ACI-2020091200016469722/272020Q2错误33.33美国-GAAP：会计标准更新201802成员00016469722020-03-012020-09-12Xbrli：共享00016469722020-10-20Iso4217：美元00016469722020-09-1200016469722020-02-29Iso4217：美元Xbrli：共享0001646972美国-GAAP：SeriesAPferredStockMember2020-09-120001646972美国-GAAP：SeriesAPferredStockMember2020-02-290001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-02-290001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-09-120001646972ACI：UnsignatedPferredStockMember2020-02-290001646972ACI：UnsignatedPferredStockMember2020-09-120001646972美国-GAAP：公共类别成员2020-09-120001646972美国-GAAP：公共类别成员2020-02-290001646972ACI：CommonClassA1ConvertibleMember2020-09-120001646972ACI：CommonClassA1ConvertibleMember2020-02-2900016469722020-06-212020-09-1200016469722019-06-162019-09-0700016469722019-02-242019-09-0700016469722019-02-2300016469722019-09-070001646972美国-GAAP：CommonStockMember2020-02-290001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2020-02-290001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-290001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-02-290001646972美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-012020-06-2000016469722020-03-012020-06-200001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-012020-06-200001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-012020-06-200001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-012020-06-200001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-012020-06-200001646972美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-200001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-200001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-200001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-200001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-2000016469722020-06-200001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-212020-09-120001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-212020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-212020-09-120001646972美国-GAAP：CommonStockMember2020-09-120001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-120001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-120001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-09-120001646972美国-GAAP：CommonStockMember2019-02-230001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-230001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2019-02-230001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-230001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-02-230001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-02-242019-06-1500016469722019-02-242019-06-150001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2019-02-230001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2019-02-230001646972Srt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2019-02-230001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-02-242019-06-150001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-02-242019-06-150001646972美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-150001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-150001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2019-06-150001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-150001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-1500016469722019-06-150001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-162019-09-070001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-162019-09-070001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-162019-09-070001646972美国-GAAP：CommonStockMember2019-09-070001646972US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-070001646972美国-GAAP：SecuryStockMember2019-09-070001646972Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-070001646972美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-09-070001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMemberACI：InvestorIncentiveUnitsMember2020-03-012020-09-120001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2020-06-092020-06-090001646972Aci:RestrictedStockUnitsRSUDeemedNotGrantedMember2020-06-092020-06-090001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2020-06-212020-09-120001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2019-06-162019-09-070001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2020-03-012020-09-120001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2019-02-242019-09-070001646972美国-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMember2020-09-120001646972ACI：总裁和首席执行官成员美国-GAAP：股票补偿计划成员2019-04-252019-04-25Xbrli：纯0001646972ACI：AwardBasedOnServicePeriod成员ACI：总裁和首席执行官成员美国-GAAP：股票补偿计划成员2019-04-252019-04-250001646972Aci:AwardBasedOnServicePeriodAndAchievementOfCertainPerformanceBasedThresholdsMemberACI：总裁和首席执行官成员美国-GAAP：股票补偿计划成员2019-04-252019-04-250001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember美国-GAAP：IPO成员2020-06-302020-06-300001646972Aci:RestrictedStockUnitsRSUPerformanceBasedDeemedNotGrantedMember美国-GAAP：IPO成员2020-06-302020-06-300001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-09-120001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-03-012020-09-1200016469722020-06-092020-06-090001646972美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-092020-06-090001646972美国-GAAP：公共类别成员US-GAAP：SubequentEventMember2020-09-142020-09-14ACI：部门ACI：细分市场ACI：STORE_FORMAT0001646972ACI：PharmacyMember2020-09-120001646972ACI：PharmacyMember2020-02-290001646972ACI：不朽成员US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-06-212020-09-120001646972ACI：不朽成员US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-06-162019-09-070001646972ACI：不朽成员US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-03-012020-09-120001646972ACI：不朽成员US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMemberACI：易腐烂的成员美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMemberACI：易腐烂的成员美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMemberACI：易腐烂的成员美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMemberACI：易腐烂的成员美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：PharmacyMember2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：PharmacyMember2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：PharmacyMember2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：PharmacyMember2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberSRT：燃料成员2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberSRT：燃料成员2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberSRT：燃料成员2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberSRT：燃料成员2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：其他产品和服务成员2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：其他产品和服务成员2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：其他产品和服务成员2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMemberACI：其他产品和服务成员2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：ProductConcentationRiskMember美国-GAAP：SalesRevenueProductLineMember2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-120001646972US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-120001646972US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-09-120001646972US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-09-120001646972美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-02-290001646972美国-GAAP：MoneyMarketFundsMemberUS-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972US-GAAP：公允价值输入级别1成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMemberUS-GAAP：公允价值输入级别2成员2020-02-290001646972US-GAAP：公允价值输入级别3成员US-GAAP：FairValueMeasurementsRecurringMember2020-02-290001646972Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-09-120001646972Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-09-120001646972Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2020-02-290001646972Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2020-02-290001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2020-02-290001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2020-09-120001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：InterestRateSwapMember美国-GAAP：非指定成员2019-02-242019-09-070001646972US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：InterestRateSwapMemberUS-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember2019-02-242019-09-070001646972SRT：最小成员数Aci:SeniorUnsecuredNotesMaturity2023To2030Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-120001646972SRT：最大成员数Aci:SeniorUnsecuredNotesMaturity2023To2030Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-120001646972Aci:SeniorUnsecuredNotesMaturity2023To2030Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-120001646972Aci:SeniorUnsecuredNotesMaturity2023To2030Member美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-02-290001646972ACI：SafewayNotesMaturity2021至2031成员美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberSRT：最小成员数2020-09-120001646972ACI：SafewayNotesMaturity2021至2031成员美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberSRT：最大成员数2020-09-120001646972ACI：SafewayNotesMaturity2021至2031成员美国-GAAP：NotesPayableto BanksMember2020-09-120001646972ACI：SafewayNotesMaturity2021至2031成员美国-GAAP：NotesPayableto BanksMember2020-02-290001646972美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberSRT：最小成员数ACI：NALPNotesMaturity2026到2031成员2020-09-120001646972美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberSRT：最大成员数ACI：NALPNotesMaturity2026到2031成员2020-09-120001646972美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberACI：NALPNotesMaturity2026到2031成员2020-09-120001646972美国-GAAP：NotesPayableto BanksMemberACI：NALPNotesMaturity2026到2031成员2020-02-290001646972ACI：OtherFiningObligations成员2020-09-120001646972ACI：OtherFiningObligations成员2020-02-290001646972美国-GAAP：抵押贷款成员ACI：SecuredMortgageNotesPayableMember2020-09-120001646972美国-GAAP：抵押贷款成员ACI：SecuredMortgageNotesPayableMember2020-02-290001646972ACI：老年人不安全注意事项成熟度2026成员美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-08-310001646972美国-GAAP：老年人注意事项成员ACI：老年人不安全注意事项成熟度2029成员2020-08-310001646972美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-110001646972美国-GAAP：老年人注意事项成员ACI：老年人不安全注意事项成熟度2024成员2020-09-110001646972美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-08-312020-08-310001646972ACI：老年人不安全注意事项成熟度2025成员US-GAAP：SubequentEventMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-162020-09-160001646972ACI：老年人不安全注意事项成熟度2025成员US-GAAP：SubequentEventMember美国-GAAP：老年人注意事项成员2020-09-160001646972ACI：SafewayNotesMaturity2020Member美国-GAAP：NotesPayableto BanksMember2020-08-152020-08-150001646972ACI：SafewayNotesMaturity2020Member美国-GAAP：NotesPayableto BanksMember2020-09-120001646972ACI：AssetBasedLoanFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-09-120001646972ACI：AssetBasedLoanFacilityMemberUS-GAAP：LineOfCreditMember2020-02-290001646972ACI：LetterOfCreditSubFacilityMember2020-09-120001646972ACI：LetterOfCreditSubFacilityMember2020-02-2900016469722020-06-080001646972美国-GAAP：公共类别成员2020-06-080001646972ACI：CommonClassA1ConvertibleMember2020-06-080001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-06-0800016469722020-06-300001646972US-GAAP：SubequentEventMember2020-10-142020-10-140001646972SRT：ScenarioForecastMember2020-11-102020-11-1000016469722020-06-182020-06-180001646972美国-GAAP：IPO成员2020-06-302020-06-300001646972美国-GAAP：IPO成员2020-06-300001646972US-GAAP：首选类别成员2020-06-080001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-06-090001646972US-GAAP：首选类别成员2020-06-0900016469722020-06-090001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-06-290001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-06-082020-06-080001646972US-GAAP：SubequentEventMemberUS-GAAP：DividendDeclaredMember2020-09-152020-09-150001646972US-GAAP：SubequentEventMemberUS-GAAP：DiviendPaidMember2020-09-302020-09-30ACI：天0001646972US-GAAP：ConvertiblePferredStockMember2020-06-082020-06-080001646972US-GAAP：ConvertiblePferredStockMember2020-06-080001646972美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-06-212020-09-120001646972美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-06-162019-09-070001646972Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-06-212020-09-120001646972Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-06-162019-09-070001646972美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2020-03-012020-09-120001646972美国-GAAP：养老金计划定义的福利成员2019-02-242019-09-070001646972Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2020-03-012020-09-120001646972Us-gaap:OtherPostretirementBenefitPlansDefinedBenefitMember2019-02-242019-09-070001646972ACI：CombinedPlanMember2020-03-052020-03-050001646972ACI：MAPAndFELRAMER成员2019-02-242020-02-29ACI：联合00016469722020-07-012020-07-010001646972ACI：VariableAnnuityPensionPlanVP成员2020-07-012020-07-010001646972ACI：VariableAnnuityPensionPlanVP成员SRT：最小成员数2020-07-012020-07-010001646972ACI：VariableAnnuityPensionPlanVP成员SRT：最大成员数2020-07-012020-07-010001646972ACI：VariableAnnuityPensionPlanVP成员SRT：最小成员数2020-07-010001646972ACI：VariableAnnuityPensionPlanVP成员SRT：最大成员数2020-07-01ACI：诉讼0001646972美国-GAAP：PendingLitigationMemberACI：SafewayIncMemberACI：安全通道401k计划成员2020-09-120001646972美国-GAAP：PendingLitigationMemberACI：QuiTamLawsuitsMember2020-09-120001646972美国-GAAP：PendingLitigationMemberACI：QuiTamLawsuitsMember2020-03-012020-09-12ACI：索赔0001646972ACI：各种州法院成员US-GAAP：ThreatedLitigationMember2020-09-120001646972Aci:ConsolidatedCasesForMultidistrictLitigationMember2020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-290001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-02-290001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2020-02-290001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-03-012020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-03-012020-09-120001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2020-03-012020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-120001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2020-09-120001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-230001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-230001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2019-02-230001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2019-02-230001646972Srt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMemberUs-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-230001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMemberSrt:RevisionOfPriorPeriodAccountingStandardsUpdateAdjustmentMember2019-02-230001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-02-242019-09-070001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-02-242019-09-070001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2019-02-242019-09-070001646972Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-09-070001646972Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-070001646972Aci:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeOtherAttributabletoParentMember2019-09-0700016469722019-03-012019-09-120001646972ACI：SeriesA1ConvertiblePferredStockMember2020-03-012020-09-120001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2020-06-212020-09-120001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-06-162019-09-070001646972US-GAAP：RestrictedStockUnitsRSUMember2019-02-242019-09-07 美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告
关于截至的季度期间2020年9月12日
或
☐根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
由_至_的过渡期
委托文件编号：001-39350
艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.)
