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美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
(马克一)
| | | | | | | | |
☒ | | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
关于截至的季度期间2020年6月30日
或
| | | | | | | | |
☐ | | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
佣金档案编号1-39361
邓白氏控股公司
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | |
| 特拉华州 | 83-2008699 |
(状态为
成立为法团) | (I.R.S.雇主
识别号码) |
| |
肯尼迪大道103号, 肖特·希尔斯, NJ | 07078 |
| (主要行政机关地址) | (邮政编码) |
(973) 921-5500
注册人的电话号码，包括区号
根据该法第12(B)条登记的证券：
| | | | | | | | |
| 每节课的标题 | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.0001美元 | DNB | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☐ 不是的☒
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交和发布此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交和发布的每个交互数据文件。是☐ 不是的☒
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速滤波器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件管理器 | ☒ |
| 小型报表公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。 ☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是的☒
那里有艾尔422,795,734注册人普通股截至2020年7月31日的流通股。
表格10-Q
季度报告
截至2020年6月30日的季度
目录
| | | | | | | | |
| | | 页 |
| 第一部分财务信息 | 3 |
| 第1项 | 简明合并财务报表(未经审计) | 3 |
| 简明综合经营和全面收益表(亏损)(未经审计) | 3 |
| 简明综合资产负债表(未经审计) | 4 |
| 现金流量表简明合并报表(未经审计) | 5 |
| 股东权益简明综合报表(亏损)(未经审计) | 6 |
| 简明合并财务报表附注(未经审计) | 8 |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论与分析(未经审计) | 41 |
| 项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 68 |
| 项目4. | 管制和程序 | 68 |
| 第二部分：其他资料 | 69 |
| 第1项 | 法律程序 | 69 |
| 项目1A。 | 危险因素 | 69 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 69 |
| 项目3. | 高级证券违约 | 70 |
| 项目4. | 矿场安全资料披露 | 70 |
| 第五项。 | 其他资料 | 70 |
| 第6项 | 陈列品 | 70 |
第一部分：财务信息
项目1.简明合并财务报表(未经审计)
邓白氏控股公司
简明综合经营和全面收益报表(亏损)(未经审计)
(金额以百万为单位，每股数据除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三个月期(1) | | | | 六个月期(1) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 营业收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
| 营业费用 | 139.2 | | | 127.8 | | | 278.1 | | | 192.2 | | | | 56.7 | | | | | |
| 销售和管理费用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | | | |
| 折旧摊销 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | | | |
| 重组费用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | | | |
| 运营成本 | 422.0 | | | 408.0 | | | 825.6 | | | 785.0 | | | | 190.3 | | | | | |
| 营业收入(亏损) | (1.4) | | | (9.1) | | | (9.7) | | | (212.0) | | | | (11.6) | | | | | |
| 利息收入 | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.5 | | | 1.6 | | | | 0.3 | | | | | |
| 利息费用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | | | |
| 其他收入(费用)-净额 | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | | | |
| 营业外收入(费用)-净额 | (200.5) | | | (77.3) | | | (193.2) | | | (121.1) | | | | (91.2) | | | | | |
| 扣除所得税拨备(收益)前的收益(亏损)和关联公司净收入中的权益 | (201.9) | | | (86.4) | | | (202.9) | | | (333.1) | | | | (102.8) | | | | | |
| 减去：所得税拨备(福利) | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | | | |
| 关联公司净收入中的权益 | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | | | |
| 净收益(损失) | (173.8) | | | (60.5) | | | (99.9) | | | (270.1) | | | | (74.8) | | | | | |
| 减去：可归因于非控股权益的净(收益)亏损 | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | | | |
| 减去：分配给优先股东的股息 | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | | | |
| 普通股每股基本收益(亏损)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (0.66) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.02) | | | | $ | (2.04) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股每股摊薄收益(亏损)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (0.66) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.53) | | | $ | (1.02) | | | | $ | (2.04) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 加权平均流通股数-基本 | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 37.2 | | | | | |
| 加权平均流通股数-稀释 | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 37.2 | | | | | |
| 扣除所得税后的其他全面收益(亏损)： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益(损失) | $ | (173.8) | | | $ | (60.5) | | | $ | (99.9) | | | $ | (270.1) | | | | $ | (74.8) | | | | | |
| 扣除税后的外币换算调整(2) | (13.3) | | | (16.2) | | | (14.9) | | | (16.9) | | | | 5.9 | | | | | |
| 固定收益养老金计划： | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 税前服务抵免(成本)，扣除税费(收益)后的净额(3) | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | (0.1) | | | | | |
| **净精算收益(亏损)，扣除税费(收益)(4) | — | | | — | | | — | | | — | | | | 65.5 | | | | | |
| 衍生金融工具，扣除税费(收益)(5) | 0.4 | | | (1.2) | | | (0.5) | | | (1.6) | | | | (0.1) | | | | | |
| 扣除税后的其他综合收益(亏损)总额 | (12.9) | | | (17.4) | | | (15.5) | | | (18.5) | | | | 71.2 | | | | | |
| 综合收益(亏损)，税后净额 | (186.7) | | | (77.9) | | | (115.4) | | | (288.6) | | | | (3.6) | | | | | |
| 减去：可归因于非控股权益的综合亏损(收益) | 0.1 | | | (1.3) | | | (0.4) | | | (1.8) | | | | (1.0) | | | | | |
| 邓白氏控股公司的全面收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (186.6) | | | $ | (79.2) | | | $ | (115.8) | | | $ | (290.4) | | | | $ | (4.6) | | | | | |
(1) 进一步的讨论见附注1“陈述的基础”。
(2) 税费(福利)$(0.7)1000万，$(1.9)2000万，($0.9)1000万，$(0.9)2000万美元，而不到$0.1截至2020年6月30日和2019年6月30日的继任者3个月，截至2020年6月30日的继任者6个月，2019年1月1日至6月30日的继任期，2019年1月1日至2月7日的前任期。
(3) 少于$($)的税费(福利)0.1)在截至2020年6月30日的六个月内，继任者的费用为100万美元。
(4) 税费(福利)$22.22019年1月1日至2月7日前一段时间为1000万美元。
(5) 税费(福利)$0.11000万，$(0.4)2000万，($0.2)2000万，($0.5)2000万美元，以及(0.1)分别为截至2020年6月30日和2019年6月30日的继任者三个月、截至2020年6月30日的继任者6个月、2019年1月1日至6月30日的继任期和2019年1月1日至2月7日的前任期。
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
简明综合资产负债表(未经审计)
(金额以百万为单位，不包括共享数据和每股数据)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 十二月三十一号，
2019 |
| 资产 | | | |
| 流动资产 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 99.8 | | | $ | 98.6 | |
应收账款，扣除备用金#美元后的净额10.1在2020年6月30日和$7.32019年12月31日(注3) | 246.2 | | | 269.3 | |
| 其他应收账款 | 7.9 | | | 10.0 | |
| 预付税款 | 91.8 | | | 4.0 | |
| | | |
| 其他预付费用 | 36.8 | | | 31.4 | |
| 其他流动资产 | 6.5 | | | 4.6 | |
| 流动资产总额 | 489.0 | | | 417.9 | |
| 非流动资产 | | | |
财产、厂房和设备，扣除累计折旧#美元12.0在2020年6月30日和$7.52019年12月31日 | 28.1 | | | 29.4 | |
计算机软件，累计摊销净额#美元85.5在2020年6月30日和$52.92019年12月31日(注14) | 391.8 | | | 379.8 | |
| 商誉(附注14及15) | 2,848.0 | | | 2,840.1 | |
| 递延所得税 | 13.7 | | | 12.6 | |
| | | |
| 其他无形资产(附注14和15) | 5,022.3 | | | 5,251.4 | |
| 递延成本(附注3) | 61.5 | | | 47.0 | |
| 其他非流动资产(附注6) | 130.7 | | | 134.6 | |
| 非流动资产共计 | 8,496.1 | | | 8,694.9 | |
| 总资产 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
| 负债 | | | |
| 流动负债 | | | |
| 应付帐款 | $ | 59.9 | | | $ | 55.0 | |
| 应计工资总额 | 59.8 | | | 137.9 | |
| | | |
| 应计所得税 | 23.2 | | | 7.8 | |
| 短期债务(附注5) | 325.3 | | | 81.9 | |
| 累计首轮优先股赎回责任(附注17) | 1,067.9 | | | — | |
| 全额派生负债 | 205.2 | | | 172.4 | |
| 其他应计负债及流动负债(附注6) | 191.5 | | | 167.3 | |
| 递延收入(附注3) | 520.8 | | | 467.5 | |
| 流动负债总额 | 2,453.6 | | | 1,089.8 | |
| 长期退休金及退休后福利(附注9) | 185.7 | | | 206.6 | |
| 长期债务(附注5) | 3,620.8 | | | 3,818.9 | |
| 未确认税收优惠的负债 | 17.1 | | | 16.8 | |
| 递延所得税 | 1,187.8 | | | 1,233.5 | |
| 其他非流动负债(附注6) | 131.1 | | | 137.7 | |
| 负债共计 | 7,596.1 | | | 6,503.3 | |
| 承付款和或有事项(附注7和16) | | | |
| | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
累计系列A优先股$0.001每股面值，1,050,000于2020年6月30日和2019年12月31日授权发行的股票；清算优先权为$1,067.92020年6月30日和2019年12月31日(注17) | — | | | 1,031.8 | |
| 权益 | | | |
后续普通股，$0.0001每股面值，授权-2,000,000,000股份；已发行-314,494,968股份 | — | | | — | |
| 资本盈余 | 2,043.9 | | | 2,116.9 | |
| 累积赤字 | (675.0) | | | (573.5) | |
| | | |
| 累计其他综合损失 | (37.8) | | | (23.5) | |
| 总股东权益 | 1,331.1 | | | 1,519.9 | |
| 非控股权益 | 57.9 | | | 57.8 | |
| 总股本 | 1,389.0 | | | 1,577.7 | |
| 总负债和股东权益 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
现金流量表简明合并报表(未经审计)
(金额(百万))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | 前辈 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金流： | | | | | | | | | | |
