、股票和外汇市场波动、破产以及经济总体不确定性的影响。经济中断的可能性给我们的业务带来了相当大的风险，包括与我们有密切关系的金融机构可能破产或信用恶化。这样的破坏无论是与目前的新冠肺炎疫情有关还是其他原因，导致我们为客户执行的交易量下降。

我们很大一部分收入和营业收入也来自我们与三大信用报告机构Experian、TransUnion和Equifax以及向某些市场分销我们产品的其他方签订的合同。与其中一家信用报告机构在分销我们的产品或我们的myFICO方面的关系的损失或重大变化^®这些因素可能会对我们的收入和运营业绩产生重大不利影响，包括产品和服务的损失、与主要客户关系的丧失或重大变化、与重要的第三方分销商(包括支付卡处理器)关系的损失或关系的重大变化，或者这些来源的重大收入的延迟，都可能对我们的收入和运营业绩产生实质性的不利影响。

如果我们无法进入新市场或开发新的分销渠道，我们的业务和增长前景可能会受到影响。

我们预计，我们通过DM战略寻求实现的部分增长将来自在我们目前没有服务的行业和市场销售DM产品和服务解决方案。我们还希望通过额外的分销渠道提供我们的DM解决方案，从而扩大我们的业务。如果我们不能利用DM战略以我们预期的程度渗透到这些行业和市场，或者如果我们不能开发更多的分销渠道，我们的业务可能无法增长，增长速度可能比我们预期的要慢，或者我们的收入和利润可能会下降。

如果我们不能开发成功的新产品，或者如果我们遇到与推出新产品相关的缺陷、失败和延误，我们的业务可能会受到严重损害。

我们的增长和DM战略的成功取决于我们开发和销售新产品或产品套件的能力，包括我们基于云的产品的开发和销售。如果我们不能开发新产品，或者我们不能成功地推出新产品，我们的业务可能无法增长，或者增长速度可能比我们预期的要慢。此外，新产品或新版本产品中未发现的重大错误或延迟可能会影响市场对我们产品的接受程度，并可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。过去，我们在开发和引入新产品和产品增强功能时遇到过延迟，这主要是由于开发模型、获取数据以及适应特定操作环境或某些客户端或其他系统时遇到的困难。我们的软件产品中也有错误或“错误”，尽管在产品发布前进行了测试。我们产品中的软件错误可能会影响我们的产品与其他硬件或软件产品协同工作的能力，可能会推迟新产品或新版本产品的开发或发布，并可能对我们产品的市场接受度产生不利影响。我们产品中的重大或被认为严重的错误或缺陷可能会导致拒绝我们的产品、损害我们的声誉、损失收入、转移开发资源、增加产品责任索赔以及增加服务和支持成本以及保修索赔。

我们增加收入的能力在一定程度上将取决于新产品和新服务的推出。如果市场不接受这些新产品和服务，我们的收入可能会下降。

为了增加收入，我们必须加强和改进现有产品，继续推出新产品和现有产品的新版本，以跟上技术发展的步伐，满足日益复杂的客户需求，并获得市场认可。我们相信，我们未来业务的增长和DM战略的成功将很大程度上取决于我们继续为我们的产品和服务拓展较新市场的能力。对于我们的产品开发、销售和营销人员来说，这些领域相对较新。我们未来计划投放市场的产品正处于不同的开发阶段。我们不能保证市场会接受这些产品。如果我们现有或潜在的客户不愿意转向或采用我们的新产品和服务，无论是由于这些产品和服务的质量，还是由于其他因素，如经济状况，我们的收入将会下降。

如果我们跟不上日新月异的技术，我们的产品可能会失去竞争力或过时。

在我们的市场上，技术日新月异，计算机硬件、网络操作系统、编程工具、编程语言、操作系统、数据库技术、基于云的技术以及互联网的使用都在不断改进。如果我们不能根据技术或行业标准的变化来改进我们现有的产品并开发新产品，或者如果我们不能足够快地将产品增强或新产品开发推向市场，我们的产品可能很快就会失去竞争力或过时。我们未来的成功将在一定程度上取决于我们是否有能力：


•	通过内部开发具有竞争力的新技术进行创新；


•	有效利用领先的第三方技术；


•	继续发展我们的技术专长；


•	预测并有效响应不断变化的客户需求；


•	以最大限度地减少客户因预期新产品发布而推迟购买现有产品的影响的方式推出新产品；以及


•	影响和响应新兴行业标准和其他技术变革。

我们的产品和定价策略可能不会成功。如果我们的竞争对手推出新产品和定价策略，可能会减少我们的产品销售和市场份额，或者可能会迫使我们以降低利润率的方式降低产品价格。

对我们产品和服务的需求可能对我们实施的产品和定价变化很敏感，我们的产品和定价策略可能不被市场接受。如果我们的客户不接受我们的产品和定价策略，我们的收入、运营和业务结果可能会受到影响。此外，我们可能无法成功地与竞争对手竞争，这种能力可能会削弱我们销售产品的能力。商业分析市场发展迅速，竞争激烈，我们预计这一市场的竞争将持续并加剧。我们的地区和全球竞争对手在规模和提供的产品和服务范围上各不相同，包括：


•	内部分析和系统开发人员；


•	给模型建造者打分；


•	欺诈和安全管理提供商；


•	企业资源规划、客户关系管理、客户通信和移动解决方案提供商；


•	商业智能解决方案提供商；


•	信用报告和信用评分提供商；


•	业务流程管理和决策规则管理提供商；


•	流程建模工具提供者；


•	自动化申请处理服务提供商；


•	数据供应商；


•	神经网络开发者和人工智能系统建设者；


•	第三方专业服务和咨询机构；


•	账户/工作流程管理软件提供商；


•	提供建模、规则或分析开发工具的软件工具公司；收集和恢复解决方案提供商；实体解析和社交网络分析解决方案提供商；以及


•	基于云的客户参与和风险管理解决方案提供商。

我们预计将面临来自其他老牌和新兴公司的额外竞争，以及来自其他技术的竞争。例如，我们的某些欺诈解决方案产品与其他防止支付卡欺诈的方法竞争，例如包含持卡人照片的支付卡；智能卡；持卡人验证和认证解决方案；设备上的生物识别措施(包括指纹和面部匹配)；以及其他卡授权技术和用户验证技术。我们许多预期中的竞争对手比我们拥有更多的财务、技术、营销、专业服务和其他资源，行业整合正在我们的许多市场创造出更大的竞争对手。因此，我们的竞争对手或许能够更快地对新技术或新兴技术以及客户需求的变化做出反应。他们也可以投入比我们更多的资源来开发、推广和销售他们的产品。这些公司中有许多拥有广泛的客户关系，包括与我们的许多现有和潜在客户的关系。此外，新的竞争者或竞争者之间的联盟可能会出现，并迅速获得可观的市场份额。例如，益百利、TransUnion和Equifax已经结成联盟，开发了一款与我们的产品竞争的信用评分产品。如果我们不能像竞争对手那样对客户需求的变化做出快速或有效的反应，我们扩大业务和销售产品的能力将受到负面影响。

我们的竞争对手可以单独或作为多个相关产品的集成套件的一部分，以更低的价格销售与我们竞争的产品。这种能力可能会导致我们的客户从我们的竞争对手那里购买与我们的产品直接竞争的产品。竞争对手的降价可能会对我们的利润率产生负面影响，还可能损害我们以有利条件获得新的长期合同和续签现有长期合同的能力。

我们依靠与第三方的关系进行营销、分销和某些服务。如果我们在这些关系中遇到困难，包括来自这些第三方的竞争，我们未来的收入可能会受到不利影响。

我们的大部分产品都依赖于分销商，我们打算通过现有和未来的分销商关系继续营销和分销我们的产品。我们的评分部分依赖于Experian、TransUnion和Equifax等公司。我们现有和未来的分销商未能产生可观的收入或以其他方式履行其预期的服务或功能，这些分销商要求改变他们提供我们产品的条款，或者我们未能建立更多的分销或销售和营销联盟，这些都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。此外，我们的某些分销商目前正在与我们竞争，未来可能还会通过开发有竞争力的产品或分销有竞争力的产品来与我们竞争。例如，益百利、TransUnion和Equifax开发了一款信用评分产品，与我们的产品直接竞争，并共同试图销售该产品。来自分销商或其他销售和营销合作伙伴的竞争可能会严重损害我们产品和服务的销售。

我们的收购活动可能会扰乱我们正在进行的业务，并可能涉及更多费用，我们可能无法实现交易时设想的财务和战略目标。

我们已经并预计将继续收购公司、业务、产品、服务和技术。收购涉及重大风险和不确定性，包括：


•	我们正在进行的业务可能会被中断，我们管理层的注意力可能会被收购、过渡或整合活动转移；


•	收购可能不会像我们预期的那样推进我们的业务战略，我们可能不会像我们预期的那样成功地整合收购的业务或技术，或者我们可能会为我们的投资支付过高的价格，或者无法实现预期的回报，这可能会对我们的业务或经营业绩产生不利影响；


•	我们可能无法留住被收购业务的关键员工、客户和其他业务伙伴；


•	我们可能很难进入新的市场，在这些市场上，我们没有或只有有限的直接经验，或者竞争对手可能拥有更强大的市场地位；


•	我们的经营业绩或财务状况可能会受到我们在收购中承担的已知或未知的索赔或债务或由于收购而强加给我们的索赔或债务的不利影响，包括政府机构或当局、被解雇的员工、现任或前任客户、前任股东或其他第三方的索赔；

•

我们可能无法实现预期的收购收入增长，原因有很多，包括如果超过预期的客户数量拒绝续签合同，如果我们无法以统一的方式将收购的技术或产品与我们现有的产品线结合起来，如果我们无法将收购的产品销售给我们的客户基础，或者如果被收购公司的合同模式或会计处理方式的变化不允许我们及时确认收入；


•	我们使用现金进行收购可能会限制我们现金的其他潜在用途，包括股票回购、股息支付和偿还未偿债务；以及


•	如果我们发行与未来收购相关的大量股权证券，现有股东可能会被稀释，每股收益可能会下降。

由于收购本身就有风险，我们的交易可能不会成功，并可能对我们的业务、运营结果、财务状况或现金流产生实质性的不利影响。收购在美国以外拥有大量业务的企业将增加我们在国际市场开展业务的风险敞口。

不能保证战略资产剥离会带来商业利益。

作为我们战略的一部分，我们不断评估我们的业务组合。我们之前和未来可能还会对我们的投资组合做出其他改变，这可能是实质性的。资产剥离涉及风险，包括：


•	中断我们的运营或业务；


•	我们的收入或每股收益减少；


•	经营、服务、产品、人员分离困难；


•	寻找合适的买家；


•	以低于预期的价格或条件处置业务或资产，或调整收购价格或排除必须单独剥离、管理或剥离的资产或负债；


•	转移管理层对其他业务的注意力；


•	关键人员的潜在流失；


•	对我们与供应商或其业务的关系产生不利影响，


•	员工士气低落或客户信心下降；以及


•	保留与剥离业务有关的或有负债。

如果我们不能成功管理与资产剥离相关的风险，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，因为潜在的战略利益可能无法实现，或者可能需要比预期更长的时间才能实现。

我们的重组努力可能会导致我们的增长前景和盈利能力受到影响。

作为我们管理方法的一部分，我们进行持续的重组努力，旨在通过战略资源配置增加收入，并通过降低成本提高盈利能力。例如，2020年9月，我们实施了一项行动方案，旨在降低我们在价值较低、战略较少的业务领域的运营成本，以便促进对价值更高、更具战略意义的领域的增量投资，同时根据预期的疫情后劳动力模式减少设施占用。这些和其他如果我们不能在预期的水平上削减开支，或者我们不能将收入增加到预期的水平，或者根本不能增加收入，那么从长远来看，重组的努力可能不会成功。. 如果我们的重组努力长期不成功，我们的收入、运营和业务结果可能会受到影响。

我们将继续依赖专有技术权利，如果我们不能保护它们，我们的业务可能会受到损害。

我们的成功在一定程度上取决于我们的专有技术和其他知识产权。到目前为止，我们主要依靠著作权法、专利法、商业秘密法和商标法，以及对复制和分发的保密和其他合同限制来保护我们的专有技术。这种对我们专有技术的保护是有限的，我们的专有技术可能会在未经我们同意的情况下被他人使用。此外，我们的专利可能不会被授予待决或未来的专利申请，我们的专利可能不会被维持为有效，或者可能不会阻止竞争产品的开发。任何披露、丢失、失效或未能保护我们的知识产权都可能对我们的竞争地位产生负面影响，并最终影响我们的业务。我们不能保证我们在美国或国外对我们的知识产权的保护是充分的，也不能保证其他人，包括我们的竞争对手，在没有我们的同意的情况下不会使用我们的专有技术。此外，为了加强我们的知识产权，保护我们的商业秘密，或者确定他人专有权利的有效性和范围，诉讼可能是必要的。此类诉讼可能导致巨额成本和资源转移，并可能损害我们的业务、财务状况或运营结果。

我们的一些技术是在与多个美国政府机构或分包商签订的协议下进行的研究项目下开发的。尽管我们拥有这些技术的商业权利，但美国政府通常保留我们根据这些合同开发的技术的知识产权和许可证所有权，在某些情况下，如果我们不能及时将这些技术商业化，美国政府可以终止我们对这些技术的权利。根据与美国政府签订的这些合同，政府可能会公布研究结果，这限制了我们在基于研究的未来产品方面的竞争优势。

操作风险

如果我们的网络安全措施遭到破坏或未经授权获取客户或消费者数据，我们的产品和服务可能会被认为不安全，客户可能会减少或停止使用我们的产品和服务，我们的声誉可能会受损，我们可能会招致重大责任。

由于我们的业务需要存储、传输和利用敏感的消费者和客户信息，因此我们将继续成为外部第三方企图实施的网络安全和其他安全威胁的目标，包括试图访问或窃取我们存储的数据的技术成熟且资源充足的不良行为者。我们的很多产品都是由我们通过互联网提供的。当我们将数据从传统系统迁移到基于云的解决方案时，我们可能会面临额外的网络安全威胁。我们的运营环境极有可能因第三方或内部人员的无意事件或蓄意攻击而导致网络安全事件，这可能涉及利用高度隐蔽的安全漏洞或复杂的攻击方法。这些威胁包括对我们电子邮件系统的钓鱼攻击和其他网络攻击，包括国家支持的网络攻击、工业间谍活动、内部威胁、拒绝服务攻击、计算机病毒、勒索软件和其他恶意软件、支付欺诈或其他网络事件。

网络安全漏洞可能使我们面临损失风险、未经授权披露消费者或客户信息、重大诉讼、监管罚款、处罚、客户流失或声誉损害、赔偿义务和其他责任。如果我们的网络安全措施因第三方行为、员工错误、渎职或其他原因而被破坏，从而导致有人未经授权访问我们的系统或访问消费者或客户信息，敏感数据可能会被访问、窃取、泄露或丢失，我们的声誉可能会受损，我们的业务可能会受到影响，我们可能会承担重大责任。由于用于获取未经授权的访问、禁用或降低服务或破坏系统的技术经常变化，通常在对目标发起攻击之前(甚至在一段时间之后)才会被识别，因此我们可能无法预测这些技术、实施足够的预防措施或及时或有效地补救任何入侵。由于我们的计算机系统、软件、网络或其他技术资产可能被成功入侵，并在被发现之前持续很长一段时间，因此我们可能无法立即处理网络安全事件的后果。

恶意第三方还可能发起攻击，暂时拒绝客户、分销商和供应商访问我们的系统和服务。我们的供应商、分销商、客户或我们遇到的网络安全漏洞可能会触发政府通知要求和公开披露，这可能会导致广泛的负面宣传。任何此类网络安全漏洞，无论是实际的还是感知的，都可能损害我们的声誉，侵蚀客户对我们安全措施有效性的信心，对我们吸引新客户的能力产生负面影响，导致现有客户减少或停止使用我们的产品和服务，导致监管或行业变化，影响我们的产品和服务，或者使我们面临第三方诉讼、监管罚款或其他行动或责任，所有这些都可能对我们的业务和运营结果产生实质性和不利影响。此外，新冠肺炎疫情可能会导致网络安全风险增加，因为网络犯罪分子试图从这种中断中获利，包括远程工作安排。

如果我们遇到业务中断或我们的信息技术和通信系统故障，我们的产品和服务可能会中断，这可能会对我们的声誉、业务和财务状况产生不利影响。

我们在业务中提供可靠服务的能力取决于我们的数据中心、信息技术和通信系统的高效和不间断运行，以及越来越多的外部服务提供商的数据中心、信息技术和通信系统的高效和不间断运行。随着我们SaaS业务的持续增长，我们对这些系统的持续运营和可用性的依赖也在增加。我们的系统和数据中心以及我们外部服务提供商的系统和数据中心可能会受到损坏或中断。这些中断可能包括软件或硬件故障、通信故障、第三方环境或服务提供商的中断或其他故障、火灾、洪水、地震、大流行(包括新冠肺炎大流行),战争、恐怖主义行为或内乱、停电、设备故障、计算机病毒、拒绝服务或其他网络安全攻击、员工或内部人员渎职、人为错误以及其他我们无法控制的事件。虽然我们已采取措施防止系统故障，并安装了备用系统和程序以防止或减少中断，但这些步骤可能不足以防止服务中断，我们的灾难恢复计划可能不会考虑到所有可能发生的情况。

任何这些系统的运行故障或中断，或这些系统的损坏或破坏，导致我们的服务中断，可能会导致客户流失、客户关系受损、收入和利润减少、客户费用退款以及我们的品牌和声誉受损，并可能需要我们支付大量额外费用来维修或更换损坏的设备，并恢复因中断而造成的数据丢失。上述任何一种或多种情况都可能对我们的声誉、业务、财务状况、现金流和经营结果产生重大不利影响。

如果不能招聘和留住更多的合格人员，可能会阻碍我们成功管理业务的能力。

我们的DM战略和未来的成功将在很大程度上取决于我们吸引和留住有经验的销售、咨询、研发、营销、技术支持和管理人员的能力。我们产品的复杂性需要训练有素的人员进行研发，并协助客户进行产品安装、部署、维护和支持。这些人的劳动力市场竞争非常激烈，因为具备必要技术技能和理解力的人数量有限，而且随着一般市场和经济的改善，竞争可能会变得更加激烈。我们不能确定我们的薪酬策略是否会被当前或未来的员工视为具有竞争力。这可能会削弱我们招聘和留住人员的能力。我们在招聘合格人员方面遇到了困难，特别是技术、销售和咨询人员，我们可能需要额外的员工来支持新客户和/或增加的客户需求。我们还可以从其他国家招聘熟练的技术专业人员到美国工作，也可以从美国和其他国家招聘到国外工作。美国和国外移民法施加的限制，以及我们开展业务的国家的签证可获得性，可能会阻碍我们吸引必要的合格人才的能力，并损害我们的业务和未来的经营业绩。即使我们投入大量资源试图吸引、培训和留住合格人才，也存在这样的风险，我们的努力不会成功，我们的业务可能会受到损害。我们的股票价值未能升值可能会对我们利用股权和基于股权的激励计划吸引和留住人才的能力产生不利影响，并可能要求我们为此使用替代的、更昂贵的薪酬形式。

未能从我们的客户或其他人那里获得某些形式的模型构建数据可能会损害我们的业务。

我们的业务要求我们开发或获得足够数量的当前数据和统计相关数据的可靠来源，以分析交易和更新我们的产品。在大多数情况下，这些数据必须定期更新和刷新，才能使我们的产品在不断变化的环境中继续有效工作。我们并不拥有或控制我们需要的大部分数据，其中大部分是私人收集的，并在专有数据库中维护。客户和关键业务合作伙伴为我们提供了分析交易、报告结果和构建新模型所需的数据。我们的数据挖掘战略在一定程度上取决于我们访问新形式数据以开发定制和专有分析工具的能力。如果我们未能与我们的客户和业务合作伙伴保持足够的数据采购关系，或者如果他们出于隐私、安全、竞争或监管方面的考虑、禁令或缺乏客户或合作伙伴的许可而拒绝提供此类数据，我们可能无法访问所需的数据和我们的产品，新产品的开发可能会变得不那么有效。我们还可能在收集、披露或使用此类数据方面受到更多的法律、法规或司法限制或命令，特别是如果我们的提供商没有以允许我们合法使用这些数据的方式收集此类数据。第三方主张这些数据的版权和其他知识产权权益，如果这些主张成功，可能会阻止我们使用这些数据。我们可能无法成功地维持与这些外部数据源提供商的关系，或继续以可接受的条款或根本不能从他们那里获取数据。我们数据供应的任何中断都可能严重损害我们的业务、财务状况或运营结果。

全球运营风险

全球经济状况的实质性不利发展，或某些其他世界事件的发生，可能会影响对我们产品和服务的需求，并损害我们的业务。

购买技术产品和服务以及决策解决方案会受到不利经济条件的影响。当经济陷入困境时，许多行业的公司会推迟或减少技术采购，我们对决策解决方案和其他产品和服务的需求也会减弱。过去和目前新冠肺炎疫情造成的全球经济不确定性造成了巨大的压力、波动、流动性不足，并扰乱了全球信贷和其他金融市场。新冠肺炎疫情对全球经济产生了不利影响，导致消费者支出和贷款活动减少，全球资本市场出现混乱和波动。这场大流行还导致世界各地的企业和城市关闭，扰乱了供应链、商业运营、旅行和消费者信心。

经济不确定性已经并可能继续对我们所服务行业公司的业务和采购决策产生负面影响。这样的中断给我们的业务和运营带来了相当大的风险。由于全球经济状况面临压力和负面波动，或者如果地区或全球冲突或恐怖主义升级，我们可能会遇到可用客户数量和剩余客户的资本支出减少，销售周期延长，对我们产品的购买承诺推迟或推迟，以及价格竞争加剧的情况，这可能会对我们的业务、运营结果和流动性产生不利影响。

我们面临着与英国退出欧盟相关的风险和不确定性，也就是通常所说的“英国退欧”，包括对英国劳动力和货物自由流动的影响。欧盟以及其他经济、金融、法律、税收和贸易方面的影响。英国退欧可能会对我们在英国的业务造成干扰，并带来不确定性，包括影响我们与现有和未来客户、供应商和员工的关系，这可能会对我们的业务、财务业绩和运营产生不利影响。英国退欧已经并可能继续造成全球股市的波动以及地区和全球经济的不确定性，这可能会导致我们的客户密切关注他们的成本，并减少他们在我们产品和服务上的支出预算。

由于这些条件、风险和不确定性，我们可能需要修改我们的战略、业务或运营，我们可能会产生额外的成本，以便在变化的商业环境中竞争。鉴于全球经济环境的波动性，以及稳定全球经济环境的潜在不确定性，我们可能无法及时预测或管理现有的、新的或额外的风险，以及可能包括监管动态和新产品和服务趋势在内的突发事件或事态发展。如果我们做不到这一点，可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和前景产生实质性的不利影响。

在美国以外的业务中，我们面临着额外的风险，这些风险可能会损害我们的业务、财务状况或运营结果。

我们越来越多的收入来自国际销售。在2020财年，我们32%的收入来自美国以外的业务。作为我们增长战略的一部分，我们计划继续寻求美国以外的机会，包括那些经济体系处于早期发展阶段、可能还不够成熟的国家的机会，这些国家的经济体系可能还不够成熟，无法为我们的业务带来增长。因此，我们未来的经营业绩可能会受到国际贸易产生的各种因素的负面影响，其中一些因素是我们无法控制的。这些因素包括：


•	我们销售产品和服务的国家的一般经济和政治条件；


•	在人员配备和有效管理我们在多个地理位置和不同国家的业务方面遇到困难；


•	各种外国法律法规的影响，包括对获取个人信息的限制；


•	数据隐私和消费者保护法律法规；


•	进出口许可要求；


•	付款周期更长；


•	合同执行困难，应收账款收款困难；


•	减少对知识产权的保护；


•	货币波动；


•	不利的税收规则或关税及其他贸易壁垒的变化；


•	国际市场上存在和接受不同程度的商业腐败；


•	恐怖主义、战争、自然灾害和流行病，包括新冠肺炎疫情；


•	将产品和相关文档翻译成外语的困难和延误。

不能保证我们能够在短期内成功应对所有这些挑战。此外，我们的一些业务将以美元以外的货币进行。外币交易损益目前对我们的现金流、财务状况或经营业绩并不重要。然而，我们对外收入的增加可能会使我们在未来面临更大的外汇交易风险。

除了依赖国际销售的风险外，我们在不同的国际地点部署研发人员也有风险。我们目前有很大一部分产品开发人员在国际地点，其中一些地点存在政治和发展风险。如果这种风险成为现实，我们的业务可能会受到损害。

法律、监管和合规风险

适用于我们或我们客户的美国和国外法律法规可能会使我们承担责任，导致我们产生巨额费用，影响我们在某些市场的竞争能力，限制我们产品的盈利能力或需求，或者使我们的产品过时。如果这些法律法规要求我们改变产品和服务，可能会对我们的业务和经营结果产生不利影响。新的法律法规或现有法律法规的变化也可能对我们的业务产生负面影响，增加我们的业务成本。

法律和政府监管影响我们的业务运作方式，在某些情况下，还可能使我们面临政府监管和未来因我们的产品和服务而引起的诉讼。法律和政府监管还影响我们当前和潜在客户的活动，以及他们对我们产品和服务的期望和需求。可能影响我们的业务以及我们当前和潜在客户活动的法律和法规包括但不限于以下重要监管领域的法律和法规：


