SBCF-20200930
错误2020Q3000073070812/31美国-GAAP：会计标准更新201613成员00007307082020-01-012020-09-30Xbrli：共享00007307082020-09-30Iso4217：美元00007307082020-07-012020-09-3000007307082019-07-012019-09-3000007307082019-01-012019-09-30Iso4217：美元Xbrli：共享00007307082019-12-3100007307082018-12-3100007307082019-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-3000007307082020-06-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-07-012020-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-07-012020-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2020-07-012020-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-07-012020-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2020-07-012020-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-3000007307082019-06-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-07-012019-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2019-07-012019-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2019-07-012019-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2019-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310000730708美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-09-300000730708Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-09-300000730708美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-09-300000730708美国-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-09-300000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-010000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-01-010000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-012020-01-010000730708US-GAAP：抵押贷款权限成员2020-01-010000730708美国-GAAP：美国政府成员2020-09-300000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2020-09-300000730708Sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2020-09-300000730708US-GAAP：抵押贷款权限成员2020-09-300000730708Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2020-09-300000730708美国-GAAP：美国政府成员2019-12-310000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMember2019-12-310000730708Sbcf:PrivatelyIssuedMortgageBackedSecuritiesMember2019-12-310000730708US-GAAP：抵押贷款权限成员2019-12-310000730708Us-gaap:USStatesAndPoliticalSubdivisionsMember2019-12-310000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2019-07-012019-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2019-01-012019-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf：PublicDepositsAndSecuredBorrowingsMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000730708美国-GAAP：其他债务证券成员2020-09-30Xbrli：纯0000730708US-GAAP：抵押贷款权限成员SRT：StandardPoorsAAARatingMember2020-09-300000730708US-GAAP：抵押贷款权限成员SRT：StandardPoorsAARatingMember2020-09-300000730708Sbcf：CRAQualifiedDebtSecuritiesMember2020-09-300000730708US-GAAP：CommonClassBMemberSbcf：VisaMember2020-09-300000730708美国-GAAP：公共类别成员Sbcf：VisaMember2020-09-300000730708美国-GAAP：公共类别成员Sbcf：VisaMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedLoansMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedLoansMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedLoansMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedLoansMember2019-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2019-12-310000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-03-310000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-03-310000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：贷款成员2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：贷款成员2020-09-300000730708美国-GAAP：贷款成员2019-01-012019-12-310000730708美国-GAAP：贷款成员2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredAndNoCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2020-09-300000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2020-09-300000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf：PortfolioLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedUnserviredLoansMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedUnserviredLoansMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Sbcf：PurchedCreditImpairedMemberUs-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMemberSbcf：PurchedCreditImpairedMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables30To59DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivables60To89DaysPastDueMember2019-12-310000730708Us-gaap:FinancingReceivablesEqualToGreaterThan90DaysPastDueMember2019-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708美国-GAAP：特别会员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf：不合格的不合格成员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708美国-GAAP：双重会员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberSbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMemberSbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMemberSbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMember2020-09-300000730708美国-GAAP：特别会员2020-09-300000730708美国-GAAP：不符合标准的成员2020-09-300000730708Sbcf：不合格的不合格成员2020-09-300000730708美国-GAAP：双重会员2020-09-300000730708美国-GAAP：PassMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMemberUs-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：特别会员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：双重会员Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-GAAP：特别会员2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember美国-GAAP：双重会员2019-12-310000730708美国-GAAP：PassMember2019-12-310000730708美国-GAAP：特别会员2019-12-310000730708美国-GAAP：不符合标准的成员2019-12-310000730708美国-GAAP：双重会员2019-12-31Sbcf：合同0000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-07-012020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2019-07-012019-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-07-012020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2019-07-012019-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-07-012020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2019-01-012019-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-01-012020-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-06-300000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMember2020-06-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-06-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-06-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-06-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-06-300000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-07-012020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-06-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2019-09-300000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-06-300000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-07-012019-09-300000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-06-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-09-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-06-300000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2019-09-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-06-300000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2019-12-310000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2019-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMemberSrt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-12-310000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2019-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2019-12-310000730708Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberSbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2019-12-310000730708Sbcf:CoronavirusAidReliefAndEconomicSecurityActPaycheckProtectionProgramLoanMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2018-12-310000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2018-12-310000730708Us-gaap:CommercialRealEstatePortfolioSegmentMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2018-12-310000730708美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2018-12-310000730708US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2018-12-310000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberSbcf：退货协议成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000730708Us-gaap:MortgageBackedSecuritiesIssuedByUSGovernmentSponsoredEnterprisesMemberSbcf：退货协议成员Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000730708美国-GAAP：DepositAccountMember2020-07-012020-09-300000730708美国-GAAP：DepositAccountMember2019-07-012019-09-300000730708美国-GAAP：DepositAccountMember2020-01-012020-09-300000730708美国-GAAP：DepositAccountMember2019-01-012019-09-300000730708Sbcf：WealthManagementIncomeMember2020-07-012020-09-300000730708Sbcf：WealthManagementIncomeMember2019-07-012019-09-300000730708Sbcf：WealthManagementIncomeMember2020-01-012020-09-300000730708Sbcf：WealthManagementIncomeMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：MortgageBankingMember2020-07-012020-09-300000730708US-GAAP：MortgageBankingMember2019-07-012019-09-300000730708US-GAAP：MortgageBankingMember2020-01-012020-09-300000730708US-GAAP：MortgageBankingMember2019-01-012019-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员2020-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2020-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员2020-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-09-300000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员2020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2019-12-310000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员2019-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMember2019-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员2019-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2019-12-310000730708Us-gaap:FairValueMeasurementsNonrecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员2019-12-310000730708Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000730708Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-310000730708Sbcf：OtherRealEstateOwnedMember2020-01-012020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-300000730708US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUs-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2019-12-31Sbcf：分支0000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMember2020-03-132020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberSRT：场景以前报告的成员2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberSRT：恢复调整成员2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberSbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberSbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-03-130000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberSbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberUS-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMember美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberUS-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-03-130000730708Sbcf：FirstBankOfThePalmBeachesMemberUs-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-03-130000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员2020-08-212020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员SRT：场景以前报告的成员2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Sbcf:ConstructionAndLandDevelopmentPortfolioSegmentMember2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentOwnerOccupiedMember2020-08-210000730708Sbcf:CommercialRealEstatePortfolioSegmentNonOwnerOccupiedMemberSbcf：FourthStreetBankingCompany成员2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员US-GAAP：ResidentialPortfolioSegmentMember2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员美国-GAAP：商业PortfolioSegmentMember2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员US-GAAP：Consumer PortfolioSegmentMember2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Sbcf：Paycheck ProtectionProgram CARESActMember2020-08-210000730708Sbcf：FourthStreetBankingCompany成员Us-gaap:FinancialAssetAcquiredWithCreditDeteriorationMember2020-08-21
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
(马克一)
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告

关于截至的季度期间2020年9月30日
或

☐根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的过渡报告
由_的过渡期。
委托文件编号0-13660
 
佛罗里达海岸银行公司
(注册人的确切姓名，详见其约章)
 
弗罗里达 59-2260678
(述明或其他司法管辖权
公司或组织)		 (I.R.S.雇主
识别号码)
科罗拉多大道815号斯图尔特fl 34994
(主要行政办事处地址) (邮政编码)
(772)287-4000
(注册人电话号码，包括区号)
 
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一类的名称交易代码每间交易所的注册名称
普通股SBCF纳斯达克全球精选市场

勾选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交1934年《证券交易法》第13条或第15(D)条要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直符合此类备案要求。是☒不是的☐

勾选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每一份互动数据文件。是☒不是的☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
大型加速滤波器
☒
加速文件管理器
☐
非加速文件管理器
☐
小型报表公司
☐
新兴成长型公司
☐

如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是的☒

普通股，面值0.10美元-55,168,617截至2020年9月30日的股票


索引
佛罗里达海岸银行公司
  页码
第一部分
财务信息
   
第1项
财务报表(未经审计)
   
简明合并损益表--截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月
3
 
简明综合全面收益表--截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月
4
   
 
压缩合并资产负债表--2020年9月30日和2019年12月31日
5
 
合并现金流量表-截至2020年和2019年9月30日的9个月
6
   
合并股东权益报表--截至2020年和2019年9月30日的三个月和九个月
8
 
简明合并财务报表附注
9
   
第二项。
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
35
   
项目3.
关于市场风险的定量和定性披露
67
   
项目4.
管制和程序
68
   
第二部分
其他信息
 
   
第1项
法律程序
68
   
第1A项
危险因素
68
   
第二项。
未登记的股权证券销售和收益的使用
71
   
项目3.
高级证券违约
71
   
项目4.
矿场安全资料披露
72
   
第五项。
其他资料
72
   
第6项
陈列品
72
   
签名
73

2
目录

第一部分财务信息
项目1.财务报表

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
简明综合损益表(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位为千，每股数据除外)2020201920202019
贷款利息及费用$60,487 $63,092 $188,771 $187,667 
有价证券的利息和股息7,097 8,933 23,609 27,279 
计息存款和其他投资的利息556 800 1,974 2,591 
利息收入总额68,140 72,825 214,354 217,537 
存款利息1,299 4,334 5,692 13,032 
定期利息凭证2,673 6,009 11,261 16,692 
借款利息665 1,534 3,449 5,955 
利息支出总额4,637 11,877 20,402 35,679 
净利息收入63,503 60,948 193,952 181,858 
信贷损失准备金(845)2,251 36,279 6,199 
扣除信贷损失准备后的净利息收入64,348 58,697 157,673 175,659 
非利息收入
其他收入16,942 14,790 45,387 41,678 
证券收益(亏损)，净额4 (847)1,253 (1,322)
非利息收入总额(附注H)16,946 13,943 46,640 40,356 
非利息支出总额(附注H)51,674 38,583 141,871 122,682 
所得税前收入29,620 34,057 62,442 93,333 
所得税拨备6,992 8,452 14,025 21,770 
净收入$22,628 $25,605 $48,417 $71,563 
共享数据
普通股每股净收益
稀释$0.42 $0.49 $0.91 $1.38 
基本型0.42 0.50 0.91 1.39 
平均已发行普通股
稀释54,301 51,935 53,325 51,996 
基本型53,978 51,473 52,926 51,426 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 


3
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2020201920202019
净收入$22,628 $25,605 $48,417 $71,563 
其他全面收入：
可供出售证券的未实现收益2,301 5,555 19,986 29,864 
采用新会计公告后转可供出售证券未实现亏损的重新分类— — — (730)
转至持有至到期证券的未实现亏损摊销净额55 59 173 202 
净收益中计入亏损(收益)的重新分类调整(4)895 (1,097)1,538 
所得税拨备(423)(1,468)(4,304)(7,503)
其他综合收益合计1,929 5,041 14,758 23,371 
综合收益$24,557 $30,646 $63,175 $94,934 
见未经审计的简明合并财务报表附注。

 


4
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
精简合并资产负债表(未经审计)
九月三十日，十二月三十一号，
(单位为千，共享数据除外)20202019
资产  
现金和银行到期款项$81,692 $89,843 
在其他银行的有息存款227,876 34,688 
现金和现金等价物合计309,568 124,531 
在其他银行的定期存款2,247 3,742 
债务证券：
可供出售的证券(按公允价值计算)1,286,858 946,855 
持有至到期的证券(公允价值$216,000在2020年9月30日和$262,2132019年12月31日)
207,376 261,369 
债务证券总额1,494,234 1,208,224 
持有待售贷款(按公允价值)73,046 20,029 
贷款5,858,029 5,198,404 
减去：信贷损失拨备(94,013)(35,154)
贷款，扣除信贷损失拨备后的净额5,764,016 5,163,250 
银行办公场所和设备，净值76,393 66,615 
拥有的其他房地产15,890 12,390 
商誉221,176 205,286 
其他无形资产，净额18,163 20,066 
银行自营人寿保险130,887 126,181 
递延税项净资产25,503 16,457 
其他资产156,717 141,740 
总资产$8,287,840 $7,108,511 
负债
存款$6,914,843 $5,584,753 
根据回购协议出售的证券，30天内到期89,508 86,121 
联邦住房贷款银行(FHLB)借款35,000 315,000 
次级债务71,295 71,085 
其他负债78,853 65,913 
负债共计7,189,499 6,122,872 
股东权益
普通股，面值$0.10每股，授权120,000,000已发行股票55,499,401出类拔萃55,168,617在2020年9月30日，并授权120,000,000，已发出51,760,617出类拔萃51,513,7332019年12月31日的股票
5,517 5,151 
其他股东权益1,092,824 980,488 
总股东权益1,098,341 985,639 
总负债与股东权益$8,287,840 $7,108,511 
 见未经审计的简明合并财务报表附注。

5
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
合并现金流量表(未经审计)
 
截至9月30日的9个月，
(单位：千)20202019
经营活动的现金流  
净收入$48,417 $71,563 
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整：
折旧4,531 4,899 
证券溢价和折价摊销净额2,890 1,876 
经营性租赁使用权资产摊销3,274 3,068 
其他摊销和增值，净额(4,402)(1,914)
基于股票的薪酬5,471 5,773 
指定出售贷款的来源(378,069)(234,130)
出售指定出售的贷款335,882 227,711 
信贷损失准备金36,279 6,199 
递延所得税(6,257)4,442 
(收益)卖出证券的损失(1,102)1,538 
出售贷款的收益(10,585)(6,683)
出售和减记所拥有的其他房地产的收益(278)(279)
固定资产处置损失790 506 
银行拥有的人寿保险死亡抚恤金— (956)
营业资产和负债的变化，扣除被收购公司的影响：
其他资产净增(27,735)(1,585)
其他负债净增(减)9,174 (6,721)
经营活动提供的净现金18,280 75,307 
投资活动的现金流
可供出售的债务证券的到期日和偿还额211,798 67,951 
持有至到期债务证券的到期日和偿还额53,409 30,382 
出售可供出售的债务证券所得款项96,733 122,906 
购买可供出售的债务证券(626,731)(164,451)
其他银行定期存款的到期日1,495 3,664 
净新增贷款和本金偿还(204,282)(48,600)
购买为投资而持有的贷款— (117,853)
出售所拥有的其他房地产的收益6,174 5,153 
对拥有的其他房地产的补充(2,004)— 
出售FHLB和联邦储备银行股票的收益37,697 46,283 
购买FHLB和联邦储备银行股票(26,976)(36,093)
来自银行收购的净现金71,965 — 
银行拥有的人寿保险收益— 14,218 
增加银行房舍和设备(1,373)(2,254)
投资活动所用现金净额(382,095)(78,694)
 见未经审计的简明合并财务报表附注。

 
6
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
合并现金流量表(未经审计)
截至9月30日的9个月，
(单位：千)20202019
融资活动的现金流  
存款净增量$826,686 $495,901 
联邦基金申购和回购协议净增(减)3,387 (143,909)
原定期限在3个月或以下的FHLB借款净减少(235,000)(267,000)
偿还原期限超过三个月的FHLB借款(80,000)(63,000)
原始到期日超过三个月的FHLB借款所得收益35,000 — 
基于股票的员工福利计划(1,221)(2,296)
支付的股息— — 
融资活动提供的现金净额548,852 19,696 
现金及现金等价物净增加情况
185,037 16,309 
期初现金及现金等价物124,531 115,951 
期末现金和现金等价物$309,568 $132,260 
补充披露现金流信息：
期内支付的利息现金$19,834 $35,255 
期内缴税的现金21,712 13,500 
经营性租赁使用权资产的确认1,887 29,430 
经营租赁负债的确认1,887 33,756 
补充披露非现金投资活动：
将债务证券从持有至到期转移到可供出售$— $52,796 
从贷款转移到其他拥有的房地产5,552 5,665 
从银行房产转移到其他拥有的房地产1,289 — 
见未经审计的简明合并财务报表附注。
 
7
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
合并股东权益报表(未经审计)
累积
其他
 普通股实缴留用财务处综合 
(单位：千)股份金额资本收益股票收入(亏损)总计
2020年6月30日的余额52,991 $5,299 $811,321 $204,726 $(8,037)$17,294 $1,030,603 
综合收益— — — 22,628 — 1,929 24,557 
基于股票的薪酬费用39 — 1,948 — — — 1,948 
与基于股票的员工福利计划相关的普通股交易18 6 (6)— 96 — 96 
为股票期权发行的普通股1 — 16 — — — 16 
根据收购发行普通股2,120 212 40,909 — — — 41,121 
截至2020年9月30日的三个月2,178 218 42,867 22,628 96 1,929 67,738 
2020年9月30日的余额55,169 $5,517 $854,188 $227,354 $(7,941)$19,223 $1,098,341 
累积
其他
 普通股实缴留用财务处综合 
(单位：千)股份金额资本收益股票收入(亏损)总计
2019年6月30日的余额51,461 $5,146 $782,928 $143,032 $(6,137)$5,270 $930,239 
综合收益— — — 25,605 — 5,041 30,646 
基于股票的薪酬费用30 — 1,745 — — — 1,745 
与基于股票的员工福利计划相关的普通股交易(9)2 (12)— 58 — 48 
截至2019年9月30日的三个月21 2 1,733 25,605 58 5,041 32,439 
2019年9月30日的余额51,482 $5,148 $784,661 $168,637 $(6,079)$10,311 $962,678 
累积
其他
 普通股实缴留用财务处综合 
(单位：千)股份金额资本收益股票收入(亏损)总计
2019年12月31日的余额51,514 $5,151 $786,242 $195,813 $(6,032)$4,465 $985,639 
综合收益— — — 48,417 — 14,758 63,175 
基于股票的薪酬费用39 — 5,471 — — — 5,471 
与基于股票的员工福利计划相关的普通股交易395 44 (53)— (1,909)— (1,918)
为股票期权发行的普通股58 6 692 — — — 698 
采用新会计公告时会计原则的累计变化(见附注A-列报基础)— — — (16,876)— — (16,876)
根据收购发行普通股3,163 316 61,836 — — — 62,152 
截至2020年9月30日的9个月3,655 366 67,946 31,541 (1,909)14,758 112,702 
2020年9月30日的余额55,169 $5,517 $854,188 $227,354 $(7,941)$19,223 $1,098,341 
累积
其他
 普通股实缴留用财务处综合 
(单位：千)股份金额资本收益股票收入(亏损)总计
2018年12月31日的余额51,361 $5,136 $778,501 $97,074 $(3,384)$(13,060)$864,267 
综合收益— — — 71,563 — 23,371 94,934 
基于股票的薪酬费用30 — 5,773 — — — 5,773 
与基于股票的员工福利计划相关的普通股交易62 9 (38)— (2,695)— (2,724)
为股票期权发行的普通股29 3 425 — — — 428 
截至2019年9月30日的9个月121 12 6,160 71,563 (2,695)23,371 98,411 
2019年9月30日的余额51,482 $5,148 $784,661 $168,637 $(6,079)$10,311 $962,678 
 见未经审计的简明合并财务报表附注。
8
目录

佛罗里达海岸银行公司及其子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)

注A-陈述的基础
演示基础：随附的佛罗里达海岸银行及其附属公司(“本公司”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国中期财务信息公认会计原则(“美国公认会计原则”)以及表格10-Q和S-X规则第10-01条的说明编制的。因此，它们不包括美国公认会计准则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。管理层认为，所有被认为是公平列报所必需的调整(由正常经常性应计项目组成)都已包括在内。某些前期金额已重新分类，以符合本期列报。
截至2020年9月30日的9个月的经营业绩不一定代表截至2020年12月31日的一年或任何其他时期的预期业绩。欲了解更多信息，请参阅公司截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中的综合财务报表及其附注。
预算的使用：这些简明合并财务报表的编制要求管理层在应用其某些涉及重大估计和假设的会计政策时作出判断。公司制定了政策和控制程序，旨在确保评估方法得到很好的控制，并在一段时期内始终如一地应用。这些估计和假设可能会对某些资产、负债、收入和支出的报告金额产生重大影响，这些估计和假设是基于截至财务报表日期可获得的信息，随着时间的推移，这些信息的变化以及修订估计和假设的使用可能会对后续财务报表中报告的金额产生重大影响。除其他外，需要应用管理层估计的具体领域包括确定信贷损失拨备、购置会计和购入贷款、无形资产和减值测试、其他公允价值调整、所得税以及递延税项资产和或有负债的变现。
采用新的会计公告：
2020年1月1日，公司通过了财务会计准则委员会(FASB)会计准则编码课题326金融工具--信贷损失(“ASC主题326”) 它用被称为当前预期信用损失(“CECL”)方法的预期损失方法取代已发生损失方法。根据CECL方法计量的预期信贷损失适用于按摊销成本计量的金融资产，包括应收贷款和持有至到期(“HTM”)债务证券。它还适用于表外信贷敞口，如贷款承诺、备用信用证、财务担保和其他类似工具。此外，ASC主题326更改了可供出售(“AFS”)债务证券的减值会计。
该公司采用了ASC主题326，对所有按摊销成本和表外信贷风险计量的金融资产采用了修改后的回溯法。2020年1月1日之后开始的报告期的结果列在ASC主题326项下，而上期金额则继续按照以前适用的GAAP报告。下表反映了采用的累积效果：
(千)2019年12月31日CECL采用影响2020年1月1日
贷款$5,198,404 $(706)$5,197,698 
信贷损失拨备35,154 21,226 56,380 
无资金承付款准备金140 1,837 1,977 
递延税项资产16,457 (5,481)10,976 
留存收益195,813 (16,876)178,937 
ASC主题326介绍了对购买贷款进行分类的新定义和标准。自购入之日起，贷款的信用质量自发放之日起经历了相当轻微的恶化，被归类为购入信用恶化(“PCD”)。不符合PCD定义的收购贷款被本公司归类为收购的非PCD贷款。在通过之日，该公司将所有以前被归类为已购买信用减值(“PCI”)的贷款重新分类给PCD，并将津贴增加了#美元。0.7百万美元，并对这些贷款的摊销成本基础进行相应调整。以前被归类为PCI的贷款的剩余非信贷折扣为#美元。0.9100万美元，这笔钱将在贷款的剩余期限内增加为利息收入。
9
目录

根据CECL，公司使用来自内部和外部的与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的可获得的相关信息来估计津贴。历史信用损失为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的不同而进行的，例如承保标准、投资组合、拖欠水平、贷款与价值比率、借款人信贷特征、贷款调味或期限的差异，以及环境条件的变化，如失业率、物业价值、入住率和其他宏观经济指标的变化。
对于整体分析的贷款，本公司根据违约概率(“PD”)和违约损失(“LGD”)分析制定了拨备模型，以确定按贷款类别划分的预期亏损。PDS和LGDS是通过分析贷款向违约转移的平均历史损失而发展起来的。本公司在厘定免税额时，不包括应计贷款利息。
津贴估算过程还适用于三年预测期内的经济预测情景。根据管理层对当前和未来宏观经济前景的判断和预期，预测可能利用一种情景或多种情景的组合。预期的信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，在适当的时候根据预期的提前还款进行调整。合同条款不包括预期的延期、续签和修改，除非以下任何一种情况适用：管理层在报告日期有合理预期，即问题债务重组(TDR)将与个人借款人一起执行，或者延期或续签选项在合同中明确规定，并不是无条件地在公司控制之下。对于加权平均寿命超过三年的投资组合部门，公司将恢复较长期的历史亏损经验，并对预付款进行调整，以估计每个部门贷款剩余寿命的损失。
可以根据对内部和外部对信用质量的影响的评估，对基准准备金进行调整，但这一影响并未完全反映在津贴模型的数量部分中。这些影响因素可能包括集中度的变化、宏观经济状况、最近可观察到的资产质量趋势、员工流动率、地区市场状况、就业水平和贷款增长。根据管理层对这些因素的评估，公司可能会对津贴进行定性调整。
不具有共同风险特征的贷款是以个人为基础进行评估的。单独评估的贷款也不包括在集体评估中。单独评估的贷款依赖于抵押品，主要由房地产担保。当管理层确定有可能丧失抵押品赎回权时，预期的信贷损失是基于抵押品在报告日期的公允价值，并根据销售成本进行适当调整。
为了应对始于2020年初的新冠肺炎疫情，《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(CARE)中定义的规则以及联邦监管机构与财务会计准则委员会协商后发布的一份联合声明，让金融机构可以选择不对向受新冠肺炎疫情经济影响的借款人提供的符合条件的贷款修改进行问题债务重组(TDR)核算。有关公司根据本指南提供的贷款修改的信息，请参阅附注E-Loans。在本指南之外，如果贷款条款已被修改，导致特许权，且借款人在财务上遇到困难，则被视为TDR。除特许权价值不能用贴现现金流法以外的其他方法衡量外，TDR上的信贷损失拨备的计量方法与所有其他为投资而持有的贷款的计量方法相同。当特许权的价值使用贴现现金流量法计量时，信贷损失拨备是通过按贷款的原始利率对预期未来现金流量进行贴现来确定的。
本公司估计有一笔资金不足的承付款准备金，这笔准备金与其他负债内的信贷损失准备金分开报告。准备金是根据适用于集体评估的贷款组合的相同数量和质量因素计算的。
HTM的所有债务证券都是由政府支持的实体发行的，这些实体得到了美国政府的明示或默示担保，并且有很长一段时间没有信用损失的历史。此外，截至采用之日，公司所有HTM债务证券的信用评级均为AA+。没有政府拒绝或限制对这些机构的支持的历史，也没有任何迹象表明这种历史支持有所改变。尽管这些证券的违约可能性可能大于零，但没有信用损失的长期历史、隐含的政府对本金和利息支付的担保以及HTM投资组合的高信用评级，为目前的预期提供了充分的基础，即如果发生违约，损失风险为零。因此，公司记录了不是的在采纳之日，公允价值低于摊销成本的HTM债务证券的拨备。
ASC主题326修订了AFS证券现有的非临时性减值指导，要求将信贷损失记录为津贴，而不是通过永久减记。在评估ASC主题326项下的AFS债务证券时，本公司评估了公允价值下降是由于信用损失还是其他因素，使用了这两种因素
10
目录