| 净收益(损失) | $ | (99.9) | | | $ | (270.1) | | | | $ | (74.8) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 将净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行对账： | | | | | | | | | | |
| 折旧摊销 | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | | | |
| 未确认养老金损失(收益)摊销 | (0.2) | | | — | | | | 3.8 | | | | | |
| 养老金结算费 | — | | | — | | | | 85.8 | | | | | |
| 养老金结算款 | — | | | (105.9) | | | | (190.5) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 资产减值 | — | | | 2.3 | | | | — | | | | | |
| 股票奖励带来的所得税优惠 | — | | | — | | | | 10.3 | | | | | |
| 股权薪酬费用 | 28.9 | | | 59.5 | | | | 11.7 | | | | | |
| 重组费用 | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | | | |
| 重组付款 | (10.6) | | | (17.2) | | | | (2.1) | | | | | |
| 整体衍生负债的公允价值变动 | 32.8 | | | — | | | | — | | | | | |
| 递延所得税的变动 | (43.3) | | | (72.0) | | | | (33.2) | | | | | |
| 预缴和应计所得税的变化 | (78.0) | | | (2.8) | | | | (8.1) | | | | | |
| 营业资产和负债的变化： | | | | | | | | | | |
| 应收账款(增加)减少 | 21.9 | | | 47.8 | | | | 16.3 | | | | | |
| (增加)其他流动资产减少 | (7.8) | | | 8.5 | | | | (1.2) | | | | | |
| 递延收入增加(减少) | 59.5 | | | 78.1 | | | | 20.8 | | | | | |
| 应付帐款增加(减少) | 5.1 | | | (24.6) | | | | 37.8 | | | | | |
| 应计负债增加(减少) | (54.2) | | | (94.2) | | | | (39.7) | | | | | |
| 其他应计负债和流动负债增加(减少) | 1.8 | | | 56.3 | | | | 25.1 | | | | | |
| 其他长期资产(增加)减少 | (14.1) | | | (22.6) | | | | (96.0) | | | | | |
| 长期负债增加(减少) | (25.9) | | | (35.4) | | | | 154.6 | | | | | |
| 非现金汇兑影响 | (7.4) | | | 1.5 | | | | — | | | | | |
| 净额、其他非现金调整(1) | 27.6 | | | 2.9 | | | | 2.8 | | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | 114.4 | | | (134.7) | | | | (65.4) | | | | | |
| 由投资活动提供(用于)的现金流： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 收购业务的付款，扣除收购的现金后的净额 | (15.8) | | | (5,951.1) | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 外币合同的现金结算 | 0.1 | | | 0.8 | | | | — | | | | | |
| 资本支出 | (3.3) | | | (6.9) | | | | (0.2) | | | | | |
| 对计算机软件和其他无形资产的补充 | (46.0) | | | (20.8) | | | | (5.1) | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | (65.0) | | | (5,978.0) | | | | (5.3) | | | | | |
| 由融资活动提供(用于)的现金流： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 来自继任股东的收益 | — | | | 3,101.4 | | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 支付股息 | (64.1) | | | (32.0) | | | | — | | | | | |
| 从前任信贷安排借款的收益 | — | | | — | | | | 167.0 | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 发行继承人优先票据所得款项 | — | | | 1,450.0 | | | | — | | | | | |
| 在继承人的信贷安排上借款的收益 | 404.7 | | | 30.9 | | | | — | | | | | |
| 继承人定期贷款工具的借款收益-扣除发行贴现后的净额 | — | | | 2,479.4 | | | | — | | | | | |
| 继承人过桥贷款的借款收益 | — | | | 63.0 | | | | — | | | | | |
| 前身的高级票据作废 | — | | | (625.1) | | | | — | | | | | |
| 偿还前任信贷安排上的借款 | — | | | — | | | | (70.0) | | | | | |
| 就继承人的定期贷款安排支付借款 | (6.3) | | | — | | | | — | | | | | |
| 继承人过桥贷款的借款支付 | (63.0) | | | — | | | | — | | | | | |
| 在继承人的信贷安排上偿还借款 | (317.2) | | | (30.9) | | | | — | | | | | |
| 支付发债成本 | — | | | (122.6) | | | | — | | | | | |
| 清偿债务成本 | (0.8) | | | — | | | | — | | | | | |
| NET，其他 | (1.3) | | | (3.3) | | | | (0.1) | | | | | |
| 融资活动提供的现金净额 | (48.0) | | | 6,310.8 | | | | 96.9 | | | | | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (0.2) | | | 1.4 | | | | 1.2 | | | | | |
| 增加(减少)现金和现金等价物 | 1.2 | | | 199.5 | | | | 27.4 | | | | | |
| 期初现金和现金等价物 | 98.6 | | | — | | | | 90.2 | | | | | |
| 期末现金和现金等价物 | $ | 99.8 | | | $ | 199.5 | | | | $ | 117.6 | | | | | |
| 补充披露现金流信息： | | | | | | | | | | |
| 支付的现金： | | | | | | | | | | |
| 所得税，扣除退款后的净额 | $ | 19.4 | | | $ | 14.3 | | | | $ | 3.4 | | | | | |
| 利息 | $ | 135.7 | | | $ | 74.2 | | | | $ | 2.4 | | | | | |
(1) 包括与部分赎回高级无担保票据相关的递延债务发行成本和折扣的减记的非现金调整。
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
股东权益简明合并报表(亏损)(未经审计)
(金额(百万))
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普普通通
股票价格 | | 资本
盈馀 | | (累计赤字)留存
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
翻译
调整，调整 | | 退休后固定福利计划 | | 现金流套期保值衍生产品 | | 总计
股东
权益
(赤字) | | 非控制性
利息 | | 总计
权益
(赤字) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 前任： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年1月1日至2019年2月7日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额，2018年12月31日 | $ | 0.8 | | | $ | 332.8 | | | $ | 3,325.0 | | | $ | (3,310.3) | | | $ | (235.5) | | | $ | (818.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (705.8) | | | $ | 15.9 | | | $ | (689.9) | |
| 净收益(损失) | — | | | — | | | (75.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (75.6) | | | 0.8 | | | (74.8) | |
| 向非控制权益支付款项 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬计划 | — | | | 11.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.7 | | | — | | | 11.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
养恤金调整，扣除税费净额#美元22.2 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65.4 | | | — | | | 65.4 | | | — | | | 65.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计折算调整变动，扣除少于$的税费0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | 5.7 | | | — | | | — | | | 5.7 | | | 0.2 | | | 5.9 | |
衍生金融工具，扣除税收优惠净额#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 余额，2019年2月7日 | $ | 0.8 | | | $ | 344.5 | | | $ | 3,249.4 | | | $ | (3,310.3) | | | $ | (229.8) | | | $ | (752.9) | | | $ | (0.4) | | | $ | (698.7) | | | $ | 16.8 | | | $ | (681.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通
股票 | | 资本
盈馀 | | (累计赤字)留存
收益 | | 财务处
股票 | | 累积
翻译
调整，调整 | | 退休后固定福利计划 | | 现金流套期保值衍生产品 | | 总计
股东
权益
(赤字) | | 非控制性
利息 | | 总计
权益
(赤字) |
| 继任者： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年1月1日至2019年6月30日 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额，2019年1月1日 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13.5) | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (13.5) | | | $ | — | | | $ | (13.5) | |
| 净收益(损失) | — | | | — | | | (272.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (272.0) | | | 1.9 | | | (270.1) | |
| Take-Private Transaction(私有化交易) | — | | | 2,048.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,048.4 | | | 16.8 | | | 2,065.2 | |
| 出资 | — | | | 24.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.6 | | | — | | | 24.6 | |
| 基于股权的薪酬计划 | — | | | 59.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 59.5 | | | — | | | 59.5 | |
| 优先股息(1) | — | | | (32.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.0) | | | — | | | (32.0) | |
| 向非控制权益支付款项 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.2) | | | (3.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计折算调整变动，扣除税收优惠净额$0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.8) | | | — | | | — | | | (16.8) | | | (0.1) | | | (16.9) | |
衍生金融工具，扣除税收优惠净额#美元0.5 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.6) | | | (1.6) | | | — | | | (1.6) | |
| 余额，2019年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,100.5 | | | $ | (285.5) | | | $ | — | | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,796.6 | | | $ | 15.4 | | | $ | 1,812.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 余额，2019年3月31日 | $ | — | | | $ | 2,104.2 | | | $ | (223.5) | | | $ | — | | | $ | (0.8) | | | $ | — | | | $ | (0.4) | | | $ | 1,879.5 | | | $ | 17.3 | | | $ | 1,896.8 | |
| 净收益(损失) | — | | | — | | | (62.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (62.0) | | | 1.5 | | | (60.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 股权出资 | — | | | 24.6 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 24.6 | | | — | | | 24.6 | |
| 基于股权的薪酬计划 | — | | | 3.7 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.7 | | | — | | | 3.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计折算调整变动，扣除税收优惠净额$1.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (16.0) | | | — | | | — | | | (16.0) | | | (0.2) | | | (16.2) | |