•	债权人和消费者报告机构对数据的使用(例如，美国《公平信用报告法》)；


•	限制信用评分模型使用的法律法规(例如，州“抵押贷款触发”或“查询”法，州保险限制使用信用保险评分，以及欧盟消费者信用指令)；


•	公平贷款法(例如，“平等信贷机会法”和“B条例”，以及“公平住房法”)；

•

隐私和安全法律和法规，限制使用和披露个人身份信息，要求安全程序，或以其他方式适用于受保护数据的收集、处理、存储、使用和传输(例如，1999年美国金融服务现代化法案，也称为Gramm Lach Bliley法案；一般数据保护条例(GDPR)和为补充GDPR而制定的针对具体国家的数据保护法；1996年美国医疗保险可携带性和问责性法案，经经济和社会健康信息技术修订)美国商务部国家标准与技术研究所的网络安全框架；澄清海外合法使用数据法案；以及身份盗窃、文件冻结、安全漏洞通知和类似的州隐私法)；


•	通过“电子资金转账法”和E条例以及非政府签证和万事达卡电子支付标准向消费者提供信贷；


•	适用于二级市场参与者(例如房利美和房地美)的可能对我们的评分产品和收入产生影响的法律和法规，包括联邦住房金融局根据《经济增长、监管救济和消费者保护法案》(公法115-174)第310节发布的12CFR Part 1254(信用评分模型的确认和批准)，以及根据此类法律或法规建立的任何法规、标准或标准；


•	适用于我们的客户通信客户及其对我们产品和服务的使用的法律法规(例如，电话营销销售规则、电话消费者保护法及其颁布的条例)；


•	适用于我们的保险客户及其使用我们的保险产品和服务的法律法规；


•	适用或延伸消费者保护法，包括实施条例(例如，《消费者金融保护法》、《联邦贸易委员会法》、《借贷真相法》和《Z条例》、《公平收债行为法》、《军人民事救济法》、《军事贷款法》和《信用修复组织法》)；


•	管理互联网和社交媒体的使用、电话营销、广告、代言和表彰的法律法规；


•	反贿赂和腐败法律法规(例如，“反海外腐败法”和“2010年英国反贿赂法”)；


•	金融监管标准(例如，《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求维持和核实内部流程控制，包括对重大事件感知和通知的控制)；


•	管理第三方(如供应商、承包商、供应商和分销商)的监管要求；


•	反洗钱法律法规(如《银行保密法》和《美国爱国者法》)；


•	金融监管改革源于《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》以及该法案规定的许多法规，包括消费者金融保护局发布的法规及其监督和调查权力；以及


•	适用于在非美国国家交付的FICO产品的有关出口管制的法律和法规(例如，外国资产管制制裁办公室和出口管理条例)。

此外，许多美国和外国司法管辖区已经通过或正在考虑各种消费者保护、隐私和数据安全法律和法规，这些法律和法规可能与我们的业务相关或影响对我们产品和服务的需求。例如，GDPR于2018年5月25日生效，除其他事项外，对收集、分析和转移欧盟(EU)的能力施加了严格的义务和限制。个人数据，要求在某些情况下及时通知数据泄露，以及可能对任何违规行为处以巨额罚款(包括可能对某些违规行为处以最高2000万欧元或全球年收入4%的罚款)。欧盟法院在2020年7月作出的一项裁决(即Schrems II)对欧盟和美国之间的某些数据传输机制提出了质疑。这一决定可能会对个人数据的跨境传输产生不利影响，可能会让我们受到欧盟监管机构的额外审查，或者可能会增加我们的合规成本。

巴西、印度、南非、日本、中国、以色列、加拿大和其他几个国家已经出台并在某些情况下颁布了类似的隐私和数据安全法律。2018年6月28日颁布并于2020年1月1日生效的2018年加州消费者隐私法赋予加州居民在收集和披露个人信息方面的某些隐私权，并要求企业进行某些披露并采取某些其他行动来促进这些权利。遵守隐私和数据安全法律法规的成本和其他负担可能会对我们解决方案的使用和采用产生负面影响，并减少对它们的总体需求。此外，对数据隐私的担忧可能会导致我们的客户或他们的客户和潜在客户拒绝提供使我们能够有效交付解决方案所需的数据。即使认为个人信息隐私没有得到令人满意的保护或不符合监管要求，也可能会阻碍我们解决方案的销售，任何不遵守此类法律和法规的行为都可能导致巨额罚款、处罚或其他责任。需求的任何减少或产生的罚款、罚款或其他负债都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生实质性的不利影响。

除了现有的法律法规外，美国或外国立法、司法、监管或消费者环境的变化可能会损害我们的业务、财务状况或经营结果。上述法律法规，以及对这些法规的修改或法院的解释，可能会影响我们产品的需求或盈利能力，包括分数和消费品。与我们的客户相关的新法律法规可能会促使他们采取新的战略，减少对我们产品的需求。

如果我们受到侵权指控，可能会损害我们的业务。

我们预计，随着我们所在行业的产品数量和竞争对手的增加，我们竞争的行业领域的产品(包括软件产品)将越来越多地受到专利和其他知识产权侵权的指控。我们可能需要为我们的产品侵犯知识产权的指控辩护，因此我们可能：


•	招致重大国防费用或者重大损害的；


•	被要求停止使用或销售侵权产品；


•	花费大量资源开发或许可替代的非侵权技术；


•	停止使用某些技术；或


•	我们需要在声称侵权的第三方的知识产权下获得许可，该许可可能不可用，或者可能需要大量版税或许可费，从而降低我们的利润率。

此外，近年来，通常被称为“专利流氓”的非执业实体的个人和团体购买专利和其他知识产权资产，目的是提出侵权索赔，以求和解。我们可能会不时收到恐吓信或通知，或者可能成为声称我们的解决方案和基础技术侵犯或侵犯他人知识产权的对象。对这类索赔做出回应，无论其是非曲直，都可能耗费时间，在诉讼中辩护成本高昂，分散管理层的注意力和资源，损害我们的声誉和品牌，并导致我们招致巨额费用。

金融风险

我们的产品销售周期长且多变。如果我们不准确预测这些周期，我们可能无法准确预测我们的财务业绩，我们的股价可能会受到不利影响。

我们很难准确预测我们的收入，因为我们的销售周期很长，很难预测销售将发生在哪个季度。此外，我们的销售方法很复杂，因为我们希望在客户组织中销售多种产品和服务。这使得预测任何给定时期的收入都变得更加困难。由于我们的销售方式和延长的销售周期，不同时期的收入和经营结果可能会有很大不同。例如，我们产品的销售周期通常从60天到18个月不等，这可能会因为新冠肺炎而进一步延长。客户在决定购买我们的产品时通常非常谨慎，因为购买我们的产品通常涉及大量资金承诺，可能涉及客户转向新的软件和/或硬件平台或改变客户的操作程序。这可能会导致客户，特别是那些面临财务压力的客户，做出更谨慎的购买决定。在客户完成内部程序以批准大量资本支出以及测试和接受我们的申请时，可能会出现销售延迟。因此，我们很难预测向预期客户销售的季度，也很难预测我们的收入和经营业绩会出现波动。如果我们不能准确预测我们的收入，我们的股价可能会受到不利影响。

我们通常将创收交易集中在季度的最后几周，这可能会阻碍对我们财务业绩的准确预测，并导致我们的股价下跌。

我们的大部分客户协议都是在季度末之前的几周内完成的。在完成这些协议之前，我们创建并依赖预测收入来进行规划、建模和收益指引。然而，预测只是估计，特定季度或更长时间的实际结果可能会有所不同。因此，实际和预测结果之间的重大差异可能会限制我们计划、预算或提供准确指导的能力，这可能会对我们的股价产生不利影响。任何公开公布的收入或盈利预测都会受到这种风险的影响。

收购产生的收益费用可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

根据企业合并会计准则，我们一般按收购日的公允价值确认被收购公司的可确认资产和承担的负债，并将其与商誉分开确认。商誉是指转让的超额对价(一般也按公允价值计量)，以及截至收购日取得的可确认资产和承担的负债的净额。我们对公允价值的估计是基于被认为是合理的、但本质上是不确定的假设。

在我们完成收购后，以下因素可能会导致重大费用，对我们的经营业绩产生不利影响，并可能对我们的现金流产生不利影响：


•	减值商誉或者无形资产，或者减少取得的无形资产的使用年限；


•	取得的无形资产摊销；


•	在我们最终确定这些或有事项的金额或在计量期结束(通常是从收购之日起最多一年)(以先发生者为准)之后，确认或有假设的或有负债(包括所得税和非所得税相关负债)或其变更；


•	合并我们收购的公司的运营所产生的成本，如过渡员工费用和员工留任、调动或搬迁费用；


•	对我们的经营结果收取费用，以便在较长一段时间内维持某些重复的合并前活动，或维持这些活动的时间超过我们预期的时间，支付消除某些重复的合并前活动的费用，以及重组我们的业务或降低我们的成本结构的费用；以及


•	因完成收购而产生的费用对我们的经营业绩产生的费用。

基本上所有这些成本都将被计入费用，这些费用将减少我们在发生这些成本期间的净收入和每股收益。根据我们未来收购的时机和规模以及整合活动的程度，我们在任何给定时期的经营业绩费用可能与其他时期有很大不同。关于我们对企业合并和其他项目的会计处理的更详细的讨论在管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(第7项)的“关键会计政策和估计”一节中介绍。

一般风险因素

某些负面事件的发生可能会引起我们股票价格的波动。

我们普通股的市场价格一直不稳定，由于许多因素，包括我们的收入和经营业绩的变化，可能会继续受到广泛波动的影响。我们认为，你不应该依赖财务业绩的逐期比较来预测未来的业绩。由于我们的许多运营费用是固定的，不会受到收入短期波动的影响，因此收入的短期波动可能会对经营业绩产生重大影响。可能导致我们股价波动的其他因素包括：


•	现有客户需求的多变性；


•	未能达到市场分析师的预期；


•	市场分析师建议的变化；


•	许多产品的销售周期长而多变，加上我们产品的订单规模相对较大，增加了收入短期波动的可能性；


•	消费者或客户对我们产品的性能不满意或出现问题；


•	与我们的竞争对手相比，新产品发布和推出的时机；


•	我们的运营费用水平；


•	消费信贷、银行和保险业的需求和竞争等条件的变化；


•	国内外经济形势的波动比如新冠肺炎大流行导致的疫情；


•	我们有能力按时并在预算内完成大型安装，并采用和配置基于云的部署；


•	与诉讼或者监管事项有关的公告；


•	高级管理人员或者关键人员的变动；


•	与收购有关的费用和收费；以及


•	软件系统订单和交付的时间安排。

此外，金融市场在不同时期经历了重大的价格和成交量波动，特别是影响了许多科技公司和金融服务公司的股价，而这些波动有时与这些公司的经营业绩无关。广泛的市场波动，以及行业特定和总体的经济状况，可能会对我们的业务产生负面影响，并要求我们记录与商誉相关的减值费用，这可能会对我们的运营业绩、股价和业务产生不利影响。

我们的反收购防御可能会使另一家公司难以获得对FICO的控制权，从而限制某些类型的买家对我们证券的需求，或者限制投资者愿意为我们的股票支付的价格。

经修订的本公司重新注册证书的某些条款可能会使涉及本公司的合并、要约收购或委托书竞争变得困难，即使此类事件将有利于本公司股东的利益。这些条款包括赋予我们的董事会在没有股东批准的情况下随时发行优先股和确定优先股的权利和名称的能力。我们普通股持有者的权利将受到未来可能发行的任何优先股持有者的权利的制约，并可能受到不利影响。优先股的发行虽然为可能的收购和其他公司目的提供了灵活性，但可能会使第三方更难收购或阻止第三方收购我们已发行的多数有表决权的股票。这些因素和特拉华州公司法的某些条款可能具有阻止敌意收购的效果，或者以其他方式推迟或阻止我们控制权的变更或管理层的变动，包括我们的股东可能获得高于我们普通股公平市场价值的溢价的交易。

如果我们遇到税法的变化或对所得税申报单的审查产生的不利结果，可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

我们在美国和某些外国司法管辖区要缴纳联邦和州所得税。在确定我们在全球范围内的所得税拨备时，需要做出重大判断。我们未来的有效税率可能会受到税法变化、我们在外国司法管辖区产生应税收入以利用外国税收损失的能力以及我们递延税项资产估值的不利影响。此外，我们还需要接受美国国税局(Internal Revenue Service)和其他税务机关对我们的所得税申报单的审查。我们定期评估此类检查产生不利结果的可能性，以确定我们的所得税拨备是否充足。不能保证这些检查的结果不会对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。

项目1B。未解决的员工意见

不适用。

第二项。特性

我们的物业主要由租赁的办公设施组成，供销售、数据处理、研发、咨询和行政人员使用。我们的主要地点包括：


•	根据2024财年到期的租约，在加利福尼亚州圣何塞的一栋大楼内约有55000平方英尺的办公空间，用于我们的公司总部和所有部门；


•	根据2022财年到期的租约，在印度班加罗尔的一栋大楼内约有173,000平方英尺的办公空间，用于我们的应用程序和决策管理软件部门；


•	根据2025财年到期的租约，在加利福尼亚州圣拉斐尔的一栋建筑中约有12.4万平方英尺的办公空间；这些空间用于我们所有的细分市场；


•	根据2027财年到期的租约，在加利福尼亚州圣地亚哥的一栋建筑中约有8万平方英尺的办公空间；这些空间用于我们的应用程序和决策管理软件部门；以及


•	根据2028财年到期的租约，明尼苏达州罗斯维尔的一栋建筑中约有45000平方英尺的办公空间；这些空间用于我们所有的细分市场。

此外，我们在英国、中国、新加坡和其他几个地区租赁了总计约235,000平方英尺的办公和数据中心空间，这些空间分布在多个较小的国内地点和国际地点。我们相信会有适当的额外空间，以应付未来的需要。有关我们在租赁项下的义务的信息，请参阅随附的合并财务报表附注17。

第三项。法律程序

2020年3月13日，我们收到美国司法部(DoJ)反垄断司的一封信，通知我们司法部已对公司潜在的排他性行为展开民事调查。我们正在配合美国司法部的调查。

第四项。矿场安全资料披露

不适用。

第二部分

第五项。注册人普通股市场、相关股东事项与发行人购买股权证券

市场信息

我们的普通股在纽约证券交易所交易，代码是：FICO。根据我们转会代理的记录，在2020年10月30日，我们有过278登记在册的我们普通股的股东。

未登记的股权证券销售和收益的使用

不适用。

发行人购买股票证券



期间	总人数的股份已购买(1)	平均值付出的代价每股		总计数量股份购得作为公开宣布计划或节目组(2)	最高美元股份价值那可能还会发生在以下条件下购买的产品计划或节目组(2)
2020年7月1日至2020年7月31日	2,298	$	436.71	—	$	250,000,000
2020年8月1日至2020年8月31日	27,880	$	426.55	24,000	$	239,776,878
2020年9月1日至2020年9月30日	35,990	$	421.32	35,600	$	224,777,076
总计	66,168	$	424.05	59,600	$	224,777,076


(1)	包括6,568在截至本季度结束的季度内，为清偿员工持有的限制性股票单位归属而产生的预扣税款而交付的股票2020年9月30日.

(2)

2019年7月，在我们之前的计划完成后，我们的董事会批准了一项股票回购计划。这一计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本高达2.5亿美元。2020年7月，在2019年7月计划完成后，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。新计划是不限成员名额的，并授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本最高可达2.5亿美元。

性能图表

下图显示了2015年9月30日投资于(A)公司普通股、(B)标准普尔500指数和(C)标准普尔500应用软件指数的100美元现金的总股东回报，每种情况下都有股息再投资。我们过去的表现可能不能预示未来的表现。

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/814547/000081454720000012/fy20performance.gif

项目6. 选定的财务数据

我们于2015年1月收购了TONBELLER Aktiengesellschaft，于2016年5月收购了QuadMetrics，Inc.，并于2019年8月收购了eZmCom，Inc.。收购的经营结果从各自的收购日期开始前瞻性地计入，并不对下文所列数据的可比性产生重大影响。



	截至2013年9月30日的一年，
	2020 (1)		2019		2018		2017 (1)		2016
	(单位为千，每股数据除外)
营业收入	$	1,294,562	$	1,160,083	$	1,000,146	$	934,983	$	881,356
营业收入	295,969		253,548		175,359		182,159		169,592
净收入	236,411		192,124		126,482		133,414		109,448
基本每股收益	8.13		6.63		4.26		4.32		3.52
稀释后每股收益	7.90		6.34		4.06		4.14		3.39
宣布的每股股息	—		—		—		0.04		0.08



	9月30日，
	2020		2019			2018			2017		2016
	(单位：千)
营运资金	$	119,567	$	(35,122	)	$	(77,514	)	$	22,842	$	21,561
总资产	1,606,240		1,433,448			1,330,467			1,348,728		1,220,676
高级笔记	750,000		485,000			513,000			244,000		316,000
循环信贷额度	95,000		345,000			257,000			361,000		255,000
股东权益	331,082		289,767			287,437			466,183		446,828

(1)2020财年和2017财年的运营业绩分别包括4500万美元的税前费用和450万美元的重组费用和减值费用。

项目7。管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析

我们管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析(“MD&A”)包括以下内容：业务概述，对我们的战略和计划、财务结果和影响我们业务的预订趋势进行了高级总结；对我们的经营结果进行了更详细的分析；对我们的流动性和资本资源进行了更详细的分析，其中讨论了我们的现金流量表的关键方面、资产负债表的变化和我们的财务承诺；以及我们认为对理解我们报告的财务结果中包含的假设和判断非常重要的关键会计政策和估计的概要。我们的MD&A应与第(8)项一并阅读。财务报表和补充数据，请参阅本年度报告表格10-K。以下讨论包含受风险和不确定性影响的前瞻性陈述。由于许多因素，包括但不限于第(1A)项所述的风险，实际结果可能与本文提及的结果不同。危险因素，在这份Form 10-K年度报告中。

业务概述

战略和倡议

在2020财年，我们继续在应用和决策管理软件领域推进基于云的、基于平台的战略。在过去的几年里，这一策略的应用使得我们的云预订量有所增加。2020财年，我们的云预订量占总预订量的41%，而2019财年这一比例为39%。我们已经并打算继续投资于产品开发，以在我们的平台上使用基于SaaS的方法构建和交付特性、功能和性能增强。我们持续的产品创新为客户提供了增长机会，这些客户可以从这些解决方案的强大、灵活性和模块化中受益。

对于我们的得分细分市场，我们行业领先的企业对企业FICO^®数十家公司在不断增长的美国企业对消费者(B2C)市场实现了多年的扩张。我们推出了许多新的FICO^®我们将继续开发基于SCORE的产品，并继续发展我们与领先的全球信息服务提供商益百利的企业对消费者合作伙伴关系。这种合作关系为消费者提供了FICO^®贷款人在确定申请人是否有资格获得新信用卡、汽车贷款、抵押贷款或其他信用额度时，最常用于评估信用的分数，可通过Experian.com访问。菲科^®SCORE Open Access计划，允许我们的参与客户为其客户提供免费的FICO^®根据内容进行评分，帮助他们了解FICO^®有超过2.4亿个消费者帐户可以访问他们的免费FICO^®得分。我们继续寻求更多的合作伙伴来分销FICO^®他们的产品直接销售给消费者，得分很高。在2020财年，我们宣布推出FICO^®弹性指数(Resilience Index)--一种补充FICO的新分析工具^®通过确定与同一FICO中的其他消费者相比，哪些消费者对经济压力最有弹性，从而给模型打分^®得分乐队。-FICO^®弹性指数将使行业参与者能够更准确地评估信贷风险，并通过管理经济压力期间出现的风险，在整个经济周期向更多消费者提供信贷。

我们还通过股票回购计划将现金返还给股东，从而继续提升股东价值。在财年期间2020，我们大约回购了70万总回购价格为2.352亿美元。自.起2020年9月30日，我们有过2.248亿美元继续执行我们目前的股票回购计划。

作为2020财年的一项战略成本举措，我们承诺采取一系列行动，旨在降低我们业务中价值较低、战略性较弱的领域的运营成本，以便促进对价值更高、更具战略意义的领域的增量投资，同时还根据疫情后的劳动力模式减少我们的设施占用。作为这一举措的结果，在2020财年第四季度，我们记录了4190万美元的净费用，其中包括与关闭或整合办公空间相关的运营租赁资产、物业和设备的减值损失3320万美元，以及与裁员相关的870万美元的重组费用。我们预计，从2021财年开始，这一行动将带来总计约3600万美元的年度费用节省。

此外，在2020财年，我们将销售包含单独许可证和维护组件的定期软件许可证的做法改为销售捆绑了许可证和维护组件的单一软件订用合同。这一过渡将在2021财年第一季度末基本完成。这将改变我们在这些订阅销售中确认收入的时间，导致在这些订阅期限内确认的收入减少，而确认的收入增加。随着我们过渡到新的定期许可证订阅模式，我们预计在2021财年从定期软件许可证确认的收入将会下降。这一变化不会对我们的现金流产生负面影响。

财务业绩概述

财年总收入2020是12.9亿美元，增加了12%从…11.6亿美元在财年2019。我们继续推动我们分数领域的增长。分数收入增加25%至5.285亿美元在2020财年，4.212亿美元在2019财年，Score的运营收入有所增加26%至4.543亿美元在2020财年，3.614亿美元在2019财年。对于我们的应用程序和决策管理软件细分市场，我们的SaaS业务随着我们实施基于云的、基于平台的战略而持续增长。来自我们支持云的SaaS业务(包括订阅收入和相关专业服务收入)的收入增加11%至3.0亿美元在2020财年，2.704亿美元在2019财年。2020财年，SaaS订阅收入增长11%，从2019财年的2.131亿美元增至2.36亿美元。

我们很大一部分收入来自国际市场，而且32%和34%在本财年，来自美国以外的客户的合并收入占总收入的5%2020和2019分别为。我们收入的很大一部分来自银行(包括消费信贷)行业内产品和服务的销售，以及86%和87%在本财年，我们收入的一半来自该行业内部2020和2019分别为。此外，我们收入的很大一部分来自交易或基于单位的软件许可费、信用评分、数据处理、数据管理和SaaS订阅服务安排下的交易费，以及每年的软件维护费。采用交易式或单元制定价的安排75%和74%在本财年我们的收入2020和2019分别为。

本财年营业收入2020曾经是2.96亿美元，增加了17%从…2.535亿美元在财年2019。营业利润率为23%和22%分别为2020财年和2019年。净收入增加23%至2.364亿美元在财年2020从…1.921亿美元在财年2019主要原因是营业收入增加。本财年稀释后每股收益2020曾经是$7.90，增加了25%从…$6.34在财年2019.