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | | | | |
| 特拉华州 | | 47-4376911 |
| (成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
公园中心大道250号
博伊西, 爱达荷州83706
(主要执行机构地址和邮政编码)
(208) 395-6200
(注册人电话号码，包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度，如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每一类的名称 | 交易代码 | 每间交易所的注册名称 |
| A类普通股，面值0.01美元 | ACI | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。☒ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。☒ 是 ☐*否
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | | ☐ | 加速的文件管理器 | | ☐ |
| 非加速文件管理器 | | ☒ | 规模较小的新闻报道公司 | | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如“交易法”第12b-2条所定义)。“☐是☒*否
截至2020年10月20日，注册人拥有472,652,815A类普通股，每股面值0.01美元，已发行。
艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.) 及附属公司
| | | | | | | | |
| | |
第一部分-财务信息 | | 页 |
| 项目1-简明合并财务报表(未经审计) | |
| 简明综合资产负债表 | 3 |
| 简明合并经营报表和全面收益表 | 4 |
| 简明现金流量表合并表 | 5 |
| 股东权益简明合并报表 | 6 |
| 简明合并财务报表附注 | 8 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 项目2-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 25 |
| 项目3--关于市场风险的定量和定性披露 | 37 |
| 项目4--控制和程序 | 38 |
| | |
第II部分-其他资料 | | |
| 项目1--法律诉讼 | 39 |
| 项目1A--风险因素 | 39 |
| 项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用 | 39 |
| 第3项-高级证券违约 | 39 |
| 项目4--矿场安全披露 | 40 |
| 项目5-其他信息 | 40 |
| 项目6--展品 | 40 |
| | |
签名 | | 42 |
目录
第一部分-财务信息
项目1-简明合并财务报表(未经审计)
艾伯森公司及其子公司
简明综合资产负债表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 九月十二日
2020 | | 二月二十九日，
2020 |
| 资产 | | | | |
| 流动资产 | | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 2,389.6 | | | $ | 470.7 | |
| 应收账款净额 | 547.1 | | | 525.3 | |
| 库存，净额 | 4,267.1 | | | 4,352.5 | |
| 其他流动资产 | 374.8 | | | 382.8 | |
| 流动资产总额 | 7,578.6 | | | 5,731.3 | |
| | | | |
| 财产和设备，净额 | | 9,110.0 | | | 9,211.9 | |
| 经营性租赁使用权资产 | | 5,769.2 | | | 5,867.4 | |
| 无形资产，净额 | | 2,077.8 | | | 2,087.2 | |
| 商誉 | | 1,183.3 | | | 1,183.3 | |
| 其他资产 | | 750.7 | | | 654.0 | |
| 总资产 | | $ | 26,469.6 | | | $ | 24,735.1 | |
| | | | |
| 负债 | | | | |
| 流动负债 | | | | |
| 应付帐款 | $ | 3,389.8 | | | $ | 2,891.1 | |
| 应计薪金和工资 | 1,280.3 | | | 1,126.0 | |
| 长期债务和融资租赁义务的当期到期日 | 331.6 | | | 221.4 | |
| 经营租赁义务的当期到期日 | 577.8 | | | 563.1 | |
| 其他流动负债 | 1,148.2 | | | 1,102.7 | |
| 流动负债总额 | 6,727.7 | | | 5,904.3 | |
| | | | |
| 长期债务和融资租赁义务 | | 8,460.0 | | | 8,493.3 | |
| 长期经营租赁义务 | | 5,385.0 | | | 5,402.8 | |
| 递延所得税 | | 563.8 | | | 613.8 | |
| 其他长期负债 | | 2,232.4 | | | 2,042.8 | |
| | | | |
| 承诺和或有事项 | | | | |
A系列可转换优先股，$0.01票面价值；1,750,000授权股份，924,000截至2020年9月12日已发行和已发行的股票，以及不是的截至2020年2月29日的授权、已发行和已发行股票 | | 844.3 | | | — | |
系列A-1可转换优先股，$0.01票面价值；1,410,000授权股份，826,000截至2020年9月12日已发行和已发行的股票，以及不是的截至2020年2月29日的授权、已发行和已发行股票 | | 754.8 | | | — | |
| | | | |
| 股东权益 | | | | |
| 非指定优先股，$0.01票面价值；96,840,000授权股份，不是的截至2020年9月12日发行的股票，以及30,000,000授权股份，不是的截至2020年2月29日发行的股票 | — | | | — | |
| A类普通股，$0.01票面价值；1,000,000,000授权股份，584,332,211和582,997,251分别于2020年9月12日和2020年2月29日发行的股票 | 5.8 | | | 5.8 | |
| A-1类可转换普通股，$0.01票面价值；150,000,000授权股份，不是的截至2020年9月12日发行的股票，以及不是的截至2020年2月29日授权发行的股票 | — | | | — | |
| 额外实收资本 | 1,875.8 | | | 1,824.3 | |
| 国库股，按成本价计算，105,283,357截至2020年9月12日持有的股票，以及3,671,621截至2020年2月29日持有的股份 | (1,705.8) | | | (25.8) | |
| 累计其他综合损失 | (106.4) | | | (118.5) | |
| 留存收益 | 1,432.2 | | | 592.3 | |
| 股东权益总额 | 1,501.6 | | | 2,278.1 | |
| 总负债和股东权益 | | $ | 26,469.6 | | | $ | 24,735.1 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
简明合并经营报表和全面收益表
(单位为百万，每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 净销售额和其他收入 | $ | 15,757.6 | | | $ | 14,176.7 | | | $ | 38,509.2 | | | $ | 32,915.1 | |
| 销售成本 | 11,182.7 | | | 10,235.2 | | | 27,162.8 | | | 23,734.0 | |
| 毛利 | 4,574.9 | | | 3,941.5 | | | 11,346.4 | | | 9,181.1 | |
| | | | | | | |
| 销售和管理费用 | 4,031.2 | | | 3,794.6 | | | 9,800.6 | | | 8,741.2 | |
| (收益)财产处置损失和减值损失，净额 | (18.3) | | | (435.5) | | | 12.0 | | | (464.0) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 562.0 | | | 582.4 | | | 1,533.8 | | | 903.9 | |
| | | | | | | |
| 利息支出，净额 | 128.6 | | | 177.5 | | | 309.2 | | | 402.7 | |
| 债务清偿损失 | 49.1 | | | 23.1 | | | 49.1 | | | 65.8 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (11.4) | | | 5.1 | | | (8.3) | | | (6.0) | |
所得税前收入 | 395.7 | | | 376.7 | | | 1,183.8 | | | 441.4 | |
| | | | | | | |
| 所得税费用 | 111.2 | | | 81.9 | | | 313.1 | | | 97.6 | |
| 净收入 | $ | 284.5 | | | $ | 294.8 | | | $ | 870.7 | | | $ | 343.8 | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损)，税后净额 | | | | | | | |
| 利率掉期损失 | — | | | (11.3) | | | — | | | (38.3) | |
| 养老金收益的确认 | 10.1 | | | 0.7 | | | 10.9 | | | 24.1 | |
| | | | | | | |
| 其他 | 0.3 | | | 1.3 | | | 1.2 | | | 3.0 | |
| 其他综合收益(亏损) | $ | 10.4 | | | $ | (9.3) | | | $ | 12.1 | | | $ | (11.2) | |
| | | | | | | |
| 综合收益 | $ | 294.9 | | | $ | 285.5 | | | $ | 882.8 | | | $ | 332.6 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股净收入 | | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.52 | | | $ | 0.51 | | | $ | 1.57 | | | $ | 0.59 | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | 0.49 | | | 0.51 | | | 1.49 | | | 0.59 | |
| 加权平均已发行A类普通股 | | | | | | | |
| 基本型 | 477.3 | | | 579.3 | | | 529.2 | | | 579.3 | |
| 稀释 | 582.9 | | | 580.6 | | | 583.3 | | | 580.0 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
简明现金流量表合并表
(百万)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收入 | $ | 870.7 | | | $ | 343.8 | |
| 将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整： | | | |
财产处置损失(收益)和减值损失净额 | 12.0 | | | (464.0) | |
折旧摊销 | 808.8 | | | 897.6 | |
经营租赁使用权资产摊销 | 309.3 | | | 288.4 | |
| | | |
后进先出费用 | 23.2 | | | 16.3 | |
递延所得税 | 2.8 | | | (14.4) | |
| | | |
| 养老金和退休后福利计划缴款，扣除(收入)支出 | (68.9) | | | (12.0) | |
利率掉期和商品套期保值损失，净额 | 25.9 | | | 0.3 | |
| 递延融资成本的摊销和核销 | 11.2 | | | 26.1 | |
债务清偿损失 | 49.1 | | | 65.8 | |
股权薪酬费用 | 28.3 | | | 17.6 | |
其他 | (28.7) | | | 19.6 | |
营业资产和负债变动情况： | | | |
应收账款净额 | (21.7) | | | 67.4 | |
库存，净额 | 62.2 | | | (23.8) | |
应付账款、应计薪金和工资及其他应计负债 | 585.4 | | | 86.8 | |
经营租赁负债 | (228.4) | | | (267.9) | |
| 自保资产负债 | 24.2 | | | 6.1 | |
其他经营性资产和负债 | 255.4 | | | 31.1 | |
| 经营活动提供的净现金 | 2,720.8 | | | 1,084.8 | |
| | | |
| 投资活动的现金流量： | | | |
| | | |
财产、设备和无形资产付款，包括租赁买断付款 | (702.9) | | | (716.3) | |
出售资产所得收益 | 20.6 | | | 1,029.5 | |
其他 | (4.8) | | | (5.5) | |
| 投资活动提供的净现金(用于) | (687.1) | | | 307.7 | |
| | | |
| 筹资活动的现金流量： | | | |
发行长期债券所得款项 | 3,500.0 | | | 750.0 | |
对长期借款的偿付 | (3,388.5) | | | (2,558.4) | |
| 支付融资租赁项下的债务 | (32.9) | | | (56.1) | |
| 就债务清偿缴付赎回保费 | (41.4) | | | — | |
| 支付债务融资成本 | (15.6) | | | (14.9) | |
| | | |
可转换优先股收益 | 1,680.0 | | | — | |
可转换优先股的第三方发行成本 | (80.9) | | | — | |
按成本价购买库房股票 | (1,680.0) | | | — | |
| | | |
其他 | (21.4) | | | (16.1) | |
| 用于融资活动的现金净额 | (80.7) | | | (1,895.5) | |
| | | |
| 现金及现金等价物和限制性现金净增(减) | 1,953.0 | | | (503.0) | |
| 期初现金及现金等价物和限制性现金 | 478.9 | | | 967.7 | |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 2,431.9 | | | $ | 464.7 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | | | 额外实收资本 | | 库存股 | | | | 累计其他综合损失 | | 留存收益 | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | |
| 截至2020年2月29日的余额 | 582,997,251 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,824.3 | | | 3,671,621 | | | $ | (25.8) | | | $ | (118.5) | | | $ | 592.3 | | | $ | 2,278.1 | |
向公司母公司发行普通股 | 1,312,859 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 19.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 19.0 | |
虚设单位归属时预扣职工税 | — | | | — | | | (6.2) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (6.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股回购 | — | | | — | | | — | | | 101,611,736 | | | (1,680.0) | | | — | | | — | | | (1,680.0) | |
可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.9) | | | (3.9) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 586.2 | | | 586.2 | |
| 其他综合收益，扣除税后的净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.7 | | | — | | | 1.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月20日的余额 | 584,310,110 | | | 5.8 | | | 1,837.1 | | | 105,283,357 | | | (1,705.8) | | | (116.8) | | | 1,174.6 | | | 1,194.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | |
| 限制性股票归属时已发行的股票和预扣雇员税 | 22,101 | | | — | | | (0.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | |
| 股权重新分类 | — | | | — | | | 30.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 30.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
可转换优先股应计股息 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (26.9) | | | (26.9) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 284.5 | | | 284.5 | |
| 其他综合收益，扣除税后的净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.4 | | | — | | | 10.4 | |
| 其他活动 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | |
| 截至2020年9月12日的余额 | 584,332,211 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,875.8 | | | 105,283,357 | | | $ | (1,705.8) | | | $ | (106.4) | | | $ | 1,432.2 | | | $ | 1,501.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
股东权益简明合并报表
(单位：百万，共享数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | | | 额外实收资本 | | 库存股 | | | | 累计其他综合收入 | | 留存收益(累计亏损) | | 股东权益总额 |
| 股份 | | 金额 | | | | 股份 | | 金额 | | | | | | |
| 截至2019年2月23日的余额 | 579,443,146 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,811.2 | | | 3,671,621 | | | $ | (25.8) | | | $ | 91.3 | | | $ | (431.8) | | | $ | 1,450.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 11.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.1 | |
虚设单位归属时预扣职工税 | — | | | — | | | (12.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (12.1) | |
采用新会计准则，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16.6 | | | 558.0 | | | 574.6 | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 49.0 | | | 49.0 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (18.5) | | | — | | | (18.5) | |
| 其他活动 | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.4) | |
| 截至2019年6月15日的余额 | 579,443,146 | | | 5.8 | | | $ | 1,810.1 | | | 3,671,621 | | | $ | (25.8) | | | $ | 89.4 | | | 174.9 | | | 2,054.4 | |
| 基于股权的薪酬 | — | | | — | | | 6.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6.5 | |
| 虚设单位归属时预扣职工税 | — | | | — | | | (0.9) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.9) | |
| 净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 294.8 | | | 294.8 | |
| 其他综合亏损，税后净额 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (9.3) | | | — | | | (9.3) | |
| 截至2019年9月7日的余额 | 579,443,146 | | | $ | 5.8 | | | $ | 1,815.7 | | | 3,671,621 | | | $ | (25.8) | | | $ | 80.1 | | | $ | 469.7 | | | $ | 2,345.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