衍生金融工具，扣除税收优惠净额#美元0.4 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (1.2) | | | (1.2) | | | — | | | (1.2) | |
| 优先股息(1) | — | | | (32.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.0) | | | — | | | (32.0) | |
| 向非控制权益支付款项 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3.2) | | | (3.2) | |
| 余额，2019年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,100.5 | | | $ | (285.5) | | | $ | — | | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,796.6 | | | $ | 15.4 | | | $ | 1,812.0 | |
| 截至2020年6月30日的6个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 平衡，2020年1月1日 | $ | — | | | $ | 2,116.9 | | | $ | (573.5) | | | $ | — | | | $ | (6.6) | | | $ | (15.8) | | | $ | (1.1) | | | $ | 1,519.9 | | | $ | 57.8 | | | $ | 1,577.7 | |
| 净收益(损失) | — | | | — | | | (101.5) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (101.5) | | | 1.6 | | | (99.9) | |
| 增值-A系列优先股 | — | | | (36.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36.1) | | | — | | | (36.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬计划 | — | | | 27.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 27.2 | | | — | | | 27.2 | |
| 优先股息(1) | — | | | (64.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (64.1) | | | — | | | (64.1) | |
| 向非控制权益支付款项 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.3) | | | (0.3) | |
养恤金调整，扣除税收优惠净额#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
累计折算调整变动，扣除税收优惠净额$0.9 | — | | | — | | | — | | | — | | | (13.7) | | | — | | | — | | | (13.7) | | | (1.2) | | | (14.9) | |
衍生金融工具，扣除税收优惠净额#美元0.2 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.5) | | | (0.5) | | | — | | | (0.5) | |
| 平衡，2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,043.9 | | | $ | (675.0) | | | $ | — | | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,331.1 | | | $ | 57.9 | | | $ | 1,389.0 | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | — | |
| 平衡，2020年3月31日 | $ | — | | | $ | 2,087.6 | | | $ | (500.0) | | | $ | — | | | $ | (8.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (2.0) | | | $ | 1,561.4 | | | $ | 58.1 | | | $ | 1,619.5 | |
| 净收益(损失) | — | | | — | | | (175.0) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (175.0) | | | 1.2 | | | (173.8) | |
| 增值-A系列优先股 | — | | | (35.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (35.1) | | | — | | | (35.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 基于股权的薪酬计划 | — | | | 23.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 23.5 | | | — | | | 23.5 | |
| 优先股息(1) | — | | | (32.1) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (32.1) | | | — | | | (32.1) | |
| 向非控制权益支付款项 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (0.1) | | | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
累计折算调整变动，扣除税收优惠净额$0.7 | — | | | — | | | — | | | — | | | (12.0) | | | — | | | — | | | (12.0) | | | (1.3) | | | (13.3) | |
衍生金融工具，扣除税费净额#美元0.1 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 0.4 | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| 平衡，2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,043.9 | | | $ | (675.0) | | | $ | — | | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | 1,331.1 | | | $ | 57.9 | | | $ | 1,389.0 | |
(1) 与邓白氏控股公司董事会宣布的优先股股息有关。(前身为Star Intermediate I，Inc.)分别于2019年5月31日、2020年3月4日和2020年5月14日，关联其累计A系列优先股。股息支付为#美元。21.31000万，$10.71000万，$32300万美元和300万美元32.12019年6月19日、2019年6月28日、2020年3月27日和2020年6月26日分别成交3.8亿美元。请参阅附注17中的进一步讨论。
附注是未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
邓白氏控股公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
注1--陈述的基础
随附的邓白氏控股公司未经审计的中期简明合并财务报表。(前身为Star Intermediate I，Inc.)本公司及其附属公司(“我们”、“我们”或“本公司”)乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制。阅读时应结合合并财务报表和相关附注阅读，合并财务报表和相关附注出现在截至2019年12月31日的年度合并财务报表中，包括在我们日期为2020年6月30日的最终招股说明书中，并于2020年7月2日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)。中期未经审计的简明综合财务报表不包括GAAP要求的年度财务报表的所有披露，并不一定表明全年或任何后续期间的业绩。我们的管理层认为，所有被认为对未经审计的综合财务状况、运营结果和现金流量的公允报表有必要的调整(包括正常经常性应计项目)都已包括在所述日期和期间。
私有化交易
2018年8月8日，一个投资者财团成立了特拉华州有限合伙企业Star Parent，L.P.(“母公司”)和星空合并子公司。(“合并子公司”)，随后成立了子公司，包括邓白氏控股公司、Star Intermediate II，LLC和Star Intermediate III，LLC。同样在2018年8月8日，邓白氏公司(“邓白氏”)与母公司和合并子公司签订了合并协议和计划(“合并协议”)。2019年2月8日，根据合并协议的条款，合并子公司与邓白氏合并并并入邓白氏，邓白氏继续作为幸存的公司。该交易被称为“私有化交易”(Take-Private Transaction)。在私有化交易进行时，母公司及其子公司，包括邓白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)。由Bilcar，LLC(“Bilcar”)，Thomas H.Lee Partners，L.P.集体控股。(“THL”)，Cannae Holdings，Inc.(“Canae Holdings”)，黑骑士公司(Black Knight，Inc.)(“黑骑士”)和CC Capital Partners LLC(“CC Capital”)，统称为“投资者财团”。
下图描述了私有化交易完成后的法人结构：
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
私有化交易的完成产生了以下结果：
•父级已发布206,787.3617A类单位，$2,048.42000万美元，扣除股权辛迪加费用净额$19.52000万美元，这笔资金捐给了邓布拉德斯特里特控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)。此外，家长还发布了6,817.7428B类单位及B类单位32,987.0078丙类单位利润利息。
•邓白氏控股公司已发布314,494,968母公司普通股和母公司普通股1,050,000A系列优先股的价格为$1,028.42000万美元，扣除发行折扣$21.62000万。
•合并子公司就新的高级担保信贷安排(“新的高级担保信贷安排”)订立信贷协议。新的高级担保信贷安排规定：(I)七年高级担保定期贷款，本金总额为$2,530.02000万(“新定期贷款安排”)，。(Ii)a。五年高级担保循环信贷安排，本金总额为$4002000万美元(“新循环融资机制”)及(Iii)a364-日间遣返过桥设施，总额为$63.02000万。同样在2019年2月8日，合并子公司发行了$700.0本金总额为400万美元6.875%高级担保票据(“新高级担保票据”)和$750.02027年到期的高级无担保票据本金总额为2000万美元(“新的高级无担保票据”)。有关详细讨论，请参阅注释5。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
•该公司利用发行普通股和优先股所得款项以及债务融资来(I)为私有化交易和其他交易提供资金，包括为非合格养老金和递延补偿计划义务提供资金；(Ii)全额偿还邓白氏公司当时存在的高级担保信贷安排项下的所有未偿债务；(Iii)为赎回和清偿邓白氏公司当时存在的所有优先票据提供资金；以及(Iv)支付与这些交易相关的相关费用、成本、保费和开支。
•合并子公司与D&B合并并并入D&B，D&B继续作为幸存的公司。
作为2019年2月8日私有化交易的结果，合并是根据ASC 805，“业务组合”(“ASC 805”)和邓白氏控股公司入账的。被确定为会计收购人。随附的简明综合财务报表和信息是在继任者和前任者的基础上列报的。对前身的提述是指邓白氏公司及其子公司在私有化交易结束前的经营业绩、现金流和财务状况。继任者是指邓白氏控股公司的综合财务状况。及其子公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的业绩，以及邓白氏控股公司的运营业绩和现金流。及其子公司截至2020年6月30日的三个月和六个月期间，截至2019年6月30日的三个月和2019年1月1日至2019年6月30日的期间。2019年1月1日至2019年2月7日期间，邓白氏控股公司本集团并无重大业务及资产有限，仅于私有化交易前产生交易相关开支。后继期包括邓白氏及其子公司于2019年2月8日及之后的综合经营业绩、现金流和财务状况。如附注12所进一步描述，本文呈列的前身及继任综合财务信息不具可比性，主要是由于私有化交易的影响，包括在截至2019年2月8日的继任财务报表中应用收购会计，其中最重大的影响是：(I)无形资产摊销费用增加, (Ii)与与私有化交易相关的债务融资安排相关的额外利息支出，(Iii)非经常性交易成本和因私有化交易而产生的养老金结算费的增加，以及(Iv)我们国际业务的较短继承期。
所有公司间交易和余额都已在合并中冲销。
自从私有化交易以来，管理层已经做出了改变，以改变我们的业务。因此，在2019年第四季度，我们在提供给首席运营决策者(CODM)的信息中更改了我们的可报告部门的构成、按解决方案集对收入的分类以及我们对部门利润的衡量(从营业收入到调整后的EBITDA(有关调整后EBITDA的进一步讨论，请参阅注释15)，以更好地与他们评估业绩和分配资源的方式保持一致。拉丁美洲全球网络以前包括在美洲报告部分，现在包括在国际部分。因此，上期业绩进行了重新预测，以符合当前分部的列报、按解决方案计算的收入和分部利润的衡量标准。这些变化不会影响我们的综合结果。
我们通过以下方式管理我们的业务并报告我们的财务结果二细分市场：
•北美在美国和加拿大提供财务风险和销售风险以及营销数据、分析和业务洞察力；以及
•国际直接在英国/爱尔兰(以下简称英国)、大中华区、印度提供财务、风险和销售、营销数据、分析和商业洞察力，并通过我们的全球网络联盟间接提供。
除下文所述外，未经审核简明综合财务报表反映北美以外附属公司截至5月31日止三个月及六个月期间的业绩，以方便及时报告未经审核简明综合财务结果及未经审核简明综合财务状况。2019年1月1日至2019年6月30日(继任者)期间，北美以外子公司的业绩反映在2019年2月8日至2019年5月31日期间。2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期间，反映北美以外子公司2018年12月1日至2019年1月7日的业绩。
由于国际分部报告滞后，我们剔除了与2019年2月8日私有化交易相关的2019年1月8日至2019年2月7日期间(“国际滞后调整”)的收入和费用。
本未经审核简明综合财务报表反映管理层作出的最新估计及假设，该等估计及假设会影响截至年月日的资产及负债报告金额及相关披露。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
未经审计的合并财务报表和报告期内报告的收入和费用金额。自2020年初以来，新型冠状病毒(“新冠肺炎”)全球大流行已造成经济中断和全球金融市场波动。它的持续时间和恢复速度存在相当大的不确定性。新冠肺炎全球大流行对我们的运营和财务业绩的影响程度将取决于对我们客户和供应商的影响，目前这些影响是不确定的，也无法预测。此外，这场流行病可能会影响管理层在与客户签订的合同中对可变对价的估计和假设，以及其他估计和假设，特别是那些需要对我们的财务业绩、现金流或更广泛的经济状况进行预测的估计和假设。
注2--近期会计公告
吾等考虑所有会计准则更新(“华硕”)及适用的权威指引的适用性及影响。以下未列明的华硕经评估及确定为不适用或预期会对我们的综合财务状况、经营业绩及/或现金流产生重大影响。
最近采用的会计公告
2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-15，“客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的会计处理：披露内部使用软件和云计算安排的实施成本-EITF的共识。”该标准将实现云计算安排(这是一种服务安排)所产生的成本的核算与与开发或获取内部使用软件相关的成本资本化指导相一致。在规划阶段和实施后阶段发生的成本通常被计入费用，而在开发阶段发生的成本通常被资本化。资本化的执行费用将在包括续签选择权在内的托管安排期限内支出，只要这些选择权预计将被利用。本次更新还要求资本化实施成本在合并财务报表中按照与云安排相关的持续费用和付款的列报方式列报。我们于2020年1月1日通过了这一更新，并将其修正案前瞻性地应用于在通过之日之后发生的实施成本。这一更新对我们未经审计的简明综合财务报表和相关披露没有实质性影响。