定量和定性分析，包括现金流分析、信用评级审查、剩余付款条件、提前还款速度和宏观经济状况分析。在采用之日，抵押贷款债券的未实现亏损为#美元。1.2百万这些证券的抵押品是第一留置权优先担保公司债务，公司持有评级为A或更高的优先部分。基于这一分析，该公司认为，AFS债务证券在采用时的未实现亏损状况是广泛的投资类型利差和当前利率环境的结果。预计每项投资都将在其持有期内收回其价格折旧，直至到期，本公司有意愿和能力在必要时持有这些证券至到期。作为这项评估的结果，该公司得出结论，没有任何津贴是适当的。
2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)。该指引为以新的替代参考利率取代受参考利率改革影响的利率(例如伦敦银行同业拆息(LIBOR))的合约修订提供会计宽免。该指导意见适用于投资证券、应收账款、贷款、债务、租赁、衍生品和对冲会计选择以及其他合同安排。该公司从2020年4月1日起前瞻性地实施该指导方针，不会对其财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。

注B-最近发布的、尚未采用的会计准则
这段时间没有。

注C-每股收益
普通股每股基本收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收入除以当期已发行普通股的加权平均股数。
截至2020年9月30日的三个月和九个月，购买期权508,000公司普通股是反稀释的，因此在计算稀释后每股收益时不包括在内。492,000截至2019年9月30日的三个月和九个月的股票。
截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(千美元，每股数据除外)2020201920202019
基本每股收益  
净收入$22,628 $25,605 $48,417 $71,563 
平均已发行普通股53,978 51,473 52,926 51,426 
每股净收益$0.42 $0.50 $0.91 $1.39 
稀释后每股收益
净收入$22,628 $25,605 $48,417 $71,563 
平均已发行普通股53,978 51,473 52,926 51,426 
新增：员工限制性股票和股票期权的稀释效应323 462 399 570 
平均稀释后的流通股54,301 51,935 53,325 51,996 
每股净收益$0.42 $0.49 $0.91 $1.38 

11
目录

注D-有价证券
2020年9月30日和2019年12月31日可供出售和持有至到期证券的摊余成本、未实现损益总额和公允价值 总结如下：
 2020年9月30日
(单位：千)摊销
成本		毛
未实现
收益		未实现总额
损失		公平
价值
可供出售的债务证券    
美国国债和美国政府机构的义务$8,518 $534 $(1)$9,051 
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券916,231 23,676 (646)939,261 
私人抵押贷款支持证券和抵押贷款债券98,984 2,099 (298)100,785 
抵押贷款债券203,834 157 (2,613)201,378 
国家和政区划分的义务34,312 2,168 (97)36,383 
总计$1,261,879 $28,634 $(3,655)$1,286,858 
持有至到期的债务证券
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券$207,376 $8,642 $(18)$216,000 
总计$207,376 $8,642 $(18)$216,000 
 2019年12月31日
(单位：千)摊销
成本		未实现总额
收益		未实现总额
损失		公平
价值
可供出售的债务证券    
美国国债和美国政府机构的义务$9,914 $204 $(4)$10,114 
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券604,934 5,784 (1,511)609,207 
私人抵押贷款支持证券和抵押贷款债券56,005 1,561 (5)57,561 
抵押贷款债券239,364 7 (1,153)238,218 
国家和政区划分的义务30,548 1,208 (1)31,755 
总计$940,765 $8,764 $(2,674)$946,855 
持有至到期的债务证券
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券261,369 2,717 (1,873)262,213 
总计$261,369 $2,717 $(1,873)$262,213 
在截至2020年9月30日的三个月中，出售证券的收益为1美元。4.4百万在此期间，本公司记录了不是的最小毛利和不是的总损失。截至2019年9月30日的三个月，证券销售收益为49.6100万美元，这导致总损失为#亿美元。0.9可供出售的债务证券为100万美元，增加1美元0.1主要投资于符合CRA标准的债务证券的共同基金的股票投资价值中的100万美元计入“证券收益(亏损)，净额”。
在截至2020年和2019年9月30日的9个月中，证券销售收益为1美元。96.7百万美元和$122.9分别为百万美元。包括在“证券收益(亏损)，净额”中的毛利为#美元。2.4百万美元，总损失为$1.3截至2020年9月30日的9个月为100万美元，毛利为0.3百万美元，总损失为$1.8截至2019年9月30日的9个月为100万。“证券收益(亏损)，净额”还包括增加#美元。0.2九个人中的每一个都有百万美元
12
目录

截至2020年9月30日和2019年9月30日的几个月，投资于一只主要投资于CRA合格债务证券的共同基金股票的价值。
截至2020年9月30日，公允价值为美元的债务证券335.9100万美元被质押，主要作为公共存款和担保借款的抵押品。
截至2020年9月30日，按合同到期日计算，持有至到期和可供出售的债务证券的摊余成本和公允价值如下所示。预期到期日将不同于合同到期日，因为这些证券的基础抵押品可能会提前支付，这是因为有权赎回或偿还债务，无论有没有赎回或提前还款的处罚。未在单一到期日到期的证券单独列示。
 持有至到期可供销售
(单位：千)摊销
成本		公平
价值		摊销
成本		公平
价值
在不到一年的时间内到期$— $— $2,096 $2,107 
在一年到五年后到期— — 10,986 11,612 
在五年到十年后到期— — 10,118 10,871 
十年后到期— — 19,630 20,844 
 — — 42,830 45,434 
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券207,376 216,000 916,231 939,261 
私人抵押贷款支持证券和抵押贷款债券— — 98,984 100,785 
抵押贷款债券— — 203,834 201,378 
总计$207,376 $216,000 $1,261,879 $1,286,858 
证券的估计公允价值是根据市场报价(如果有)或(如果没有)类似证券的市场报价、定价模型或贴现现金流分析，或使用可观察到的市场数据来确定的。下表显示，截至2020年9月30日，未计入信贷损失拨备的未实现亏损可供出售债务证券的公允价值；截至2019年12月31日，未计入信用损失拨备的可供出售债务证券和持有至到期的未实现亏损债务证券的公允价值。
 2020年9月30日
 少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失
美国国债和美国政府机构的义务$— — $258 $(1)$258 $(1)
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券248,463 (628)351 (18)248,814 (646)
私人抵押贷款支持证券和抵押贷款债券28,276 (298)— — 28,276 (298)
抵押贷款债券66,037 (699)110,500 (1,914)176,537 (2,613)
国家和政区划分的义务6,782 (97)— — 6,782 (97)
总计$349,558 $(1,722)$111,109 $(1,933)$460,667 $(3,655)
13
目录

 2019年12月31日
 少于12个月12个月或更长时间总计
(单位：千)公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失		公平
价值		未实现
损失
美国国债和美国政府机构的义务$758 $(4)$— $— $758 $(4)
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券220,057 (1,461)104,184 (1,923)324,241 (3,384)
私人抵押贷款支持证券和抵押贷款债券2,978 (5)— — 2,978 (5)
抵押贷款债券88,680 (570)110,767 (583)199,447 (1,153)
国家和政区划分的义务515 (1)— — 515 (1)
总计$312,988 $(2,041)$214,951 $(2,506)$527,939 $(4,547)
截至2020年9月30日，公司拥有2.6公允价值为#美元的无上限3个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)浮动利率抵押贷款债券(CLO)的未实现亏损176.5百万CLO是特殊目的工具，该公司投资的CLO收购了多元化行业的几乎所有第一留置权、广泛的银团企业贷款，同时为高级部分投资者提供支持。截至2020年9月30日，公司持有的所有头寸均为AAA级和AA级，平均信贷支持为36%和26%。本公司通过模拟每种CLO证券的预期贷款水平违约、收回和预付款来评估潜在的信用损失。基于对所有相关因素的评估，本公司认为这些债务证券的未实现损失头寸是投资利差和利率变动的函数，而不是信用质量的变化，预计将收回这些证券的全部摊销成本基础。因此，在2020年9月30日，不是的信贷损失拨备已经入账。
截至2020年9月30日，公司拥有0.6公允价值为#亿美元的政府支持实体发行的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券的未实现亏损248.8百万这些证券是由美国政府明示或默示担保的，并且有很长一段没有信用损失的历史。政府对本金和利息的隐含担保，以及该投资组合的高信用评级，为目前的预期提供了充分的基础，即如果发生违约，没有损失的风险。根据对所有相关因素的评估，本公司认为这些债务证券的未实现亏损头寸是投资利差和利率变动的函数，而不是信用质量的变化，预计将收回这些证券的全部摊销成本基础。因此，在2020年9月30日，不是的信贷损失拨备已经入账。
截至2020年9月30日，公司拥有0.3自有品牌住宅和商业抵押贷款支持证券以及公允价值为#美元的抵押贷款抵押债券的未实现亏损28.3百万这些抵押贷款投资的抵押品主要是住宅房地产。这些证券的平均信用支持为23%。根据对所有相关因素的评估，本公司认为这些债务证券的未实现亏损头寸是投资利差和利率变动的函数，而不是信用质量的变化，预计将收回这些证券的全部摊销成本基础。因此，在2020年9月30日，不是的信贷损失拨备已经入账。
HTM的所有债务证券都是由政府支持的实体发行的，这些实体得到了美国政府的明示或默示担保，并且有很长一段时间没有信用损失的历史。尽管这些证券的违约可能性可能大于零，但没有信用损失的长期历史、隐含的政府对本金和利息支付的担保以及HTM投资组合的高信用评级，为目前的预期提供了充分的基础，即如果发生违约，没有损失风险。尽管2020年美国经济出现了重大的市场变化和越来越大的不确定性，但到目前为止，这些机构还没有受到具体的影响，它们提供的担保的性质或质量也没有发生具体的变化。因此，截至2020年9月30日，不是的信贷损失拨备已经入账。
截至2020年9月30日，包括在其他资产中的金额为34.0百万美元的联邦住房贷款银行和联邦储备银行的股票按面值表示。公司尚未确定可能对这些成本法投资证券的公允价值产生重大不利影响的事件或情况变化。其他资产中还包括$6.5在符合CRA资格的共同基金中投资100万美元，按公允价值计价。AFS和HTM债务证券应计利息#美元3.2百万美元和$0.5到2020年9月30日，分别为100万美元和300万美元3.8百万美元和$0.6分别为2019年12月31日的100万欧元，也包括在其他资产中。
14
目录

本公司持有11,330Visa B类股票，在Visa诉讼解决后，将转换为Visa A类股票。根据2019年9月27日生效的现行换股比率，本公司将获得1.6228每股A类股票换1股B类股票，合共18,386维萨A类股票。Visa股票的所有权与Visa作为合作社运营时在Visa网络中的先前所有权有关，并以零基础记录在公司的财务记录中。

注E-贷款
为投资而持有的贷款分为以下几个部分：
•建筑和土地开发：贷款发放给商业和消费客户，这些客户以土地开发和建设项目为抵押，目的是为土地开发和建设项目提供资金，包括1-4户住宅建设、多户住宅和非农业住宅物业，这些物业的主要偿还来源是出售、再融资或永久融资。
•商业房地产-业主自住：向商业客户发放贷款，目的是购买借款人的企业要占用的房地产。这些贷款以标的物财产为抵押，这些贷款的偿还在很大程度上取决于占有该财产的公司的业绩。
•商业房地产-非业主自住：贷款发放给商业客户，目的是购买商业地产，而借款人占用不是他们的主要意图。这些贷款主要被视为现金流贷款，以标的物物业为抵押，这些贷款的偿还在很大程度上依赖于物业成功运营带来的租金收入。
•住宅房地产：贷款发放给消费者客户，主要以1-4个家庭住宅物业为抵押，包括固定利率和可变利率抵押贷款、房屋净值抵押贷款和房屋净值信用额度。贷款主要是根据传统的贷款机构指南撰写的，包括超过机构价值限制的贷款。还款来源可能来自住宅物业的居住者，也可能来自物业成功运营所带来的租金收入的现金流。
•商业和金融：贷款发放给商业客户。贷款的目的可以是营运资金、实物资产扩张、资产收购或其他商业目的。贷款可以以借款人拥有的资产或借款人的业务为抵押。商业贷款主要基于借款人业务的历史和预计现金流，其次是借款人提供的信用提升、担保和基础抵押品的能力。
•消费者：贷款是向消费者客户发放的。这一部分包括分期贷款和信用额度，这些贷款可以是抵押的，也可以是非抵押的。
•薪资保护计划(“PPP”)：根据CARE法案设立的临时计划发放贷款。根据该计划的条款，如果借款人以与计划指导方针一致的方式使用资金，并且美国政府为偿还提供担保，则可以免除余额。
下表按段列出截至以下日期的净贷款余额：
 2020年9月30日
(单位：千)组合贷款获得的非PCD贷款PCD贷款总计
建设和土地开发$246,312 $30,720 $3,578 $280,610 
商业地产-业主自住817,547 267,223 40,690 1,125,460 
商业房地产.非业主自住1,014,993 348,085 31,386 1,394,464 
住宅房地产1,182,558 201,221 9,617 1,393,396 
商业和金融711,358 105,327 16,398 833,083 
消费者184,608 7,306 302 192,216 
工资保障计划584,577 54,223 — 638,800 
总计$4,741,953 $1,014,105 $101,971 $5,858,029 
15
目录

 2019年12月31日
(单位：千)组合贷款PULSPCI贷款总计
建设和土地开发$281,335 $43,618 $160 $325,113 
商业地产1
1,834,811 533,943 10,217 2,378,971 
住宅房地产1,304,305 201,848 1,710 1,507,863 
商业和金融697,301 80,372 579 778,252 
消费者200,166 8,039 — 208,205 
总计$4,317,918 $867,820 $12,666 $5,198,404 
1商业地产包括业主自住余额#美元。1.02019年12月31日的10亿美元。
截至2020年9月30日的贷款摊销成本基础包括净递延成本#美元。21.8百万美元的非购买力平价组合贷款和净递延费用$13.1购买力平价贷款100万美元。截至2019年12月31日，摊余成本基础包括净递延成本#美元。19.9百万在2020年第一季度，公司完成了对第一棕榈滩银行的收购，增加了PCD贷款$43.0百万美元和非PCD贷款103.8百万2020年第三季度，公司完成了对Fourth Street Banking Company及其全资子公司Freedom Bank的收购，新增PCD贷款#美元。49.4百万美元和非PCD贷款254.12000万。参见附注L-业务组合中的其他讨论。截至2020年9月30日，收购贷款的剩余公允价值调整为#美元。34.6百万，或3.0未偿还的已获得贷款余额的%。截至2019年12月31日，收购贷款的剩余公允价值调整为#美元。34.9百万，或3.8已取得贷款余额的%。这些金额按水平收益率计入相关贷款剩余期限的利息收入。
应计应收利息计入其他资产，为#美元。31.3百万美元和$14.9分别于2020年9月30日和2019年12月31日达到100万。截至2020年9月30日的余额包括$15.42000万美元与短期延期付款贷款有关，公司已针对这笔贷款设立了#美元的估值津贴。0.42000万。

16
目录

下表显示了截至2020年9月30日和2019年12月31日的贷款净余额状况。报告日期的短期延期付款贷款反映为当期贷款。
 2020年9月30日
(单位：千)电流应计
30-59天
逾期		应计
60-89天
逾期		应计
更大
比
90天		非权责发生制总计
组合贷款      
建设和土地开发$246,255 $— $37 $— $20 $246,312 
商业地产-业主自住813,825 850 450 — 2,422 817,547 
商业房地产.非业主自住1,012,815 — — — 2,178 1,014,993 
住宅房地产1,169,466 2,388 250 — 10,454 1,182,558 
商业和金融704,308 995 148 10 5,897 711,358 
消费者183,944 294 9 — 361 184,608 
工资保障计划
584,577 — — — — 584,577 
组合贷款总额4,715,190 4,527 894 10 21,332 4,741,953 
获得的非PCD贷款
建设和土地开发30,146 — — — 574 30,720 
商业地产-业主自住266,656 — — — 567 267,223 
商业房地产.非业主自住346,769 278 — — 1,038 348,085 
住宅房地产193,421 1,156 1,057 — 5,587 201,221 
商业和金融104,263 — 221 — 843 105,327 
消费者7,306 — — — — 7,306 
工资保障计划
54,223 — — — — 54,223 
*收购的非PCD贷款总额1,002,784 1,434 1,278 — 8,609 1,014,105 
PCD贷款
建设和土地开发3,568 — — — 10 3,578 
商业地产-业主自住39,064 — 1,113 — 513 40,690 
商业房地产.非业主自住26,380 — — — 5,006 31,386 
住宅房地产8,495 — — — 1,122 9,617 
商业和金融15,774 327 — — 297 16,398 
消费者261 33 — — 8 302 
PCD贷款总额93,542 360 1,113 — 6,956 101,971 
贷款总额$5,811,516 $6,321 $3,285 $10 $36,897 $5,858,029 
 
17
目录

 2019年12月31日
(单位：千)电流应计
30-59天
逾期		应计
60-89天
逾期		应计
更大
比
90天		非权责发生制总计
组合贷款      
建设和土地开发$276,984 $— $— $— $4,351 $281,335 
商业地产1,828,629 1,606 220 — 4,356 1,834,811 
住宅房地产1,294,778 1,564 18 — 7,945 1,304,305 
商业和金融690,412 2,553 — 108 4,228 697,301 
消费者199,424 317 315 — 110 200,166 
*投资组合贷款总额4,290,227 6,040 553 108 20,990 4,317,918 
购买的未减值贷款
建设和土地开发43,044 — — — 574 43,618 
商业地产531,325 942 431 — 1,245 533,943 
住宅房地产201,159 277 — — 412 201,848 
商业和金融78,705 — — — 1,667 80,372 
消费者8,039 — — — — 8,039 
*脉搏总数862,272 1,219 431 — 3,898 867,820 
购入的信用不良贷款
建设和土地开发148 — — — 12 160 
商业地产9,298 — — — 919 10,217 
住宅房地产587 — — — 1,123 1,710 
商业和金融566 — — — 13 579 
消费者— — — — — — 
*PCI贷款总额10,599 — — — 2,067 12,666 
贷款总额$5,163,098 $7,259 $984 $108 $26,955 $5,198,404 
以非应计项目发放的贷款的所有应计利息但未收到的利息将冲销利息收入。这类贷款的利息按成本回收法计入。在成本回收法下，利息收入只有在贷款余额降至零后才能确认。当合同到期的所有本金和利息全部到期，并且未来的付款得到合理保证时，贷款就恢复到权责发生制状态。公司确认了$0.1在截至2020年和2019年9月30日的三个月里，非权责发生贷款的利息收入分别为100万美元。公司确认了$0.5300万美元和300万美元1.2在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月里，非权责发生贷款的利息收入分别为1.2亿美元。下表列出了截至目前的非权责发生状态贷款净余额和相关的信贷损失拨备(如果有)：
2020年9月30日
(单位：千)无相关津贴的非权责发生制贷款有津贴的非权责发生制贷款非权责发生制贷款总额信贷损失准备
建设和土地开发$585 $19 $604 $9 
商业地产-业主自住2,669 833 3,502 672 
商业房地产.非业主自住4,821 3,401 8,222 1,829 
住宅房地产14,963 2,200 17,163 1,456 
商业和金融2,989 4,048 7,037 2,816 
消费者29 340 369 55 
总计$26,056 $10,841 $36,897 $6,837 
18
目录

2019年12月31日
(单位：千)无相关津贴的非权责发生制贷款有津贴的非权责发生制贷款非权责发生制贷款总额信贷损失准备
建设和土地开发$4,913 $23 $4,936 $12 
商业地产6,200 320 6,520 149 
住宅房地产8,700 780 9,480 564 
商业和金融3,449 2,460 5,909 1,622 
消费者39 71 110 37 
总计$23,301 $3,654 $26,955 $2,384 
抵押品依赖型贷款

当根据本公司于报告日期的评估，预计偿还将主要通过经营或出售相关抵押品提供，且没有其他可用和可靠的还款来源时，贷款被视为抵押品依赖型贷款。下表列出了截至目前的抵押品依赖型贷款：
(单位：千)2020年9月30日2019年12月31日
建设和土地开发$630 $4,926 
商业地产-业主自住7,379 2,571 
商业房地产.非业主自住7,626 3,152 
住宅房地产22,352 11,550 
商业和金融11,563 4,338 
消费者416 141 
总计$49,966 $26,678 

按风险评级划分的贷款

该公司利用内部资产分类系统作为识别问题和潜在问题贷款的手段。以下分类用于对内部分类系统下的贷款进行分类：

•通过：不是问题贷款或潜在问题贷款的贷款被认为是通过评级的。
•特别提示：目前公司面临的风险不足以将其归入不合格或可疑类别，但存在值得管理层密切关注的弱点的贷款将被视为特别提示。
•不合格：如果缺陷得不到纠正，公司很有可能蒙受一定损失的贷款。
•不合标准的减值贷款：通常放在非应计项目上的贷款，被认为是抵押品依赖或应计TDR。
•可疑贷款：具有分类不合格贷款固有的所有缺陷的贷款，其附加特征是，存在的缺陷使得根据当前存在的事实、条件和价值进行全额收回或清算是高度可疑和不可能的。被归类为可疑贷款的本金余额可能会被冲销。
19
目录

下表列出了按发放年份划分的贷款风险评级：
2020年9月30日
(单位：千)20202019201820172016在先旋转总计
建设与土地开发
风险评级：
经过$48,020 $78,737 $59,752 $17,830 $9,586 $18,206 $31,633 $263,764 
特别提及398 503 1,378 12,311 — 1,478 — 16,068 
不合标准— — — — — 55 — 55 
不合标准的受损人员— — — — 574 149 — 723 
疑团— — — — — — — — 
总计48,418 79,240 61,130 30,141 10,160 19,888 31,633 280,610 
商业地产-业主自住
风险评级：
经过93,407 202,179 164,622 151,893 156,433 313,205 14,792 1,096,531 
特别提及196 1,596 389 1,010 4,471 3,338 — 11,000 
不合标准— — 204 4,742 1,970 5,531 — 12,447 
不合标准的受损人员— 337 878 1,056 — 2,890 — 5,161 
疑团1
— — — — 321 — — 321 
总计93,603 204,112 166,093 158,701 163,195 324,964 14,792 1,125,460 
商业房地产.非业主自住
风险评级：
经过98,658 322,048 200,813 131,590 186,063 372,215 5,317 1,316,704 
特别提及— 103 28,710 1,674 14,266 114 — 44,867 
不合标准— — 9,694 — 8,319 5,072 1,350 24,435 
不合标准的受损人员— 2,418 — — 126 5,914 — 8,458 
疑团— — — — — — — — 
总计98,658 324,569 239,217 133,264 208,774 383,315 6,667 1,394,464 
住宅房地产
风险评级：
经过53,171 151,107 233,660 235,119 178,988 180,156 334,622 1,366,823 
特别提及— — 98 — — 562 391 1,051 
不合标准— — — — — 1,677 1,443 3,120 
不合标准的受损人员112 681 1,334 4,162 2,528 10,790 2,768 22,375 
疑团1
— — — — — 27 — 27 
总计53,283 151,788 235,092 239,281 181,516 193,212 339,224 1,393,396 
商业和金融
风险评级：
经过162,696 158,468 111,812 70,868 44,846 59,387 194,344 802,421 
特别提及— 234 14 5,732 81 1,773 304 8,138 
不合标准153 145 3,306 198 407 2,270 2,261 8,740 
不合标准的受损人员319 4,440 2,742 1,667 2,340 1,079 1,197 13,784 
疑团— — — — — — — — 
总计163,168 163,287 117,874 78,465 47,674 64,509 198,106 833,083 
20
目录

2020年9月30日
(单位：千)20202019201820172016在先旋转总计
消费者
风险评级：
经过36,295 48,610 34,541 21,993 24,259 10,996 12,381 189,075 
特别提及— 70 30 72 65 7 1,856 2,100 
不合标准— — — 27 22 38 339 426 
不合标准的受损人员48 51 10 — 316 190 — 615 
疑团— — — — — — — — 
总计36,343 48,731 34,581 22,092 24,662 11,231 14,576 192,216 
工资保障计划
风险评级：
经过638,800 — — — — — — 638,800 
总计638,800 — — — — — — 638,800 
固形
风险评级：
经过1,131,047 961,149 805,200 629,293 600,175 954,165 593,089 5,674,118 
特别提及594 2,506 30,619 20,799 18,883 7,272 2,551 83,224 
不合标准153 145 13,204 4,967 10,718 14,643 5,393 49,223 
不合标准的受损人员479 7,927 4,964 6,885 5,884 21,012 3,965 51,116 
疑团1
— — — — 321 27 — 348 
总计$1,132,273 $971,727 $853,987 $661,944 $635,981 $997,119 $604,998 $5,858,029 
1截至2020年9月30日，被归类为可疑贷款的贷款已全部保留。
下表列出了截至以下日期的贷款风险评级：
 2019年12月31日
(单位：千)经过特殊
提一下		不合标准
疑团1
总计
建设和土地开发$317,765 $2,235 $5,113 $— $325,113 
商业地产2,331,725 26,827 20,098 321 2,378,971 
住宅房地产1,482,278 7,364 18,221 — 1,507,863 
商业和金融755,957 11,925 9,496 874 778,252 
消费者203,966 3,209 1,030 — 208,205 
总计$5,091,691 $51,560 $53,958 $1,195 $5,198,404 
1截至2019年12月31日，被归类为可疑贷款的贷款已全部保留。
问题债务重组贷款
 
