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美国
证券交易委员会
华盛顿特区,邮编:20549
________________________
表格:10-Q
| | | | | |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节规定的季度报告 |
关于截至的季度期间2020年6月30日
或
| | | | | |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第(13)或(15)(D)节提交的过渡报告 |
在从中国到日本的过渡期内,中国将从中国过渡到中国。
委托文件编号:001-35568(美国医疗保健信托公司)
委托文件编号:333-190916(美国医疗信托控股公司,LP)
_________________________
美国医疗保健信托公司。
美国医疗信托控股有限公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 马里兰州 | (美国医疗保健信托公司) | | | 20-4738467 | |
| 特拉华州 | (美国医疗信托控股公司,LP) | | | 20-4738347 | |
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | | | | | (国际税务局雇主识别号码) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
斯科茨代尔路北16435号,320号套房 | 斯科茨代尔, | 亚利桑那州 | 85254 | | | | (480) | 998-3478 | | | |
(主要行政办公室地址及邮政编码) | | | | | | (登记人的电话号码,包括区号) | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,如果自上次报告以来发生变化)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每一类的名称 | | 交易代码 | | 每间交易所的注册名称 |
普通股,面值0.01美元 | | HTA | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否:(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内),(1)已提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)节要求提交的所有报告;以及(2)在过去90天内,注册人一直遵守此类提交要求。
| | | | | | | | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☒ | 是 | ¨ 不是的 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☒ | 是 | ¨ 不是的 |
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内),以电子方式提交了根据S-T法规第405条(本章232.405节)要求提交的每个互动数据文件。
| | | | | | | | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☒ | 是 | ¨ 不是的 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☒ | 是 | ¨ 不是的 |
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参看《交易法》规则第312B-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☒ | 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☐ | 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☒ | 非加速文件管理器 |
| | | | | | | | | | | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☐ | 小型报表公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☐ | 小型报表公司 | ☐ | 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。
| | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☐ |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☐ |
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。
| | | | | | | | | | | |
美国医疗保健信托公司 | ☐ | 是 | x 不是的 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | ☐ | 是 | x 不是的 |
截至2020年7月30日,有218,544,671美国医疗信托公司A类普通股。太棒了。
解释性说明
本季度报告结合了截至2020年6月30日的10-Q表格季度报告(“季度报告”),该报告是美国医疗信托公司(Healthcare Trust of America,Inc.)的一份季度报告。马里兰州公司(“HTA”)和特拉华州有限合伙企业美国医疗信托公司(“HTALP”)。除另有说明或文意另有所指外,本季度报告中提及的“我们”、“本公司”或“本公司”统称为HTA和HTALP,所有提及的“普通股”均指HTA的A类普通股。
HTA是一家房地产投资信托基金(“REIT”),是HTALP的普通合伙人。截至2020年6月30日,HTA拥有HTALP 98.4%的合伙权益,其他有限合伙人,包括HTA的部分董事、高管及其关联公司,拥有HTALP的剩余合伙权益(包括长期激励计划(LTIP)单位)。作为HTALP的唯一普通合伙人,HTA对HTALP的日常管理和控制负有全面、独家和全面的责任,包括遵守美国证券交易委员会(SEC)的备案要求。
我们认为,了解HTA和HTALP在我们如何作为一家整合的合并公司运营的背景下存在的一些差异是很重要的。HTA以伞式合伙REIT结构运营,HTALP及其子公司持有基本上所有资产。HTA唯一的物质资产是拥有HTALP的合伙权益。因此,除了担任HTALP的唯一普通合伙人、不定期发行公开股本以及为HTALP的某些债务提供担保外,HTA本身并不开展业务。HTALP负责业务运营,并发行公开交易的债券,但没有公开交易的股权。除汉能薄膜发电公开发行股票所得款项净额(一般贡献予汉能薄膜发电以换取汉能薄膜发电的合伙单位)外,汉能薄膜发电透过其营运及直接或间接招致债务或发行其合伙单位(“OP单位”)产生业务所需的资金。
非控股权益、股东权益和合伙人资本是HTA与HTALP精简合并财务报表的主要差异领域。HTALP中的有限合伙单位在HTALP的简明综合资产负债表中作为合伙人的资本,在HTA的简明综合资产负债表中作为反映在股本中的非控股权益计入。HTA的股东权益和HTALP的合伙人资本之间的差异分别是由于HTA和HTALP发行的股权不同所致。
我们相信,将HTA和HTALP的季度报告(包括精简综合财务报表的注释)合并到这一单一季度报告中将带来以下好处:
•提高股东对HTA和HTALP的理解,使股东能够以与管理层看待和运营企业相同的方式将企业作为一个整体来看待,从而提高股东对HTA和HTALP的理解;
•由于本季度报告中的大部分披露同时适用于HTA和HTALP,因此消除了重复披露,并提供了更精简和更具可读性的介绍;以及
•通过编制单个合并季度报告而不是两个单独的季度报告来提高时间和成本效益。
为了突出HTA和HTALP之间的实质性差异,本季度报告包括单独介绍和讨论HTA和HTALP之间存在实质性差异的领域的章节,包括:
•简明合并财务报表;
•简明综合财务报表的若干附注,包括附注8-债务、附注11-股东权益和合伙人资本、附注13-HTA的每股数据和附注14-HTALP的单位数据;
•根据全美房地产投资信托协会(“NAREIT”)的定义,本季度报告第1部分第2项中的运营资金(“FFO”)和标准化FFO;
•本季度报告第1部分第4项中的控制和程序;以及
•首席执行官和首席财务官的证书作为本季度报告的附件31和32包括在内。
在本季度报告中合并HTA和HTALP披露的部分中,本季度报告将行动或控股称为公司的行动或控股。虽然HTALP(直接或间接通过其一家子公司)通常是签订合同、持有资产、发行或产生债务的实体,但管理层认为,基于上述原因,以及因为本公司的业务是通过HTALP运营的单一综合企业,这种陈述是合适的。
美国医疗保健信托公司。和
美国医疗信托控股有限公司
目录
| | | | | | | | |
| | 页 |
第一部分-财务信息 | | |
第1项 | 财务报表(未经审计) | 4 |
美国医疗保健信托公司 | | |
| 截至2020年6月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表 | 4 |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表 | 5 |
| 截至2020年6月30日及2019年6月30日止三个月及六个月简明综合全面收益表 | 6 |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的简明综合权益报表 | 7 |
| 截至2020年和2019年6月30日止六个月的简明现金流量表 | 8 |
美国医疗保健信托控股有限公司 | | |
| 截至2020年6月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表 | 9 |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表 | 10 |
| 截至2020年6月30日及2019年6月30日止三个月及六个月简明综合全面收益表 | 11 |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的合作伙伴资本变化简明综合报表 | 12 |
| 截至2020年和2019年6月30日止六个月的简明现金流量表 | 13 |
美国医疗信托公司备注:和美国医疗信托控股公司(Healthcare Trust of America Holdings,LP) | | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 14 |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 29 |
项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 43 |
项目4. | 管制和程序 | 43 |
| | |
第II部分-其他资料 | | |
第1项 | 法律程序 | 44 |
第1A项 | 危险因素 | 44 |
第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 44 |
第6项 | 陈列品 | 44 |
| | |
签名 | | 46 |
第一部分-财务信息
第一项:财务报表(未经审计)
美国医疗保健信托公司。
压缩合并资产负债表
(以千为单位,不包括每股和每股数据)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
资产 | | | | |
房地产投资: | | | | |
土地 | | $ | 587,362 | | | $ | 584,546 | |
建筑和改善 | | 6,333,715 | | | 6,252,854 | |
租赁无形资产 | | 629,478 | | | 628,066 | |
在建 | | 55,854 | | | 28,150 | |
| | 7,606,409 | | | 7,493,616 | |
累计折旧和摊销 | | (1,589,137) | | | (1,447,815) | |
房地产投资净额 | | 6,017,272 | | | 6,045,801 | |
对未合并的合资企业的投资 | | 65,120 | | | 65,888 | |
现金和现金等价物 | | 75,202 | | | 32,713 | |
限制性现金 | | 4,798 | | | 4,903 | |
应收账款和其他资产净额 | | 234,456 | | | 237,024 | |
使用权资产--经营租赁,净额 | | 236,438 | | | 239,867 | |
其他无形资产,净额 | | 11,210 | | | 12,553 | |
总资产 | | $ | 6,644,496 | | | $ | 6,638,749 | |
负债和权益 | | | | |
负债: | | | | |
债款 | | $ | 2,818,695 | | | $ | 2,749,775 | |
应付账款和应计负债 | | 167,999 | | | 171,698 | |
衍生金融工具.利率掉期 | | 22,796 | | | 29 | |
押金、预付租金和其他负债 | | 52,655 | | | 49,174 | |
租赁负债--经营租赁 | | 198,511 | | | 198,650 | |
无形负债净额 | | 35,076 | | | 38,779 | |
总负债 | | 3,295,732 | | | 3,208,105 | |
承诺和或有事项 | | | | |
| | | | |
权益: | | | | |
优先股,$0.01票面价值;200,000,000授权股份;无已发行和未偿还 | | — | | | — | |
A类普通股,$0.01票面价值;1,000,000,000授权股份;218,514,870和216,453,312截至2020年6月30日和2019年12月31日分别发行和发行的股票 | | 2,185 | | | 2,165 | |
额外实收资本 | | 4,912,419 | | | 4,854,042 | |
累计其他综合(亏损)收入 | | (20,768) | | | 4,546 | |
累计股息超过收益 | | (1,609,048) | | | (1,502,744) | |
股东权益总额 | | 3,284,788 | | | 3,358,009 | |
非控制性利益 | | 63,976 | | | 72,635 | |
总股本 | | 3,348,764 | | | 3,430,644 | |
负债和权益总额 | | $ | 6,644,496 | | | $ | 6,638,749 | |
| | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司。
简明合并操作报表
(单位为千,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 178,670 | | | $ | 171,609 | | | $ | 364,201 | | | $ | 340,484 | |
利息和其他营业收入 | 175 | | | 148 | | | 420 | | | 239 | |
总收入 | 178,845 | | | 171,757 | | | 364,621 | | | 340,723 | |
费用: | | | | | | | |
租金 | 56,200 | | | 52,938 | | | 113,062 | | | 104,406 | |
一般和行政 | 10,160 | | | 10,079 | | | 21,678 | | | 21,369 | |
交易 | 32 | | | 296 | | | 172 | | | 336 | |
折旧摊销 | 74,927 | | | 68,429 | | | 152,592 | | | 137,910 | |
利息支出 | 24,277 | | | 24,006 | | | 48,149 | | | 47,976 | |
| | | | | | | |
总费用 | 165,596 | | | 155,748 | | | 335,653 | | | 311,997 | |
房地产销售损益,净额 | — | | | — | | | 1,991 | | | (37) | |
| | | | | | | |
非合并合资企业的收入 | 379 | | | 548 | | | 801 | | | 1,034 | |
其他收入 | 97 | | | 41 | | | 173 | | | 576 | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
可归因于非控股权益的净收入(1) | (236) | | | (339) | | | (543) | | | (600) | |
普通股股东应占净收益 | $ | 13,489 | | | $ | 16,259 | | | $ | 31,390 | | | $ | 29,699 | |
普通股每股收益-基本: | | | | | | | |
普通股股东应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
每股普通股收益-稀释后: | | | | | | | |
普通股股东应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | |
基本型 | 218,483 | | | 205,108 | | | 217,588 | | | 205,094 | |
稀释 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
| | | | | | | |
(1) 包括截至2019年6月30日的三个月和六个月的可赎回非控股权益应占金额。
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司。
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
| | | | | | | |
其他综合损失 | | | | | | | |
现金流套期保值未实现亏损变动 | (3,228) | | | (381) | | | (25,726) | | | (771) | |
其他综合损失合计 | (3,228) | | | (381) | | | (25,726) | | | (771) | |
| | | | | | | |
综合收益总额 | 10,497 | | | 16,217 | | | 6,207 | | | 29,528 | |
可归因于非控股权益的全面收益 | (184) | | | (294) | | | (131) | | | (519) | |
普通股股东应占综合收益总额 | $ | 10,313 | | | $ | 15,923 | | | $ | 6,076 | | | $ | 29,009 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司。
简明合并权益表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | | | 额外实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累计股息超过收益 | | 股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2018年12月31日的余额 | 205,267 | | | $ | 2,053 | | | $ | 4,525,969 | | | $ | 307 | | | $ | (1,272,305) | | | $ | 3,256,024 | | | $ | 78,890 | | | $ | 3,334,914 | |
基于股份的奖励交易,净额 | 293 | | | 3 | | | 3,386 | | | — | | | — | | | 3,389 | | | — | | | 3,389 | |
普通股回购和注销 | (478) | | | (5) | | | (11,921) | | | — | | | — | | | (11,926) | | | — | | | (11,926) | |
赎回非控制性权益及其他权益 | 18 | | | — | | | 527 | | | — | | | — | | | 527 | | | (527) | | | — | |
宣布的股息($0.310每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (63,578) | | | (63,578) | | | (1,306) | | | (64,884) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,440 | | | 13,440 | | | 233 | | | 13,673 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (382) | | | — | | | (382) | | | (8) | | | (390) | |
截至2019年3月31日的余额 | 205,100 | | | 2,051 | | | 4,517,961 | | | (75) | | | (1,322,443) | | | 3,197,494 | | | 77,282 | | | 3,274,776 | |