艾伯森公司及其子公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
注1-重要会计政策的列报和汇总依据
陈述的基础
随附的中期简明综合财务报表包括艾伯森公司及其子公司(“本公司”)的账目。所有重要的公司间余额和交易都被冲销了。截至2020年2月29日的简明综合资产负债表来源于本公司截至2020年2月29日的财政年度的年度经审计综合财务报表，这些简明综合财务报表应与这些简明综合财务报表一并阅读，并包含在根据修订后的1933年证券法第424(B)条提交给美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的招股说明书中，该招股说明书与本公司S-1表格的注册声明相关(第333-236956号文件)。通常包括在年度财务报表中的脚注披露中的某些信息在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)列报的中期内被浓缩或省略。管理层认为，中期数据包括公平陈述中期业绩所需的所有调整，包括正常的经常性调整。业务和现金流的中期业绩不一定能反映本年度预期的业绩和现金流。本公司的的运营结果是截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周和28周。
重大会计政策
受限现金：受限现金包括在其他流动资产或其他资产中，取决于限制的剩余期限，主要涉及代管持有的资金。公司有$42.3百万美元和$8.2截至2020年9月12日和2020年2月29日的限制性现金分别为100万美元。
库存，净额：该公司的几乎所有库存都是以成本或市场中较低的价格和扣除供应商津贴后的净值估值的产成品。在运用任何后进先出(“后进先出”)储备之前，公司使用项目成本法或零售库存法，以成本或市场中较低的价格对库存进行估值。中期后进先出库存成本是基于管理层对预期年末库存水平和通胀率的预估。公司记录的后进先出费用为#美元。10.1百万美元和$5.8截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周分别为100万美元和23.2百万美元和$16.3截至2020年9月12日和2019年9月7日的28周分别为100万美元。
基于股权的薪酬：本公司维持艾伯森公司限制性股票单位计划(“限制性股票单位计划”)，该计划以前被命名为“艾伯森公司幻影单位计划”(“幻影单位计划”)。在2020年6月9日修订和重述之前，“幻影单位计划”规定向某些员工、董事和顾问发放“幻影单位”。每个幻影单元向参与者提供了合同权利，在授予时，一公司母公司Albertsons Investor Holdings LLC(“Albertsons Investor”)和Kim ACI，LLC(“Kim ACI”)均设有管理层激励部门。在将幻影单位计划修改和重述为受限股票单位计划后，所有未完成的幻影单位均转换为11.3公司的百万股限制性股票单位(“限制性股票单位”或“RSU”)，包括1.9根据限制性股票单位计划，根据限制性股票单位计划，未被视为为会计目的授予的百万个基于绩效的RSU，遵守与转换前应用的条款和条件基本相同的条款和条件。转换没有导致归属条件或奖励的公允价值发生变化。归属后，限制性股票单位的奖励将以公司普通股的股票结算。与公司确认的这些奖励相关的基于股权的薪酬支出为#美元。8.0百万美元和$5.6截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周分别为100万美元。在截至2020年9月12日和2019年9月7日的28周内，公司确认的与这些奖励相关的基于股权的薪酬支出为$25.8百万美元和$15.5分别为百万美元。该公司记录的所得税优惠为#美元。2.0百万美元和$1.5截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周分别为100万美元。截至2020年9月12日及2019年9月7日止28周，本公司录得
所得税优惠为$6.6百万美元和$4.1分别为2000万人。截至2020年9月12日，有美元98.8与以下项目相关的百万未确认成本9.8百万未授权RSU被视为已授予会计用途。这一成本预计将在加权平均时期内确认2.16好多年了。
2019年4月25日，在开始受雇时，公司总裁兼首席执行官被授予公司母公司Albertsons Investor和Kim ACI各自的直接股权。这些股权通常归属于五年同50%仅基于服务期限，并且50服务期限和达到某些基于绩效的阈值时的百分比。于2020年6月30日，本公司首次公开发售(“IPO”)完成后，本公司各母公司的未归属直接股权转换为1.7百万股公司限制性普通股(“RSA”)，包括0.6未被视为为会计目的授予的100万按业绩计算的RSA。转换没有导致归属条件或奖励的公允价值发生变化。在截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周内，公司确认的与这些RSA相关的基于股权的薪酬支出为$1.3百万美元和$0.9分别为百万美元。在截至2020年9月12日和2019年9月7日的28周内，公司确认的与这些RSA相关的基于股权的薪酬支出为$2.5百万美元和$2.1分别为百万美元。截至2020年9月12日，有美元8.7与以下项目相关的百万未确认成本1.1为会计目的而被视为准予的百万RSA。这一成本预计将在加权平均时期内确认2.77好多年了。
库存股：2020年6月9日，公司使用了美元1,680.0百万美元，相当于公司出售和发行A-1系列可转换优先股(“A-1优先股”)和A系列可转换优先股(“A系列优先股”，连同A-1系列优先股“可转换优先股”)的出售和发行所得款项，用于回购101,611,736来自本公司母公司的A类普通股股份(“2020年6月回购”)。该等股份在简明综合资产负债表上分类为库存股。公司母公司从2020年6月回购中获得的收益被分配给其成员，其中包括公司的发起人以及现任和前任管理层成员。
2020年9月14日，在2020财年第二季度末之后，本公司与一名股东订立了股票回购协议，根据该协议，本公司进行了回购6,837,970股东持有的A类普通股，价格为$。12.00每股。股东受到法院强制清盘的约束，法院指定的接管人被指示清算股东的资产。价格由公司和接管人(代表股东)商定。在确定价格时，双方除各自认为相关的许多因素外，还考虑了与第三方买方如果购买股份将受到的销售限制有关的适用折扣，包括相关的锁定协议。
所得税：所得税支出为#美元。111.2百万美元，相当于28.1%的有效税率，截至2020年9月12日的12周。所得税支出为#美元。81.9百万美元，相当于21.7截至2019年9月7日的12周的有效税率。所得税支出为#美元。313.1百万美元，相当于26.4%的有效税率，截至2020年9月12日的28周。所得税支出为#美元。97.6百万美元，相当于22.1%的有效税率，截至2019年9月7日的28周。时间的增加公司截至2020年9月12日的12周和28周的有效税率主要是由于截至2020年9月12日的12周和28周发生的某些不可抵扣的交易相关成本。
分段：该公司及其子公司在其门店或通过电子商务渠道提供食品杂货、百货、保健和美容产品、药房、燃料和其他项目和服务。该公司的经营部门以地理位置为基础，具有相似的经济特征和相似的预期长期财务业绩。公司的运营部门和报告单位是其12运营部门，报告在一可报告的段。每个报告单位构成一个业务，有离散的财务信息可用，管理层定期审查其经营业绩。在所有经营部门中，公司主要经营一存储格式。每个部门都通过其门店和电子商务提供服务
渠道相同的一般产品组合，对相似类别的客户具有相似的定价，具有相似的分销方式，在相似的监管环境中运营，并从类似或相同的供应商购买商品。
收入确认：产品零售收入在销售或交付给客户时确认，扣除退货和销售税。药房销售额在顾客收到处方时被记录下来。来自药房销售的第三方应收账款为#美元。259.2百万美元和$218.5分别截至2020年9月12日和2020年2月29日的100万美元，并记录在应收账款中，净额。对于与电子商务相关的销售，主要包括送货上门和Drive Up&Go路边提货，收入在商店提货或交付给客户时确认，可能包括单独收费的送货服务收入。本公司在销售时向客户提供的折扣在产品销售时确认为销售额的减少。供应商向客户提供的折扣，通常是以优惠券的形式提供的，如果优惠券可以在任何接受优惠券的零售商兑换，则不被视为销售额的减少。本公司确认收入，并就销售价格与从客户收到的现金之间的差额从供应商处记录相应的应收账款。当客户获得与公司忠诚度计划相关的奖励时，公司会记录合同责任。随着奖励的兑现或到期，公司将减少合同责任并确认收入。截至2020年9月12日和2020年2月29日，合同责任余额是非实质性的。
公司在销售自己的专有礼品卡时记录合同责任。当顾客兑换礼品卡时，公司会记录一笔交易。本公司的礼品卡不过期。公司减少了合同责任，并根据客户的赎回模式(公司确定为历史兑现率)，记录了礼品卡未使用部分(“破损”)的收入。该公司与礼品卡有关的合同负债为#美元。59.9截至2020年9月12日的百万美元和52.2截至2020年2月29日，100万。在截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周和28周内，破碎金额分别无关紧要。
分门别类收入
下表按类似产品类型表示销售收入(以百万美元为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | | | | | 28周结束 | | | | | | |
| 九月十二日
2020 | | | | 9月7日
2019 | | | | 九月十二日
2020 | | | | 9月7日
2019 | | |
| 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 | | 金额(1) | | 占总数的百分比 |
| 不易腐烂的(2) | $ | 7,126.6 | | | 45.2 | % | | $ | 6,172.0 | | | 43.5 | % | | $ | 17,910.4 | | | 46.5 | % | | $ | 14,194.2 | | | 43.1 | % |
| 易腐烂物品(3) | 6,654.1 | | | 42.2 | | | 5,844.6 | | | 41.2 | | | 16,209.7 | | | 42.1 | | | 13,656.2 | | | 41.5 | |
| 药房 | 1,171.8 | | | 7.5 | | | 1,156.5 | | | 8.2 | | | 2,726.7 | | | 7.1 | | | 2,729.7 | | | 8.3 | |
| 燃料 | 570.8 | | | 3.6 | | | 793.2 | | | 5.6 | | | 1,160.0 | | | 3.0 | | | 1,869.7 | | | 5.7 | |
| 其他(4) | 234.3 | | | 1.5 | | | 210.4 | | | 1.5 | | | 502.4 | | | 1.3 | | | 465.3 | | | 1.4 | |
净销售额和其他收入 | $ | 15,757.6 | | | 100.0 | % | | $ | 14,176.7 | | | 100.0 | % | | $ | 38,509.2 | | | 100.0 | % | | $ | 32,915.1 | | | 100.0 | % |
(1)与电子商务相关的销售包括在收入所属的类别中。
(2)主要包括百货、杂货和冷冻食品。
(3)主要由农产品、乳制品、肉类、熟食店、花卉和海鲜组成。
(四)主要包括对第三方的批发收入、佣金和其他杂项收入。
CARE法案：这个 冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)于2020年3月27日签署成为法律。该公司根据目前可用的技术指导，分析了CARE法案的各种所得税和非所得税条款，并确定除了对现金时间的影响外，
除现金流量外，本公司的综合财务报表不会受到重大影响。具体地说，由于与公司相关，CARE法案允许推迟支付雇主支付的社会保障税部分至2020年底，其中50%于2021年12月31日到期，其余部分于2022年12月31日到期。在截至2020年9月12日的28周内，公司推迟了约$270雇主支付的社会保障税部分中的80万美元，包括在其他长期负债中。CARE法案还包括一项技术更正，允许合格的合格装修物业100%进行奖金折旧。该公司将继续评估CARE法案和正在进行的与新冠肺炎大流行有关的其他政府立法可能发布的影响。
最近发布的会计准则：2019年12月，财务会计准则委员会(FASB)发布了美国会计准则协会(ASU)2019-12年度报告。简化所得税的核算“(”ASU 2019-12“)。ASU 2019-12消除了与期间内税收分配方法、季度税收计算方法以及确认外部基差的递延税收负债相关的某些例外情况。ASU 2019-12还简化了特许经营税的会计方面，制定了税法或税率的变化，并澄清了导致商誉税基上升的交易的会计。ASU 2019-12将对公共实体在2020年12月15日之后开始的年度报告期和这些财年内的过渡期生效。允许提前收养。该公司目前正在评估这一标准对其合并财务报表的影响。
2020年6月，FASB发布了ASU 2020-06，“债务-带有转换和其他期权的债务(分主题470-20)和衍生工具和套期保值-实体自有权益的合同(分主题815-40)：实体自有权益的可转换工具和合同的会计ASU 2020-06“(”ASU 2020-06“)。ASU 2020-06简化了某些可转换工具的会计处理，修订了实体自身权益合同衍生范围例外的指导方针，并因这些变化修改了稀释每股收益计算指南。ASU 2020-06将在2021年12月15日之后的年度报告期和这些会计年度内的中期对公共实体生效。允许及早采用。本公司目前正在评估该准则对其综合财务报表的影响。
注2-公允价值计量
“公允价值会计准则”确立了公允价值计量框架，建立了公允价值计量披露的三级评估层次结构。估值层次是基于在计量日期对资产或负债估值的投入的透明度。这三个级别的定义如下：
第1级-相同资产或负债在活跃市场的报价；
第2级-第1级中的报价以外的直接或间接可见的输入；以及
第3级-市场活动很少或根本不存在的不可观察的输入，要求实体制定自己的假设，市场参与者将使用这些假设来评估资产或负债的价值。
公允价值被定义为在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或支付转移负债所收到的价格。
下表列出了截至2020年9月12日在经常性基础上按公允价值计量的资产和负债(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允价值计量 | | | | | | |
| | 总计 | | 活跃市场的报价和价格
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观测
输入
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 短期投资(1) | | $ | 11.7 | | | $ | 3.9 | | | $ | 7.8 | | | $ | — | |
| 非经常投资(2) | | 85.7 | | | 22.1 | | | 63.6 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 97.4 | | | $ | 26.0 | | | $ | 71.4 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具合约(3) | | $ | 68.9 | | | $ | — | | | $ | 68.9 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 68.9 | | | $ | — | | | $ | 68.9 | | | $ | — | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及公司债券(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及公开交易股票(1级)和美国国库券和公司债券(2级)的投资。包括在其他资产中。
(3)主要与利率掉期有关。计入其他流动负债。
下表列出了截至2020年2月29日按公允价值经常性计量的资产和负债(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允价值计量 | | | | | | |
| | 总计 | | 活跃市场的报价和价格
对于相同的资产
(1级) | | 意义重大
可观测
输入
(2级) | | 意义重大
看不见的
输入
(3级) |
| 资产： | | | | | | | | |
| 现金等价物： | | | | | | | | |
货币市场 | | $ | 2.0 | | | $ | 2.0 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 短期投资(1) | | 13.5 | | | 5.0 | | | 8.5 | | | — | |
| 非经常投资(2) | | 85.9 | | | 26.8 | | | 59.1 | | | — | |
| 总计 | | $ | 101.4 | | | $ | 33.8 | | | $ | 67.6 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 衍生工具合约(3) | | $ | 66.4 | | | $ | — | | | $ | 66.4 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 总计 | | $ | 66.4 | | | $ | — | | | $ | 66.4 | | | $ | — | |
(1)主要与互惠基金(第1级)及公司债券(第2级)有关。包括在其他流动资产中。
(2)主要涉及公开交易股票(1级)和美国国库券和公司债券(2级)的投资。包括在其他资产中。
(3)主要与利率掉期有关。计入其他流动负债。
本公司债务(包括当前到期日)的估计公允价值是基于第2级投入，即类似工具的市场报价或价值，以及本公司目前可用于发行类似条款和剩余到期日的债务的利率，作为剩余本金付款的贴现率。截至2020年9月12日，总债务的公允价值为美元。8,662.3百万美元，而账面价值为$8,273.8百万，不包括丁债贴现和递延融资成本。自.起2020年2月29日，总债务的公允价值为$8,486.2百万美元，而账面价值为$8,162.2百万美元，不包括债务折扣和递延融资成本。
在非经常性基础上按公允价值计量的资产
本公司在非经常性基础上按公允价值计量某些资产，包括长期资产和商誉，对其进行减值评估；长期资产包括物业和设备等与商店相关的资产以及某些无形资产。用于确定长期资产和报告单位公允价值的投入因其主观性质而被视为3级计量。
注3 - 衍生金融工具
截至2020年9月12日和2020年2月29日，公司掉期的名义总金额为$2,023.0其中没有一个被指定为GAAP定义的现金流量对冲。
与利率互换相关的活动包括以下内容(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 12周结束 | | | | |
| | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 从衍生工具确认的损失的位置 |
| 利率掉期未指定部分的亏损 | | $ | (0.4) | | | $ | — | | | 其他(收入)费用，净额 |
| 利率掉期指定部分的亏损 | | $ | — | | | $ | (11.3) | | | 其他综合收益(亏损)，税后净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 28周结束 | | | | |
| | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 从衍生工具确认的损失的位置 |
| 利率掉期未指定部分的亏损 | | $ | (19.4) | | | $ | — | | | 其他(收入)费用，净额 |
| 利率掉期指定部分的亏损 | | $ | — | | | $ | (38.3) | | | 其他综合收益(亏损)，税后净额 |
注4-长期债务和融资租赁义务
公司截至2020年9月12日和2020年2月29日的长期债务和融资租赁义务，扣除未摊销债务折扣$40.0百万美元和$41.3分别为100万美元和递延融资成本$74.8百万美元和$72.9百万美元分别由以下各项组成(百万美元)：
| | | | | | | | | | | |
| 九月十二日
2020 | | 二月二十九日，
2020 |
| | | |
2023年至2030年到期的优先无担保票据，利率区间为3.25%至7.50% | $ | 7,132.1 | | | $ | 6,884.5 | |
Safeway Inc.2021年至2031年到期的票据，利率范围为4.75%至7.45% | 504.2 | | | 642.1 | |
新的Albertsons L.P.票据将于2026年至2031年到期，利率区间为6.52%至8.70% | 467.7 | | | 466.0 | |
| | | |
| 其他融资义务 | 37.1 | | | 37.2 | |
| 应付抵押票据，有担保 | 17.9 | | | 18.2 | |
| 融资租赁义务 | 632.6 | | | 666.7 | |
| 债务总额 | 8,791.6 | | | 8,714.7 | |
| 较少的当前到期日 | (331.6) | | | (221.4) | |
| 长期部分 | $ | 8,460.0 | | | $ | 8,493.3 | |
高级无担保票据
2020年8月31日，本公司及其几乎所有子公司完成了美元的发行750.0本金总额为百万元3.250%将于2026年3月15日到期的高级无抵押债券(“2026年债券”)及$750.0本金总额为百万元3.500%将于2029年3月15日到期的高级无抵押债券(“2029年债券”，连同2026年债券，称为“新债券”)。新债券的利息每半年派息一次，由二零二一年三月十五日开始，每年三月十五日及九月十五日派息一次。新票据没有也不会在证券交易委员会注册。新票据亦由本公司几乎所有附属公司共同及个别全面及无条件担保，而这些附属公司并非该等新票据契约下的发行人。2020年9月11日，新债券的收益，连同大约$60手头的百万美元现金被用来全额赎回1,250.0本公司的未偿还本金总额为百万美元6.6252024年到期的高级无抵押票据百分比(“2024年赎回”)。关于2024年的赎回，本公司支付了相关赎回溢价#美元。41.4百万该公司记录了一美元49.1与2024年赎回有关的债务清偿损失100万美元，其中包括美元41.4百万美元赎回保费和$7.7百万美元的递延融资成本核销。
2020年9月16日，在2020财年第二季度结束后，剩余收益用于部分赎回美元250.0其中百万美元1,250.0本公司的未偿还本金总额为百万美元5.752025年到期的高级无担保票据百分比。
西夫韦笔记(Safeway Notes)
公司偿还了剩余的$136.8西夫韦公司(Safeway Inc.)本金总额为百万美元(“西夫韦”)3.952020年到期的债券百分比，到期日为2020年8月15日。
ABL设施
截至2020年9月12日和2020年2月29日，有不是的根据本公司经修订及重述的优先担保资产贷款安排(经修订为“ABL贷款”)及在LOC次级贷款下发出的信用证(“LOC”)，未偿还金额为$。367.3百万美元和$454.5分别为百万美元.