该公司给予某些借款人的TDR优惠一般不包括免除本金余额，但可能包括降低利率、延长摊销期限和/或仅在有限的时间内将贷款转换为利息。如果贷款的修改利率等于具有可比风险的新贷款的收益率，且贷款是根据重组协议的条款执行的，则贷款修改不会在修改后的历年报告。
与新冠肺炎疫情有关的贷款修改
CARE法案于2020年3月27日签署成为法律，鼓励金融机构谨慎努力，与受新冠肺炎疫情影响的借款人合作，提供选项，将原本可能被归类为ASC310-40规定的TDR的某些贷款修改排除在TDR考虑之外。此选项可用于被视为与COVID相关的修改，其中借款人的到期时间不超过30天
21
目录

2019年12月31日，并在2020年3月1日至(一)2020年12月31日或(二)新冠肺炎国家紧急状态结束后60天内执行。联邦银行业监管机构发布了类似的指导意见，也允许贷款人得出结论，如果借款人在修改时正在进行TDR，那么对受疫情影响的借款人进行的短期修改不应被视为TDR。海岸银行从2020年3月开始向符合条件的借款人提供最长6个月的短期延期付款，到2020年9月30日，702.7数以百万计的延期付款贷款，没有一笔被归类为TDR。

下表显示了截至2020年9月30日的延期付款贷款(不包括PPP贷款)：
(单位：千)未偿还贷款延期付款的百分比
建设和土地开发$9,359 3%
商业地产-业主自住204,710 18
商业房地产.非业主自住344,573 25
住宅房地产75,885 5
商业和金融61,308 7
消费者6,815 4
总计$702,650 13%
下表列出了三年和九年期间在一次问题债务重组中修改的贷款。 截至月份：
截至9月30日的三个月，
20202019
(单位：千)合同数量修改前未入账投资修改后未入账投资合同数量修改前未入账投资修改后未入账投资
建设和土地开发— $— $— — $— $— 
商业地产-业主自住— — — — — — 
商业房地产.非业主自住— — — — — — 
住宅房地产— — — 2 519 519 
商业和金融— — — 1 1,120 1,120 
消费者1 41 41 — — — 
总计1 $41 $41 3 $1,639 $1,639 
22
目录

截至9月30日的9个月，
20202019
(单位：千)合同数量修改前未入账投资修改后未入账投资合同数量修改前未入账投资修改后未入账投资
建设和土地开发— $— $— — $— $— 
商业地产-业主自住— — — 2 2,166 2,166 
商业房地产.非业主自住— — — — — — 
住宅房地产1 45 45 2 519 519 
商业和金融4 437 437 2 1,299 1,299 
消费者3 88 88 1 19 19 
总计8 $570 $570 7 $4,003 $4,003 

上述TDR产生了一笔具体的信贷损失准备金#美元。0.2截至2020年9月30日，不是的截至2019年9月30日的信贷损失具体拨备。在截至2020年9月30日的9个月中，四违约总额为$1.4在过去12个月内在TDR中修改的贷款为1.6亿美元。在截至2019年9月30日的9个月中，三违约总额为$2.1在过去12个月内，向单一借款人提供的贷款中，有100万笔已修改为TDR。本公司认为贷款在经修订条款下拖欠90天或以上、已转为非应计项目、已注销或已转移至其他拥有的房地产，即为拖欠贷款。？根据预期未来现金流的现值计算的贷款，为#美元。19,000及$40,000分别截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月，以及65,000及$102,000截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月分别计入利息收入，代表可归因于时间推移的现值变化。

23
目录

注F-信贷损失准备
信贷损失拨备的活动摘要如下：
 截至2020年9月30日的三个月
(单位：千)起头
天平		期内购入个人消费信贷的初步津贴
备抵
学分
损失1
指控-
关闭		恢复TDR
津贴
调整数		收尾
天平
建设和土地开发$7,161 $39 $475 $— $26 $— $7,701 
商业地产-业主自住5,562 954 689 — 26 (12)7,219 
商业房地产.非业主自住38,992 2,096 (7,050)(25)5 — 34,018 
住宅房地产20,453 27 (3,196)(19)65 (5)17,325 
商业和金融15,514 2,632 8,081 (1,776)203 — 24,654 
消费者3,568 15 (244)(355)114 (2)3,096 
工资保障计划— — — — — — — 
总计$91,250 $5,763 $(1,245)$(2,175)$439 $(19)$94,013 
1除了冲销#美元贷款的信贷损失准备金外，1.2在2020年第三季度，该公司还录得0.4为建立应计应收利息的估值免税额而拨出的100万美元的准备金。
 截至2019年9月30日的三个月
(单位：千)起头
天平		备抵
申请贷款
损失		指控-
关闭		恢复TDR
津贴
调整数		收尾
天平
建设和土地开发$2,243 $(395)$— $6 $— $1,854 
商业地产11,870 1,368 (232)10 (19)12,997 
住宅房地产7,508 87 (38)52 (20)7,589 
商业和金融8,912 769 (1,625)295 — 8,351 
消费者2,972 422 (697)118 (1)2,814 
总计$33,505 $2,251 $(2,592)$481 $(40)$33,605 

截至2020年9月30日的9个月
(单位：千)起头
天平		采用ASC 326的影响 期内购入个人消费信贷的初步津贴
备抵
学分
损失1
指控-
关闭		恢复TDR
津贴
调整数		收尾
天平
建设和土地开发$1,842 $1,479 $87 $4,202 $— $92 $(1)$7,701 
商业地产-业主自住5,361 80 1,161 655 (45)44 (37)7,219 
商业房地产.非业主自住7,863 9,341 2,236 14,578 (37)37 — 34,018 
住宅房地产7,667 5,787 124 3,638 (150)283 (24)17,325 
商业和金融9,716 3,677 2,643 12,144 (4,642)1,116 — 24,654 
消费者2,705 862 28 662 (1,442)284 (3)3,096 
工资保障计划— — — — — — — — 
总计$35,154 $21,226 $6,279 $35,879 $(6,316)$1,856 $(65)$94,013 
1除了冲销#美元贷款的信贷损失准备金外，1.2在2020年第三季度，该公司还录得0.4为建立应计应收利息的估值免税额而拨出的100万美元的准备金。

24
目录

截至2019年9月30日的9个月
(单位：千)期初余额贷款损失准备金冲销恢复TDR津贴调整期末余额
建设和土地开发$2,233 $(391)$— $13 $(1)$1,854 
商业地产11,112 1,560 (248)622 (49)12,997 
住宅房地产7,775 (276)(102)242 (50)7,589 
商业和金融8,585 3,736 (4,450)480 — 8,351 
消费者2,718 1,570 (1,915)443 (2)2,814 
总计$32,423 $6,199 $(6,715)$1,800 $(102)$33,605 

管理层使用来自内部和外部来源的相关可用信息(与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测相关)建立拨备，以预测三年预测期内的亏损。预测数据主要来自穆迪分析公司(Moody‘s Analytics)，该公司以其研究、分析和经济预测而广受认可。对于加权平均寿命超过三年的投资组合部门，本公司将恢复较长期的历史亏损经验，以估算每个部门贷款剩余寿命的损失。

历史信用损失为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的不同，如承保标准、投资组合、拖欠水平、贷款与价值比率、借款人信贷特征、贷款调味或期限的差异，以及当前和预测环境条件的变化，如失业率、物业价值、入住率和其他宏观经济指标的变化。

截至2020年9月30日，该公司使用了穆迪最新的“美国宏观经济展望基线”情景，并考虑了与基线情景中的假设相关的重大不确定性，包括佛罗里达州和其他州病毒感染的潜在死灰复燃，以及由此可能导致的消费者支出下降和对企业的财务影响。该公司还考虑了财政刺激的数额和可获得性，包括根据CARE法案提供的计划以及其他潜在的未来政府计划和行动。这些因素中的任何一个或所有因素的结果可能与基准情景不同，该公司纳入了反映不确定的、可能进一步恶化的经济状况的风险的定性考虑因素，以及量化模型中没有涵盖的其他风险维度。

在建筑和土地开发部门，本季度储备的增加既受到商业地产估值前景的影响，也受到与经济状况不确定性有关的质量调整的影响。在这一部分，主要还款来源通常来自出售、再融资或标的物业的永久融资的收益；因此，行业和抵押品类型以及估计抵押品价值是评估预期亏损的相关因素。

在商业地产业主自住部分，准备金的增加既反映了贷款余额增加的影响，也反映了失业前景的改善，但部分被预测的商业地产估值下降所抵消。风险特征包括但不限于抵押品类型、贷款调味性和留置权头寸。
在商业地产--非业主自住部分，储备金的减少反映了预计失业率的下降和预测期内公司利润前景的改善。还款通常取决于标的物业成功运营所带来的租金收入。贷款表现可能会受到一般经济条件或房地产市场特定条件(包括房地产类型)的不利影响。抵押品类型、贷款调味料和留置权头寸都是这一细分市场分析的风险特征。

住宅房地产部门包括由住宅物业担保的第一抵押贷款，以及房屋净值信用额度。外汇储备的减少反映了失业前景的改善，以及佛罗里达州房地产市场的持续强劲。这一细分市场考虑的风险特征包括但不限于抵押品类型、留置权头寸、贷款与价值比率以及贷款调味性。

在商业和金融领域，借款人主要是中小型专业公司和其他企业，贷款通常由企业的预计现金流支持，由企业资产担保，和/或由企业主担保。准备金的增加反映出，与企业资产担保的贷款相比，营运资金额度的比例有所增加。行业、抵押品类型、估计抵押品价值和贷款经验是评估预期损失的相关因素。
25
目录


消费贷款包括分期付款和周转线贷款，汽车、游艇和其他个人或家庭用途的贷款。这一部分考虑的风险特征包括但不限于抵押品类型、贷款与价值比率、贷款调味料和FICO评分。准备金的减少归因于贷款余额下降和失业前景改善。

Paycheck Protection Program下的未偿还余额由美国政府担保，未分配准备金。

信贷损失拨备由单独评估的特定贷款拨备和基于相似特征分组的贷款池一般拨备组成，集体评估。公司在2020年9月30日和2019年12月31日的贷款组合和相关津贴如下表所示：
 
 2020年9月30日
 单独评估集体评估总计
(单位：千)录下来
投资		相联
津贴		录下来
投资		相联
津贴		录下来
投资		相联
津贴
建设和土地开发$723 $13 $279,887 $7,688 $280,610 $7,701 
商业地产-业主自住5,590 788 1,119,870 6,431 1,125,460 7,219 
商业房地产.非业主自住12,902 1,863 1,381,562 32,155 1,394,464 34,018 
住宅房地产22,966 2,019 1,370,430 15,306 1,393,396 17,325 
商业和金融13,824 3,488 819,259 21,166 833,083 24,654 
消费者615 116 191,601 2,980 192,216 3,096 
工资保障计划— — 638,800 — 638,800 — 
总计$56,620 $8,287 $5,801,409 $85,726 $5,858,029 $94,013 

 2019年12月31日
 单独评估集体评估
 总计
(单位：千)录下来
投资		相联
津贴		录下来
投资		相联
津贴		录下来
投资		相联
津贴
建设和土地开发$5,217 $14 $319,896 $1,828 $325,113 $1,842 
商业地产20,484 220 2,358,487 13,004 2,378,971 13,224 
住宅房地产16,093 834 1,491,770 6,833 1,507,863 7,667 
商业和金融6,631 1,731 771,621 7,985 778,252 9,716 
消费者337 59 207,868 2,646 208,205 2,705 
总计$48,762 $2,858 $5,149,642 $32,296 $5,198,404 $35,154 


注G-根据回购协议出售的证券
根据回购协议出售的证券被计入担保借款。对于根据回购协议出售的证券，公司必须质押价值足以完全抵押借款的抵押品。质押的公司证券按抵押品类型和到期日如下：
(单位：千)2020年9月30日2019年12月31日
质押证券的公允价值-隔夜和连续：
美国政府支持实体的抵押贷款支持证券和抵押贷款债券$99,887 $94,354 

26
目录

注H-非利息收入和费用
 
截至2020年9月30日和2019年9月30日的三个月和九个月的非利息收支详情如下：
 
 截至9月30日的三个月，截至9月30日的9个月，
(单位：千)2020201920202019
非利息收入  
存款账户手续费$2,242 $2,978 $7,006 $8,569 
互换收入3,682 3,206 10,115 10,012 
财富管理收入1,972 1,632 5,558 4,773 
按揭银行手续费5,283 2,127 11,050 4,976 
海运融资费242 152 545 715 
SBA收益252 569 572 1,896 
博利收入899 928 2,672 2,770 
其他收入2,370 3,198 7,869 7,967 
 16,942 14,790 45,387 41,678 
*证券收益(亏损)，净额4 (847)1,253 (1,322)
*总计$16,946 $13,943 $46,640 $40,356 
非利息支出
薪金和工资$23,125 $18,640 $67,049 $56,566 
雇员福利3,995 2,973 11,629 10,374 
外包数据处理成本6,128 3,711 14,820 11,432 
电话线/数据线705 603 2,210 2,307 
入住率3,858 3,368 10,596 10,916 
家具和设备1,576 1,528 4,557 4,829 
营销1,513 933 3,788 3,276 
律师费和律师费3,018 1,648 8,658 6,528 
FDIC评估474 56 740 881 
无形资产摊销1,497 1,456 4,436 4,370 
丧失抵押品赎回权的财产费用和销售净损失512 262 442 48 
为无资金承付款的信贷损失拨备756 — 980 — 
其他4,517 3,405 11,966 11,155 
*总计$51,674 $38,583 $141,871 $122,682 


注意：我-股权资本
公司资本雄厚，于2020年9月30日，公司及其主要银行子公司海岸银行超过了普通股一级资本充足率(CET1)监管门槛6.5巴塞尔III标准化过渡方法下资本充足的机构，以及监管框架下资本充足的银行的基于风险和杠杆率的要求，以便迅速采取纠正行动。

注J-或有负债
由于其业务性质，本公司及其子公司在任何时候都会受到许多法律行动的威胁或起诉。管理层目前相信，其参与的所有法律程序均不可能对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
27
目录


注K-公允价值
根据ASC主题820，在2020年9月30日和2019年12月31日按公允价值经常性和非经常性计量的项目的公允价值计量包括：
(单位：千)公允价值
量测		报价
处于活动状态
市场：
雷同
资产
(1级)		意义重大
其他
可观测
输入量
(2级)		意义重大
看不见的
输入量
(3级)
2020年9月30日    
可供出售的债务证券1
$1,286,858 $101 $1,286,757 $— 
持有待售贷款2
73,046 — 73,046 — 
贷款3
11,235 — 1,261 9,974 
拥有的其他房地产4
15,890 — 875 15,015 
股权证券5
6,548 6,548 — — 
2019年12月31日
可供出售的债务证券1
$946,855 $100 $946,755 $— 
持有待售贷款2
20,029 — 20,029 — 
贷款3
5,123 — 1,419 3,704 
拥有的其他房地产4
12,390 — 241 12,149 
股权证券5
6,392 6,392 — — 
1个别投资类别的公允价值详情见附注D。
2经常性公允价值基础是根据可观察到的市场数据确定的。
3见附注E。对确认为减值的贷款进行的非经常性公允价值调整反映了全部或部分减记，减记基于贷款的可观察市场价格或根据美国会计准则第310主题对抵押品的当前评估价值。
4公允价值是根据ASC主题360在非经常性基础上计量的。
5对共同基金股票的投资，主要投资于符合CRA标准的债务证券，在其他资产中按公允价值报告。经常性公允价值基准采用市场报价确定。
可供出售的债务证券：美国国债利用1级投入以公允价值报告。其他证券利用第2级投入以公允价值报告。证券的估计公允价值乃根据市场报价(如有)或(如无)类似证券的市场报价、定价模型或贴现现金流分析，以及使用可观察到的市场数据(如有)而厘定。
该公司审查独立定价服务提供的价格及其基本定价方法是否合理，并确保这些价格与传统定价矩阵保持一致。抵押贷款债券的公允价值由经纪人报价确定。本公司会不时以样本形式，通过与从其他经纪商和第三方渠道获得的价格或使用内部模型得出的价格进行比较，来验证独立定价服务提供的价格。
持有待售贷款：公允价值基于将从独立第三方买家处收到的估计价值。这些贷款是用于出售的，公司认为公允价值是反映这些贷款清偿情况的最佳指标。利息收入是根据贷款的合同条款记录的，并符合公司关于为投资而持有的贷款的政策。截至2020年9月30日和2019年12月31日，没有一笔贷款逾期90天或更长时间，也没有非应计项目。截至2020年9月30日和2019年12月31日持有待售贷款的公允价值合计和合同余额如下：
(单位：千)2020年9月30日2019年12月31日
合计公允价值$73,046 $20,029 
合同余额71,102 19,445 
过剩1,944 584 
28
目录

贷款：二级贷款由抵押品依赖的减值房地产贷款组成。公允价值是基于最近的房地产估价减去估计的销售成本。对于住宅房地产减值贷款，评估价值或内部评估是基于比较销售方法。3级贷款包括商业和商业房地产减值贷款。对于这些贷款，评估可以使用单一的估值方法，也可以使用组合方法，如比较销售额法、成本法和/或收益法。收益法中一个重要的不可观察的输入是给定抵押品的估计资本化率。于2020年9月30日，用于确定标的抵押品公允价值的资本化率平均约为7.3%。评估师可能会对可比销售进行调整，以反映当地市场状况或其他经济因素，并可能导致一项资产的公允价值随着时间的推移而发生变化。因此，这些减值贷款的公允价值被认为是公允价值等级中的第三级。按公允价值计量的不良贷款总额为#美元。11.2百万美元，特定储备金为$8.3在2020年9月30日，为100万美元，而在2020年9月30日，这一数字为5.1百万美元，特定储备金为$2.9截至2019年12月31日，为100万。
对于分类为第三级的贷款，变化包括增加贷款#美元。10.4百万美元被偿还和冲销$所抵消4.2截至2020年9月30日的9个月为100万美元。
拥有的其他房地产：当评估用于确定公允价值，并且评估基于市场方法时，拥有的其他房地产(“OREO”)的公允价值被归类为第二级投入。当OREO的公允价值基于需要对以市场为基础的估值投入进行重大调整的评估，或采用基于不可观察现金流的收益法时，OREO的公允价值被归类为3级。
在截至2020年9月30日的9个月里，被归类为3级的OREO的变化包括增加了一处多户建筑物业，价格为1美元。6.5百万美元的销售额抵消了3.9百万
公允价值层次之间的转移在导致转移的事件或情况的实际日期确认，这通常与公司的月度和/或季度末估值过程一致。在截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月里，贷款和被归类为3级的OREO没有这样的转移。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，本公司资产负债表中此前未披露且账面金额非公允价值的其他金融工具的账面金额和公允价值如下：
29
目录

(单位：千)账面金额相同资产在活跃市场的报价
(1级)		重要的其他可观察到的输入
(2级)		不可观测的重要输入
(3级)
2020年9月30日    
金融资产    
持有至到期的债务证券1
$207,376 $— $216,000 $— 
在其他银行的定期存款2,247 — — 2,274 
贷款，净额5,752,781 — — 5,882,185 
金融负债
存款负债6,914,843 — — 6,920,231 
联邦住房贷款银行(FHLB)借款35,000 — — 34,897 
次级债务71,295 — 64,206 — 
2019年12月31日
金融资产
持有至到期的债务证券1

$261,369 $— $262,213 $— 
在其他银行的定期存款3,742 — — 3,744 
贷款，净额5,158,127 — — 5,139,491 
金融负债
存款负债5,584,753 — — 5,584,621 
联邦住房贷款银行(FHLB)借款315,000 — — 314,995 
次级债务71,085 — 64,017 — 
1有关个别投资类别的进一步详情，请参阅附注D。
由于海岸银行的资产和负债到期日较短，因此拥有大量公允价值等于或接近账面价值的金融工具。此类金融工具在以下资产负债表标题中报告：现金和到期的银行存款、在其他银行的有息存款以及根据回购协议出售的证券，这些证券将在30天内到期。
在2020年9月30日和2019年12月31日，我们使用了以下方法和假设来估算每一类金融工具的公允价值，对于这些金融工具来说，估算公允价值是可行的：
持有至到期的债务证券：这些债务证券利用第2级投入以公允价值报告。证券的估计公允价值乃根据市场报价(如有)或(如无)类似证券的市场报价、定价模型或贴现现金流分析，以及使用可观察到的市场数据(如有)而厘定。
该公司审查独立定价服务提供的价格及其基本定价方法是否合理，并确保这些价格与传统定价矩阵保持一致。本公司会不时以样本形式，通过与从其他经纪商和第三方渠道获得的价格或使用内部模型得出的价格进行比较，来验证独立定价服务提供的价格。
贷款：公允价值是对具有类似财务特征的贷款组合进行估计的。贷款是按类型划分的，比如商业贷款或抵押贷款。每种贷款类别又被进一步细分为固定利率和可调整利率，以及履约和不良贷款类别。贷款的公允价值是通过使用反映贷款固有风险的估计市场贴现率对预计寿命内的预定现金流(包括提前还款因素)进行贴现来计算的。公允价值方法考虑了包括信用相关因素在内的市场驱动变量，并反映了ASC主题820中定义的“退出价格”。
存款负债：活期存款、储蓄账户和货币市场存款的公允价值为报告日的应付金额。定期存单的公允价值是使用当前为类似剩余期限的资金提供的利率来估算的。
30
目录


注L-业务合并
收购棕榈滩第一银行
2020年3月13日，公司完成对棕榈滩第一银行的收购。FBPB与海岸银行合并，并入海岸银行。FBPB运行二棕榈滩市场的分店。
通过此次收购，公司预计将提高其在棕榈滩市场的占有率，扩大客户基础，通过规模经济提高运营成本，并对公司的经营业绩产生积极影响。
该公司收购了100FBPB已发行普通股的%。根据最终协议的条款，FBPB的每股普通股被转换为收购权。0.2000海岸普通股股份。
(单位为千，每股数据除外)2020年3月13日
FBPB已发行普通股数量5,213 
每股换股比率0.2000 
已发行普通股股数1,043 
乘以2020年3月13日每股普通股价格$20.17 
已发行普通股价值21,031 
为FBPB既得股票期权支付的现金866 
购买总价$21,897 
在根据ASC主题805的获取方法下对FBPB的获取进行了说明，业务合并。该公司确认商誉为#美元。6.92000万美元用于这次收购，这笔交易在税收方面是不可抵扣的。确定资产和负债的公允价值，特别是贷款组合、核心存款无形资产和递延税款，是一个复杂的过程，涉及对用于计算估计公允价值的方法和假设的重大判断。最初分配给收购的资产和承担的负债的公允价值是初步的，随着与公允价值相关的新信息和情况的了解，该公允价值可能会在收购完成日期后最多一年内发生变化。
(单位：千)初步测量
2020年3月13日		测算期调整调整后为2020年3月13日
资产： 
现金$34,749 $— $34,749 
投资证券447 — 447 
贷款146,839 (62)146,777 
银行房舍和设备6,086 — 6,086 
核心存款无形资产819 — 819 
商誉6,799 62 6,861 
其他资产1,285 20 1,305 
总资产$197,024 $20 $197,044 
负债：
存款$173,741 $— $173,741 
其他负债1,386 20 1,406 
总负债$175,127 $20 $175,147 
31
目录

下表列出了收购日收购贷款的公允价值和未偿还本金余额的相关信息。
2020年3月13日
(单位：千)账面余额公允价值
贷款：  
建设和土地开发$9,493 $9,012 
商业地产-业主自住46,221 45,171 
商业房地产.非业主自住36,268 35,079 
住宅房地产47,569 47,043 
商业和金融9,659 9,388 
消费者1,132 1,084 
已获得贷款总额$150,342 $146,777 
下表列出了贷款的账面金额，在获得贷款之日，有证据表明，自贷款产生以来，信贷质量的恶化程度微乎其微：
(单位：千)2020年3月13日
收购时的账面贷款余额$43,682 
收购时的信贷损失准备(516)
非信用相关折扣(128)
获得的PCD贷款总额$43,038 
该公司认为，收购中承担的存款具有无形价值。在确定估值金额时，根据存款类型、存款留存、利率和存款年龄关系等因素对存款进行了分析。
收购Fourth Street Banking公司
2020年8月21日，本公司完成对第四街银行公司(“第四街”)的收购。与此同时，在第四街与公司完成合并后，第四街的全资子公司自由银行(Freedom Bank)与海岸银行合并，并入海岸银行。在收购之前，Freedom Bank在佛罗里达州圣彼得堡经营着两家分行。
通过此次收购，公司预计将加强在圣彼得堡的业务，扩大客户基础，通过规模经济提高运营成本，并对公司的经营业绩产生积极影响。
该公司收购了100占第四街已发行普通股的%。根据最终协议的条款，每股第四街普通股被转换为获得0.1275海岸普通股股份。
(单位为千，每股数据除外)2020年8月21日
第四街已发行普通股数量11,220 
可转换债券转换后发行的股票5,405 
每股换股比率0.1275 
已发行普通股股数2,120 
乘以2020年8月21日每股普通股价格$19.40 
已发行普通股价值41,121 
为第四街既得股票期权支付的现金596 
购买总价$41,717 
在根据ASC主题805的收购方法下，对Fourth Street的收购进行了说明。业务合并。该公司确认商誉为#美元。9.02000万美元用于这次收购，这笔交易在税收方面是不可抵扣的。确定资产和负债的公允价值，特别是贷款组合、核心存款无形资产和递延税款，是一个复杂的过程，涉及对用于计算估计公允价值的方法和假设的重大判断。
32
目录