HTALP中OP单元的发放 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,603 | | | 2,603 | |
基于股份的奖励交易,净额 | (3) | | | — | | | 2,102 | | | — | | | — | | | 2,102 | | | — | | | 2,102 | |
普通股回购和注销 | (6) | | | — | | | (169) | | | — | | | — | | | (169) | | | — | | | (169) | |
赎回非控制性权益及其他权益 | 27 | | | — | | | 1,209 | | | — | | | — | | | 1,209 | | | (785) | | | 424 | |
宣布的股息($0.310每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (63,579) | | | (63,579) | | | (1,334) | | | (64,913) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,259 | | | 16,259 | | | 301 | | | 16,560 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (374) | | | — | | | (374) | | | (7) | | | (381) | |
截至2019年6月30日的余额 | 205,118 | | | $ | 2,051 | | | $ | 4,521,103 | | | $ | (449) | | | $ | (1,369,763) | | | $ | 3,152,942 | | | $ | 78,060 | | | $ | 3,231,002 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A类普通股 | | | | 额外实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 累计股息超过收益 | | 股东权益总额 | | 非控制性权益 | | 总股本 |
| 股份 | | 金额 | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的余额 | 216,453 | | | $ | 2,165 | | | $ | 4,854,042 | | | $ | 4,546 | | | $ | (1,502,744) | | | $ | 3,358,009 | | | $ | 72,635 | | | $ | 3,430,644 | |
普通股发行,净额 | 1,675 | | | 17 | | | 50,003 | | | — | | | — | | | 50,020 | | | — | | | 50,020 | |
基于股份的奖励交易,净额 | 236 | | | 2 | | | 3,201 | | | — | | | — | | | 3,203 | | | — | | | 3,203 | |
普通股回购和注销 | (154) | | | (2) | | | (4,622) | | | — | | | — | | | (4,624) | | | — | | | (4,624) | |
赎回非控制性权益及其他权益 | 273 | | | 3 | | | 6,773 | | | — | | | — | | | 6,776 | | | (6,776) | | | — | |
宣布的股息($0.315每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (68,867) | | | (68,867) | | | (1,134) | | | (70,001) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 17,901 | | | 17,901 | | | 307 | | | 18,208 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (22,138) | | | — | | | (22,138) | | | (360) | | | (22,498) | |
截至2020年3月31日的余额 | 218,483 | | | 2,185 | | | 4,909,397 | | | (17,592) | | | (1,553,710) | | | 3,340,280 | | | 64,672 | | | 3,404,952 | |
HTALP中OP单元的发放 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,378 | | | 1,378 | |
基于股份的奖励交易,净额 | (1) | | | — | | | 2,100 | | | — | | | — | | | 2,100 | | | — | | | 2,100 | |
普通股回购和注销 | (7) | | | — | | | (174) | | | — | | | — | | | (174) | | | — | | | (174) | |
赎回非控制性权益及其他权益 | 40 | | | — | | | 1,096 | | | — | | | — | | | 1,096 | | | (1,096) | | | — | |
宣布的股息($0.315每股普通股) | — | | | — | | | — | | | — | | | (68,827) | | | (68,827) | | | (1,162) | | | (69,989) | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,489 | | | 13,489 | | | 236 | | | 13,725 | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | (3,176) | | | — | | | (3,176) | | | (52) | | | (3,228) | |
截至2020年6月30日的余额 | 218,515 | | | $ | 2,185 | | | $ | 4,912,419 | | | $ | (20,768) | | | $ | (1,609,048) | | | $ | 3,284,788 | | | $ | 63,976 | | | $ | 3,348,764 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗保健信托公司。
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧摊销 | 144,724 | | | 132,931 | |
基于股份的薪酬费用 | 5,303 | | | 5,491 | |
| | | |
非合并合资企业的收入 | (801) | | | (1,034) | |
来自未合并的合资企业的分配 | 1,670 | | | 1,335 | |
(收益)房地产销售损失,净额 | (1,991) | | | 37 | |
| | | |
营业资产和负债的变化: | | | |
应收账款和其他资产净额 | 2,504 | | | 457 | |
应付账款和应计负债 | (6,337) | | | (23,262) | |
押金、预付租金和其他负债 | 5,178 | | | 2,483 | |
经营活动提供的净现金 | 182,183 | | | 148,737 | |
投资活动的现金流量: | | | |
房地产投资 | (41,338) | | | (93,855) | |
房地产开发 | (30,367) | | | (4,627) | |
房地产销售收入 | 6,420 | | | 1,193 | |
资本支出 | (43,917) | | | (37,763) | |
房地产应收票据的托收 | 514 | | | 365 | |
房地产应收票据预付款 | (6,000) | | | — | |
投资活动所用现金净额 | (114,688) | | | (134,687) | |
筹资活动的现金流量: | | | |
无担保循环信贷安排借款 | 1,314,000 | | | 135,000 | |
无担保循环信贷安排的付款 | (1,150,000) | | | (15,000) | |
| | | |
| | | |
有担保按揭贷款的付款 | (96,206) | | | (96,173) | |
| | | |
| | | |
| | | |
发行普通股所得款项 | 50,020 | | | — | |
发放行动单位 | 1,378 | | | — | |
普通股回购和注销 | (4,798) | | | (12,095) | |
支付的股息 | (137,050) | | | (127,387) | |
支付给有限责任合伙人非控股权益的分派 | (2,455) | | | (2,781) | |
用于融资活动的现金净额 | (25,111) | | | (118,436) | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | 42,384 | | | (104,386) | |
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | 37,616 | | | 133,530 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 80,000 | | | $ | 29,144 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗信托控股有限公司
压缩合并资产负债表
(单位数据除外,以千为单位)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
资产 | | | | |
房地产投资: | | | | |
土地 | | $ | 587,362 | | | $ | 584,546 | |
建筑和改善 | | 6,333,715 | | | 6,252,854 | |
租赁无形资产 | | 629,478 | | | 628,066 | |
在建 | | 55,854 | | | 28,150 | |
| | 7,606,409 | | | 7,493,616 | |
累计折旧和摊销 | | (1,589,137) | | | (1,447,815) | |
房地产投资净额 | | 6,017,272 | | | 6,045,801 | |
对未合并的合资企业的投资 | | 65,120 | | | 65,888 | |
现金和现金等价物 | | 75,202 | | | 32,713 | |
限制性现金 | | 4,798 | | | 4,903 | |
应收账款和其他资产净额 | | 234,456 | | | 237,024 | |
使用权资产--经营租赁,净额 | | 236,438 | | | 239,867 | |
其他无形资产,净额 | | 11,210 | | | 12,553 | |
总资产 | | $ | 6,644,496 | | | $ | 6,638,749 | |
负债及合伙人资本 | | | | |
负债: | | | | |
债款 | | $ | 2,818,695 | | | $ | 2,749,775 | |
应付账款和应计负债 | | 167,999 | | | 171,698 | |
衍生金融工具.利率掉期 | | 22,796 | | | 29 | |
押金、预付租金和其他负债 | | 52,655 | | | 49,174 | |
租赁负债--经营租赁 | | 198,511 | | | 198,650 | |
无形负债净额 | | 35,076 | | | 38,779 | |
总负债 | | 3,295,732 | | | 3,208,105 | |
承诺和或有事项 | | | | |
| | | | |
合伙人资本: | | | | |
有限合伙人的资本,3,568,369和3,834,279已发行和未偿还的单位 截止日期分别为2020年6月30日和2019年12月31日。 | | 63,706 | | | 72,365 | |
普通合伙人的资本,218,514,870和216,453,312截至2020年6月30日和2019年12月31日已发行和未偿还的单位分别为 | | 3,285,058 | | | 3,358,279 | |
合伙人资本总额 | | 3,348,764 | | | 3,430,644 | |
负债总额和合伙人资本总额 | | $ | 6,644,496 | | | $ | 6,638,749 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗信托控股有限公司
简明合并操作报表
(单位为千,单位数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 178,670 | | | $ | 171,609 | | | $ | 364,201 | | | $ | 340,484 | |
利息和其他营业收入 | 175 | | | 148 | | | 420 | | | 239 | |
总收入 | 178,845 | | | 171,757 | | | 364,621 | | | 340,723 | |
费用: | | | | | | | |
租金 | 56,200 | | | 52,938 | | | 113,062 | | | 104,406 | |
一般和行政 | 10,160 | | | 10,079 | | | 21,678 | | | 21,369 | |
交易 | 32 | | | 296 | | | 172 | | | 336 | |
折旧摊销 | 74,927 | | | 68,429 | | | 152,592 | | | 137,910 | |
利息支出 | 24,277 | | | 24,006 | | | 48,149 | | | 47,976 | |
| | | | | | | |
总费用 | 165,596 | | | 155,748 | | | 335,653 | | | 311,997 | |
房地产销售损益,净额 | — | | | — | | | 1,991 | | | (37) | |
| | | | | | | |
非合并合资企业的收入 | 379 | | | 548 | | | 801 | | | 1,034 | |
其他收入 | 97 | | | 41 | | | 173 | | | 576 | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
可归因于非控股权益的净收入 | — | | | (38) | | | — | | | (66) | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,560 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,233 | |
每个普通运营单位的收益-基本: | | | | | | | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
每股普通运营单位收益-稀释后: | | | | | | | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
加权平均未偿还普通运营单位: | | | | | | | |
基本型 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
稀释 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗信托控股有限公司
简明综合全面收益表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
| | | | | | | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
| | | | | | | |
其他综合损失 | | | | | | | |
现金流套期保值未实现亏损变动 | (3,228) | | | (381) | | | (25,726) | | | (771) | |
其他综合损失合计 | (3,228) | | | (381) | | | (25,726) | | | (771) | |
| | | | | | | |
综合收益总额 | 10,497 | | | 16,217 | | | 6,207 | | | 29,528 | |
可归因于非控股权益的全面收益 | — | | | (38) | | | — | | | (66) | |
可归因于普通单位持有人的全面收入总额 | $ | 10,497 | | | $ | 16,179 | | | $ | 6,207 | | | $ | 29,462 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗信托控股有限公司
合作伙伴变更简明合并报表’资本
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通合伙人资本 | | | | 有限合伙人资本 | | | | 合伙人资本总额 |
| 单位 | | 金额 | | 单位 | | 金额 | | |
截至2018年12月31日的余额 | 205,267 | | | $ | 3,256,294 | | | 3,929 | | | $ | 78,620 | | | $ | 3,334,914 | |
基于股份的奖励交易,净额 | 293 | | | 3,389 | | | — | | | — | | | 3,389 | |
赎回和取消普通合伙人运营单位 | (478) | | | (11,926) | | | — | | | — | | | (11,926) | |
赎回有限合伙人运营单位和其他 | 18 | | | 527 | | | (18) | | | (527) | | | — | |
宣布的分配($0.310每个公共运算单元) | — | | | (63,578) | | | — | | | (1,306) | | | (64,884) | |
净收入 | — | | | 13,440 | | | — | | | 233 | | | 13,673 | |
其他综合损失 | — | | | (382) | | | — | | | (8) | | | (390) | |
截至2019年3月31日的余额 | 205,100 | | | 3,197,764 | | | 3,911 | | | 77,012 | | | 3,274,776 | |
发行有限合伙人运营单位 | — | | | — | | | 91 | | | 2,603 | | | 2,603 | |
基于股份的奖励交易,净额 | (3) | | | 2,102 | | | — | | | — | | | 2,102 | |
赎回和取消普通合伙人运营单位 | (6) | | | (169) | | | — | | | — | | | (169) | |
赎回有限合伙人运营单位和其他 | 27 | | | 1,209 | | | (27) | | | (785) | | | 424 | |
宣布的分配($0.310每个公共运算单元) | — | | | (63,579) | | | — | | | (1,334) | | | (64,913) | |
净收入 | — | | | 16,259 | | | — | | | 301 | | | 16,560 | |
其他综合损失 | — | | | (374) | | | — | | | (7) | | | (381) | |
截至2019年6月30日的余额 | 205,118 | | | $ | 3,153,212 | | | 3,975 | | | $ | 77,790 | | | $ | 3,231,002 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通合伙人资本 | | | | 有限合伙人资本 | | | | 合伙人资本总额 |
| 单位 | | 金额 | | 单位 | | 金额 | | |
截至2019年12月31日的余额 | 216,453 | | | $ | 3,358,279 | | | 3,834 | | | $ | 72,365 | | | $ | 3,430,644 | |
发行普通合伙人运营单位 | 1,675 | | | 50,020 | | | — | | | — | | | 50,020 | |
基于股份的奖励交易,净额 | 236 | | | 3,203 | | | — | | | — | | | 3,203 | |
赎回和取消普通合伙人运营单位 | (154) | | | (4,624) | | | — | | | — | | | (4,624) | |
赎回有限合伙人运营单位和其他 | 273 | | | 6,776 | | | (273) | | | (6,776) | | | — | |
宣布的分配($0.315每个公共运算单元) | — | | | (68,867) | | | — | | | (1,134) | | | (70,001) | |
净收入 | — | | | 17,901 | | | — | | | 307 | | | 18,208 | |
其他综合损失 | — | | | (22,138) | | | — | | | (360) | | | (22,498) | |