新冠肺炎更新

2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎疫情为全球大流行，疫情已蔓延至美国和世界各地。新冠肺炎疫情导致当局实施了许多措施来遏制病毒，包括隔离、就地避难令、旅行禁令和限制，以及商业限制和关闭。

我们的重点仍然是促进员工的健康和安全，服务我们的客户，并确保业务的连续性。自2020年3月以来，我们的员工奉命在我们运营的每个国家/地区的家中工作，以支持他们的健康和福祉，以及我们的客户、合作伙伴和社区。我们还大幅减少了员工出差，仅满足必要的业务需求。我们无法预测何时或如何开始取消已实施的行动，但截至提交文件之日，我们不认为我们的在家工作协议对我们的内部控制、财务报告系统或我们的运营产生了实质性的不利影响。

我们的经营灵活性和强劲的资产负债表使我们能够在保护现金流和流动性的同时，成功度过新冠肺炎的最初影响。然而，由于疫情对全球经济的影响，我们的某些业务领域受到了不利影响。例如，新冠肺炎在我们的应用程序和决策管理软件领域对客户的某些购买决策产生了负面影响。在我们的评分部分，我们看到汽车和无担保原始交易量下降，但抵押贷款交易量通过2^钕2020财年的一半归因于低利率推动的强劲再融资活动。此外，由于新冠肺炎的原因，我们已经并可能继续延长对少数客户的付款期限。我们没有也不打算以会对我们的财务状况或经营结果产生重大影响的方式修改我们的客户协议。最后，与我们最初的预期相反，与销售相关的旅行活动的减少并没有对我们完成销售的能力产生实质性的影响。

作为新冠肺炎的一项成本管理举措，我们加快了对我们整个房地产组合中租赁办公空间的审查，以在未来几年重塑和优化我们的占用成本结构。因此，在2020财年第四季度，我们记录了3320万美元的减值费用，涉及与关闭或整合办公空间相关的运营租赁资产、物业和设备，以更好地满足预期需求。虽然我们打算继续通过限制增加新员工和第三方合同服务来管理成本，并大幅减少员工差旅和其他可自由支配的支出，但如果业务中断持续较长一段时间，我们将考虑并可能有必要采取额外的成本管理措施。根据疫情的严重程度和持续时间，可能需要进一步收取资产减值费用、增加坏账拨备或重组费用。

从新冠肺炎疫情爆发到目前为止，我们还没有造成重大的金融中断，但由于许多不确定性，包括疫情的严重性和持续时间、政府当局可能采取的行动、对我们客户业务的影响以及其他因素，我们无法准确预测新冠肺炎将对我们的运营业绩、财务状况、流动性和现金流产生的影响。更多信息见第I部分，第1A项。危险因素，请参阅本年度报告表格10-K。

订房

管理层将实现的预订量视为未来收入的一个重要指标，但它们既不能与我们的收入分析相提并论，也不能替代我们的收入分析。预订量是指在当前报告期内签订的合同，这些合同可以产生当前和未来的收入流。虽然我们在随附的合并财务报表中披露了与附注16中未履行的履约义务相关的未来预期确认的估计收入，但我们相信预订量仍然是衡量我们业务的一个有意义的指标，因为它包括附注16中遗漏的估计收入，例如从我们的软件许可中获得的基于使用的版税等。

我们估计在签订合同期间结束时的预订量，初始预订量不会在未来期间更新，以确定预估结果与实际结果之间的变化。根据收入类型和个别合同条款的不同，我们的计算具有不同程度的确定性。它们会受到一些风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性涉及影响产品交付和性能的时机和意外情况，估计会考虑合同条款、对市场的了解以及与我们客户的经验等因素。实际收入和时间可能与我们最初的估计大不相同。

虽然我们的许多合同包含不可取消的条款，但我们的大多数预订都是交易性的或与服务相关的，这取决于交易量、活跃账户数量或产生的小时数等估计。由于这些估计不能被认为是固定的或确定的，我们认为将预订量描述为积压是不合适的。以下段落讨论了用于计算预订量的关键假设，以及这些假设对每种收入类型(在关键会计政策和估计中的收入确认中定义)的易变性的敏感性。

事务性和维护性预订

我们计算交易性预订量的方法是将合同项下的总交易量或账户数乘以合同费率。交易性合同通常跨越数年，需要对未来交易量或活跃账户数量进行估计。我们从与客户的讨论以及对类似产品和客户安排的历史数据的检查中得出估计。预估预订量和实际预订量之间的差异是由于预估交易量或活跃客户数量的差异造成的。这一变化主要是由我们客户所在行业的经济趋势、我们客户相对于其竞争对手的个人表现以及影响我们客户运营的商业环境的监管和其他因素造成的。

我们直接根据合同中规定的条款计算维护预订量。

专业服务预订

我们计算专业服务预订量的方法是完成一个项目所需的预计小时数乘以每小时的预订费。我们根据对项目范围的了解、与客户人员的交谈以及我们评估专业服务项目的经验来估计时数。预计预订量可能与实际结果不同，主要原因是实际发生的时数不同。

许可证预订

当预订量通常等于合同中规定的固定金额(包括保证的最低金额)时，以永久或定期方式出售的许可证。

预订趋势分析



	订房		订房收益率(1)		数量：订房 100多万美元	加权的- 平均值第(2)项
	(单位：百万美元)					(月)
截至2020年9月30日的季度	$	234.6	15	%	31	55
截至2019年9月30日的季度	$	160.4	15	%	34	34
截至2020年9月30日的年度	$	537.0	29	%	87	NM^(a)
截至2019年9月30日的年度	$	481.7	31	%	95	NM^(a)


(1)	预订量收益率表示在指定时段内从预订量中确认的收入的百分比。


(2)	预订量加权平均期限衡量的是预计预订量将被确认为收入的平均期限。


(a)	NM-MEASURE没有意义，因为我们对预订量的估计是在签订合同的期间结束时进行的，并且我们不会更新未来期间的初始预订量，以确定预估结果与实际结果之间的变化。

交易预订量和维护预订量48%在截至以下年度的每一年的总预订量2020年9月30日和2019年9月30日。专业服务预订量33%和39%在截至以下年度的总预订量中所占比例2020年9月30日和2019年9月30日分别为。牌照预订量是19%和13%在截至以下年度的总预订量中所占比例2020年9月30日和2019年9月30日分别为。

行动结果

我们分为以下三个可报告的部分：应用程序、分数和决策管理软件。虽然我们向大量终端用户产品和行业市场销售解决方案和服务，但我们可报告的业务部门反映了管理层组织和评估内部财务信息以做出运营决策和评估业绩的主要方法。截至年度的分部收入、营业收入和相关财务信息，包括收入分类2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日均载于随附的综合财务报表附注15。

营业收入

以下表格列出了与我们本财年收入相关的细分基础上的某些汇总信息2020、2019年和2018年:



	营业收入截至2013年9月30日的一年，						期与期之间的变化					一期一期百分比变化
线段	2020		2019		2018		2020至2019年			2019年至2018年		2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：万人)						(单位：千)
应用	$	602,046	$	605,034	$	564,375	$	(2,988	)	$	40,659	—	%	7	%
分数	528,547		421,177		335,870		107,370			85,307		25	%	25	%
决策管理软件	163,969		133,872		99,901		30,097			33,971		22	%	34	%
总计	$	1,294,562	$	1,160,083	$	1,000,146	134,479			159,937		12	%	16	%



	收入的百分比截至9月30日的一年，
线段	2020		2019		2018
应用	46	%	52	%	56	%
分数	41	%	36	%	34	%
决策管理软件	13	%	12	%	10	%
总计	100	%	100	%	100	%

应用



	截至9月30日的一年，						期与期之间的变化						一期一期百分比变化
	2020		2019		2018		2020至2019年			2019年至2018年			2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：万人)						(单位：千)
事务处理和维护	$	393,994	$	395,398	$	372,283	$	(1,404	)	$	23,115		—	%	6	%
专业服务	136,677		137,258		142,736		(581		)	(5,478		)	—	%	(4	)%
执照	71,375		72,378		49,356		(1,003		)	23,022			(1	)%	47	%
总计	$	602,046	$	605,034	$	564,375	(2,988		)	40,659			—	%	7	%

应用2020财年部门收入比2019年减少了300万美元，主要原因是我们的欺诈解决方案减少了1790万美元，客户通信服务减少了310万美元，但我们的合规解决方案增加了1080万美元，原始解决方案增加了770万美元，部分抵消了这一影响。欺诈解决方案的减少主要归因于许可证收入的减少，这是由2019财年确认的大量多年许可证续签所推动的。客户通信服务减少的主要原因是交易收入减少。合规解决方案的增长主要归因于专业服务和许可证收入的增长。原创解决方案的增长主要是由于SaaS订阅收入(归类为交易和维护收入)的增加以及许可收入的增加。

应用2019财年，部门收入比2018财年增加了4070万美元，这主要是因为我们的欺诈解决方案增加了5060万美元，我们的客户通信服务增加了730万美元，但我们的客户管理解决方案减少了870万美元，我们的原始解决方案减少了760万美元，这部分抵消了这一增长。欺诈解决方案的增加主要归因于许可证和交易收入的增加。客户通信服务的增长主要归因于交易收入的增长。客户管理解决方案减少的主要原因是许可证和专业服务收入减少。原创解决方案减少的主要原因是专业服务收入减少。

分数



	截至9月30日的一年，						期与期之间的变化					一期一期百分比变化
	2020		2019		2018		2020至2019年			2019年至2018年		2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：万人)						(单位：千)
事务处理和维护	$	517,024	$	415,288	$	331,662	$	101,736		$	83,626	24	%	25	%
专业服务	1,600		2,157		1,900		(557		)	257		(26	)%	14	%
执照	9,923		3,732		2,308		6,191			1,424		166	%	62	%
总计	$	528,547	$	421,177	$	335,870	107,370			85,307		25	%	25	%

分数由于我们的B2B评分收入增加了7980万美元，B2C服务收入增加了2760万美元，2020财年部门收入比2019年增加了1.074亿美元。企业对企业得分的增加主要归因于抵押贷款数量的增加，汽车和无担保原创产品单价的上涨，大量特许权使用费的真实存在，以及2020财年承认的一项大型年度许可协议。这一增长被无担保发货量的减少部分抵消。企业对消费者服务的增长归因于来自myFICO.com网站直接销售的特许权使用费和通过信用报告机构间接销售给消费者的分数的增加。

分数2019财年部门收入比2018年增加了8530万美元，这是因为我们的B2B评分收入增加了7740万美元，B2C服务收入增加了790万美元。企业对企业得分的增加主要归因于抵押贷款和汽车活动的单价上涨。企业对消费者服务的增长主要归因于通过信用报告机构间接出售给消费者的数十项特许权使用费的增加。

在财年期间2020、2019年和2018年，与益百利协议产生的收入分别占我们总收入的14%、13%和11%，与Equifax和TransUnion协议产生的收入合计分别占我们总收入的18%、16%和14%。来自这些客户的收入包括我们其他部门记录的金额。

决策管理软件



	截至9月30日的一年，						期与期之间的变化				一期一期百分比变化
	2020		2019		2018		2020至2019年		2019年至2018年		2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：万人)						(单位：千)
事务处理和维护	$	62,915	$	50,262	$	46,658	$	12,653	$	3,604	25	%	8	%
专业服务	44,763		44,680		32,274		83		12,406		—	%	38	%
执照	56,291		38,930		20,969		17,361		17,961		45	%	86	%
总计	$	163,969	$	133,872	$	99,901	30,097		33,971		22	%	34	%

决策管理软件在2020财年，细分市场收入比2019年增加了3010万美元，这主要归因于许可证收入的增加，以及我们归类为交易和维护收入的SaaS订阅收入的增加。

决策管理软件2019财年，细分市场收入比2018财年增加了3400万美元，这主要归因于许可收入的增加、专业服务收入的增加，以及我们归类为交易和维护收入的SaaS订阅收入的增加。

营业费用和其他收入，净额

下表列出了与我们会计年度合并损益表和全面收益表相关的某些汇总信息2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，									一期又一期的变化						一期一期百分比变化
	2020			2019			2018			2020至2019年			2019年至2018年			2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：千人，员工除外)									(单位：万人，但不包括在内) 员工)
营业收入	$	1,294,562		$	1,160,083		$	1,000,146		$	134,479		$	159,937		12	%	16	%
业务费用：
收入成本	361,142			336,845			312,898			24,297			23,947			7	%	8	%
研究与发展	166,499			149,478			128,383			17,021			21,095			11	%	16	%
销售、一般和行政	420,930			414,086			376,912			6,844			37,174			2	%	10	%
无形资产摊销	4,993			6,126			6,594			(1,133		)	(468		)	(18	)%	(7	)%
重组和减值费用	45,029			—			—			45,029			—			—	%	—	%
业务费用共计	998,593			906,535			824,787			92,058			81,748			10	%	10	%
营业收入	295,969			253,548			175,359			42,421			78,189			17	%	45	%
利息支出，净额	(42,177		)	(39,752		)	(31,311		)	(2,425		)	(8,441		)	6	%	27	%
其他收入，净额	3,208			2,276			12,884			932			(10,608		)	41	%	(82	)%
所得税前收入	257,000			216,072			156,932			40,928			59,140			19	%	38	%
所得税拨备	20,589			23,948			30,450			(3,359		)	(6,502		)	(14	)%	(21	)%
净收入	$	236,411		$	192,124		$	126,482		44,287			65,642			23	%	52	%
财政年度末的员工人数	4,003			4,009			3,668			(6		)	341			—	%	9	%



	收入百分比截至9月30日的一年，
	2020		2019		2018
营业收入	100	%	100	%	100	%
业务费用：
收入成本	28	%	29	%	31	%
研究与发展	13	%	13	%	13	%
销售、一般和行政	33	%	35	%	37	%
无形资产摊销	—	%	1	%	1	%
*被控重组和减值指控	3	%	—	%	—	%
业务费用共计	77	%	78	%	82	%
营业收入	23	%	22	%	18	%
利息支出，净额	(3	)%	(3	)%	(3	)%
其他收入，净额	—	%	—	%	1	%
所得税前收入	20	%	19	%	16	%
所得税拨备	2	%	2	%	3	%
净收入	18	%	17	%	13	%

收入成本

收入成本主要包括员工工资和直接参与交付软件产品、运营SaaS基础设施以及提供支持、实施和咨询服务的人员的福利；分配的管理费用、设施和数据中心成本；软件版税费用；信用局数据和处理服务；与我们的SaaS服务相关的第三方托管费；差旅成本；以及外部服务。

2020财年收入成本比2019年增加2,430万美元，主要原因是分配的设施和基础设施成本增加了1,110万美元，人员和劳动力成本增加了1,030万美元，直接材料成本增加了760万美元，但部分被差旅成本减少的490万美元所抵消。设施和基础设施成本增加的主要原因是我们的云基础设施业务扩张导致资源需求增加。人员和劳动力成本的增加主要归因于我们平均员工人数的增加。直接材料成本的增加主要归因于许可证和SCORE收入的增加，这产生了第三方特许权使用费和数据成本，以及电信成本的增加。差旅费用的减少主要归因于新冠肺炎疫情。2020财年，收入成本占收入的百分比为28%，与2019财年的收入成本基本一致。

2019财年收入支出成本比2018财年增加2390万美元，主要原因是人员和劳动力成本增加了1390万美元，设施和基础设施成本增加了670万美元。人员和劳动力成本的增加主要归因于员工人数的增加。设施和基础设施成本增加的主要原因是我们的云基础设施业务扩张导致资源需求增加。收入成本占收入的百分比从2018财年的31%下降到2019财年的29%，这主要是因为我们高利润率分数和软件产品的销售增加。

研究与发展

研发费用包括开发新产品和服务所产生的人员和相关管理费用，包括研究数学和统计模型以及开发新版本的应用程序和决策管理软件产品。

2020财年研发费用比2019年增加了1700万美元，这主要是由于人员和劳动力成本的增加，以及分配的设施和基础设施成本的增加，这两者都是由平均员工人数增加和我们对新产品开发的持续投资推动的。2020财年，研发费用占收入的比例为13%，与2019财年的支出一致。

2019财年研发费用比2018财年增加了2110万美元，主要原因是员工人数增加导致人员和劳动力成本增加了1560万美元，设施和基础设施成本增加了350万美元。2019财年，研发费用占收入的比例为13%，与2018财年的支出一致。

销售、一般和行政

销售、一般和行政费用主要包括员工工资、佣金和福利；差旅费用；间接费用；广告和其他促销费用；公司设施费用；法律费用；业务发展费用；以及操作计算机系统的费用。

2020财年比2019年增加680万美元，主要原因是平均员工人数增加、基于股份的薪酬增加以及不可资本化佣金成本增加导致人员和劳动力成本增加。这一增长被新冠肺炎导致的旅行活动减少导致的营销和旅行成本下降部分抵消。销售、一般和行政费用占收入的比例从2019财年的35%下降到2020财年的33%，这主要是因为我们高利润率得分和软件产品的销售增加。

2019财年比2018财年增加3720万美元，主要原因是员工人数增加、基于股份的薪酬增加以及不可资本化佣金成本增加导致人员和劳动力成本增加。销售、一般和行政费用占收入的比例从2018财年的37%下降到2019财年的35%，这主要是由于我们高利润率得分和软件产品的销售增加。

无形资产摊销

无形资产摊销包括与我们收购相关的无形资产相关费用。我们有限寿命的无形资产主要由完整的技术和客户合同和关系组成，这些合同和关系正在使用直线法在4到15年的时间内摊销。

2020财年、2019财年和2018财年的摊销费用分别为500万美元、610万美元和660万美元。

重组和减值费用

在2020财年，我们产生了总计4500万美元的净费用，包括2800万美元的经营租赁资产减值亏损，520万美元的放弃财产和设备的减值亏损，以及1180万美元的重组费用。减值损失与关闭某些非核心办事处和减少其他地点的办公空间有关，以便根据大流行后的劳动力模式更好地满足预期需求。重组费用与整个公司裁撤209个职位导致的员工离职成本有关。所有员工离职费用的现金支付将在我们的2021财年结束前支付。

有不是的2019财年和2018财年发生的重组和减值费用。

利息支出，净额

利息支出主要包括2019年12月、2018年5月和2010年7月发行的优先票据的利息，以及循环信贷额度的利息和信贷安排费用。在我们的综合损益表和全面收益表中，利息支出与利息收入相抵，利息收入主要来自超出我们即时运营需求的资金投资。

2020财年净利息支出比2019年增加240万美元，主要原因是2020财年平均未偿债务余额增加。

2019财年净利息支出比2018财年增加840万美元，主要原因是2019财年平均未偿债务余额较高，以及2018年优先票据的平均利率高于循环信贷额度。

其他收入，净额

除其他收入外，净额主要包括已实现的投资损益和某些分类为交易型证券的投资的未实现损益、各报告实体按期末市场汇率将以外币计价的应收账款和现金余额按期末市场汇率重新计量为各自功能货币所产生的汇率损益、扣除外币远期合约抵销影响后的汇率损益以及其他非营业项目。

2020财年其他收入比2019年净增90万美元，主要原因是我们的补充退休和储蓄计划的未实现净收益增加，但部分被外汇汇兑损失的增加所抵消。

2019财年其他收入净减少1060万美元，主要归因于2018财年与剥离投资相关的营业外收益。

所得税拨备

我们的实际税率是8.0%, 11.1%和19.4%在财年2020、2019年和2018年分别为。

与2019财年相比，2020财年所得税拨备减少的原因是与股票薪酬相关的超额税收优惠。

与2018财年相比，我们在2019财年的所得税拨备有所减少，原因是联邦整体税率从2018财年的24.5%降至2019财年的21%，以及2018财年与颁布2017财年减税和就业法案相关的几个一次性项目的记录。

截至2020年9月30日，我们的非美国子公司的未汇出收益约为1.117亿美元。该公司在美国产生了可观的现金流，目前不需要将现金从外国实体返还给美国。如果这些收入后来汇到美国，任何估计的汇款预扣税对我们的所得税规定都是无关紧要的。

营业收入

下表列出了与我们本财年营业收入相关的分部汇总信息2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，									一期一期变化						一期一期百分比变化
线段	2020			2019			2018			2020至2019年			2019年至2018年			2020至2019年		2019年至2018年
	(单位：千)									(单位：千)
应用	$	153,541		$	161,162		$	143,964		$	(7,621	)	$	17,198		(5	)%	12	%
分数	454,310			361,356			272,418			92,954			88,938			26	%	33	%
决策管理软件	(23,475		)	(35,116		)	(34,360		)	11,641			(756		)	(33	)%	2	%
未分配的公司费用	(144,704		)	(144,755		)	(125,255		)	51			(19,500		)	—	%	16	%
部门总营业收入	439,672			342,647			256,767			97,025			85,880			28	%	33	%
未分配的基于股份的薪酬	(93,681		)	(82,973		)	(74,814		)	(10,708		)	(8,159		)	13	%	11	%
未分配摊销费用	(4,993		)	(6,126		)	(6,594		)	1,133			468			(18	)%	(7	)%
未分配的重组和减值费用	(45,029		)	—			—			(45,029		)	—			—	%	—	%
营业收入	$	295,969		$	253,548		$	175,359		42,421			78,189			17	%	45	%

应用



	截至2013年9月30日的一年，									收入的百分比
	2020			2019			2018			2020		2019		2018
	(单位：千)
细分市场收入	$	602,046		$	605,034		$	564,375		100	%	100	%	100	%
部门运营费用	(448,505		)	(443,872		)	(420,411		)	(74	)%	(73	)%	(74	)%
分部营业收入	$	153,541		$	161,162		$	143,964		26	%	27	%	26	%

分数



	截至2013年9月30日的一年，									收入的百分比
	2020			2019			2018			2020		2019		2018
	(单位：千)
细分市场收入	$	528,547		$	421,177		$	335,870		100	%	100	%	100	%
部门运营费用	(74,237		)	(59,821		)	(63,452		)	(14	)%	(14	)%	(19	)%
分部营业收入	$	454,310		$	361,356		$	272,418		86	%	86	%	81	%

决策管理软件



	截至2013年9月30日的一年，									收入的百分比
	2020			2019			2018			2020		2019		2018
	(单位：千)
细分市场收入	$	163,969		$	133,872		$	99,901		100	%	100	%	100	%
部门运营费用	(187,444		)	(168,988		)	(134,261		)	(114	)%	(126	)%	(134	)%
部门运营亏损	$	(23,475	)	$	(35,116	)	$	(34,360	)	(14	)%	(26	)%	(34	)%

2020财年营业收入比2019年增加4,240万美元，原因是部门收入增加1.345亿美元，摊销费用减少110万美元，部分抵消了重组和减值费用增加4,500万美元，部门运营费用增加3,750万美元，以及基于股票的薪酬支出增加1,070万美元。

在部门层面，部门营业收入增加了9700万美元，原因是我们的SCORDS部门营业收入增加了9300万美元，决策管理软件部门的营业亏损减少了1160万美元，但被应用部门营业收入减少了760万美元所部分抵消。

应用部门营业收入减少760万美元是由于部门运营费用增加了460万美元，部门收入减少了300万美元。部门运营收入占应用部门收入的百分比为26%，与2019财年基本一致。

分部营业收入增加9300万美元是由于分部收入增加1.074亿美元，但部分被分部营业费用增加1440万美元所抵消。部门运营收入占部门收入的百分比为86%，与2019财年一致。

决策管理软件部门运营亏损减少1160万美元是由于部门收入增加3010万美元，但部分被部门运营费用增加1850万美元所抵消。决策管理软件的部门营业利润率从负26%提高至负14%，这主要是由于我们较高利润率的软件产品的销售额增加，但这部分被我们对云基础设施运营和新产品的持续投资所抵消。

2019财年营业收入比2018财年增加7820万美元，原因是部门收入增加1.6亿美元，摊销费用减少50万美元，但部门运营费用增加5460万美元，未分配公司费用增加1950万美元，基于股票的薪酬支出增加820万美元，部分抵消了这一增长。

在部门层面，部门营业收入增加了8,590万美元，原因是我们的SCORDS部门营业收入增加了8,890万美元，应用部门营业收入增加了1,720万美元，但被未分配公司费用增加1,950万美元部分抵消，这主要是由于未分配奖励成本增加和决策管理软件部门运营亏损增加了70万美元。

应用部门营业收入增加了1720万美元，这是由于部门收入增加了4070万美元，但部分被部门运营费用增加2350万美元所抵消。部门运营收入占应用部门收入的百分比从26%增加到27%，这主要是由于我们利润率较高的软件产品的销售增加所致。

分部营业收入增加了8890万美元，这归因于分部收入增加了8530万美元，以及分部营业费用减少了360万美元。分部营业收入占分部收入的百分比从81%增加到86%，这主要是由于我们利润率较高的Score产品的销售增加。

决策管理软件部门营业亏损增加70万美元是由于部门运营费用增加3470万美元，但部分被部门收入增加3400万美元所抵消。决策管理软件的部门营业利润率从负34%提高至负26%，这主要是由于我们较高利润率的软件产品的销售增加，但部分被我们对云基础设施运营和新产品的持续投资所抵消。

资本资源和流动性

展望

自.起2020年9月30日，我们有过1.574亿美元现金和现金等价物，其中包括1.18亿美元由我们的海外子公司持有。我们的现金状况可能会受到各种风险和不确定性的影响，包括但不限于新冠肺炎疫情的影响和本10-K表年报第I部分第1A项题为“风险因素”的其他风险。然而，根据我们目前的业务计划和收入预期，我们相信我们的现金及现金等价物余额，以及我们4亿美元循环信贷额度中的可用借款和预期的经营活动现金流，将足以满足我们的营运和其他资本需求。根据我们目前的融资安排，我们在未来12个月内没有重大债务到期。我们在美国以外的未分配收益被视为永久再投资于外国司法管辖区。我们目前预计没有必要将我们海外子公司持有的现金和现金等价物汇回国内。如果我们在美国的业务需要这些资金，我们可能需要为分配的外国收入应计国家收入或外国预扣税，我们预计这是无关紧要的。

在正常的业务过程中，我们会评估收购技术或企业、与这些企业建立战略关系或投资这些企业的好处。我们可能会选择使用可用现金和现金等价物来资助未来的此类活动。如果出现额外的现金需求，或者如果我们对现有债务进行再融资，我们可能会从多种来源筹集额外资金，包括可能发行债务或股权证券。额外的融资可能不会以对我们有利的条款提供，或者根本不会。如果没有足够的资金或不能以可接受的条件提供资金，我们利用意想不到的机会或应对竞争压力的能力可能会受到限制。

现金流量汇总



	截至2013年9月30日的一年，
	2020			2019			2018
	(单位：千)
现金提供方(用于)：
经营活动	$	364,916		$	260,350		$	223,052
投资活动	(24,583		)	(42,760		)	(14,119		)
融资活动	(289,424		)	(200,047		)	(218,627		)
汇率变动对现金的影响	59			(1,140		)	(5,901		)
增加(减少)现金和现金等价物	$	50,968		$	16,403		$	(15,595	)

经营活动的现金流

我们为运营和增长提供资金的主要方法是通过运营活动产生的现金流。2020财年，运营活动提供的净现金总额为3.649亿美元，而2019财年为2.604亿美元。增加1.045亿美元的原因是净收入增加4430万美元，非现金项目增加4610万美元，包括经营租赁资产减值亏损增加2800万美元以及经营租赁成本增加2000万美元，以及由于我们正常业务过程中的收付时间安排而增加1420万美元。

2019财年，运营活动提供的净现金总额为2.604亿美元，而2018财年为2.231亿美元。3,730万美元的增长是由于净收入增加65.6美元以及非现金项目增加1,870万美元，但因我们正常业务过程中的收付时间安排而减少的4,700万美元部分抵消了这一增长。

投资活动的现金流

2020财年用于投资活动的净现金总额为2460万美元，而2019财年为4280万美元。减少1820万美元的主要原因是用于收购的净现金减少了1590万美元，用于购买房产和设备的净现金减少了200万美元。

2019财年用于投资活动的净现金总额为4280万美元，而2018财年为1410万美元。增加2870万美元的主要原因是出售成本法投资的收益减少了2000万美元，用于收购的净现金增加了1590万美元，但用于购买房产和设备的净现金减少了730万美元，部分抵消了这一增长。