最初分配给收购的资产和承担的负债的公允价值是初步的，随着与公允价值相关的新信息和情况的了解，该公允价值可能会在收购完成日期后最多一年内发生变化。
(单位：千)初步测量
2020年8月21日
资产： 
现金$38,082 
投资证券3,498 
贷款303,434 
银行房舍和设备9,480 
核心存款无形资产1,310 
商誉9,030 
其他资产7,088 
总资产$371,922 
负债：
存款$329,662 
其他负债543 
总负债$330,205 
下表列出了收购日收购贷款的公允价值和未偿还本金余额的相关信息。
2020年8月21日
(单位：千)账面余额公允价值
贷款：  
建设和土地开发$9,197 $8,851 
商业地产-业主自住77,936 75,215 
商业房地产.非业主自住76,014 71,171 
住宅房地产23,548 23,227 
商业和金融72,745 68,096 
消费者2,748 2,694 
PPP贷款55,005 54,180 
已获得贷款总额$317,193 $303,434 
下表列出了贷款的账面金额，在获得贷款之日，有证据表明，自贷款产生以来，信贷质量的恶化程度微乎其微：
(单位：千)2020年8月21日
收购时的账面贷款余额$59,455 
收购时的信贷损失准备(5,763)
非信用相关折扣(4,319)
获得的PCD贷款总额$49,373 
该公司认为，收购中承担的存款具有无形价值。在确定估值金额时，根据存款类型、存款留存、利率和存款年龄关系等因素对存款进行了分析。
备考信息
截至2020年9月30日的三个月和九个月的预计数据提供的信息似乎是在2019年初收购FBPB和Fourth Street，如下所示：
33
目录

截至2020年9月30日的三个月截至2020年9月30日的9个月
(以千为单位，每股金额除外)2020201920202019
净利息收入1
$65,825 $67,090 $205,641 $198,748 
净收入28,238 27,557 58,824 73,238 
EPS-基础版$0.51 $0.50 $1.08 $1.34 
EPS-稀释0.51 0.50 1.07 1.33 
1信贷损失准备金为#美元。1.8在FBPB收购时根据CECL记录的百万美元和$4.6在自由银行收购时在CECL下记录的100万美元已从上述形式信息中剔除，这些信息提供的信息似乎收购发生在公司采用CECL之前的2019年1月1日。
34
目录

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 
讨论和分析的目的是帮助了解佛罗里达海岸银行公司及其子公司(“海岸银行”或“公司”)的财务状况及其经营结果的重大变化。该公司几乎所有的业务都包含在其银行子公司--海岸国家银行(“海岸银行”或“银行”)中。此类讨论和分析应结合本公司的简明综合财务报表和本报告中包含的相关说明进行阅读。
本次讨论的重点将是截至2020年9月30日的三个月和九个月，而截至2019年9月30日的前三个月和九个月则是合并损益表。对于合并的资产负债表，讨论的重点将是截至2020年9月30日与2019年12月31日的余额。
本讨论和分析包含的陈述可能被认为是“前瞻性陈述”，符合1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款的规定，并受其保护。有关前瞻性陈述的其他信息，请参阅下一节。
为便于下文讨论，术语“海岸”或“公司”指的是佛罗里达海岸银行公司及其直接和间接全资子公司的合并实体。

关于前瞻性陈述的特别告诫通知
本文中提出或引用的某些不是历史事实的陈述，包括“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及本文其他部分的陈述，都是符合1933年“证券法”(修订本)第27A节和1934年“证券交易法”(修订本)第21E节的含义和保护的“前瞻性陈述”。前瞻性表述包括有关公司对未来业绩的信念、计划、目标、目标、期望、预期、假设、估计和意图的表述，涉及已知和未知的风险、不确定因素和其他因素，这些风险、不确定因素和其他因素可能会受到新冠肺炎疫情的影响以及对美国经济的相关影响，这些影响可能是公司无法控制的，可能会导致海岸银行或其全资银行子公司海岸银行的实际结果、业绩或成就与前瞻性表述中表述的结果、业绩或成就大不相同。
除历史事实以外的所有陈述都可能是前瞻性陈述。您可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“假设”、“应该”、“支持”、“表示”、“将会”、“相信”、“考虑”、“预期”、“估计”、“继续”、“进一步”、“计划”、“指向”、“项目”、“可能”、“打算”等词汇来识别这些前瞻性陈述。“目标”或其他类似的词语和表达的未来。这些前瞻性陈述可能由于多种因素而无法实现，包括但不限于：
•未来经济和市场状况的影响，包括季节性；
•新冠肺炎疫情对公司及其客户、交易对手、员工和第三方服务提供商造成的经济和其他不利影响，以及对我们的业务、财务状况、经营业绩和前景的不利影响；
•政府或监管部门对新冠肺炎疫情的反应；
•政府货币和财政政策，包括美国联邦储备委员会(美联储/FED)的利率政策，以及立法、税收和监管改革；
•会计政策、规则和惯例的变化，包括采用CECL的影响；
•存款水平和构成、贷款需求、流动性以及贷款抵押品、证券和利率敏感型资产和负债的价值的利率变化风险；
•利率风险、敏感性和收益率曲线的形状；与伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)计算对证券、贷款和债务的影响相关的不确定性；
•借款人信用风险和支付行为的变化，包括延期付款计划下的借款人恢复全额还款的能力；金融市场上信贷和资金的可获得性和成本的变化；
•住宅和商业房地产的价格、价值和销售量的变化；公司遵守任何监管要求的能力；
35
目录

•其他金融机构遇到的对海岸或银行业造成不利影响的问题的影响；
•沿海地区集中于商业地产贷款；
•假设和估计的失败，以及经济、市场和信贷状况的差异和变化；
•市场波动或交易对手支付风险对海岸投资估值的影响；
•法定和监管的股息限制；
•普遍提高对银行机构的监管资本要求；
•合并、收购和资产剥离的风险，包括海岸银行继续确定收购目标并成功收购理想金融机构的能力；
•技术或产品的变化可能比预期的更困难、更昂贵或效率更低；
•本公司识别和应对日益增加的网络安全风险的能力，包括数据安全漏洞、凭证填充、恶意软件、“拒绝服务”攻击、“黑客攻击”和身份盗窃，一旦失败，可能会扰乱我们的业务，并导致机密或专有信息的泄露和/或滥用或盗用、系统中断或损坏、成本增加、损失或对公司声誉的不利影响，包括因员工远程工作增加而增加的网络风险；
•海岸银行的风险管理框架无法管理与业务相关的风险；
•依赖关键供应商或供应商以可接受的条件为企业获得设备或服务；
•减少或终止Seaco ast使用移动平台的能力，该平台对公司的业务增长战略至关重要；
•战争或其他冲突、恐怖主义行为、自然灾害、卫生紧急情况、流行病或流行病或其他可能影响一般经济状况的灾难性事件的影响；
•涉及本公司的现有或新诉讼的意外结果及相关费用，包括本公司参与PPP计划的结果；
•海岸银行有能力保持对财务报告的充分内部控制；因未决或未来的诉讼、监管程序和执法行动而可能产生的索赔、损害赔偿、处罚、罚款和声誉损害；
•如果对未来来自经营和税务筹划策略的应税收入的估计低于目前的估计，并且出售股本可能导致公司可用于所得税目的的净营业亏损结转金额减少，递延纳税资产的风险可能会降低；
•来自其他商业银行、储蓄机构、抵押贷款银行、消费金融公司、信用合作社、非银行金融技术提供商、证券经纪公司、保险公司、货币市场和其他共同基金以及在本公司所在市场区域和其他地区经营的其他金融机构(包括在地区、全国和国际经营的机构)以及通过邮件、电话、计算机和互联网提供银行产品和服务的竞争对手的竞争所产生的影响；
•为可能的信贷损失建立准备金的假设失败；
•与最近完成的合并有关的风险包括但不限于：意想不到的交易成本，包括整合业务的成本；业务不能成功整合或这种整合可能比预期更困难、更耗时或成本更高的风险；可能无法完全或及时实现预期收入和收入协同效应，包括收入低于预期；
•存款风险和客户流失风险；
•存款构成有任何变化；
•意想不到的运营和其他成本，可能与预期不同或发生变化；
•客户和员工流失和业务中断的风险，包括但不限于与员工保持关系困难的结果；
•无法扩大客户和员工基础；
•竞争压力加大，竞争对手拉拢客户；
•进入新市场所固有的困难和风险；以及
36
目录

•本文中的“风险因素”以及公司随后提交给证券交易委员会的任何报告中描述的其他因素和风险，这些报告可在公司网站www.sec.gov上查阅。
本警示通知明确规定，海岸航空公司所作或可归因于该公司的所有书面或口头前瞻性陈述，其全部内容均有明确的保留意见。除非法律另有要求，否则公司没有义务更新、修改或更正因未来发展、新信息或其他原因而不时作出的任何前瞻性陈述。

2020年第三季度
收购Fourth Street Banking公司
2020年8月，Seaco ast完成了对Fourth Street Banking Company(“Fourth Street”)及其全资子公司Freedom Bank的收购，这笔交易增加了3.03亿美元的贷款和3.3亿美元的存款。此次收购支持了海岸公司在佛罗里达州圣彼得堡这一颇具吸引力的市场日益增长的影响力。自由银行在圣彼得堡经营着两家分行，这两家分行已经改建为海岸分行。合并活动及相关费用已基本完成。
支付宝保障计划贷款对不同时期可比性的影响
海岸银行因发放Paycheck Protection Program(“PPP”)贷款而赚取的费用(扣除特定贷款成本)总计1720万美元，随着时间的推移，这些费用将递延并确认为收益调整。在2020年第二季度末，海岸银行预计PPP宽恕进程将迅速启动，相当大比例的贷款将在发起后9个月内获得免除。截至2020年第三季度末，美国小企业管理局(SBA)尚未处理任何宽恕申请，对各种程序和表格的修改仍在继续，国会仍在考虑对该计划进行更多修改。由于SBA贷款减免延迟和贷款减免时间的不确定性增加，本公司改变了2020年第二季度使用的加速费用确认时间表，并于2020年第三季度开始按照与贷款全部合同到期日一致的时间表确认费用。这导致2020年第三季度仅确认了20万美元的PPP费用，而2020年第二季度为400万美元。SBA宽恕过程中的不确定性可能会导致未来一段时间内费用确认的显著差异。这只是一个时机问题，并不影响海岸银行在这些贷款被免除或到期时将确认的1720万美元的总手续费收入。如果自PPP计划启动以来，使用合同条款而不是加速条款来确认费用，那么2020年第二季度和第三季度的PPP费用收入各为210万美元。如果没有提前宽恕发生，公司预计在未来六个季度的每个季度都将确认约210万美元，尽管实际的提前宽恕事件可能会在时间上造成变化无常。

2020年第三季度业绩
2020年第三季度，该公司报告净收益为2260万美元，或每股平均稀释后收益0.42美元，而2020年第二季度为2510万美元，或每股0.47美元，2019年第三季度为2560万美元，或0.49美元。截至2020年9月30日的9个月，净收入总计4840万美元，或每股平均稀释后收益0.91美元，而截至2019年9月30日的9个月，净收入为7160万美元，或每股1.38美元。调整后净收益12020年第三季度的总收益为2730万美元，或平均稀释后每股0.50美元，而2020年第二季度为2550万美元，或0.48美元，2019年第三季度为2770万美元，或0.53美元。截至2020年9月30日的9个月，调整后的净收入1总计5830万美元，或平均稀释后每股1.09美元，而截至2019年9月30日的9个月为7780万美元，或1.50美元。
1非GAAP计量-请参阅“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，以了解更多信息以及与GAAP的对账。
37
目录

第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
20202020201920202019
平均有形资产回报率1.20 %1.37 %1.61 %0.93 %1.53 %
平均有形股东权益回报率11.35 13.47 14.73 8.71 14.63 
效率比61.65 50.11 48.62 57.15 52.85 
调整后的平均有形资产回报率1
1.38 %1.33 %1.67 %1.04 %1.59 %
调整后的平均有形股东权益回报率1
13.06 13.09 15.30 9.80 15.20 
调整后的效率比1
54.82 49.60 48.96 52.64 52.05 
1非GAAP计量-请参阅“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，以了解更多信息以及与GAAP的对账。
在截至2020年9月30日的三个月里，该公司的业绩反映了主要与收购Freedom Bank有关的430万美元合并相关费用的影响，以及与同时合并圣彼得堡一家遗留分行有关的50万美元成本的影响。截至2020年9月30日的三个月业绩也受到PPP贷款费用确认时间变化的影响。2020年第二季度受益于PPP计划推动的更高的贷款产量，这导致了相关工资支出的更高延期。在截至2020年9月30日的9个月中，与合并相关的费用总计910万美元，其中包括2020年3月收购第一棕榈滩银行(FBPB)和2020年8月收购Freedom Bank的成本。
净利息收入和利润率
净利息收入(按全额应税等值计算)22020年第三季度的利润总额为6,360万美元，与2020年第二季度相比减少了380万美元，降幅为6%，与2019年第三季度相比增加了260万美元，增幅为4%。截至2020年9月30日的9个月，净利息收入(在全额税额等值基础上)1总计1.943亿美元，与截至2019年9月30日的9个月相比增加了1220万美元，增幅为7%。2020年第三季度净息差为3.40%，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为3.70%和3.89%。2020年第三季度的减少是购买力平价贷款确认费用减少的结果。剔除购买力平价贷款和购房折扣增加对收购贷款的影响，2020年第三季度净息差下降了4个基点。贷款收益率下降4个基点的原因之一是贷款收益率下降9个基点，反映出偿还和再融资增加，证券收益率下降56个基点，原因是利率重置和提前还款速度加快，以及过剩流动性对证券的额外投资。这些下降部分被存款成本下降所抵消，存款成本在本季度下降了7个基点，至24个基点，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为31个基点和73个基点。较低的存款成本反映出较低的市场利率，以及产品结构的有利转变，包括更高比例的无息活期存款占总存款的比例。我们预计2020年第四季度存款成本将进一步下降。
截至2020年9月30日的9个月，净息差为3.67%，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了28个基点。截至2020年9月30日的9个月，存款成本为36个基点，而截至2019年9月30日的9个月为72个基点。净利差和存款成本的下降反映了2020年3月联邦基金利率下调150个基点的影响，自那以来，这导致计息资产收益率和计息负债成本都出现了收缩。此外，在截至2020年9月30日的9个月中，PPP贷款余额的平均收益率为2.60%，这对总贷款收益率产生了负面影响。
2非GAAP计量-请参阅“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，以了解更多信息以及与GAAP的对账。
38
目录

下表详细说明了净利息收入和利润率的趋势(在税额等值的基础上)1、指定期间的收益资产收益率和计息负债付息率：
(单位为千，比率除外)
净利息
收入1
净利息
边距1
收益率：
赚取资产1
利率
承担责任
2020年第三季度$63,621 3.40 %3.65 %0.40 %
2020年第二季度67,388 3.70 %4.03 %0.51 %
2019年第三季度61,027 3.89 %4.65 %1.13 %
截至2020年9月30日的9个月194,300 3.67 %4.05 %0.59 %
截至2019年9月30日的9个月182,107 3.95 %4.72 %1.14 %
1在税收等值基础上，非GAAP计量--参见“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，了解更多信息以及与GAAP的对账。
与2020年第二季度相比，2020年第三季度的平均贷款总额增加了1.323亿美元，增幅为2%，比2019年第三季度增加了9.149亿美元，增幅为18%。较上一季度的增长包括2020年第三季度从Freedom Bank获得的3.034亿美元贷款的影响。这一数字比上一年有所增加，反映了该公司参与购买力平价计划以及收购FBPB和Freedom Bank的影响。
2020年第三季度，平均贷款占平均收益资产的百分比为79%，2020年第二季度为78%，2019年第三季度为79%。
下表详细列出了指定期间的贷款生产情况：
第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位：千)20202020201920202019
期末商业管道$256,191 $117,042 $396,422 $256,191 $396,422 
商业贷款来源88,245 106,857 325,407 378,432 749,467 
住宅管道-期末可供销售149,896 94,666 35,136 149,896 35,136 
住宅贷款-已售出162,468 122,459 80,758 347,792 174,707 
住宅管道-期末投资组合33,374 13,199 43,378 33,374 43,378 
住宅贷款--留存25,404 23,539 22,365 74,719 123,765 
期末消费者渠道17,094 30,647 29,635 17,094 29,635 
消费者来源62,293 57,956 59,933 171,765 156,889 
PPP发起8,276 590,718 — 598,994 — 
2020年第三季度的商业来源为8820万美元，与2020年第二季度相比减少了1860万美元，降幅为17%，与2019年第三季度相比减少了2.372亿美元，降幅为73%。2020年第三季度的商业贷款发放活动反映出，在当前的经济环境下，继续遵守承销指导方针，在2020年早些时候政府强制关闭期间，管道建设活动减少，以及商业客户对信贷安排的需求下降。
与2020年6月30日相比，截至2020年9月30日，这条商业管道增加了139.1美元，增幅为119%，达到2.562亿美元。该公司继续保持其纪律严明的信贷文化，只专注于资产负债表强劲、能够承受重大压力的关系。
该公司发起住宅按揭贷款，确定在二级市场出售给投资者。该公司在申请时对投资者实行利率锁定，从而消除了利率风险。可出售贷款的产量继续增加，反映出强劲的住宅再融资市场和佛罗里达州房地产市场的强劲势头。住宅贷款
39
目录

2020年第三季度，二级市场的原始待售金额为1.625亿美元，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为1.225亿美元和8080万美元，增幅分别为33%和101%。住宅贷款团队迅速适应了日益增长的需求，并提高了对购房者、再融资客户和当地房地产专业人士的服务水平，以实现大幅增长。截至2020年9月30日，住宅可销售管道为1.499亿美元，而截至2020年6月30日为9470万美元，增长58%。
2020年第三季度投资组合中保留的住宅贷款产量为2540万美元，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为2350万美元和2240万美元，分别增长8%和13%。截至2020年9月30日，计划保留在投资组合中的住宅贷款为3340万美元，而截至2020年6月30日的为1320万美元，增长了153%。
2020年第三季度，消费者发起的交易总额为6230万美元，比2020年第二季度增加了430万美元，增幅为7%，比2019年第三季度增加了240万美元，增幅为4%。截至2020年9月30日，消费者渠道为1710万美元，而截至2020年6月30日为3060万美元，降幅为44%。这一下降主要是由于对房屋净值信贷额度的需求下降，因为客户正在将第一抵押贷款再融资作为一种经济上有利的选择。
海岸银行已经向借款人提供了超过5500笔通过PPP计划发放的贷款，加上从Freedom Bank获得的PPP贷款，截至2020年9月30日，未偿还余额总计6.388亿美元。根据SBA计划的条款，只要借款人以与计划指导方针一致的方式使用资金，PPP贷款的本金和利息就可以免除。截至2020年9月30日，SBA尚未处理任何宽恕申请。对于借款人何时以及是否会寻求和是否有资格获得宽恕，仍然存在重大不确定性，因此这些贷款的寿命仍然存在不确定性。
与2020年第二季度相比，2020年第三季度的平均债务证券增加了1.907亿美元，增幅为16.5%，与2019年第三季度相比，增幅为1.531亿美元，增幅为13%。与2020年第二季度相比的增长反映了3.876亿美元购买的影响，但部分被9670万美元的到期日所抵消。2020年第三季度的购买主要是政府支持的抵押贷款支持证券，平均收益率为1.31%。
在截至2020年9月30日的三个月里，平均有息负债成本收缩了11个基点，从51个基点降至40个基点，反映出存款余额上升和基础市场利率下降的影响。该公司继续受益于低成本的存款专营权。在2020年第三季度，该公司从自由银行获得了3.3亿美元的存款，其中包括141.3美元的无息活期存款。截至2020年9月30日，无息活期存款占总存款的35%，而截至2020年6月30日，这一比例为34%。2020年第三季度平均总存款(包括无息活期存款)成本为0.24%，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为0.31%和0.73%。
40
目录

下表详细说明了指定期间的客户关系资金：
客户关系资金
 九月三十日，六月三十日，三月三十一号，十二月三十一号，九月三十日，
(单位为千，比率除外)20202020202020192019
非息需求$2,400,744 $2,267,435 $1,703,628 $1,590,493 $1,652,927 
生息需求1,385,445 1,368,146 1,234,193 1,181,732 1,115,455 
货币市场1,457,078 1,232,892 1,124,378 1,108,363 1,158,862 
储蓄655,072 619,251 554,836 519,152 528,214 
定期存单1,016,504 1,179,059 1,270,464 1,185,013 1,217,683 
总存款$6,914,843 $6,666,783 $5,887,499 $5,584,753 $5,673,141 
客户扫码账户$89,508 $92,125 $64,723 $86,121 $70,414 
无息活期存款占总存款的百分比35 %34 %29 %28 %29 %
公司注重便利性，提供高质量的客户服务、扩大的数字产品和分销渠道，提供稳定、低成本的核心存款资金。在过去的几年里，该公司通过新的战略和产品供应加强了其零售存款特许经营权，同时保持了对不断增长的客户关系的关注。海岸银行认为，提供数字产品是核心存款增长的核心，事实证明，在这种环境下，数字产品对其客户具有重要价值。海岸银行的呼叫中心和零售伙伴在可用性和客户服务标准方面继续领先于市场，呼叫中心的表现远远超过大型银行呼叫中心的等待时间和服务水平标准。购买力平价和个人刺激支付的影响，以及2020年第一季度收购FBPB和2020年第三季度收购Freedom Bank，都导致存款余额增加。该公司还看到，随着客户认识到移动参与的易用性和安全特性，该公司继续转向移动参与。截至2020年9月30日，与2019年9月30日相比，注册移动设备增加了14%，而同期在线用户增加了13%。增长来自消费者和企业客户，他们利用移动和在线渠道的便利。2020年第三季度，平均交易存款(无息和计息需求)比2020年第二季度增加了2.489亿美元，增幅为7%，比2019年第三季度增加了9.018亿美元，增幅为33%。除了新的和收购的关系，存款计划和数字销售提高了公司的市场份额，加深了与现有客户的关系。
该公司的存款组合仍然有利，截至2020年9月30日的9个月，平均存款余额的84%包括储蓄、货币市场和活期存款。截至2020年9月30日的9个月，海岸银行的平均存款成本(包括无息活期存款)降至0.36%，而截至2019年9月30日的9个月为0.72%，反映出美联储(Federal Reserve)从2019年第三季度开始采取行动后利率较低，以及存款结构的变化，低成本存款所占比例更高。截至2020年9月30日，经纪CDS总计3.81亿美元，平均利率为1.09%。CD的到期日是阶梯式的，其中1.472亿美元将于2020年第四季度到期。
在截至2020年9月30日的9个月里，短期借款(主要由与客户达成的全面回购协议组成)减少了3830万美元，降幅为33%，平均余额为7880万美元，而截至2019年9月30日的9个月的平均余额为1.171亿美元。货币基础减少反映出有息存款转向有息存款，这是由于类似特征的存款产品扩大到扫荡回购产品所致。截至2020年9月30日的9个月，客户扫荡回购账户的平均利率为0.41%，而2019年同期为1.38%。截至2020年9月30日或2019年9月30日，没有使用购买的联邦资金。
截至2020年9月30日的9个月里，FHLB的平均借款为1.809亿美元，与2019年同期相比增加了6560万美元，增幅为57%。截至2020年9月30日的9个月，FHLB借款的平均利率为1.08%，而截至2019年9月30日的9个月的平均利率为2.51%。截至2020年9月30日，FHLB未偿还借款为3500万美元，平均利率为0.72%，将于2023年到期。
在截至2020年9月30日的9个月里，次级债务平均为7120万美元，与2019年同期相比增加了30万美元。截至2020年9月30日的9个月，次级债券的平均利率为3.28%，而截至2019年9月30日的9个月的平均利率为4.87%。次级债务涉及本公司附属信托发行的信托优先证券。
41
目录