截至2020年3月31日的余额 | 218,483 | | | 3,340,550 | | | 3,561 | | | 64,402 | | | 3,404,952 | |
发行有限合伙人运营单位 | — | | | — | | | 47 | | | 1,378 | | | 1,378 | |
| | | | | | | | | |
基于股份的奖励交易,净额 | (1) | | | 2,100 | | | — | | | — | | | 2,100 | |
赎回和取消普通合伙人运营单位 | (7) | | | (174) | | | — | | | — | | | (174) | |
赎回有限合伙人运营单位和其他 | 40 | | | 1,096 | | | (40) | | | (1,096) | | | — | |
宣布的分配($0.315每个公共运算单元) | — | | | (68,827) | | | — | | | (1,162) | | | (69,989) | |
净收入 | — | | | 13,489 | | | — | | | 236 | | | 13,725 | |
其他综合损失 | — | | | (3,176) | | | — | | | (52) | | | (3,228) | |
截至2020年6月30日的余额 | 218,515 | | | $ | 3,285,058 | | | 3,568 | | | $ | 63,706 | | | $ | 3,348,764 | |
| | | | | | | | | |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
美国医疗信托控股有限公司
简明合并现金流量表
(单位:千)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净收入 | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧摊销 | 144,724 | | | 132,931 | |
基于股份的薪酬费用 | 5,303 | | | 5,491 | |
| | | |
非合并合资企业的收入 | (801) | | | (1,034) | |
来自未合并的合资企业的分配 | 1,670 | | | 1,335 | |
(收益)房地产销售损失,净额 | (1,991) | | | 37 | |
| | | |
营业资产和负债的变化: | | | |
应收账款和其他资产净额 | 2,504 | | | 457 | |
应付账款和应计负债 | (6,337) | | | (23,262) | |
押金、预付租金和其他负债 | 5,178 | | | 2,483 | |
经营活动提供的净现金 | 182,183 | | | 148,737 | |
投资活动的现金流量: | | | |
房地产投资 | (41,338) | | | (93,855) | |
房地产开发 | (30,367) | | | (4,627) | |
房地产销售收入 | 6,420 | | | 1,193 | |
资本支出 | (43,917) | | | (37,763) | |
房地产应收票据的托收 | 514 | | | 365 | |
房地产应收票据预付款 | (6,000) | | | — | |
投资活动所用现金净额 | (114,688) | | | (134,687) | |
筹资活动的现金流量: | | | |
无担保循环信贷安排借款 | 1,314,000 | | | 135,000 | |
无担保循环信贷安排的付款 | (1,150,000) | | | (15,000) | |
| | | |
| | | |
有担保按揭贷款的付款 | (96,206) | | | (96,173) | |
| | | |
| | | |
| | | |
发行普通合伙人单位所得款项 | 50,020 | | | — | |
发放行动单位 | 1,378 | | | — | |
一般合伙人单位的回购和注销 | (4,798) | | | (12,095) | |
支付给普通合伙人的分配 | (137,050) | | | (127,387) | |
支付给有限合伙人的分配和可赎回的非控股权益 | (2,455) | | | (2,781) | |
融资活动提供的现金净额 | (25,111) | | | (118,436) | |
现金、现金等价物和限制性现金净变化 | 42,384 | | | (104,386) | |
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | 37,616 | | | 133,530 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 80,000 | | | $ | 29,144 | |
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
目录
美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明
除非另有说明或上下文另有要求,否则使用词语“我们”、“我们”或“我们”指的是美国医疗信托公司(Healthcare Trust of America,Inc.)。以及美国医疗信托控股公司(Healthcare Trust of America Holdings,LP),统称为。
1. 业务的组织和描述
根据需要,马里兰州的HTA公司和特拉华州的有限合伙企业HTALP于2006年4月20日注册或成立。HTA以房地产投资信托基金(REIT)的形式运营,是HTALP的普通合伙人,HTALP是运营合伙企业,采用伞式合伙或“UPREIT”结构。根据美国国税法的适用条款,HTA已经并打算继续以REIT的身份为联邦所得税目的征税。
我们拥有的房地产主要由位于或邻近医院校园或校外社区核心门诊地点的医疗办公大楼(“暴徒”)组成。33我们在美国境内向租户出租空间,主要由医疗系统、研究和学术机构以及各种规模的医生诊所组成。*通过我们的全方位运营平台,我们为我们的物业提供租赁、资产管理、收购、开发和其他相关服务。
我们的主要目标是通过不断增加现金流的战略投资,为我们的股东提供有吸引力的风险调整后回报,从而实现股东价值的最大化和增长。在追求这一目标时,我们:(I)通过积极主动的资产管理、租赁、建筑服务和物业管理监管寻求内部增长;(Ii)在人口结构具有吸引力的市场上实现增值收购和开发,以补充我们现有的投资组合;以及(Iii)积极管理我们的资产负债表,以保守的杠杆保持灵活性。此外,我们不时地在机会主义的基础上考虑重大的投资组合收购,我们认为这些收购适合我们的核心业务,我们希望加强我们现有的投资组合。
2. 重要会计政策摘要
下面提供的重要会计政策摘要旨在帮助理解我们的简明合并财务报表。该等简明综合财务报表及附注均代表本公司管理层,并对其完整性及客观性负责。这些会计政策符合美国公认的会计原则。(“公认会计原则”)在所有重要方面均适用,并一直被应用于编制随附的简明综合财务报表。
陈述的基础
随附的简明综合财务报表包括我们的账目、我们子公司的账目和任何合并可变利息实体(“VIE”)的账目。所有公司间余额和交易均已在随附的简明合并财务报表中冲销。
重新分类
与所附精简综合资产负债表上的衍生金融工具-现金流量对冲的列报有关的某些上一年度金额已重新分类,以符合本年度的列报。
中期未经审计财务数据
我们所附的简明综合财务报表是我们根据公认会计原则,结合证券交易委员会的规则和规定编制的。根据证券交易委员会的规则和规定,年度财务报表所需的某些信息和脚注披露已被浓缩或排除。因此,我们附带的简明合并财务报表不包括GAAP要求的完整财务报表的所有信息和脚注。我们随附的简明综合财务报表反映了所有调整,我们认为这些调整是正常经常性的,对于公平展示我们中期的财务状况、经营业绩和现金流量是必要的。中期经营业绩不一定代表全年的预期业绩;这样的业绩对全年可能不太有利。我们随附的简明综合财务报表应与我们的经审计综合财务报表及其附注一起阅读,这些附注包括在我们的2019年年报Form 10-K中。
巩固原则
简明合并财务报表包括我们子公司的账目和合并的合资企业安排。HTALP经营合伙企业中不属于我们所有的部分在附带的简明综合资产负债表和经营表、简明综合全面收益表以及简明综合权益表和合伙人资本变动中作为非控股权益列示。OP单位的持有人被视为HTALP的非控股权益持有人,其所有权权益在随附的简明综合资产负债表中反映为权益。此外,HTALP的部分收益和亏损根据非控股股东各自的所有权百分比分配给他们。在将运营单位转换为普通股时,已发行普通股的公允价值与转换为的运营单位的账面价值之间的任何差额
目录
美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
普通股被记录为权益的一个组成部分。截至2020年6月30日和2019年12月31日,大约有3.6百万和3.8非控股股东持有的已发行和未偿还的OP单位分别为百万股。
VIE是指投资者缺乏足够的风险股本,使实体在没有额外从属财务支持的情况下为其活动融资,或股权投资者作为一个整体缺乏以下其中一项:(I)指导对实体经济表现影响最大的活动的权力;(Ii)吸收实体预期亏损的义务;及(Iii)获得实体预期回报的权利。当我们确定我们是主要受益者时,我们会巩固我们在VIE的投资。主要受益人是同时具有以下两项的人:(I)有权指导VIE的活动,从而对实体的经济表现产生最重大的影响;(Ii)有义务承担VIE的损失,或有权接受VIE可能对实体产生重大影响的利益。HTALP运营合伙企业和我们的其他合资企业安排都是VIE,因为这些合伙企业中的有限合伙人虽然有权就某些事项投票,但并不拥有退出权或实质性参与权。此外,我们确定我们是VIE的主要受益者。因此,我们巩固了我们在HTALP运营伙伴关系和其他合资安排中的利益。然而,由于我们在HTALP运营合伙企业和我们的其他合资安排中持有被认为是多数表决权的权益,它有资格豁免提供与VIE投资相关的某些披露要求。我们将持续评估是否需要根据如上所述的GAAP规定的标准合并实体。
预算的使用
根据公认会计原则编制我们的简明综合财务报表要求管理层作出估计和假设,以影响资产、负债、收入和费用的报告金额,以及或有资产和负债的相关披露。这些估计是使用目前可获得的信息以及各种其他被认为在当时情况下合理的假设来不断作出和评估的。实际结果可能与这些估计不同,可能是以相反的方式,并且这些估计可能在不同的假设或条件下不同。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括购买时到期日不超过三个月的所有高流动性投资。限制性现金包括:(I)财产税、保险、资本和租户改善的储备账户;(Ii)债务和利率互换的抵押品账户;以及(Iii)未来投资的存款。
下表将随附的简明综合资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与随附的简明综合现金流量表上显示的合并金额(以千计)进行对账:
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日, | | |
| 2020 | | 2019 |
现金和现金等价物 | $ | 75,202 | | | $ | 23,194 | |
限制性现金 | 4,798 | | | 5,950 | |
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 80,000 | | | $ | 29,144 | |
收入确认
最低年度租金收入于相关租赁期(包括租期)按直线确认。根据租赁协议确认的租金收入与合同到期金额之间的差额被记录为直线应收租金。租户报销,包括可向租户追回的房地产税、公共区域维护和其他某些运营费用的额外金额,在相关可收回费用发生的期间按毛数确认为收入。“我们按季度应计与这些费用相应的收入,以将记录的金额调整为我们对最终年度账单金额的最佳估计。年终后,我们以历年为基础进行逐个租赁的对账,并就我们开具的估计费用与实际发生的费用之间的任何差额向每位租户开具账单或将其记入贷方。当有已签署的终止函协议,协议的所有条件都已满足,并且租户不再占用房产时,我们确认租赁终止费。租金收入报告为扣除诱因摊销后的净额。
收入确认过程基于五步模型,以核算主题606中概述的与客户的合同产生的收入。我们确认的收入描述了向客户转让承诺的商品或服务的金额,该金额反映了实体预期有权获得的对价,以换取这些商品或服务。我们已经确定了我们的所有收入来源,并得出结论,租赁安排的租金收入占我们收入的很大一部分,并根据主题842的采用进行管理和评估。
目录
美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
房地产投资
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,建筑物和改善工程的折旧费用为#美元。58.2百万美元和$51.9分别为百万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,建筑物和改善工程的折旧费用为#美元。117.1百万美元和$104.0分别为百万美元。
租约
作为出租人,我们主要将暴徒中的空间出租给医疗企业,租期一般为三至七年了长度。该等租约的资产包括楼宇及相关土地,作为房地产投资计入我们随附的精简综合资产负债表。我们作为出租人的所有租约都被归类为842主题下的经营性租赁。
租赁(我们是承租人)在随附的简明综合资产负债表上被归类为单独的组成部分。经营租赁计入使用权(“ROU”)资产-经营租赁净额,并附有相应的租赁负债。融资租赁资产计入应收账款和其他资产净额,相应的租赁负债计入保证金、预付租金和其他负债。租赁负债被确认为我们与租赁相关的义务,ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利。有关租赁的更多详情,请参阅简明综合财务报表附注中的附注7-租赁。
在2020年冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行期间,许多出租人可能会选择向承租人提供延期租金和其他租赁优惠。虽然会计准则编纂中的契约修订指引第842主题(“第842主题”)涉及承租人与出租人之间因谈判而对租赁条款所作的例行更改,但本指引并未考虑迅速执行特许权以解决一些承租人因新冠肺炎疫情而突然出现的流动资金紧张问题。2020年4月,财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)的工作人员发布了一份问答文件(“租赁修改问答”),重点是将租赁会计指导应用于因新冠肺炎疫情而提供的租赁特许权。根据现行租约指引,吾等须按租约基准厘定租约特许权是否为与租户达成的新安排的结果(在租约修订会计框架内处理),或租约特许权是否根据现有租赁协议内可强制执行的权利及义务(不适用租约修订会计框架)厘定。契约修订问答让我们在符合若干准则的情况下,透过契约分析绕过该契约,转而选择应用契约修订会计框架或不应用契约修订会计框架,而此等选择一致适用于具有相似特征及相似情况的契约。我们已选择适用此类减免,并将利用选举来避免在条件需要符合本指南的情况下通过租约分析履行租约。然而,租赁修改问答对我们截至2020年6月30日的三个月和六个月的精简合并财务报表没有实质性影响, 它未来对我们的影响取决于未来一段时间因新冠肺炎疫情而给予租户的租约优惠程度,以及我们在达成任何此类优惠时所作的选择。
在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,新冠肺炎对我们租约的更改分为两类。租赁根据修改对其现金流的影响进行分类。其中一类是使用上述指导意见的延期租金,它免除了根据专题842通过租赁分析进行租赁的要求。这些延期通常最长可达三月租金,回收期由三至12个月一旦延期结束。延期对租赁期内的现金流没有影响,相反,付款在不同的时期进行,而整个租赁期的现金流是相同的。然而,根据主题842,我们继续确认受延期协议约束的金额的收入和直线收入。到2020年7月31日,我们已经批准了总金额约为9.62000万美元,其中包括大约美元6.6在截至2020年6月30日的三个月和六个月内推迟的租金为1.8亿美元。
第二类是提前续约,即公司在合同期满之前续签租赁安排,在租赁开始时提供特许权,以换取额外的期限,平均约为三年。这一类别被视为主题842下的修订,租金收入与支付金额(现有直线应收租金)之间的累计差额的现有余额将在新期限内重新计算,计入可归因于新租赁安排的任何变化,我们对此进行了租赁分析。长期而言,现金流会受到影响,因为与这些协议相关的平均三个月的习惯免费租金被实质上更长期和/或更高的租金所抵消。自2020年6月30日起至2020年7月31日止,本公司已签订最低限度的新延期安排或提前续签租约,并在租约开始时提供大量免费租金或其他形式的优惠。
信用损失
公司采用了主题326-金融工具-截至2020年1月1日的信贷损失。有关详细信息,请参阅下面的“最近发布或通过的会计声明”。根据指导方针,我们采取了一项政策,在符合326主题下治疗条件的贷款开始时计入当前预期的信贷损失。在.期间截至2020年6月30日的6个月,我们资助了一个一-年份,$6一笔贷款,我们持有标的财产的第一份信托契约作为抵押品。给定一-年限,管理层最初估计的贷款与价值之比,以及估计的违约概率,我们
目录
美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
确定目前任何预期的信贷损失都是微不足道的。此外,截至2020年6月30日,我们认为我们最初的假设没有明显变化,继续没有记录任何预期亏损。
可赎回的非控制性权益
在2019年6月30日之前,我们拥有与我们拥有多数股权的合资企业的非控股权益相关的可赎回非控股权益。合资企业的非控股权益持有人有权通过行使在合资企业最初成立时发行的看跌期权来赎回其非控股权益。最后一个可行使的看跌期权于2019年6月30日失效,当时所有可赎回非控股权益的持有者要么已将其权益转换为OP单位,要么获得了现金收益。截至2019年6月30日的三个月和六个月,我们确认了$381万5千美元66分别为与我们随附的简明综合经营报表中非控制性权益应占净收益中的非控制性权益相关的收入。
未合并的合资企业
我们使用权益会计方法对我们在未合并的合资企业的投资进行会计核算,因为我们有能力对投资的财务和运营政策决策施加重大影响,但不能控制这些投资。使用权益会计方法,初始投资按成本确认,然后根据我们在净收入中的份额和来自合资企业的任何分配进行调整。截至2020年6月30日和2019年12月31日,我们有50其中一项此类投资的%权益,账面价值和最大风险敞口为#美元。65.1百万美元和$65.9这笔款项分别记入随附的简明综合资产负债表中未合并合资企业的投资。我们将我们在未合并合资企业收入中的净收入份额记录在随附的简明综合经营报表中。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,我们确认的收入为0.4百万美元和$0.5分别为百万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,我们确认的收入为0.8百万美元和$1.0分别为百万美元。
最近发布或采用的会计公告
最近采用的会计公告
ASU 2016-13,金融工具信用损失;金融工具和ASU 2018-19、2019-04和2019-05信用损失的测量,对主题326的改进,金融工具-信用损失
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13年度,旨在通过要求更及时地确认贷款和其他金融工具的信用损失,包括为投资持有的贷款、持有至到期的债务证券、贸易和其他应收账款、租赁净投资和其他此类承诺,更及时地确认未按公允价值通过净收入核算的贷款和其他金融工具的信用损失,从而改善财务报告。ASU 2016-13年度要求以摊余成本计量的财务报表资产以预计通过从摊余成本基础上扣除的信贷损失准备金收取的净额列报。ASU 2018-19还澄清,经营性租赁产生的应收账款不在326-20分主题的范围内。相反,这些应收款的减值应按照主题842“租赁”核算。ASU 2019-04对金融资产信贷损失的计量、列报和披露做出了澄清。ASU 2019-05为先前按摊余成本计量的若干金融资产提供了不可撤销地选择公允价值选项的选择权,以与选择公允价值选项的任何新金融资产进行比较。自2020年1月1日起,我们在修改后的追溯基础上共同采用了ASU 2016-13、ASU 2018-19、ASU 2019-04和ASU 2019-05。这一采用对我们的财务报表和相关脚注没有实质性影响。有关详细信息,请参阅上面的“信用损失”部分。
ASU 2018-13,公允价值计量;公允价值计量披露要求的变更
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13,对第820主题中关于公允价值计量的披露要求进行了修改,内容如下:(A)披露删除:(I)第1级和第2级之间转移的金额和原因;(Ii)各级之间转移的时间政策;(Iii)第3级公允价值计量的估值过程;(B)披露修改:(I)不要求披露清算的时间,除非被投资方已将时间通知报告实体或公开宣布时间;(Ii)对于第3级公允价值计量,对报告日期的计量不确定性进行叙述性描述,而不是对未来变化的敏感性;及(C)披露补充:(I)对于经常性第3级计量,披露保监处和全面收益表所包括期间的未实现损益变化;(Ii)对于重大投入表中的第3级公允价值计量,披露重大不可观察投入的范围和加权平均值及其计算方法。截至2020年1月1日,我们采用了ASU 2018-13,截至2020年6月30日,在此期间没有级别之间的转移,也没有级别3的投入。有关我们公允价值披露的更多详情,请参阅简明综合财务报表附注中的附注12-金融工具公允价值。
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
最近发布的会计公告