融资活动的现金流

2020财年，用于融资活动的净现金总额为2.894亿美元，而2019财年为2.0亿美元。8940万美元的增长主要是因为我们的循环信贷额度扣除收益后的支付净额增加了3.38亿美元，与股权奖励的股票净结算相关的税收增加了4990万美元，但被我们优先票据的支付净额增加了2.93亿美元所部分抵消。

2019财年用于融资活动的净现金总额为2.0亿美元，而2018财年为2.186亿美元。1860万美元的减少主要是因为我们的循环信贷额度的支付净额减少了1.92亿美元，用于回购普通股的现金净额减少了1.137亿美元，根据员工股票计划发行库存股的收益增加了1180万美元，但被我们优先票据的支付净额减少2.97亿美元所部分抵消。

普通股回购

2019年7月，我们的董事会在完成之前授权的计划后，批准了一项股票回购计划。这一计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本高达2.5亿美元。2020年7月，在2019年7月计划完成后，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划。这项计划是不限成员名额的，授权在公开市场或谈判交易中回购我们普通股的股票，总成本最高可达2.5亿美元。自.起2020年9月30日，我们有过2.248亿美元仍在此授权之下。在财年期间2020、2019年和2018年，我们花了很多钱2.352亿美元, 2.289亿美元和3.369亿美元分别根据这些和之前授权的股票回购计划。

循环信贷额度

2018年5月8日，我们修改了与银行银团的信贷协议，将无担保循环信贷额度的到期日从2019年12月30日延长至2023年5月8日，同时将借款能力降低至4亿美元，并有权再增加1亿美元。信贷融资的收益可用于营运资金和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。根据信贷安排借入款项的利息以(I)基本利率计算，以(A)最优惠利率、(B)联邦基金利率加0.500厘及(C)一个月伦敦银行同业拆息加1.000厘加适用保证金中较大者为准，或(Ii)经调整的伦敦银行同业拆息利率加适用保证金。基本利率贷款的适用保证金范围为0%至0.875%，伦敦银行同业拆借利率的适用保证金范围为1.000%至1.875%，并根据我们的综合杠杆率确定。此外，我们还必须支付信贷手续费。信贷安排包含若干限制性条款，包括维持3.25的最高综合杠杆率，但须在若干获准收购后升至3.75；以及在我们的二零一零年优先债券(定义见下文)于2020年7月到期前，最低固定收费比率为2.50，其后须维持3.00的最低利息覆盖比率。信贷协议还包含其他无担保贷款的典型契约。自.起2020年9月30日，我们有过9,500万美元未偿还借款的加权平均利率为1.285%我们遵守了这一信贷安排下的所有金融契约。

高级注释

二零一零年七月十四日，我们以私募方式向一群机构投资者发行2.45亿美元优先票据，未偿还本金总额于2020年7月14日到期时悉数支付(“二零一零年优先票据”)。2018年5月8日，我们向合格机构投资者非公开发行了4亿美元的优先债券(简称2018年优先债券)。2018年高级债券每半年支付一次利息，年利率为5.25%，将于2026年5月15日到期。2019年12月6日，我们以私募方式向合格机构投资者发行了3.5亿美元的优先债券(简称2019年高级债券，连同2010年高级债券和2018年高级债券，称为高级债券)。2019年优先债券要求每半年支付一次利息，年利率为4.00%，将于2028年6月15日到期。

2018年高级债券和2019年高级债券的契约包含某些无担保债务的典型契约。自.起2020年9月30日，高级债券的账面价值为7.5亿美元我们遵守了这些义务下的所有金融公约，不相信我们会因为新冠肺炎而面临不履行这些公约的实质性风险。

合同义务

下表汇总了我们的合同义务：2020年9月30日:



	截至9月30日的一年，										此后		总计
	2021		2022		2023		2024		2025		此后		总计
	(单位：千)
高级注释(1)	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	750,000	$	750,000
循环信贷额度	—		—		—		—		95,000		—		95,000
债务到期利息(2)	35,000		35,000		35,000		35,000		35,000		63,000		238,000
融资租赁义务	2,397		2,240		784		—		—		—		5,421
经营租赁义务	26,047		21,925		17,109		14,384		9,004		17,131		105,600
未确认的税收优惠(3)	—		—		—		—		—		—		7,994
总承诺额	$	63,444	$	59,165	$	52,893	$	49,384	$	139,004	$	830,131	$	1,202,015


(1)	代表优先债券的未付本金金额。


(2)	代表优先债券的利息支付。


(3)	表示与不确定的税收状况相关的未确认税收优惠。由于我们无法合理估计付款的时间或负债随时间增加或减少的数额，表中显示按财政年度付款的部分没有反映相关余额。

表外安排

我们没有任何表外安排对我们的财务状况、财务状况、收入或支出、经营结果、流动性、资本支出或资本资源的当前或未来产生实质性影响。

关键会计政策和估算

我们按照美国公认会计原则编制合并财务报表。这些会计原则要求管理层作出某些判断和假设，这些判断和假设会影响截至财务报表日期的已报告资产和负债额、或有资产和负债的披露，以及报告期内已报告的收入和费用。我们定期评估我们的估计，包括与收入确认、商誉和其他无形资产有关的估计，这些资产来自企业收购、基于股份的薪酬、所得税和或有事项以及诉讼。吾等根据历史经验及我们认为基于特定情况而认为合理的各种其他假设作出估计，而这些假设的结果构成对某些资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非从其他来源轻易可见。实际结果可能与这些估计不同。

我们认为，以下关键会计政策涉及在编制我们的合并财务报表时使用的最重要的判断和估计：

收入确认

与客户签订合同

我们的收入主要来自软件和评分产品和解决方案的定期或永久许可，以及相关维护；SaaS订阅服务；面向消费者的评分和信用监控服务；以及专业服务。对于包含各种产品和服务组合的客户合同，我们评估产品或服务是否不同-不同的产品或服务将作为单独的履约义务入账，而不同的产品或服务与其他产品或服务合并形成单一的履约义务。对于有多个履约义务的合同，交易价按相对独立销售价格(“SSP”)分配给每个履约义务。当承诺的商品或服务的控制权转移到我们的客户手中时，收入就会确认。

许可证收入来自我们授予直接客户或分销商在本地部署或转售我们的软件和评分产品和解决方案的权利的合同。我们的软件产品通常包括永久或基于期限的许可证和合同后支持或维护，这两者通常代表不同的性能义务，并单独核算。交易价格的形式要么是固定对价，分别说明许可和维护价格，要么是捆绑许可和维护的单一订阅，要么是许可和维护捆绑的基于使用的版税(有时受到保证的最低价格)。如果金额是固定对价(包括基于使用的版税中保证的最低金额)，则在软件或计分解决方案向客户或总代理商提供时，将确认来自不同内部许可的许可收入。任何不受保证最低限额限制或超过最低限额的特许权使用费，在随后的销售或使用中被确认为交易性收入。分配给维护的收入通常在合同期内按比例确认，因为客户同时消费和获得福利。

除了我们软件和评分产品的基于使用的版税外，交易收入还来自SaaS合同，在这些合同中，我们为客户提供对FICO中的软件应用程序的访问和标准支持^®Analytic Cloud或AWS，我们的主要云基础设施提供商，订阅。交易价格通常包括保证最低使用量形式的固定对价和超过最低门槛的使用费或基于交易的费用形式的可变对价；或不受最低门槛限制的使用量或基于交易的可变金额。我们确定SaaS安排的本质是提供对云中托管应用的持续访问，即由一系列不同的服务期(例如，一系列不同的每日、每月或每年服务期)组成的随时可用的义务。除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的，否则我们会在合同开始时估计总的可变对价(受可能适用的任何限制)，并在新信息可用时更新估计值，并按比例确认SaaS服务期内的金额，除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的。

我们还从信用评分和监控服务中获得交易收入，这些服务为消费者提供访问他们的信用报告的机会，并使他们能够监控自己的信用。这些服务是以每月或每年续订的一次性或持续订阅服务的形式提供的，所有这些服务都有固定的对价。我们确定订阅服务的性质是为我们的客户生成信用报告、提供信用监控和其他服务的随时待命的义务，这些服务包括一系列不同的服务期(例如，一系列不同的每日、每月或每年服务期)。一次性或按月订阅服务的收入在提供服务期间确认。年度订阅服务的收入在订阅期间按比例确认。

专业服务包括软件或SaaS实施、咨询、模型开发、培训服务和高级云支持。它们可以单独销售，也可以与其他产品或服务一起销售，通常代表不同的性能义务。交易价格可以是固定金额，也可以是时间和材料。固定价格服务的收入是使用基于劳动时数的输入法确认的，我们认为这种输入法真实地描述了服务转移的情况。在时间和材料基础上提供的服务的收入将根据“开票权”实际权宜之计予以确认，因为我们有权向客户开具发票的金额直接与我们向客户提供的业绩的价值相对应。此外，我们以订阅方式提供固定金额的高级云支持，收入在合同期限内按比例确认。

重大判决

我们与客户的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。确定产品和服务是否被认为是不同的，是否应该分开核算，可能需要做出重大判断。具体地说，当实施服务包括在原始软件或SaaS产品中时，需要判断实施服务是否以提供软件或SaaS服务的风险与定制服务不可分离的方式对软件或SaaS服务进行重大修改或定制。在极少数情况下，合同可能包括对SaaS服务的软件进行重大修改或定制，并将导致软件或SaaS服务与实施服务的组合作为一项履行义务。

我们使用我们的历史独立销售数据来确定SSP，或者在此类信息不可用的情况下(例如，当我们没有单独销售产品或服务时)，我们会考虑声明的合同价格、我们的总体定价做法和目标、市场进入策略、交易的规模和类型以及地理区域对定价的影响等因素。当一种产品或服务的销售价格变动很大时，我们可以使用残差法来确定该产品或服务的SSP。当涉及到上述许多市场条件和特定于实体的因素的考虑时，为每一项不同的履约义务确定SSP可能需要作出重大判断。

在确定某些专业服务合同履行义务的时间时，可能需要做出重大判断。在某些专业服务合同中，我们使用基于花费的工时的输入法来衡量进度。为了估算项目的总工时，我们对劳动力利用率、流程效率、客户规格和IT环境等进行了假设。对于某些复杂的项目，由于估算过程中固有的风险和不确定性以及与假设相关的因素，实际进度可能会因估算总时数的变化而有所不同。对估计的调整是在需要进行此类修订的事实已知的期间进行的，因此，随着合同接近完成，已确认的收入可能会进行修订。

资本化佣金成本

我们利用因获得客户合同而支付的递增佣金。资本化佣金成本在十年内按直线摊销-使用投资组合方法确定-基于与资产相关的商品或服务的转移，考虑到最初和未来的合同，因为我们通常不在续签合同时支付佣金。摊销成本包括在我们的综合损益表和全面收益表的销售、一般和管理费用中。

如果我们本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，我们会采用实际的权宜之计，将获得合同的增量成本确认为发生时的费用。这些成本记录在销售、一般和管理费用中。

业务合并

对我们收购的会计要求我们除了商誉之外，还必须分别确认收购的资产和按收购日公允价值承担的负债。截至收购日的商誉按转让对价的超额部分以及收购日收购的资产和承担的负债的公允价值净额计量。虽然我们使用我们的最佳估计和假设来准确评估收购日收购的资产和承担的负债，但我们的估计本质上是不确定的，需要进行改进。因此，在计量期间(可能最长为收购日起一年)，我们记录了对收购资产和承担的负债的调整，并与商誉进行了相应的抵销。于计价期结束或收购资产价值或承担负债价值最终确定(以先到者为准)后，任何后续调整均记入我们的综合收益表及全面收益表。

对业务合并进行会计处理需要我们的管理层做出重大估计和假设，特别是在收购日，包括我们对无形资产、承担的合同义务、收购前或有事项和或有对价(如适用)的估计。若吾等未能于计量期末合理厘定收购前或有事项(与所得税无关)的公允价值，则在以下情况下，吾等会确认该等收购前或有事项的资产或负债：(I)于收购日期很可能已存在资产或负债，及(Ii)可合理估计资产或负债的金额；及(Ii)在以下情况下，吾等会确认该等收购前或有事项的资产或负债：(I)于收购日期有可能存在资产或负债；及(Ii)可合理估计资产或负债的金额。虽然我们认为我们过去所作的假设和估计是合理和适当的，但这些假设和估计在一定程度上是基于历史经验和从被收购公司管理层获得的信息，本质上是不确定的。在计量期过后，我们对此类或有事项的估计的变化将影响收益，并可能对我们的综合经营业绩和财务状况产生实质性影响。

在评估我们收购的某些无形资产时，关键估计的例子包括但不限于：(I)来自软件许可销售、支持协议、咨询合同、其他客户合同以及收购的开发技术和专利的未来预期现金流；(Ii)将正在进行的研发开发成具有商业可行性的产品的预期成本以及项目完成后的估计现金流；(Iii)被收购公司的品牌和竞争地位，以及对收购品牌将在合并后的公司产品组合中继续使用的时间段的假设。可能会发生意想不到的事件和情况，影响此类假设、估计或实际结果的准确性或有效性。从历史上看，我们的估计或假设没有重大变化。如果重大收购是在一个会计年度内进行的，我们将酌情扩大讨论范围，以包括用于确定我们收购的无形资产公允价值的具体假设和投入。

此外，与企业合并相关假设的不确定税收状况和与税收相关的估值免税额是在收购日期初步估计的。我们根据收购日存在的事实和情况，每季度重新评估这些项目，只要我们在测算期内，对我们初步估计的任何调整都将计入商誉。在计量期或我们最终确定免税额或或有事项的估计值(以先发生者为准)之后，这些不确定的税务状况和与税务相关的估值免税额的变化将影响我们的综合收益表和全面收益表中的所得税拨备，并可能对我们的综合经营业绩和财务状况产生重大影响。从历史上看，我们的估值免税额或不确定的税收状况没有重大变化，因为它与业务合并有关。我们认为，未来的估计没有合理的可能性会有实质性的变化。

商誉、收购无形资产和其他长期资产-减值评估

商誉是指在企业合并中取得的可识别资产和承担的负债的成本超出公允价值的部分。我们在第四财季每年评估每个报告单位的减值商誉，使用7月1日的衡量日期，除非情况需要更频繁的衡量。我们已确定我们的报告单位与我们的可报告部门相同。在评估商誉减值时，我们可能首先进行定性评估，即报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值，称为“零步法”。如果根据对定性因素的审查，我们认为报告单位的公允价值不太可能低于其账面价值，我们将绕过两步减值测试。我们在进行“零级”定性评估时考虑的事件和情况包括宏观经济状况、市场和行业状况、内部成本因素、股价波动、报告单位的经营稳定性和整体财务表现。如果我们得出结论认为报告单位的公允价值更有可能低于其账面价值，我们将执行两步减值测试的第一步(“第一步”)，并通过使用贴现现金流量估值模型并通过将我们的报告单位与指导上市公司进行比较来计算报告单位的估计公允价值。这些方法需要对我们未来的收入、利润、资本支出、营运资本和其他相关因素进行估计，并为每个报告单位选择适当的上市公司指导方针。我们通过评估历史趋势、当前预算、运营计划、行业数据来估算这些金额, 以及其他相关因素。使用与我们估计中使用的假设不同，但在每种情况下都是合理的假设，可能会产生显著不同的结果，并对每个报告单位的公允价值和/或商誉减值的确定产生重大影响。例如，如果经济环境对我们的预测的影响超出了我们的预期，可能会导致报告单位的公允价值低于其各自的账面价值。

在2017财年，我们选择直接对我们的所有报告单位进行第一步量化分析。我们每个报告单位的公允价值远远超过账面价值，我们确定2017财年我们的任何报告单位的商誉都没有受到损害。在2018财年、2019年和2020财年，我们对商誉减值的年度评估进行了零步定性分析。在评估和权衡所有相关事件和情况后，我们得出的结论是，我们的任何报告单位的公允价值都不太可能低于其账面价值。因此，我们没有执行第一步量化分析，并确定2018财年、2019年和2020财年我们的任何报告单位的商誉都没有受到损害。

当有证据显示与我们的财务表现和经济环境有关的事件和情况表明资产的账面价值可能无法收回时，我们的可用年限有限的无形资产和其他长期资产被评估为潜在减值。当减值指标确定后，我们使用未贴现的现金流测试减值。如果该等测试显示减值，则我们以资产账面价值与资产公允价值之间的差额计量并记录减值。在编制预计现金流时，在预测未来经营业绩时需要有重要的管理层判断力。如果情况不同，我们的无形资产或其他长期资产可能会发生重大减记。我们在每个报告期评估我们收购的无形资产的估计剩余使用年限。如果我们减少对剩余使用年限的估计(如果有的话)，可能会导致未来一段时间内年度摊销费用的增加。在会计年度，我们没有确认任何使用年限有限的无形资产或其他长期资产的减值费用。2020、2019年和2018年.

如上所述，虽然我们认为所使用的假设和估计基于管理层可获得的信息是适当的，但不同的假设、判断和估计可能会对我们的商誉、有限寿命的收购无形资产和其他长期资产的减值评估产生重大影响。从历史上看，我们的估计或假设没有重大变化，这会对我们的商誉或无形资产减值评估产生实质性影响。我们认为，我们预计的经营业绩和现金流需要大幅降低，才能对我们的减值评估产生实质性影响。然而，根据我们在运营方面的历史经验，我们认为我们的预测没有合理的可能性发生重大变化。

基于股份的薪酬

吾等于授出日根据奖励的公允价值计量股票补偿成本，并将其确认为股票奖励的归属或服务期(一般为三至四年)内(如适用)的费用(扣除估计没收)。我们使用Black-Scholes估值模型来确定我们股票期权的公允价值，使用蒙特卡洛估值模型来确定我们市场份额单位的公允价值。我们的估值模型和普遍接受的估值技术要求我们做出假设，并运用判断来确定我们奖励的公允价值。这些假设和判断包括估计我们股价的波动性、预期股息率、员工离职率和员工股票期权行使行为。从历史上看，我们的估计或假设没有实质性的变化。我们不认为未来的估计或假设有合理的可能性会有实质性的改变。有关我们基于股份的员工福利计划的进一步讨论，请参阅所附合并财务报表的附注13。

所得税

我们根据我们开展业务的各个司法管辖区来估算我们的所得税，这涉及到我们在确定所得税拨备时的重大判断。我们使用当前颁布的税率和法律来估计我们目前的纳税义务，并评估由于某些项目在税收和会计方面的不同处理而导致的暂时性差异。这些差异导致递延税项资产和负债使用当前颁布的税率和法律记录在我们的资产负债表上，这些税率和法律将适用于预期实现或结算这些税项资产的年度的应税收入。然后，我们评估我们的递延税项资产变现的可能性，在我们认为变现的可能性不大的情况下，我们建立估值津贴。当我们在一个会计期间设立或增加估值免税额时，我们会在合并损益表和综合收益表中记录相应的所得税费用。在评估估值免税额的需要时，我们会考虑我们经营的司法管辖区未来的应税收入；我们将税项属性转回前几年的能力；对我们的递延税项资产及其可变现期限的分析；以及持续审慎和可行的税务筹划策略。提高估值免税额会对我们的入息税拨备及录得增幅期间的净收入造成不良影响，而影响可能是重大的。

我们使用两步法确认和衡量不确定税收头寸的收益。第一步是评估报税表中所采取或预期采取的税务立场，方法是确定税务立场的技术价值是否表明，税务立场在审计(包括解决任何相关的上诉或诉讼程序)后更有可能维持下去。对于在审计后更有可能持续的税收头寸，第二步是将税收优惠衡量为结算后实现的可能性超过50%的最大金额。评估不确定的税收头寸需要重大判断，这些头寸是按季度进行评估的。我们的评估基于一系列因素，包括事实或情况的变化、税法的变化、审计过程中与税务机关的通信以及审计问题的有效解决。对不确定税收状况的确认或计量的变化可能会导致我们在做出变化期间的所得税支出大幅增加或减少，这可能对我们的有效税率和经营业绩产生重大影响。

本公司与税务相关或有事项及假设为业务合并一部分的估值免税额相关的会计政策描述见上文“业务合并”一节。

或有事件和诉讼

我们面临各种诉讼、诉讼和索赔，涉及产品和服务、技术、劳工、股东和其他事项。我们需要评估任何不利结果的可能性以及这些事项可能造成的损失范围。如果潜在损失被认为是可能的，且金额可以合理估计，我们应对估计损失承担责任。如果认为潜在损失小于可能损失或无法合理估计损失金额，将考虑披露该事项。应计或披露的亏损金额(如有)是在对每一事项进行分析后确定的，如果有新的发展或修订的战略需要，该金额可能会进行调整。由于与这些事项相关的不确定性，应计或披露基于当时可获得的最佳信息。无论是对可能性的评估，还是对潜在损失范围的确定，都需要有重要的判断力。对潜在负债估计的修订可能会对我们的综合财务状况或综合经营业绩产生重大影响。从历史上看，我们的估计或假设没有实质性的变化。我们认为，未来的估计没有合理的可能性会有实质性的变化。

新会计公告

最近采用的会计公告

2016年2月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2016-02号文件。租赁(主题842)以及对初始指南的后续修正：ASU 2017-13、ASU 2018-10、ASU 2018-11、ASU 2018-20和ASU 2019-01(统称为“主题842”)。主题842要求在资产负债表上确认经营性租赁资产和租赁负债。租赁分为融资型或经营型，其分类影响损益表中的费用确认模式。在新标准下，要求披露信息，以使财务报表使用者能够评估租赁产生的现金流的金额、时间和不确定性。

在2020财年第一季度，我们采用了主题842，采用了“840选项下的比较”方法进行过渡。根据该准则，该等比较资料并未重述，并继续根据该等期间有效的会计准则呈报。主题842提供了一整套实用的权宜之计，使实体无需重新评估(1)任何过期或现有合同是否包含租约，(2)任何过期或现有租约的租约分类，以及(3)任何现有租约的初始直接成本。我们选择采用一揽子实际权宜之计，而没有选择事后实际权宜之计，以确定截至2019年10月1日的现有租约的租期。

近期尚未采用的会计公告

2018年8月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则委员会(ASU)第2018-15号文件。无形资产-商誉和其他(话题350)：内部使用的软件。“ASU 2018-15年度将云计算安排(服务合同)中产生的实施成本资本化要求与开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化要求保持一致。该标准适用于2019年12月15日之后开始的财政年度和这些财政年度内的过渡期，这意味着它将在我们从2020年10月1日开始的财政年度生效。我们认为，采用ASU 2018-15年度不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2016-13号文件。金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量” 以及对初始指南的后续修订：ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05(统称为“主题326”)。主题326要求对所持金融资产的预期信贷损失进行衡量和确认。主题326在2019年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期间有效，这意味着它将在我们的财年(从2020年10月1日开始)有效。我们认为，采用326主题不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

我们预计最近发布的任何其他会计声明都不会对我们的财务报表产生重大影响。

项目7A。关于市场风险的定量和定性披露

市场风险披露

我们面临着与利率和汇率变化相关的市场风险。我们不会将衍生金融工具用于投机或交易目的。

利率，利率

我们维持由银行存款和货币市场基金组成的投资组合。这些基金每天提供流动性，如果市场利率上升，可能会面临利率风险和贬值。我们预计我们的经营业绩或现金流不会因市场利率的突然变化而受到任何重大影响。下表列出了我们的利率风险投资的本金金额和相关加权平均收益率。2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日						2019年9月30日
	成本基础		携载金额		平均值产率		成本基础		携载金额		平均值产率
	(千美元)
现金和现金等价物	$	157,394	$	157,394	0.05	%	$	106,426	$	106,426	0.76	%

二零一零年七月十四日，我们以私募方式向一群机构投资者发行2.45亿美元优先票据，未偿还本金总额于2020年7月14日到期时悉数支付(“二零一零年优先票据”)。2018年5月8日，我们向合格机构投资者非公开发行了4亿美元的优先债券(简称2018年优先债券)。2019年12月6日，我们以私募方式向合格机构投资者发行了3.5亿美元的优先债券(简称2019年高级债券，连同2010年高级债券和2018年高级债券，称为高级债券)。高级债券的公允价值可能会因各种因素而增加或减少，这些因素包括市场利率的波动和一般经济状况的波动。有关高级票据的更多信息，请参阅管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析-资本资源和流动性。下表载列高级债券的账面价值及公允价值2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日				2019年9月30日
	面值(*)		公允价值		面值(*)		公允价值
	(单位：千)
2010年高级债券	$	—	$	—	$	85,000	$	86,121
2018年高级债券	400,000		442,000		400,000		428,000
2019年高级债券	350,000		358,750		—		—
*道达尔(Total)	$	750,000	$	800,750	$	485,000	$	514,121

(*)高级债券的账面价值因以下项目的发债成本净额而减少$10.6百万和$5.2百万美元2020年9月30日和2019年9月30日分别为。

我们的4亿美元无担保循环信贷额度存在利率风险。在信贷安排下借款的利息是基于(I)基本利率，它是(A)最优惠利率和(B)联邦基金利率加中的较大者。0.500%及(C)一个月期伦敦银行同业拆息加1.000%，在每种情况下，加上适用的保证金，或(Ii)调整后的伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加上适用的保证金。基本利率借款的适用保证金范围为0%至0.875%而伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的借款范围为1.000%至1.875%并根据我们的综合杠杆率确定。这一浮动利率债务的利率变化会影响产生的利息和现金流，但不会影响该工具的公允价值。我们有9,500万美元未偿还借款的加权平均利率为1.285%在信贷安排下，截至2020年9月30日.