注5-股东权益和可转换优先股
普通股
2020年6月8日，公司修改重述公司注册证书，授权1,150,000,000普通股，面值$0.01每股，其中1,000,000,000股票被归类为A类普通股(“A类普通股”)和150,000,000股票被归类为A-1类普通股(“A-1类普通股”，与A类普通股一起，称为“普通股”)。截至2020年9月12日，有584,332,211A类普通股和479,048,854分别发行和发行的A类普通股，以及不是的已发行或已发行的A-1类普通股。截至2020年2月29日，有582,997,251A类普通股和579,325,630A类普通股分别发行和发行。在以前的所有期间，A类普通股的使用是指公司普通股重新分类前的情况。
A类普通股的条款与A-1类普通股的条款基本相同，只是A-1类普通股没有投票权。A类普通股的每位持有者在股东投票表决的所有事项上，每持有一股登记在册的普通股，有权投一票。除本公司经修订及重述的公司注册证书及修订及重述的法律或法律另有规定外，股东采取的所有行动均须获得多数票通过。根据可能适用于任何当时已发行优先股的优惠，公司普通股的持有者
有权从合法资金中按比例收取董事会可能不时宣布的股息(如果有的话)。如本公司清盘、解散或清盘，普通股持有人有权平均及按比例分享本公司在清偿所有债务及负债及任何已发行优先股清盘优先权后剩余的资产(如有)。A-1类普通股将在公司已发行的A-1系列优先股转换后发行。当相关的反垄断限制允许时，任何A-1类普通股的已发行股票都将在一天内自动转换。一-A类普通股有表决权股票的一对一基础。
关于首次公开募股，公司制定了一项股息政策，根据该政策，公司打算就其普通股支付季度股息，每年的股息金额相当于#美元。0.400每股普通股。2020年10月14日，公司宣布第一个季度股息支付为$0.100每股普通股将于2020年11月10日支付给截至2020年10月26日收盘时登记在册的股东。
股票分割
2020年6月18日，本公司实施了一项2.072-普通股的1比1拆分，授权的总股份或每股面值没有任何变化。随附的简明综合财务报表中列报的所有期间与公司普通股和每股A类普通股金额有关的所有信息均已追溯调整，以使2.072-1换1股票拆分。
首次公开发行(IPO)
公司的A类普通股于2020年6月26日在纽约证券交易所开始交易，交易代码为“ACI”，并于2020年6月30日，某些出售股东共完成了50,000,000向公众出售A类普通股的初始价格为$16.00每股。本公司并无从首次公开招股的出售股东出售A类普通股股份中收取任何收益。
可转换优先股与投资者交换权
2020年6月8日，公司修改重述公司注册证书，授权100,000,000优先股，面值$0.01每股，其中1,750,000股票被指定为A系列优先股，并1,410,000股票被指定为A-1系列优先股。于2020年6月9日(“首选成交日期”)，本公司出售及发行(一)合共1,410,000A-1系列优先股的股份和(Ii)总计340,000A系列优先股的股份。该公司收到的总收益为#美元。1.68来自出售和发行可转换优先股的10亿美元，可转换优先股的总清算优先级为$1.75十亿。
A系列优先股的条款与A-1系列优先股的条款基本相同，只是A系列优先股将在转换后的基础上与A类普通股一起投票，但A-1系列优先股不能在转换后的基础上与A类普通股一起投票。在相关反垄断限制允许的情况下，公司A-1系列优先股的股票将于当日转换。一-有投票权的A系列优先股的股票以一比一的基础。2020年6月29日，持有584,000A-1系列优先股的股票解除了相关的反垄断限制，导致自动转换为584,000有投票权的A系列优先股的股票。就清盘、清盘或解散(视何者适用)时的股息权及/或分派权而言，可换股优先股优先于每类普通股，而低于现有及未来债务及其他负债。
可转换优先股的持有者有权获得季度股息，年利率至少为6.75可转换优先股每股清算优先股的百分比。如果公司没有宣布和支付任何现金股息，公司只能在两个季度内通过增加可转换优先股的清算优先权来支付该等股息，其利率等于适用的现金股息率加2.25%于该股息支付日。此外，可转换优先股的持有者将参与公司在普通股上支付的现金红利，只要现金红利超过#美元。206.25每财年百万美元。2020年9月15日，公司宣布季度现金股息为$36.4向可转换优先股持有人支付100万美元，于2020年9月30日支付。
A-1系列优先股可根据持有人的选择权随时转换为A-1类普通股的股票(除A-1类普通股不包括投票权外，与A类普通股相同)，A系列优先股可根据持有人的选择权随时转换为A类普通股，每股初始转换价格为$。17.22每股，初始转换率为58.064可转换优先股的每股普通股，受某些反稀释调整的影响。在2023年6月30日之后的任何时候，如果上次报告的A类普通股的销售价格等于或超过$20.50每股(或119初始转换价格的%)，可以调整，至少20在任何时间段内的交易日30于连续交易日内，本公司将有权安排全部或任何部分已发行的A-1系列A-1优先股或A系列优先股转换为相关数量的A-1系列普通股或A类普通股(视何者适用而定)；但条件是，本公司将不被允许强制转换截至第一通知日期之日总流通股总数的三分之一以上的A-1系列A-1优先股或A系列优先股。12-月期，除非A类普通股的最后报告销售价格等于或超过$23.42(或136初始转换价格的%)，可以调整，至少20在任何时间段内的交易日30连续几个交易日。
在2026年6月9日之后的任何时候，公司可以赎回当时已发行的全部但不少于全部的可转换优先股，赎回价格相当于当时已发行的可转换优先股的清算优先权的乘积，并且105%，加上应计和未支付的股息。如本公司收到通知，表示有意根据房地产协议(如下所述)将可换股优先股股份交换本公司若干附属公司的股权，则本公司将有权赎回当时已发行的全部(但不少于全部)可换股优先股，赎回价格相等于该持有人当时已发行的可换股优先股的总清算优先权的乘积，且110%，加上应计和未支付的股息。可转换优先股还可以在发生某些根本变化事件时由持有人选择转换，这些事件包括公司控制权的变更或以适用的转换率退市，加上参考控制权变更时为公司普通股支付的价格确定的额外股份数量，以及在某些条件下截至2023年6月30日或2024年6月30日的应计和未支付股息。
在发行及出售可换股优先股的同时，本公司一间新成立的合并房地产附属公司与可换股优先股持有人(“RE Investor”)的一间联属公司订立房地产协议。根据房地产协议的条款，在可换股优先股成交前，本公司将向其房地产子公司Fee拥有的房地产配售估值为165可转换优先股或房地产与现金的组合的清算优先权的%。这导致该公司贡献了大约$36.5将数百万现金存入受限制的第三方托管账户，以弥补存入房地产子公司的自有财产评估价值的不足。房地产协议赋予RE投资者在发生指定触发事件时行使投资者交换权，以交换所有未发行的可转换优先股，以换取若干房地产资产或房地产子公司持有该等房地产资产的附属特殊目的实体的股权，但须受房地产协议中进一步界定的某些条款的规限(“投资者交换权”)。如果发生以下任何一种情况，投资者交换权可以行使：(I)可转换优先股截至2027年6月9日仍未偿还，(Ii)如果
重大变化发生在2024年6月30日之后，相关的重大变化股价低于换股价格：(Iii)某些评级机构下调本公司一个或多个评级或撤销本公司的信用评级，导致本公司的信用评级为B-(或其等值)或更低；(Iv)本公司未能就可转换优先股支付股息，30在股息到期日之后的几天，或(V)在申请破产之前。用于交换可转换优先股的房地产资产的目标金额(扣除税费后)将是清算优先股和110%，外加相当于任何应计和未付股息的金额。投资者交换权可以行使，除非公司以赎回价格赎回所有已发行的可转换优先股，如果该赎回发生在公司收到行使投资者交换权的意向通知之后，相当于当时已发行的可转换优先股的总清算优先权的乘积，且110%，加上应计和未支付的股息。投资者交换权完成后，本公司附属公司作为适用承租人，将仅就已直接或间接转让给RE Investor的房地产与RE Investor或指定联属公司作为业主订立主租赁协议，与本公司综合房地产子公司与本公司综合运营子公司之间目前的主租赁协议基本相同。
注6-员工福利计划
养老金和其他退休后福利
下表提供了养恤金净额和退休后(收入)支出的组成部分(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | | | |
| 养恤金 | | | | 其他退休后福利 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (23.7) | | | $ | (25.3) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 3.5 | | | 3.4 | | | — | | | 0.1 | |
| 利息成本 | 12.6 | | | 18.6 | | | 0.1 | | | 0.2 | |
| 先前服务费用摊销 | — | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.9 | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 0.5 | | | 0.1 | | | (0.1) | | | (0.2) | |
| 结算费 | 3.0 | | | — | | | — | | | — | |
| (收入)费用，净额 | $ | (4.1) | | | $ | (3.1) | | | $ | 0.4 | | | $ | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 28周结束 | | | | | | |
| 养恤金 | | | | 其他退休后福利 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 计划资产的估计回报率 | $ | (55.2) | | | $ | (59.2) | | | $ | — | | | $ | — | |
| 服务成本 | 8.3 | | | 7.9 | | | — | | | 0.3 | |
| 利息成本 | 29.2 | | | 43.4 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 先前服务费用摊销 | 0.1 | | | 0.2 | | | 1.0 | | | 2.0 | |
| 精算净损失(收益)摊销 | 1.1 | | | 0.3 | | | (0.3) | | | (0.3) | |
| 结算费 | 3.0 | | | — | | | — | | | — | |
| (收入)费用，净额 | $ | (13.5) | | | $ | (7.4) | | | $ | 0.9 | | | $ | 2.4 | |
该公司贡献了$1.7300万美元和300万美元56.3在截至2020年9月12日的12周和28周内，其固定养老金计划和退休后福利计划分别增加了600万美元。在截至2019年9月7日的12周和28周内，公司贡献了$1.8百万美元和$7.0分别为百万美元。由本公司酌情决定，可向固定收益养老金计划提供额外资金。该公司目前预计将额外捐助$6.1为2020财年剩余时间的这些计划提供100万美元。
固定供款计划和补充退休计划
固定缴款计划(401(K)计划)的总缴款费用为#美元。16.3百万美元和$14.0截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周分别为100万美元。在截至2020年9月12日和2019年9月7日的28周内，总捐款支出为$38.1300万美元和300万美元32.6分别为2000万人。
多雇主养老金计划
本公司是食品雇主劳资关系协会和食品和商业工人联合养老基金(“FELRA”)以及大西洋中部UFCW和参与养老基金(“MAP”)的第二大缴费雇主，目前FELRA预计该基金将于2021年第一季度破产。该公司继续为其向FELRA和MAP提供的所有必要捐款提供资金。
2020年3月5日，公司与两个适用的当地工会就新的集体谈判协议达成一致，根据该协议，公司向FELRA和MAP做出贡献。关于这些协议，为了解决FELRA悬而未决的破产问题，公司和两个当地工会以及最大的缴费雇主同意将MAP合并为FELRA(“合并计划”)。在成立后，合并计划将立即终止，公司将被要求每年支付$23.2为下一年的合并计划提供100万美元25好多年了。合并后，公司将立即从FELRA、MAP、合并计划和养老金福利担保公司(“PBGC”)获得所有提取责任和大规模提取责任的解除。这笔款项将取代该公司目前对MAP和FELRA的年度捐款，后者加起来为#美元。26.22019财年为100万。除了$23.2每年支付100万美元，公司将开始为新的多雇主养老金计划缴费。这项新的多雇主计划将仅限于向MAP和FELRA的参与者提供超出PBGC根据法律提供的福利的福利。
此外，在合并计划形成后，公司将建立一个新的可变固定福利计划并为其贡献资金，该计划将为参与者提供未来服务的福利。这些协议有待PBGC的批准，公司正在与当地工会、最大的供款雇主和PBGC就这些其他计划和合并计划进行讨论。由于与PBGC的谈判，公司与当地工会的协议中的一些条款可能会发生变化。该公司预计不迟于2020年12月31日就合并计划的形成达成最终协议。根据新的集体谈判协议的条款，本公司将继续按照先前集体谈判协议的相同条款向FELRA和MAP捐款，直到PBGC批准并形成合并计划。该公司目前正在评估这些新协议对其综合财务报表的影响，初步预计在PBGC批准后，其养老金相关负债将大幅增加，相应的非现金费用将计入养老金支出。
2020年7月21日，本公司宣布，已与全美食品和商业工人国际工会(“UFCW”)工会-行业养老基金(“国家基金”)受托人达成临时协议，规定本公司将永久停止向多雇主养老金计划-国家基金缴费的任何义务，并将于2020年6月30日起完全退出国家基金。本公司及九UFCW当地工会已签订谅解备忘录(“MOU”)，该备忘录将允许退出并建立单一雇主可变年金养老金计划(“vApp”)，自2020年7月1日起生效，为本公司的联营公司提供未来的保障和服务福利。这些协议只有在谅解备忘录得到每个成员国的批准后才会生效。九还批准了地方工会以及与其成员参加国家基金并受雇于国家基金的两个最大捐助者的地方工会的相关协定。批准后，公司将支付总额约为$286在2023年6月30日之前，向国家基金提供100万美元的资金，国家基金将完全偿还公司的退出债务额或大规模退出债务额。公司将支付这笔费用
金额(单位：三或四下一期分期付款三年，其任何部分可以全部或部分预付。在.内30在vApp成立后的几天内，公司将预留一笔过渡准备金，通过支付约$来支持某些祖辈参与者。8至$9百万该公司预计将产生大约#美元的税前费用。286百万(或$213(按税后计算)，以记录以前服务所赚取的这些福利的提款负债。这笔费用预计将在该协议获得批准后记录，该公司预计将在2020财年第三季度记录这一费用。