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13《金融工具--信用损失(话题326)：金融工具信用损失的计量》。该标准改变了大多数金融资产和某些其他工具的减值模式。对于贸易和其他应收款、持有至到期的债务证券、贷款和其他工具，实体必须使用新的前瞻性“预期损失”模式，这种模式通常会导致提前确认损失拨备。对于有未实现亏损的可供出售债务证券，实体衡量信贷损失的方式与现有指引要求的方式类似，不同之处在于这些损失将确认为津贴，而不是证券摊销成本的减少。我们从2020年1月1日起采用此更新。这一更新对我们未经审计的简明综合财务报表和相关披露没有实质性影响。
最近发布的会计公告
2019年12月，FASB发布了ASU第2019-12号文件，“所得税(话题740)”。本次更新中的修订通过删除主题740中一般原则的某些例外，简化了所得税的会计处理。修正案还通过澄清和修改现有指南，改进了对主题740其他领域的GAAP的一致适用和简化。对于公共业务实体，本更新中的修订在2020年12月15日之后的会计年度和这些会计年度内的过渡期内有效。对于所有其他实体，本更新中的修订适用于2021年12月15日之后的会计年度和2022年12月15日之后的会计年度内的过渡期。我们预计采用这一权威指导不会对我们的综合财务报表产生实质性影响。
2018年8月，FASB发布了ASU第2018-14号，“补偿-退休福利-定义的福利计划-
一般(主题715-20)：对已定义福利计划的披露要求的更改。“该标准修订了ASC 715“补偿-退休福利”，以增加、删除和澄清与固定福利养老金和其他退休后计划相关的披露要求。这些修订将追溯适用。标准是Effe对于公共业务实体，适用于2020年12月15日之后的财年；适用于所有其他实体，适用于截至2021年12月15日的财年。允许提前收养。采用此权威指南不会对以下方面产生实质性影响我们的合并财务报表。
注3--营业收入
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
截至2020年6月30日(后续)，我们分配给未履行(或部分未履行)履约义务的收入合同的交易价格总额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年剩余时间 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此后 | | 总计 |
| 未来收入 | $ | 648.8 | | | $ | 650.6 | | | $ | 317.8 | | | $ | 142.9 | | | $ | 66.9 | | | $ | 249.0 | | | $ | 2,076.0 | |
未来收入表不包括任何可变对价，即以销售或使用为基础的特许权使用费，以换取不同的数据许可证，或分配给单个履行义务(即一系列不同的服务期)内的不同的服务期。
合同余额
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截止到2020年6月30日 | | 2019年12月31日 | | | | | |
| 应收帐款，净额 | $ | 246.2 | | | $ | 269.3 | | | | | | |
| 短期合同资产 | $ | 0.5 | | | $ | 1.0 | | | | | | |
| 长期合同资产 | $ | 1.0 | | | $ | 2.8 | | | | | | |
| 短期递延收入 | $ | 520.8 | | | $ | 467.5 | | | | | | |
| 长期递延收入 | $ | 11.8 | | | $ | 7.8 | | | | | | |
递延收入增加#美元57.32019年12月31日至2020年6月30日的180万美元主要是由于在履行我们的履约义务之前收到或到期的现金付款，以及我们2019年2月私有化交易中购买会计公允价值调整的减少，基本上抵消了大约$404.5截至2019年12月31日，已确认的收入中有1.6亿美元计入递延收入余额。
合同资产减少#美元。2.3700万美元的主要原因是3.22020年1月1日余额中包括的合同资产中，当合同资产成为无条件时重新分类为应收账款，扣除重新分类为应收账款的新金额后，很大程度上被当期确认的新合同资产所抵消。
确认为获得合同的成本而确认的资产
佣金资产，扣除包括在递延成本中的累计摊销净额为#美元。61.5300万美元和300万美元47.0分别截至2020年6月30日和2019年12月31日。
佣金资产摊销情况如下：
| | | | | | | | |
| 周期 | | 摊销 |
| 截至2020年6月30日的三个月(后续) | | $ | 4.0 | |
| 截至2020年6月30日的6个月(继任者) | | $ | 7.2 | |
| 截至2019年6月30日的三个月(继任者) | | $ | 0.8 | |
| 2019年1月1日至6月30日(后续) | | $ | 0.9 | |
| 2019年1月1日至2月7日(前身) | | $ | 3.2 | |
注4--重组费用
我们产生了重组费用(通常包括员工遣散费和解雇费，以及合同终止费用)。这些费用是由于取消、整合、标准化和/或自动化我们的业务职能而产生的。
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
截至2020年6月30日的三个月(继任者)与截至2019年6月30日的三个月(继任者)
我们记录了一笔#美元的重组费用。6.8截至2020年6月30日的三个月为100万美元(继任者)。这项收费包括：
•遣散费$4.2根据正在进行的福利安排，有2000万美元。大致60员工受到了影响。到2020年第二季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。这些员工的现金支付将在2020年第四季度末基本完成；以及
•合同终止、使用权资产减记和其他退出费用，包括合并或关闭设施的费用#美元2.61000万美元
我们记录了一笔#美元的重组费用。17.4截至2019年6月30日的三个月(继任者)。这项收费包括：
•遣散费$10.7根据正在进行的福利安排，有2000万美元。大致190截至2019年第二季度末，员工受到影响并离开公司。这些员工的现金支付在2020年第一季度末基本完成；以及
•合同终止、使用权资产减记和其他退出费用，包括合并或关闭设施的费用#美元6.72000万。
截至2020年6月30日的6个月(继任者)与截至2019年6月30日的6个月(继任者)以及2019年1月1日至2019年2月7日(前任)
我们记录了一笔#美元的重组费用。11.3截至2020年6月30日的6个月为100万美元(继任者)。这项收费包括：
•遣散费$6.2根据正在进行的福利安排，有2000万美元。大致100员工受到了影响。到2020年第二季度末，大多数受影响的员工都离开了公司。这些员工的现金支付将在2020年第四季度末基本完成；以及
•合同终止、使用权资产减记和其他退出费用，包括合并或关闭设施的费用#美元5.12000万。
我们记录了一笔#美元的重组费用。35.9截至2019年6月30日的6个月为400万美元(继任者)和$0.12019年1月1日至2019年2月7日(前身)。 这些收费包括：
•遣散费$27.82000万美元(继任者)和$0.1正在进行的福利安排下的1.6亿美元(前身)。大致380截至2019年第二季度末，员工受到影响并离开公司。这些员工的现金支付在2020年第一季度末基本完成；以及
•合同终止、租赁终止义务和其他退出费用，包括合并或关闭设施的费用#美元8.12000万(接班人)。
下表列出了截至2020年3月31日和2020年6月30日(继任者)的三个月、2019年1月1日至2019年2月7日(继任者)、2019年1月1日至2019年3月31日(继任者)以及截至2019年6月30日(继任者)的三个月的重组储备和使用情况：
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散费
和
终止 | | 合同终止
以及其他
退出成本 | | 总计 |
| 继任者： | | | | | |
| 截至2019年12月31日的余额 | $ | 6.3 | | | $ | 4.8 | | | $ | 11.1 | |
| 2020年第一季度收取的费用 | 2.0 | | | — | | | 2.0 | |
| 在2020年第一季度期间支付的款项 | (4.8) | | | (1.4) | | | (6.2) | |
| 截至2020年3月31日的余额 | $ | 3.5 | | | $ | 3.4 | | | $ | 6.9 | |
| 2020年第二季度收取的费用 | 4.2 | | | 0.4 | | | 4.6 | |
| 在2020年第二季度支付的款项 | (3.7) | | | (0.7) | | | (4.4) | |
| 截至2020年6月30日的余额 | $ | 4.0 | | | $ | 3.1 | | | $ | 7.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 遣散费
和
终止 | | 合同终止
以及其他
退出成本 | | 总计 |
| 前任： | | | | | |
| 截至2018年12月31日的余额 | $ | 4.7 | | | $ | 2.9 | | | $ | 7.6 | |
| 2019年1月1日至2月7日收取的费用 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 截至2019年2月7日的付款 | (1.6) | | | (0.5) | | | (2.1) | |
| 根据主题842通过与租赁有关的重新分类 | — | | | (2.4) | | | (2.4) | |
| 截至2019年2月7日的余额 | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 继任者： | | | | | |
| 截至2018年12月31日的余额 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 采购会计的影响 | 3.2 | | | — | | | 3.2 | |
| 2019年第一季度收取的费用 | 17.1 | | | 1.4 | | | 18.5 | |
| 在2019年第一季度支付的款项 | (4.0) | | | (0.7) | | | (4.7) | |
| 截至2019年3月31日的余额 | $ | 16.3 | | | $ | 0.7 | | | $ | 17.0 | |
| 2019年第二季度收取的费用 | 10.7 | | | 6.7 | | | 17.4 | |
| 在2019年第二季度支付的款项 | (11.1) | | | (0.7) | | | (11.8) | |
| 截至2019年6月30日的余额 | $ | 15.9 | | | $ | 6.7 | | | $ | 22.6 | |
注5--应付票据和债务
继承人债务
关于2019年2月8日的私有化交易，本公司签订了一项信贷协议，管理其新的高级担保信贷安排(“新的高级担保信贷安排”)。为(I)a)提供的新高级抵押信贷安排七年高级担保定期贷款，本金总额为$2,5302000万元(“新定期贷款安排”)，。(Ii)a。五年高级担保循环信贷安排，本金总额为$4002000万美元(“新循环贷款”)及(Iii)a364-日间遣返过桥设施，总额为$632000万(“新遣返桥基金”)。新的高级担保信贷安排的关闭是以赎回以前的债务为条件的。同样在2019年2月8日，在私有化交易完成后并入Dun&BradStreet的Merge Sub发行了美元700本金总额为400万美元6.8752026年到期的高级担保票据(“新高级担保票据”)百分比和$750本金总额为400万美元10.2502027年到期的优先无抵押票据百分比(“新的优先无抵押票据”)。连同投资者的股本出资，这些融资交易所得款项用于(I)为私有化交易和其他交易提供资金，包括为不合格养老金和递延补偿计划义务提供资金；(Ii)全额偿还所有未偿还的款项。
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
(I)支付本公司当时现有优先担保信贷融资项下的债务，(Iii)为赎回及清偿本公司当时所有现有优先票据提供资金，及(Iv)支付与该等交易有关的相关费用、成本、溢价及开支。
关于首次公开发行(IPO)交易(见附注18)，截至2020年6月30日，我们承诺偿还，随后偿还了$300我们的本金总额为1百万美元。10.2502027年到期的高级未偿还无担保票据百分比。截至2020年6月30日，我们对“短期债务”内的偿还部分进行了分类上报。因此，相关的递延债务发行成本和贴现为#美元。10.5截至2020年6月30日，支出为1.8亿美元。此外，我们还被要求支付#美元的保险费。30.82000万美元与偿还有关，截至2020年6月30日，这笔款项在“其他应计负债和流动负债”内应计。相关费用在截至2020年6月30日的3个月和6个月的“营业外收入(费用)-净额”内报告。
我们的借款汇总在下表中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| 成熟性 | | 本金 | | **发债成本和贴现** | | 账面价值 | | 本金 | | **发债成本和贴现** | | 账面价值 |
| 一年内到期的债务： | | | | | | | | | | | | | |
10.250新发行的高级无抵押票据百分比(1) | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新的遣返桥设施(1) | 2020年2月7日 | | — | | | — | | | — | | | 63.0 | | | 0.1 | | | 62.9 | |
| 新定期贷款安排(1) | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | | | 19.0 | | | — | | | 19.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 短期债务总额 | | | $ | 325.3 | | | $ | — | | | $ | 325.3 | | | $ | 82.0 | | | $ | 0.1 | | | $ | 81.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一年后到期的债务： | | | | | | | | | | | | | |
| 新定期贷款安排(1) | 2026年2月8日 | | $ | 2,498.4 | | | $ | 84.6 | | | $ | 2,413.8 | | | $ | 2,511.0 | | | $ | 98.3 | | | $ | 2,412.7 | |
| 新的循环设施(1)(2) | 2024年2月8日 | | 87.5 | | | — | | | 87.5 | | | — | | | — | | | — | |
6.875新高级担保票据百分比(1) | 2026年8月15日 | | 700.0 | | | 14.8 | | | 685.2 | | | 700.0 | | | 15.8 | | | 684.2 | |
10.250新发行的高级无抵押票据百分比(1) | 2027年2月15日 | | 450.0 | | | 15.7 | | | 434.3 | | | 750.0 | | | 28.0 | | | 722.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 长期债务总额 | | | $ | 3,735.9 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,620.8 | | | $ | 3,961.0 | | | $ | 142.1 | | | $ | 3,818.9 | |
| 债务总额 | | | $ | 4,061.2 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,946.1 | | | $ | 4,043.0 | | | $ | 142.2 | | | $ | 3,900.8 | |
*代表债务发行成本和折扣中的未摊销部分。
(1)新高级抵押信贷安排及后续票据载有若干契诺，限制我们招致额外债务及担保债务、设立留置权、进行合并或收购、出售、转让或以其他方式处置资产、支付股息及分派或回购股本、预付若干债务及作出投资、贷款及垫款的能力。我们在2020年6月30日和2019年12月31日遵守了这些非金融公约。
(2)新的循环贷款包含一项新兴的金融契约，要求遵守第一留置权净债务与合并EBITDA的最高比率为6.75。金融契约仅在新循环贷款项下的借款本金总额和某些未偿还信用证超过35在任何财政季度的最后一天，在新循环贷款项下的承付款总额的百分比。金融契约在2020年6月30日和2019年12月31日不适用.