ASU 2020-04,参考汇率改革(主题848)
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04,旨在减轻在会计核算(或承认)参考汇率改革对财务报告的影响方面的潜在负担。由于伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)将于2021年底逐步淘汰,参考汇率改革是必要的。ASU是可选的,并提供修改和对冲会计方面的缓解,因为它特别是由于参考汇率的变化而产生的,此外,该公司还有现金流量对冲的可选权宜之计。有关公司当前现金流量对冲的相关信息,请参阅附注9-衍生金融工具和对冲活动。修正案的有效期为2020年3月12日至2022年12月31日。公司正在评估脱离伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)对公司的影响,如果本标准中的指导方针将被采纳,但如果被采纳,我们预计这一ASU将不会对我们的财务报表产生重大影响。
3. 房地产投资
在截至2020年6月30日的6个月中,我们的投资购买总价为41.7百万作为这些投资的一部分,我们产生了大约$0.2上百万的资本化成本。以下分别列出了我们拥有控股权的这些投资在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月中的分配情况(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 |
土地 | $ | 2,817 | | | $ | 12,233 | |
建筑和改善 | 35,259 | | | 74,591 | |
就地租约 | 3,621 | | | 7,784 | |
低于市值租约 | (693) | | | (1,380) | |
高于市值的租约 | 334 | | | 627 | |
购置的房地产净资产 | 41,338 | | | 93,855 | |
其他,净 | 334 | | | 240 | |
采购总价 | $ | 41,672 | | | $ | 94,095 | |
上述收购的无形资产和负债分别在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月内具有以下条款的加权平均寿命(以年为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 |
收购的无形资产 | 5.4 | | 7.0 |
已获得的无形负债 | 3.6 | | 7.1 |
4. 处分和减值
性情
在截至2020年6月30日的六个月内,我们以总价$出售了我们在佛罗里达州迈阿密未开发土地的部分权益。7.62000万美元,导致净收益约为$2.02000万。在截至2019年6月30日的六个月内,我们完成了三暴徒在南卡罗来纳州希尔顿海德以总价$1.22000万美元,导致净亏损美元37几千美元。
损损
在分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月内,我们记录了不是的减损费用是在我们的季度评估中从定性和定量的基础上考虑持续的新冠肺炎疫情的影响后产生的。随着新冠肺炎疫情的继续发展,我们将监测我们的建筑物和其他资产的表现,以确定是否存在任何额外的新冠肺炎疫情特有的减值指标,包括但不限于现金流的重大长期中断、租户空置或租约修改,以及这些资产的记录价值可能面临可收回的风险。因此,我们将在条件允许的情况下,继续在考虑我们正在进行的减值分析时应用适用的会计指导。
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
5. 无形资产和无形负债
截至2020年6月30日和2019年12月31日,无形资产和负债分别由以下内容组成(单位:千,不包括加权平均剩余摊销期限):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| 天平 | | 加权平均剩余 摊销(以年计) | | 天平 | | 加权平均剩余 摊销(以年计) |
资产: | | | | | | | |
就地租约 | $ | 483,001 | | | 9.6 | | $ | 481,173 | | | 9.5 |
租户关系 | 146,477 | | | 9.8 | | 146,893 | | | 9.7 |
高于市值的租约 | 37,779 | | | 6.0 | | 37,613 | | | 6.2 |
| 667,257 | | | | | 665,679 | | | |
累计摊销 | (416,501) | | | | | (387,827) | | | |
总计 | $ | 250,756 | | | 9.4 | | $ | 277,852 | | | 9.4 |
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
低于市值租约 | $ | 66,599 | | | 14.4 | | $ | 65,966 | | | 13.9 |
累计摊销 | (31,523) | | | | | (27,187) | | | |
总计 | $ | 35,076 | | | 14.4 | | $ | 38,779 | | | 13.9 |
| | | | | | | |
以下为分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的无形资产净摊销摘要(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
根据与以上及(以下)市值租约有关的租金收入入账摊销 | $ | (751) | | | $ | (529) | | | $ | (2,719) | | | $ | (1,020) | |
与就地租赁和租户关系相关的摊销费用 | 13,438 | | | 14,092 | | | 29,373 | | | 28,757 | |
| | | | | | | |
6. 应收账款和其他资产
截至2020年6月30日和2019年12月31日,应收账款和其他资产分别包括以下内容(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
租户应收账款,净额 | $ | 8,424 | | | $ | 11,801 | |
其他应收账款,净额 | 13,695 | | | 13,786 | |
递延融资成本,净额 | 3,463 | | | 4,325 | |
递延租赁成本,净额 | 42,367 | | | 36,586 | |
直线应收租金净额 | 117,366 | | | 107,800 | |
预付费用、押金、设备和其他,净额 | 44,000 | | | 48,505 | |
衍生金融工具.利率掉期 | 124 | | | 3,011 | |
财务ROU资产,净额 | 3,409 | | | 3,409 | |
应收保险账款(1) | 1,608 | | | 3,817 | |
持有待售资产 | — | | | 3,984 | |
总计 | $ | 234,456 | | | $ | 237,024 | |
(1)主要与2019年我们其中一处物业的非自愿转换有关的金额,总额为$3.72000万。2020年5月,这一数额调整为#美元。2.11000万美元,以反映HTA与本公司保险承运人之间对已发生损害赔偿的修订以及相应的最终协议金额。根据适用的会计准则,我们认为从本公司的保险公司收到资金的可能性很大,并预计资金将完全覆盖我们所遭受的损害,减去我们的无形可扣除部分。截至2020年6月30日,我们已收到0.71500万美元的保险
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
收益。在2020年6月30日之后,公司收到了最后一笔款项$1.42000万美元的保险收益来结束这一索赔。
以下为截至2020年6月30日和2019年6月30日止的三个月和六个月递延租赁成本和融资成本摊销情况摘要(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
与递延租赁成本相关的摊销费用 | $ | 2,113 | | | $ | 1,874 | | | $ | 4,009 | | | $ | 4,028 | |
与递延融资成本相关的利息支出 | 431 | | | 431 | | | 862 | | | 862 | |
7. 租约
承租人-租赁债务的到期日
下表汇总了截至2020年6月30日我们的经营租赁的未来最低租赁义务(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | |
年 | | 经营租约 | | 融资租赁 |
2020 | | $ | 5,323 | | | $ | 21 | |
2021 | | 10,730 | | | 124 | |
2022 | | 10,926 | | | 124 | |
2023 | | 11,066 | | | 125 | |
2024 | | 10,412 | | | 125 | |
2025 | | 9,901 | | | 128 | |
此后 | | 624,243 | | | 9,295 | |
未贴现的租赁付款总额 | | $ | 682,601 | | | $ | 9,942 | |
减去:利息 | | (484,090) | | | (6,604) | |
租赁负债现值 | | $ | 198,511 | | | $ | 3,338 | |
出租人-租赁收入与未来最低租金到期日
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月里,我们确认了176.2百万美元和$169.9与我们的经营租赁相关的租金和其他租赁相关收入分别为百万美元,其中#41.8百万美元和$38.2100万美元分别是可变租赁付款。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月中,我们确认了360.5百万美元和$338.4与我们的经营租赁相关的租金和其他租赁相关收入分别为百万美元,其中#84.6百万美元和$76.1100万美元分别是可变租赁付款。
下表汇总了截至2020年6月30日,根据经营租赁合同到期的未来最低租金,不包括租户报销某些成本(以千为单位):
| | | | | | | | |
年 | | 金额 |
2020 | | $ | 268,495 | |
2021 | | 521,524 | |
2022 | | 465,454 | |
2023 | | 411,921 | |
2024 | | 363,060 | |
2025 | | 314,870 | |
此后 | | 1,207,218 | |
总计 | | $ | 3,552,542 | |
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8. 债款
截至2020年6月30日和2019年12月31日,债务分别包括以下内容(以千为单位):
| | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
无担保循环信贷安排 | $ | 264,000 | | | $ | 100,000 | |
无担保定期贷款 | 500,000 | | | 500,000 | |
无抵押优先票据 | 2,050,000 | | | 2,050,000 | |
固定利率抵押贷款 | 17,854 | | | 114,060 | |
| $ | 2,831,854 | | | $ | 2,764,060 | |
递延融资成本,净额 | (14,974) | | | (16,255) | |
保费,净额 | 1,815 | | | 1,970 | |
总计 | $ | 2,818,695 | | | $ | 2,749,775 | |
无担保信贷协议
2022年到期的无担保循环信贷安排
2017年,HTALP签订了修订和重述的美元1.310亿美元无担保信贷协议(“无担保信贷协议”),将无担保循环信贷安排下的可用额增加到#美元1.0亿美元,并将无担保循环信贷安排的到期日延长至2022年6月30日,并将300.0截至2023年2月1日的100万无担保定期贷款,如下所示。无担保信贷协议的最高本金最高可增加$750.0百万元,但须受若干条件规限,本金总额为$2.05十亿。
无抵押循环信贷安排项下的借款应计利息,利率等于调整后的libor,外加以下保证金:0.83%至1.55根据我们的信用评级,年利率为%。我们还支付一笔手续费,费用从0.13%至0.30无担保循环信贷安排项下的总承担额的年利率。截至2020年6月30日,HTALP拥有$264.0根据这项未偿还的无担保循环信贷安排,未偿还的循环信贷额度为百万美元,利率为1.19年利率%. 与我们借款相关的保证金是1.00年利率为%,设施费用为0.20每年的百分比。
2023年到期的无担保定期贷款
2017年,我们签订了如上所述的无担保信贷协议。作为协议的一部分,我们获得了$300.0由HTA担保的100万笔无担保定期贷款,到期日为2023年2月1日。这笔无担保定期贷款项下的借款应计利息等于调整后的libor,外加以下范围的保证金:0.90%至1.75根据我们的信用评级,年利率为%。截至2020年6月30日,与我们借款相关的利润率为1.10每年的百分比。包括与我们的无担保定期贷款相关的利率掉期的影响,利率是2.52根据我们目前的信用评级,年利率为%。截至2020年6月30日,HTALP拥有$300.0在这笔未偿还的无担保定期贷款下,有100万美元。
$200.02024年到期的百万无担保定期贷款
2018年,HTALP对我们的美元进行了修改200.0100万无担保定期贷款,到期日为2024年1月15日。无担保定期贷款项下的借款应计利息,利率等于libor,外加以下保证金0.75%至1.65根据我们的信用评级,年利率为%。截至2020年6月30日,与我们借款相关的利润率为1.00每年的百分比。HTALP在余额上进行了利率掉期,这导致了固定利率为2.32根据我们目前的信用评级,年利率为%。截至2020年6月30日,HTALP拥有$200.0在这笔未偿还的无担保定期贷款下,有100万美元。
$300.02023年到期的百万无担保优先票据
截至2020年6月30日,HTALP拥有$300.0由HTA担保的百万未偿还无担保优先票据。这些无担保优先票据根据修订后的1933年证券法(“证券法”)注册,利息为3.70年利率为%,每半年支付一次。此外,这些无担保优先票据的报价为99.19本金的%,到期的有效收益率为3.80每年的百分比。截至2020年6月30日,HTALP拥有$300.0其中100万张未偿还的无担保优先票据将于2023年4月15日到期。
$600.02026年到期的百万无担保优先票据
2019年9月,关于美元650.0下面引用的2030年到期的100万无担保优先票据,HTALP发行了$250.0百万美元,作为美元的额外无抵押优先票据350.02016年7月12日发行的高级票据本金总额为100万,全部由HTA担保。这些无担保优先票据根据证券法注册,利息为3.50年利率为%,每半年支付一次。此外,这些无担保优先票据的报价为103.66%和99.72分别为本金的%,到期有效收益率为2.89%和3.53分别为每年%。截至2020年6月30日,HTALP拥有$600.0其中100万张未偿还的无担保优先票据将于2026年8月1日到期。
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$500.02027年到期的百万无担保优先票据
2017年,HTALP发行了$500.0由HTA担保的2000万无担保优先票据。这些无担保优先票据根据证券法注册,利息为3.75年利率为%,每半年支付一次。此外,这些无担保优先票据的报价为99.49本金的%,到期的有效收益率为3.81每年的百分比。截至2020年6月30日,HTALP拥有$500.0其中100万张未偿还的无担保优先票据将于2027年7月1日到期。
$650.02030年到期的1.2亿无担保优先票据
2019年9月,关于美元250.0上面提到的2026年到期的额外的无担保优先票据100万美元,HTALP发行了$650.0由HTA担保的2000万无担保优先票据。这些无担保优先票据根据证券法注册,利息为3.10年利率为%,每半年支付一次。此外,这些无担保优先票据的报价为99.66本金的%,到期的有效收益率为3.14每年的百分比。截至2020年6月30日,HTALP拥有$650.0其中100万张未偿还的无担保优先票据将于2030年2月15日到期。
固定利率抵押贷款
截至2020年6月30日,HTALP及其子公司拥有固定利率抵押贷款,利率范围为2.85%至3.95年息率;加权平均利率为3.64年利率为%。在截至2020年6月30日的6个月内,我们偿还了$96.2我们上百万的固定利率抵押贷款。截至2020年6月30日,我们有$17.9一百万未偿还的固定利率抵押贷款。
未来债务到期日
下表汇总了截至2020年6月30日我们的债务到期日和预定还本金额(单位:千):
| | | | | | | | |
年 | | 金额 |
2020 | | $ | 1,224 | |
2021 | | 2,504 | |
2022 | | 266,005 | |
2023 | | 612,121 | |
2024 | | 200,000 | |
此后 | | 1,750,000 | |
总计 | | $ | 2,831,854 | |
递延融资成本
截至2020年6月30日,我们递延融资成本的未来摊销情况如下(单位:千):
| | | | | | | | |
年 | | 金额 |
2020 | | $ | 1,648 | |
2021 | | 2,695 | |
2022 | | 2,697 | |
2023 | | 1,978 | |
2024 | | 1,475 | |
此后 | | 4,481 | |
总计 | | $ | 14,974 | |
债务契约
根据我们适用的贷款协议的条款,我们必须满足各种我们认为是此类融资习惯的正负契约,例如对我们及其拥有未担保资产的子公司产生债务的限制,对HTALP业务性质的限制,以及对HTALP及其拥有未担保资产的子公司的分配的限制。我们的贷款协议还对我们施加了各种金融契约,例如总负债与总资产价值的最高比率、EBITDA与固定费用的最低比率、最低有形净值契约、无担保债务与无担保资产价值的最高比率、租金覆盖比率以及无担保净营业收入(“NOI”)与无担保利息支出的最低比率。截至2020年6月30日,我们相信我们遵守了所有此类财务契约和报告要求。此外,我们的某些贷款协议包括违约事件条款,我们认为这些条款是此类贷款的惯例,包括限制我们在违约的情况下向股东分配股息,除非我们需要维持我们的REIT地位。我们还得出结论,截至2020年6月30日,鉴于正在进行的新冠肺炎大流行,我们不知道有任何金融或非金融公约的不遵守情况。
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
9. 衍生金融工具与套期保值活动
运用衍生金融工具的风险管理目标
我们可以使用衍生金融工具,包括利率掉期、上限、期权、下限和其他利率衍生合约,来对冲与我们的借款相关的全部或部分利率风险。这种安排的主要目标是将与我们的运营和财务结构相关的风险和/或成本降至最低,并对冲特定的预期交易。除利率风险管理外,我们不打算将衍生工具用于投机或其他目的。使用衍生金融工具有一定风险,包括该等合约安排的对手方无法根据协议履行的风险。为了降低这一风险,我们只与信用评级较高的交易对手以及我们及其附属公司可能也与之有其他财务关系的主要金融机构签订衍生金融工具。我们预计不会有任何交易对手不履行其义务。我们记录利率互换衍生资产的交易对手信用风险估值调整,以便正确反映交易对手的信用质量。此外,被指定为现金流对冲的衍生金融工具的公允价值也进行了调整,以反映我们信用质量的影响。
利率风险的现金流对冲
我们使用利率衍生工具的目的是增加利息支出的稳定性,并管理我们对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标,我们主要使用利率掉期和国库锁作为我们利率风险管理策略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期包括从交易对手收取可变利率金额,以换取我们在协议有效期内支付固定利率,而不交换相关名义金额。国库锁是对美国国库券的合成远期销售,根据商定的国库率与结算时的现行国库率之间的差额,以现金结算。这样的国库锁定是为了有效地修复即将发行的债券的国库部分。
在附带的与衍生工具相关的压缩综合资产负债表中,在累计其他全面收益中报告的金额将重新分类为利息支出,因为我们的可变利率债务需要支付利息。在接下来的12个月里,我们估计额外的$6.5百万美元将从随附的简明综合资产负债表中的其他全面收益中重新分类,作为随附的简明综合经营报表中与衍生金融工具相关的利息的增加。
截至2020年6月30日,我们有以下未偿还的利率衍生品被指定为利率风险的现金流对冲,二其中包括远期起始利率掉期(单位为千,不包括工具数量):
| | | | | | | | |
利率互换 | | 2020年6月30日 |
仪器数量 | | 9 | |
名义金额 | | $ | 725,000 | |
下表显示了我们指定为现金流对冲的衍生金融工具的公允价值,以及附带的精简综合资产负债表中的分类,分别截至2020年6月30日和2019年12月31日(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生品 | | | | | | 负债衍生工具 | | | | |
| | | | 公允价值在: | | | | | | 公允价值在: | | |
被指定为国际对冲工具的衍生品: | | 资产负债表 定位 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | 资产负债表 定位 | | 2020年6月30日 | | 2019年12月31日 |