注7-承付款、或有事项和表外安排
担保
加州劳资关系部：2012年10月24日，加州劳资关系部(DIR)主任办公室内的自我保险计划办公室(Office Of Self-Insurance Plans)通知了超值公司(Superval Inc.)。超值(“SuperValu”)当时是本公司全资子公司New Albertsons L.P.的所有者，根据适用法规，额外抵押品必须与本公司和某些其他子公司的加州自助保险工人赔偿义务相关。署长的通知指出，额外抵押品是由于估计未来负债增加而需要的，这是署长根据对适用企业的自保加州工人赔偿索赔进行审查后确定的。2014年1月21日，本公司与加州自保保障基金订立抵押品替代协议，提供抵押品。加州自保保障基金不包括的抵押品由加州自保计划办公室受益的不可撤销的LOC承保。LOC的金额每年都会根据一项精算研究的半年度文件进行调整，该研究反映了截至每年12月31日的负债，这些负债因索赔结束和和解而减少。相关的LOC为$40.1截至2020年9月12日的百万美元和90.3分别截至2020年2月29日和29日。
租赁担保：根据转让给第三方的某些经营租约，本公司可能负有责任。如果任何该等第三方未能履行租约项下的义务，本公司可能会对租赁义务负责，包括因应对新冠肺炎疫情造成的经济混乱。由于第三方的分散程度很大，而且可获得的补救措施多种多样，本公司认为，即使受让人破产，也不会对本公司的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
在正常经营过程中，本公司还向他人提供担保、赔偿和保证。
法律程序
本公司在正常业务过程中不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易行为的诉讼、指控违反州和/或联邦工资和工时法(包括涉嫌违反用餐和休息期法律和涉嫌错误分类问题)的诉讼、房地产纠纷以及其他事项。其中一些诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然目前无法确定与本文所述若干事项有关的责任金额，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，将不会对本公司的业务或财务状况产生重大不利影响。
本公司不断评估其因未决或威胁诉讼而产生的或有损失风险，并相信已在可合理估计或有损失且可能出现不利结果的情况下作出拨备。然而，评估和预测这些问题的结果有很大的不确定性。管理层目前认为，本公司合理可能损失的总范围
预计超过应计金额的风险对公司来说无关紧要。尽管管理层目前相信，但仍有可能出现实际结果的重大差异或管理层评估或预测的变化，这可能对公司的财务状况、经营结果或现金流产生重大影响。
监察长办公室：2016年1月，公司收到卫生与公众服务部监察长办公室(“OIG”)的传票，内容涉及公司MyRxCare折扣计划下提供的药品定价以及对Medicare、Medicaid和TRICARE(“政府健康计划”)报销的影响。特别是，OIG要求提供有关MyRxCare计划下的药品价格与该公司在向政府健康计划或其他第三方付款人索赔时报告的“通常和习惯”价格之间的关系的信息。该公司配合OIG进行调查。本公司目前无法确定此事结果的可能性或合理可能的损失范围(如果有的话)。
民事调查要求：2016年12月16日，本公司收到罗德岛州联邦检察官关于与本公司流感疫苗接种计划相关的虚假索赔法案(“FCA”)调查的民事调查要求。调查涉及该公司向在其商店药店接受流感疫苗接种的客户提供商店优惠券是否构成联邦医疗保险和医疗补助计划下对这些客户的不当福利。该公司相信，向顾客提供商店优惠券是鼓励接种疫苗的一种允许的激励措施。该公司在调查中配合了美国检察官的调查。本公司目前无法确定此事结果的可能性或可能损失的范围(如果有的话)。
该公司已收到纽约南区联邦检察官于2020年2月28日提出的民事调查要求，该要求与FCA的一项调查有关，该调查涉及该公司有关胰岛素笔产品的配药做法。调查寻求有关公司政策、做法和程序的文件，以及分发数据等。该公司将配合美国检察官的调查。本公司目前无法确定此事结果的可能性或可能损失的范围(如果有的话)。
Terraza/Lorenz：二针对Safeway和Safeway福利计划委员会(“福利计划委员会”，以及与Safeway一起被称为“Safeway福利计划被告”)和其他第三方提起诉讼，指控他们违反了经修订的1974年“雇员退休收入保障法”(“ERISA”)关于Safeway的401(K)计划(“Safeway 401(K)计划”)的受托责任。2016年7月14日，Safeway 401(K)计划的一名参与者单独并代表Safeway 401(K)计划向加州北区美国地区法院提出申诉(“Terraza”)。修改后的申诉于2016年11月18日提交。2016年8月25日，Safeway 401(K)计划的另一名参与者单独并代表所有类似的其他人向加利福尼亚州北区美国地区法院提起第二起申诉(“Lorenz”)，起诉Safeway福利计划被告和Safeway 401(K)计划的前记录保管人。2016年9月16日提交修改后的申诉，2016年11月21日提交第二份修订后的申诉。总体而言，这两起诉讼都指控Safeway Benefits Plans被告违反了ERISA关于选择Safeway 401(K)计划下提供的投资以及与这些投资相关的费用和开支的受托责任。各方于2018年8月16日提出即审即决动议，驳回原告动议，部分准予被告动议，部分驳回被告动议。这两个问题的长凳审判定于2019年5月6日进行。庭审前原则上达成了和解。2019年9月13日，向法院提交了和解文件，并提出了初步批准和解的动议。初步批准的听证会定于2019年11月20日举行, 但法院取消了听证会。2020年3月30日，法院发布了一项命令，要求对通知程序进行一些细微的修改，原告提交了一项修改后的动议，要求初步批准。 2020年9月8日，法院批准了原告的修订动议，
此事已定于2021年4月26日举行最终批准听证会。本公司已记录这些事项的估计负债。
“虚假申报法”: 二指控该公司及其子公司违反FCA的Qui Tam诉讼已经提起。违反FCA的行为将被处以三倍的损害赔偿和每项虚假索赔最高可达指定金额的罚款。
在……里面美国(不含)普罗科特诉西夫韦案提交给美国伊利诺伊州中心区地区法院，申诉人声称Safeway向政府医疗保健计划收取了过高的费用，作为其通常和惯例价格的一部分，没有向政府提供在药房会员折扣和价格匹配计划中向客户提供折扣的好处。诉状于2011年11月11日加盖公章，诉状于2015年8月26日开封。举报人于2016年3月31日修改了起诉书。2020年6月12日，法院批准了Safeway的即决判决动议，认为关系人不能证明Safeway的行为符合FCA要求的意图，判决于2020年6月15日发布。2020年7月10日，叙述人提出动议，要求更改或修改判决，并补充记录，遭到Safeway的反对。该动议已得到充分简报，正在等待决定。
在……里面美国(不含)Schutte和Yarberry诉SuperValu，New Albertson‘s，Inc.等人案。，也在伊利诺伊州中心区提起诉讼，关系人指控被告(包括公司的各种子公司)向政府医疗保健计划收取过高费用，因为作为通常和惯例价格的一部分，没有向要求被告与竞争对手价格匹配的客户提供折扣福利。起诉书最初是加盖印章提交的，并于2015年11月30日修改。2019年8月5日，法院批准了举报人的部分简易判决动议，认为价格匹配的价格是这些药品的惯常价格；2020年7月1日，法院批准了被告的简易判决动议，驳回了该案，认为举报人不能证明被告的行为具有《边境管制法》所要求的意图。判决于2020年7月2日发布。2020年7月9日，举报人提交了上诉通知书。上诉目前正在第七巡回法院待决，相关人员将于2020年9月30日提交开庭上诉摘要。
在上述两起案件中，政府此前都对关系人的指控进行了调查，并拒绝干预。关系人选择自行处理各自的案件，在每一起案件中，都声称FCA的损害超过$。100在增加三倍并不包括罚款之前是100万美元。该公司正在积极为每一件事辩护，并认为每一件事都是没有根据的。本公司已记录这些事项的估计负债。
该公司还受到另一起FCA Qui Tam诉讼的影响，该诉讼的标题为美国(不含)Zelickowski诉Albertson‘s LLC案。在那起案件中，关系人指控艾伯森有限责任公司(“艾伯森”)向联邦医疗保健计划收取过高的费用，因为作为其向政府提供的通常和惯例价格的一部分，没有向参加艾伯特森折扣俱乐部计划的客户提供折扣福利。起诉书最初是加盖印章提交的，并于2017年6月20日修改。2018年12月17日，该案在没有偏见的情况下被驳回。
阿拉斯加总检察长的调查：2018年5月22日，公司收到阿拉斯加州总检察长办公室(“阿拉斯加州总检察长”)的传票，称阿拉斯加州总检察长有理由相信公司根据“阿拉斯加不公平贸易行为和消费者法”从事不公平或欺骗性的贸易行为，并要求提供有关公司与阿片类止痛药销售和营销相关的政策、程序、控制、培训、配药做法和其他事项的文件。该公司于2018年7月30日回复了传票，尚未收到阿拉斯加总检察长的任何进一步通信。本公司目前没有理由相信它违反了阿拉斯加的“不公平贸易行为和消费者法”；但是，本公司目前无法确定此事结果的可能性，也无法估计合理可能的损失范围(如果有的话)。
阿片类药物诉讼：该公司是在各种诉讼中被点名的数十家公司之一，这些公司声称被告促成了全国阿片类药物的流行。目前，该公司的名称已超过70在各州法院以及俄亥俄州北区美国地区法院悬而未决的诉讼，在那里2,000根据“美国法典”第28编第1407节，案件已合并为多地区诉讼(“MDL”)，涉及两个问题--MDL第2804号，由BlackFoot印第安人保留地的BlackFoot部落提起；新墨西哥州诉普渡制药公司等人案。-公司提出解散动议，但被驳回，公司现已对投诉作出答复。MDL案件被搁置，等待领头羊审判，唯一活跃的事情是新墨西哥州的行动，那里已经确定了2021年9月的审判日期。该公司现正积极为这些事项辩护，并认为这些个案毫无理据可言。在诉讼的早期阶段，本公司无法确定这些事项结果的可能性或合理可能的损失范围(如果有的话)。
加州空气资源委员会：在加州空气资源委员会(“CARB”)对该公司在加州的几家门店进行检查后，确定该公司未能通过某些文书工作和其他管理要求。*作为检查的结果，该公司主动对其在加州的所有门店的记录保存和管理做法进行了广泛的评估。在此次评估中，该公司聘请了第三方进行审计，并纠正其整个加州门店基地发现的不足之处。公司正在与CARB合作，以解决这些合规问题，并遵守管理法规，这项工作正在进行中。CARB已就潜在的罚款和处罚提出了公开要求。 各方正在进行谈判，以期达成和解。本公司已记录了这件事的估计负债。
事实：2019年5月31日，一份推定的集体诉讼诉状，题为马丁诉西夫韦案该公司向阿拉米达县加州高等法院提起诉讼，指控该公司未能遵守公平和准确的信贷交易法(“FACTA”)，打印收据未能按照FACTA的要求充分掩盖支付卡号码。原告声称这一违规行为是“故意的”，并使公司面临FACTA规定的法定损害赔偿。该公司已就投诉作出回应，并正积极为此事辩护。2020年1月8日，公司与原告律师展开调解商谈，并于2020年2月24日达成原则和解。双方将寻求法院批准和解协议。本公司已记录了这件事的估计负债。
其他承诺
在正常业务过程中，本公司签订各种采购转售和购买产品的供应合同，以及固定资产和信息技术承诺的服务合同。这些合同通常包括数量承诺或固定到期日、终止条款和其他标准合同考虑因素。
注8-其他综合收益或亏损
综合收益总额是指一段时期内股东权益的所有变动，但不包括股东投资或分配给股东的变动。一般来说，对公司而言，全面收益或亏损总额等于净收益加上或减去养老金和其他退休后负债和利率掉期的调整。综合收益总额表示一段时间内的活动(扣除税收)。
综合收益总额是指某一期间的活动，主要由该期间的净收益推动，累计其他综合收益或亏损(“AOCI”)是指截至资产负债表日的其他综合收益(税后净额)的累计余额。按组成部分划分的AOCI余额变化如下所示(以百万为单位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年9月12日的28周 | | | | | | | | |
| 总计 | | 利率掉期 | | 养恤金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初余额 | $ | (118.5) | | | $ | — | | | $ | (121.7) | | | | | $ | 3.2 | |
| | | | | | | | | |
| 改叙前其他综合收益 | 11.1 | | | — | | | 9.6 | | | | | 1.5 | |
| 从累计其他全面收益中重新分类的金额 | 4.9 | | | — | | | 4.9 | | | | | — | |
| 税费 | (3.9) | | | — | | | (3.6) | | | | | (0.3) | |
| 本期其他综合收益，税后净额 | 12.1 | | | — | | | 10.9 | | | | | 1.2 | |
| 期末余额 | $ | (106.4) | | | $ | — | | | $ | (110.8) | | | | | $ | 4.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年9月7日的28周 | | | | | | | | |
| 总计 | | 利率掉期 | | 养恤金和退休后福利计划 | | | | 其他 |
| 期初余额 | $ | 91.3 | | | $ | 3.4 | | | $ | 88.8 | | | | | $ | (0.9) | |
会计变更的累积效应(1) | 16.6 | | | 1.2 | | | 14.9 | | | | | 0.5 | |
改叙前的其他综合(亏损)收入 | (36.7) | | | (50.3) | | | 10.2 | | | | | 3.4 | |
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | (1.0) | | | (3.2) | | | 2.2 | | | | | — | |
| 税收优惠(费用) | 9.9 | | | 14.0 | | | (3.2) | | | | | (0.9) | |
本期其他综合(亏损)收入，税后净额 | (11.2) | | | (38.3) | | | 24.1 | | | | | 3.0 | |
| 期末余额 | $ | 80.1 | | | $ | (34.9) | | | $ | 112.9 | | | | | $ | 2.1 | |
(1)与2019财年采用的技术相关亚利桑那州立大学2018-02年度, "损益表-报告全面收入(主题220)：从累积的其他全面收入中重新分类某些税收影响".