新的高级担保信贷安排
新的高级担保信贷安排下的借款按年利率计息，利率等于与该借款相关的利息期的LIBOR利率之上的适用保证金，但受利率下限的限制，这些借款几乎以本公司的所有资产为抵押。
新的高级担保信贷安排的其他细节：
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
•根据信贷协议的要求，从2020年6月30日开始，新定期贷款安排的本金将开始按季度等额偿还，年总金额相当于1.00原本金的%，余额于2026年2月8日支付。债券发行成本为#美元62.11000万美元，折扣为$50.61000万美元被记录为新定期贷款安排账面金额的减少，并将在该贷款期限内摊销。伦敦银行同业拆借利率的保证金为500最初是基点。2020年2月10日，对信贷协议进行了修订，特别是与新定期贷款安排相关的修订，将伦敦银行间同业拆借利率的保证金降至400基点。新定期贷款工具的到期日仍然是2026年2月8日，财务契约或计划摊销没有任何变化。IPO交易完成后，利差进一步缩减25基点为375基点。与2020年6月30日和2019年12月31日的新定期贷款工具未偿还余额相关的利率为4.184%和6.792%。在定期贷款重新定价方面，我们产生了$0.8300万美元的第三方费用，并注销了$6.2与银团贷款人的变化有关的递延债务发行成本和折扣为1.8亿美元。这两项都记录并反映在截至2020年6月30日的6个月的“其他收入(支出)-净额”内。
•新的循环贷款提供高达#美元的资金。400在2024年2月8日到期之前，任何时候都有1.8亿美元的未偿还信贷循环延期。债券发行成本为#美元9.6600万美元计入综合资产负债表上的“其他非流动资产”，将在新循环贷款期限内摊销.伦敦银行同业拆借利率的保证金为350基点。IPO交易完成后，利差减少了25基点为325基点。截至2020年6月30日，与新循环贷款未偿还余额相关的利率为3.604%.
•新的遣返桥基金于2020年2月7日到期。债券发行成本为#美元1.51000万美元记录为新遣返桥基金账面金额的减少，并在新遣返桥基金的期限内摊销。伦敦银行同业拆借利率的保证金为350基点。截至2019年12月31日，与遣返桥基金相关的利率为5.292%。新遣返桥基金的未偿还余额已于2020年2月全额偿还。
新高级票据
债券发行成本为#美元17.9300万美元和300万美元31.61000万美元与6.875%新高级担保票据及10.250新的高级无抵押票据分别记录为票据账面金额的减少，并将在票据的各自合同期限内摊销。新高级抵押票据及新高级无抵押票据可于指定事件后及于指定赎回日期按管限新高级抵押票据及新高级无抵押票据的契约所指定的赎回价格，按吾等选择全部或部分赎回。
截至2020年6月30日，我们的未偿债务总额的预定到期日和利息支付，反映了40赎回%10.250高级无抵押票据百分比及上述减息幅度如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年剩余时间 | | 2021 | | 2022 | | 2023 | | 2024 | | 此后 | | 总计 |
| 校长 | $ | 312.7 | | | $ | 25.3 | | | $ | 25.3 | | | $ | 25.3 | | | $ | 112.8 | | | $ | 3,559.8 | | | $ | 4,061.2 | |
| 利息 | 110.0 | | | 195.0 | | | 194.1 | | | 193.1 | | | 189.5 | | | 315.3 | | | 1,197.0 | |
| 债务总额 | $ | 422.7 | | | $ | 220.3 | | | $ | 219.4 | | | $ | 218.4 | | | $ | 302.3 | | | $ | 3,875.1 | | | $ | 5,258.2 | |
已报废的前身债务
关于私有化交易，我们全数偿还了前身定期贷款融资和循环信贷融资项下的所有未偿还债务，并为赎回和清偿前身优先票据提供了资金，包括全数支付#美元。25.12000万美元，这是我们在确定收购日期时考虑的，作为购买会计的一部分，前身优先票据的公允价值。未摊销债务发行总成本和贴现#美元6.6分配了与前身定期贷款安排和循环信贷安排有关的1000万美元零价值作为采购会计的一部分。与前身相关的未偿还余额相关的加权平均利率
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
截至2019年2月7日退休前的循环信贷安排为3.66%。截至2019年2月7日，与退休前与前身定期贷款安排相关的未偿还余额相关的利率为4.00%.
只要融资协议涵盖的累计期限不间断且超过一年，将与连续短期债务一起再融资的短期债务可被归类为非流动债务，因此，截至2020年6月30日和2019年12月31日(继任者)的与循环信贷安排相关的未偿还余额被归类为“长期债务”，不包括随后利用运营资金偿还的未偿还借款.