外币远期合约

我们使用衍生工具来管理汇率波动带来的风险。我们衍生品工具的主要目标是保护以外币计价的应收账款和现金余额的价值不受汇率波动的影响，汇率波动可能发生在兑换为其功能货币之前。我们主要利用外币远期合约，这使我们能够在未来以固定汇率买卖外币，并在经济上抵消外汇汇率的变化。我们通常签订合同，以抵消以英镑、欧元和新加坡元计价的风险敞口。

以外币计价的应收账款和现金余额按资产负债表日的有效汇率重新计量，并计入其他收入(净额)中反映的汇率变动的影响。远期合约没有被指定为套期保值，而是通过其他收益净额按市价计价。远期合约的公允价值变动有助于减轻因外汇汇率变动而导致的重新计量应收账款和现金余额的价值变动。远期合约本质上是短期合约，通常在开始时的平均到期日不到3个月。

下表汇总了我们未到期的外币远期合约(按货币分类)。2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日
	合同金额				公允价值
	外方通货		美元		美元
	(单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)	欧元	15,000	$	17,656	—
购买外币：
英镑(GBP)	英镑	16,555	$	21,300	—
新加坡元(新元)	SGD	7,815	$	5,700	—



	2019年9月30日
	合同金额				公允价值
	外方通货		美元		美元
	(单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)	欧元	10,800	$	11,723	—
购买外币：
英镑(GBP)	英镑	5,200	$	6,400	—
新加坡元(新元)	SGD	5,798	$	4,200	—

外币远期合约是在每个财政年度的9月30日签订的；因此，公允价值为0美元。2020年9月30日和2019年9月30日.

项目8。财务报表和补充数据

独立注册会计师事务所报告

致股东和董事会

费尔艾萨克公司

加州圣何塞

财务报表与财务报告内部控制之我见

我们审计了所附的公平艾萨克公司及其子公司(“贵公司”)截至2020年9月30日和2019年9月30日的综合资产负债表，以及截至2020年9月30日的三个年度的相关综合收益表和全面收益表、股东权益表和现金流量表，以及相关附注(统称为“财务报表”)。我们还审计了公司截至2020年9月30日的财务报告内部控制，依据内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。

我们认为，上述财务报表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2020年9月30日和2019年9月30日的财务状况，以及截至2020年9月30日的三年中每一年的经营结果和现金流，符合美国公认的会计原则。此外，我们认为，截至2020年9月30日，本公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制-综合框架(2013)由COSO发布。

浅谈会计原则的变化

如财务报表附注1所述，由于采用新的租赁标准(主题842)，本公司在2020财年改变了租赁会计方法。本公司采用新的租赁标准，采用修改后的追溯法。

意见基础

公司管理层对这些财务报表负责，对财务报告保持有效的内部控制，并对财务报告内部控制的有效性进行评估，包括在随附的管理层财务报告内部控制报告中。我们的责任是对这些财务报表发表意见，并根据我们的审计对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)和PCAOB的适用规则和规定，我们必须与公司保持独立。

我们按照PCAOB的标准进行审计。该等准则要求吾等计划及执行审计工作，以合理保证财务报表是否没有重大错报(不论是否因错误或欺诈所致)，以及是否在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制。

我们对财务报表的审计包括执行评估财务报表重大错报风险的程序(无论是由于错误还是欺诈)，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评估所使用的会计原则和管理层所作的重大估计，以及评估财务报表的整体呈报。我们对财务报告内部控制的审计包括了解财务报告内部控制，评估存在重大缺陷的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个旨在为财务报告的可靠性提供合理保证的过程，并根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)

(3)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的收购、使用或处置公司资产的行为；(3)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置；(3)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产收购、使用或处置提供合理保证，以便于按照公认的会计原则编制财务报表，并确保公司的收支仅根据公司管理层和董事的授权进行。(3)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权的公司资产的收购、使用或处置。

由于其固有的局限性，对财务报告的内部控制可能无法防止或发现错报。此外，对未来期间的任何有效性评估的预测也存在这样的风险，即由于条件的变化，控制可能会变得不充分，或者对政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指在对财务报表进行当期审计时产生的事项，该事项已传达或要求传达给审计委员会，(1)涉及对财务报表具有重大意义的账目或披露，(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对财务报表的整体意见，我们也不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

收入-请参阅财务报表附注1

关键审计事项说明

当合同中承诺的商品或服务的控制权转移给客户时，公司确认收入，金额反映了公司预期有权获得的对价，以换取这些商品或服务。该公司的收入主要来自软件和评分产品和解决方案的定期或永久许可，以及相关维护；软件即服务(SaaS)订阅服务；为客户提供的评分和信用监控服务；以及专业服务。

该公司与客户签订的合同通常包括向客户转让多种产品和服务的承诺。对于与客户签订的包含各种产品和服务组合的合同，公司会评估产品或服务是否不同。不同的产品或服务将被视为单独的履约义务，而不同的产品或服务将与其他产品或服务合并形成单一的履约义务。

对于交易性收入，与客户签订的合同的交易价通常包括保证最低使用量形式的固定对价和超过最低门槛的使用费或基于交易的费用形式的可变对价；或不受最低门槛限制的使用量或基于交易的可变金额。

对于有多个履约义务的合同，交易价按相对独立销售价格(“SSP”)分配给每个履约义务。该公司使用来自历史独立销售的数据来确定SSP，或者在没有此类信息的情况下，公司考虑诸如声明的合同价格、它们的总体定价做法和目标、进入市场战略、交易的规模和类型以及地理区域对定价的影响等因素。

鉴于该公司某些合同的复杂性，以及确定履约义务、估计可变对价和确定SSP所涉及的判断，由于合同的数量和复杂性，审计相关收入既需要广泛的审计努力，也需要在执行审计程序和评估这些程序的结果时高度的审计师判断力。

关键审计事项在审计中是如何处理的

我们的审计程序涉及收入确认和公司绩效义务的确定、可变对价的估算和SSP的确定，其中包括：


•	我们测试了合同收入控制的有效性，包括管理层对绩效义务的确定、可变对价的估计和SSP的确定的控制。


•	我们选择了一个合同样本，并执行了以下步骤：

-获取并阅读合同，包括主协议、续订协议和合同中的其他原始文档。

-获得与同一客户在同一时间或几乎同时签订的其他合同，并评估管理层就是否应将承诺给客户的多个产品和服务的两份或两份以上合同合并并作为一份收入确认合同进行核算的结论。

-直接与客户确认合同条款，包括是否存在未正式包含在合同中的附带协议和条款，这些条款可能会影响履约义务和收入确认的确定，并在未回复的情况下执行替代程序。

-评估公司销售人员提供的内部证明信件，以确定是否存在可能影响业绩义务的确定和收入确认的附带协议。

-经过测试的管理层对客户合同中的履约义务的识别，包括是否确定了产生履约义务的物质权利。

-通过评估管理层估计中使用的投入的合理性，测试管理层对交易价格中可变对价的估计。

-测试管理层为每项履行义务确定SSP时使用的数据和因素的准确性和完整性。

-评估为每项履行义务制定SSP所使用的方法的一致性。

/s/德勤律师事务所

加利福尼亚州圣地亚哥

2020年11月10日

自2004年以来，我们一直担任本公司的审计师。

费尔艾萨克公司

综合资产负债表



	九月三十日，
	2020			2019
	(单位：万元，面值除外) 数据)
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	157,394		$	106,426
应收帐款，净额	334,180			297,427
预付费用和其他流动资产	42,504			51,853
流动资产总额	534,078			455,706
有价证券	25,513			20,222
其他投资	1,060			1,643
财产和设备，净额	46,419			53,027
经营性租赁使用权资产	57,656			—
商誉	812,364			803,542
无形资产，净额	9,236			14,139
递延所得税	14,629			6,006
其他资产	105,285			79,163
总资产	$	1,606,240		$	1,433,448
负债与股东权益
流动负债：
应付帐款	$	23,033		$	23,118
应计薪酬和员工福利	117,952			106,240
其他应计负债	63,367			32,454
递延收入	115,159			111,016
当前债务到期日	95,000			218,000
流动负债总额	414,511			490,828
长期债务	739,435			606,790
经营租赁负债	73,207			—
其他负债	48,005			46,063
总负债	1,275,158			1,143,681
承诺和或有事项
股东权益：
优先股(面值0.01美元；授权1000股；无已发行和已发行股票)	—			—
普通股(面值0.01美元；授权发行20万股，已发行88,857股，分别于2020年9月30日和2019年9月30日发行29,096股和28,944股)	291			289
实收资本	1,218,583			1,225,365
库存股，按成本计算(2020年9月30日和2019年9月30日分别为59,761股和59,913股)	(2,997,856		)	(2,802,450		)
留存收益	2,193,059			1,956,648
累计其他综合损失	(82,995		)	(90,085		)
股东权益总额	331,082			289,767
总负债和股东权益	$	1,606,240		$	1,433,448

请参阅随附的说明。

费尔艾萨克公司

合并损益表和全面收益表



	截至九月三十日止年度，
	2020			2019			2018
	(单位为千，每股数据除外)
收入：
事务处理和维护	$	973,933		$	860,948		$	750,603
专业服务	183,040			184,095			176,910
执照	137,589			115,040			72,633
总收入	1,294,562			1,160,083			1,000,146
业务费用：
收入成本	361,142			336,845			312,898
研究与发展	166,499			149,478			128,383
销售、一般和行政	420,930			414,086			376,912
无形资产摊销	4,993			6,126			6,594
重组和减值费用	45,029			—			—
业务费用共计	998,593			906,535			824,787
营业收入	295,969			253,548			175,359
利息支出，净额	(42,177		)	(39,752		)	(31,311		)
其他收入，净额	3,208			2,276			12,884
所得税前收入	257,000			216,072			156,932
所得税拨备	20,589			23,948			30,450
净收入	236,411			192,124			126,482
其他全面收益(亏损)：
外币换算调整	7,090			(13,664		)	(9,926		)
综合收益	$	243,501		$	178,460		$	116,556
基本每股收益	$	8.13		$	6.63		$	4.26
用于计算基本每股收益的股票	29,067			28,980			29,711
稀释后每股收益	$	7.90		$	6.34		$	4.06
用于计算稀释后每股收益的股票	29,932			30,294			31,180

请参阅随附的说明。

费尔艾萨克公司

合并股东权益报表

截止年限2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日



	普普通通股票													累积其他综合损失			总计股东的权益
(单位：千)	股份		帕尔价值			实缴- 资本			财务处股票			留用收益		累积其他综合损失			总计股东的权益
2017年9月30日的余额	30,243		$	302		$	1,195,431		$	(2,301,097	)	$	1,638,042	$	(66,495	)	$	466,183
股份薪酬	—		—			74,814			—			—		—			74,814
根据员工持股计划发行库存股	633		7			(59,194		)	26,006			—		—			(33,181		)
普通股回购	(1,861	)	(19		)	—			(336,916		)	—		—			(336,935		)
净收入	—		—			—			—			126,482		—			126,482
外币换算调整	—		—			—			—			—		(9,926		)	(9,926		)
2018年9月30日的余额	29,015		290			1,211,051			(2,612,007		)	1,764,524		(76,421		)	287,437
股份薪酬	—		—			82,973			—			—		—			82,973
根据员工持股计划发行库存股	854		8			(68,659		)	38,442			—		—			(30,209		)
普通股回购	(925	)	(9		)	—			(228,885		)	—		—			(228,894		)
净收入	—		—			—			—			192,124		—			192,124
外币换算调整	—		—			—			—			—		(13,664		)	(13,664		)
2019年9月30日的余额	28,944		289			1,225,365			(2,802,450		)	1,956,648		(90,085		)	289,767
股份薪酬	—		—			93,681			—			—		—			93,681
根据员工持股计划发行库存股	827		9			(100,463		)	39,810			—		—			(60,644		)
普通股回购	(675	)	(7		)	—			(235,216		)	—		—			(235,223		)
净收入	—		—			—			—			236,411		—			236,411
外币换算调整	—		—			—			—			—		7,090			7,090
2020年9月30日的余额	29,096		$	291		$	1,218,583		$	(2,997,856	)	$	2,193,059	$	(82,995	)	$	331,082

请参阅随附的说明。

费尔艾萨克公司

综合现金流量表



	截至九月三十日止年度，
	2020			2019			2018
	(单位：千)
来自经营活动的现金流：
净收入	$	236,411		$	192,124		$	126,482
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧摊销	30,367			31,612			30,182
股份薪酬	93,681			82,973			74,814
递延所得税	(8,639		)	7,701			10,584
非现金经营租赁成本	20,011			—			—
经营性租赁资产减值损失	28,016			—			—
提供可疑帐目	3,199			518			623
有价证券净利(损)	(2,071		)	761			(1,449		)
出售股权投资的收益	—			—			(10,000		)
出售和遗弃财产和设备的净亏损	5,249			127			231
营业资产和负债变动情况：
应收帐款	(59,889		)	(36,176		)	(8,266		)
预付费用和其他资产	(960		)	(55,507		)	(9,790		)
应付帐款	1,059			1,885			843
应计薪酬和员工福利	12,065			22,380			7,352
其他负债	693			1,463			6,246
递延收入	5,724			10,489			(4,800		)
经营活动提供的净现金	364,916			260,350			223,052
投资活动的现金流量：
购买财产和设备	(21,989		)	(23,981		)	(31,299		)
出售有价证券的收益	3,470			3,480			3,230
购买有价证券	(6,119		)	(6,404		)	(6,050		)
出售股权投资所得收益	—			—			20,000
股权投资分配	55			—			—
收购支付的现金，扣除收购的现金	—			(15,855		)	—
投资活动所用现金净额	(24,583		)	(42,760		)	(14,119		)
筹资活动的现金流量：
循环信贷额度收益	263,000			229,000			427,000
循环信贷额度付款	(513,000		)	(141,000		)	(531,000		)
发行优先票据所得款项	350,000			—			400,000
优先票据的付款	(85,000		)	(28,000		)	(131,000		)
债券发行成本的支付	(6,840		)	—			(7,849		)
融资租赁付款	(1,716		)	(945		)	—
根据员工持股计划发行库存股所得款项	42,258			22,788			11,023
与股权奖励的净股份结算相关的已支付税款	(102,903		)	(52,996		)	(44,205		)
普通股回购	(235,223		)	(228,894		)	(342,596		)
用于融资活动的现金净额	(289,424		)	(200,047		)	(218,627		)
汇率变动对现金的影响	59			(1,140		)	(5,901		)
增加(减少)现金和现金等价物	50,968			16,403			(15,595		)
现金和现金等价物，年初	106,426			90,023			105,618
现金和现金等价物，年终	$	157,394		$	106,426		$	90,023
现金流量信息的补充披露：
缴纳所得税的现金，在截至2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日的年度中，扣除退款后的净额分别为1,931美元、1,372美元和3,079美元	$	10,152		$	18,779		$	13,398
支付利息的现金	$	37,735		$	39,924		$	26,106
非现金投资和融资活动的补充披露：
已发生的融资租赁义务	$	1,387		$	5,803		$	—
购买列入应付帐款的财产和设备	$	166		$	1,448		$	1,913

请参阅随附的说明。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截止年限2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日

1. 业务性质和重要会计政策摘要

费尔艾萨克公司

根据特拉华州法律注册成立的公平艾萨克公司(“FICO”)是一家分析、软件和数据管理产品和服务提供商，使企业能够自动化、改进和连接决策。FICO为银行、信用报告机构、信用卡处理机构、保险公司、零售商、医疗保健组织和公共机构提供一系列分析解决方案、信用评分和信用账户管理产品和服务。

在这些合并财务报表中，FICO被称为“我们”、“我们”、“我们”或“公司”。

合并原则和列报依据

自2019年10月1日起，我们采用了ASU第2016-02号租赁(主题842)“以及随后对初步指导意见的修正：ASU 2017-13、ASU 2018-10、ASU 2018-11、ASU 2018-20和ASU 2019-01(统称为”主题842“)，采用修改后的回溯法，不重述以前报告的财务业绩。因此，截至2020年9月30日的合并资产负债表与截至2019年9月30日的合并资产负债表不可同日而语。请参阅我们于2019年11月8日提交给证券交易委员会的截至2019年9月30日的财年Form 10-K年度报告，了解在采用主题842之前的几个时期有效的租赁政策。

合并财务报表包括FICO及其子公司的账目。所有公司间账户和交易都已取消。

预算的使用

我们作出的估计和假设会影响财务报表中报告的金额和附注中的披露。例如，我们使用估算来确定应收账款的可收回性；各种应计项目的适当水平；我们客户合同的交易价格中包含的可变考虑因素；与固定费用服务合同相关的劳动时数；我们的税金拨备金额以及递延税项资产的变现能力。我们还使用估算值来确定剩余的经济寿命和已获得的无形资产、财产和设备以及其他长期资产的账面价值。此外，我们使用假设来估计报告单位的公允价值和基于股份的薪酬。实际结果可能与我们的估计不同。

随着新冠肺炎大流行的影响继续演变，对未来事件及其影响的估计和假设无法确定，因此需要更多的判断。这些估计和假设可能在未来期间发生变化，并将在合并财务报表中随着新事件的发生和更多信息的公布而得到确认。如果我们的实际结果与这些估计和假设有很大的不同，我们未来的财务报表可能会受到影响。有关详情，请参阅本年度报告第I部分第1A项“风险因素”的表格10-K。

现金和现金等价物

现金和现金等价物包括银行现金和购买时原始到期日不超过90天的投资。

金融工具的公允价值

我们某些金融工具的公允价值，包括现金和现金等价物、应收账款、其他流动资产、应付账款、应计补偿和员工福利、其他应计负债和我们循环信贷额度下的未偿还金额，由于这些工具的短期到期日，其账面价值与其账面价值相近。我们的现金和现金等价物以及有价证券投资的公允价值在附注4中披露。我们的衍生工具的公允价值在附注5中披露。我们的优先票据的公允价值在附注9中披露。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

投资

我们将我们在债务和股权工具上的投资归类为交易、可供出售或购买时持有至到期。交易证券按公允价值列账，未实现收益或亏损计入收益(费用)。可供出售证券按公允价值计量，采用活跃市场上相同资产或负债的报价，未实现损益计入累计其他全面收益(亏损)。持有至到期的证券按摊销成本列账。股息和利息收入应计为应计收益。已实现损益在特定的确认基础上确定，并计入其他收入(费用)。每当情况和情况发生变化，有迹象表明账面价值可能无法收回时，我们都会审查有价证券的减值情况。在截至三年的每一年中，我们没有将任何证券归类为持有至到期或可供出售的证券。2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日。剩余期限超过一年的投资被归类为长期投资。

我们还有一些其他投资，其公允价值无法轻易确定。这些投资按成本、减去减值(如果有的话)加上或减去可观察到的价格变化的调整来记录。这些投资的账面价值是$1.1百万和$1.6百万分别于2020年9月30日和2019年9月30日，在我们合并资产负债表的其他资产中报告。在…2020年9月30日，我们审查了这些投资的账面价值，得出的结论是它们没有减值，截至该日，我们无法对被投资人施加重大影响。

风险集中

可能使我们面临集中风险的金融工具主要包括现金和现金等价物、有价证券和应收账款，这些通常没有抵押。我们的政策是将现金、现金等价物和有价证券存放在高质量的金融机构、商业公司和政府机构，以限制信贷敞口。我们已经制定了有关多样化和到期日的指导方针，以保持安全性和流动性。我们一般不需要客户提供抵押品，但我们的信用延伸和催收政策包括分析潜在客户的财务状况，建立信用额度，监控付款，以及积极追查拖欠账户。我们维持对潜在信贷损失的拨备。

我们很大一部分收入来自向消费信贷和银行业销售产品和服务。

财产和设备

财产和设备按成本减去累计折旧和摊销入账。主要的更新和改进被资本化，而维修和维护成本在发生时被计入费用。根据资本租赁获得的资产计入不动产和设备，相应折旧计入累计折旧。折旧和摊销费用在以下估计使用年限内使用直线法计算：



	预计使用寿命
数据处理设备和软件	3年份	至	6年份
办公家具和设备	3年份	至	7年份
租赁权的改进	估计使用时间较短有用的使用年限或租期
资本租赁设备	估计使用时间较短有用的使用年限或租期

出售、报废或以其他方式处置的财产和设备的成本和累计折旧从适用账户中扣除，由此产生的损益记录在我们的综合收益表和全面收益表中。财产和设备折旧和摊销合计$23.5百万, $24.2百万和$22.6百万在财年期间2020、2019年和2018年分别为。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

内部使用软件

在应用程序开发阶段开发内部使用软件所发生的成本按成本计入资本并报告。应用程序开发阶段成本通常包括与内部使用软件配置、编码、安装和测试相关的成本。产生额外功能的重大升级和增强的成本也被资本化，而维护和次要升级和增强所产生的成本则在发生时计入费用。资本化成本是用直线法摊销的。二至三年。到目前为止，内部使用软件需要资本化的软件开发成本还不是很大。

资本化软件和研发成本

在技术可行性确定之前，与在正常业务过程中销售的产品有关的软件开发成本将作为研究和开发成本计入已发生的费用。我们产品的技术可行性几乎与我们产品的全面发布同时进行；因此，我们没有对任何开发或生产成本进行资本化。在产品全面发布后，我们为维护和支持现有产品而产生的成本将在产品发生期间支出，并计入我们的综合损益表和全面收益表中的研发成本。

商誉、收购无形资产和其他长期资产

商誉是指在企业合并中取得的可识别资产和承担的负债的成本超出公允价值的部分。我们在第四财季每年评估每个报告单位的减值商誉，使用7月1日的衡量日期，除非情况需要更频繁的衡量。我们已确定我们的报告单位与我们的可报告部门相同。在评估商誉减值时，我们可能首先进行定性评估，即报告单位的账面价值是否更有可能超过其公允价值，称为“零步法”。如果根据对定性因素的审查，我们认为报告单位的公允价值不太可能低于其账面价值，我们将绕过两步减值测试。我们在进行“零级”定性评估时考虑的事件和情况包括宏观经济状况、市场和行业状况、内部成本因素、股价波动、报告单位的经营稳定性和整体财务表现。如果我们得出结论认为报告单位的公允价值更有可能低于其账面价值，我们将执行两步减值测试的第一步(“第一步”)，并通过使用贴现现金流量估值模型并通过将我们的报告单位与指导上市公司进行比较来计算报告单位的估计公允价值。这些方法需要对我们未来的收入、利润、资本支出、营运资本和其他相关因素进行估计，并为每个报告单位选择适当的上市公司指导方针。我们通过评估历史趋势、当前预算、运营计划、行业数据来估算这些金额, 以及其他相关因素。或者，我们可以在任何期间绕过上述对任何报告单位的定性评估，直接进行商誉减值测试的第一步。

我们将通过收购产生的有限寿命无形资产在以下估计使用寿命内摊销：



	估计有用的生命周期
成套技术	4年份	至	10年份
客户合同和关系	5年份	至	10年份
商品名称	1年	至	3年份
竞业禁止协议	2年份

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

当有证据显示与我们的财务表现和经济环境有关的事件和情况表明资产的账面价值可能无法收回时，我们的可用年限有限的无形资产和其他长期资产被评估为潜在减值。当减值指标确定后，我们使用未贴现的现金流测试减值。如果该等测试显示减值，则我们以资产账面价值与资产公允价值之间的差额计量并记录减值。在会计年度，我们没有确认任何使用年限有限的无形资产或其他长期资产的减值费用。2020、2019年和2018年.