注9-每股A类普通股净收入
该公司使用两级法计算每股A类普通股的基本和稀释后净收入。两类法是一种分配公式，根据宣布的股息和未分配收益的参与权，确定每股A类普通股和可转换优先股(参与证券)的每股A类普通股净收益。根据这一方法，所有收益(已分配和未分配)均根据A类普通股和可转换优先股各自获得股息的权利分配给A类普通股和可转换优先股。可转换优先股的持有者参与公司在普通股上支付的现金股息，只要现金股息超过#美元。206.25每财年百万美元。每股A类普通股的基本净收入是通过将分配给A类普通股股东的净收入除以当期已发行的A类普通股的加权平均数来计算的，其中包括将在发行前没有先前剩余或有事项的情况下发行的A类普通股。每股A类普通股的稀释净收入是根据每个时期已发行的A类普通股的加权平均数加上这一时期被视为已发行的潜在A类普通股计算的，只要纳入此类奖励不是反稀释的。潜在的A类普通股由未归属的限制性股票单位和
奖励和可转换优先股，使用两类法或转换后股票法中稀释程度较高的一种。当相关的性能标准已经满足时，基于性能的RSU被认为是稀释的。
A类普通股每股基本和稀释后净收入的构成如下(单位：百万，不包括每股数据)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 每股A类普通股基本净收入 | | | | | | | |
| 净收入 | $ | 284.5 | | | $ | 294.8 | | | $ | 870.7 | | | $ | 343.8 | |
| 可转换优先股应计股息 | (26.9) | | | — | | | (30.8) | | | — | |
| 分配给可转换优先股的收益 | (9.0) | | | — | | | (9.0) | | | — | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 248.6 | | | $ | 294.8 | | | $ | 830.9 | | | $ | 343.8 | |
| | | | | | | |
| 加权平均已发行A类普通股-基本情况(1) | 477.3 | | | 579.3 | | | 529.2 | | | 579.3 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股基本净收入 | $ | 0.52 | | | $ | 0.51 | | | $ | 1.57 | | | $ | 0.59 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | | | | | | | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-基本 | $ | 248.6 | | | $ | 294.8 | | | $ | 830.9 | | | $ | 343.8 | |
| 可转换优先股应计股息 | 26.9 | | | — | | | 30.8 | | | — | |
| 分配给可转换优先股的收益 | 9.0 | | | — | | | 9.0 | | | — | |
| 分配给A类普通股股东的净收入-摊薄 | $ | 284.5 | | | $ | 294.8 | | | $ | 870.7 | | | $ | 343.8 | |
| | | | | | | |
| 加权平均已发行A类普通股-基本情况(1) | 477.3 | | | 579.3 | | | 529.2 | | | 579.3 | |
| 稀释效果： | | | | | | | |
| **限制性股票单位和奖励 | 4.0 | | | 1.3 | | | 4.3 | | | 0.7 | |
| **可转换优先股(2) | 101.6 | | | — | | | 49.8 | | | — | |
| 加权平均A类已发行普通股-稀释(3) | 582.9 | | | 580.6 | | | 583.3 | | | 580.0 | |
| | | | | | | |
| 每股A类普通股摊薄净收益 | $ | 0.49 | | | $ | 0.51 | | | $ | 1.49 | | | $ | 0.59 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)有0.4在截至2020年9月12日的12周和28周内，仍将发行100万股普通股，相比之下，3.6在截至2019年9月7日的12周和28周内，分别剩余发行100万股普通股。
(2)反映已发行的可转换优先股(如果转换为已发行期间的普通股)的股数。
(3)有不是的在截至2020年9月12日和2019年9月7日的12周和28周内具有抗稀释作用的潜在流通股。
项目2 - 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包含前瞻性陈述。除本季度报告中包含的有关历史事实的陈述外，其他所有陈述，包括有关我们未来的经营结果和财务状况、业务战略以及未来经营的计划和目标的陈述，均为前瞻性陈述。在许多情况下，您可以通过“可能”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“可能”、“打算”、“目标”、“项目”、“考虑”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”或“继续”等术语或这些术语或其他类似表述的负面意义来识别前瞻性陈述。前瞻性陈述基于我们目前的预期和假设，涉及风险和不确定因素，可能导致实际结果或事件与预期的大不相同。这些可能导致实际结果与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同的风险和不确定性包括与新冠肺炎大流行有关的风险和不确定性，目前仍有许多未知因素，包括大流行的持续时间和影响程度。本公司不承担因新信息、未来事件或其他原因而更新或修改任何此类陈述的义务。我们可能无法实际实现我们的前瞻性陈述中披露的计划、意图或期望，您不应过度依赖我们的前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述并不反映我们未来可能进行的任何收购、合并、处置、合资或投资的潜在影响。如本10-Q表格中所用，除上下文另有要求外，凡提及“艾伯森”、“公司”、“我们”、“我们”和“我们”，均指艾伯森公司及其子公司(在适当情况下)。
非GAAP财务指标
我们将EBITDA定义为公认会计原则(“GAAP”)扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)。我们将调整后的EBITDA定义为扣除利息、所得税、折旧和摊销前的收益(净亏损)，进一步进行调整，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时没有考虑的项目的影响。我们将调整后的净收入定义为GAAP净收入，以消除管理层在评估我们持续的核心业绩时没有考虑的项目的影响。我们将调整后的每股A类普通股净收入定义为调整后的净收入除以已发行的加权平均稀释后A类普通股，调整后的净收入反映了期末所有已发行的限制性股票单位和奖励。我们将调整后的自由现金流定义为调整后的EBITDA减去资本支出。有关调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的A类普通股每股净收入和调整后的自由现金流量的进一步讨论和对账，请参见“经营业绩”。
EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的A类普通股净收入和调整后的自由现金流量(统称为“非GAAP衡量标准”)是业绩衡量标准，当与其他GAAP衡量标准(如净收入、营业收入和毛利)一起考虑时，它们提供了我们认为对分析师和投资者有用的补充信息，以评估我们正在进行的经营业绩。这些非GAAP衡量标准不包括管理层在评估我们持续的核心经营业绩时没有考虑的项目的财务影响，从而促进了对我们经营业绩的逐期审查。其他公司可能有不同的资本结构或不同的租赁条款，与我们的经营结果的可比性可能会受到收购会计对我们折旧和摊销的影响。由于这些因素和其他公司特有因素的影响，我们认为EBITDA、调整后的EBITDA、调整后的净收入、调整后的A类普通股净收入和调整后的自由现金流量为分析师和投资者提供了有用的信息，便于将我们的经营业绩与其他公司进行比较。我们还使用调整后的EBITDA，对我们的债务工具中定义的额外项目进行了进一步调整，用于董事会和银行合规报告。我们的演示文稿
非GAAP措施不应被解释为我们未来的结果不会受到不寻常或非经常性项目的影响的推断。
非GAAP衡量标准不应被视为我们可用于投资于业务增长的可自由支配现金的衡量标准。我们主要依靠我们的GAAP结果，并仅出于补充目的使用非GAAP衡量标准，以弥补这些限制。
新冠肺炎
随着人们已经适应了新冠肺炎大流行带来的新环境，商店的需求继续大幅增加。由于大流行，客户的需求和对我们电子商务产品的参与度也继续大幅增加，包括送货上门和我们的Drive Up&Go路边提货。我们通过雇佣更多的拣货员和司机，保留更多的第三方服务提供商，并扩大我们的Drive Up即装即用产品，来应对对我们电子商务产品的这种增长的需求。
应对大流行也大大增加了我们的开支。我们继续经常对商店的所有部门、洗手间和其他高接触点进行清洁和消毒，包括收银台和服务台，并对高接触区进行每小时消毒。这是对我们已经实施的严格的食品安全和卫生计划的补充。从2020年3月到2020年6月，我们设立了助理表彰奖，以表彰他们的重大努力。我们还捐赠了5,300万美元用于饥饿救济，帮助在新冠肺炎大流行期间为有需要的家庭提供食物，并确保他们获得所需的食物。
我们运营的大多数州都有反价格欺诈的法规，这些法规限制了我们在官方宣布进入紧急状态后提价的能力。某些州长在新冠肺炎疫情即将开始时宣布进入紧急状态，从而触发了反价格欺诈法规的适用。随着新冠肺炎疫情的爆发，我们实施了一些程序，以确保遵守反价格欺诈法，包括向我们的零售经营者提供我们需要遵守的限价措施的指导和指导，所有这些措施都保持不变。尽管做出了这些努力，我们(与其他零售商和供应商一起)在三起指控价格欺诈的投诉和另一封投诉前索赔信中被列为被告。我们认为这些行为是没有道理的，至少在涉及我们公司的时候是这样。
我们相信，在我们的商店和整个国家已经实施的一些变化将是永久性的。然而，这场大流行对我们的财务状况、运营结果或现金流的最终意义将取决于这种情况持续的时间长短，这将取决于目前不可知的新冠肺炎大流行的程度和持续时间，以及政府和公众采取应对行动的性质和有效性。
概述
截至2020年9月12日，我们经营了2252家食品药品零售商店，拥有1725家药店、398个相关燃料中心、22个专用配送中心和20个制造设施。除了我们的零售足迹，我们还努力通过我们同类中最好的自有品牌和迅速扩大的电子商务选择来实现差异化，这主要包括送货上门销售和Drive up&go路边提货。下表显示了商店在所述时段内的运营、开业和关闭情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 期间开始时的物料供应品 | 2,252 | | | 2,268 | | | 2,252 | | | 2,269 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 开封 | 2 | | | 1 | | | 2 | | | 7 | |
| 关着的不营业的 | (2) | | | (7) | | | (2) | | | (14) | |
| 物料供应，期末 | 2,252 | | | 2,262 | | | 2,252 | | | 2,262 | |
下表按大小汇总了我们的门店：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 店铺数目 | | | | 占总数的百分比 | | | | 零售平方英尺(1平方英尺) | | |
| 平方英尺 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 少于30,000 | | 204 | | | 205 | | | 9.1 | % | | 9.1 | % | | 4.7 | | | 4.8 | |
| 30,000至50,000 | | 781 | | | 790 | | | 34.6 | % | | 34.9 | % | | 32.8 | | | 33.1 | |
| 超过50,000 | | 1,267 | | | 1,267 | | | 56.3 | % | | 56.0 | % | | 74.8 | | | 74.9 | |
| 总门店数 | | 2,252 | | | 2,262 | | | 100.0 | % | | 100.0 | % | | 112.3 | | | 112.8 | |
(1)以百万为单位，反映在期末经营的零售店的总面积。
行动结果
截至2020年9月12日的12周和28周与截至2019年9月7日的12周和28周的比较：
下表和相关讨论列出了截至2020年9月12日的12周和28周(“2020财年第二季度”和“2020财年前28周”)以及截至2019年9月7日的12周和28周(“2019年财年第二季度”和“2019财年前28周”)的简明综合运营报表组成部分的某些信息和比较。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | | | |
| 九月十二日
2020 | | 销售额的百分比 | | 9月7日
2019 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 15,757.6 | | | 100.0 | % | | $ | 14,176.7 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 11,182.7 | | | 71.0 | | | 10,235.2 | | | 72.2 | |
毛利 | 4,574.9 | | | 29.0 | | | 3,941.5 | | | 27.8 | |
销售和管理费用 | 4,031.2 | | | 25.6 | | | 3,794.6 | | | 26.8 | |
| 财产处置收益和减值损失净额 | (18.3) | | | (0.1) | | | (435.5) | | | (3.1) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 562.0 | | | 3.5 | | | 582.4 | | | 4.1 | |
| 利息支出，净额 | 128.6 | | | 0.8 | | | 177.5 | | | 1.3 | |
| 债务清偿损失 | 49.1 | | | 0.3 | | | 23.1 | | | 0.2 | |
| 其他(收入)费用，净额 | (11.4) | | | (0.1) | | | 5.1 | | | — | |
所得税前收入 | 395.7 | | | 2.5 | | | 376.7 | | | 2.6 | |
所得税费用 | 111.2 | | | 0.7 | | | 81.9 | | | 0.6 | |
净收入 | $ | 284.5 | | | 1.8 | % | | $ | 294.8 | | | 2.0 | % |
| | | | | | | |
| 28周结束 | | | | | | |
| 九月十二日
2020 | | 销售额的百分比 | | 9月7日
2019 | | 销售额的百分比 |
净销售额和其他收入 | $ | 38,509.2 | | | 100.0 | % | | $ | 32,915.1 | | | 100.0 | % |
销售成本 | 27,162.8 | | | 70.5 | | | 23,734.0 | | | 72.1 | |
毛利 | 11,346.4 | | | 29.5 | | | 9,181.1 | | | 27.9 | |
销售和管理费用 | 9,800.6 | | | 25.5 | | | 8,741.2 | | | 26.6 | |
| 财产处置损失(收益)和减值损失净额 | 12.0 | | | — | | | (464.0) | | | (1.4) | |
| | | | | | | |
| 营业收入 | 1,533.8 | | | 4.0 | | | 903.9 | | | 2.7 | |
| 利息支出，净额 | 309.2 | | | 0.8 | | | 402.7 | | | 1.2 | |
债务清偿损失 | 49.1 | | | 0.1 | | | 65.8 | | | 0.2 | |
其他收入，净额 | (8.3) | | | — | | | (6.0) | | | — | |
| 所得税前收入 | 1,183.8 | | | 3.1 | | | 441.4 | | | 1.3 | |
| 所得税费用 | 313.1 | | | 0.8 | | | 97.6 | | | 0.3 | |
| 净收入 | $ | 870.7 | | | 2.3 | % | | $ | 343.8 | | | 1.0 | % |
净销售额和其他收入
2020财年第二季度，净销售额和其他收入增长11.2%，从2019年第二季度的141.767亿美元增至157.576亿美元。净销售额和其他收入的增长主要是由我们的相同销售额增长13.8%推动的，但部分被自2019年第二季度以来关闭的门店相关销售额的减少以及燃料销售额下降222.4美元所抵消。