利率掉期 | | 应收账款和其他资产 | | $ | 124 | | | $ | 3,011 | | | 衍生金融工具 | | $ | 22,796 | | | $ | 29 | |
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
下表列出了我们指定为现金流对冲的衍生金融工具上确认的损益,以及附带的截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月的简明综合运营报表中的分类(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在衍生工具的OCI中确认的收益(损失) | | | | | | 收益(亏损)从累计保单重新分类为收入 | | |
| | 截至6月30日的三个月, | | | | | | 截至6月30日的三个月, | | |
衍生品现金流对冲关系: | | 2020 | | 2019 | | 操作说明书位置 | | 2020 | | 2019 |
利率掉期 | | $ | (4,300) | | | $ | (30) | | | 利息支出 | | $ | (1,072) | | | $ | 351 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在衍生工具的OCI中确认的收益(损失) | | | | | | 收益(亏损)从累计保单重新分类为收入 | | |
| | 截至6月30日的六个月, | | | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
衍生品现金流对冲关系: | | 2020 | | 2019 | | 操作说明书位置 | | 2020 | | 2019 |
利率掉期 | | $ | (26,453) | | | $ | (51) | | | 利息支出 | | $ | (727) | | | $ | 720 | |
与信用风险相关的或有特征
我们与我们的每个衍生品交易对手都有协议,其中包含一项条款,即如果我们在任何债务上违约,包括贷款人没有加快偿还债务的违约,那么我们也可能被宣布违约我们的衍生品债务。
我们还与我们的每一家衍生交易对手达成协议,将我们的负债条款纳入衍生交易对手的贷款人关联公司,要求其就我们的负债保持一定的最低财务契约比率。不遵守公约条款将导致我们在这些协议涵盖的任何衍生工具义务上违约。
截至2020年6月30日,净负债头寸衍生品的公允价值,包括应计利息,但不包括与这些协议相关的任何不履行风险调整,为1美元。23.1百万截至2020年6月30日,我们没有张贴任何与这些协议相关的抵押品,我们也没有违反这些协议的任何规定。如果我们违反了这些协议的任何规定,我们可能会被要求履行这些协议下的义务。
10. 承诺和或有事项
诉讼
作为我们业务的常规部分,我们不时与各方进行诉讼,包括租户违约。然而,据我们所知,吾等目前并无遭受任何重大诉讼,亦无任何重大诉讼受到威胁,若裁决不利,将对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
环境问题
我们遵循监控物业是否存在危险或有毒物质的政策。虽然不能保证我们的物业不存在重大环境责任,但我们目前不知道与我们的物业有关的任何环境责任会对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响。此外,我们并不知悉有任何重大环境责任或任何有关我们物业的环境责任的未断言索赔或评估需要额外披露或记录或记录或有损失。
其他
我们的其他承诺和或有事项包括地产业主和经营者在正常业务过程中的一般义务。我们认为,这些事项预计不会对我们的浓缩综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
11. 股东权益与合伙人资本
HTALP的运营合伙协议规定,它将在普通合伙人决定的时间和金额,根据合作伙伴的总体所有权利益,将运营现金流和净销售收益分配给合作伙伴。股息分配是这样进行的,即持股人一HTALP的运营部门将从HTALP获得相当于支付给我们普通股一股持有人的股息分配的金额。此外,对于HTA发行或赎回的每股普通股,HTALP将发行或赎回相应数量的OP单位。
普通股发行
2018年12月,我们与多家销售代理签订了新的股权分配协议,内容涉及我们的在市场(“ATM”)普通股发售计划,总销售额最高可达$500.0百万我们同时终止了之前的ATM机股权分销协议。在2019年11月,我们将此自动柜员机服务计划升级为额外的美元750.0600万美元可供发行。
在截至2020年6月30日的六个月内,我们发布了大约1.7百万股我们的自动取款机下的普通股,净收益约为$50.0百万美元,经借款成本调整,相当于我们的净价为$29.86每股普通股。
另外,我们还有四根据远期股权协议未完成的远期销售安排,预计净收益总额为#美元277.5百万美元,根据远期股权协议的规定进行调整。三其中一项安排将于2020年底到期,最后一项一将于2021年初到期。截至2020年6月30日,$570.6在我们目前的自动取款机下,仍有100万美元可供我们发行。有关我们的远期股权协议的更详细讨论,请参阅这些简明综合财务报表中HTA的附注13-每股数据。
股票回购计划
2018年8月,我们的董事会批准了一项股票回购计划,授权我们购买最多$300.0在我们的普通股于2020年8月1日到期之前,我们会不时提取普通股的1.8亿美元。截至2020年6月30日,根据我们的股票回购计划,可供回购的普通股剩余金额约为$224.3百万
普通股分红
有关截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月内宣布的股息,请参阅我们随附的简明综合权益表和合伙人资本变动表。
激励计划
我们的激励计划允许向我们的员工、高级管理人员、非员工董事和由我们的董事会挑选的顾问授予激励奖励。本计划授权我们以下列任何形式授予奖励:期权;股票增值权;限制性股票;受限或递延股票单位;业绩奖励;股息等价物;其他基于股票的奖励,包括HTALP中的单位;以及基于现金的奖励。根据本计划的规定进行调整的情况下,根据本计划保留和可供发放的奖励总数为5,000,000分享。截至2020年6月30日,有832,557根据该计划可授予的奖励。
限制性普通股
截至2020年6月30日的三个月和六个月,我们确认的补偿费用为2.1百万美元和$5.3分别为百万美元。截至2019年6月30日的三个月和六个月,我们确认的补偿费用为2.1百万美元和$5.5分别为百万美元。几乎所有的补偿费用都记录在随附的简明综合经营报表中的一般和行政费用中。
截至2020年6月30日,我们有$7.0百万未确认的补偿费用,扣除估计的没收,我们将在剩余的加权平均期间确认1.8好多年了。
以下为我们分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的受限普通股活动摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | 2019年6月30日 | | |
| 限制性普通股 | | 加权 平均资助金 公允价值日期 | | 限制性普通股 | | 加权 平均资助金 公允价值日期 |
期初余额 | 600,987 | | | $ | 28.04 | | | 624,349 | | | $ | 29.35 | |
授与 | 244,531 | | | 30.20 | | | 295,422 | | | 25.87 | |
既得 | (361,150) | | | 28.89 | | | (305,647) | | | 28.49 | |
没收 | (10,197) | | | 28.78 | | | (6,423) | | | 28.87 | |
期末余额 | 474,171 | | | $ | 28.49 | | | 607,701 | | | $ | 28.10 | |
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
12. 金融工具的公允价值
按公允价值报告的金融工具-经常性
下表列出了我们的金融工具截至2020年6月30日和2019年12月31日的经常性账面金额和公允价值(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 账面金额 | | 公允价值 | | 账面金额 | | 公允价值 |
级别2-资产: | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | $ | 124 | | | $ | 124 | | | $ | 3,011 | | | $ | 3,011 | |
第2级-负债: | | | | | | | | |
衍生金融工具 | | $ | 22,796 | | | $ | 22,796 | | | $ | 29 | | | $ | 29 | |
债款 | | 2,818,695 | | | 2,934,746 | | | 2,749,775 | | | 2,826,983 | |
现金及现金等价物、租户及其他应收账款、限制性现金、应付账款及应计负债的账面金额接近公允价值。虽然我们已经确定,用于评估我们现金流对冲的大部分投入都属于公允价值层次的第2级,但与这些工具相关的信用估值调整利用第3级投入,例如对当前信用利差的估计,以评估我们和我们的交易对手违约的可能性。然而,我们已评估信贷估值调整对我们现金流对冲头寸整体估值的影响,并确定信贷估值调整对其整体估值并不重要。因此,我们已确定我们的现金流对冲估值全部归入公允价值层次的第二级。 有关考虑的假设的进一步讨论,请参阅附注2-重要会计政策摘要。
按公允价值报告的金融工具-非经常性
我们也有在某些条件下必须按公允价值在非经常性基础上计量的资产。这通常包括减值资产。
13. HTA每股数据
在截至2020年6月30日的六个月内,我们发布了大约1.7百万股我们的自动取款机下的普通股,净收益约为$50.0百万美元,经借款成本调整,相当于我们的净价为$29.86每股普通股。
另外,我们还有四根据远期股权协议未完成的远期销售安排,预计净收益总额为#美元277.5百万美元,平均股价为$29.46,根据远期股权协议的规定进行调整。三其中一项安排将于2020年底到期,最后一项一将于2021年初到期。
为解释远期权益协议,吾等考虑了规管金融工具及衍生工具的会计指引,并得出结论,吾等的远期权益协议并非负债,因为该等远期权益协议并无体现回购吾等普通股的义务,亦无体现发行货币价值主要固定、与股份公允价值不同或与吾等股份相反的可变数目股份的义务。我们亦评估该等协议是否符合衍生工具及对冲指引范围的例外情况,并根据以下评估得出结论,该等协议可归类为股权合约:(I)除与我们本身股价及营运的市场有关的市场外,该等协议的或有行使并无基于可观察市场或指数;及(Ii)没有任何结算条款禁止该等协议与本公司的普通股挂钩。
此外,我们在计算每股普通股收益时考虑了上述远期股权协议造成的潜在摊薄。我们使用金库法来确定远期股权协议在结算前一段时间内造成的摊薄。对我们的加权平均稀释股票的影响本质上是反稀释的,因此大约1.41000万美元,并且0.5在截至2020年6月30日的三个月和六个月的计算中,分别排除了2000万股。
根据两级法,我们将包含不可没收的股息或股息等价物权利的未归属股票支付奖励列为“参与证券”。产生的类是我们的普通股和限制性股票。我们的远期股权协议不被视为参与证券,因此不包括在使用两类法计算每股收益中。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月里,我们所有的收益都进行了分配,计算出的每股收益金额对所有类别都是相同的。
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
以下是HTA在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的基本和稀释后每股收益中使用的分子和分母的对账(单位为千,每股数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分子: | | | | | | | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
可归因于非控股权益的净收入 | (236) | | | (339) | | | (543) | | | (600) | |
普通股股东应占净收益 | $ | 13,489 | | | $ | 16,259 | | | $ | 31,390 | | | $ | 29,699 | |
分母: | | | | | | | |
加权平均流通股-基本 | 218,483 | | | 205,108 | | | 217,588 | | | 205,094 | |
稀释股份-可转换为普通股的运营单位 | 3,605 | | | 3,897 | | | 3,640 | | | 3,908 | |
| | | | | | | |
调整后加权平均流通股-稀释 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
普通股每股收益-基本 | | | | | | | |
普通股股东应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
每股普通股收益-稀释后 | | | | | | | |
普通股股东应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
14. HTALP的单位数据
在截至2020年6月30日的六个月内,我们发布了大约1.7百万股我们的自动取款机下的普通股,净收益约为$50.0百万美元,经借款成本调整,相当于我们的净价为$29.86每股普通股。
另外,我们还有四根据远期股权协议未完成的远期销售安排,预计净收益总额为#美元277.5百万美元,根据远期股权协议的规定进行调整。三其中一项安排将于2020年底到期,最后一项一将于2021年初到期。有关我们于2019年和2020年3月签署的远期股权协议的更详细讨论,请参阅这些精简合并财务报表中HTA的附注13-每股数据。
以下是HTALP在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的基本和稀释单位收益中使用的分子和分母的对账(单位为千,单位数据除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分子: | | | | | | | |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
可归因于非控股权益的净收入 | — | | | (38) | | | — | | | (66) | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,560 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,233 | |
分母: | | | | | | | |
未完成的加权平均运算单位-基本 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
稀释单位-可转换为普通单位的操作单位 | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
调整后的未清偿加权平均单位-稀释 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
每普通单位收益-基本: | | | | | | | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
每普通单位收益-稀释后: | | | | | | | |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
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美国医疗保健信托公司。和美国医疗保健信托控股公司,LP对未经审计的精简合并财务报表的说明-(续)
15. 补充现金流信息
以下为截至2020年6月30日和2019年6月30日止六个月的补充现金流信息(单位:千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 |
补充披露现金流量信息: | | | |
支付的利息,扣除资本化利息后的净额 | $ | 44,230 | | | $ | 46,196 | |
已缴所得税 | 1,313 | | | 1,536 | |
为经营租赁支付的现金 | 6,340 | | | 6,487 | |
| | | |
补充披露非现金投融资活动: | | | |
应计资本支出 | $ | 8,536 | | | $ | 5,216 | |
已宣布但未支付的股息分配 | 69,956 | | | 68,254 | |
HTALP中OP单元的发放 | — | | | 2,603 | |
| | | |
赎回非控制性权益 | 7,872 | | | 1,312 | |
赎回可赎回的非控制权益 | — | | | 3,441 | |
以租赁义务换取的净收益资产 | — | | | 200,879 | |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
单词“我们”、“我们”或“我们的”统称为HTA和HTALP。
以下讨论应与本季度报告其他部分的简明综合财务报表和附注以及我们2019年年度报告Form 10-K中包含的经审计综合财务报表、附注以及管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析结合起来阅读。
以下信息旨在让读者了解我们的财务状况、财务状况的变化和经营结果。
•前瞻性陈述;
•执行摘要;
•公司亮点;
•关键会计政策;
•最近发布或通过的会计公告;
•影响手术效果的因素;
•经营成果;
•非公认会计准则财务计量;
•流动性与资本资源;
•承付款和或有事项;
•偿债要求;
•表外安排;以及
•通货膨胀。
前瞻性陈述
本季度报告中包含的某些陈述属于前瞻性陈述,符合1995年“私人证券诉讼改革法”(见“证券法”第27A节和修订后的“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E节)为此类陈述规定的民事责任避风港的含义。这些陈述尤其包括关于我们的计划、战略、前景和对未来暴徒市场表现的估计的陈述。此外,此类陈述会受到某些风险和不确定因素以及已知和未知风险的影响,这些风险可能会导致实际结果与预测或预期的结果大相径庭。因此,这样的陈述并不是对我们未来业绩的保证。前瞻性陈述一般可以通过使用“预期”、“项目”、“可能”、“应该”、“可能”、“将”、“打算”、“计划”、“预期”、“估计”、“相信”、“继续”、“意见”、“预测”、“潜在”、“形式上”或此类术语和其他类似术语的否定来识别。告诫读者不要过度依赖这些前瞻性陈述,它们只说明了本季度报告提交给证券交易委员会的日期。我们不能保证本季度报告中包含的任何此类前瞻性陈述的准确性,除非法律要求,否则我们不打算公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
任何此类前瞻性陈述都反映了我们目前对未来事件的看法,受到未知风险、不确定因素和其他因素的影响,并基于一些假设,这些假设涉及对未来经济、竞争和市场状况等方面的判断,所有这些都很难或不可能准确预测。如果我们的假设与实际结果不同,我们满足这些前瞻性陈述的能力,包括我们从运营中产生正现金流、向股东提供股息以及维持我们房地产价值的能力,可能会受到严重阻碍。可能削弱我们满足此类前瞻性陈述能力的因素包括,但不限于,我们的2019年年度报告Form 10-K中讨论的因素,包括但不限于第I部分,第1A项-我们的2019年年度报告中讨论的风险因素,该报告合并在本文中,以及在第II部分,第1A项中讨论的那些因素。本季度报告(Form 10-Q)中的风险因素。
前瞻性陈述表达了对未来事件的预期。所有前瞻性陈述本质上都是不确定的,因为它们基于对未来事件的各种预期和假设,它们会受到许多已知和未知的风险和不确定因素的影响,这些风险和不确定因素可能导致实际事件或结果与预期的大不相同。由于这些固有的不确定性,我们敦促我们的股东不要过度依赖前瞻性陈述。前瞻性陈述仅说明截止日期。此外,除非法律要求,否则我们没有义务更新或修改前瞻性陈述,以反映随着时间的推移发生的假设的变化、意外事件的发生或预测的变化。
在评估前瞻性陈述时应考虑这些风险和不确定性,不应过分依赖此类陈述。关于我们和我们的业务的更多信息,包括可能对我们的财务结果产生重大影响的其他因素,都包括在本文和我们提交给证券交易委员会的其他文件中。
执行摘要
以暴徒的总可出租面积(“GLA”)衡量,我们是美国最大的专注于暴徒的公开交易房地产投资信托基金(REIT)。我们几乎所有的操作都是通过HTALP进行的。我们投资于我们认为将服务于未来医疗服务的暴徒,以及主要位于医疗系统校园、大学医疗中心附近或核心社区门诊地点的暴徒。我们还专注于具有一定人口统计和宏观经济趋势的关键市场,在这些市场,我们可以利用我们的机构全面服务运营平台来产生强大的租户和医疗系统关系,并提高运营成本效率。我们的主要目标是通过不断增加现金流的战略投资,为我们的股东提供有吸引力的风险调整后回报,以实现股东价值的最大化和有纪律的增长。在追求这一目标时,我们:(I)通过积极主动的资产管理、租赁、建筑服务和物业管理监督寻求内部增长;(Ii)在人口结构有吸引力的市场上对暴徒进行增值收购和开发,以补充我们现有的投资组合;以及(Iii)积极管理我们的资产负债表,以保守的杠杆保持灵活性。此外,我们不时在机会主义的基础上考虑重大的投资组合收购,我们认为这些收购适合我们的核心业务,并可以增强我们现有的投资组合。