其他
根据操作员的规定，我们负有或有责任。我方银行开具的以第三方为受益人的备用信用证和银行保函，总额为$0.9在2020年6月30日为2000万美元，1.0截至2019年12月31日(继任者)3.8亿美元。
2018年4月20日，我们进入了三-总名义金额为美元的10年期利率掉期300第一年百万美元，$214第2年的百万美元和$129掉期的目标是减轻我们现有债务浮动利率变化对未来现金流的影响。请参阅我们的简明综合财务报表附注10。
注6--其他资产和负债
其他非流动资产
| | | | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 十二月三十一号，
2019 | | |
| 使用权资产 | 78.3 | | 87.9 | | |
| 预付养老金资产 | 14.7 | | 9.9 | | |
| 投资 | 26.8 | | 23.7 | | |
| 其他非流动资产 | 10.9 | | 13.1 | | |
| 总计 | 130.7 | | 134.6 | | |
其他应计负债和流动负债：
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 重组应计项目 | $ | 7.1 | | | $ | 11.1 | |
| 应计营业费用 | 57.4 | | | 58.7 | |
| 应计利息支出 | 47.5 | | | 49.3 | |
| 短期租赁负债 | 23.3 | | | 22.4 | |
| 其他应计负债(1) | 56.2 | | | 25.8 | |
| 总计 | $ | 191.5 | | | $ | 167.3 | |
(1)保费增加，主要是因为提早赎回40与IPO交易相关的未偿还高级无担保票据余额的百分比
其他非流动负债：
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 递延收入--长期 | $ | 11.8 | | | $ | 7.8 | |
| | | |
| 与2017年法案相关的美国纳税义务 | 49.8 | | | 55.0 | |
| 长期租赁负债 | 62.4 | | | 71.2 | |
| 其他 | 7.1 | | | 3.7 | |
| 总计 | $ | 131.1 | | | $ | 137.7 | |
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
注7--偶然事件
在正常业务过程中，我们涉及与我们的业务相关的各种悬而未决和受到威胁的诉讼和监管事宜，例如我们的客户就商业纠纷提出的索赔、我们报告对象的诽谤索赔，以及我们现任或前任员工的雇佣索赔，其中一些包括惩罚性或惩罚性赔偿索赔。我们的普通诉讼也可能包括集体诉讼，这些诉讼涉及到我们业务的各个方面。我们还不时受到州和联邦监管机构的监管调查或其他程序的影响，其中一些程序采取民事调查要求或传票的形式。其中一些监管调查可能导致对违反规定的罚款进行评估，或与这些当局达成和解，要求采取各种补救措施。我们相信，所有这些行动都不会脱离与我们业务相关的惯常诉讼或监管调查。
我们在作出权责发生及披露决定时，会持续检讨诉讼及其他法律及监管事宜(统称“法律程序”)。在评估合理可能和可能的结果时，管理层根据其对最终结果的评估做出决定，假设所有上诉都已用尽。在法律诉讼中，如已确定损失既是可能的，又是可以合理估计的，则已记录了基于已知事实并代表我们最佳估计的责任。实际损失可能与记录的金额大不相同，我们未决案件的最终结果通常还无法确定。
虽然其中一些问题可能会对我们任何特定时期的经营业绩或现金流产生重大影响，如果出现不利的结果，但目前我们不相信目前悬而未决的法律诉讼的最终解决方案，无论是个别的还是总体的，都不会对我们的财务状况产生实质性的不利影响。
Ellis诉Dun and BradStreet案，美国加州中心区地区法院
2018年12月6日，该公司收到了一份标题为Jonathan C.Ellis博士诉Dun and BradStreet，Inc.的起诉书。(“投诉”)。起诉书称，在2018年4月左右，原告拥有的Dun&BradStreet关于Doheny内外科中心的报告被更新，错误地提到了一名乔纳森·埃利斯(Jonathon Ellis)博士，他被控与未成年人有关的犯罪活动。起诉书包含两个诉讼原因，诽谤本身和虚假光线侵犯隐私，并寻求补偿性和惩罚性赔偿。Dun&BradStreet于2019年1月17日提交了对申诉的答复，并根据加州反SLAPP法规Cal提出了罢工申诉的动议。公民。程序代码§425.16,2019年2月27日。在双方仅就动议提出的问题进行证据开示并敲定动议简报后，法院于2019年10月2日开庭，责令当事人提供补充简报，并于2019年11月20日作出驳回反SLAPP动议的命令。Dun&BradStreet于2019年12月4日提交了对该决定的中间上诉通知，开庭上诉摘要目前应于2020年9月14日到期。2020年5月28日，当事人在派往该案的第九巡回调解员面前通过视频会议进行调解，但案件并未解决；但2020年6月30日，当事人原则上达成口头协议解决诉讼，以协商并执行书面和解协议为准。根据和解讨论，本公司已在综合财务报表中就此事项计提准备金。该储备金的金额对本公司的财务报表并不重要。由于悬而未决的上诉，以及因为双方在离散问题上只进行了有限的发现, 我们没有足够的信息来确定与这件事相关的任何额外损失是可能的、合理的可能的或可估量的。
此外，在正常业务过程中，包括但不限于我们的合并和收购活动、战略关系和融资交易，本公司就某些事项向其他各方，包括客户、出租人和与本公司进行其他交易的各方进行赔偿。我们已同意使其他各方不会因违反申述或契诺而蒙受损失，或因向某些人士提出其他索偿而蒙受损失。这些协议可以限制提出赔偿要求的期限和索赔金额。公司还与其高级管理人员和董事订立了赔偿义务。
此外，在某些情况下，公司会代表我们的全资子公司为特定情况出具保函。由于先前赔偿要求的历史有限，以及每项特定协议涉及的独特事实和情况，无法确定这些赔偿协议下未来可能支付的最高金额。从历史上看，邓白氏公司根据这些协议支付的款项对合并财务报表没有实质性影响。
注8--所得税
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
为了应对新冠肺炎疫情导致的企业面临的流动性问题，美国政府于2020年3月27日签署了“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE法案”或“法案”)，使之成为法律。该法案规定，从2018年、2019年或2020年开始的纳税年度产生的联邦净营业亏损可在五年内结转。此外，该法案暂时增加了2019年和2020年开始的纳税年度的可扣除利息支出。请参阅下面的进一步讨论。
截至2020年6月30日的三个月的有效税率(后续)为13.6%，反映了#美元的税收优惠27.5税前亏损300万美元201.91000万，相比之下，26.7截至2019年6月30日的三个月的%，反映了$23.1税前亏损300万美元86.42000万。“L”与去年同期相比，截至2020年6月30日的三个月的有效税率主要是由于与A系列优先股整体衍生债务相关的公允价值调整相关的不可抵扣费用。
截至2020年6月30日的6个月的有效税率(后续)为50.2%，反映了#美元的税收优惠101.8税前亏损300万美元202.91000万，相比之下，18.02019年1月1日至2019年6月30日(后续)期间的%，反映税收优惠$60.1税前亏损300万美元333.11000万美元，以及26.72019年1月1日至2019年2月7日期间的%(前身)，反映了#美元的税收优惠27.5税前亏损300万美元102.82000万。截至2020年6月30日的6个月的有效税率(后续)受到美元53.7该法案的颁布带来了100万净收益，该法案允许将2018年、2019年或2020年产生的美国净营业亏损结转到某些年份(2018年之前)公司税率为35%的前五年中的每一年，而目前的税率为21%。上述收益被与A系列优先股整体衍生负债相关的公允价值调整相关的不可扣除费用的影响部分抵消。2019年1月1日至2019年6月30日期间(继任者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期间的有效税率都受到私有化交易中发生的不可抵扣交易成本的负面影响，部分抵消了与2019年1月1日至2019年2月7日(前身)私有化交易相关的加速授予股权奖励相关的超额税收优惠。
注9--养老金和退休后福利
定期养老金净成本
下表列出了与我们的养老金计划和退休后福利义务相关的定期净成本(收入)的组成部分：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养老金计划 | | | | | | | | | | | 退休后的福利义务 | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| 净定期成本(收入)的组成部分： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 服务成本 | $ | 0.5 | | | $ | 0.4 | | | $ | 0.9 | | | $ | 0.6 | | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | | $ | — | |
| 利息成本 | 10.4 | | | 13.1 | | | 20.9 | | | 20.4 | | | | 6.8 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | | — | |
| 计划资产的预期收益 | (21.8) | | | (23.3) | | | (43.7) | | | (36.2) | | | | (10.6) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | |
| 摊销前期服务成本(贷方) | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.2) | | | — | | | | (0.1) | |
| 确认精算损失(收益) | — | | | — | | | — | | | — | | | | 4.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (0.1) | |
| 定期净成本(收益) | $ | (10.9) | | | $ | (9.8) | | | $ | (21.9) | | | $ | (15.2) | | | | $ | 0.5 | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.1 | | | $ | (0.2) | | | $ | 0.1 | | | | $ | (0.2) | |
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
关于私有化交易，在2018年11月7日股东批准交易并支付1美元的和解款项后，触发了我们部分美国非限定计划的控制权变更。190.52019年1月制造了1.8亿美元。对于其余的美国非限定计划，在2019年2月8日交易完成后触发了控制权变更，并支付了#美元的和解款项。105.92019年3月，我们获得了1.8亿美元，有效地解决了我们在美国的不合格计划义务。因此，我们记录了#美元的和解费用。85.82019年1月1日至2019年2月7日期间(前身)3.8亿美元。
同样在私有化交易方面，我们已于2019年2月8日重新衡量了我们的全球养老金和退休后计划，以将代表每个计划的资金状况的资产或负债确认为交易的一部分。未确认的精算损失或收益被设定为零截至2019年2月8日，由于采购核算的结果。
注10--金融工具
我们采用既定的政策和程序来管理我们对利率和外汇变化的风险敞口。我们使用外汇远期合约和期权合约来对冲某些短期外币计价贷款以及第三方和公司间交易。我们也可以使用外汇远期合约来对冲我们在外国子公司的净投资。此外，我们可能会使用利率衍生品来对冲我们未偿债务的部分利率敞口，或预期未来的债务发行，如下文“利率风险管理”中所讨论的那样，我们可能会使用利率衍生品来对冲我们未偿债务的部分利率敞口或预期未来的债务发行。
我们不会将衍生金融工具用于交易或投机目的。如果套期保值工具根据套期保值会计准则不再符合套期保值的资格，任何后续的收益和损失都将在当前的收益中确认。这些类型的工具通常不需要抵押品。
就其性质而言，所有这类工具都涉及风险，包括交易对手不履行义务的信用风险。不过，在2020年6月30日和2019年12月31日，这些金融工具的交易对手不存在重大损失风险。我们通过监控程序控制我们的信用风险敞口。
我们的贸易应收账款在2020年6月30日和2019年12月31日并不代表信用风险的显著集中，因为我们向不同地理位置和行业的大量客户销售产品。
利率风险管理
我们管理利率风险的目的，是减少利率变动对我们的收入、现金流和财政状况的影响，并降低我们的整体借贷成本。为达致这些目标，我们维持一项做法，就是将浮动利率债务管理在我们总债务敞口的最小和最大范围内。为了管理我们的风险敞口并限制波动性，我们可以使用固定利率债务、浮动利率债务和/或利率掉期。我们在综合资产负债表中按公允价值确认所有衍生工具为资产或负债。
我们使用利率掉期来管理利率变化对我们收益的影响。根据掉期协议，我们按固定利率按月付款，按浮动利率按月收取款项。掉期的目的是减轻我们现有债务浮动利率变化对未来现金流的影响。关于我们债务的更多详细信息，请参阅附注5。掉期被指定并计入现金流量对冲。对冲工具公允价值的变化记录在其他全面收益(亏损)中，当对冲项目影响收益时，重新分类为与对冲项目相关的同一行项目的收益。
利率互换的名义金额为#美元。129.0在2020年6月30日为2000万美元，214.02019年12月31日为3.8亿美元。
外汇风险管理
我们管理外币波动风险的目标是减少汇率变动对我们国际业务的收益、现金流和财务状况造成的波动。我们不时地采用对冲某些资产负债表头寸的做法，这些头寸是以适用于我们各子公司的功能货币以外的货币计价的。此外，我们还面临与我们的国际收益和对我们外国子公司的净投资相关的外汇风险。我们可以使用短期、外汇远期合约和不时的期权合约来执行我们的套期保值策略。通常，这些合约的到期日为12个月或更短。这些合约主要以英镑、欧罗、新加坡元和港元计价。与我们的资产负债表头寸相关的远期合同的损益计入综合经营表和全面收益(亏损)表中的“其他收入(费用)-净额”，基本上由
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
基础外币交易的损益。我们的外汇远期合约在权威的指导下没有被指定为套期保值工具。
在前几年，为了减少收益波动，我们基本上对冲了我们所有的公司间余额头寸，这些头寸以一种货币计价，而不是适用于我们每一家拥有短期外汇远期合同的子公司的功能货币。从2019年第三季度开始，某些资产负债表头寸不再进行对冲，以降低结算这些远期合约所需现金流的波动性。然而，从2020年第三季度开始，我们恢复了基本上对所有公司间余额头寸进行对冲的做法。相关交易及相应的外汇远期合约于每个季度末按市价计价，公允价值影响反映在综合财务报表中。