下表详细说明了所述期间的平均余额、净利息收入和利润率结果(在税额等值基础上)：
平均余额、利息收入和费用、收益率和利率1
 20202019
 第三季度第二季度第三季度
 平均值 产量/平均值 产量/平均值 产量/
(单位为千，比率除外)天平利息率天平利息率天平利息率
资产
盈利资产：
证券：
应税$1,322,160 $6,972 2.11 %$1,135,698 $7,573 2.67 %$1,171,393 $8,802 3.01 %
免税23,570 157 2.67 19,347 152 3.14 21,194 164 3.09 
总证券1,345,730 7,129 2.12 1,155,045 7,725 2.68 1,192,587 8,966 3.01 
出售的联邦基金和其他投资239,511 556 0.92 433,626 684 0.63 84,705 800 3.75 
不包括购买力平价贷款的贷款5,242,776 58,854 4.47 5,304,381 59,861 4.54 4,945,953 63,138 5.06 
PPP贷款618,088 1,719 1.11 424,171 5,068 4.81 — — — 
贷款总额5,860,864 60,573 4.11 5,728,552 64,929 4.56 4,945,953 63,138 5.06 
盈利资产总额7,446,105 68,258 3.65 7,317,223 73,338 4.03 6,223,245 72,904 4.65 
贷款损失拨备(92,151)(84,965)(33,997)
现金和银行到期款项138,749 103,919 88,539 
房舍和设备72,572 71,173 68,301 
无形资产228,801 230,871 227,389 
银行自营人寿保险129,156 127,386 125,249 
其他资产163,658 147,395 121,850 
总资产$8,086,890 $7,913,002 $6,820,576 
负债与股东权益
有息负债：
生息需求$1,364,947 $330 0.10 %$1,298,639 $297 0.09 %$1,116,434 $1,053 0.37 %
储蓄648,319 170 0.10 591,040 165 0.11 522,831 531 0.40 
货币市场1,328,931 799 0.24 1,193,969 741 0.25 1,173,042 2,750 0.93 
定期存款1,051,316 2,673 1.01 1,293,766 3,820 1.19 1,159,272 6,009 2.06 
短期借款90,357 40 0.18 74,717 34 0.18 75,785 300 1.57 
购买的联邦资金和联邦住房贷款银行借款93,913 181 0.77 199,698 312 0.63 68,804 414 2.39 
其他借款71,258 444 2.48 71,185 581 3.28 70,969 820 4.58 
有息负债总额4,649,041 4,637 0.40 4,723,014 5,950 0.51 4,187,137 11,877 1.13 
非息需求2,279,584 2,097,038 1,626,269 
其他负债96,457 79,855 60,500 
负债共计7,025,082 6,899,907 5,873,906 
股东权益1,061,807 1,013,095 946,670 
负债和权益总额$8,086,890 $7,913,002 $6,820,576 
存款成本0.24 %0.31 %0.73 %
利息支出占盈利资产的百分比0.25 %0.33 %0.76 %
净利息收入占盈利资产的百分比$63,621 3.40 %$67,388 3.70 %$61,027 3.89 %
1在完全应税的等值基础上，非GAAP计量--参见“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，了解更多信息以及与GAAP的对账。所有的收益率和税率都是以摊销成本为基础按年计算的。贷款费用已包括在贷款利息中。非权责发生贷款包括在贷款余额中。
42
目录

平均余额、利息收入和费用、收益率和利率1
 20202019
 年初至今年初至今
 平均值 产量/平均值 产量/
(单位为千，比率除外)天平利息率天平利息率
资产
盈利资产：
证券：
应税$1,203,877 $23,241 2.57 %$1,175,831 $26,854 3.05 %
免税20,895 461 2.94 23,935 533 2.97 
总证券1,224,772 23,702 2.58 1,199,766 27,387 3.04 
出售的联邦基金和其他投资253,635 1,974 1.04 89,084 2,591 3.89 
不包括购买力平价贷款的贷款5,254,089 182,239 4.63 4,875,975 187,808 5.15 
PPP贷款348,407 6,787 2.60 — — — 
贷款总额5,602,496 189,026 4.51 4,875,975 187,808 5.15 
盈利资产总额7,080,903 214,702 4.05 6,164,825 217,786 4.72 
贷款损失拨备(78,067)(33,260)
现金和银行到期款项111,019 93,171 
房舍和设备70,451 69,700 
无形资产228,795 228,710 
银行自营人寿保险127,683 124,535 
其他资产145,827 128,016 
总资产$7,686,611 $6,775,697 
负债与股东权益
有息负债：
生息需求$1,279,485 $1,461 0.15 %$1,088,605 $3,042 0.37 %
储蓄588,913 683 0.15 512,399 1,593 0.42 
货币市场1,217,627 3,548 0.39 1,170,494 8,397 0.96 
定期存款1,165,194 11,261 1.29 1,097,308 16,692 2.03 
短期借款78,755 241 0.41 117,077 1,206 1.38 
购买的联邦资金和联邦住房贷款银行借款180,893 1,460 1.08 115,337 2,164 2.51 
其他借款71,186 1,748 3.28 70,903 2,585 4.87 
有息负债总额4,582,053 20,402 0.59 4,172,123 35,679 1.14 
非息需求2,001,630 1,628,634 
其他负债79,821 62,123 
负债共计6,663,504 5,862,880 
股东权益1,023,107 912,817 
负债和权益总额$7,686,611 $6,775,697 
存款成本0.36 %0.72 %
利息支出占盈利资产的百分比0.38 %0.77 %
净利息收入占盈利资产的百分比$194,300 3.67 %$182,107 3.95 %
1在完全应税的等值基础上，非GAAP计量--参见“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，了解更多信息以及与GAAP的对账。所有的收益率和税率都是以摊销成本为基础按年计算的。贷款费用已包括在贷款利息中。非权责发生贷款包括在贷款余额中。
43
目录

非利息收入
2020年第三季度非利息收入总计1690万美元，比2020年第二季度增加190万美元，增幅13%，比2019年第三季度增加300万美元，增幅22%。截至2020年9月30日的9个月，非利息收入总计4660万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比，增加了630万美元，增幅为16%。
非利息收入明细如下：
第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位：千)20202020201920202019
存款账户手续费$2,242 $1,939 $2,978 $7,006 $8,569 
互换收入3,682 3,187 3,206 10,115 10,012 
财富管理收入1,972 1,719 1,632 5,558 4,773 
按揭银行手续费5,283 3,559 2,127 11,050 4,976 
海运融资费242 157 152 545 715 
SBA收益252 181 569 572 1,896 
博利收入899 887 928 2,672 2,770 
其他收入2,370 2,147 3,198 7,869 7,967 
 16,942 13,776 14,790 45,387 41,678 
证券收益(亏损)，净额4 1,230 (847)1,253 (1,322)
总计$16,946 $15,006 $13,943 $46,640 $40,356 
2020年第三季度存款服务费为220万美元，比2020年第二季度增加30万美元，增幅16%，比2019年第三季度减少70万美元，增幅25%。截至2020年9月30日的9个月，存款服务费总额为700万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比，减少了160万美元，降幅为18%。政府应对疫情的行动，特别是在2020年第二季度采取的行动，包括购买力平价计划和个人刺激支付，加上整体消费者支出水平较低，导致企业和消费者客户的平均存款余额增加。与2019年相比，较高的平均账户余额导致2020年第二季度和第三季度的服务费用较低。在截至2020年9月30日的9个月里，透支费占存款服务费总额的44%。
截至2020年9月30日的三个月，交换收入总计370万美元，与截至2020年6月30日的三个月相比增加了50万美元，增幅为16%；与截至2019年9月30日的三个月相比，增加了50万美元，增幅为15%。截至2020年9月30日的9个月，交换收入总计1,010万美元，较截至2019年9月30日的9个月增加10万美元，增幅为1%。2020年第三季度受益于最近商业银行客户的增长和有针对性的营销努力。
包括信托费用、经纪佣金和手续费在内的财富管理收入在2020年第三季度达到创纪录的200万美元，比2020年第二季度增加了30万美元，增幅为15%，与2019年第三季度相比增加了30万美元，增幅为21%。截至2020年9月30日的9个月，财富管理收入总计560万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比增加了80万美元，增幅为16%。涨幅反映出发展财富管理业务的战略重点。截至2020年9月30日，公司管理的资产达到7.93亿美元，同比增长31%。因此，公司预计未来一段时间财富管理收入将继续增长。
与2020年第二季度相比，2020年第三季度抵押贷款银行手续费增加了170万美元，增幅为48%，达到530万美元；与2019年第三季度相比，抵押贷款银行手续费增加了320万美元，增幅为148%。在截至2020年9月30日的9个月里，抵押贷款银行手续费总额为1110万美元，比截至2019年9月30日的9个月增加了610万美元，增幅为122%，因为海岸银行继续利用强劲的住宅再融资市场和佛罗里达州房地产市场的强劲势头。海岸银行的抵押贷款团队通过提高对房地产经纪人、再融资客户和新购房者的客户服务水平，迅速适应了日益增长的需求，从而产生了比竞争对手更强劲的表现。
44
目录

海洋融资费用为20万美元，与2020年第二季度相比增加了10万美元，增幅为54%，与去年同期相比增加了10万美元，增幅为59%。截至2020年9月30日的9个月，海洋融资费用总额为50万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了20万美元，降幅为24%。
SBA收入总计30万美元，与2020年第二季度相比增加了10万美元，增幅为39%；与2019年第三季度相比，则减少了30万美元，增幅为56%。在截至2020年9月30日的9个月中，SBA的收入总计为60万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了130万美元，降幅为70%。截至2020年9月30日的9个月的下降反映了PPP计划以外的可销售SBA贷款产量的下降。
2020年第三季度，银行拥有的人寿保险(BOLI)收入总计90万美元，与2020年第二季度和上一年的业绩一致。截至2020年9月30日的9个月，BOLI收入总计270万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了10万美元，降幅为4%。
2020年第三季度其他收入为240万美元，环比增加20万美元或10%，同比减少80万美元或26%。这一增长反映了SBIC投资收入的增加，但贷款互换费用的下降部分抵消了这一增长。与去年同期相比的下降反映了2019年第三季度录得的100万美元的BOLI死亡福利，但被2020年第三季度SBIC投资收入的增加所抵消。截至2020年9月30日的9个月，其他收入总计790万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了10万美元，降幅为1%。在截至2020年9月30日的9个月里，SBIC投资的较高收入被2019年同期录得的BOLI死亡抚恤金所抵消。
美国证券市场的收益与2020年第二季度120万美元的收益和2019年第三季度80万美元的证券销售亏损相比，2020年第三季度是名义上的。截至2020年9月30日的9个月中，证券收益总计130万美元，而截至2019年9月30日的9个月亏损130万美元。
非利息支出
该公司通过严格、主动地管理其成本结构，展示了其对效率的承诺。2020年第三季度的非利息支出包括与收购相关的支出430万美元，以及与分支机构整合相关的支出50万美元。2020年第二季度受益于PPP计划推动的更高贷款产量的影响，导致工资相关费用的延期增加。与2020年第二季度相比，这些因素导致2020年第三季度非利息支出总体增加。自2017年以来，海岸银行通过成功收购银行和在战略增长市场重新定位银行中心网络，以满足客户不断变化的需求，已将分行数量减少了20%。预计2021年将有进一步的整合活动。截至2020年9月30日，每个银行中心的存款为1.356亿美元，高于2019年9月30日的1.182亿美元。调整后的非利息费用3作为平均有形资产的百分比，2020年第三季度为2.24%，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为2.11%和2.21%。截至2020年9月30日的9个月，调整后的非利息支出1占平均有形资产的百分比为2.26%，而截至2019年9月30日的9个月为2.37%。
2020年第三季度，效率比率为61.65%，而2020年第二季度为50.11%，2019年第三季度为48.62%。效率比率定义为非利息支出减去无形资产摊销和损益摊销，除以净营业收入(在全额应税等值基础上的净利息收入加上不包括证券损益的非利息收入)。2020年第二季度的效率比率得益于PPP费用增加的影响，以及PPP计划推动的贷款产量增加的影响，导致工资相关费用的更高延期。此外，2020年第三季度与贷款相关的无资金承诺拨备总额为80万美元，而2020年第二季度为20万美元，2019年第三季度为零。截至2020年9月30日的9个月，效率比率为57.15%，而截至2019年9月30日的9个月为52.85%。截至2020年9月30日的9个月，效率比率的提高反映了合并相关费用增加870万美元和无资金贷款相关承诺拨备增加100万美元的影响，但减少的140万美元分行开支部分抵消了这一影响。
调整后的效率比1从2020年第二季度的49.60%上升到2020年第三季度的54.82%。这一增长是由于购买力平价增长变化导致的净利息收入下降，以及主要与2020年第二季度购买力平价工资延期相关的费用增加，但被更高的非利息收入所抵消。截至2020年9月30日的9个月，调整后的能效比1从截至2019年9月30日的9个月的52.05%增加到52.64%。
3非GAAP计量-请参阅“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，以了解更多信息以及与GAAP的对账。
45
目录

第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位为千，比率除外)20202020201920202019
报告的非利息支出$51,674 $42,399 $38,583 $141,871 $122,682 
与合并有关的收费(4,281)(240)— (9,074)(335)
无形资产摊销(1,497)(1,483)(1,456)(4,436)(4,370)
业务连续性费用— — (95)(307)(95)
分支机构削减和其他费用计划(464)— (121)(464)(1,846)
调整后的非利息费用1
$45,432 $40,676 $36,911 $127,590 $116,036 
丧失抵押品赎回权的财产费用和净(损失)/销售收益(512)(245)(262)(442)(48)
为无资金承付款的信贷损失拨备(756)(178)— (980)— 
调整后的非利息费用净额1
$44,164 $40,253 $36,649 $126,168 $115,988 
效率比61.65 %50.11 %48.62 %57.15 %52.85 %
调整后的效率比1,2
54.82 49.60 48.96 52.64 52.05 
调整后的非利息支出占平均有形资产的百分比1,2
2.24 2.11 2.21 2.26 2.37 
1非GAAP计量-请参阅“某些未经审计的非GAAP财务计量的解释”，以了解更多信息以及与GAAP的对账。
2调整后的效率比率被定义为非利息费用，包括对非利息费用的调整除以合计税额等值净利息收入和非利息收入，包括对收入的调整。
2020年第三季度的非利息支出总额为5170万美元，与2020年第二季度相比增加了930万美元，增幅为22%，比2019年第三季度增加了1310万美元，增幅为34%。截至2020年9月30日的9个月，非利息支出总额为1.419亿美元，与截至2019年9月30日的9个月相比增加了1920万美元，增幅为16%。非利息支出明细如下：
第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位：千)20202020201920202019
非利息支出   
薪金和工资$23,125 $20,226 $18,640 $67,049 $56,566 
雇员福利3,995 3,379 2,973 11,629 10,374 
外包数据处理成本6,128 4,059 3,711 14,820 11,432 
电话线/数据线705 791 603 2,210 2,307 
入住率3,858 3,385 3,368 10,596 10,916 
家具和设备1,576 1,358 1,528 4,557 4,829 
营销1,513 997 933 3,788 3,276 
律师费和律师费3,018 2,277 1,648 8,658 6,528 
FDIC评估474 266 56 740 881 
无形资产摊销1,497 1,483 1,456 4,436 4,370 
丧失抵押品赎回权的财产费用和销售净损失512 245 262 442 48 
为无资金承付款的信贷损失拨备756 178 — 980 — 
其他4,517 3,755 3,405 11,966 11,155 
总计$51,674 $42,399 $38,583 $141,871 $122,682 
46
目录

2020年第三季度薪资总额为2310万美元，2020年第二季度为2020万美元，2019年第三季度为1860万美元，增幅分别为14%和24%。2020年第三季度支出增加290万美元，反映出2020年第二季度支出减少290万美元，原因是PPP贷款产量增加导致工资成本推迟。2020年第三季度还包括与Freedom Bank收购相关的60万美元成本，以及抵押贷款产生量增加导致的住宅佣金支出增加，但与客户支持中心相关的临时员工成本下降抵消了这一影响。在截至2020年9月30日的9个月里，薪资总额为6700万美元，比截至2019年9月30日的9个月增加了1050万美元，增幅为19%。这一增长包括2020年期间与合并相关的310万美元支出，抵押贷款产生量增加导致的住宅佣金支出增加，为支持PPP贷款生产和向分行员工支付的奖金和奖励，以及增加临时员工以支持大流行的运营环境。
2020年第三季度，员工福利成本(包括与公司自筹医疗保险福利、401(K)计划、工资税和失业补偿相关的成本)为400万美元，与2020年第二季度相比增加了60万美元，增幅为18%，与2019年第三季度相比增加了100万美元，增幅为34%。2020年第三季度的增长反映了医疗保险索赔的增加，很可能是由于新冠肺炎停工导致第二季度常规医疗预约推迟的结果。截至2020年9月30日的9个月，员工福利成本总计1160万美元，比截至2019年9月30日的9个月增加了130万美元，增幅为12%。截至2020年9月30日的9个月的增长反映了通过收购FBPB和Freedom Bank增加的员工的影响。
该公司将第三方用于其核心数据处理系统。持续数据处理成本与处理的交易数量以及与这些交易相关的协商费率直接相关。该公司还会因数据迁移和合同终止而产生与收购相关的成本。2020年第三季度、2020年第二季度和2019年第三季度的外包数据处理成本总计分别为610万美元、410万美元和370万美元。在本季度210万美元的环比增长中，190万美元是与数据转换相关的收购成本的结果。截至2020年9月30日的9个月，数据处理成本总计1,480万美元，比截至2019年9月30日的9个月增加340万美元，增幅为30%。2020年期间的增长包括270万美元的收购相关成本和更高的贷款相关成本，以支持PPP计划的管理。该公司继续通过关键的第三方改进和提升移动和其他数字产品和服务。随着客户采用改进和产品，以及业务量的增长，这可能会增加外包数据处理成本。
电话和数据线支出，包括与客户之间以及分支机构和客户支持地点与人员之间的电子通信，以及与第三方数据处理器之间的电子通信，在2020年第三季度为70万美元，与2020年第二季度相比减少了10万美元，降幅为11%，与2019年第三季度相比增加了10万美元，增幅为17%。截至2020年9月30日的9个月，电话和数据线支出总计220万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了10万美元，降幅为4%。
2020年第三季度的总入住率、家具和设备支出比2020年第二季度增加了70万美元，增幅为15%，与2019年第三季度相比增加了50万美元，增幅为11%。增加的原因是与合并相关的成本，以及与2020年第三季度合并遗留的圣彼得堡分行相关的费用。截至2020年9月30日的9个月，入住率、家具和设备总额为1520万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了60万美元，降幅为4%。这九个月的减少反映了2019年整合三个银行中心地点的好处。自2017年以来，海岸银行通过成功收购银行和在战略增长市场重新定位银行中心网络，以满足客户不断变化的需求，已将分行数量减少了20%。该公司认为，对于更复杂的交易，分支机构对客户来说仍然很有价值，但简单的任务，如存取款，正在迅速迁移到数字世界。管理层预计，公司和整个银行业的分支机构整合将继续下去。
2020年第三季度的营销费用总额为150万美元，与2020年第二季度相比增加了50万美元，增幅为52%；与2019年第三季度相比，营销费用增加了60万美元，增幅为62%。截至2020年9月30日的9个月，营销费用总计380万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比增加了50万美元，增幅为16%。2020年第三季度支出增加，反映出投资增加，以抓住受全国性银行购买力平价执行情况不佳影响的不满企业客户带来的机遇。
2020年第三季度的法律和专业费用为300万美元，与2020年第二季度相比增加了70万美元，增幅为33%；与2019年第三季度相比，法律和专业费用增加了140万美元，增幅为83%。该公司在2020年第三季度产生了130万美元的收购相关费用，而2020年第二季度为20万美元。截至2020年9月30日的九个月，法律和专业费用总额为870万美元，比截至2019年9月30日的九个月增加210万美元，增幅33%，归因于2020年发生的收购相关费用，部分被2019年上半年发生的项目相关费用增加所抵消。
47
目录

该公司利用之前发放的FDIC小银行评估信用的剩余部分在2020年第二季度抵消了部分评估。2020年第三季度的评估费用恢复到标准水平，预计2020年第四季度为50万美元。在截至2020年9月30日的9个月中，FDIC评估费用总计70万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了10万美元，降幅为16%，反映了2020年期间应用的信用额度的好处。
2020年第三季度，该公司与出售止赎资产相关的费用(扣除销售收益)为50万美元，而2020年第二季度为20万美元(更多讨论请参见“不良贷款、问题债务重组、拥有的其他房地产和信用质量”)。
2020年第三季度，无资金贷款承诺的信贷损失拨备总额为80万美元，而2020年第二季度为20万美元，2019年第三季度为零。自2020年1月1日采用CECL标准以来，本公司保留了一项贷款相关承诺的信贷损失拨备，但这些承诺并不是无条件取消的，这反映了公司对终身损失的估计。2020年第三季度，这一增长主要与从自由银行获得的贷款承诺有关。
2020年第三季度、2020年第二季度和2019年第三季度的其他支出总额分别为450万美元、380万美元和340万美元。截至2020年9月30日的9个月，其他支出总额为1,200万美元，比截至2019年9月30日的9个月增加了80万美元，增幅为7%。2020年的增长包括与更高的交易量相关的更高的抵押贷款生产相关费用，以及与PPP计划管理相关的成本。
所得税
2020年第三季度，该公司记录的税费为700万美元，而2020年第二季度和2019年第三季度分别为720万美元和850万美元。2019年9月，佛罗里达州宣布将2019年、2020年和2021年的企业所得税税率从5.5%降至4.458%。这一变化导致2019年第三季度受这一变化影响的递延税项资产减记后，所得税支出增加了110万美元，但因将年初至今的拨备调整为新的法定税率而产生的40万美元的收益抵消了这一变化。截至2020年9月30日的9个月，税费总额为1,400万美元，与截至2019年9月30日的9个月相比减少了770万美元，降幅为36%。在每个时期，与股票薪酬相关的税收影响都是微不足道的。
对某些未经审计的非公认会计原则财务指标的解释
本报告包含由公认会计原则(“GAAP”)以外的方法确定的财务信息。财务要点提供了GAAP与调整后的财务指标之间的协调，包括净收益、全额应税等值净利息收入、非利息收入、非利息支出、税收调整、净利差和其他财务比率。管理层在分析公司业绩时使用了这些非公认会计准则的财务衡量标准，并相信这些陈述提供了有用的补充信息，并对公司业绩有了更清晰的了解。该公司相信，非公认会计准则的措施加强了投资者对公司业务和业绩的了解，如果没有提供，投资者群体将提出要求。这些衡量标准还有助于了解业绩趋势，并便于与其他金融机构的业绩进行比较。与经营措施相关的限制是，人们可能不同意构成这些措施的项目的适当性，不同的公司可能会以不同的方式定义或计算这些措施。该公司提供GAAP和这些非GAAP衡量标准之间的对账。这些披露不应被视为GAAP的替代方案。
48
目录

非GAAP衡量标准的对账
第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位为千，每股数据除外)20202020201920202019
净收入，如报告所示：     
净收入$22,628 $25,080 $25,605 $48,417 $71,563 
稀释后每股收益$0.42 $0.47 $0.49 $0.91 $1.38 
非利息收入$16,946 $15,006 $13,943 $46,640 $40,356 
证券(收益)损失，净额(4)(1,230)847 (1,253)1,322 
博利死亡抚恤金(包括在其他收入中)— — (956)— (956)
非利息收入调整总额(4)(1,230)(109)(1,253)366 
调整后非利息收入总额$16,942 $13,776 $13,834 $45,387 $40,722 
非利息支出51,674 $42,399 $38,583 $141,871 $122,682 
与合并有关的收费(4,281)(240)— (9,074)(335)
无形资产摊销(1,497)(1,483)(1,456)(4,436)(4,370)
业务连续性费用— — (95)(307)(95)
分支机构削减和其他费用计划1
(464)— (121)(464)(1,846)
对非利息费用的总调整(6,242)(1,723.00)(1,672)(14,281)(6,646)
调整后的非利息费用总额$45,432 $40,676 $36,911 $127,590 $116,036 
所得税$6,992 $7,188 $8,452 $14,025 $21,770 
调整的税收效应1,530 121 572 3,195 1,956 
企业税率变动对递延税金资产的影响— — (1,135)— (1,135)
所得税调整总额1,530 121 (563)3,195 821 
调整后的所得税8,522 7,309 7,889 17,220 22,591 
调整后净收益$27,336 $25,452 $27,731 $58,250 $77,754 
据报道，稀释后每股收益$0.42 $0.47 $0.49 $0.91 $1.38 
调整后稀释后每股收益0.50 0.48 0.53 1.09 1.50 
平均稀释后的流通股54,301 53,308 51,935 53,325 51,996 
调整后的非利息费用$45,432 $40,676 $36,911 $127,590 $116,036 
丧失抵押品赎回权的财产费用和销售净(损失)收益(512)(245)(262)(442)(48)
为未筹措资金的承付款拨备(756)(178)— (980)— 
调整后非利息费用净额$44,164 $40,253 $36,649 $126,168 $115,988 
营业收入$80,449 $82,278 $74,891 $240,592 $222,214 
收入调整总额(4)(1,230)(109)(1,253)366 
FTE调整的影响118 116 79 348 249 
在全额税额等值基础上调整后的收入$80,563 $81,164 $74,861 $239,687 $222,829 
调整后的效率比54.82 %49.60 %48.96 %52.64 %52.05 %
经调整的非利息支出净额占平均有形资产的百分比2
2.24 %2.11 %2.21 %2.26 %2.37 %
净利息收入$63,503 $67,272 $60,948 $193,952 $181,858 
FTE调整的影响118 116 79 348 249 
包括FTE调整在内的净利息收入63,621 67,388 61,027 194,300 182,107 
非利息收入16,946 15,006 13,943 46,640 40,356 
49
目录