自2006年以来,我们已投资73亿美元,主要投资于暴徒、开发项目、土地和其他医疗保健房地产资产,包括全美约2490万平方英尺的GLA。我们的投资组合中约66%位于国家和地区认可的医疗保健系统的校园内或附近。我们的投资组合在33个州的地理位置上是多样化的,截至2020年6月30日,没有一个州的GLA占我们总GLA的20%以上。我们集中在20到25个关键市场,这些市场正在经历比其他市场更高的经济和人口趋势,我们预计这将推动对暴徒的需求。截至2020年6月30日,我们在前20个市场中的10个市场拥有约100万平方英尺的GLA,根据GLA计算,我们投资组合中约93%位于前75个大都会统计区(MSA),达拉斯、休斯顿、波士顿、坦帕和哈特福德/纽黑文是我们投资最大的市场。
公司亮点
投资组合经营业绩
•截至2020年6月30日的三个月,总收入为1.788亿美元,而截至2019年6月30日的三个月为1.718亿美元。截至2020年6月30日的6个月,总收入为3.46亿美元,而截至2019年6月30日的6个月为3.407亿美元。
•截至2020年6月30日的三个月,净收入为1370万美元,而截至2019年6月30日的三个月为1660万美元。截至2020年6月30日的6个月,净收入为3,190万美元,而截至2019年6月30日的6个月为3,030万美元。
•在截至2020年6月30日的三个月里,普通股股东的净收入为每股稀释后0.06美元,或1350万美元,而截至2019年6月30日的三个月,每股稀释后收益为0.08美元,或1630万美元。在截至2020年6月30日的6个月里,普通股股东的净收入为每股稀释后0.14美元,或3140万美元,而截至2019年6月30日的6个月,每股稀释后收益为0.14美元,或2970万美元。
•在截至2020年6月30日的三个月里,根据NAREIT的定义,HTA的FFO为8780万美元,或每股稀释后收益0.40美元,而截至2019年6月30日的三个月,稀释后每股收益为0.40美元,或每股稀释后收益为8460万美元。截至2020年6月30日的6个月,HTA的FFO为1.809亿美元,或每股稀释后收益0.82美元,而截至2019年6月30日的6个月,稀释后每股收益为0.80美元,或1.674亿美元。
•截至2020年6月30日的三个月,HTALP的FFO为8800万美元,或每股稀释OP单位0.40美元,而截至2019年6月30日的三个月,HTALP的FFO为每个稀释OP单位0.41美元,或8490万美元。截至2020年6月30日的6个月,HTALP的FFO为1.814亿美元,或每个稀释OP单位0.82美元,而截至2019年6月30日的6个月,每个稀释OP单位为0.80美元,或1.68亿美元。
•截至2020年6月30日的三个月,HTA和HTALP的标准化FFO为每股稀释后股票和OP单位0.42美元,或9300万美元,而截至2019年6月30日的三个月为每股稀释后股票和OP单位0.41美元,或8520万美元。截至2020年6月30日的6个月,HTA和HTALP的标准化FFO为每股稀释后股票和OP单位0.84美元,或1.866亿美元,而截至2019年6月30日的6个月为每股稀释后股票和OP单位0.81美元,或1.683亿美元。
•有关FFO和标准化FFO的更多信息,请参见下面的“FFO和标准化FFO”,其中包括与普通股股东/单位持有人的净收入的对账,以及对我们为什么提出这一非GAAP财务衡量标准的解释。
•截至2020年6月30日的三个月,NOI为1.226亿美元,而截至2019年6月30日的三个月为1.188亿美元。截至2020年6月30日的6个月,NOI为2.516亿美元,而截至2019年6月30日的6个月为2.363亿美元。
•在截至2020年6月30日的三个月里,同业现金NOI增长了0.6%,即70万美元,达到1.15亿美元,而截至2019年6月30日的三个月为1.143亿美元。在截至2020年6月30日的六个月里,同业现金NOI增长了1.6%,即370万美元,达到2.301亿美元,而截至2019年6月30日的六个月为2.264亿美元。
•有关NOI和同财产现金NOI的更多信息,请参阅下面的“NOI、现金NOI和同财产现金NOI”,其中包括对净收入的对账,以及对我们为什么提出这些非GAAP财务衡量标准的解释。
以市场为重点的战略和投资
我们相信,在过去的十年里,我们一直是医疗办公领域最活跃的投资者之一。这使我们能够创建一个高质量的投资组合,专注于暴徒,在20到25个关键市场以规模和重要性服务于未来的医疗保健。
•我们的投资战略包括与关键医疗系统、医院和领先的学术医学大学保持一致。我们是全国最大的校园内或邻近暴徒的所有者,大约1660万平方英尺的GLA,或我们投资组合的66%位于这些位置。我们产品组合的其余34%位于核心社区门诊地点,那里的医疗保健服务越来越多。
•在过去的十年里,我们的投资集中在我们的20到25个关键市场,我们相信,从经济和人口角度来看,这些市场的表现将超过更广泛的美国市场。截至2020年6月30日,我们投资组合中约93%的GLA位于前75个MSA中。我们的主要市场代表着在就业、家庭收入和人口方面具有强劲增长指标的顶级MSA,以及低失业率和成熟的医疗基础设施。我们的许多主要市场也得到了强大的大学系统的支持。
•我们的主要市场重点使我们能够在20至25个关键市场建立规模,并有效利用我们的资产管理和租赁平台,为租户提供持续的相同门店增长和额外的投资收益,以及具有成本效益的服务。截至2020年6月30日,我们在前20个市场中的10个市场拥有约100万平方英尺的GLA,在前20个市场中的17个市场拥有约50万平方英尺的GLA。
•在截至2020年6月30日的6个月中,我们完成了价值4170万美元的投资,主要位于我们现有的关键市场,总GLA约为167,000平方英尺。
通过积极主动的内部物业管理和租赁实现内部增长
我们相信,我们拥有医疗办公领域最大的全方位服务运营平台,包括我们的内部资产管理和租赁平台,这使我们能够更好地管理和服务我们现有的投资组合。在每个市场,我们都建立了强大的内部资产管理和租赁平台,使我们能够与医疗系统、医生执业、大学和区域开发公司发展宝贵的关系,从而带来投资和租赁机会。我们的全方位服务运营平台还使我们能够在各个市场和地区扩大规模时专注于产生成本效益。
•截至2020年6月30日,我们的内部资产管理和租赁平台运营的GLA约为2440万平方英尺,占我们总投资组合的98%。
•截至2020年6月30日,我们的租赁率(包括已签定但尚未开始的租赁)按GLA计算为90.4%,按GLA计算我们的入住率为89.7%。
•在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,我们签订了约130万和220万平方英尺的GLA新租约和续签租约,分别约占我们总投资组合GLA的5.2%和8.8%。
•于截至2020年6月30日止三个月及六个月内,同一物业组合的租户留存率分别为89%及88%,其中分别包括约150万平方英尺及220万平方英尺的到期租约,我们相信这表明我们致力于维护位于理想位置的楼宇并建立牢固的租户关系。租户保留率定义为在此期间续订租约的租户的租赁GLA总额与该期间续签或到期的租赁GLA总额之和。
财务战略与资产负债表灵活性
•截至2020年6月30日,我们的总杠杆率(以债务减去现金和现金等价物占总资本的比例衡量)为31.8%。截至2020年6月30日,总流动资金约为11亿美元,包括我们的无担保循环信贷安排可用的7亿美元,2.775亿美元的远期股权协议,以及7520万美元的现金和现金等价物。
•截至2020年6月30日,我们债务组合的加权平均剩余期限为5.8年。
•在截至2020年6月30日的六个月内,我们签订了两份新的远期起始利率掉期合约,名义总金额为2.25亿美元。
•在截至2020年6月30日的六个月内,我们根据2019年签订的远期股权协议达成了一项远期销售安排,其中包括出售约170万股我们的普通股,净收益约为5000万美元,经借款成本调整后相当于我们普通股每股净价29.86美元。
关键会计政策
我们的关键会计政策的完整清单在我们的2019年年报Form 10-K中披露。此外,鉴于新冠肺炎疫情,我们认为在确定我们的管理估算时已经包括了所有相关信息,并且这些估算与我们的既定政策是一致的。有关影响我们的其他重要会计政策的更多信息,请参阅随附的简明综合财务报表中的附注2-重要会计政策摘要。
最近发布或采用的会计公告
2020年1月1日,我们通过了ASU 2016-13,金融工具信贷损失和ASU 2018-13,公允价值计量。有关这些采用或最近发布的其他会计声明的实施和政策的更多详情,请参阅附注2-附注2-简明合并财务报表中的重要会计政策摘要。
影响手术效果的因素
目前的新型冠状病毒,或称新冠肺炎大流行,以及为减缓传播和减轻其影响而采取的措施,正在对世界各地的经济和市场产生重大影响。我们所有的建筑仍在运营,然而,一些租户,通常是更具选择性的医疗服务,由于预防措施或国家/地方政府强制实施的“待在家里”或“原地避难”命令,已经暂时停止运营。我们已经采取措施提高我们的流动性,以提取我们的信贷额度的形式,如果现金流在今年剩余时间变得不稳定的话。
由于医疗保健提供商的短期盈利能力和流动性水平都有所下降,我们已经解决了许多租户关于他们是否有能力在有限的时间内推迟支付部分租金的要求。虽然这些要求中有许多是收到的,但我们已经主动与主要的医疗系统租户合作,试图帮助他们度过这段时间。每个请求都会在个案的基础上进行评估。到目前为止,我们已经批准了总计约960万美元的推迟计划,其中包括截至2020年6月30日的三个月中推迟的约660万美元租金。目前,租户并无大量未解决的协助要求。延期支付的租金一般预计将在未来3至12个月内偿还(从2020年第三季度开始),具体取决于租户规模。截至2020年7月31日,我们尚未批准与我们的延期计划相关的单方面租金减免,但如果条件和具体经济条件允许使用此类措施,我们可能会在未来这样做。
在截至2020年6月30日的三个月中,我们收取或递延了约98%的合同到期和拖欠的月租金总额,现金收入总额约为月租金的95%。在2020年7月,我们收取或递延了约98%的合同到期和拖欠的月租金总额,现金收入总额约为月租金的94%。
此外,我们以提前续约的形式进行了某些租约修改,我们以免费租金的形式提供优惠,租约开始时平均为三(3)个月,以换取额外的期限,平均约为三(3)年。在截至2020年6月30日的三个月中,作为对提前续签的优惠授予的免费租金总额约为360万美元,其中120万美元是在截至2020年6月30日的三个月中获得的,其余的240万美元预计将主要影响2020年第三季度。虽然在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,我们没有经历现金收款大幅减速的情况,但由于围绕新冠肺炎大流行的不断变化的形势,我们在2020年第三季度及以后的运营业绩可能会受到重大影响,因为大流行的全面影响,包括商业减少、更广泛经济的放缓和不确定性,以及对我们的建筑和租户的相应影响。除上述因素外,其他影响可能表现为我们的经营业绩整体持续下降,原因有很多,包括但不限于:(A)我们不能及时或完全收取部分租金;(B)我们的租金可能会减慢;及(C)本公司的经营业绩可能会因以下因素而减少:(A)我们无法及时或根本不能收取部分租金;(B)本公司的经营业绩可能会放缓。
(C)不续签或租户违约导致入住率下降,(D)供应商、关键用品或材料的费用或维护活动费用可能增加,(E)为租户腾出空间的建筑项目延误,(F)开发项目延误,材料费用可能增加,(G)如果要求我们增加危险工作条件的工资,劳动力成本增加;(H)如果现金流超过暂时减少,可能会造成损害;(I)增值收购可能会出现延误;(G)如果我们被要求为危险的工作条件增加工资,劳动力成本会增加;(H)如果现金流超过暂时的减少,可能会造成损害,(I)增值收购可能会出现延误;(F)如果要求我们增加危险工作条件的工资,可能会增加劳动力成本;(H)如果现金流超过暂时的减少,可能会造成损害以及(J)由于我们希望保持资产负债表的灵活性,借款导致的成本增加。有关新冠肺炎大流行的某些当期影响的更多细节,请参阅“行动结果-截至2020年和2019年6月30日的三个月和六个月的比较”。
除上述情况外,我们并不知悉任何重大趋势或不确定因素,除了普遍影响房地产的国民经济状况、我们的2019年年报第I部分第1A项-风险因素及本季度报告第10-Q表第1A项下的风险因素外,并不知悉其他任何重大趋势或不确定性。以下风险因素可能会对我们物业的投资、管理和运营的收入或收入产生重大影响,无论是有利的还是不利的,这些因素可能会合理地预期会对我们的收入或收入产生实质性的影响,无论是有利的还是不利的。
租金收入
我们物业产生的租金收入主要取决于我们维持当前租赁空间的入住率的能力,以及以当时适用的租金租赁当前可用空间和非预定租赁终止后将可获得的空间的能力。这些因素中的一个或多个出现负面趋势,包括最终收取这类租金,可能会对我们未来一段时期的租金收入造成不利影响。
投资活动
在截至2020年6月30日的6个月里,我们进行了总收购价格为4170万美元的投资。在截至2019年6月30日的6个月里,我们进行了总收购价格为9410万美元的投资。未来任何收购或处置的金额都可能对我们未来的运营结果产生重大影响。
运营结果
2020年和2019年截至6月30日的三个月和六个月的比较
截至2020年和2019年6月30日,我们分别拥有和运营了约2490万平方英尺和2330万平方英尺的GLA,出租率分别为90.4%和91.6%(包括已签约但尚未开始的租赁),入住率分别为89.7%和90.6%。除非另有说明,所有解释均适用于HTA和HTALP。
分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的比较如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 变化 | | %变化 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 178,670 | | | $ | 171,609 | | | $ | 7,061 | | | 4.1 | % |
利息和其他营业收入 | 175 | | | 148 | | | 27 | | | 18.2 | |
总收入 | 178,845 | | | 171,757 | | | 7,088 | | | 4.1 | |
费用: | | | | | | | |
租金 | 56,200 | | | 52,938 | | | 3,262 | | | 6.2 | |
一般和行政 | 10,160 | | | 10,079 | | | 81 | | | 0.8 | |
交易 | 32 | | | 296 | | | (264) | | | (89.2) | |
折旧摊销 | 74,927 | | | 68,429 | | | 6,498 | | | 9.5 | |
| | | | | | | |
利息支出 | 24,277 | | | 24,006 | | | 271 | | | 1.1 | |
总费用 | 165,596 | | | 155,748 | | | 9,848 | | | 6.3 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非合并合资企业的收入 | 379 | | | 548 | | | (169) | | | (30.8) | |
其他收入 | 97 | | | 41 | | | 56 | | | NM |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | (2,873) | | | (17.3) | % |
| | | | | | | |
NOI | $ | 122,645 | | | $ | 118,819 | | | $ | 3,826 | | | 3.2 | % |
同物业现金噪声 | $ | 114,970 | | | $ | 114,312 | | | $ | 658 | | | 0.6 | % |
分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月的比较如下(单位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 变化 | | %变化 |
收入: | | | | | | | |
租金收入 | $ | 364,201 | | | $ | 340,484 | | | $ | 23,717 | | | 7.0 | % |
利息和其他营业收入 | 420 | | | 239 | | | 181 | | | 75.7 | |
总收入 | 364,621 | | | 340,723 | | | 23,898 | | | 7.0 | |
费用: | | | | | | | |
租金 | 113,062 | | | 104,406 | | | 8,656 | | | 8.3 | |
一般和行政 | 21,678 | | | 21,369 | | | 309 | | | 1.4 | |
交易 | 172 | | | 336 | | | (164) | | | (48.8) | |
折旧摊销 | 152,592 | | | 137,910 | | | 14,682 | | | 10.6 | |
| | | | | | | |
利息支出 | 48,149 | | | 47,976 | | | 173 | | | 0.4 | |
总费用 | 335,653 | | | 311,997 | | | 23,656 | | | 7.6 | |
房地产销售损益,净额 | 1,991 | | | (37) | | | 2,028 | | | NM |
| | | | | | | |
非合并合资企业的收入 | 801 | | | 1,034 | | | (233) | | | (22.5) | |
其他收入 | 173 | | | 576 | | | (403) | | | (70.0) | |
净收入 | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | | | $ | 1,634 | | | 5.4 | % |
| | | | | | | |
NOI | $ | 251,559 | | | $ | 236,317 | | | $ | 15,242 | | | 6.4 | % |
同物业现金噪声 | $ | 230,091 | | | $ | 226,407 | | | $ | 3,684 | | | 1.6 | % |
*NM-没有意义。
租金收入
分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的租金收入包括以下内容(以千为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 变化 | | %变化 |
合同租金收入 | $ | 168,627 | | | $ | 164,037 | | | $ | 4,590 | | | 2.8 | % |
市值租约上方和(下方)的直线租金和摊销 | 6,019 | | | 4,112 | | | 1,907 | | | 46.4 | |
其他租金收入 | 4,024 | | | 3,460 | | | 564 | | | 16.3 | |
租金总收入 | $ | 178,670 | | | $ | 171,609 | | | $ | 7,061 | | | 4.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月, | | | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 变化 | | %变化 |
合同租金收入 | $ | 344,467 | | | $ | 324,794 | | | $ | 19,673 | | | 6.1 | % |
市值租约上方和(下方)的直线租金和摊销 | 12,112 | | | 8,886 | | | 3,226 | | | 36.3 | |
其他租金收入 | 7,622 | | | 6,804 | | | 818 | | | 12.0 | |
租金总收入 | $ | 364,201 | | | $ | 340,484 | | | $ | 23,717 | | | 7.0 | % |
与截至2019年6月30日的三个月和六个月相比,截至2020年6月30日的三个月和六个月,包括费用报销在内的合同租金收入分别增加了460万美元和1970万美元。增加的主要原因是,我们2019年和2020年收购带来的合同租金收入分别增加了1150万美元和2320万美元,以及截至2020年6月30日的三个月和六个月的合同租金增加,部分被我们截至2020年6月30日的三个月和六个月的业绩中确认为收入减少的95.1万美元的增量坏账所抵消,这些坏账是针对入住率但没有及时支付合同租金的租户,或者由于租户违约而停止居住并已腾出的租户。以及由于我们在2019年出售了截至2020年6月30日的三个月和六个月的建筑,合同租金分别减少了20万美元和40万美元。
此外,我们记录了470万美元的非经常性坏账费用,这是与目前正在诉讼的三(3)个前租户相关的收入减少,我们对这些租户进行了个人评估,以确定是否继续被认为有可能收回。虽然我们完全打算继续对欠我们的金额进行这种追回努力,但我们记录了这项指控,因为最近的主要经济状况以及由此产生的此类金额的时间和收取的不确定性之前得到了对我们有利的诉讼和/或被告以前的信用的支持,我们现在认为这些信用最近已经被侵蚀。由于这项费用的非常规性质和预期不会再次发生,我们已经根据现金NOI和标准化FFO结果对这一金额进行了正常化,如下文标题为“非GAAP财务措施”一节和本文件其他部分所述。这与为仍在使用中的租户或因租户违约而腾空的租户记录的周期性经常性坏账形成对比,对于这些情况,我们通常也会记录收入减少,以计入坏账,如上段所述的951,000美元的递增坏账费用,该费用不受我们非GAAP财务计量的正常化调整的影响。我们相信,后一个数额与我们经营业绩中的那些费用具有类似的特征,这些费用有重复出现的倾向,即收入持续减少,无论是以坏账的形式出现,还是由于租户违约和相应的空置而导致入住率下降。