2020财年前28周的净销售额和其他收入增长了17.0%，达到385.092亿美元，而2019财年前28周的净销售额和其他收入为329.151亿美元。净销售额和其他收入的增长主要是
受我们相同销售额增长21.0%的推动，部分抵消了自2019年第二季度以来与关闭的门店相关的销售额下降和燃料销售额下降7.097亿美元。
销售额相同，不包括燃料
相同的销售额包括在本年度和前一年的同一时期经营的商店，每天比较销售额。直接面向消费者的互联网销售包括在相同的销售中，燃料销售不包括在相同的销售中。收购的门店在收购的一周年纪念日变得相同。截至2020年9月12日的12周和28周以及截至2019年9月7日的12周和28周的相同销售额分别为：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 销售额相同，不包括燃料 | 13.8% | | 2.4% | | 21.0% | | 1.9% |
2020财年第二季度和2020财年前28周相同销售额的增长是新冠肺炎疫情带来的巨大需求的直接结果，包括我们的数字销售额在2020财年第二季度增长了243%，因为更多的客户转向在线送货上门，并推动了Up&Go。
毛利
毛利润是指在此期间扣除销售成本(包括采购和分销成本)后剩余的净销售额和其他收入部分。这些成本包括入境运费、采购和接收成本、仓库检查成本、仓储成本以及与我们的分销网络相关的其他成本。广告、促销费用和供应商津贴也是销售成本的组成部分。
2020财年第二季度毛利率增至29.0%，而2019财年第二季度毛利率为27.8%。剔除燃料的影响，毛利率比2019年第二季度增长85个基点。毛利率的增长是由收缩费用的改善以及我们的分销、仓储和供应成本的杠杆推动的。毛利率也受到广告成本杠杆和销售组合变化的有利影响。与新冠肺炎大流行相关的大约2,200万美元的成本部分抵消了这一增长，其中包括增加病假工资，增加用于加强清洁和健康检查的劳动力，以支持和保护我们的员工，以及其他仓储和库存成本。
| | | | | |
| 2020财年第二季度与2019财年第二季度 | 上调基点
(减少) |
| 收缩 | 44 |
| 广告和销售组合 | 44 |
| 配送、仓储和供应 | 11 |
| 折旧和租金费用 | 3 |
| 新冠肺炎大流行相关费用 | (14) |
| |
| 其他 | (3) |
| 总计 | 85 |
2020财年前28周的毛利率增至29.5%，而2019财年前28周的毛利率为27.9%。剔除燃料的影响，毛利率与2019财年前28周相比增长了80个基点。毛利率的增长是由收缩费用的改善以及我们的分销、仓储和供应成本的杠杆推动的。毛利率也受到广告成本杠杆和销售组合变化的有利影响。增加的部分被大约78美元所抵消
为了支持和保护我们的员工和其他仓储和库存成本，与新冠肺炎大流行相关的成本高达数百万美元，包括员工赏识工资、增加的病假工资、用于加强清洁和健康筛查的增量劳动力。
| | | | | |
| 2020财年的前28周与2019财年的前28周 | 上调基点
(减少) |
| 收缩 | 71 |
| 广告和销售组合 | 19 |
| 配送、仓储和供应 | 7 |
| 折旧和租金费用 | 4 |
| 新冠肺炎大流行相关费用 | (21) |
| |
| |
| 总计 | 80 |
销售和管理费用
销售和管理费用主要包括商店成本，包括工资、员工福利、租金、折旧和水电费，以及与公司和部门办公室相关的某些后台费用。
2020财年第二季度，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.6%，而2019年第二季度占净销售额和其他收入的比例为26.8%。剔除燃料的影响，与2019年第二季度相比，2020财年第二季度销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比下降了175个基点。销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比的下降是由员工工资和福利成本、折旧和摊销以及租金和占用成本推动的，这是由于相同销售额大幅增加所推动的销售杠杆。这一下降还归因于第三方费用和服务的下降，部分原因是降低成本的举措。员工工资和福利成本包括大约8,300万美元的新冠肺炎疫情相关增加劳动力，用于加强清洁和健康筛查，以及扩大一线员工的病假工资。此外，我们还产生了大约1,500万美元的额外新冠肺炎疫情费用，与用品和外部服务有关，其中包括为我们的商店和员工提供个人防护设备。
| | | | | |
| 2020财年第二季度与2019财年第二季度 | 上调基点
(减少) |
| 员工工资和福利成本 | (53) |
| 折旧摊销 | (53) |
| 租金和入住费 | (48) |
| 第三方费用和服务 | (29) |
| 新冠肺炎疫情相关成本，不包括员工工资福利增量 | 10 |
| 其他 | (2) |
| 总计 | (175) |
2020财年前28周，销售和管理费用占净销售额和其他收入的比例降至25.5%，而2019财年前28周占净销售额和其他收入的比例为26.6%。剔除燃料的影响，2020财年前28周，销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比与2019财年前28周相比下降了185个基点。销售和行政费用占净销售额和其他收入的百分比的下降是由员工工资和福利成本、折旧和摊销以及租金和占用成本推动的，这是由于相同销售额大幅增加所推动的销售杠杆。这一下降还归因于第三方费用和服务的下降，部分原因是降低成本的举措。员工工资和福利成本包括用于加强清洁和健康筛查的大约2.22亿美元的增量劳动力，还包括向一线员工支付的2.9亿美元与新冠肺炎疫情相关的员工感谢工资，其中包括扩大的病假工资。在……里面
此外，我们还产生了大约9,000万美元的额外新冠肺炎流行病相关用品和外部服务的费用，其中包括为我们的商店和员工提供的个人防护设备。在2020财年的头28周，我们还向我们社区的饥饿救济捐款5300万美元。
| | | | | |
| 2020财年的前28周与2019财年的前28周 | 上调基点
(减少) |
| 员工工资和福利成本 | (79) |
| 折旧摊销 | (68) |
| 租金和入住费 | (64) |
| 第三方费用和服务 | (9) |
| 新冠肺炎疫情相关成本，不包括员工工资福利增量 | 38 |
| 其他 | (3) |
| 总计 | (185) |
(收益)财产处置损失和减值损失，净额
2020财年第二季度，财产处置和减值损失的净收益为1830万美元，主要是由出售资产的2000万美元的收益推动的，部分被170万美元的资产减值所抵消。2019年第二季度，财产处置和减值亏损的净收益为4.355亿美元，主要由与销售回租交易相关的4.636亿美元收益推动，但部分被资产减值所抵消，其中包括与我们餐包业务某些资产相关的3860万美元减值亏损。
在2020财年的前28周，财产处置和减值损失的净亏损为1200万美元，主要是由2280万美元的资产减值推动的，主要与使用权资产有关，部分被出售资产的1080万美元的收益所抵消。2019财年前28周，财产处置和减值损失的净收益为4.64亿美元，主要是由2019财年第二季度与销售回租交易相关的4.636亿美元收益推动的，但部分被资产减值所抵消，其中包括与我们餐包业务某些资产相关的3860万美元减值亏损。
利息支出，净额
利息支出，2020财年第二季度净额为1.286亿美元，而2019年第二季度为1.775亿美元。利息开支减少，主要是因为平均未偿还借款减少及平均利率下降。2020财年第二季度加权平均利率为6.0%，不包括递延融资成本和原始发行折扣的摊销和冲销，而2019财年第二季度为6.4%。
利息支出，2020财年前28周净额为3.092亿美元，而2019财年前28周为4.027亿美元。利息开支减少，主要是因为平均未偿还借款减少及平均利率下降。2020财年前28周的加权平均利率为6.0%，不包括递延融资成本和原始发行折扣的摊销和冲销，而2019财年前28周的加权平均利率为6.4%。
债务清偿损失
2020财年第二季度和2020财年前28周的债务清偿亏损均为4910万美元，而2019年第二季度和2019财年前28周的债务清偿亏损分别为2310万美元和6580万美元。2020财年第二季度和前28周的债务清偿亏损主要包括赎回溢价支付和注销与2024年赎回相关的债务折扣。第二季度和第一季度的债务清偿亏损
2019财年的28周主要包括注销与投标报价相关的债务折扣和各种票据回购。
其他(收入)费用，净额
2020财年第二季度，与其他支出相比，其他收入净额为1140万美元，2019年第二季度净额为510万美元。2020财年前28周，其他收入净额为830万美元，而2019财年前28周为600万美元。2020财年第二季度和2020财年前28周的其他收入净额主要是由净养老金和退休后费用的非服务成本部分以及与我们的股权投资相关的收入推动的，但部分被利率掉期的确认亏损和非营业投资的未实现亏损所抵消。2019年第二季度和2019财年前28周的其他费用(收入)净额主要是由净养老金和退休后费用的非服务成本部分、非营业投资的未实现损益以及与我们的股权投资相关的收入推动的。
所得税
2020财年第二季度的所得税支出为1.112亿美元，实际税率为28.1%。2019年第二季度所得税支出为8190万美元，实际税率为21.7%。2020财年前28周，所得税支出为3.131亿美元，实际税率为26.4%。2019财年前28周，所得税支出为9760万美元，实际税率为22.1%。我们2020财年第二季度和2020财年前28周的有效税率上升，主要是由于2020财年前28周发生的某些不可抵扣的交易相关成本。
调整后的EBITDA、调整后的净收入和调整后的A类普通股净收入
2020财年第二季度，调整后的EBITDA为9.484亿美元，占净销售额和其他收入的6.0%，而2019年第二季度为5.676亿美元，占净销售额和其他收入的4.0%。2020财年前28周，调整后的EBITDA为26.394亿美元，占净销售额和其他收入的6.9%，而2019财年前28周为14.444亿美元，占净销售额和其他收入的4.4%。2020财年第二季度和2020财年前28周调整后EBITDA的增长主要是由于相同销售额分别增长了13.8%和21.0%，以及毛利率以及销售和管理费用占销售额的百分比的销售杠杆有所改善。
下面将净收入与调整后的净收入进行核对，并将每股A类普通股的净收入与调整后的A类普通股的净收入进行核对(单位：百万，每股数据除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 分子： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 净收入 | $ | 284.5 | | | $ | 294.8 | | | $ | 870.7 | | | $ | 343.8 | |
| 调整： | | | | | | | |
利率和商品套期保值损失，净额 | 1.4 | | | — | | | 25.9 | | | 0.3 | |
| 设施关闭和相关的过渡成本 | 6.1 | | | — | | | 15.9 | | | — | |
| 收购和整合成本(1) | 2.2 | | | 7.5 | | | 8.5 | | | 33.6 | |
| 股权薪酬费用 | 9.3 | | | 6.5 | | | 28.3 | | | 17.6 | |
| (收益)财产处置损失和减值损失，净额 | (18.3) | | | (435.5) | | | 12.0 | | | (464.0) | |
| 后进先出费用 | 10.1 | | | 5.8 | | | 23.2 | | | 16.3 | |
新冠肺炎可自由支配的大流行相关费用(2) | — | | | — | | | 89.9 | | | — | |
| 与内乱有关的费用(3) | (1.9) | | | — | | | 13.0 | | | — | |
| 与发行可转换优先股和首次公开发行相关的交易和重组费用 | 4.1 | | | — | | | 24.4 | | | — | |
| 债务折价摊销和递延融资成本 | 4.7 | | | 35.4 | | | 11.2 | | | 43.8 | |
| 债务清偿损失 | 49.1 | | | 23.1 | | | 49.1 | | | 65.8 | |
| 收购产生的无形资产摊销 | 13.1 | | | 68.9 | | | 30.6 | | | 161.7 | |
| 杂项调整(4) | 13.3 | | | 24.3 | | | 47.4 | | | 33.1 | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | (21.3) | | | 68.4 | | | (92.5) | | | 23.7 | |
| 调整后净收益 | $ | 356.4 | | | $ | 99.2 | | | $ | 1,157.6 | | | $ | 275.7 | |
| | | | | | | |
| 分母： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 加权平均A类已发行普通股-稀释 | 582.9 | | | 580.6 | | | 583.3 | | | 580.0 | |
| 调整： | | | | | | | |
| 限制性股票单位和奖励(5) | 9.6 | | | 7.6 | | | 9.2 | | | 8.2 | |
| 调整后加权平均A类已发行普通股-稀释 | $ | 592.5 | | | $ | 588.2 | | | $ | 592.5 | | | $ | 588.2 | |
| | | | | | | |
| 调整后的A类普通股每股净收益-稀释后 | $ | 0.60 | | | $ | 0.17 | | | $ | 1.95 | | | $ | 0.47 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 每股A类普通股净收益-稀释后 | $ | 0.49 | | | $ | 0.51 | | | $ | 1.49 | | | $ | 0.59 | |
| 非GAAP调整(6) | 0.12 | | | (0.33) | | | 0.49 | | | (0.11) | |
| 增量限制性股票单位和奖励的稀释效应 | (0.01) | | | (0.01) | | | (0.03) | | | (0.01) | |
| 调整后的A类普通股每股净收益-稀释后 | $ | 0.60 | | | $ | 0.17 | | | $ | 1.95 | | | $ | 0.47 | |
下表是调整后净收入与调整后EBITDA的对账：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 调整后净收益(7) | $ | 356.4 | | | $ | 99.2 | | | $ | 1,157.6 | | | $ | 275.7 | |
| 调整后净收入的调整对税收的影响 | 21.3 | | | (68.4) | | | 92.5 | | | (23.7) | |
| 所得税费用 | 111.2 | | | 81.9 | | | 313.1 | | | 97.6 | |
| 债务折价摊销和递延融资成本 | (4.7) | | | (35.4) | | | (11.2) | | | (43.8) | |
| 利息支出净额 | 128.6 | | | 177.5 | | | 309.2 | | | 402.7 | |
| 收购产生的无形资产摊销 | (13.1) | | | (68.9) | | | (30.6) | | | (161.7) | |
| 折旧摊销 | 348.7 | | | 381.7 | | | 808.8 | | | 897.6 | |
| 调整后的EBITDA | $ | 948.4 | | | $ | 567.6 | | | $ | 2,639.4 | | | $ | 1,444.4 | |
(1)与转换活动有关，以及与整合被收购业务相关的相关成本，主要是收购Safeway。还包括与收购有关的费用，以及与收购和融资活动有关的管理费支出。
(2)包括在2020财年第一季度末向我们的社区提供5300万美元的慈善捐款，用于救济饥饿，以及向一线员工支付3690万美元的最后报酬。
(3)主要包括与商店损坏、库存损失和社区支持有关的成本，这些成本是由于5月底和6月初某些市场的内乱造成的。
(4)杂项调整包括以下内容(见下表)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 12周结束 | | | | 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 | | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 非现金租赁相关调整 | $ | (0.1) | | | $ | 4.4 | | | $ | 1.9 | | | $ | 6.3 | |
| 剩余和关闭商店的租赁和与租赁有关的费用 | 10.8 | | | 5.2 | | | 29.5 | | | 12.0 | |
| | | | | | | |