第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位为千，每股数据除外)20202020201920202019
非利息支出51,674 42,399 38,583 141,871 122,682 
税前拨备前收益28,893 39,995 36,387 99,069 99,781 
对非利息收入的调整(4)(1,230)(109)(1,253)366 
对非利息费用的调整(7,510)(2,146)(1,934)(15,703)(6,694)
调整后税前拨备前收益$36,399 $40,911 $38,212 $113,519 $106,841 
平均资产$8,086,890 $7,913,002 $6,820,576 $7,686,611 $6,775,697 
平均商誉和无形资产减少(228,801)(230,871)(227,389)(228,795)(228,710)
平均有形资产$7,858,089 $7,682,131 $6,593,187 $7,457,816 $6,546,987 
平均资产回报率(ROA)1.11 %1.27 %1.49 %0.84 %1.41 %
剔除平均无形资产及相关摊销的影响0.09 0.10 0.12 0.09 0.12 
平均有形资产回报率(ROTA)1.20 1.37 1.61 0.93 1.53 
其他调整对调整后净收入的影响0.18 (0.04)0.06 0.11 0.06 
调整后的平均有形资产回报率1.38 %1.33 %1.67 %1.04 %1.59 %
平均股东权益$1,061,807 $1,013,095 $946,670 $1,023,107 $912,817 
平均商誉和无形资产减少(228,801)(230,871)(227,389)(228,795)(228,710)
平均有形权益$833,006 $782,224 $719,281 $794,312 $684,107 
平均股东权益回报率8.48 %9.96 %10.73 %6.32 %10.48 %
剔除平均无形资产及相关摊销的影响2.87 3.51 4.00 2.39 4.15 
有形普通股平均回报率(ROTCE)11.35 13.47 14.73 8.71 14.63 
其他调整对调整后净收入的影响1.71 (0.38)0.57 1.09 0.57 
调整后平均有形普通股权益回报率13.06 %13.09 %15.30 %9.80 %15.20 %
贷款利息收入2
$60,573 $64,929 $63,138 $189,026 $187,808 
收购贷款的增值(3,254)(2,988)(3,859)(10,529)(11,963)
购买力平价贷款的利息和费用(1,719)(5,068)— (6,787)— 
不包括购买力平价和已获得贷款增值的贷款利息收入2
$55,600 $56,873 $59,279 $171,710 $175,845 
贷款收益率2
4.11 %4.56 %5.06 %4.51 %5.15 %
累加对获得性贷款的影响(0.22)(0.21)(0.30)(0.25)(0.33)
购买力平价的影响0.33 (0.04)— 0.11 — 
不包括购买力平价和收购贷款增值的贷款收益率2
4.22 %4.31 %4.76 %4.37 %4.82 %
净利息收入2
$63,621 $67,388 $61,027 $194,300 $182,107 
收购贷款的增值(3,254)(2,988)(3,859)(10,529)(11,963)
购买力平价的利息和费用(1,719)(5,068)— (6,787)— 
净利息收入，不包括购买力平价和收购贷款的增值2
$58,648 $59,332 $57,168 $176,984 $170,144 
净息差2
3.40 %3.70 %3.89 %3.67 %3.95 %
累加对获得性贷款的影响(0.17)(0.16)(0.25)(0.20)(0.26)
50
目录

第三第二第三截至9个月
季季季九月三十日，
(单位为千，每股数据除外)20202020201920202019
购买力平价的影响0.19 (0.08)— 0.04 — 
不包括购买力平价和收购贷款增值的净息差2
3.42 %3.46 %3.64 %3.51 %3.69 %
贷款利息收入2
$60,573 $64,929 $63,138 $189,026 $187,808 
贷款税额等值调整(86)(85)(46)(255)(141)
贷款利息收入不含税等值调整$60,487 $64,844 $63,092 $188,771 $187,667 
证券利息收入2
$7,129 $7,725 $8,966 $23,702 $27,387 
证券税额等值调整(32)(31)(33)(93)(108)
证券利息收入不含税等值调整$7,097 $7,694 $8,933 $23,609 $27,279 
净利息收入2
$63,621 $67,388 $61,027 $194,300 $182,107 
贷款税额等值调整(86)(85)(46)(255)(141)
证券税额等值调整(32)(31)(33)(93)(108)
扣除税金等值调整的净利息收入$63,503 $67,272 $60,948 $193,952 $181,858 
1包括遣散费、合同终止成本、分支机构和固定资产的处置，以及实现公司分支机构合并和其他费用削减战略的其他成本。
2在全额应税等值的基础上。所有的收益率和费率都是用摊销成本计算的。

财务状况
截至2020年9月30日，总资产比2019年12月31日增加了12亿美元，增幅为17%，反映了PPP贷款计划的影响，存款余额增加，以及2020年完成的FBPB和Freedom Bank收购的影响。
有价证券
有关本公司债务证券的到期日、账面价值和公允价值的信息载于本公司简明综合财务报表的“附注D-证券”。
截至2020年9月30日，该公司可供出售的债务证券为13亿美元，持有至到期的债务证券为2.074亿美元。自2019年12月31日以来，该公司的债务证券投资组合总额增加了2.86亿美元，增幅为24%。
在截至2020年9月30日的9个月里，有6.267亿美元的债务证券购买，2.371亿美元的偿还和到期日。在截至2020年9月30日的9个月中，出售证券的收益总计9670万美元，净收益为110万美元。在截至2019年9月30日的9个月里，有1.645亿美元的债务证券购买，总到期日和本金偿还总额为9830万美元。在截至2019年9月30日的9个月中，证券销售收益总计1.229亿美元，净亏损150万美元。
债务证券通常按月返还本金和利息。截至2020年9月30日，该投资组合的修改后存续期为3.3年，而截至2019年12月31日，该投资组合的存续期为3.5年。
截至2020年9月30日，可供出售债务证券的未实现亏损总额为370万美元，未实现收益总额为2860万美元，而截至2019年12月31日，未实现亏损总额为270万美元，未实现收益总额为880万美元。
本公司所持证券的信用质量主要为投资级。美国国债、美国政府机构的债务和美国政府支持的实体的债务总计12亿美元，占总投资组合的77%。
该投资组合包括1.08亿美元的自有品牌住宅和商业抵押贷款支持证券(MBS)以及抵押贷款债券(CDO)。其中包括7,400万美元(公允价值为7,440万美元)的自有品牌抵押贷款支持住宅证券(MBS)，加权平均信贷支持率为27%。这些抵押贷款投资背后的抵押品
51
目录

包括固定利率和可调整利率抵押贷款。无担保机构商业证券总计2,500万美元，公允价值2,640万美元.“这些证券的加权平均信贷支持为11%.”这些抵押贷款的抵押品主要是集合多户贷款.“

该公司还投资了2.038亿美元，公允价值为2.014亿美元，投资于无上限的3个月期伦敦银行同业拆借利率浮动利率抵押贷款债券(CLO)。CLO是特殊目的工具，该公司的控股公司购买了几乎所有第一留置权广泛的银团贷款，涉及多元化的行业，同时为高级部分投资者提供支持。截至2020年9月30日，公司共持有27个头寸，所有头寸均为AAA/AA级，平均信贷支持为31%。该公司利用信贷模型，假设每个CLO证券的贷款水平违约、收回和提前还款。这一分析的结果并未表明预期的信贷损失。

持有至到期的证券完全由政府机构担保的抵押贷款支持证券组成。
截至2020年9月30日，本公司确定，所有处于未实现亏损状态的债务证券都是广泛的投资型利差和当前利率环境的结果。管理层相信，随着债务证券进入到期日，每项投资将在其持有期内收回任何价格贬值，如有必要，有意愿和能力持有这些投资至到期日。因此，截至2020年9月30日，未记录任何信贷损失拨备。
贷款组合
截至2020年9月30日，扣除非劳动收入并不包括信贷损失拨备的贷款净额为59亿美元，比2019年12月31日增加6.596亿美元，增长13%。这一增长反映了通过2020年第一季度收购FBPB和2020年第三季度收购Freedom Bank增加的贷款，以及来自SBA Paycheck Protection Program的贷款。
截至2020年9月30日的9个月，本公司发起的商业和商业房地产贷款为3.784亿美元，而截至2019年9月30日的9个月为7.495亿美元，减少3.71亿美元，降幅为50%。截至2020年9月30日，商业和商业房地产贷款渠道总计2.562亿美元。2020年第三季度，由于新冠肺炎疫情引发的经济前景不确定，继续采取新的信贷方式，商业原创业务有所下降。该公司将继续为符合严格信贷承销指导方针的现有牢固关系提供服务，并提供能够支持重大压力的流动性和资产负债表。
在截至2020年9月30日的9个月中，该公司完成了投资组合中保留的7470万美元的住宅贷款，而截至2019年9月30日的9个月完成了1.238亿美元，增长了40%。截至2020年9月30日的9个月，可销售量较高，占产量的82%，而截至2019年9月30日的9个月占产量的59%。截至2020年9月30日，可出售的住宅抵押贷款管道总额为1.499亿美元，而截至2020年9月30日，保留的管道减少到3340万美元。住房贷款团队迅速适应了日益增长的需求，并提高了对购房者、再融资客户和当地房地产专业人士的服务水平。因此，该公司认识到市场份额大幅增长。
截至2020年9月30日的9个月，消费者发起的贷款总额为1.718亿美元，比截至2019年9月30日的9个月增加了1,490万美元，增幅为9%，截至2020年9月30日，这些贷款的额度为1,710万美元。
公司将继续致力于完善的风险管理程序。贷款政策包含与按抵押品类型和目的贷款有关的护栏，以及对贷款集中度和贷款本金的限制。该公司对商业房地产贷款的风险敞口仍低于监管限制(见“贷款集中度”)。
52
目录

下表详细介绍了截至2020年9月30日的组合贷款、购买的信用恶化(PCD)和购买的未被视为购买信用恶化(“非PCD”)的贷款(如附注E-Loans所定义)的贷款组合构成；以及截至2019年12月31日的组合贷款、购买的信用减值贷款(“PCI”)和购买的未减值贷款(“PUL”)。
 2020年9月30日
(单位：千)组合贷款获得的非PCD贷款PCD贷款总计
建设和土地开发$246,312 $30,720 $3,578 $280,610 
商业地产-业主自住817,547 267,223 40,690 1,125,460 
商业房地产.非业主自住1,014,993 348,085 31,386 1,394,464 
住宅房地产1,182,558 201,221 9,617 1,393,396 
商业和金融711,358 105,327 16,398 833,083 
消费者184,608 7,306 302 192,216 
工资保障计划584,577 54,223 — 638,800 
总计$4,741,953 $1,014,105 $101,971 $5,858,029 
 2019年12月31日
(单位：千)组合贷款PULSPCI贷款总计
建设和土地开发$281,335 $43,618 $160 $325,113 
商业地产1
1,834,811 533,943 10,217 2,378,971 
住宅房地产1,304,305 201,848 1,710 1,507,863 
商业和金融697,301 80,372 579 778,252 
消费者200,166 8,039 — 208,205 
总计$4,317,918 $867,820 $12,666 $5,198,404 
1商业房地产包括2019年12月31日业主自住余额10亿美元。
截至2020年9月30日的摊余成本基础包括非购买力平价组合贷款的净递延成本2,180万美元和购买力平价贷款的净递延费用1,310万美元。截至2019年12月31日，摊余成本基础包括1990万美元的净递延成本。截至2020年9月30日，收购贷款的剩余公允价值调整为3460万美元，占未偿还收购贷款余额的3.0%。截至2019年12月31日，收购贷款的剩余公允价值调整为3490万美元，占收购贷款余额的3.8%。这些金额按水平收益率计入相关贷款剩余期限的利息收入。
在截至2020年9月30日的九个月中，包括业主自住型商业地产在内的商业地产(“CRE”)贷款增加了1.41亿美元，增幅为6%，截至2020年9月30日的贷款总额为25亿美元，而2019年12月31日的贷款总额为24亿美元。业主自住型商业地产贷款占商业地产投资组合的11亿美元，占45%。
截至2020年9月30日，商业房地产获得的固定利率和可调整利率贷款(不包括建筑贷款)总额分别约为20亿美元和4.921亿美元，而2019年12月31日分别为20亿美元和4.188亿美元。
CARE法案于2020年3月27日签署成为法律，鼓励金融机构谨慎努力，与受新冠肺炎疫情影响的借款人合作，为金融机构提供选项，将原本可能被归类为ASC310-40规定的TDR的某些贷款修改排除在TDR考虑之外。此选项适用于被视为与COVID相关的修改，其中借款人于2019年12月31日逾期不超过30天，且修改在2020年3月1日至(I)2020年12月31日或(Ii)新冠肺炎国家紧急状态结束后60天之间执行。联邦银行业监管机构也发布了类似的指导意见，允许银行得出结论，对受新冠肺炎疫情影响的借款人进行的短期修改，如果借款人在修改时正在进行，则不应被视为TDR。

截至2020年9月30日，海岸银行有7.027亿美元的延期付款贷款，其中没有一笔被归类为TDR。其中97%的贷款计划在2020年第四季度恢复定期付款。利息和费用有
53
目录

在延期期间，这些贷款继续累积。如果经济状况进一步恶化，这些借款人可能无法恢复按期付款，这可能导致应计利息逆转，条款进一步修改，并为信贷损失增加必要的拨备。截至2020年9月30日，公司有1540万美元的应计利息与短期付款延期状态的贷款相关，公司为潜在无法收回的应计利息建立了40万美元的估值拨备。
下表显示了截至2020年9月30日的贷款(不包括PPP贷款)：
(单位：千)延期贷款贷款总额，包括延期贷款延期贷款的百分比
建设和土地开发$9,359 $280,610 3%
商业地产-业主自住204,710 1,125,460 18
商业房地产.非业主自住344,573 1,394,464 25
住宅房地产75,885 1,393,396 5
商业和金融61,308 833,083 7
消费者6,815 192,216 4
总计$702,650 $5,219,229 13%

下表详细说明了截至2020年9月30日，按抵押品类型划分的商业房地产以及建筑和土地开发贷款的未偿还情况：
(千美元)商业地产建设与土地开发总计贷款总额的百分比延期贷款类别延迟百分比
办公大楼$727,518 $12,465 $739,983 13%$134,654 18%
零售444,395 21,093 465,488 8147,214 32
工业和仓库366,175 6,266 372,441 647,160 13
其他商业地产249,619 25 249,644 443,211 17
医疗保健203,546 21,321 224,867 427,797 12
公寓楼/共管公寓165,855 30,164 196,019 315,315 8
酒店/汽车旅馆132,571 2,866 135,437 286,230 64
空地2,661 76,171 78,832 16,255 8
1-4家庭住宅-个人借款人— 63,083 63,083 1— —
便利店55,523 — 55,523 114,754 27
饭馆46,460 1,796 48,256 118,727 39
教堂29,720 — 29,720 14,771 16
1-4个家庭住宅--Spec Home— 26,624 26,624 —— —
学校/教育21,749 3,093 24,842 —6,085 24
农业20,726 — 20,726 —321 2
制造大楼18,312 — 18,312 —59 —
1-4个家庭住宅-建筑商系列22 15,643 15,665 —— —
娱乐性财产14,964 — 14,964 —5,852 39
其他属性20,108 — 20,108 —237 1
总计$2,519,924 $280,610 $2,800,534 48%$558,642 20%

54
目录

CRE和建筑投资组合中最大的抵押品类型是写字楼，占投资组合的13%。写字楼类别的平均贷款规模为5.78亿美元，平均贷款价值比(LTV)为53%，该类别中57%的贷款被归类为业主自住。这主要包括医疗、会计、工程、医疗保健、兽医和其他类似的专业人士。写字楼类别中有41%是稳定的创收投资物业。
第二大类别是零售业，占贷款总额的8%。零售类别的平均贷款规模为130万美元，平均LTV为46%。酒店/汽车旅馆抵押的贷款为1.35亿美元，平均贷款规模为340万美元，平均LTV为52%。餐厅曝险的贷款上限为4,800万美元，分布在快餐店和提供全方位服务的餐厅之间，平均贷款规模为7.61亿美元，LTV为52%。
截至2020年9月30日，未偿还商业和金融贷款为8.331亿美元，截至2019年12月31日，未偿还贷款为7.783亿美元，增长7.0%。该公司商业和金融贷款的主要客户是中小型专业公司、零售和批发网点以及轻工业和制造业公司。这类企业规模较小，面临向中小型企业放贷的风险，包括但不限于当地经济低迷、可能的企业倒闭和现金流不足的影响。
下表详细说明了截至2020年9月30日按行业类型划分的商业和金融贷款余额：
(千美元)商业和金融贷款总额的百分比延期贷款类别百分比
管理公司1
$186,298 3%$5,114 3%
专业、科学、技术和其他服务97,176 23,330 3
房地产租赁与租赁83,729 16,359 8
施工76,190 12,556 3
金融和保险61,915 1272 —
医疗保健和社会救助61,509 19,651 16
运输和仓储45,582 17,132 16
制造业45,565 13,121 7
批发贸易36,940 112,337 33
零售业24,256 —2,248 9
教育20,458 —— —
住宿和餐饮服务17,839 —3,329 19
行政支持13,441 —635 5
公共行政13,131 —— —
农业11,159 —— —
其他行业37,895 15,224 14
总计$833,083 14%$61,308 7%
1主要是与高净值个人相关的公司飞机和海上船只。
截至2020年9月30日，与2019年12月31日相比，住宅房地产贷款减少了1.145亿美元，降幅为8%，至14亿美元。几乎所有的住宅抵押贷款都是按照传统的贷款机构标准承保的，包括余额超过机构价值限制的贷款。截至2020年9月30日，该公司住宅抵押贷款余额中约有4.866亿美元(35%)是可调整的1-4个家庭抵押贷款，其中包括混合可调整利率抵押贷款。截至2020年9月30日，固定利率抵押贷款总额约为5.77亿美元，或41%，其中15年期和30年期抵押贷款总额分别为4,110万美元和3.575亿美元。剩余的固定利率余额包括总计1.783亿美元的房屋改善贷款，其中大部分期限为10年或更短。截至2020年9月30日，房屋净值信用额度(HELOC)总计3.298亿美元，主要是浮动利率。相比之下，截至2019年12月31日，固定利率住宅物业担保的贷款总额为6.594亿美元，其中15年期和30年期固息住宅抵押贷款总额分别为4350万美元和3.72亿美元，房屋净值抵押贷款和HELOC贷款总额分别为2.438亿美元和2.921亿美元。住宅房地产投资组合中的借款人平均信用评分为755分。具体来说，对于HELOC，借款人的平均信用评分为750分。我们HELOC投资组合的平均LTV为59%，46%的投资组合处于第一留置权位置。
55
目录

该公司还提供消费贷款，其中包括分期付款贷款、汽车贷款、海运贷款和其他消费贷款，与2019年12月31日的2.082亿美元相比，这一贷款总额减少了1600万美元，降幅为8%，至1.922亿美元。消费者投资组合中的借款人的平均信用评分为745分。
截至2020年9月30日，该公司的无资金贷款承诺为16亿美元，而截至2019年12月31日为10亿美元。
贷款集中
公司已经开发了谨慎的护栏来管理受市场压力影响最大的贷款类型，以将信贷风险集中到资本上的程度降至最低。截至2020年9月30日，超过1000万美元的商业和CRE贷款关系的未偿还余额总计7.79亿美元，占总投资组合的13%，而截至2019年底，这一数字为6.802亿美元，占13%。
截至2020年9月30日，公司十大商业和商业地产有资金和无资金的贷款关系总计2.56亿美元，其中1.934亿美元获得资金，而截至2019年12月31日为2.689亿美元，其中1.79亿美元获得资金。该公司拥有140个价值超过500万美元的商业和商业地产关系，总计14亿美元，其中截至2020年9月30日，有12亿美元获得资金，而截至2019年12月31日，有120个关系，总计12亿美元，其中10亿美元获得资金。
建设和土地开发贷款总额以及CRE贷款总额的集中度保持在远低于监管限额的水平。截至2020年9月30日，建筑和土地开发以及华润置业贷款集中度占子公司银行总风险资本的比例分别降至30%和176%，而2019年12月31日分别为40%和204%。监管指引建议的上限分别为100%和300%。在综合基础上，建筑和土地开发以及商业房地产贷款分别占综合风险资本总额的28%和165%。为确定这些比率，本公司根据联邦银行监管机构于2006年发布(并于2015年加强)的《关于商业地产贷款集中度的指导意见》(下称《指导意见》)对商业地产贷款进行定义，该指导意见将商业地产贷款定义为以土地开发和建设为担保的风险敞口，包括1-4户住宅建筑、多户物业以及主要或主要还款来源来自与物业相关的租金收入的非农业非住宅物业(即50%或以上还款来源来自第三方的贷款)。租金收入)或房产出售、再融资或永久融资的收益。向房地产投资信托基金(“REITs”)提供的贷款，以及向开发商提供的无抵押贷款(与中环基金市场的固有风险密切相关)，也将被视为指导下的中环基金贷款。业主自住CRE上的贷款通常不包括在内。 此外，由于该公司主要在佛罗里达州运营，因此该公司在地理上受到信贷集中的限制。
不良贷款、不良债务重组、拥有的其他房地产和信用质量
截至2020年9月30日，不良资产总额为5280万美元，其中包括3690万美元的非应计贷款，1230万美元的其他房地产(“OREO”)，以及360万美元用于银行运营的分行和其他物业。与2019年12月31日相比，非权责发生贷款增加了990万美元，分布在几笔贷款上。自2019年12月31日起，OREO增加了680万美元，其中包括增加一处价值650万美元的多户建筑物业和一处价值90万美元的住宅物业，这两项物业的销售额被60万美元的销售额所抵消。银行分行的OREO减少了330万美元，原因是出售了一处分行物业和一栋价值130万美元的运营大楼，这些都是在2020年收购并随后出售的。总体而言，不良资产从截至2019年12月31日的3930万美元增加了1340万美元，增幅为34%。截至2020年9月30日，大约80%的非应计贷款是用房地产担保的。有关非权责发生贷款的详细信息，请参阅下表。于2020年9月30日，非权责发生贷款减记约970万美元，或原始贷款余额(包括特定减值准备金)的14%。
截至2020年9月30日，不良贷款占未偿还贷款总额的比例从2019年12月31日的0.52%上升到0.63%。截至2020年9月30日，不良资产占总资产的比例从2019年12月31日的0.55%上升至0.64%。
该公司的资产缓解工作人员与外部法律顾问一起处理所有止赎行动。
该公司在某些情况下进行贷款重组，希望通过传统的催收活动实现比预期更好的价值。该公司与零售抵押贷款客户合作，在可能的情况下，实现较低的支付结构，以努力避免丧失抵押品赎回权。问题债务重组(“TDR”)一直是该公司减少亏损活动的一部分，可能包括降低利率、延期付款和本金延期。公司政策要求重组后被归类为非应计贷款的TDR在业绩得到核实之前保持非应计贷款状态，根据重组后的贷款条款，这通常需要六个月的业绩。应计重组贷款总额为1020万美元
56
目录

截至2020年9月30日，与2019年12月31日的1110万美元相比。应计TDR被排除在不良资产比率之外。
从2020年3月开始，为应对新冠肺炎疫情引发的经济低迷，本公司向受影响的借款人提供短期延期还款服务。截至2020年9月30日，与大流行相关的延期总金额为7.027亿美元，不被视为TDR。如果经济状况进一步恶化，这些借款人可能无法恢复定期付款，这可能导致条款进一步修改，并有可能在未来一段时间内被归类为TDR。
下表列出了与应计和应计重组贷款相关的细节。
2020年9月30日
非权责发生制贷款应计
重组贷款
(单位：千)非电流表演总计
建设和土地开发$573 $31 $604 $118 
商业地产-业主自住1,147 2,355 3,502 109 
商业房地产.非业主自住2,034 6,188 8,222 4,445 
住宅房地产8,147 9,016 17,163 5,246 
商业和金融3,903 3,134 7,037 26 
消费者340 29 369 246 
总计$16,144 $20,753 $36,897 $10,190 
2019年12月31日
非权责发生制贷款应计
重组贷款
(单位：千)非电流表演总计
建设和土地开发$4,902 $35 $4,937 $131 
商业地产3,800 2,720 6,520 4,666 
住宅房地产2,552 6,928 9,480 6,027 
商业和金融4,674 1,234 5,908 27 
消费者38 72 110 249 
总计$15,966 $10,989 $26,955 $11,100 
*截至2020年9月30日和2019年12月31日，TDR总额(履约和不良)由以下按修改类型划分的贷款组成：
 2020年9月30日2019年12月31日
(单位：千)数金额数金额
降低费率40 $9,239 56 $10,739 
期限随着期限的变化而延长40 4,119 48 5,083 
第七章破产13 437 22 1,275 
未在其他地方分类20 2,648 11 966 
*总计113 $16,443 137 $18,063 
在截至2020年9月30日的三个月里，一笔贷款被修改为TDR，总额为4.1万美元，而截至2019年9月30日的三个月，贷款总额为160万美元。在截至2020年9月30日的9个月里，8笔贷款总计60万美元被修改为TDR，相比之下，截至2019年9月30日的9个月有7笔贷款总计400万美元。如果贷款的修改利率等于具有可比风险的新贷款的收益率，且贷款是根据重组协议的条款执行的，则贷款修改不会在修改后的历年报告。在截至2020年9月30日的9个月里，有4起违约，总计140万美元，在之前12个月内被修改。在截至2019年9月30日的9个月内，向单一借款人提供的总计210万美元的贷款发生了3次违约，这些贷款已在
57
目录