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月,新租约和续签租约的平均起始和到期基本租金分别包括以下内容(以千为单位,但每平方英尺GLA的平均基本租金除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
新的AND续订租约: | | | | | | | |
平均起租基数 | $ | 28.54 | | | $ | 26.94 | | | $ | 27.36 | | | $ | 21.50 | |
平均到期基本租金 | 27.30 | | | 26.16 | | | 26.44 | | | 20.62 | |
| | | | | | | |
平方英尺的玻璃 | 1,301 | | | 801 | | | 2,186 | | | 1,900 | |
不同市场的租赁率可能会有所不同,被认为高于或低于当前市场租金的租赁率可能会随着时间的推移而变化。2020年到期的租约的租金我们认为是按市场价格计算的。一般来说,租赁优惠会因租赁类型和租期的不同而有所不同。
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月,新租约和续签租约的租户改善、租赁佣金和租户优惠包括以下内容(以每平方英尺GLA为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
新租约: | | | | | | | |
租户改进 | $ | 60.95 | | | $ | 30.11 | | | $ | 45.64 | | | $ | 32.79 | |
租赁佣金 | 4.33 | | | 1.65 | | | 3.21 | | | 2.09 | |
租户优惠 | 2.71 | | | 3.73 | | | 4.20 | | | 4.27 | |
续订租约: | | | | | | | |
租户改进 | $ | 6.19 | | | $ | 8.34 | | | $ | 6.21 | | | $ | 12.86 | |
租赁佣金 | 3.10 | | | 1.12 | | | 3.31 | | | 2.12 | |
租户优惠 | 3.64 | | | 0.63 | | | 1.74 | | | 0.38 | |
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月,新签和续签租约的平均期限分别包括以下内容(年):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
新租约 | 8.8 | | 7.4 | | 9.5 | | 7.4 |
续期租契 | 3.9 | | 5.5 | | 4.1 | | 8.1 |
租金费用
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,我们物业的租金费用分别为5620万美元和5290万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,我们物业的租金费用分别为1.131亿美元和1.044亿美元。租金费用增加的主要原因是,在截至2020年6月30日的三个月和六个月,与我们的2019年和2020年收购相关的额外租金费用分别为450万美元和880万美元,但分别被我们在2019年出售的建筑导致的租金费用减少了2000万美元和(0.1)万美元,以及截至2020年6月30日的三个月和六个月的运营效率提高所部分抵消。此外,在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,我们记录了与危险津贴和与新冠肺炎直接相关的个人防护设备成本增加的300,000美元。由于与新冠肺炎有关的增量性质,这一数量根据噪声指数和归一化的FFO结果进行了归一化,如下所示。
一般和行政费用
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,一般和行政费用分别为1,020万美元和1,010万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月,一般和行政费用分别为2,170万美元和2,140万美元。这些增长主要是由于公司的持续增长和基于股票的薪酬支出导致员工总数增加。
折旧及摊销费用
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,折旧和摊销费用分别为7,490万美元和6,840万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,折旧和摊销费用分别为1.526亿美元和1.379亿美元。这一增长与我们2019年和2020年的收购相关,但部分被我们在2019年处置的建筑所抵消。
利息支出
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,利息支出分别为2430万美元和2400万美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,利息支出分别为4810万美元和4800万美元。利息支出的增加主要是由于与2019年同期相比,总体平均债务较高,但部分被我们可变利率债务的平均利率下降所抵消。
为了实现我们的目标,我们以固定利率和浮动利率借款。我们亦不时订立衍生金融工具,例如利率掉期,以减低我们在相关金融工具上的利率风险。我们不会出于投机目的而进行衍生品或利率交易。
房地产销售损益,净额
在截至2020年6月30日的6个月里,我们通过出售我们在佛罗里达州迈阿密未开发土地的部分权益实现了约200万美元的净收益。在截至2019年6月30日的六个月里,我们在南卡罗来纳州希尔顿海德处置三个暴徒时实现了37.1万美元的净亏损。
净收入
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,净收入分别为1370万美元和1660万美元。为
截至2020年和2019年6月30日的6个月,净收入分别为3190万美元和3030万美元。这一增长主要是由于我们的业务由于增值收购和运营效率的提高而持续增长的结果。
噪声和同财产现金噪声
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月,NOI分别为1.226亿美元和1.188亿美元。截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月,NOI分别为2.516亿美元和2.363亿美元。NOI增加的主要原因是,在截至2020年6月30日的三个月和六个月里,我们在2019年和2020年收购的NOI分别增加了810万美元和1650万美元,但由于我们在2019年分别出售了截至2020年6月30日的三个月和六个月的建筑,NOI减少了(10万美元和30万美元),以及我们拥有的物业的直线租金减少了一年多,这部分抵消了NOI的增加。在截至2020年6月30日的三个月和六个月里,NOI的增加被我们在截至2020年6月30日的三个月和六个月分别收购的810万美元和1650万美元的额外NOI所部分抵消。
截至2020年6月30日的三个月,与截至2019年6月30日的三个月相比,同业现金NOI增长0.6%,至1.15亿美元。截至2020年6月30日的6个月,与截至2019年6月30日的6个月相比,同业现金NOI增长了1.6%,达到2.301亿美元。增加的主要原因是租金上升、经营效率提高,但被平均入住率略有下降所抵消,以及与提前续约有关的120万美元的免费租金增量和上文“经营业绩-租金收入”中描述的95.1万美元坏账费用。
非GAAP财务指标
FFO和归一化FFO
我们根据NAREIT制定的现行标准计算FFO。NAREIT将FFO定义为普通股股东/单位持有人的净收益或亏损(根据GAAP计算),不包括房地产销售的收益或亏损和折旧资产的减值减记,加上与房地产投资相关的折旧和摊销,以及对未合并的合伙企业和合资企业进行调整后的净收益或亏损。由于FFO在其他项目中不包括房地产特有的折旧和摊销,它提供了一个从普通股股东/单位持有人的净收入或亏损中不能立即显现的视角。
我们还计算了正常化FFO,其中不包括FFO:(I)交易费用;(Ii)清偿债务的损益;(Iii)包括在稀释后股份中的运营单位的非控制性收入或亏损(仅适用于本公司);以及(Iv)其他正常化调整,包括性质不寻常和不常见的项目。我们计算标准化FFO的方法可能与其他REITs使用的方法不同,因此可能无法与其他REITs进行比较。
我们提出FFO和标准化FFO是因为我们认为它们是我们经营业绩的重要补充指标,并相信它们经常被证券分析师、投资者和其他相关方用于评估REITs。历史成本会计假设房地产资产的价值随着时间的推移按比例递减。由于房地产价值历史上是根据市场状况涨跌的,因此许多行业投资者认为,采用历史成本核算的房地产公司自己公布经营业绩是不够的。FFO和标准化FFO不应被视为普通股股东/单位持有人应占净收益或亏损(根据GAAP计算)的替代方案,也不应表明可用于满足现金需求的现金。FFO和标准化FFO应结合其他GAAP测量进行审查。
此外,HTALP和HTA在计算FFO和标准化FFO时包含的金额通常相同,但普通股股东/单位持有人的净收益或亏损、包括在稀释后股票中的OP单位的非控制性收入或亏损(仅适用于本公司)以及我们的普通股或HTALP OP单位的已发行加权平均股份除外。
以下是HTA的FFO和归一化FFO分别与截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的普通股股东应占净收益的对账(单位:千,每股数据除外):
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| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
普通股股东应占净收益 | $ | 13,489 | | | $ | 16,259 | | | $ | 31,390 | | | $ | 29,699 | |
与房地产投资有关的折旧和摊销费用 | 73,769 | | | 67,846 | | | 150,506 | | | 136,772 | |
(收益)房地产销售损失,净额 | — | | | — | | | (1,991) | | | 37 | |
| | | | | | | |
按比例分摊合资企业折旧和摊销 | 508 | | | 450 | | | 975 | | | 922 | |
归属于普通股股东的FFO | $ | 87,766 | | | $ | 84,555 | | | $ | 180,880 | | | $ | 167,430 | |
交易费用 | 32 | | | 296 | | | 172 | | | 336 | |
| | | | | | | |
包括在稀释后股份中的运营单位非控制性收入 | 236 | | | 301 | | | 543 | | | 534 | |
其他正常化调整(1) | 4,959 | | | — | | | 5,031 | | | — | |
归一化普通股股东的FFO | $ | 92,993 | | | $ | 85,152 | | | $ | 186,626 | | | $ | 168,300 | |
| | | | | | | |
每股稀释后普通股股东应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
稀释后每股净FFO调整 | 0.34 | | | 0.32 | | | 0.68 | | | 0.66 | |
每股稀释后普通股股东应占FFO | $ | 0.40 | | | $ | 0.40 | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.80 | |
归一化FFO调整每股摊薄后净额 | 0.02 | | | 0.01 | | | 0.02 | | | 0.01 | |
每股稀释后普通股股东应占的正常化FFO | $ | 0.42 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.81 | |
| | | | | | | |
加权平均稀释后已发行普通股 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
(1)其他正常化调整包括:
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| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
非经常性坏账 | $ | 4,672 | | | $ | — | | | $ | 4,672 | | | $ | — | |
向设施员工支付递增的危险津贴 | 242 | | | — | | | 314 | | | — | |
增量式个人防护装备 | 45 | | | — | | | 45 | | | — | |
总正常化平差 | $ | 4,959 | | | $ | — | | | $ | 5,031 | | | $ | — | |
以下是HTALP的FFO和归一化FFO分别在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月内可归因于普通单位持有人的净收入的对账(单位为千,单位数据除外):
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| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
可归因于普通单位持有人的净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,560 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,233 | |
与房地产投资有关的折旧和摊销费用 | 73,769 | | | 67,846 | | | 150,506 | | | 136,772 | |
(收益)房地产销售损失,净额 | — | | | — | | | (1,991) | | | 37 | |
| | | | | | | |
按比例分摊合资企业折旧和摊销 | 508 | | | 450 | | | 975 | | | 922 | |
可归因于普通单位持有人的FFO | $ | 88,002 | | | $ | 84,856 | | | $ | 181,423 | | | $ | 167,964 | |
交易费用 | 32 | | | 296 | | | 172 | | | 336 | |
| | | | | | | |
其他正常化调整(1) | 4,959 | | | — | | | 5,031 | | | — | |
归因于普通单位持有人的归一化FFO | $ | 92,993 | | | $ | 85,152 | | | $ | 186,626 | | | $ | 168,300 | |
| | | | | | | |
每股摊薄后普通股持有人应占净收益 | $ | 0.06 | | | $ | 0.08 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.14 | |
每稀释单位的FFO调整,净额 | 0.34 | | | 0.33 | | | 0.68 | | | 0.66 | |
每稀释单位可归因于普通单位持有人的FFO | $ | 0.40 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.82 | | | $ | 0.80 | |
每稀释单位归一化FFO调整,净额 | 0.02 | | | 0.00 | | | 0.02 | | | 0.01 | |
归一化FFO,可归因于每个稀释单位的普通单位持有人 | $ | 0.42 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.84 | | | $ | 0.81 | |
| | | | | | | |
加权平均摊薄未偿还公用事业单位 | 222,088 | | | 209,005 | | | 221,228 | | | 209,002 | |
(1)其他正常化调整包括:截至2020年6月30日的三个月非经常性坏账467.2万美元,设施员工增量危险津贴24.2万美元,截至2020年6月30日的三个月增量个人防护装备4.5万美元,非经常性坏账467.2万美元,设施员工增量危险津贴31.4万美元,截至2020年6月30日的六个月增量个人防护装备4.5万美元。
噪声、现金噪声和同财产现金噪声
NOI是一项非GAAP财务计量,定义为(I)一般及行政费用;(Ii)交易费用;(Iii)折旧及摊销费用;(Iv)减值;(V)利息支出;(Vi)房地产销售损益;(Vii)清偿债务损益;(Viii)来自未合并合资企业的收益或亏损;及(Ix)其他收入或支出之前的净收益或亏损(按照GAAP计算)。我们相信NOI为我们的经营资产的经营业绩提供了一个准确的衡量标准,因为NOI排除了某些与我们物业管理无关的项目。此外,我们认为NOI是一个被广泛接受的衡量REITs比较经营业绩的指标。然而,我们使用术语NOI可能无法与其他REITs相比,因为它们可能有不同的计算这一金额的方法。NOI不应被视为净收益或净亏损(根据GAAP计算)的替代方案,作为我们财务业绩的指标。应结合其他GAAP测量对NOI进行审查。
现金NOI是一项非GAAP财务指标,不包括一:(一)直线租金调整;(二)低于和高于市场租赁/租赁权益的摊销和其他公认会计准则调整;(三)应收票据利息公司以及(Iv)其他正常化调整。合约基本租金、合约租金加幅、合约租金优惠,以及租约开始及期满后入住率或租赁率的变动,是我们收入表现的主要动力。我们相信,现金NOI消除了租金直线调整的影响,为我们的运营业绩提供了另一种衡量标准运营资产。此外,我们认为现金NOI是被广泛接受的衡量REITs比较经营业绩的指标。然而,我们使用现金NOI一词可能无法与其他REITs相提并论,因为它们可能有不同的计算方法这个数目。现金NOI不应被视为净收益或净亏损(根据GAAP计算)的替代方案,作为我们财务业绩的指标。现金NOI应结合其他GAAP计量进行审查。
为了便于比较不同时期的现金NOI,我们计算了我们拥有的和运营的财产的一个子集(称为“同一财产”)的可比金额。同一物业现金NOI不包括(I)在所有呈交及处置物业的整个期间内并非由吾等拥有及经营的物业,(Ii)吾等在未合并的合营企业中所占的份额,(Iii)开发、重新发展及地块,(Iv)拟于近期处置的物业,而该等物业已(A)已获董事会批准,(B)正积极推介出售,及(C)已按吾等将会处理的价格收到要约,而出售过程仍在进行中,以及(V)某些非同一财产现金NOI不应被视为净收益或净亏损(根据GAAP计算)的替代方案,作为我们财务业绩的指标。同财产现金NOI应结合其他GAAP计量进行审查。
以下是HTA和HTALP的NOI、Cash NOI和同物业Cash NOI分别在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的净收入对账(单位:千):
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| 截至6月30日的三个月, | | | | 截至6月30日的六个月, | | |
| 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净收入 | $ | 13,725 | | | $ | 16,598 | | | $ | 31,933 | | | $ | 30,299 | |
一般和行政费用 | 10,160 | | | 10,079 | | | 21,678 | | | 21,369 | |
交易费用 | 32 | | | 296 | | | 172 | | | 336 | |
折旧及摊销费用 | 74,927 | | | 68,429 | | | 152,592 | | | 137,910 | |
| | | | | | | |
利息支出 | 24,277 | | | 24,006 | | | 48,149 | | | 47,976 | |
(收益)房地产销售损失,净额 | — | | | — | | | (1,991) | | | 37 | |
| | | | | | | |
非合并合资企业的收入 | (379) | | | (548) | | | (801) | | | (1,034) | |
其他收入 | (97) | | | (41) | | | (173) | | | (576) | |
NOI | $ | 122,645 | | | $ | 118,819 | | | $ | 251,559 | | | $ | 236,317 | |
直线租金调整,净额 | (3,717) | | | (2,464) | | | (6,962) | | | (5,722) | |
摊销(低于)和高于市场租赁/租赁权益、净额和其他GAAP调整(1) | (344) | | | (260) | | | (2,043) | | | (482) | |
应收票据利息收入 | (3) | | | (25) | | | (141) | | | (52) | |
其他正常化调整(2) | 4,959 | | | — | | | 5,031 | | | — | |
现金噪音 | $ | 123,540 | | | $ | 116,070 | | | $ | 247,444 | | | $ | 230,061 | |
未在所有期间拥有/运营的收购呈递和处置的财产现金噪声 | (8,669) | | | (728) | | | (17,310) | | | (1,369) | |
重建现金噪音 | 286 | | | (856) | | | 330 | | | (1,933) | |