截至2020年6月30日和2019年12月31日，我们的外汇合同名义金额为1美元。102.4300万美元和300万美元152.0分别为2000万人。
综合资产负债表中衍生工具的公允价值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 资产衍生品 | | | | | | | | 负债衍生工具 | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 资产负债表
定位 | | 公允价值 | | 资产负债表
定位 | | 公允价值 | | 资产负债表
定位 | | 公允价值 | | 资产负债表
定位 | | 公允价值 |
| 指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 利率合约 | 其他电流
资产 | | $ | — | | | 其他电流
资产 | | $ | — | | | 其他应计费用&
流动资产负债 | | $ | 2.6 | | | 其他应计费用&
流动资产负债 | | $ | 1.9 | |
| 指定为套期保值工具的衍生工具总额 | | | $ | — | | | | | $ | — | | | | | $ | 2.6 | | | | | $ | 1.9 | |
| 未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 全额派生负债 | 其他流动资产 | | $ | — | | | 其他流动资产 | | $ | — | | | 全额派生负债 | | $ | 205.2 | | | 全额派生负债 | | $ | 172.4 | |
| 外汇远期合约 | 其他电流
资产 | | 0.6 | | | 其他电流
资产 | | 1.6 | | | 其他应累算及
流动负债 | | 2.3 | | | 其他应累算及
流动负债 | | 2.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 未指定为对冲工具的衍生工具总额 | | | $ | 0.6 | | | | | $ | 1.6 | | | | | $ | 207.5 | | | | | $ | 175.0 | |
| 总导数 | | | $ | 0.6 | | | | | $ | 1.6 | | | | | $ | 210.1 | | | | | $ | 176.9 | |
衍生工具对合并经营报表和综合收益(亏损)的影响
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(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 现金流套期保值关系中的衍生工具 | | 在衍生工具的保险单中确认的损益金额 | | | | 从累计保单中重新归类为收入的损益地点 | | 从累计保单中重新归类为收入的损益金额 | | | | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)的位置 | | 在衍生工具收益中确认的损益金额 | | |
| 三个月期 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 后继者 | | | | | | 后继者 | | | | | | 后继者 | | |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 |
| 利息合同 | | $ | 0.7 | | | $ | (1.5) | | | 利息支出 | | $ | (0.8) | | | $ | (0.1) | | | 利息支出 | | $ | (0.8) | | | $ | (0.1) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
现金流套期保值中的衍生工具
两性关系 | | 在衍生工具的保险单中确认的损益金额 | | | | | | | | | 从累计保单中重新归类为收入的损益地点 | | 从累计保单中重新归类为收入的损益金额 | | | | | | | | | 在衍生工具收益中确认的收益或(损失)的位置 | | 在衍生工具收益中确认的损益金额 | | | | | | | |
| 六个月期 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 后继者 | | | | | 前辈 | | | | | | 后继者 | | | | | 前辈 | | | | | | 后继者 | | | | | 前辈 | | |
| | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | |
| 利息合同 | | $ | (0.7) | | | $ | (2.2) | | | | $ | — | | | | | 利息支出 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.1) | | | | $ | — | | | | | 利息支出 | | $ | (1.3) | | | $ | (0.1) | | | | $ | — | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
未被指定为套期保值的衍生品
仪器 | | 确认的收益或(损失)的位置
衍生产品收益 | | 在衍生工具收益中确认的损益金额 | | | | | | | | | |
| | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 |
| | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| 全额派生负债 | | 营业外收入(费用)净额 | | $ | (102.6) | | | $ | — | | | $ | (32.8) | | | $ | — | | | | $ | — | |
| 外汇远期合约 | | 营业外收入(费用)净额 | | $ | (0.7) | | | $ | (6.1) | | | $ | (0.7) | | | $ | (4.6) | | | | $ | 1.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
金融工具的公允价值
我们在合并财务报表中反映的金融资产和负债包括衍生金融工具、现金和现金等价物、应收账款、其他应收账款、应付账款、短期借款和长期借款。
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
下表汇总了2020年6月30日按水平对按公允价值经常性计量的资产和负债的公允价值计量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在中国报价的最低价格
活跃的市场
对于相同的
资产管理(一级) | | 重要的和其他的
可观测
投入(II级) | | 显着性
看不见的
输入量
(第三级) | | 2020年6月30日的余额 |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物(1) | $ | 3.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3.2 | |
| 其他流动资产： | | | | | | | |
| 外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 0.6 | | | $ | — | | | $ | 0.6 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 其他应计负债和流动负债： | | | | | | | |
| 外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 2.3 | |
| 掉期安排(3) | $ | — | | | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
| 全额派生负债(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 205.2 | | | $ | 205.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
下表汇总了2019年12月31日按水平对按公允价值经常性计量的资产和负债的公允价值计量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在中国报价的最低价格
活跃的市场
对于相同的
资产(I级) | | 重要的和其他的
可观测
投入(II级) | | 显着性
看不见的
输入量
(第三级) | | 2019年12月31日的余额 |
| 资产： | | | | | | | |
| 现金等价物(1) | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 4.1 | |
| 其他流动资产： | | | | | | | |
| 外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 1.6 | | | $ | — | | | $ | 1.6 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 其他应计负债和流动负债： | | | | | | | |
| 外汇远期(2) | $ | — | | | $ | 2.6 | | | $ | — | | | $ | 2.6 | |
| 掉期安排(3) | $ | — | | | $ | 1.9 | | | $ | — | | | $ | 1.9 | |
| 全额派生负债(4) | $ | — | | | $ | — | | | $ | 172.4 | | | $ | 172.4 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)现金等价物的账面价值代表公允价值，因为该等现金等价物由高流动性投资组成，初始期限由本公司购买之日起至三个月或以下到期日。
(2)主要代表外币远期合约。公允价值是根据可观察到的市场数据确定的，并在估值中考虑了一个不履行的因素。
(3)代表利率互换协议。公允价值是根据可观察到的市场数据确定的。
(4)代表与基于III级市场数据的A系列优先股相关的完整拨备相关的估计公允价值。
截至2020年6月30日的六个月、2019年1月1日至2019年6月30日期间以及2019年1月1日至2019年2月7日(前身)，公允价值层次结构中的I级和II级之间没有转移，也没有调入或调出III级(后继者)。
于2020年6月30日及2019年12月31日，由于这些工具的短期性质，现金及现金等价物、应收账款、其他应收账款及应付账款的公允价值接近账面价值。须披露公允价值的其他金融工具的估计公允价值如下：根据使用贴现现金流量方法的估值模型，加上来自全球公认的数据提供商的市场数据输入和主要金融机构的第三方报价(在公允价值等级中被归类为第二级)：
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 余额为 | | | | | | |
| | 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | |
| | 携载
数量 | | 公允价值 | | 携载
数量 | | 公允价值 |
| | | | | | | |
| 短期债务和长期债务(1) | $ | 1,419.5 | | | $ | 1,645.0 | | | $ | 1,469.1 | | | $ | 1,811.8 | |
| 新的循环设施 | $ | 87.5 | | | $ | 85.5 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新定期贷款安排(2) | $ | 2,439.1 | | | $ | 2,456.2 | | | $ | 2,431.7 | | | $ | 2,456.3 | |
(1)包括2020年6月30日的新高级债券(短期和长期)和2019年12月31日的新高级债券(长期)和新遣返桥梁机制(短期)。
(2)包括新定期贷款安排的短期和长期部分。
按公允价值非经常性计量的项目
除了在经常性基础上按公允价值记录的资产和负债外，我们还按照公认会计准则的要求在非经常性基础上按公允价值记录资产和负债。一般而言，由于减损费用的影响，资产在非经常性基础上按公允价值记录，并根据ASC 805“企业合并”中的指导原则进行收购会计。
注11--累计其他综合收益(亏损)
下表汇总了累计其他综合收益(亏损)(下称“AOCI”)各组成部分的累计余额变动情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 外币折算调整 | | 固定收益养老金计划 | | 衍生金融工具 | | 总计 |
| 前任： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 余额，2018年12月31日 | | $ | (235.5) | | | $ | (818.3) | | | $ | (0.3) | | | $ | (1,054.1) | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | 5.7 | | | 62.6 | | | (0.1) | | | 68.2 | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类的税后净额 | | — | | | 2.8 | | | — | | | 2.8 | |
| 余额，2019年2月7日 | | $ | (229.8) | | | $ | (752.9) | | | $ | (0.4) | | | $ | (983.1) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 继任者： | | | | | | | | |
| 余额，2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (16.8) | | | — | | | (1.6) | | | (18.4) | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类的税后净额 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 余额，2019年6月30日 | | $ | (16.8) | | | $ | — | | | $ | (1.6) | | | $ | (18.4) | |
| | | | | | | | |
| 平衡，2020年1月1日 | | $ | (6.6) | | | $ | (15.8) | | | $ | (1.1) | | | $ | (23.5) | |
| 重新分类前的其他综合收益(亏损) | | (13.7) | | | — | | | (0.5) | | | (14.2) | |