在此之前的12个月。根据修改后的条款，当重组贷款逾期90天或更长时间、已转移至非应计状态、已注销或已转移至OREO时，重组贷款被视为违约。
根据监管报告要求，贷款按照零售分类贷款机构间指南以非应计项目发放。通常，逾期90天或以上的贷款会被审查是否减值，如果被认为减值，就会计入非应计项目。一旦减值，抵押品的当前公平市场价值就会被评估，并采取特定的准备金和/或冲销。之后的季度，贷款账面价值会被分析，任何变化都会如上所述进行适当的调整。 
贷款信贷损失准备
2020年1月1日，公司采用ASC课题326-金融工具--信贷损失。新的指导意见用预期损失模型取代了已发生损失模型，该模型被称为当前预期信用损失(“CECL”)模型。CECL模型适用于以摊余成本计量的金融资产的信贷损失，包括应收贷款和持有至到期债务证券。它还适用于表外信贷敞口，如贷款承诺、备用信用证、财务担保和其他类似工具。
管理层使用来自内部和外部的与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息来估算津贴。历史信用损失为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的不同而进行的，例如承保标准、投资组合、拖欠水平、贷款与价值比率、借款人信贷特征、贷款调味或期限的差异，以及环境条件的变化，如失业率、物业价值、入住率和其他宏观经济指标的变化。
采用新模式后，信贷损失准备的初步调整为增加2,120万美元，使拨备占贷款总额的比例从2019年12月31日的0.68%提高到2020年1月1日的1.08%。这一增长归因于估计贷款剩余全部预期寿命的损失的新要求，以及新指导对公司收购的贷款组合的影响。截至2020年1月1日的经济预测情景预测了三年预测期内稳定的宏观经济环境。除了最初采用ASC326主题带来的2,120万美元的影响外，2020年第一季度和第二季度津贴的增加反映了随着新冠肺炎疫情的爆发，当前和预测的宏观经济环境恶化。
在2020年第三季度，由于经济前景的重大变化和贷款发放活动的放缓，该公司记录了120万美元的拨备逆转。此外，还记录了40万美元的准备金，以备可能无法收取部分应计利息。这一准备金作为其他资产应计应收利息余额的抵销入账。PPP贷款没有获得任何补贴，这些贷款由美国政府担保。2020年第三季度的净冲销为170万美元，相当于平均贷款的0.12%，最近四个季度的净冲销平均为未偿还贷款的0.14%。不包括购买力平价贷款，津贴占贷款总额的比例从2020年6月30日的1.76%增加到2020年9月30日的1.80%。与市场状况和经济前景相关的不确定性可能会持续到2020年底，因为疫情的持续影响和政府额外援助计划的可能性仍然未知。
58
目录

下表按分项列出了贷款信贷损失准备的活动情况：
 截至2020年9月30日的三个月
(单位：千)起头
天平		对期内取得的PCD贷款津贴的初步影响
备抵
学分
损失1
指控-
关闭		恢复TDR
津贴
调整数		收尾
天平
建设和土地开发$7,161 $39 $475 $— $26 $— $7,701 
商业地产-业主自住5,562 954 689 — 26 (12)7,219 
商业房地产.非业主自住38,992 2,096 (7,050)(25)5 — 34,018 
住宅房地产20,453 27 (3,196)(19)65 (5)17,325 
商业和金融15,514 2,632 8,081 (1,776)203 — 24,654 
消费者3,568 15 (244)(355)114 (2)3,096 
工资保障计划— — — — — — — 
总计$91,250 $5,763 $(1,245)$(2,175)$439 $(19)$94,013 
1不包括应计应收利息信贷损失准备金40万美元
截至2020年9月30日的9个月
(单位：千)期初余额采用ASC 326的影响对期内取得的PCD贷款津贴的初步影响
信贷损失准备金1
冲销恢复TDR津贴调整期末余额
建设和土地开发$1,842 $1,479 $87 $4,202 $— $92 $(1)$7,701 
商业地产-业主自住5,361 80 1,161 655 (45)44 (37)7,219 
商业房地产.非业主自住7,863 9,341 2,236 14,578 (37)37 — 34,018 
住宅房地产7,667 5,787 124 3,638 (150)283 (24)17,325 
商业和金融9,716 3,677 2,643 12,144 (4,642)1,116 — 24,654 
消费者2,705 862 28 662 (1,442)284 (3)3,096 
工资保障计划— — — — — — — — 
总计$35,154 $21,226 $6,279 $35,879 $(6,316)$1,856 $(65)$94,013 
1不包括应计应收利息信贷损失准备金40万美元

信贷风险的集中(在本讨论和分析的“贷款组合”标题下讨论)可能会影响津贴水平，可能涉及向一个借款人、一个附属借款人群体、从事或依赖同一行业的借款人或贷款基于同一类型抵押品的一群借款人发放贷款。截至2020年9月30日，该公司有14亿美元的住宅房地产贷款和25亿美元的商业房地产贷款，分别占未偿还贷款总额的24%和43%。此外，由于该公司主要在佛罗里达州运营，因此该公司在地理上受到信贷集中的限制。
随着新冠肺炎疫情在2020年第一季度末出现，导致市场发生重大变化，失业率居高不下，美国经济不确定性增加，对贷款预期损失的影响很难准确估计，未来可能需要额外的信贷损失拨备。
59
目录

现金及现金等价物与流动性风险管理
流动性风险包括无法以适当的存续期和基于利率的负债为资产提供资金的风险，以及无法满足意外现金需求的风险。流动性规划和管理是必要的，以确保有能力以成本效益为运营提供资金，并满足当前和未来的潜在义务，如贷款承诺和意外的存款外流。
资金来源主要包括基于客户的存款、抵押品担保借款、中介存款、运营现金流、贷款和投资组合的现金流以及资产出售，主要是住宅房地产抵押贷款和海上贷款的二级营销。营运现金流是流动性风险管理的重要组成部分，本公司在管理风险时会同时考虑存款到期日以及贷款和投资到期日及付款的预定现金流。
存款是流动性的主要来源。这一资金来源的稳定性受到许多因素的影响，包括客户在另类投资上可获得的回报、客户服务水平、对安全的看法以及竞争力。该公司通常使用债务证券和贷款作为担保借款的抵押品。如果发生严重的市场混乱，该公司可以根据其借款人托管计划，通过联邦住房抵押贷款委员会(FHLB)和亚特兰大联邦储备银行(Federal Reserve Bank Of Atlanta)获得担保借款。
该公司不依赖于也不依赖于表外融资或大量批发融资。鉴于新冠肺炎疫情对商业和经济状况的未知影响，本公司在2020年第一季度战略性地增加了经纪存款，以补充其流动性状况。截至2020年9月30日，经纪存单(CDS)为3.81亿美元，较2019年12月31日增加9,180万美元，增幅为19%。CD的到期日是阶梯式的，其中1.472亿美元将于2020年第四季度到期。
截至2020年9月30日，现金和现金等价物(包括计息存款)在合并基础上的总额为3.096亿美元，而截至2019年12月31日的现金和现金等价物为1.245亿美元，增长149%。2020年9月30日较高的现金和现金等价物余额反映出有利的存款增长，包括我们的客户收到的PPP贷款基金和政府刺激付款，以及2020年总体较低的消费者支出水平。
审查资产和负债的合同到期日，以满足当前和预期的未来流动性需求。无论是预期的还是意外的流动性来源，都是通过一系列优质的可销售资产(如住宅按揭贷款、可供出售的债务证券和计息存款)来维持的。该公司还能够通过根据回购协议出售美国财政部和政府机构债务证券来为其活动提供短期融资，这些证券没有被质押以获得公共存款或信托基金。截至2020年9月30日，该公司的可用无担保信贷额度为1.35亿美元，担保信贷额度为17亿美元(可能会发生变化)。此外，该公司还拥有12亿美元的债务证券以及6.461亿美元的住宅和商业房地产贷款作为抵押品。相比之下，截至2019年12月31日，该公司可用无担保额度为1.3亿美元，有担保信用额度为11亿美元，可用作抵押品的债务证券为9.242亿美元，住宅和商业房地产贷款为8.3亿美元。2020年4月，美联储(Federal Reserve)为承诺的薪资保护计划(Paycheck Protection Program)贷款提供了35个基点的固定利率的定期融资。公司最初预计将利用这一计划，但是，由于购买力平价贷款直接进入银行存款账户，导致银行存款大幅增加，而新冠肺炎疫情导致支出减少，再加上银行的存款成本相对较低，因此没有必要利用这一计划。
该公司传统上依赖海岸银行的股息和证券发行来提供资金来支付公司的开支和偿还公司的债务。2020年第三季度，海岸银行向公司分配了520万美元，截至2020年9月30日，有资格向公司分配约192.8美元的股息，而无需事先获得监管部门的批准。2020年，公司共获分红1,100万美元。截至2020年9月30日，公司在母公司的现金和现金等价物约为5940万美元，而截至2019年12月31日的现金和现金等价物为5300万美元。
存款和借款
该公司的资产负债表仍然主要由核心存款提供资金。
截至2020年9月30日，存款总额增加了13亿美元，增幅为24%，达到69亿美元，而截至2019年12月31日，存款总额为56亿美元。2020年第一季度收购FBPB增加了1.737亿美元的存款，2020年第三季度收购Freedom Bank增加了3.297亿美元的存款。剩余的增长部分归因于PPP借款人截至2020年9月30日仍在存款账户中的贷款收益，以及新冠肺炎疫情导致客户支出减少导致的余额增加。
60
目录

自2019年12月31日以来，计息存款(计息活期、储蓄和货币市场存款)增加6.883亿美元，或25%，至35亿美元；CDS(不包括经纪CDS)减少7670万美元，或11%，至6.355亿美元。与2019年底相比，非利息活期存款增加了8.103亿美元，增幅为51%，总计24亿美元。截至2020年9月30日，无息活期存款占总存款的35%，截至2019年12月31日，占总存款的28%。
在截至2020年9月30日的九个月中，有16亿美元经纪CDS到期，平均利率为1.36%。截至2020年9月30日，经纪CD总额为3.81亿美元，而截至2019年12月31日为4.729亿美元。CD的到期日是阶梯式的，其中1.472亿美元将于2020年第四季度到期。
截至2020年9月30日，客户回购协议总额为8950万美元，比2019年12月31日增加了340万美元，增幅为4%。海岸银行提供回购协议，以选择希望每天清理多余余额用于投资目的的客户。公帑占未偿还余额的很大一部分。
截至2020年9月30日，没有购买的无担保联邦基金未偿还。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，借款分别包括与本公司组织或收购的信托发行的信托优先证券有关的次级债务7130万美元和7110万美元，以及从FHLB借款3500万美元和3.15亿美元。截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月内，FHLB基金的加权平均利率分别为1.08%和2.51%，而截至2019年12月31日的年度加权平均利率为2.28%。截至2020年9月30日，FHLB未偿还借款的利息为0.72%，将于2023年到期。有担保的FHLB借款是公司流动性管理中不可或缺的工具。
该公司曾在前几年与其全资拥有的信托子公司一起发行与银行收购相关的次级债务。收购的次级债券(根据ASC主题805业务组合)按公允价值记录，合计比2020年9月30日的面值低400万美元。这笔款项将摊销为所收购次级债务剩余期限至到期日的利息支出。所有信托优先证券均由本公司以初级从属基础提供担保。
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月，与信托优先证券相关的未偿还次级债的加权平均利率分别为3.28%和4.87%，而截至2019年12月31日的年度的加权平均利率为4.75%。
表外交易
在正常业务过程中，本公司可能从事各种金融交易，根据公认会计原则，这些交易要么没有记录在资产负债表上，要么记录在资产负债表上的金额与全部合同金额或名义金额不同。这些交易涉及不同的市场、信贷和流动性风险因素。
贷款承诺包括无资金来源的贷款承诺以及备用信用证和商业信用证。对于贷款承诺，承诺的合同金额代表在以下情况下可能产生的最大潜在信用风险：整个承诺已获得资金，借款人未按照合同条款履行义务，且未提供抵押品。绝大多数贷款承诺和备用信用证在没有资金的情况下到期，因此，合同总额不能代表未来的实际信用敞口或流动性要求。贷款承诺和信用证使公司面临信用风险，如果客户使用承诺并随后未能履行贷款协议的条款。
对于商业客户，贷款承诺通常采取循环信贷安排的形式。对于零售客户，贷款承诺通常是以住宅物业为抵押的信贷额度。在根据承诺垫付资金之前，这些工具不会记录在资产负债表上。截至2020年9月30日的贷款承诺为16亿美元，截至2019年12月31日的贷款承诺为10亿美元。
在新冠肺炎疫情造成的当前经济不确定性期间，借款人可能比过去更依赖贷款承诺，也更有可能动用贷款承诺，尽管截至2020年9月30日，贷款利用率没有出现实质性增长。该公司在其他负债中记录了300万美元的无资金支持的贷款相关承诺，为潜在的信贷损失预留了准备金。
61
目录

资本资源
截至2020年9月30日，该公司的股权资本比2019年12月31日增加了1.127亿美元，增幅为11%，达到11亿美元。股本的变化包括净收入增加4840万美元，根据FBPB和Freedom Bank的收购发行股票6220万美元，以及主要由于可供出售债务证券的市场价值增加而累积的1480万美元的其他全面收入的增加。这些增长被采用CECL带来的1690万美元的减少部分抵消。
截至2020年9月30日和2019年12月31日，股东权益与期末总资产之比分别为13.25%和13.87%。截至2020年9月30日和2019年12月31日，有形股东权益与有形资产之比分别为10.67%和11.05%。减少的原因是资产负债表的增长，这是银行收购、购买力平价贷款和相关流动性的结果。
截至2020年9月30日和2019年9月30日的9个月的股东权益活动如下：
(单位：千)20202019
2019年12月31日和2018年12月31日的期初余额
$985,639 $864,267 
净收入48,417 71,563 
采用新会计公告后会计原则的累计变化(16,876)— 
根据收购发行股票62,152 — 
股票薪酬，扣除购入的库存股后的净额4,251 3,477 
其他全面收益变动14,758 23,371 
2020年9月30日和2019年9月30日的期末余额
$1,098,341 $962,678 
资本充足率远高于资本充裕机构的监管要求。海岸公司管理层在分析公司资本充足率时使用的基于风险的资本比率是“非公认会计准则”的财务衡量标准。海岸管理公司使用这些衡量标准来评估资本质量，并相信投资者在分析公司时可能会发现这一点很有用。资本衡量标准与其他公司可能提出的类似资本衡量标准不一定具有可比性(见“附注I-股权资本”)。
2020年9月30日海岸(综合)海岸
银行
资本充足的最低要求1
总风险资本比率17.98%16.84%10.00%
一级资本充足率16.88%15.74%8.00%
普通股一级资本比率(CET1)15.60%15.74%6.50%
杠杆率11.97%11.16%5.00%
1仅适用于子公司银行。
截至2020年9月30日，公司的总风险资本比率为17.98%，高于2019年12月31日的15.71%。在2020年第一季度，该公司采取了跨部门指导，将CECL的采用对资本的影响推迟两年，然后分三年实施。截至2020年9月30日，该行的杠杆率(一级资本与调整后总资产之比)为11.16%，远高于监管指导方针下资本充足的最低要求。
本公司和海岸银行须遵守与支付股息有关的各种一般监管政策和要求，包括要求在监管下限之上保持充足的资本。适当的联邦银行监管机构可以禁止支付股息，如果它已经确定支付股息将是不安全或不健全的做法。该公司是一个独立于海岸银行及其其他子公司的法人实体，除证券发行和借款外，该公司现金和流动性的主要来源是其银行子公司的股息。在没有货币监理署批准的情况下，海岸银行可以向公司支付192.8-10万美元的股息。
OCC和美联储(Federal Reserve)的政策鼓励银行和银行控股公司从当前收益中支付股息，并拥有一般权力，分别限制国家银行和银行控股公司支付的股息，如果这种支付可能被认为构成了不安全或不健全的做法。在特定情况下，如果这两个联邦监管机构中的任何一个认定支付股息将构成不安全或不健全的银行
62
目录

根据实际情况，OCC或美联储除其他事项外，可分别发布停止令，禁止海岸银行或我们支付股息。银行控股公司的董事会必须考虑不同的因素，以确保其股息水平(如果有的话)相对于组织的财务状况是审慎的，而不是基于过于乐观的收益情景，例如在支付日期之前可能发生的任何可能影响其支付能力的事件，同时仍保持强劲的财务状况。一般而言，美联储表示，银行控股公司(如海岸银行)的董事会应与美联储协商，在以下情况下取消、推迟或大幅减少银行控股公司的股息：(I)过去四个季度可供股东使用的净收入(扣除之前在此期间支付的股息)不足以为股息提供全部资金；(Ii)其预期收益保留率与其资本需求以及当前和未来的整体财务状况不一致；或(Iii)无法满足或
该公司有7家全资拥有的信托子公司发行了信托优先股。来自收购的信托优先证券在收购时按公允价值入账。所有信托优先证券均由本公司以初级从属基础提供担保。美联储(Federal Reserve)的规定允许合格信托优先证券和其他受限资本元素被纳入巴塞尔III资本准则，但有限制，并扣除商誉和无形资产。该公司认为，其信托优先证券符合这些修订后的监管资本规则的要求，并相信它可以将所有7130万美元的信托优先证券视为一级资本。出于监管目的，信托优先证券将计入公司有形普通股股东权益，以计算一级资本。

关键会计政策和估算
该公司的综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的，其中包括金融服务业的通行做法。编制合并财务报表要求管理层在应用某些涉及重大估计和假设的会计政策时作出判断。公司制定了政策和控制程序，旨在确保评估方法得到很好的控制，并在一段时期内始终如一地应用。这些估计和假设可能会对某些资产、负债、收入和支出的报告金额产生重大影响，这些估计和假设是基于截至财务报表日期可获得的信息，随着时间的推移，这些信息的变化以及修订估计和假设的使用可能会对后续财务报表中报告的金额产生重大影响。管理层认为，涉及最困难、最主观和最复杂评估的最关键的会计估计和假设是：
•贷款拨备和信用损失准备；
•购置款会计和购置款；
•无形资产和减值测试；
•其他公允价值调整；
•AFS债务证券的信贷损失，以及；
•或有负债。
以下是对关键会计政策的讨论，旨在帮助读者理解这些会计政策背后的判断、估计和假设，以及公司已知的可能或可能发生的事件或不确定性，这些事件或不确定性可能对报告的财务信息产生重大影响。欲了解更多有关管理层对重要会计政策和近期会计声明的判断的信息，请参阅公司合并财务报表中的“A注--重要会计政策”。
贷款信贷损失拨备和拨备--关键会计政策和估算
2020年1月1日，公司采用ASC课题326-金融工具--信贷损失，它用被称为当前预期信用损失(“CECL”)方法的预期损失方法取代已发生损失方法。
对于贷款，管理层使用来自内部和外部的相关可用信息(与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关)来估算信贷损失拨备。历史信用损失为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的不同而进行的，例如承保标准、投资组合、拖欠水平、贷款与价值比率、借款人信贷特征、贷款调味或期限的差异，以及环境条件的变化，如失业率、物业价值、入住率和其他宏观经济指标的变化。
63
目录

当存在类似的风险特征时，信贷损失拨备是按集体计算的。本公司根据违约概率(“PD”)和违约损失(“LGD”)的分析制定了拨备模型，以确定按贷款类别划分的预期亏损。PDS和LGDS是通过分析贷款向违约转移的平均历史损失而发展起来的。
津贴估算过程还适用于三年预测期内的经济预测情景。根据管理层对当前和未来宏观经济前景的判断和预期，预测可能利用一种情景或多种情景的组合。预期的信贷损失是在贷款的合同期限内估计的，在适当的时候根据预期的提前还款进行调整。对于加权平均寿命超过三年的投资组合部门，公司将恢复较长期的历史亏损经验，并对预付款进行调整，以估计每个部门贷款剩余寿命的损失。
根据对内部和外部对信贷质量的影响的评估，可能会对一些贷款池的基准准备金进行调整，这些影响没有在津贴模式的数量部分中得到充分反映。这些影响因素可能包括集中度的变化、宏观经济状况、最近可观察到的资产质量趋势、员工流动率、地区市场状况、就业水平和贷款增长。根据管理层对这些因素的评估，公司可能会对津贴进行定性调整。
不具有共同风险特征的贷款是以个人为基础进行评估的。单独评估的贷款也不包括在集体评估中。当管理层确定有可能丧失抵押品赎回权时，预期的信贷损失是基于抵押品在报告日期的公允价值，并根据销售成本进行适当调整。
贷款的合同条款不包括预期的延期、续签和修改，除非以下任何一种情况适用：管理层在报告日期有合理的预期，即问题债务重组将与个别借款人一起执行，或者延长或续签选项包括在报告日期的原始或修改后的合同中，公司不能无条件取消。

如果一笔贷款的条款已被修改，导致获得特许权，且借款人正面临财务困难，则该贷款被视为问题债务重组(“TDR”)。除特许权价值不能用贴现现金流法以外的其他方法衡量外，TDR上的信贷损失拨备的计量方法与所有其他为投资而持有的贷款的计量方法相同。当使用贴现现金流量法计量特许权的价值时，信贷损失拨备是通过按贷款的原始利率对预期未来现金流量进行贴现来确定的。
本公司的惯例是确保冲销政策达到或超过监管规定的最低要求。无担保消费贷款的损失在逾期90天确认，而监管机构的损失标准为120天。根据联邦金融机构审查委员会(Federal Financial Institution Examination Council)的指导方针，包括住宅房地产在内的担保消费贷款通常会在逾期120至180天之间注销或减记，具体取决于抵押品类型。商业贷款和房地产贷款通常在本金或利息逾期90天或更长时间时处于非权责发生状态，除非贷款由具有足以全额清偿债务的可变现价值的抵押品担保，并且贷款正在收回中。担保贷款可以减记到抵押品的估计价值，以前应计的未付利息与利息收入相抵销。由于抵押品市场价值或其他偿还前景的变化，可能需要随后进行冲销。初始冲销金额是基于估值、经纪人价格意见或其他市场信息得出的估值。一般来说，在止赎过程完成之前，不会收到新的评估；然而，抵押品价值会根据市场信息定期评估，如果确定抵押品价值比最初估计的有所下降，就会记录增量冲销。
财务报表附注F(标题为“信贷损失拨备”)概述了公司按贷款类别对贷款信贷损失拨备的分配情况，并提供了关于2020年9月30日和2019年12月31日各贷款类别的冲销和收回以及贷款组合构成的详细信息。
购置款会计和购置款-关键会计政策和估算
该公司在ASC主题805项下进行收购，业务合并这就要求使用会计的收购法。收购的所有可识别资产(包括贷款)均按公允价值入账。所有获得的贷款都根据ASC主题820中规定的公允价值方法按公允价值记录，公允价值计量。与贷款相关的公允价值估计包括与预期预付款以及预期本金、利息和其他现金流的金额和时间相关的估计。如果贷款自发放以来经历了信用质量的微不足道的恶化，则被认定为购买的信用恶化(“PCD”)。对……的津贴
64
目录

PCD贷款的预期信贷损失在收购之日通过对贷款的摊销成本基础进行调整而入账。相比之下，不被视为PCD的贷款的预期信贷损失在收购日的净收入中确认。
收购资产及假设负债的公允价值估计基于可获得的信息，并可能在收购截止日期后最多一年内随着可获得与公允价值相关的额外信息而发生变化。
无形资产和减值测试-关键会计政策和估算
无形资产包括商誉、核心存款无形资产和抵押贷款偿还权。商誉是指在企业收购中获得的净资产的收购价高于其公允价值的部分。核心存款无形资产是指已获得的存款客户关系的超额无形价值。核心存款无形资产按直线摊销，并至少每年评估潜在减值迹象。商誉不摊销，而是至少每年评估一次减值。本公司按照ASC Theme 350的要求进行商誉年度减值测试。无形资产-商誉和其他，2019年第四季度。海岸航空公司在内部进行了测试，记录了减损测试结果，得出的结论是没有发生减损。
由于最近金融市场的波动以及自新冠肺炎疫情爆发以来银行股估值的整体下降，管理层进行了定性评估，以确定是否发生了表明商誉减值的触发事件。于2020年9月30日，本公司确定并未发生需要进行全面中期商誉减值测试的触发事件。如果股价持续下跌或宏观经济前景进一步恶化，未来可能需要继续评估公司的商誉余额。任何减值费用不会影响本公司的监管资本比率、有形普通股权益比率或流动资金状况。
其他公允价值计量-关键会计政策和估计
“原样”价值被用来衡量不良贷款、OREO和收回资产的公平市场价值。每季度审查所有减值贷款、OREO和收回资产，以确定是否有必要根据市场和/或项目假设的已知变化进行公允价值调整。如有需要，本公司可能会根据本公司最近收到的有关其他类似物业的评估假设、经评估的市价、可比销售额及/或内部估值，调整“现行”评估价值。抵押品依赖型减值贷款是指完全依靠抵押品的清算或抵押品的操作来偿还的贷款。如果认为有必要进行最新评估，而不能进行内部评估，则将要求进行外部“原样”评估。在收到“原样”评估后，确认对贷款金额与其当前公平市场价值之间的差额进行冲销。
截至2020年9月30日，可供出售投资组合的公允价值大于历史摊销成本，导致2500万美元的未实现净收益作为股东权益的一部分计入累积的其他全面收益(税后净额)。该公司在2020或2019年期间没有改变用于确定证券公允价值的估值技术。每种可供出售的证券的公允价值都是从许多金融机构使用的独立定价来源或交易商报价中获得的。许多州和市政债券的公允价值不容易从市场来源获得，因此公允价值估计是基于市场报价或类似工具的价格。一般来说，公司对每种证券都有一个价格。然而，实际价值只能在自愿的买家和卖家之间的公平交易中确定，这种交易可以而且经常与这些报告的价值不同。此外，由于实际和预期经济状况的变化而导致的记录价值的重大变化可能会迅速发生，从而在可供出售的投资组合中产生更大的未实现亏损或收益。
AFS债务证券的信用损失--关键会计政策和估算
作为采用ASC主题326的一部分，该公司用一种方法取代了非临时性减值模式，即当管理层不打算出售或认为他们在恢复之前不会被要求出售时，信用损失作为津贴而不是直接减记。
海岸银行每季度分析AFS债务证券的信贷损失。对于公允价值已降至摊销成本以下的所有证券，该分析都是在单个证券的基础上进行的。公允价值基于从第三方定价服务获得的定价。根据内部审核程序和定价服务提供的公允价值，公司认为定价服务提供的公允价值符合ASC主题820的原则。公允价值计量。然而，定价服务提供的定价有时可能与市场上其他类似证券的观察价格不一致。使用可观察到的市场因素，包括利率和收益率曲线、波动性、
65
目录