拟出售现金噪声 | (187) | | | (174) | | | (373) | | | (352) | |
同物业现金噪声(3) | $ | 114,970 | | | $ | 114,312 | | | $ | 230,091 | | | $ | 226,407 | |
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(1)陈述包括某些调整,以便一致对待受专题842--租赁影响的项目。
(2)其他正常化调整包括:截至2020年6月30日的三个月非经常性坏账467.2万美元,设施员工增量危险津贴24.2万美元,截至2020年6月30日的三个月增量个人防护装备4.5万美元,非经常性坏账467.2万美元,设施员工增量危险津贴31.4万美元,截至2020年6月30日的六个月增量个人防护装备4.5万美元。
(3)同一物业分别包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的413和412栋建筑。
流动性与资本资源
我们的主要现金来源包括:(I)经营现金流;(Ii)我们的无担保循环信贷安排下的借款;(Iii)发行债务和股权证券的净收益;以及(Iv)我们处置的收益。在接下来的12个月里,我们现金的主要用途预计包括:(A)为收购暴徒、开发物业和其他服务于医疗保健行业的设施提供资金;(B)资本支出;(C)支付运营费用;(D)偿还债务,包括本金支付;以及(E)向我们的股东支付股息。我们预计,如果需要,来自运营的现金流、受限的现金和储备账户以及我们的无担保循环信贷安排将足以为我们的运营费用、资本支出和向股东分红提供资金。投资和即将到期的债务可能需要我们的无担保循环信贷安排下的借款、发行债务和/或股权证券或房地产销售收益的资金。
在新冠肺炎疫情期间,我们继续对我们的运营和现金流采取谨慎的方法,预计尽管美国政府努力向根据冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法案有资格获得援助的某些租户提供流动性和救济,但来自没有资格获得此类援助的租户或那些专注于可选性质的程序的医疗实践的付款可能会明显下降,直到政府强制的“呆在家里”或“原地避难所”持续逆转此外,由于最近资本市场的波动,我们获得这类资本的机会可能会暂时推迟,和/或我们可能无法以对我们有利的条款筹集债务或股权融资。
截至2020年6月30日,我们的总流动资金为11亿美元,其中包括7亿美元的无担保循环信贷安排,2.775亿美元的远期股权协议,以及7520万美元的现金和现金等价物。
我们相信,我们有足够的流动性和选择权可供我们在可预见的未来维持运营。随着新冠肺炎事件的继续蔓延,我们将评估现金流需求,并部署各种策略来保持流动性,包括但不限于继续使用我们的信贷安排,结算以远期方式筹集的股权,或在情况允许的情况下改变我们的股息支付和/或相应金额的分配方式。
截至2020年6月30日,我们拥有未担保资产,账面总价值为76亿美元。这些未抵押的财产可能被用作抵押品,以确保在未来期间获得额外的融资,或者在我们目前的债务到期时进行再融资。我们通过未来发行债券和股票筹集资金的能力取决于我们的投资级信用评级、总体经济和市场状况以及我们的经营业绩。
当我们收购一处房产时,我们会准备一份资本计划,该计划要考虑到该投资的估计资本需求。除了运营费用外,资本需求还可能包括翻新、租户改善或其他主要资本支出的成本。每项投资的资本计划将通过对我们投资组合的持续定期审查或根据需要进行调整,以应对意想不到的额外资本需求。今年剩余时间的资本支出将主要用于计划中的维护活动和其他资本改善,这些活动要么是为了保持流动性的迫切需要,要么是出于创造收入的战略需要。目前,这些支出估计每季度约为1,000万至2,000万美元,但可能会根据新冠肺炎的持续影响而大幅波动。虽然我们不能保证不会超过这些预算开支水平,但我们相信11亿元的流动资金使我们可以灵活地为这些非经常开支提供资金。
如果我们的入住率下降,租金降低,资产出售导致收入减少,或者由于新租约和续签租约的竞争市场状况,资本支出和租赁成本与历史水平相比有所增加,其影响将是经营活动提供的净现金减少。如果经营活动提供的现金净额实现了这样的减少,我们在随后的几个时期可能会出现现金流赤字。我们对可用现金净额的估计是基于各种难以预测的假设,包括我们的租赁活动水平和相关租赁成本。这些假设的任何变化都可能影响我们的财务业绩以及我们为营运资本和意外现金需求提供资金的能力。
现金流
以下是我们分别截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月的现金流摘要(单位:千):
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| 截至6月30日的六个月, | | | | |
| 2020 | | 2019 | | 变化 |
现金、现金等价物和限制性现金-期初 | $ | 37,616 | | | $ | 133,530 | | | $ | (95,914) | |
经营活动提供的净现金 | 182,183 | | | 148,737 | | | 33,446 | |
投资活动所用现金净额 | (114,688) | | | (134,687) | | | 19,999 | |
用于融资活动的现金净额 | (25,111) | | | (118,436) | | | 93,325 | |
现金、现金等价物和限制性现金-期末 | $ | 80,000 | | | $ | 29,144 | | | $ | 50,856 | |
2020年,运营活动提供的净现金增加,主要是由于我们2019年和2020年收购和合同租金增加的影响,但根据新冠肺炎的说法,我们2019年和2020年的处置和租金已被我们的延期计划推迟,部分抵消了这一影响。我们预计,通过新的收购和现有投资组合中的持续租赁活动,由于我们投资组合的增长,来自经营活动的现金流将会增加。
截至2020年6月30日的6个月,主要与资本支出4390万美元、房地产投资4130万美元、房地产开发3040万美元、房地产贷款600万美元的资金有关的投资活动中使用的现金净额被640万美元的房地产销售收益部分抵消。截至2019年6月30日的6个月,用于投资活动的净现金为9390万美元,资本支出为3780万美元。
在截至2020年6月30日的6个月中,用于融资活动的现金净额主要与支付给我们普通股持有人的股息1.371亿美元和我们有担保抵押贷款的支付9620万美元有关,但部分被我们无担保循环信贷安排的净借款1.64亿美元和发行普通股的收益5000万美元所抵消。截至2019年6月30日的六个月,用于融资活动的现金净额主要与支付给我们普通股持有人的股息1.274亿美元,我们有担保抵押贷款的支付9620万美元,以及普通股的回购和注销1210万美元有关,这部分被我们的无担保循环信贷安排1.2亿美元的净借款所抵消。
分红
我们向股东支付的股息数额由我们的董事会自行决定,并取决于许多因素,包括可用资金、我们的财务状况、资本支出要求和年度股息分配要求,这些要求是维持我们根据1986年修订的“国内收入法”(Internal Revenue Code)作为房地产投资信托基金(REIT)所需的。自2007年2月以来,我们每月或每季度支付股息,如果我们的投资产生足够的现金流,我们预计将继续向股东支付股息。由于我们任何一年可用于股息分配的现金可能不到该年度应税收入的90%,我们可以通过借款、发行新证券或出售资产来获得必要的资金,以支付足够的应税收入来满足我们的股息分配要求。我们的组织文件没有对可能构成联邦所得税资本返还的股息设定限制。我们支付给股东的股息等于根据HTALP合伙协议条款从HTALP获得的分红。我们打算继续派发红利。然而,我们的董事会可能会降低我们的股息率,我们不能保证我们未来可能支付的股息时间和金额(如果有的话)。
在截至2020年6月30日的6个月里,我们为普通股支付了1.371亿美元的现金股息。2020年7月,在截至2020年6月30日的季度里,我们为普通股支付了6880万美元的现金股息。
融资
我们历史上一直保持低杠杆的资产负债表,并打算长期继续保持这种结构。然而,随着我们执行业务战略,我们的总杠杆率可能会在短期内波动。截至2020年6月30日,我们的杠杆率(以债务减去现金和现金等价物占总资本的比例衡量)为31.8%。
截至2020年6月30日,我们有28亿美元的未偿债务,其中的加权平均利率为每年3.07%,包括我们现金流对冲的影响。以下是我们无担保债务和担保债务的摘要。有关我们债务的进一步讨论,请参阅随附的简明合并财务报表中的附注8-债务。
无担保循环信贷安排
截至2020年6月30日,我们的10亿美元无担保循环信贷安排有7.36亿美元可用。我们的无担保循环信贷安排将于2022年6月到期。
无担保定期贷款
截至2020年6月30日,我们有5.0亿美元的未偿还无担保定期贷款,其中包括根据我们的无担保信贷协议于2023年到期的3.0亿美元,以及我们的无担保定期贷款于2024年到期的2.0亿美元。
无抵押优先票据
截至2020年6月30日,我们有20.5亿美元的未偿还无担保优先票据,其中包括3.0亿美元的2023年到期的优先票据,6.0亿美元的2026年到期的优先票据,5.0亿美元的2027年到期的优先票据,以及6.5亿美元的2030年到期的优先票据。
固定利率抵押贷款
在截至2020年6月30日的6个月中,我们支付了9620万美元的固定利率抵押贷款,并有120万美元的本金在2020年剩余时间到期。
承诺和或有事项
与我们之前在Form 10-K的2019年年度报告中披露的承诺和或有事项相比,没有实质性的变化。
偿债要求
根据我们适用的贷款协议的条款,我们必须满足某些金融契约,如最低净值和流动性,以及报告要求等。截至2020年6月30日,我们相信我们遵守了所有此类公约,我们不知道有任何公约合理地很可能无法按照我们的贷款协议履行。
表外安排
截至2020年6月30日的6个月,我们没有重大的表外安排对我们的财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生了当前或未来的影响,或有合理的可能性对我们的财务状况、收入或支出、运营结果、流动性、资本支出或资本资源产生了当前或未来的影响。
通货膨胀率
我们面临通胀风险,因为来自未来长期租赁的收入是我们运营现金流的主要来源。我们大部分的租户契约都有条文保障我们免受正常通胀的影响。这些规定包括租金上涨、运营费用传递费用的报销账单以及每平方英尺津贴的房地产税和保险报销。不过,由於我们的租约属长期性质,加上其他因素,租约重置的次数可能不足以抵销通胀。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
与我们之前在Form 10-K的2019年年报中披露的关于市场风险的定量和定性披露相比,没有实质性的变化。
项目4.控制和程序
美国医疗保健信托公司
HTA管理层负责建立和维护披露控制和程序,旨在确保在证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告根据“交易所法案”必须在其报告中披露的信息,并积累这些信息并将其传达给管理层,包括HTA的首席执行官(作为首席执行官)和首席财务官(作为首席财务官和首席会计官),以便就所需的披露及时做出决定。
截至2020年6月30日,HTA在其管理层(包括HTA的首席执行官和首席财务官)的监督下,在其参与下对其披露控制和程序的有效性(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)进行了评估。根据这项评估,HTA的首席执行官和首席财务官各自得出结论,HTA的披露控制和程序截至2020年6月30日是有效的。
在截至2020年6月30日的季度内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化对我们的财务报告内部控制没有产生重大影响,或有理由相信这些变化可能会对我们的财务报告内部控制产生重大影响。这个决定是在认真评估新冠肺炎给我们带来的影响后作出的。
2020年8月7日
美国医疗保健信托控股有限公司
HTALP管理层负责建立和维护披露控制和程序,旨在确保在证券交易委员会规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告根据交易所法案必须在其报告中披露的信息,并将这些信息积累并传达给管理层,包括HTA的首席执行官(作为首席执行官)和首席财务官(作为首席财务官和首席会计官),以便及时做出关于所需披露的决定。
截至2020年6月30日,HTALP在其管理层(包括HTA的首席执行官和首席财务官)的监督下,在参与下对其披露控制和程序的有效性(如交易法下的规则13a-15(E)和15d-15(E)所定义)进行了评估。基于这一评估,HTA首席执行官和首席财务官分别代表HTA以HTALP普通合伙人的身份得出结论,HTALP的披露控制和程序截至2020年6月30日是有效的。在此基础上,HTA的首席执行官和首席财务官代表HTA以HTALP普通合伙人的身份得出结论,HTALP的披露控制程序截至2020年6月30日有效。
在截至2020年6月30日的季度内,HTALP的财务报告内部控制没有发生任何变化,这些变化对HTALP的财务报告内部控制没有产生重大影响,或有理由相信这些变化可能会对HTALP的财务报告内部控制产生重大影响。这个决定是在认真评估新冠肺炎给我们带来的影响后作出的。
2020年8月7日
第II部分-其他资料
项目1.法律诉讼
在正常业务过程中,我们会受到索赔和诉讼的影响。吾等不相信因个别或整体处置该等债权及诉讼而产生的任何合理可预见的责任,会对随附的简明综合财务报表产生重大不利影响。
第1A项危险因素
以下风险因素补充了公司于2020年2月18日提交给证券交易委员会的截至2019年12月31日的财政年度Form 10-K年度报告中包含的风险因素披露。
由于传染病和其他健康问题,以及旨在防止其蔓延的措施,包括目前正在进行的新冠肺炎大流行,可能会对我们的业务、运营业绩、现金流和财务状况产生实质性的不利影响。
流行病,包括广泛和局部爆发的传染病和其他健康问题,以及为防止传播或减轻影响而采取的措施,都可能对我们的行业或整体经济造成重大破坏。这种事件的影响可能是严重和深远的,并可能在几个方面影响我们的运营。这种经营影响包括但不限于:(I)租户的财务状况可能恶化,无法或不愿意按时和全额支付租金;(Ii)我们可能需要重组租户的义务,可能无法以对我们有利的条件这样做;(Iii)我们物业的询价和旅游可能会减少;(Iv)迁入和新的租赁努力可能会减缓或完全停止;(V)迁出和可能提前终止租约。(Vi)营运开支,包括某些基本服务或供应品的成本,包括支付给第三方承建商、服务供应商和雇员的费用,对确保我们的建筑营运的连续性是必需的,可能会增加;及。(Vii)发展成本,包括建筑所用的物料开支,以及完成现有发展项目所需的劳工开支,可能会大幅增加。
此外,房地产市场的混乱可能会限制我们部署资本进行新投资的能力,或者限制我们以对我们有利的条件进行新投资的能力。
此外,这些类型的事件可能会在全球范围内造成严重的经济、市场和其他干扰,可能会延伸到银行贷款、资本和其他金融市场。如果这些市场受到影响,未来获得资本和其他资金来源的机会可能会受到限制,这可能会对我们未来借款的可用性和条款、我们为现有债务进行再融资的能力、我们利用循环信贷安排的能力以及我们以对我们有利的条款筹集股权融资的能力产生不利影响。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
发行人和关联购买人购买股权证券
在截至2020年6月30日的三个月里,我们回购了以下普通股:
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期间 | | 总人数 购买的股份(1) (2) | | 平均价格 按股支付(1) (2) | | 总人数 购买的股份 作为 公开宣布 计划或计划 | | 根据计划或计划可能尚未购买的股票的最大近似美元价值 |
2020年4月1日至2020年4月30日 | | 1,541 | | | $ | 24.59 | | | — | | | — | |
2020年5月1日至2020年5月31日 | | — | | | — | | | — | | | — | |
2020年6月1日至2020年6月30日 | | 5,151 | | | 26.50 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
(1)购买是指为履行归属限制性股票和根据我们的股票回购计划回购的股票的预扣义务而扣留的股份。每股支付的价格是我们普通股在纽约证券交易所当时的收盘价。 | | | | | | | | |
(2)对于HTA赎回的每股普通股,HTALP在HTALP经营合伙企业中赎回相应数量的OP单位。因此,HTALP回购的HTALP经营合伙企业中的OP单位与HTA回购的普通股股份如上所示相同。 | | | | | | | | |
项目6.展品
本季度报告中包含了“展品索引”中列出的展品,并以参考方式并入其中。
展品索引
根据S-K法规第601(A)(2)项,本展品索引紧跟在展品之前。
以下展品包含在本季度报告中,或以引用方式并入本季度报告中,该季度报告截至2020年6月30日(并根据S-K法规第601项进行编号)。
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3.1 | 美国医疗信托公司的第四次修订和重新修订的章程,日期为2020年4月27日(作为我们于2020年4月29日提交的Form 8-K当前报告的附件3.1),并通过引用并入本文。 |
31.1* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条为美国医疗信托公司提供认证。 |
31.2* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条为美国医疗信托公司提供认证。 |
31.3* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的规定,为美国医疗信托控股公司(Healthcare Trust of America Holdings,LP)提供认证。 |
31.4* | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条的规定,为美国医疗信托控股公司(Healthcare Trust of America Holdings,LP)提供认证。 |
32.1** | 根据“美国法典”第18编第1350条,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条为美国医疗信托公司颁发的首席执行官证书。 |
32.2** | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906节为美国医疗信托公司(Healthcare Trust,Inc.)设立的第18 U.S.C.第1350条规定的首席财务官认证。 |
32.3** | 根据“美国法典”第18编第1350条,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条为美国医疗信托公司颁发的首席执行官证书。 |
32.4** | 根据“美国法典”第18编第1350条,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条为美国卫生保健信托公司(Healthcare Trust of America Holdings,LP)颁发首席财务官证书。 |
101.INS* | 内联XBRL实例文档。 |
101.SCH* | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL* | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF* | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB* | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE* | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
| |
* | 谨此提交。 |
** | 随函提供。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
| | | | | | | | | | | |
| 美国医疗保健信托公司 | | |
| | | |
依据: | /s/s斯科特·D·彼得斯(Scott D.Peters) | | 首席执行官、总裁兼董事长 |
| 斯科特·D·彼得斯(Scott D.Peters) | | (首席行政主任) |
日期: | 2020年8月7日 | | |
| | | |
依据: | 罗伯特·A·米利根(Robert A.Milligan) | | 首席财务官 |
| 罗伯特·A·米利根(Robert A.Milligan) | | (首席财务官和首席会计官) |
日期: | 2020年8月7日 | | |
| | | |
| | | | | | | | | | | |
| 美国医疗保健信托控股有限公司 | | |
| | | |
依据: | 美国医疗保健信托公司 | | |
| 其普通合伙人 | | |
| | | |
依据: | /s/s斯科特·D·彼得斯(Scott D.Peters) | | 首席执行官、总裁兼董事长 |
| 斯科特·D·彼得斯(Scott D.Peters) | | (首席行政主任) |
日期: | 2020年8月7日 | | |
| | | |
依据: | 罗伯特·A·米利根(Robert A.Milligan) | | 首席财务官 |
| 罗伯特·A·米利根(Robert A.Milligan) | | (首席财务官和首席会计官) |
日期: | 2020年8月7日 | | |