| 营业外投资已实现和未实现净亏损(收益) | 0.2 | | | 10.8 | | | 4.7 | | | 7.5 | |
| 某些法律和监管应计项目和结算，净额 | — | | | 0.3 | | | — | | | (1.9) | |
| 其他(A)项 | 2.4 | | | 3.6 | | | 11.3 | | | 9.2 | |
| 杂项调整合计 | $ | 13.3 | | | $ | 24.3 | | | $ | 47.4 | | | $ | 33.1 | |
(A)主要包括对未合并股权投资和某些合同终止费用的调整。
(5)代表增加的未归属限制性股票单位和限制性股票奖励，以将每个相应期间内已发行的稀释加权平均A类普通股调整为每个相应期间结束时的已发行摊薄加权平均A类普通股数量。
(6)反映各期间非GAAP调整的每股影响。有关更多详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
(7)反映每个列报期间的非GAAP调整的影响。有关更多详细信息，请参阅上文对净收入与调整后净收入的对账。
调整后的自由现金流
以下是经营活动提供的净现金与调整后的自由现金流的对账(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 28周结束 | | |
| | 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 经营活动提供的净现金 | | $ | 2,720.8 | | | $ | 1,084.8 | |
| 所得税费用 | | 313.1 | | | 97.6 | |
| 递延所得税 | | (2.8) | | | 14.4 | |
| 利息支出，净额 | | 309.2 | | | 402.7 | |
| 经营租赁使用权资产摊销 | | (309.3) | | | (288.4) | |
| 经营性资产和负债变动情况 | | (677.1) | | | 100.3 | |
| 递延融资成本的摊销和核销 | | (11.2) | | | (26.1) | |
养老金和退休后福利计划缴款，扣除(收入)支出 | | 68.9 | | | 12.0 | |
| 设施关闭和相关的过渡成本 | | 15.9 | | | — | |
| 采购和整合成本 | | 8.5 | | | 33.6 | |
| 新冠肺炎可自由支配的大流行相关费用 | | 89.9 | | | — | |
| 与内乱相关的成本 | | 13.0 | | | — | |
与发行可转换优先股和首次公开发行相关的交易和重组费用 | | 24.4 | | | — | |
| 其他调整 | | 76.1 | | | 13.5 | |
| 调整后的EBITDA | | 2,639.4 | | | 1,444.4 | |
| 减去：资本支出 | | (702.9) | | | (716.3) | |
| 调整后的自由现金流 | | $ | 1,936.5 | | | $ | 728.1 | |
流动性和资本资源
下表列出了每个期间现金和现金等价物以及限制性现金的主要来源和用途(百万)：
| | | | | | | | | | | |
| 28周结束 | | |
| 九月十二日
2020 | | 9月7日
2019 |
| 期末现金及现金等价物和限制性现金 | $ | 2,431.9 | | | $ | 464.7 | |
| 经营活动提供的现金流 | 2,720.8 | | | 1,084.8 | |
| 投资活动提供的现金流(用于) | (687.1) | | | 307.7 | |
| 用于融资活动的现金流 | (80.7) | | | (1,895.5) | |
经营活动提供的净现金
2020财年前28周，运营活动提供的净现金为27.208亿美元，而2019财年前28周为10.848亿美元。与2019财年前28周相比，运营现金流有所增加，这是由于运营业绩的改善以及营运资本的变化，主要与库存和应付账款有关，因为我们的业务根据2020财年前28周销售额的大幅增长进行了调整。运营现金流增加的另一个原因是
推迟根据CARE法案提供的社会保障和税收的雇主支付部分，以及支付利息的现金减少。这些增长被所得税支付的现金增加、UFCW和雇主中西部养老基金养老金和解支付的7500万美元以及对我们的固定收益养老金计划和退休后福利计划的额外缴费部分抵消。
投资活动提供的净现金(用于)
2020财年前28周，投资活动使用的净现金为6.871亿美元，而2019财年前28周，投资活动提供的净现金为3.077亿美元。
在2020财年的前28周，用于投资活动的现金主要包括支付财产和设备费用，包括租赁买断，金额为7.029亿美元。物业和设备的付款包括完成132个改建，以及对我们的数字和电子商务技术的持续投资。在2020财年，我们预计资本支出约为19亿美元。在2019财年的前28周，投资活动提供的现金主要包括出售资产所得的10.295亿美元，部分被包括租赁买断在内的财产和设备付款7.163亿美元所抵消。出售资产的收益主要包括在2019年第二季度出售和回租53家门店物业和一个配送中心，扣除关闭成本后为9.313亿美元。物业和设备的付款包括开设7家新店，完成99个改建，以及继续投资于我们的数字和电子商务技术。
用于融资活动的净现金
网财务使用的现金转卖活动是8070万美元在.期间2020财年第二季度 相比之下，2019财年第二季度为18.955亿美元.
年内用于融资活动的现金净额这个2020财年的前28周主要包括15亿美元的高级无担保票据的发行和12.5亿美元的赎回(如下进一步讨论)，20亿美元的ABL贷款的借款和随后的偿还，可转换优先股的发行和已发行的A类普通股的回购。
债务管理
于二零二零年八月三十一日，本公司已完成发行本金总额为3.250%的高级无抵押债券(“2026年债券”)及本金总额为3.500%的高级无抵押债券(“新债券”)，本金总额为3.500%，将于2029年3月15日到期(“2029年债券”及连同2026年债券，称为“新债券”)。新债券所得款项连同手头约6,000,000美元现金将用于悉数赎回2024年到期的6.625%优先无抵押债券的未偿还本金总额12.5亿美元(“2024年赎回”)。关于2024年的赎回，我们支付了4140万美元的相关赎回溢价，并记录了4910万美元的债务清偿亏损，其中包括4140万美元的赎回溢价和770万美元的递延融资成本注销。
2020年9月16日，在2020财年第二季度结束后，剩余的收益用于部分赎回我们2025年到期的5.75%高级无担保票据的12.5亿美元未偿还本金总额中的2.5亿美元。
流动性需求
我们估计未来12个月的流动资金需求在47.5亿美元到52.5亿美元之间，其中包括营运资本、资本支出、养老金义务、利息支付和预定的债务本金支付、普通股和可转换优先股股息、经营租赁和融资租赁的预期需求。根据目前的经营趋势，我们相信来自经营活动和其他流动性来源的现金流，包括我们ABL贷款项下的借款，将足以满足我们在未来12个月和可预见的未来的流动性需求。我们相信我们有足够的现金流来继续有效地应对竞争环境。此外，我们可能会不时进行再融资和售后回租交易。然而，不能保证我们的业务将继续产生等于或高于当前水平的现金流，也不能保证我们将保持我们在ABL贷款下的借款能力。
可换股优先股持有人有权获得季度股息，年利率至少为可换股优先股每股清算优先股的6.75%。此外，可转换优先股的持有者将参与我们在普通股上支付的现金红利，只要这种现金红利超过每个会计年度2.0625亿美元。2020年9月15日，我们宣布向可转换优先股持有人发放季度现金股息3640万美元，该股息于2020年9月30日支付。
关于首次公开募股，我们制定了一项股息政策，根据这一政策，我们打算向我们的普通股支付季度股息，年度金额相当于每股普通股0.400美元。2020年10月14日，我们宣布将于2020年11月10日向截至2020年10月26日收盘登记在册的股东支付第一笔季度股息，每股普通股0.100美元。
普通股回购计划
2020年10月14日，我们的董事会批准了一项新的股票回购计划，允许我们回购最多3亿美元的普通股。根据普通股回购计划进行的购买预计将由管理层酌情机会性地进行。
关键会计政策
按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响截至合并财务报表日期的资产和负债额以及或有资产和负债的披露，以及报告期内的收入和费用的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。我们选择了我们认为合适的会计政策，以准确和公平地报告我们的经营业绩和财务状况，并以公平和一致的方式应用这些会计政策。有关我们的重要会计政策的讨论，请参阅我们根据1933年证券法(经修订)第424(B)条提交给证券交易委员会的、日期为2020年6月25日的招股说明书中与我们的S-1表格注册声明(文件编号333-236956)相关的关键会计政策部分。
最近颁布和最近采用的会计准则
见附注1-我们未经审计的中期简明综合财务报表的主要会计政策的列报基础和摘要，位于本表格10-Q的其他地方。
项目3 - 关于市场风险的定量和定性披露
从我们截至2020年2月29日的财年Form 10-K年度报告中提供的信息来看，我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4--控制和程序
根据他们对我们的披露控制和程序(如1934年“证券交易法”(下称“交易法”)第13a-15和15d-15条所定义)的评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，我们的首席执行官和首席财务官认为，我们的披露控制和程序是有效的，可以确保我们在根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内被记录、处理、汇总和报告，并被累积并传达给管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官。在适当的情况下，允许就所需披露及时做出决定。
财务报告内部控制的变化
截至2020年9月12日的第二季度，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第二部分 - 其他信息
项目1--法律诉讼
本公司在正常业务过程中不时会受到各种索赔和诉讼的影响，包括涉及贸易行为的诉讼、指控违反州和/或联邦工资和工时法(包括涉嫌违反用餐和休息期法律和涉嫌错误分类问题)的诉讼、房地产纠纷以及其他事项。其中一些诉讼声称或可能被确定为集体诉讼和/或寻求实质性损害赔偿。本公司管理层认为，虽然本表格10-Q所述若干事项的责任金额目前尚不能确定，但由此产生的上述及其他事项的任何责任，包括任何惩罚性赔偿，不会对本公司的业务或财务状况造成重大不利影响。请参阅标题下的事项法律程序附注7-未经审计的中期简明合并财务报表中的承付款和或有事项以及表外安排，位于本表格10-Q的其他部分。
本公司不断评估其因未决或威胁诉讼而产生的或有损失风险，并相信已在可合理估计或有损失且可能出现不利结果的情况下作出拨备。然而，评估和预测这些问题的结果有很大的不确定性。管理层目前认为，本公司的风险超过应计金额的合理可能亏损的总范围预计对本公司无关紧要。尽管管理层目前相信，但仍有可能出现实际结果的重大差异或管理层评估或预测的变化，这可能对公司的财务状况、经营结果或现金流产生重大影响。
项目1A--风险因素
我们于2020年8月4日提交给证券交易委员会的Form 10-Q季度报告中的第II部分“Item 1A风险因素”中包含的风险因素，对我们于2020年5月13日提交给SEC的截至2020年2月29日的Form 10-K年度报告中第I部分“Item 1A风险因素”中先前披露的风险因素进行了修正和补充，并将其并入本文作为参考。
项目2--未登记的股权证券销售和收益的使用
(A)未登记的股权证券销售
没有。
(B)收益的使用
没有。
(C)购买股票证券
没有。
第3项-高级证券违约
没有。
项目4--矿场安全披露
不适用。
项目5-其他信息
没有。
项目6--展品
3.1艾伯森公司6.75%A系列可转换优先股指定证书修正案证书(通过引用本公司2020年6月30日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件3.1并入)
3.2艾伯森公司6.75%系列A-1可转换优先股指定证书修正案证书(通过引用本公司于2020年6月30日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件3.2并入)
3.3 Albertsons Companies，Inc.的章程修订和重新修订(通过引用本公司于2020年6月30日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告的附件3.3并入)
4.1艾伯森公司与其签字人艾伯森公司股票持有人之间的股东协议(通过参考2020年6月30日提交给证券交易委员会的公司当前8-K报表的附件4.1并入)
4.2Albertsons Companies，Inc.，Safeway Inc.，New Albertsons L.P.，Albertson‘s LLC(不时作为其担保方)和作为受托人的全国协会威尔明顿信托公司(Wilmington Trust)作为受托人，于2020年8月31日由Albertsons Companies Inc.、Safeway Inc.、New Albertsons L.P.和作为受托人的Albertsons Companies，Inc.发行日期为2020年8月31日的3.250%优先债券(通过参考附件4.1并入公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告中)
4.3Albertsons Companies，Inc.，Safeway Inc.，New Albertsons L.P.，Albertson‘s LLC(不时作为其担保方)和作为受托人的全国协会威尔明顿信托公司(Wilmington Trust)作为受托人，于2020年8月31日由Albertsons Companies Inc.、Safeway Inc.、New Albertsons L.P.和作为受托人的Albertsons Companies，Inc.签署的日期为2020年8月31日的3.500%优先债券的契约(通过参考本公司于2020年8月31日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件4.2并入)
10.1截至2020年6月25日的修订和重新签署的投资协议的第1号修正案，日期为2020年6月9日，由Albertsons Companies，Inc.和其中提到的每个投资者之间的修订和重新签署的投资协议(通过参考2020年6月30日提交给证券交易委员会的公司当前8-K表格报告的附件10.1并入)
10.2Albertsons Companies，Inc.和Gabriel Assets，LLC之间的股票回购协议，日期为2020年9月14日(通过引用公司于2020年9月15日提交给证券交易委员会的当前8-K表格报告的附件10.1并入)
31.1根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发的首席执行干事证书
31.2根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302节颁发首席财务干事证书
32.1根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906节核证首席执行干事和首席财务干事
图101.INS-内联XBRL实例文档-实例文档不会出现在交互数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
图101.SCH-内联XBRL分类扩展架构文档
图101.CAL-内联XBRL分类扩展计算Linkbase文档
图101.DEF-内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档
图101.LAB-内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档
图101.PRE-内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档
附件104-封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中)
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| | 艾伯森公司(Albertsons Companies，Inc.) (注册人) | |
| | | |
| 日期： | 2020年10月21日 | 依据： | /s/Vivek Sankaran |
| | | 维韦克·桑卡兰(Vivek Sankaran) |
| | | 总裁、首席执行官兼董事
(首席行政主任) |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 日期： | 2020年10月21日 | 依据： | /s/罗伯特·B·戴蒙德 |
| | | 罗伯特·B·戴蒙德 |
| | | 执行副总裁兼首席财务官
(首席财务官) |
| | | |
| | | |