根据提前还款速度、损失严重程度和违约率，公司可能会不时使用贴现现金流模型验证观察价格，并使用类似证券的观察价格来确定其证券的公允价值。
该公司利用定量和定性评估来确定证券是否存在信用损失。量化评估是基于现金流贴现的方法。定性评估考虑了一系列因素，包括：公允价值下降百分比、评级下调、从属关系、期限、摊销贷款与价值之比，以及发行人根据合同条款支付所有到期金额的能力。
对于已确认信用损失的AFS债务证券，本公司通过信用损失拨备来记录这一损失。这项津贴仅限于证券的摊余成本超过其公允价值的金额。如果证券的公允价值在随后的期间增加或信用损失评估中使用的因素的变化导致估计信用损失的变化，本公司将通过减少信用损失拨备来反映这一变化。
或有负债-关键会计政策和估算
海岸银行须承担或有负债，包括司法、监管和仲裁程序，以及因公司业务活动的开展而产生的税收和其他索赔。这些诉讼包括针对本公司和/或其子公司作为贷款人、财务顾问、经纪人或从事相关活动的交易提起的诉讼。应计项目是在公司可能发生费用并且金额可以合理估计的情况下，为法律和其他索赔设立的。公司管理层与律师、顾问和其他专业人士一起评估发生突发事件的可能性和估计金额。在整个应急过程中，公司或其顾问可能会了解到其他信息，这些信息可能会影响对概率的评估或对涉及金额的估计。这些评估的变化可能导致已记录储量的变化。此外，解决这些索赔的实际成本可能大大高于或低于为索赔保留的金额。截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司没有重大或有负债应计项目，也没有可能重大的已知未决事项。

利率敏感度
利率波动可能导致公司金融工具、现金流和净利息收入的公允价值发生变化。这一风险是通过模拟建模来管理的，利用估计的贷款和存款增长来计算最有可能的利率风险。目标是优化公司的财务状况、流动性和净利息收入，同时限制它们的波动性。
高级管理层定期审查整体利率风险状况，并评估管理风险的策略。该公司的资产和负债管理委员会(“ALCO”)使用模拟分析来监测由于市场利率变化而导致的净利息收入的变化。对利率上升、下降和持平情景的模拟，使管理层能够监测和调整利率敏感度，以将市场利率波动的影响降至最低。对12个月期间净利息收入的影响的分析受到净利息收入100个基点的市场利率的瞬间变化的影响，最多200个基点的净利息收入的变化，并按季度进行监测。
下表显示了ALCO模拟模型对2020年10月1日开始的12个月和24个月期间利率变化对预计基线净利息收入的预测影响，资产负债表中的所有其他变化保持不变。利率的这种变化假设收益率曲线平行移动，没有考虑收益率曲线斜率的变化。
预计基线净值变化百分比
利率的变动利息收入
1-12个月13-24个月
+2.00%9.25%15.22%
+1.00%4.78%8.06%
电流0.00%0.00%
-1.00%(6.24)%(11.67)%
根据合同和预付款假设，该公司在未来12个月拥有正缺口头寸，截至2020年9月30日，正累计利率敏感性缺口占总盈利资产的比例为29.2%。这一结果包括一个独立的第三方咨询集团为公司确认的核心存款重新定价的假设。
66
目录

利率风险的计算不一定包括管理层为应对利率变化而采取的管理风险的某些行动。利率掉期、期权、上限、下限、期货和远期合约等衍生金融工具可能被用作公司风险管理概况的组成部分。

通货膨胀和价格变化的影响
本文提供的简明综合财务报表和相关财务数据是根据美国公认会计原则编制的。美国公认会计原则要求以历史美元计量财务状况和经营结果，没有考虑货币的相对购买力随着时间的推移因通货膨胀而发生的变化。
与大多数工业公司不同，金融机构的几乎所有资产和负债本质上都是货币性的。因此，利率对金融机构业绩的影响比一般通胀水平更大。然而，通货膨胀会增加金融机构购买商品和服务的成本，以及工资和福利、入住费和类似项目的成本，从而影响金融机构。通货膨胀和相关的利率上升通常会降低所持投资和贷款的市场价值，并可能对流动性、收益和股东权益产生不利影响。抵押贷款发放和再融资往往会随着利率的上升而放缓，更高的利率可能会减少公司从这类活动中获得的收益以及在二级市场销售住宅抵押贷款的收入。

项目3.关于市场风险的定量和定性披露
见管理层的讨论和分析“利率敏感性”。
市场风险是指由于利率和其他相关市场利率或价格的变化而造成的潜在损失。
利率风险是公司的主要市场风险，主要来自资产负债表的结构(非交易活动)。利率风险被定义为净利息收入和权益经济价值(或“EVE”)对利率不利变动的风险敞口。该公司在其投资活动中也面临市场风险。本公司的资产/负债委员会(简称“ALCO”)定期开会，负责审查本公司的利率敏感度状况，并制定政策以监测和限制利率风险敞口。ALCO制定的政策由公司董事会审查和批准。利率风险管理的主要目标是将利率风险敞口控制在董事会批准的政策范围内。这些限制反映了公司对短期和长期利率风险的容忍度。
该公司还进行估值分析，用于评估资产负债表中存在的、在净利息收入模拟分析中可能未考虑的风险水平。净利息收入模拟强调了在相对较短的时间范围内的风险敞口，而估值分析则纳入了所有资产负债表头寸估计剩余寿命内的所有现金流。在某一时间点，资产负债表的估值被定义为资产现金流量的贴现现值减去负债现金流量的贴现价值，其净结果是前夕。EVE对利率水平变化的敏感度是对资产负债表中嵌入的较长期重新定价风险和期权风险的衡量。与假设利率在一段时间内会发生变化的净利息收入模拟不同，Eve使用的是利率的瞬时变化。
与净利息收入模拟模型一样，有关资产负债表现金流的时间性和可变性的假设在EVE分析中至关重要。尤其重要的是推动提前还款的假设，以及不确定终身存款投资组合余额和定价的预期变化。核心存款是公司更重要的资金来源，这使得核心存款所附带的生命对于EVE建模的准确性更加重要。该公司利用独立的第三方资源提供协助，定期重新评估其关于核心存款寿命不确定的假设。随着利率在较长一段时间内下降，核心存款的平均寿命呈上升趋势，并有利地影响了EVE对更高利率的模型估计。
下表列出了利率变化对资产负债表的预期影响。利率的这种变化假设收益率曲线平行移动，没有考虑收益率曲线斜率的变化。
67
目录

更改百分比
利率的变动的经济价值
权益
+2.00%30.20%
+1.00%16.70%
电流0.00%
-1.00%(22.90)%
虽然这项分析使用的是即时而严重的利率变动，以提供对极端不利情景下的风险敞口的估计，但利率的逐步变动将产生温和得多的影响。由于EVE衡量的是工具估计寿命内现金流的贴现现值，因此EVE的变化与较短时间段(即下一财年)对收益的影响程度没有直接关系。此外，EVE没有考虑未来资产负债表的增长、产品组合的变化、收益率曲线关系的变化以及产品利差的变化等因素，这些因素可能会缓解利率变化的不利影响。

项目4.控制和程序
本公司管理层在其首席执行官和首席财务官的参与下，评估了截至2020年9月30日本公司的披露控制和程序(如交易法第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所界定)的有效性，并得出结论认为这些披露控制和程序是有效的。
在截至2020年9月30日的季度内，财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对财务报告的内部控制产生重大影响的变化。新冠肺炎疫情并未对财务报告的内部控制造成重大影响。公司正在持续监测和评估流程和活动的变化，以确定对财务报告内部控制的设计和运作有效性的任何潜在影响。


第二部分其他信息

项目1.法律诉讼
由于其业务性质，本公司及其子公司在任何时候都会受到许多法律行动的威胁或起诉。管理层目前相信，其参与的所有法律程序均不可能对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

第1A项危险因素
除了本报告中列出的其他信息外，你还应考虑“第一部分，第1A项”中讨论的因素。在截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中，风险因素可能会对我们的业务、财务状况和预期结果产生重大影响。本报告、我们提交给美国证券交易委员会的Form 10-K或其他文件中描述的风险并不是我们公司面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大不利影响。本季度报告(Form 10-Q)中包含以下风险因素，以应对新冠肺炎疫情造成的全球市场混乱。
新冠肺炎疫情已经并将继续对我们的业务和财务业绩产生不利影响，最终影响将取决于高度不确定和无法预测的未来事态发展，包括疫情的范围和持续时间以及政府当局应对疫情的行动。
新冠肺炎疫情正在并可能继续对全球经济和世界各地个人的生活造成广泛的破坏。政府、企业和公众正在采取史无前例的行动来遏制新冠肺炎疫情的蔓延，减轻其影响，包括隔离、旅行禁令、原地避难所命令、关闭企业和学校、财政刺激以及旨在提供货币援助和其他救济的立法。当.
68
目录

新冠肺炎疫情的范围、持续时间和全面影响正在迅速演变，而且还不完全清楚，新冠肺炎疫情和相关的遏制措施扰乱了全球经济活动，对金融市场的功能产生了不利影响，影响了利率，增加了经济和市场的不确定性，扰乱了贸易和供应链。如果这些影响持续很长一段时间，或者导致持续的经济压力、衰退或萧条，我们在截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中的“风险因素”部分确定的许多风险因素可能会加剧，这些影响可能在与信贷、抵押品、客户需求、资金、运营、利率风险和人力资本相关的多个方面对我们产生实质性的不利影响，如下所述。
信用风险。我们及时偿还贷款的风险和支持贷款的抵押品价值受到借款人业务实力的影响。对新冠肺炎疫情蔓延的担忧已经并可能继续导致企业关闭、商业活动和金融交易受限、劳动力短缺、供应链中断、失业和商业物业空置率增加、业主支付抵押贷款的盈利能力和能力下降，以及整体经济和金融市场不稳定，所有这些都可能导致我们的客户无法按期偿还贷款。如果新冠肺炎疫情的影响导致我们投资组合中的贷款出现普遍和持续的偿还缺口，我们可能会发生严重的违约、丧失抵押品赎回权和信贷损失，特别是如果可用的抵押品不足以弥补我们的风险敞口。新冠肺炎疫情未来对经济活动的影响可能会对我们现有贷款的抵押品价值、为我们的住宅和商业房地产贷款提供担保的房地产抵押品的清算能力、我们维持贷款发放量和获得额外融资的能力、我们未来对贷款和服务的需求或盈利能力，以及我们客户的财务状况和信用风险产生负面影响。此外，在违约的情况下，旨在保护借款人的监管变化和政策可能会减缓或阻止我们做出业务决定，或者可能导致我们推迟采取某些补救行动，如丧失抵押品赎回权。此外，我们还有向客户提供信贷的资金不足的承诺。在像现在这样充满挑战的经济环境下，我们的客户更加依赖我们的信贷承诺，根据这些承诺增加的借款可能会对我们的流动性产生不利影响。
在新冠肺炎疫情期间，为了支持我们的社区，我们参与了CARE法案下的支付支票保护计划(Paycheck Protection Program)，根据该计划，向小企业发放贷款，这些贷款受到监管要求的约束，这些要求要求我们在特定时间内不能偿还贷款，或者限制我们在发生贷款违约时寻求所有可用的补救措施的能力。如果PPP贷款下的借款人没有资格获得贷款豁免，如果计划条款发生变化，或者如果SBA确定本公司发起、资助或服务任何PPP贷款的方式存在缺陷，我们可能面临偿还风险，以及与我们以其他方式提供信贷给客户的贷款相比，以不利利率持有这些贷款的风险增加。

从2020年第一季度开始，在CARE法案和银行业监管机构的指导下，我们向受新冠肺炎疫情影响的某些借款人提供了延期支付本金和利息的服务。其中一些借款人可能无法在延迟期结束时恢复正常付款，我们可能会与这些借款人安排额外的延期或其他类型的修改，以适应他们的经济困难。这可能会导致未来一段时间内更多的拖欠和更多的冲销，这将对我们的财务状况(包括资本和流动性)或经营业绩产生不利影响。如果我们的信贷损失准备金不足以弥补此类损失，我们的收益、资本和流动性可能会受到不利影响。
战略风险。我们的财务状况和经营结果可能会受到各种外部因素的影响，这些因素可能会影响我们的产品和服务的价格或适销性，可能会增加我们的融资成本的利率变化，由于经济状况而对我们的金融产品的需求减少，以及政府和非政府机构的各种反应。近几个月来，新冠肺炎疫情显著增加了经济和需求的不确定性，并导致全球资本市场严重中断和波动。此外，政府在应对新冠肺炎疫情时采取的许多行动都是为了遏制新冠肺炎疫情，减少家庭和企业活动。这些行动一直在迅速改变。例如，在我们的许多市场，地方政府已经采取行动，暂时关闭或限制大多数企业的运营，如果病毒传播的未来增加，这些限制可能会再次发生。新冠肺炎疫情未来对经济活动的影响可能会对我们未来提供的银行产品产生负面影响，包括贷款发放量的下降。
操作风险。目前和未来对我们员工使用我们设施的限制可能会限制我们满足客户服务期望的能力，并对我们的运营产生实质性的不利影响。我们依赖的业务流程和分支机构活动在很大程度上依赖于人员和技术，包括访问信息技术系统以及第三方提供的信息、应用程序、支付系统和其他服务。为了应对新冠肺炎疫情，我们已经修改了我们的业务做法，让部分员工在家远程工作，以使我们的运营尽可能不间断。此外，员工家中的技术可能不像我们办公室那样强大，可能会导致员工可以使用的网络、信息系统、应用程序和其他工具更多
69
目录

与我们的办公室相比，这些信息的可靠性有限或不太可靠。继续采取这些在家工作的措施还会带来额外的运营风险，包括增加的网络安全风险。这些网络风险包括更大的网络钓鱼、恶意软件和其他网络安全攻击、对我们的信息技术基础设施和远程操作电信系统的破坏的脆弱性、未经授权传播机密信息的风险增加、在发生系统故障或中断时恢复系统的能力有限、安全漏洞导致有价值的信息被破坏或滥用的风险更大、以及我们执行关键功能(包括电汇资金)的能力可能受到损害，所有这些都可能使我们面临数据或财务损失、诉讼和责任的风险，并可能严重扰乱我们的运营和运营。
此外，我们在业务运营中依赖许多第三方，包括房地产抵押品评估师、提供基本服务的供应商，如贷款服务商、金融信息提供商、系统和分析工具提供商以及电子支付和结算系统提供商，以及地方和联邦政府机构、办公室和法院。鉴于正在制定的应对新冠肺炎疫情的措施，其中许多实体可能会限制其服务的提供和获取。例如，由于房地产估价师对抵押品的可获得性有限，贷款发放可能会被推迟。贷款关闭可能会推迟，原因是录音室现有工作人员的减少或某些县法院的关闭，这减缓了这些县的产权工作、抵押贷款和UCC备案的进程。如果第三方服务提供商在很长一段时间内继续能力有限，或者如果这些服务出现额外限制或潜在中断，可能会对我们的运营产生负面影响。
利率风险。我们的净利息收入、贷款活动、存款和盈利能力正在并可能继续受到新冠肺炎疫情引发的不确定性导致的利率波动的负面影响。2020年3月，美联储将联邦基金利率的目标区间下调至0%至0.25%，理由是担心新冠肺炎疫情对市场的影响以及能源行业的压力。长期极度动荡和不稳定的市场状况可能会增加我们的融资成本，并对市场风险缓解战略产生负面影响。利率和基准指数的利差变化导致的收入波动性上升，可能会导致未来净利息收入的损失，并导致我们资产的当前公平市场价值下降。利率波动将影响我们大部分资产和负债的收入和支出水平，以及所有有息资产和有息负债的市场价值，这反过来可能对我们的净收入、经营业绩或财务状况产生实质性的不利影响。
到2020年第三季度，我们继续确认延期付款贷款的利息收入。如果后来确定借款人将无法支付所有到期款项，贷款可能被归类为非应计贷款，应计但未收回的利息将冲销利息收入，这将对冲销期间的净利息收入产生负面影响。
由于近期没有类似的全球性疫情造成类似的全球影响，我们还不知道新冠肺炎疫情对我们的业务、运营或全球经济的全面影响和长期影响。未来的任何事态发展都将具有很高的不确定性，且无法预测，包括新冠肺炎疫情的范围和持续时间、我们在家工作安排的有效性、第三方提供商支持我们运营的能力以及政府当局和其他第三方应对新冠肺炎疫情的任何行动。这场危机不确定的未来发展可能会对我们的业务、运营、经营业绩、财务状况、流动性或资本水平产生实质性的不利影响。
流动性与诉讼风险。联邦、州和地方政府已要求或鼓励金融服务公司为借款人和其他受新冠肺炎疫情影响的客户提供便利。法律和监管对策对新冠肺炎疫情的担忧可能会导致额外的监管或限制，影响我们未来的业务行为。除了上述负面经济状况的潜在影响外，该公司还制定了一项计划，以帮助受新冠肺炎疫情影响的客户在财务上受到影响。该计划包括为受新冠肺炎疫情影响的客户免除某些费用，并酌情提供延期付款和其他贷款减免。如果有大量客户申请并获准延期付款，公司的流动性可能会受到负面影响。此外，如果这些延期不能有效缓解新冠肺炎疫情对本公司客户的影响，在更长的一段时间内，可能会对本公司的业务和运营业绩产生更大的不利影响。此外，该公司在第二季度经历的贷款增长有很大一部分是购买力平价贷款的直接结果，这种增长在2020年第三季度没有继续下去。此外，自公私营合作计划实施以来，最近已有数间银行受到诉讼，涉及这些银行处理公私营合作计划申请的程序和程序，以及与代理费有关的索偿。此外，一些银行受到了与PPP贷款相关的负面媒体关注。本公司和本行面临类似的诉讼风险和负面媒体关注风险，这些风险来自就购买力平价贷款与本行接洽的客户和非客户，涉及本行处理PPP申请的流程和程序，或代理人就代理费提起的诉讼。如果对本公司或本银行提起任何此类诉讼，但未以对本公司或本银行有利的方式解决，则可能导致重大财务责任或对本公司的声誉造成不利影响。此外，诉讼还可以
70
目录

代价高昂，不管结果如何。PPP相关诉讼或媒体负面关注造成的任何财务责任、诉讼费用或声誉损害都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
PPP还吸引了联邦和州执法部门、监督机构、监管机构和国会委员会的兴趣。州总检察长和其他联邦和州机构可能会声称，他们不受CARE法案和PPP法规的约束，这些条款赋予银行依赖借款人认证的权利，他们可能会因涉嫌违反银行参与PPP的条款而对银行采取更激进的行动。如果联邦和州监管机构确定在一般安全和稳健标准方面存在违反法律、规则或法规的行为，或存在弱点或失误，可能对我们的业务、声誉、运营结果和财务状况产生不利影响，他们可以强制或要求我们同意实施实质性的制裁、限制和要求。
我们面临贷款集中风险。
我们的贷款组合包括几个行业和抵押品集中，包括但不限于商业和住宅房地产。由于暴露在这些集中风险中，市场、经济状况(包括全球对新冠肺炎疫情的反应)的中断、法律法规的变化或其他事件可能会对借款人的偿还能力造成重大影响，并可能对我们的业务、财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。
我们的贷款组合中有很大一部分是由房地产担保的。在经济疲软或房地产市场状况不佳的地区，我们可能会经历比正常水平更高的房地产不良贷款。投资组合的抵押品价值和这些贷款的收入来源可能会面临压力，可能需要为信贷损失拨备额外的拨备。我们以账面价值或更高的价格处置丧失抵押品赎回权的房地产的能力也可能受到损害，造成额外的损失。

第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人在2020年前9个月购买的股权证券(完全与股权激励计划活动有关)如下：
期间总计
数量
股份
购得		平均价格
按股支付
总人数
购买的股份
作为公众的一部分
宣布的计划1
极大值
数量
那年5月的股票
但仍将被购买
在计划下
1/1/20至1/31/201,114 $25.79 343,340 71,660 
2/1/20至2/29/201,199 23.66 344,539 70,461 
3/1/20至3/31/201,735 17.39 346,274 68,726 
总计-第一季度4,048 $21.56 346,274 68,726 
4/1/20至4/30/201,509 21.35 347,783 67,217 
5/1/20至5/31/201,688 20.66 349,471 65,529 
6/1/20至6/30/201,812 19.38 351,283 63,717 
总计-第二季度5,009 $20.40 351,283 63,717 
7/1/20至7/31/202,030 17.94 353,313 61,687 
8/1/20至8/31/201,874 19.23 355,187 59,813 
9/1/20至9/30/202,185 17.13 357,372 57,628 
总计-第三季度6,089 $18.05 357,372 57,628 
今年到2020年为止15,146 $19.77 357,372 57,628 
12001年9月18日，总价值16.5万美元的股权证券购买计划获得批准，没有到期日。该计划还增加了25万股，并于2014年5月20日获得批准。
 
第3项高级证券违约
71
目录

没有。

项目4.矿山安全披露
没有。
 
项目5.其他信息
没有。

项目6.展品
附件2.1合并协议和计划由公司、海岸银行、第四街银行和自由银行于2020年1月23日提交的公司、海岸银行、第四街银行和自由银行之间于2020年1月29日提交的公司8-K表格中的附件2.1作为参考合并于此。
 
附件3.1.1修订和重新修订的公司章程在此引用自本公司2006年5月10日提交的Form 10-Q季度报告的附件3.1。
  
 
附件3.1.2修改后的公司章程和重新修订的公司章程在此引用自本公司2008年12月23日提交的8-K表格的附件3.1。
  
 
附件3.1.3修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文通过引用附件3.4并入本公司2009年6月22日提交的S-1表格。
  
 
附件3.1.4修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2009年7月20日提交的8-K表格的附件3.1。
  
 
附件3.1.5修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2009年12月3日提交的8-K表格的附件3.1。
  
 
附件3.1.6修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2010年7月14日提交的8-K/A表格的附件3.1。
  
 
附件3.1.7修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2010年6月25日提交的8-K表格的附件3.1。
  
 
附件3.1.8修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2011年6月1日提交的Form 8-K中的附件3.1。
  
 
附件3.1.9修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司2013年12月13日提交的8-K表格中的附件3.1。
  
附件3.1.10修改后的公司章程和重新修订的公司章程本文引用自本公司于2018年5月30日提交的Form 8K中的附件3.1。
 
附件3.2修订和重新修订的公司章程通过引用本公司2007年12月21日提交的Form 8-K表中的附件3.2将其并入本文。
 附件31.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。
 附件31.2
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条认证首席财务官。
72
目录

 附件32.1
根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条首席执行官的声明。
 附件32.2
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906节通过的《美国法典》第18编第1350条规定的首席财务官声明。
 展品101以下材料来自佛罗里达海岸银行截至2020年9月30日的季度报告Form 10-Q，其格式为Inline XBRL：(I)简明综合收益表，(Ii)简明全面收益表，(Iii)简明综合资产负债表，(Iv)综合现金流量表，(V)综合股东权益表，(Vi)简明综合全面收益表，(Vi)简明综合资产负债表，(V)综合现金流量表，(V)综合股东权益表和(Vi)综合综合附注
展品104该公司截至2020年9月30日的季度10-Q季度报告的封面采用内联XBRL格式。

签名
 
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
 
 佛罗里达海岸银行公司
 
2020年11月5日丹尼斯·S·哈德森(Dennis S.Hudson)，III
 丹尼斯·S·哈德森，III
 董事长兼首席执行官
 
2020年11月5日/s/特蕾西·L·德克斯特
 特蕾西·L·德克斯特
 首席财务官