收入确认

与客户签订合同

我们的收入主要来自软件和评分产品和解决方案的定期或永久许可，以及相关维护；软件即服务(SaaS)订阅服务；面向消费者的评分和信用监控服务；以及专业服务。对于包含各种产品和服务组合的客户合同，我们评估产品或服务是否不同-不同的产品或服务将作为单独的履约义务入账，而不同的产品或服务与其他产品或服务合并形成单一的履约义务。对于有多个履约义务的合同，交易价格是在相对SSP的基础上分配给每个履约义务的。当承诺的商品或服务的控制权转移到我们的客户手中时，收入就会确认。

除了我们软件和评分产品的基于使用的版税外，交易收入还来自SaaS合同，在这些合同中，我们为客户提供对FICO中的软件应用程序的访问和标准支持^®Analytic Cloud或我们的主要云基础设施提供商Amazon Web Services(“AWS”)订阅。交易价格通常包括保证最低使用量形式的固定对价和超过最低门槛的使用费或基于交易的费用形式的可变对价；或不受最低门槛限制的使用量或基于交易的可变金额。我们确定SaaS安排的本质是提供对云中托管应用的持续访问，即由一系列不同的服务期(例如，一系列不同的每日、每月或每年服务期)组成的随时可用的义务。除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的，否则我们会在合同开始时估计总的可变对价(受可能适用的任何限制)，并在新信息可用时更新估计值，并按比例确认SaaS服务期内的金额，除非我们确定将可变金额分配给每个不同的服务期并在每个不同的服务期执行时确认收入是合适的。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

重大判决

资本化佣金成本

我们利用因获得客户合同而支付的递增佣金。资本化佣金成本(在随附的合并资产负债表内的其他资产中记录)为$38.6百万和$33.7百万在…2020年9月30日和2019年9月30日分别为。

资本化佣金成本是按直线摊销的。十年-使用投资组合方法确定-基于与资产相关的商品或服务的转让，同时考虑到最初和未来的合同，因为我们通常不会在续签合同时支付佣金。摊销成本包括在我们的综合损益表和全面收益表的销售、一般和管理费用中。摊销的金额是$5.7百万, $5.0百万和$4.5百万在截至2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日分别为。有不是的与资本化成本相关的减值损失。

关于收入分类的讨论见附注15，合同余额和履约义务见附注16。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

业务合并

此外，与业务合并相关假设的不确定税收头寸和税收相关估值免税额初步估计于收购日。我们根据收购日存在的事实和情况，每季度重新评估这些项目，只要我们在测算期内，对我们初步估计的任何调整都将计入商誉。在计量期或我们最终确定免税额或或有事项的估计值之后(以先发生者为准)，这些不确定的税务状况和与税务相关的估值免税额的变化将影响我们的综合收益表和全面收益表中的所得税拨备，并可能对我们的综合经营业绩和财务状况产生重大影响。

所得税

我们根据我们开展业务的各个司法管辖区来估算我们的所得税，这涉及到我们在确定所得税拨备时的重大判断。我们使用当前颁布的税率和法律来估计我们目前的纳税义务，并评估由于某些项目在税收和会计方面的不同处理而导致的暂时性差异。这些差异导致递延税项资产和负债使用当前颁布的税率和法律记录在我们的综合资产负债表上，这些税率和法律将适用于预期实现或结算这些税项资产的年度的应税收入。然后，我们评估我们的递延税项资产变现的可能性，在我们认为变现的可能性不大的情况下，我们建立估值津贴。当我们在一个会计期间设立或增加估值免税额时，我们会在合并损益表和综合收益表中记录相应的所得税费用。在评估估值免税额的需要时，我们会考虑我们经营的司法管辖区未来的应税收入；我们将税项属性转回前几年的能力；对我们的递延税项资产及其可变现期限的分析；以及持续审慎和可行的税务筹划策略。提高估值免税额会对我们的入息税拨备及录得增幅期间的净收入造成不良影响，而影响可能是重大的。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

本公司与税务相关或有事项及假设为业务合并一部分的估值免税额相关的会计政策描述见上文“业务合并”一节。

每股收益

基本每股收益是根据计量期内已发行普通股的加权平均数计算的。稀释后每股收益基于已发行普通股和潜在普通股的加权平均数。潜在普通股是由假定行使流通股期权或其他可能稀释的股权工具产生的，当它们根据库存股方法稀释时。

综合收益

全面收益是指在每个时期内，我们的权益(净资产)因非所有者来源的交易和其他事件和情况而发生的变化。它包括净收益、外币换算调整和我们在有价证券投资中的未实现收益和亏损(扣除税收)。

外币和衍生金融工具

我们已经确定，每个境外业务的本位币都是当地货币。以本国外币计价的资产和负债在资产负债表日按汇率折算成美元。收入和支出按当期内的平均汇率换算。外币换算调整作为合并股东权益的单独组成部分累积。

我们利用衍生工具来管理与某些外币汇率波动相关的市场风险，因为这些风险涉及以外币计价的应收账款和现金的特定余额。我们主要利用外币远期合约来防范正常业务过程中出现的市场风险。我们的政策禁止使用衍生品工具的唯一目的是在价格波动时获利，或签订故意增加我们潜在风险的合同。我们所有的外币远期合约的到期日都不到三个月。

在报告期末，以外币计价的资产和负债按当前市场汇率重新计量为报告实体的功能货币。本次重新计量的价值变动在所附综合收益表和全面收益表中报告为该期间其他收入的汇兑损益净额。

我们录得的交易性汇兑损失为$1.0百万, $0.0百万和$0.4百万在财年期间2020、2019年和2018年分别为。

基于股份的薪酬

我们根据奖励的公允价值来衡量授予日的基于股票的补偿成本，并将其确认为股票奖励(一般情况下)在归属或服务期(如果适用)期间的费用(扣除估计罚没后的净额)。三至四年了).有关我们基于股份的员工福利计划的进一步讨论，请参见附注13。

广告和促销费用

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

广告及推广费用于已发生时计入销售、一般及行政费用，并于随附的综合收益表及全面收益表中计入。广告和促销费用总计$8.7百万, $3.6百万和$4.1百万在财年2020、2019年和2018年分别为。

新会计公告

最近采用的会计公告

2016年2月，FASB发布了842号专题，要求在资产负债表上确认经营性租赁资产和租赁负债。租赁分为融资型或经营型，其分类影响损益表中的费用确认模式。在新标准下，要求披露信息，以使财务报表使用者能够评估租赁产生的现金流的金额、时间和不确定性。

采用专题842没有导致确认采用期间留存收益期初余额的累积效应调整。采用的最大影响是确认了以下各项的经营租赁资产和经营租赁负债$89.8百万和$98.9百万而我们对现有资本租赁(现称为融资租赁)的会计处理基本保持不变。我们预计采用的影响对我们的合并损益表和全面收益表以及持续的合并现金流量表无关紧要。作为采用的一部分，我们还修改了我们的控制程序和流程，这些程序和流程都没有对我们的财务报告内部控制产生实质性影响。有关我们的租赁会计政策和额外披露的更多信息，请参见附注17。

近期尚未采用的会计公告

2016年6月，美国财务会计准则委员会(FASB)发布了ASU第2016-13号文件。金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量” 以及对初始指南的后续修订：ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05(统称为“主题326”)。主题326要求对所持金融资产的预期信贷损失进行衡量和确认。主题326在2019年12月15日之后的财年和这些财年内的过渡期间有效，这意味着它将在我们的财年(从2020年10月1日开始)有效。我们认为，采用326主题不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

我们预计最近发布的任何其他会计声明都不会对我们的财务报表产生重大影响。

2. 业务合并

有不是的2020财年发生的收购。

在2019财年，我们收购了100%出售eZmCom，Inc.的股权$18.6百万现金。我们录制了$6.0百万使用直线法摊销的无形资产的加权平均使用年限为4.73年份。我们分配了$11.2百万对我们的应用程序部分的商誉，这是可以在税收方面扣除的。

有不是的2018财年发生的收购。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

3. 现金、现金等价物和有价证券

以下为以下网站的现金、现金等价物和有价证券摘要2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日				2019年9月30日
	摊销成本		公允价值		摊销成本		公允价值
	(单位：千)
现金和现金等价物：
现金	$	122,119	$	122,119	$	77,525	$	77,525
货币市场基金	35,275		35,275		22,102		22,102
银行定期存款	—		—		6,799		6,799
总计	$	157,394	$	157,394	$	106,426	$	106,426
长期有价证券：
有价证券	$	20,195	$	25,513	$	17,193	$	20,222

包括在有价证券中的资产是指根据针对某些高级管理人员和高级管理人员的补充退休和储蓄计划持有的长期有价证券，这些证券在雇员离职或退休时分配。这些投资被视为交易证券，并按公允价值记录。

4. 公允价值计量

公允价值被定义为在计量日在市场参与者之间有序交易的资产或负债的本金或最有利市场中为转移负债而收取的或支付的价格(退出价格)，公允价值被定义为在计量日从出售资产中获得的价格或为转移资产或负债在本金或最有利市场上的负债而支付的价格(退出价格)。会计准则建立了一个三级披露层次，基于用于估计资产和负债公允价值的判断程度和水平。


•	级别1-使用活跃市场上相同资产或负债的未调整报价。我们的一级资产由货币市场基金和某些有价证券组成。截至以下日期，我们没有任何使用在级别1层次结构下确定的投入进行估值的负债2020年9月30日和2019年9月30日.

•

级别2-使用级别1中包含的报价以外的输入，这些输入可通过与市场数据的关联直接或间接观察到。这包括活跃市场中类似资产或负债的报价；不活跃市场中相同或相似资产或负债的报价；以及估值模型或其他定价方法的输入，这些输入不需要重大判断，因为模型中使用的输入，如利率和波动性，可以由容易观察到的市场数据来证实。截至，我们没有任何使用在级别2层次结构下标识的投入进行估值的资产2020年9月30日和2019年9月30日。我们根据第2级投入来衡量优先债券的公允价值，其中包括类似证券的报价和利差。

•

级别3-使用一个或多个不可观察的重要输入，这些输入很少或根本没有市场活动的支持，并且反映了重要管理判断的使用。第3级资产和负债包括其公允价值计量是使用定价模型、贴现现金流方法或类似估值技术以及重大管理层判断或估计确定的资产和负债。截至，我们没有任何资产或负债使用在第3级层次结构下确定的投入进行估值2020年9月30日和2019年9月30日.

下表代表我们按公允价值经常性计量的金融资产。2020年9月30日和2019年9月30日:

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度



2020年9月30日	活跃度较高的房地产市场完全相同的智能仪器 (1级)		截至2020年9月30日的公允价值
	(单位：千)
资产：
现金等价物(1)	$	35,275	$	35,275
有价证券(2)	25,513		25,513
总计	$	60,788	$	60,788



2019年9月30日	活跃度较高的房地产市场完全相同的智能仪器 (1级)		截至2019年9月30日的公允价值
	(单位：千)
资产：
现金等价物(1)	$	28,901	$	28,901
有价证券(2)	20,222		20,222
总计	$	49,123	$	49,123


(1)	包括在我们综合资产负债表的现金和现金等价物中2020年9月30日和2019年9月30日。此表不包括以下金额的现金存款$122.1百万和$77.5百万在…2020年9月30日和2019年9月30日分别为。


(2)	代表为某些高级管理人员和高级管理人员根据补充退休和储蓄计划持有的证券，这些证券在员工离职或退休时分配。包括在我们综合资产负债表的长期有价证券中2020年9月30日和2019年9月30日.

有关衍生工具及优先票据的公允价值，请分别参阅附注5及附注9。

在截至9月30日的年度内，公允价值层次的1级、2级和3级之间几乎没有直接转移。2020, 2019或2018.

5. 衍生金融工具

下表汇总了我们未到期的外币远期合约(按货币分类)。2020年9月30日和2019年9月30日:

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度



	2020年9月30日
	合同金额				公允价值
	外方通货		美元		美元
		(单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)	欧元	15,000	$	17,656	—
购买外币：
英镑(GBP)	英镑	16,555	$	21,300	—
新加坡元(新元)	SGD	7,815	$	5,700	—



	2019年9月30日
	合同金额				公允价值
	外方通货		美元		美元
		(单位：千)
卖出外币：
欧元(欧元)	欧元	10,800	$	11,723	—
购买外币：
英镑(GBP)	英镑	5,200	$	6,400	—
新加坡元(新元)	SGD	5,798	$	4,200	—

外币远期合约是在每个财政年度的9月30日签订的；因此，它们的公允价值为$0在…2020年9月30日和2019年9月30日.

衍生金融工具的亏损在我们的综合收益表和全面收益表中作为其他收入净额的一部分记录。这些金额如下所示的截至年底的年度。2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日:



	截至9月30日的一年，
	2020		2019		2018
	(单位：千)
外币远期合约损失	$	347	$	896	$	476

6. 商誉与无形资产

应摊销的无形资产包括以下各项2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日								2019年9月30日
	毛携载金额		累积摊销			网		平均值生命	毛携载金额		累积摊销			网		平均值生命
	(除平均寿命外，以千计)
成套技术	$	83,764	$	(80,136	)	$	3,628	5	$	82,724	$	(77,331	)	$	5,393	5
客户合同和关系	19,332		(13,870		)	5,462		9	30,583		(22,283		)	8,300		8
商品名称	—		—			—		0	150		(25		)	125		1
竞业禁止协议	350		(204		)	146		2	350		(29		)	321		2
	$	103,446	$	(94,210	)	$	9,236		$	113,807	$	(99,668	)	$	14,139

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

与我们的无形资产相关的摊销费用反映在一个单独的运营费用标题--无形资产的摊销--中，不包括在附带的综合损益表和全面收益表中的收入和销售成本、一般和行政费用中。摊销费用由以下部分组成：



	截至2013年9月30日的一年，
	2020		2019		2018
	(单位：千)
成套技术	$	1,766	$	1,974	$	2,380
客户合同和关系	2,927		4,098		4,214
商品名称	125		25		—
竞业禁止协议	175		29		—
总计	$	4,993	$	6,126	$	6,594

与现有无形资产相关的预计未来无形资产摊销费用2020年9月30日，如下(单位：千)：



截至9月30日的一年，
2021	$	3,646
2022	3,356
2023	1,317
2024	917
2025	—
此后	—
总计	$	9,236

下表汇总了本财年商誉的变化2020和2019，总计和分配给我们的运营部门。到目前为止，我们还没有确认任何商誉减值损失。



	应用			分数		决策管理软件			总计
	(单位：千)
2018年9月30日的余额	$	585,161		$	146,648	$	69,081		$	800,890
收购带来的额外收益	11,233			—		—			11,233
外币折算调整	(7,780		)	—		(801		)	(8,581		)
2019年9月30日的余额	588,614			146,648		68,280			803,542
外币折算调整	8,190			—		632			8,822
2020年9月30日的余额	$	596,804		$	146,648	$	68,912		$	812,364

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

7. 某些财务报表标题的构成

下表列出了财产和设备、净资产和其他资产的构成。2020年9月30日和2019年9月30日:



	9月30日，
	2020			2019
	(单位：千)
财产和设备：
数据处理设备和软件	$	108,913		$	110,874
办公家具和设备	20,478			21,443
租赁权的改进	25,239			33,360
资本租赁设备	6,489			6,398
减去：累计折旧和摊销	(114,700		)	(119,048		)
总计	$	46,419		$	53,027

其他资产：
长期应收账款	$	54,074		$	34,370
预付佣金	38,579			33,700
其他	12,632			11,093
总计	$	105,285		$	79,163

作为2020财年的一项战略成本举措，我们承诺采取一系列行动，根据大流行后的劳动力模式调整我们的设施足迹。由于这一举措，我们录得净减值亏损为$5.2百万关于遗弃财产和设备。有关我们的重组和减损费用的更多信息，请参见附注11。

8. 循环信贷额度

2018年5月8日，我们修改了与银行银团的信贷协议，将无担保循环信贷额度的到期日从2019年12月30日延长至2023年5月8日，同时将我们的借款能力降低到$400百万可选择将其再增加一次$100百万。信贷融资的收益可用于营运资金和一般公司用途，也可用于现有债务的再融资、收购和回购我们的普通股。在信贷安排下借款的利息是基于(I)基本利率，它是(A)最优惠利率和(B)联邦基金利率加中的较大者。0.500%及(C)一个月期伦敦银行同业拆息加1.000%，在每种情况下，加上适用的保证金，或(Ii)调整后的伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)加上适用的保证金。基本利率借款的适用保证金范围为0%至0.875%而伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的借款范围为1.000%至1.875%并根据我们的综合杠杆率确定。此外，我们还必须支付信贷手续费。信贷安排包含某些限制性条款，包括将最高综合杠杆率维持在3.25，但须提高至3.75在某些允许的收购之后；以及最低固定收费比率为2.50于二零一零年七月到期的二零一零年优先债券，其后维持最低利息覆盖比率为3.00是必需的。信贷协议还包含其他无担保贷款的典型契约。自.起2020年9月30日，我们有过$95.0百万未偿还借款的加权平均利率为1.285%我们遵守了这一信贷安排下的所有金融契约。

9. 高级注释

2010年7月14日，我们发布了$245百万在私募中向一群机构投资者发行优先债券(“2010年高级债券”)。二零一零年高级债券已于四系列内容如下：

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度



系列	金额		利率		到期日
	(单位：百万)
E	$	60.0	4.72	%	2016年7月14日
F	$	72.0	5.04	%	2017年7月14日
G	$	28.0	5.42	%	2019年7月14日
H	$	85.0	5.59	%	2020年7月14日

二零一零年七月十四日，二零一零年高级债券H系列本金总额到期偿还。截至2020年9月30日，2010年高级债券已不再未偿还。

2018年5月8日，我们发布了$400百万在面向合格机构投资者的非公开发行中发行优先债券(“2018年优先债券”)。2018年发行的高级债券每半年支付一次利息，利率为5.25%年产，并将于2026年5月15日.

2019年12月6日，我们发布了$350百万在面向合格机构投资者的非公开发售中发行优先债券(“2019年高级债券”，以及2010年高级债券和2018年高级债券，简称“高级债券”)。我们用净收益偿还了循环信贷安排中的一大部分未偿还余额。2019年发行的高级债券每半年支付一次利息，利率为4.00%年产，并将于2028年6月15日.

2018年高级债券和2019年高级债券的契约包含某些无担保债务的典型契约。

下表载列高级债券的账面价值及公允价值2020年9月30日和2019年9月30日:



	2020年9月30日				2019年9月30日
	面值(*)		公允价值		面值(*)		公允价值
	(单位：千)
2010年高级债券	$	—	$	—	$	85,000	$	86,121
2018年高级债券	400,000		442,000		400,000		428,000
2019年高级债券	350,000		358,750		—		—
*总计	$	750,000	$	800,750	$	485,000	$	514,121

(*)高级债券的账面价值因以下项目的发债成本净额而减少$10.6百万和$5.2百万美元2020年9月30日和2019年9月30日分别为。

高级债券的未来本金支付如下(单位：千)：



截至9月30日的一年，
2021	$	—
2022	—
2023	—
2024	—
2025	—
此后	750,000
*总计	$	750,000

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

10. 员工福利计划

固定缴款计划

我们为美国符合条件的员工发起了公平艾萨克公司401(K)计划。根据该计划，符合条件的员工最多可以25%赔偿金额，不得超过法定限额。我们还提供公司配套捐款。根据这项计划，投资FICO普通股不是一个选项。我们对所有401(K)计划的贡献，包括之前收购的公司赞助的计划，自那以来已并入公平艾萨克公司401(K)计划或已被冻结，总计$10.1百万, $10.3百万和$8.8百万在财年期间2020、2019年和2018年分别为。

员工激励计划

我们维持各种员工激励计划，以使符合条件的员工(包括高级管理人员)受益。这些奖项一般是基于某些财务和业绩目标的实现情况，取决于管理层的酌情决定权。我们员工激励计划下的总支出为$60.6百万, $57.5百万和$48.4百万在财年期间2020、2019年和2018年分别为。

11. 重组和减值费用

在2020财年，我们产生的净费用总计$45.0百万由以下部分组成$28.0百万在经营性租赁资产的减值损失中，$5.2百万处置财产和设备的减值损失$11.8百万在重组费用上。减值损失与关闭某些非核心办事处和减少其他地点的办公空间有关，以便根据大流行后的劳动力模式更好地满足预期需求。因裁员而产生的与员工离职成本相关的重组费用209整个公司的职位。所有员工离职费用的现金支付将在我们的2021财年结束前支付。

有不是的2019财年和2018财年发生的重组和减值费用。

下表汇总了与员工离职行动相关的重组应计项目。流动部分和非流动部分分别计入随附的综合资产负债表中的其他应计负债和其他负债。



	2018年9月30日的应计项目			费用加法		现金付款			应计调整		2019年9月30日的应计项目
	(单位：千)
设施收费	$	5,228		$	—	$	(3,850	)	$	—	$	1,378
减：当前部分	(3,850		)								(1,378		)
非电流	$	1,378									$	—



	2019年9月30日的应计项目			费用加法		现金付款			应计调整(*)			2020年9月30日的应计项目
	(单位：千)
设施收费	$	1,378		$	—	$	—		$	(1,378	)	$	—
员工离职	—			11,768		(3,577		)	—			8,191
	1,378			$	11,768	$	(3,577	)	$	(1,378	)	8,191
减：当前部分	(1,378		)									(8,191		)
非电流	$	—										$	—

(*)通过专题842后，应计租赁退出义务$1.4百万与2017财年腾出多余租赁空间相关的债务被重新归类为经营租赁负债。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

12. 所得税

本财政年度所得税拨备如下2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，
	2020			2019			2018
	(单位：千)
目前：
*	$	14,566		$	1,299		$	8,071
*州	2,180			(423		)	2,236
*	12,482			15,371			9,559
	29,228			16,247			19,866
延期：
*	(8,575		)	7,003			13,987
*州	(957		)	947			132
*	893			(249		)	(3,535		)
	(8,639		)	7,701			10,584
拨备总额	$	20,589		$	23,948		$	30,450

外国拨备是以#%的外国税前收益为基础的。$42.2百万, $36.0百万和$10.8百万在财年2020、2019年和2018年分别为。与外国代扣代缴税款相关的当期外国税收支出为$6.4百万, $6.5百万和$6.0百万在财年2020、2019年和2018年分别为。外国预扣税和相关的外国税收抵免包括在上述当期税费中。

递延税项资产和负债2020年9月30日和2019年9月30日具体情况如下：



	9月30日，
	2020			2019
	(单位：千)
递延税项资产：
亏损和信贷结转	$	31,015		$	26,702
补偿福利	29,640			23,931
经营租赁负债	21,827			—
其他资产	9,000			9,393
	91,482			60,026
减去：估值免税额	(24,563		)	(19,231		)
递延税项资产总额	66,919			40,795
递延税项负债：
**无形资产	(14,715		)	(15,114		)
*延期佣金	(9,027		)	(7,920		)
*财产和设备	(3,135		)	(3,511		)
*经营性租赁使用权资产	(13,719		)	—
**其他负债	(11,694		)	(8,244		)
递延税项负债总额	(52,290		)	(34,789		)
递延税项资产，净额	$	14,629		$	6,006

根据历史应税收入水平和对递延税项资产将转回期间未来应税收入的预测，管理层认为，我们更有可能实现递延税项资产的收益，扣除2020年9月30日的现有估值拨备。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

自.起2020年9月30日，我们在美国联邦、州和国外的可用净营业亏损(“NOL”)结转约为$7.6百万, $0.1百万，及$31.3百万分别为。美国联邦NOL是与我们在2012财年收购Adestra和2013财年收购Infoglide相关的。如果不使用，美国联邦NOL结转将在2024财年开始的不同日期到期。国家NOL结转将在财政年度开始的不同日期到期2021，如果不利用的话。这个$31.3百万外国北环线包括$5.5百万与中国和$19.5百万与德国有关。由于利用中国和德国NOL的能力有限，中国和德国NOL上已记录了全额估值免税额，因此没有税收优惠。美国联邦和州NOL的使用受到年度限制，原因是1986年修订的《国内税法》(Internal Revenue Code)中的“所有权变更”条款以及类似的州条款。在2020财年，我们产生了大约$4.7百万剩余的联邦研究抵免，预计将在未来的税收年度得到充分利用。我们还有剩余的加利福尼亚州研究学分，大约$16.6百万。加利福尼亚州的研究抵免没有到期日；但是，基于颁布的法律和预期的未来现金税，我们已经记录了一项估值免税额为$16.6百万.

所得税拨备与适用美国联邦法定所得税税率(21%在2020财年和2019财年，以及24.5%2018财年)为本财年所得税拨备前的收入2020、2019年和2018年如下图所示：



	截至2013年9月30日的一年，
	2020			2019			2018
	(单位：千)
按美国联邦法定税率计提所得税拨备	$	53,970		$	45,375		$	38,495
州所得税，扣除美国联邦福利后的净额	4,619			4,194			2,755
国外税率差异	493			839			(649		)
研究学分	(5,868		)	(5,761		)	(3,486		)
国内减产	—			—			(2,421		)
经修订的申报表/审计和解/法规到期	(1,085		)	(2,268		)	(2,349		)
外方	7,513			11,177			4,040
估值免税额	5,332			(333		)	1,907
外国税收抵免和外国预扣税	2,086			(464		)	1,320
与股票薪酬相关的超额税收优惠	(45,086		)	(24,891		)	(22,253		)
税法的税收效力	—			—			16,719
GILTI、FDII和BEAT	5,050			1,931			—
其他	(6,435		)	(5,851		)	(3,628		)
已记录所得税拨备	$	20,589		$	23,948		$	30,450

与2019财年相比，2020财年所得税拨备减少的原因是2020财年与股票薪酬相关的超额税收优惠增加。

与2018财年相比，我们在2019财年所得税拨备的减少是由于混合税收的整体联邦税率降低。24.5%2018财年21%2019财年，以及2018财年与税法颁布相关的几个一次性项目的记录。

截至2020年9月30日，我们大约有$111.7非美国子公司的未汇出收益为100万美元。该公司在美国产生了可观的现金流，目前不需要将现金从外国实体返还给美国。如果这些收入后来汇到美国，预计这些收入汇出时应缴纳的任何预扣税和州所得税对所得税条款都是无关紧要的。

未确认的税收优惠，适用于不确定的税收状况

我们在全球开展业务，因此，我们在美国联邦司法管辖区以及各州和外国司法管辖区提交所得税申报单。在正常的业务过程中，我们要接受税务机关的审查。除了少数例外，我们在2015年前的财政年度不再接受美国联邦、州、地方或外国所得税审查。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

未确认税收优惠的期初和期末金额对账如下：



	截至2013年9月30日的一年，
	2020			2019			2018
	(单位：千)
年初未确认税收优惠总额	$	5,834		$	6,113		$	6,480
往年税收头寸的毛数增加	883			509			404
前几年税收头寸的毛减少额	(65		)	(611		)	—
基于与本年度相关的纳税状况的毛增长	2,260			1,439			1,625
结算和付款的减少额	—			(637		)	—
由于法规到期而减少	(918		)	(979		)	(2,396		)
年底未确认税收优惠总额	$	7,994		$	5,834		$	6,113

我们有$8.0百万截至的未确认税收优惠总额2020年9月30日，包括$7.8百万如果被确认，将影响实际税率的税收优惠。虽然审计和解的时间和结果尚不确定，但不确定的税收优惠在未来12个月内不太可能大幅减少。

我们确认与未确认的税收优惠和罚款相关的利息、费用和罚款是我们综合损益表和全面收益表所得税拨备的一部分。我们在综合损益表和综合收益表中确认与所得税有关的利息收入为利息收入。自.起2020年9月30日，我们累积了……的利息。$0.4百万与未确认的税收优惠有关。

13. 基于股票的员工福利计划

股票期权及股票计划说明

我们维持2012年长期激励计划(“2012计划”)，根据该计划，我们被授权发行股票奖励，包括股票期权、股票增值权、限制性股票奖励、股票单位奖励和其他基于股票的奖励。FICO或任何子公司的所有员工、顾问和顾问，以及所有非员工董事都有资格获得2012年计划下的奖励。股票期权奖励的最长期限为七年了。一般来说，股票期权奖励和限制性股票单位奖励不受市场或业绩条件的限制，每年授予超过四年了。受市场或业绩条件制约的限制性股票单位奖励一般每年授予超过三年基于特定标准的实现情况。在…2020年9月30日，这里有4,998,722根据2012年计划可供发行的股票。

员工购股计划说明

我们维持2019年员工购股计划(简称2019年购股计划)，根据该计划，我们有权发行最多1,000,000向符合条件的员工出售普通股。员工最多可拥有15%在半年一次的发售期间，他们通过工资扣除扣留了购买FICO普通股的合格薪酬的一部分。这只股票的收购价是85%在每个发行期的最后一个交易日的收盘价。产品供应期指的是大约六-自(A)9月1日或之后的第一个交易日起至翌年2月的最后一个交易日止的月份期间；及(B)自3月1日或之后的首个交易日起至翌年8月的最后一个交易日止的月份期间。在…2020年9月30日，这里有949,702根据2019年购买计划，可供发行的股票。

我们满足股票期权的行使、限制性股票单位的归属以及库藏股发行的2019年购买计划。

基于股份的薪酬支出和相关所得税优惠

我们记录了以股份为基础的薪酬费用为$93.7百万, $83.0百万和$74.8百万在财政年度2020、2019年和2018年分别为。与这项基于股份的薪酬支出相关的总税收优惠是$13.2百万, $12.5百万和$15.7百万在财年2020、2019年和2018年分别为。自.起2020年9月30日，那里有$127.7百万与所有股权补偿计划下授予的非既有股票补偿安排相关的未确认补偿成本总额。未确认的总补偿成本将根据未来估计没收的变化进行调整。我们预计将在加权平均期内确认这一成本2.33好多年了。

在财年2020我们收到了$25.4百万行使股票期权所得的现金，以及通过行使以下股票期权获得的减税所实现的税收优惠$30.2百万.

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

基于股票的活动

股票期权

我们使用Black-Scholes期权估值模型估计授予的股票期权的公允价值，并在授权期内以直线方式摊销公允价值。在本财年，我们使用以下假设来估计股票期权的公允价值2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，
	2020				2019				2018
股票期权：
加权平均预期期限(年)			4.46				4.26					4.78
预期波动率(区间)	30.0	-	35.9	%	31.1	-	32.4	%	33.6	%	-	35.1	%
加权平均波动率			30.6	%			32.2	%				34.6	%
无风险利率(区间)	0.36	-	1.68	%	2.50	-	2.68	%	2.03	%	-	2.65	%
加权平均预期股息率			—	%			—	%				—	%

预期的波动性。我们根据我们普通股公开交易期权的隐含波动率和我们的历史波动率来估计授予日我们普通股的波动率。

预期期限。预期期限代表我们的股票期权预期未偿还的期限。我们根据类似奖励的历史经验估计预期期限，考虑到基于股票的奖励的合同条款、授予时间表以及对未来员工行为的预期。

红利。自2017年5月以来，我们没有就普通股宣布或支付任何现金股利，目前我们也不打算在可预见的未来对我们的普通股支付现金股利。因此，我们使用的预期股息收益率为零。

无风险利率。无风险利率假设是基于观察到的适合我们员工期权期限的利率。

没收财产。我们使用历史数据来估计归属前期权没收，并只记录那些预期归属的奖励的基于股份的补偿费用。

下表汇总了财年期间的选项活动2020:



	股份		加权的- 平均值锻炼价格		加权的- 平均值剩馀合同术语	集料内在价值
	(单位：万人)				(以年为单位)	(单位：万人)
截至2019年9月30日未偿还	616		$	89.36
授与	32		364.23
已行使	(401	)	63.47
没收	(1	)	185.05
截至2020年9月30日未偿还	246		$	166.80	3.84	$	63,605
可于2020年9月30日行使	168		$	130.87	3.06	$	49,435
已归属，预计将于2020年9月30日归属	243		$	165.32	3.82	$	63,125

已授予期权的加权平均公允价值为$99.30, $59.63和$56.61在财年期间2020、2019年和2018年分别为。未偿还期权的总内在价值为2020年9月30日是作为标的期权的行权价与我们的普通股市场价格之间的差额计算的。0.2百万未偿还期权，其行权价低于$425.38我们普通股的市场价格为2020年9月30日。行使期权的总内在价值为$132.6百万, $99.1百万和$41.4百万在财年期间2020、2019年和2018年，分别自行使之日起确定。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

限售股单位

授予的限制性股票单位(“RSU”)的公允价值是授予日我们普通股的收盘价，根据预期股息率进行调整(如果适用)。我们在归属期间以直线方式摊销公允价值。

下表汇总了本财年的RSU活动2020:



	股份		加权平均授权日公允价值
	(单位：万人)
截至2019年9月30日未偿还	998		$	159.99
授与	218		356.66
放行	(434	)	138.04
没收	(61	)	200.38
截至2020年9月30日未偿还	721		$	229.10

授予的RSU的加权平均公允价值为$356.66, $206.29和$161.85在财年期间2020、2019年和2018年分别为。被授予的RSU的总内在价值是$159.0百万, $91.2百万和$70.7百万在财年期间2020、2019年和2018年，分别自归属之日起确定。

绩效份额单位

业绩分享单位(“PSU”)授予我们的高级管理人员，并根据我们董事会领导力发展和薪酬委员会为任何给定业绩期间批准的预先设定的业绩目标赚取。支付的范围是零至200%根据性能条件的结果，确定目标PSU的数量。我们使用授予日我们普通股的收盘价估计PSU的公允价值，并根据可能实现的业绩条件对预期股息率(如适用)进行调整。我们为奖励的每个归属部分在必要的服务期内摊销公允价值。我们在每个报告期重新评估这一可能性，并确认估计的变化在变动期内的累积影响。

下表汇总了本财年的PSU活动2020:



	股份		加权平均授权日公允价值
	(单位：万人)
截至2019年9月30日未偿还	195		$	163.38
授与	53		354.18
放行	(101	)	152.45
没收	(20	)	175.50
截至2020年9月30日未偿还	127		$	248.97

已批出的PSU之加权平均公允价值为$354.18, $185.05和$157.17在财年期间2020、2019年和2018年分别为。被授予的PSU的总内在价值是$36.5百万, $19.3百万和$15.1百万在财年期间2020、2019年和2018年，分别自归属之日起确定。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

市场份额单位

市场份额单位(“MSU”)授予我们的高级管理人员，并根据我们在业绩期间相对于罗素3000指数的总股东回报来赚取一, 二和三年。我们使用蒙特卡罗估值模型估计授予的MSU的公允价值，并在授予的每个归属部分的必要服务期内摊销公允价值。此外，我们不会纯粹因为不符合市场情况而取消补偿成本，因此，只要提供所需的服务，雇员便不会获得补偿。我们使用以下假设来估算本财年MSU的公允价值2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，
	2020		2019		2018

FICO股价的预期波动	25.2	%	24.6	%	24.6	%
罗素3000指数的预期波动性	12.9	%	12.8	%	12.7	%
FICO与罗素3000指数的相关性	64.0	%	66.6	%	63.1	%
无风险利率	1.67	%	2.73	%	1.92	%
平均预期股息率	—	%	—	%	—	%

预期波动率是根据我们的股票价格和罗素3000指数的每日历史变动确定的。三在授予日期之前的几年。FICO和罗素3000指数之间的相关性是基于三在授予日期之前的几年。由于我们自2017年5月以来没有宣布或支付过普通股的任何现金股息，而且我们目前也不打算在可预见的未来对我们的普通股支付现金股息，所以我们使用了零预期股息率。无风险利率是根据美国国债零息收益率确定的。三-年度业绩期间。

下表汇总了本财年的MSU活动2020:



	股份		加权平均授权日公允价值
	(单位：万人)
截至2019年9月30日未偿还	100		$	188.63
授与	96		249.13
放行	(123	)	171.42
没收	(10	)	202.48
截至2020年9月30日未偿还	63		$	311.91

获批予的MSU之加权平均公允价值为$249.13, $169.46和$151.78在财年期间2020、2019年和2018年分别为。被授予的MSU的总内在价值是$44.6百万, $21.6百万和$18.7百万在财年期间2020、2019年和2018年，分别自归属之日起确定。

员工购股计划

员工购股计划的薪酬支出来自15%向参与者提供折扣。在2020财年，共有50,298我们的普通股，加权平均收购价为$334.21每股股票是根据2019年购买计划发行的。由于我们的第一个半年度招股期于2019年9月1日开始，不是的在2019财年购买的股票。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

14. 每股收益

下表列出了会计年度基本每股收益和稀释后每股收益的分子和分母对帐。2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，
	2020		2019		2018
	(单位为千，每股数据除外)
基本每股收益和稀释后每股收益-净收入的分子	$	236,411	$	192,124	$	126,482
分母-份额：
基本加权平均股票	29,067		28,980		29,711
稀释证券的影响	865		1,314		1,469
稀释加权平均股票	29,932		30,294		31,180
每股收益：
基本型	$	8.13	$	6.63	$	4.26
稀释	$	7.90	$	6.34	$	4.06

在报告所述期间，不包括在稀释每股收益计算中的基于反稀释股票的奖励是无关紧要的。

15. 段信息

我们被组织成以下几个部分三运营部门，每个部门都是一个可报告的部门，以与我们基于产品提供的全球业务运营的内部管理保持一致。

•

申请。这一细分市场包括为特定类型的业务问题或流程设计的预配置决策管理应用程序，例如营销、账户发起、客户管理、欺诈、金融犯罪合规性、托收和保险索赔管理，以及相关的专业服务。这些应用程序可作为本地软件提供给我们的客户，其中许多应用程序可通过FICO作为托管的SaaS应用程序提供^®分析云或AWS。

•

决策管理软件。这一细分市场由分析和决策管理软件工具组成，客户可以使用这些工具创建自己的自定义决策管理应用程序，我们的FICO^®决策管理套件以及相关的专业服务。决策管理软件目前作为FICO的一部分交付^®决策管理平台，越来越多地被用于连接决策解决方案或以前断开的用例。我们的客户可以通过FICO以本地软件的形式获得这些工具^®分析云或AWS。

我们的首席执行官根据部门收入和部门运营收入评估部门的财务业绩。分部运营费用包括主要与人员、设施、咨询、差旅和折旧相关的直接和间接成本。间接成本一般根据相对分部收入、管理层根据估计费用贡献水平确定的固定费率以及管理层认为合理的其他假设分配给各分部。我们不会将广泛的激励费用、基于股份的薪酬费用、重组和收购相关费用、摊销费用、各种公司费用和某些其他收入和支出措施分配给我们的部门。这些收入和支出项目没有分配，因为它们没有被考虑到评估部门的经营业绩。我们的首席执行官不会根据每个部门各自的资产或资本支出来评估其财务业绩；相反，折旧额是如上所述从各个部门的内部成本中心分配的。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

下表汇总了财年的细分市场信息2020、2019年和2018年:



	截至2020年9月30日的年度
	应用			分数			决策管理软件			未分配公司费用			总计
	(单位：千)
细分市场收入：
事务处理和维护	$	393,994		$	517,024		$	62,915		$	—		$	973,933
专业服务	136,677			1,600			44,763			—			183,040
执照	71,375			9,923			56,291			—			137,589
部门总收入	602,046			528,547			163,969			—			1,294,562
部门运营费用	(448,505		)	(74,237		)	(187,444		)	(144,704		)	(854,890		)
分部营业收入(亏损)	$	153,541		$	454,310		$	(23,475	)	$	(144,704	)	$	439,672
未分配的基于股份的薪酬费用													(93,681		)
未分配摊销费用													(4,993		)
未分配的重组和减值费用													(45,029		)
营业收入													295,969
未分配利息支出(净额)													(42,177		)
未分配其他收入，净额													3,208
所得税前收入													$	257,000
折旧费	$	18,021		$	617		$	4,397		$	418		$	23,453



	截至2019年9月30日的年度
	应用			分数			决策管理软件			未分配公司费用			总计
	(单位：千)
细分市场收入：
事务处理和维护	$	395,398		$	415,288		$	50,262		$	—		$	860,948
专业服务	137,258			2,157			44,680			—			184,095
执照	72,378			3,732			38,930			—			115,040
部门总收入	605,034			421,177			133,872			—			1,160,083
部门运营费用	(443,872		)	(59,821		)	(168,988		)	(144,755		)	(817,436		)
分部营业收入(亏损)	$	161,162		$	361,356		$	(35,116	)	$	(144,755	)	342,647
未分配的基于股份的薪酬费用													(82,973		)
未分配摊销费用													(6,126		)
营业收入													253,548
未分配利息支出(净额)													(39,752		)
未分配其他收入，净额													2,276
所得税前收入													$	216,072
折旧费	$	18,766		$	498		$	4,036		$	904		$	24,204

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度



	截至2018年9月30日的年度
	应用			分数			决策管理软件			未分配公司费用			总计
	(单位：千)
细分市场收入：
事务处理和维护	$	372,283		$	331,662		$	46,658		$	—		$	750,603
专业服务	142,736			1,900			32,274			—			176,910
执照	49,356			2,308			20,969			—			72,633
部门总收入	564,375			335,870			99,901			—			1,000,146
部门运营费用	(420,411		)	(63,452		)	(134,261		)	(125,255		)	(743,379		)
分部营业收入(亏损)	$	143,964		$	272,418		$	(34,360	)	$	(125,255	)	256,767
未分配的基于股份的薪酬费用													(74,814		)
未分配摊销费用													(6,594		)
营业收入													175,359
未分配利息支出(净额)													(31,311		)
未分配其他收入，净额													12,884
所得税前收入													$	156,932
折旧费	$	15,651		$	555		$	5,471		$	956		$	22,633

按产品部署方法分列的收入信息如下：



	截至2020年9月30日的年度
可报告的细分市场	内部部署		SaaS		分数		总计		百分比
	(千美元)
应用	$	340,702	$	261,344	$	—	$	602,046	46	%
分数	—		—		528,547		528,547		41	%
决策管理软件	125,269		38,700		—		163,969		13	%
*总计	$	465,971	$	300,044	$	528,547	$	1,294,562	100	%



	截至2019年9月30日的年度
可报告的细分市场	内部部署		SaaS		分数		总计		百分比
	(千美元)
应用	$	360,105	$	244,929	$	—	$	605,034	52	%
分数	—		—		421,177		421,177		36	%
决策管理软件	108,447		25,425		—		133,872		12	%
*总计	$	468,552	$	270,354	$	421,177	$	1,160,083	100	%

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度



	截至2018年9月30日的年度
可报告的细分市场	内部部署		SaaS		分数		总计		百分比
	(千美元)
应用	$	337,162	$	227,213	$	—	$	564,375	56	%
分数	—		—		335,870		335,870		34	%
决策管理软件	86,172		13,729		—		99,901		10	%
*总计	$	423,334	$	240,942	$	335,870	$	1,000,146	100	%

我们很大一部分收入来自国际市场，而且32%, 34%，及35%在本财年，来自美国以外的客户的合并收入占总收入的5%2020、2019年和2018年分别为。按主要地理市场分列的收入情况如下：



	截至2020年9月30日的年度
可报告的细分市场	北美		拉丁美洲		欧洲、中东和非洲		亚太		总计
	(单位：千)
应用	$	331,290	$	40,047	$	157,793	$	72,916	$	602,046
分数	511,333		3,576		6,385		7,253		528,547
决策管理软件	87,305		18,674		39,406		18,584		163,969
*总计	$	929,928	$	62,297	$	203,584	$	98,753	$	1,294,562



	截至2019年9月30日的年度
可报告的细分市场	北美		拉丁美洲		欧洲、中东和非洲		亚太		总计
	(单位：千)
应用	$	338,990	$	42,656	$	155,539	$	67,849	$	605,034
分数	404,778		4,591		6,359		5,449		421,177
决策管理软件	63,397		18,040		33,288		19,147		133,872
*总计	$	807,165	$	65,287	$	195,186	$	92,445	$	1,160,083



	截至2018年9月30日的年度
可报告的细分市场	北美		拉丁美洲		欧洲、中东和非洲		亚太		总计
	(单位：千)
应用	$	318,836	$	39,136	$	141,358	$	65,045	$	564,375
分数	328,990		1,366		3,989		1,525		335,870
决策管理软件	53,184		5,035		24,245		17,437		99,901
*总计	$	701,010	$	45,537	$	169,592	$	84,007	$	1,000,146

在我们的应用程序细分市场中，我们的欺诈解决方案占了15%, 18%和17%每一财年总收入的百分比2020、2019年和2018年和我们的客户沟通服务分别占了8%, 9%和10%分别占这两个时期总收入的一半。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

单个客户或一组客户产生的收入占总收入的10%或更多，汇总如下2020、2019年和2018年:



	截至2013年9月30日的一年，
	2020				2019				2018
	(千美元)
益百利	$	181,036	14	%	$	148,037	13	%	$	109,097	11	%
TransUnion和Equifax	239,166		18	%	183,523		16	%	142,179		14	%
其他客户	874,360		68	%	828,523		71	%	748,870		75	%
总计	$	1,294,562	100	%	$	1,160,083	100	%	$	1,000,146	100	%

在…2020年9月30日和2019年9月30日, 不是的个人客户占合并应收账款总额的10%或更多。

我们的财产和设备(净额)按地理位置汇总如下：2020年9月30日和2019年9月30日:



	9月30日，
	2020				2019
	(千美元)
美国	$	29,375	63	%	$	38,058	72	%
英国	8,776		19	%	7,801		15	%
其他国家	8,268		18	%	7,168		13	%
总计	$	46,419	100	%	$	53,027	100	%

16. 合同余额和履约义务

合同余额

当我们在开票前履行履约义务时，如果在付款之前只需要经过一段时间，或者如果我们在履行履约义务之前有无条件的对价权利，我们就会记录应收账款。当我们在开具发票前满足履约义务时，我们会记录合同资产，但我们的对价权利是有条件的。我们在履行履约义务之前付款或到期时记录递延收入。

应收账款在2020年9月30日和2019年9月30日包括以下内容：



	9月30日，
	2020			2019
	(单位：千)
开帐单	$	211,776		$	206,714
未开票	181,550			127,651
	393,326			334,365
减去：坏账准备	(5,072		)	(2,568		)
应收账款净额	388,254			331,797
成本减少：长期应收账款**	(54,074		)	(34,370		)
减少短期应收账款	334,180			297,427

(*)短期应收账款及长期应收账款分别记入随附的综合资产负债表内的应收账款、净额及其他资产。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

坏账准备的活动如下：



	截至9月30日的一年，
	2020			2019
	(单位：千)
坏账准备、期初余额	$	2,568		$	3,439
添加：费用	3,199			518
减去：注销(扣除回收)	(695		)	(1,389		)
坏账准备、期末余额	$	5,072		$	2,568

2020年9月30日和2019年9月30日的合同资产余额无关紧要。

递延收入主要与我们的维护和SaaS合同有关，这些合同是按年预付的，一般在服务期内按比例确认。递延收入余额的重大变化如下：



	截至9月30日的一年，
	2020			2019
	(单位：千)
递延收入，期初余额	$	116,320		$	108,118
期初计入递延收入余额的已确认收入	(101,640		)	(93,265		)
因账单而增加，不包括在此期间确认为收入的金额	107,461			101,467
递延收入，期末余额(*)	$	122,141		$	116,320

(*)2020年9月30日的期末余额包括$115.1百万和长期部分的$7.0百万在合并资产负债表中分别计入递延收入和其他负债。截至2019年9月30日的期末余额包括$111.0百万和长期部分的$5.3百万在合并资产负债表中分别计入递延收入和其他负债。

付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括在以下范围内付款的要求30至60几天。在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下，我们已确定我们的合同一般不包括重要的融资部分。我们发票条款的主要目的是为客户提供简化和可预测的方式购买我们的产品和服务，而不是向客户提供融资或接受客户的融资。例如，多年期内部许可每年开具发票，并预先确认收入；在订阅期开始时开具发票，在合同期内按比例确认收入。

履行义务

分配给剩余履约义务的收入是指将在未来期间确认的合同收入，其中包括递延收入和将在未来期间开具发票并确认为收入的金额。这不包括：


•	将在未来期间从许可销售的基于使用的特许权使用费中确认的收入；


•	SaaS交易收入来自可变因素，将在赚取收入的不同服务期内确认；以及


•	根据“开票权”的实际权宜之计确认的可变考虑的收入，如我们专业服务费的收费依据。在时间和材料的基础上。

分配给剩余履约义务的收入为$298.0百万截至2020年9月30日，我们预计将确认其中大约50%在接下来的时间里18几个月，剩下的时间在之后。分配给剩余履约义务的收入为$238.4百万截至2019年9月30日。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

17. 租约

我们根据运营租赁安排租赁办公空间和数据中心，这构成了我们租赁义务的主要部分。我们还不时签订某些计算机设备的融资租赁协议。对于租期超过12个月的任何租赁，相关租赁资产和负债在确定存在租赁的协议开始时在我们的综合资产负债表上确认为营业租赁或融资租赁。我们的租赁协议同时包含租赁和非租赁组成部分，我们选择将这些组成部分合并在一起，并将它们作为所有类别资产的单一租赁组成部分进行核算。租期为12个月或以下的租约不计入我们的综合资产负债表。此外，我们以直线法确认这些租约在租赁期内的租赁费用。

经营性租赁资产代表在租赁期内使用标的资产的权利，经营性租赁负债代表支付租赁产生的租赁款项的义务。该等资产及负债按生效日期租赁期内未来付款的现值确认。我们使用基于开始日期可获得的信息(包括租赁期限)的担保增量借款利率来确定未来付款的现值。在计算递增借款利率时，我们考虑了信用机构最近的评级和当前租赁人口统计信息。我们的运营租赁通常还需要支付房地产税、公共区域维护、保险和其他运营成本，以及根据消费者物价指数进行调整的付款。这些组成部分构成了我们可变租赁成本的大部分，不包括在我们租赁义务的现值中。在它们固定的情况下，由于我们选择合并租赁和非租赁组件，因此将它们包括在内。经营租赁资产还包括预付租赁付款和初始直接成本，并因租赁激励措施而减少。我们的租赁条款一般不包括延长或终止租约的选项，除非我们合理地确定该选项将被行使。固定付款可能包含预先确定的固定租金上涨。我们以直线方式确认从开始日期到租赁期结束的相关租金费用。

作为2020财年的一项战略成本举措，我们承诺采取一系列行动，根据大流行后的劳动力模式调整我们的设施足迹，包括关闭某些非核心办公室，减少其他地点的办公空间，以更好地满足预期需求。由于这一举措，我们记录了净减值$28.0百万论经营性租赁使用权资产。在采用ASC 842之前，这些调整被描述为重组费用-设施费用。有关我们的重组和减损费用的更多信息，请参见附注11。

下表列出了截至2020年9月30日的合并资产负债表内的租赁余额：



	资产负债表位置	2020年9月30日
		(单位：千)
资产
经营租赁	经营性租赁使用权资产	$	57,656
融资租赁(*)	财产和设备，净额	5,021
*租赁总资产		$	62,677
负债
目前：
签署运营租约	其他应计负债	$	22,787
中国金融租赁公司	其他应计负债	2,186
非当前：
签署运营租约	经营租赁负债	73,207
中国金融租赁公司	其他负债	3,076
*总租赁负债		$	101,256

(*)融资租赁是在扣除累计折旧后入账的$1.5百万.

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

我们的运营和融资租赁费用的构成如下：



	截至2015年底的一年 2020年9月30日
	(单位：千)
经营租赁成本	$	23,624
融资租赁成本：
减少租赁资产的折旧	2,078
**取消租赁负债的利息	186
短期租赁成本	1,171
可变租赁成本	3,264
*总租赁成本	$	30,323

下表列出了与我们的经营租赁和融资租赁相关的加权平均剩余租期和加权平均贴现率：



	2020年9月30日
	经营租约		融资租赁
加权-平均剩余租期(月)	63		29
加权平均贴现率	3.86	%	2.56	%

与我们的经营和融资租赁相关的补充现金流信息如下：



	截至2015年底的一年 2020年9月30日
	(单位：千)
为计量租赁负债所包括的金额支付的现金：
**减少运营租赁的运营现金流出	$	18,801
**减少融资租赁的经营性现金流出	186
**减少融资租赁的融资现金流出	1,716
为换取新的租赁负债而获得的租赁资产：
签署运营租约	11,457
*融资租赁公司	1,387

我们不可撤销租约项下的未来租约付款，截至2020年9月30日具体情况如下：



(单位：千)	经营租约			融资租赁
2021财年	$	26,047		$	2,397
2022财年	21,925			2,240
2023财年	17,109			784
2024财年	14,384			—
2025财年	9,004			—
此后	17,131			—
*未来未贴现租赁付款总额	105,600			5,421
*	(9,606		)	(159		)
*道达尔报告租赁责任	$	95,994		$	5,262

根据先前的指导-ASC 840，租赁-我们的租赁以前被指定为资本或运营。在新的指导方针下，以前指定的资本租赁现在被视为融资租赁，主题842。这个

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

在新的指导方针下，经营租约的指定基本保持不变。我们在截至2019年9月30日的财年的Form 10-K年度报告中披露，在采用主题842之前根据我们先前指定的资本和经营租赁确定的未来最低租赁支付如下：



(单位：千)	经营租约		资本租赁
2020财年	$	19,842	$	1,935
2021财年	19,969		1,934
2022财年	17,677		1,934
2023财年	16,940		—
2024财年	14,887		—
此后	24,431		—
*最低租赁付款总额	$	113,746	5,803
*较少金额代表利息。			(379		)
**最低租赁付款现值			$	5,424

18. 承付款

在正常的业务过程中，我们签订了合同购买义务和其他具有法律约束力的协议，并规定了某些最低付款条款。

我们还签订了一项管理协议，23如果FICO的控制权发生有条件的变动，并在下一年解雇该官员，我们的高管将提供一定的报酬和其他福利。

19. 偶然事件

我们与某些客户就销售我们的某些产品和服务所欠的金额存在争议。此外，我们亦曾接获前雇员就补偿及其他雇佣事宜提出的申索。我们还参与了在正常业务过程中出现的各种其他索赔和法律诉讼。我们记录法律事务的诉讼应计费用，这既是可能的，也是可估量的。对于存在合理损失可能性的法律诉讼(即那些损失可能性极小但可能性较小的损失)，吾等已确定我们总体上没有重大风险敞口。

20. 担保

在正常业务过程中，我们不受担保项下潜在义务的约束。,除了我们的许多客户许可和服务协议以及某些供应商协议(包括承销商协议)中包含的标准赔偿和保修条款，以及我们与某些高级管理人员和董事签署的标准赔偿协议外，这些条款只会导致在合并财务报表中披露。此外，我们将继续监测受担保和赔偿约束的条件，以确定是否可能发生损失，并在这些损失可估量的情况下确认担保和赔偿项下的任何此类损失。

我们的客户许可和服务协议以及某些供应商协议中包含的赔偿和保修条款与我们行业中的普遍条款大体一致。我们的产品保修期一般不超过90我们的产品发货后的几天内。在历史上，我们在客户赔偿或保修条款下没有承担重大义务，预计未来也不会产生重大义务。因此，我们不保留潜在客户赔偿或保修相关义务的应计项目。我们与某些高级管理人员和董事签订的赔偿协议要求我们在某些情况下对这些高级管理人员和董事进行赔偿。从历史上看，我们没有根据这些赔偿协议承担义务，也预计未来不会产生重大义务。因此，我们不保留潜在高级管理人员或董事赔偿义务的应计项目。根据我们的客户许可证和服务协议以及高级管理人员和董事协议中的赔偿条款，我们未来可能需要支付的最大潜在金额是不受限制的。

费尔艾萨克公司

合并财务报表附注

截至2020年、2019年和2018年9月30日的年度

21. 财务补充数据(未经审计)

下表列出了截至两年的八个季度中每一个季度的精选未经审计的综合财务结果。2020年9月30日。管理层认为，该未经审核资料乃按与经审核资料相同的基准编制，并包括就所呈报期间的综合财务资料作出公平陈述所需的所有调整(只包括正常经常性调整，以下注明除外)。



	截至的季度
	9月30日， 2020		6月30日， 2020		3月31日， 2020		12月31日， 2019
	(单位为千，每股数据除外)
营业收入	$	374,356	$	313,731	$	307,971	$	298,504
收入成本(1)	93,676		88,569		88,139		90,758
毛利	280,680		225,162		219,832		207,746
净收入	$	59,126	$	64,076	$	58,288	$	54,921
每股收益(2)：
基本型	$	2.04	$	2.21	$	2.00	$	1.89
稀释	$	1.98	$	2.15	$	1.94	$	1.82
用于计算每股收益的股票：
基本型	29,045		29,005		29,194		29,025
稀释	29,833		29,744		29,985		30,169



	截至的季度
	9月30日， 2019		6月30日， 2019		3月31日， 2019		12月31日， 2018
	(单位为千，每股数据除外)
营业收入	$	305,344	$	314,249	$	278,234	$	262,256
收入成本(1)	87,996		87,215		85,568		76,066
毛利	217,348		227,034		192,666		186,190
净收入	$	54,584	$	64,152	$	33,381	$	40,007
每股收益(2)：
基本型	$	1.89	$	2.21	$	1.15	$	1.38
稀释	$	1.80	$	2.12	$	1.10	$	1.32
用于计算每股收益的股票：
基本型	28,918		28,967		29,074		28,961
稀释	30,290		30,292		30,259		30,336


(1)	收入成本不包括以下项目的摊销费用$0.3百万, $0.4百万, $0.5百万, $0.6百万, $0.5百万, $0.5百万, $0.5百万和$0.5百万在过去的几个季度里2020年9月30日, 2020年6月30日, 2020年3月31日, 2019年12月31日, 2019年9月30日, 2019年6月30日, 2019年3月31日和2018年12月31日分别为。


(2)	每个季度的每股收益都是独立计算的。因此，季度每股金额的总和可能不等于相应年份的总额。

22. 后续事件

2020年10月，我们与Rackspace US，Inc.(“Rackspace”)签订了一项购买协议，根据该协议，Rackspace将作为AWS的经销商向我们提供主要云基础设施服务。最初的期限是五年，我们的最低购买义务是$120百万超过第一个3年份有能力汇总到$12百万如果我们的支出低于最低承诺，就会进入第四个年头。本协议的目的是取代以前通过AWS直接提供的服务。

项目9。会计与财务信息披露的变更与分歧

不适用。

项目9A。管制和程序

对披露控制和程序的评价

在包括首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)在内的FICO管理层的监督和参与下，对截至本年度报告所涵盖期间结束时FICO的披露控制和程序(定义见1934年证券交易法(经修订的“交易法”)第13a-15(E)或15d-15(E)条)的设计和操作的有效性进行了评估。在这一评估的基础上，首席执行官和首席财务官得出结论，FICO的披露控制和程序是有效的，可以确保FICO在其根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。此外，披露控制和程序旨在确保积累需要披露的信息，并将其传达给管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时决定需要披露的信息。

财务报告内部控制的变化

未发现FICO对财务报告的内部控制在截至该年度发生的与交易法规则13a-15(D)所要求的评估相关的变化2020年9月30日，这对FICO对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者很可能会对FICO的财务报告内部控制产生重大影响。

管理层关于财务报告内部控制的报告

我们的管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，如《交易法》第13a-15(F)和15d-15(F)条所定义。在管理层(包括首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，我们对截至以下日期的财务报告内部控制的有效性进行了评估2020年9月30日基于在中建立的指导方针内部控制-综合框架(2013)由特雷德韦委员会赞助组织委员会发布。基于这一评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制是有效的，截至2020年9月30日.

德勤会计师事务所(Deloitte&Touche LLP)是一家独立注册会计师事务所，曾审计本年度报告中包含的10-K表格中的合并财务报表，该公司也审计了截至以下日期我们对财务报告的内部控制的有效性2020年9月30日如本年度报告表格10-K第II部分第(8)项所载的认证报告所述。

项目9B。其他资料

不适用。

第三部分

第10项。董事、高管与公司治理

有关我们董事的必要信息通过引用纳入我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中“我们的董事被提名人”一栏下的信息。

我们现职的行政人员如下：



名字	担任的职位	年龄
威廉·J·兰辛	2012年1月至今，公司首席执行官兼董事会成员。2009年2月至2010年11月，InfSpace，Inc.首席执行官兼总裁，2004-2007年，ValueVision Media，Inc.首席执行官兼总裁，2001-2003年，General Atlantic LLC普通合伙人。2000-2001年，NBC互联网公司首席执行官，1998-2000年，芬格胡特公司总裁/首席执行官，1996-1998年，通用电气公司企业业务发展副总裁。1996年，Prodigy，Inc.首席运营办公室执行副总裁，1986-1995年，麦肯锡公司担任各种职位。	62

迈克尔·I·麦克劳克林	2019年8月-现任公司执行副总裁兼首席财务官。2007年5月至2019年8月，摩根士丹利董事总经理兼科技企业融资主管。2004年1月至2007年5月，美国银行证券董事总经理兼企业系统和供应链覆盖主管。2001年1月至2004年1月，瑞银投资银行执行董事兼企业硬件和供应链主管。1997年至2001年，Stampede Ventures，LLC创始人兼联席首席执行官。1993-1997年，蒙哥马利证券公司副总裁。1990-1993年，第一波士顿公司合伙人。1986-1988年，第一波士顿公司(First Boston Corporation)分析师。	56

托马斯·A·鲍尔斯	2020年8月至今，公司负责企业战略的执行副总裁。2019年9月-2020年8月，公司商务咨询部副总裁。2018年4月至2019年9月，M Cubed Development，LLC创始人兼管理合伙人。2012年8月至2018年3月，美国储蓄银行执行副总裁。1987-2012年，麦肯锡公司高级合伙人和多个职位。	65

斯蒂芬妮·科弗特	2020年10月至今，公司负责销售和市场营销的执行副总裁。2016年6月至2020年10月，公司全球销售运营副总裁。2015年12月-2016年5月，公司负责解决方案成功的副总裁。2015年6月至2015年12月，公司美洲和欧洲、中东和非洲地区解决方案成功高级总监。2014年5月至2015年6月，公司美洲解决方案成功高级总监。2013年3月至2014年5月，Apttus销售运营高级总监。2012年3月至2013年3月，甲骨文公司销售运营总监。2007年6月至2012年3月，各种职位，RightNow Technologies，Inc.	41

理查德·S·迪尔	2015年11月至今，公司执行副总裁兼首席人力资源官。2007年8月-2015年11月，公司高级副总裁兼首席人力资源官。2001年1月至2007年8月，公司人力资源部副总裁。1998-2001年，阿卡迪亚金融有限公司人力资源副总裁。1993-1998年，在U.S.Bancorp管理广泛的人力资源企业和行业咨询职能。	53

迈克尔·S·伦纳德	2011年11月至今，公司副总裁兼首席会计官。2007年11月-2011年11月，公司财务高级总监。2000年7月至2007年11月，公司财务总监。1998-2000年，自然替代品国际公司总监，1994-1998年，毕马威会计师事务所的各种审计人员职位。	56

克劳斯·莫尔特	2019年8月-现任公司执行副总裁兼首席技术官。2016年3月-2019年8月，公司首席信息官。2013年6月至2016年3月，mPath首席执行官。2006年10月至2013年6月，Salesforce.com全球首席信息官兼技术运营高级副总裁。2002年11月至2006年9月，易趣运营基础设施和项目交付高级总监。2001年5月至2002年5月，LoudCloud/Opsware数据库和系统管理部经理。	57

马克·R·斯卡迪纳	2009年2月至今，公司执行副总裁兼总法律顾问兼公司秘书。2007年6月-2009年2月，公司高级副总裁兼总法律顾问兼公司秘书。2003-2007年，担任各种高级职位，包括Liberate Technologies，Inc.执行副总裁、总法律顾问和公司秘书；1999-2003年，担任各种领导职位，包括InterTrust Technologies Corporation副总裁和总法律顾问。1994-1999年，Pennie and Edmonds LLP律师事务所。	51

詹姆斯·M·魏曼(James M.Wehmann)	2012年4月至今，担任公司数十名执行副总裁。2003年11月至2012年3月，Digital River公司全球营销副总裁/高级副总裁，2002年3月至2003年6月，Brylane公司营销副总裁，2000年9月至2002年3月，第一银行新客户获取营销高级副总裁。1993-2000年，担任各种职务，包括Fingerhut Companies，Inc.市场营销高级副总裁。	55

我们将在2020年9月30日之后120天内向证券交易委员会提交的2021年委托书中的信息中引用了有关遵守《证券交易法》第16(A)条的必要信息。

FICO通过了一项“高级财务管理道德准则”，适用于公司首席执行官、首席财务官、财务总监和首席执行官确定的履行类似职能的其他员工。我们已在我们的网站(www.fico.com)上发布了《道德规范》。FICO打算通过在其网站上张贴此类信息来满足表格8-K第5.05项中关于修订或豁免本道德准则的披露要求。FICO也有适用于所有董事、高级管理人员和员工的行为和商业道德准则，该准则也可以在上面引用的网站上找到。

有关该公司审计委员会的必要信息参考自我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中“董事会委员会”的信息。

项目11。高管薪酬

本项目所要求的信息以参考方式并入《财务总监薪酬》标题下的信息2020在我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中提到“高管薪酬”。

项目12。某些实益拥有人的担保所有权和管理层及相关股东事宜

本项目所要求的信息引用自我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中“某些受益所有者和管理层的担保所有权”和“高管薪酬计划信息”项下的信息。

第13项。某些关系和相关交易，以及董事独立性

本项目所要求的信息引用自我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中“某些关系和相关人士交易”的信息。

第14项。首席会计师费用及服务

本项目要求的信息引用自我们将于2020年9月30日后120天内提交给证券交易委员会的2021年委托书中“独立注册会计师事务所的批准”部分的信息。

第四部分

第15项。展品和财务报表明细表

1.合并财务报表：



	参考资料页表格10-K
独立注册会计师事务所报告	52
截至2020年和2019年9月30日的合并资产负债表	55
截至2019年9月30日、2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日的综合收益表和全面收益表	56
截至2019年9月30日、2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日的合并股东权益报表	57
截至2020年9月30日、2019年9月30日和2018年9月30日的合并现金流量表	58
合并财务报表附注	59

2.财务报表明细表

由于所需信息不适用或所需信息已包括在合并财务报表和相关附注中，因此省略了所有财务报表明细表。

3.展品：



陈列品数	描述

3.1	公平艾萨克公司章程。(参照本公司截至2009年12月31日的10-Q表格中的附件3.1合并。)

3.2	费尔艾萨克公司注册证书。(参考本公司截至2009年12月31日的10-Q表格中的附件3.2合并。)

4.1	根据1934年证券交易法第12条注册的注册人的证券说明。(在截至2019年9月30日的财年，通过引用附件4.1并入公司的Form 10-K。)

10.1	2008年5月7日，费尔艾萨克公司与其附表A所列买家签订的票据购买协议表格，其中包括A、B、C和D系列的高级票据表格作为附件1-4(不包括某些时间表及其展品，费尔艾萨克公司同意应要求向美国证券交易委员会提供这些表格)。(引用本公司2008年5月13日提交的Form 8-K表的附件10.1。)

10.2	2010年7月14日，费尔艾萨克公司与其附表A所列买家签订的票据购买协议表格，其中包括E、F、G和H系列的高级票据表格作为附件1-4(不包括某些时间表及其展品，费尔艾萨克公司同意应要求向美国证券交易委员会提供这些表格)。(参照本公司2010年7月19日提交的Form 8-K表的附件10.1合并。)

10.3	契约，日期为2018年5月8日，由公司和作为受托人的美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)之间的契约，其中包括2026年到期的5.25%优先票据的形式。(引用本公司2018年5月8日提交的Form 8-K表的附件4.1。)

10.4	契约，日期为2019年12月6日，由公司和作为受托人的美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)之间签署，其中包括2028年到期的4.00%优先票据的形式。(引用本公司于2019年12月6日提交的Form 8-K表的附件4.1。)

10.5	费尔艾萨克公司1992年长期激励计划，修订后于2010年5月4日生效。(参考附件10.1并入公司截至2010年6月30日的10-Q表格。)(1)

10.6	自2007年7月18日起修订的《1992年长期激励计划非限制性股票期权协议》。(参考附件10.42并入公司截至2007年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.7	1992年长期激励计划下向非雇员董事初始授予的非法定股票期权协议格式。(参考附件10.3并入公司截至2008年12月31日的季度10-Q表。)(1)

10.8	《1992年长期激励计划限制性股票协议格式》，自2007年7月18日起修订。(参考附件10.49并入公司截至2007年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.9	1992年长期激励计划下的限制性股票协议格式。(在截至2006年9月30日的会计年度，通过引用附件10.43并入公司的10-K表格。)(1)

10.10	公平艾萨克补充退休和储蓄计划，自2009年1月1日起修订和重述。(引用本公司截至2008年9月30日的10-K表格的附件10.10。)(1)

10.11	公司与公司董事、高管签订的赔偿协议格式。(在截至2002年9月30日的会计年度，通过引用附件10.49并入公司的10-K表格。)(1)

10.12	与公司每位高管签订的管理协议表。(引用本公司2012年2月10日提交的8-K表格的附件10.4。)(1)

10.13	与公司某些高管签订的管理协议修订表。(参考附件10.2并入公司截至2014年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.14	与公司每一位高管签订的管理协议修订表。(参考附件10.1并入公司截至2016年6月30日的季度10-Q表。)



10.15	2007年5月29日与马克·R·斯卡迪纳签订了邀请函。(参考本公司截至2008年9月30日的10-K表格中的附件10.61。)(1)

10.16	本公司与William J.Lansing于2012年1月24日签订的信函协议。(引用本公司2012年1月26日提交的Form 8-K表的附件10.2。)(1)

10.17	本公司与Mark Scadina之间于2012年2月6日签订的信函协议。(引用本公司2012年2月10日提交的8-K表格的附件10.3。)(1)

10.18	本公司与詹姆斯·M·魏曼于2012年3月7日签订的信函协议。(参考附件10.1并入公司截至2012年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.19	本公司与韦恩·休亚德之间于2014年11月5日签订的信函协议。(参考附件10.3并入公司截至2014年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.20	与公司每一位高管签订的信函协议修订表。(参考附件10.2并入公司截至2016年6月30日的10-Q表格。)(1)

10.21	公平艾萨克公司2012年长期激励计划，自2020年3月4日起修订。(引用本公司于2020年3月6日提交给证券交易委员会的S-8表格注册说明书附件4.3。)(1)

10.22	员工非法定股票期权协议表格(美国)根据2012年长期激励计划。(参考附件10.2并入公司截至2012年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.23	员工限制性股票奖励协议表格(美国)根据2012年长期激励计划。(参考附件10.3并入公司截至2012年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.24	2012年长期激励计划下的员工非法定股票期权协议(国际)表格。(参考附件10.4并入公司截至2012年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.25	2012年长期激励计划下的员工限制性股票单位奖励协议(国际)的形式。(引用附件10.5并入公司截至2012年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.26	2012年长期激励计划下的员工非法定股票期权协议表格。(参考附件10.2并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.27	2012年长期激励计划下的员工限制性股票单位奖励协议表格。(参考附件10.3并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.28	2012年长期激励计划下的高管非法定股票期权协议表格。(参考附件10.4并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.29	2018年11月6日修订的2012年长期激励计划(美国)下的高管非法定股票期权协议表格。(在截至2018年9月30日的财年，通过引用附件10.30并入公司的Form 10-K。)(1)

10.30	2012年长期激励计划下的高管限制性股票奖励协议表格。(参考附件10.5并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.31	2018年11月8日修订的2012年长期激励计划(美国)下的高管限制性股票奖励协议表格。(在截至2018年9月30日的财年，通过引用附件10.32并入公司的Form 10-K。)(1)

10.32	2012年长期激励计划下的员工非法定股票期权协议(国际)表格。(参考附件10.6并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.33	2012年长期激励计划下的员工非法定股票期权协议(英国)表格。(参考附件10.7并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)



10.34	2012年长期激励计划下的员工限制性股票单位奖励协议(国际)的形式。(参考附件10.8并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.35	2012年长期激励计划下的员工限制性股票单位奖励协议(英国)。(参考附件10.9并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.36	二零一二年长期激励计划下董事非法定股票期权协议表格。(参考附件10.6并入公司截至2012年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.37	二零一二年长期激励计划下董事限制性股票单位奖励协议表格。(通过引用将附件10.7并入公司截至2012年3月31日的季度10-Q表。)(1)

10.38	二零一二年长期激励计划下董事非法定股票期权协议表格。(参考附件10.1并入公司截至2017年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.39	二零一二年长期激励计划下董事限制性股票单位奖励协议表格。(参考附件10.2并入公司截至2017年3月31日的10-Q表格。)(1)

10.40	2012长期激励计划下的绩效份额单位奖励协议(2016财年奖励)形式。(参考附件10.1并入公司截至2015年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.41	2012长期激励计划下的绩效份额单位奖励协议(2017财年授予)。(参考附件10.10并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.42	2012长期激励计划下的绩效股单位协议表(2018财年)。(参考附件10.2并入公司截至2017年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.43	二零一二年长期激励计划下的绩效股单位协议表。(在截至2018年9月30日的财年，通过引用附件10.44并入公司的Form 10-K。)(1)

10.44	二零一二年长期激励计划下的绩效股单位协议表。(参考附件10.1并入公司截至2019年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.45	2012长期激励计划下的市场份额单位奖励协议形式(2016财年奖励)。(在本公司截至2015年12月31日的季度的10-Q表格中引用附件10.2。)(1)

10.46	2012长期激励计划下的市场份额单位协议表(2017财年赠款)。(参考附件10.11并入公司截至2016年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.47	2012长期激励计划下的市场份额单位协议表(2018财年赠款)。(参考附件10.3并入公司截至2017年12月31日的10-Q表格。)(1)

10.48	2012年长期激励计划下的市场份额单位协议表。(在截至2018年9月30日的财年，通过引用附件10.48并入公司的Form 10-K。)(1)

10.49	修订并重新签署了2014年12月31日公司、富国证券有限责任公司、美国银行全国协会和富国银行全国协会之间的信贷协议。(引用本公司2014年12月31日提交的Form 8-K表的附件10.1。)

10.50	自2015年4月16日起，公司、富国银行、作为行政代理的全国协会及其贷款人之间修订和重新签署的信贷协议的第一修正案。(引用本公司2015年4月17日提交的Form 8-K表的附件10.1。)

10.51	本公司、贷款方和作为行政代理的全国富国银行协会之间于2017年6月26日签署的《承诺增加协议》和《信贷协议第二修正案》(公司成立于2017年6月26日提交的Form 8-K表的附件10.1)。



10.52	本公司、贷款方和作为行政代理的全国富国银行协会之间于2017年11月17日签署的修订和重新签署的信贷协议的承诺增加协议(根据公司于2017年11月20日提交的Form 8-K的附件10.1注册成立)。

10.53	截至2018年5月8日，由本公司、几家银行和其他金融机构以及作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)之间修订和重新签署的信贷协议的第三修正案。(通过引用本公司于2018年5月8日提交的Form 8-K中的附件10.1合并。)

10.54	本公司与Michael I.McLaughlin于2019年8月3日签订的信函协议。(引用本公司2019年6月24日提交的8-K表格的附件10.1。)(1)

10.55	公司与Claus Moldt之间于2019年8月21日签订的信函协议(根据截至2019年9月30日的公司Form 10-K财年附件10.57合并)(1)

10.56	公平艾萨克公司2019年员工购股计划(根据公司2019年3月4日提交的S-8表格注册说明书附件4.3合并)(1)

10.57	本公司与韦恩·休亚德之间于2020年8月26日签署的过渡协议。(引用本公司2020年8月27日提交的8-K表格的附件10.1。)(1)

10.58*	本公司与Stephanie Covert之间于2020年8月26日签署的信函协议。(1)

10.59*	本公司与托马斯·A·鲍尔斯之间于2020年8月26日签署的信函协议。(1)

21.1*	公司子公司名单。

23.1*	经独立注册会计师事务所德勤会计师事务所同意。

31.1*	规则13a-14(A)/15d-14(A)首席执行官证书。

31.2*	规则13a-14(A)/15d-14(A)首席财务官证书。

32.1*	第1350节首席执行官证书。

32.2*	第1350条首席财务官的证书。

101.INS*	内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中，因为XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。

101.SCH*	内联XBRL分类扩展架构文档。

101.CAL*	内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

101.DEF*	内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

101.LAB*	内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.PRE*	内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

104*	封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。


(1)	管理合同或补偿计划或安排。



*	谨此提交。

签名

根据修订后的1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权以下签名者代表其签署本报告。



	费尔艾萨克公司

	通过	迈克尔·I·麦克劳克林
		迈克尔·I·麦克劳克林
		执行副总裁和首席财务官

日期：2020年11月10日

根据修订后的1934年证券交易法的要求，本报告已由以下人员代表注册人以指定的身份和日期签署。



/s/威廉·J·兰辛(William J.LANSING)	首席执行官 (首席行政主任) 和导演	2020年11月10日
威廉·J·兰辛	首席执行官 (首席行政主任) 和导演	2020年11月10日

迈克尔·I·麦克劳克林	执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官)	2020年11月10日
迈克尔·I·麦克劳克林	执行副总裁兼首席财务官 (首席财务官)	2020年11月10日

迈克尔·S·伦纳德	副总统兼首席会计官 (首席会计官)	2020年11月10日
迈克尔·S·伦纳德	副总统兼首席会计官 (首席会计官)	2020年11月10日

乔治·巴特尔	导演	2020年11月10日
A.乔治·巴特尔	导演	2020年11月10日

/s/布拉登·R·凯利(Braden R.Kelly)	导演	2020年11月10日
布雷登·R·凯利	导演	2020年11月10日

/s/詹姆斯·D·柯斯纳(James D.Kirsner)	导演	2020年11月10日
詹姆斯·D·基尔斯纳	导演	2020年11月10日

/s/EVA Manolis	导演	2020年11月10日
伊娃·马诺利斯	导演	2020年11月10日

/s/马克·F·麦克莫里斯(Marc F.McMorris)	导演	2020年11月10日
马克·F·麦克莫里斯	导演	2020年11月10日

/s/乔安娜·里斯	导演	2020年11月10日
乔安娜·里斯	导演	2020年11月10日

/s/大卫·A·雷伊	导演	2020年11月10日
大卫·A·雷(David A.Rey)	导演	2020年11月10日

/s/Fabiola R.Arredondo	导演	2020年11月10日
法比奥拉·R·阿雷东多	导演	2020年11月10日

100