| 从累计其他综合亏损中重新分类的税后净额 | | — | | | (0.1) | | | — | | | (0.1) | |
| 平衡，2020年6月30日 | | $ | (20.3) | | | $ | (15.9) | | | $ | (1.6) | | | $ | (37.8) | |
下表汇总了AOCI外的重新分类：
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他全面收益(亏损)组成部分明细 | | 显示净收益(亏损)的报表中受影响的行项目 | | 从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | | | | | | | | | |
| | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 |
| | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 固定收益养老金计划： | | | | | | | | | | | | | |
摊销先前服务费用 | | 其他收入(费用)-净额 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | | $ | (0.1) | |
精算损益摊销 | | 其他收入(费用)-净额 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | 3.9 | |
| 税前合计 | | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | 3.8 | |
| 税收优惠(费用) | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (1.0) | |
| 税后合计 | | | | — | | | — | | | (0.1) | | | — | | | | 2.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 期间的总重新分类(扣除税后) | | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | — | | | | $ | 2.8 | |
注12--Take-Private Transaction(私有化交易)
2018年8月8日，邓白氏与母公司及合并子订立合并协议及计划(《合并协议》)。2019年2月8日，根据合并协议的条款，合并子公司与邓白氏合并并并入邓白氏，邓白氏继续作为幸存的公司。Merge Sub的投资者认为，邓白氏公司强大的市场地位和财务表现可以通过执行额外的增长计划和实施成本节约计划来进一步加强。
私有化交易的资金来源是#美元。3,076.8来自发行普通股和优先股的1.8亿美元现金，以及1美元4,043.0来自票据发行和信贷安排的1.8亿笔借款(进一步讨论见附注5)。所得款项净额用于(I)为完成私有化交易提供资金，(Ii)全额偿还邓白氏当时现有信贷安排下的所有未偿债务，(Iii)用于赎回邓白氏当时存在的所有优先票据，以及(Iv)支付与这些交易相关的相关费用、成本、保费和开支。
私有化交易结束后，邓白氏公司每股普通股(以前公开交易的代码为“DNB”)被注销，并转换为获得#美元的权利。145.00以现金支付，不含利息，需缴纳任何适用的预扣税。此外，邓白氏的每个当时未偿还的股票期权和限制性股票单位，无论是既得或非既得，都被注销，并转换为获得$的权利。145.00现金，较少适用的行权价，不含利息。
于2019年2月8日，根据以下协议中有关控制权条款变更的要求，本公司全额偿还了当时存在的循环项下的未偿还借款五-一年期信贷协议和定期贷款信贷协议，日期均为2018年6月19日。此外，于2019年2月8日，关于本公司第(I)项的全部赎回通知。4.002020年到期的优先债券百分比(“2020年债券”)，本金总额为$3001000万美元，以及(Ii)4.372022年到期的优先债券(“2022年债券”及连同2020年到期的“现有债券”)，本金总额为$3001000万美元，交付给各自的持有人，通知该等持有人已于2019年3月10日赎回每个系列现有债券的全部未偿还本金总额。
合并是根据美国会计准则第805条进行会计核算的，该公司被确定为会计收购方。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
私有化交易的价值为美元。6,068.71000万美元，其中5,431.2支付了100万美元收购邓白氏公司的普通股，包括股票期权和限制性股票单位，以美元为基础。145.00每股及$637.5在私有化交易完成日及之后，支付了100万美元来清偿当时存在的债务。资产和负债按私有化交易结束日的估计公允价值入账。
前身产生的交易费用为#美元。52.01000万美元计入2019年1月1日至2019年2月7日期间前身经营业绩的销售和管理费用。交易成本为$147.4合并子公司产生的1000万美元计入2019年1月1日至2019年3月31日期间继任公司经营业绩的销售和管理费用。继任者截至2018年12月31日的累计赤字包括约美元132018年与Merge Sub发生的交易成本相关的3.6亿美元。
下表反映了与收购相关的采购价格和由此产生的采购分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 加权平均摊销期限(年) | | 初始采购价格分配 | | 测算期调整 | | 2019年12月31日的购进价格分配 |
| 现金 | | | | $ | 117.7 | | | $ | — | | | $ | 117.7 | |
| 应收帐款 | | | | 267.8 | | | (1.7) | | | 266.1 | |
| 其他流动资产 | | | | 46.8 | | | (0.4) | | | 46.4 | |
| 流动资产总额 | | | | 432.3 | | | (2.1) | | | 430.2 | |
| 无形资产： | | | | | | | | |
客户关系 | | 16.9 | | 2,589.0 | | | (200.5) | | | 2,388.5 | |
合伙协议 | | 14.3 | | — | | | 230.3 | | | 230.3 | |
计算机软件 | | 7.8 | | 376.0 | | | — | | | 376.0 | |
数据库 | | 17 | | 1,769.0 | | | (47.0) | | | 1,722.0 | |
| 中国商标局：美国商标局()的商标 | | 不定 | | 1,200.8 | | | 75.0 | | | 1,275.8 | |
| 商誉 | | | | 2,797.6 | | | (10.0) | | | 2,787.6 | |
| 物业、厂房和设备 | | | | 30.3 | | | — | | | 30.3 | |
| 使用权资产 | | | | 103.9 | | | 7.4 | | | 111.3 | |
| 其他 | | | | 34.4 | | | (0.1) | | | 34.3 | |
| 收购的总资产 | | | | $ | 9,333.3 | | | $ | 53.0 | | | $ | 9,386.3 | |
| | | | | | | | |
| 应付帐款 | | | | $ | 74.2 | | | $ | — | | | $ | 74.2 | |
| 递延收入 | | | | 398.4 | | | (0.6) | | | 397.8 | |
| 应计负债 | | | | 240.1 | | | (2.3) | | | 237.8 | |
| 短期养恤金和其他应计福利 | | | | 106.0 | | | — | | | 106.0 | |
| 其他流动负债 | | | | 41.1 | | | 4.7 | | | 45.8 | |
| 流动负债总额 | | | | 859.8 | | | 1.8 | | | 861.6 | |
| 长期养恤金和退休后债务 | | | | 213.6 | | | 7.4 | | | 221.0 | |
| 递延税项负债 | | | | 1,388.3 | | | (7.7) | | | 1,380.6 | |
| 长期债务 | | | | 625.1 | | | — | | | 625.1 | |
| 其他负债 | | | | 161.0 | | | 8.0 | | | 169.0 | |
| 承担的总负债 | | | | 3,247.8 | | | 9.5 | | | 3,257.3 | |
| 非控股权益 | | | | 16.8 | | | 43.5 | | | 60.3 | |
| 减去：偿还债务 | | | | 637.5 | | | — | | | 637.5 | |
| 支付给股权持有人的金额 | | | | $ | 5,431.2 | | | $ | — | | | $ | 5,431.2 | |
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
客户关系及合伙协议无形资产的公允价值乃透过贴现现金流分析(特别是多期超额收益法)应用收益法厘定。估值基于计量资产应占净收益的现值。
计算机软件无形资产代表着我们提供客户服务和解决方案的数据供应和服务平台。该无形资产的公允价值由成本重置法确定。
商标无形资产代表我们的邓白氏品牌。数据库代表我们全球专有的市场领先的数据库。我们将收益法应用于商标和数据库无形资产的价值评估，具体地说，是对版税法的减免。估值是基于计量资产应占净收益的现值。
递延收入之公允价值乃根据履行相关责任之估计直接成本，加上以选定同业公司利润率为基准之合理利润率厘定。
收购资产和负债的公允价值在一年计量期内可能会发生变化。吾等取得资料以厘定于收购日收购的资产净值在测算期内的公允价值。自从我们截至2019年3月31日的财务业绩反映出初始估值以来，我们已经根据我们北美和国际部门以及报告单位各自的预计现金流，在它们之间分配了商誉和无形资产。此外，我们记录了对递延税项负债的调整，反映了无形资产在部门之间的分配。上述计量期对资产和负债初步估值的调整导致商誉净减少#美元。10.02019年将达到1.8亿美元。截至2019年12月31日，我们已完成采购核算流程。
商誉的价值主要与与产品开发相关的预期成本节约和增长机会有关。无形资产，其使用寿命来自8至17三年内摊销的加权平均使用寿命为16.5好多年了。客户关系和数据库无形资产采用加速摊销的方法进行摊销。计算机软件和合伙协议无形资产采用直线法摊销。摊销方法反映了从每项无形资产中获得利益的时间安排。
取得的商誉不能在纳税时扣除。
未经审计的备考财务信息
以下形式上的运营报表数据显示了公司及其对邓白氏公司的收购的合并结果，假设于2019年2月8日完成的收购发生在2018年1月1日。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| 截至2019年6月30日的三个月 | | | 截至2019年6月30日的6个月 |
| 报告收入(后续) | $ | 398.9 | | | | $ | 573.0 | |
| Dun&BradStreet收购前收入 | — | | | | 178.7 | |
| 递延收入公允价值调整 | 38.6 | | | | 60.1 | |
| 预计收入 | $ | 437.5 | | | | $ | 811.8 | |
| | | | |
| 报告的可归因于邓白氏控股公司(继任者)的净收益(亏损) | $ | (94.0) | | | | $ | (321.9) | |
| 邓白氏收购前净收益(亏损) | — | | | | (75.6) | |
| 预计调整-扣除所得税净额(1)： | | | | |
| *递延收入公允价值调整 | 30.0 | | | | 46.7 | |
| **增加无形资产的增量摊销 | (6.8) | | | | (37.2) | |
| *递延佣金摊销 | (3.3) | | | | (4.6) | |
| 降低了交易成本。 | — | | | | 154.9 | |
| *养老金费用调整* | — | | | | 69.5 | |
| *基于股权的薪酬调整 | — | | | | 8.1 | |
| *优先调整股息 | — | | | | (14.6) | |
| **增加利息支出和设施成本调整 | 0.3 | | | | (21.6) | |
| 邓白氏控股公司的预计净收益(亏损)(继任者) | $ | (73.8) | | | | $ | (196.3) | |
| | | | |
(一)中国的混合法定税率22.3为形式列报，假设2019年为%。
注13--收购
2020年的收购
2020年1月7日，我们获得了100收购价格为$的ORB Intelligence(“ORB”)的%股权11.52000万。ORB Intelligence提供高质量的全球信息数据库，重点是建立企业存在的数字视图。
2020年3月11日，我们以1美元的收购价收购了coAction.com9.61000万美元，其中1,000,000美元4.81000万美元在交易完成时支付，其余的美元4.8100万美元将在收购之日起六个月内支付。CoAction.com是订单到现金流程中收入周期管理的领先者，为多个行业的大中型公司提供服务。
这些收购按照美国会计准则第805号“业务组合”作为购买交易入账，因此，被收购实体的资产和负债按其在收购日期的估计公允价值入账。交易成本为$0.2在截至2020年3月31日(后续)的三个月的综合运营和全面收益(亏损)报表中，销售和行政费用包括1.6亿美元。自被收购公司各自的收购日期起，我们已将被收购公司的财务业绩包括在我们的综合财务报表中，这些公司的业绩不是单独或汇总到我们的综合财务报表中的。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
下表反映了与收购相关的总采购价格以及由此产生的采购分配：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 摊销年限(年) | | 2020年3月31日的初步采购价格分配 | | 测算期调整 | | 2020年6月30日的初步采购价格分配 |
| 现金 | | | | $ | 0.5 | | | $ | — | | | $ | 0.5 | |
| 应收帐款 | | | | 0.3 | | | — | | | 0.3 | |
| 其他 | | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 流动资产总额 | | | | 1.0 | | | 0.2 | | | 1.2 | |
| 无形资产： | | | | | | | | |
客户关系 | | 7 | | 2.4 | | | — | | | 2.4 | |
| *科技* | | 11 | | 6.8 | | | — | | | 6.8 | |
| 商誉 | | 不定 | | 10.7 | | | — | | | 10.7 | |
| 递延税项资产 | | | | 0.4 | | | — | | | 0.4 | |
| | | | | | | | |
| 收购的总资产 | | | | $ | 21.3 | | | $ | 0.2 | | | $ | 21.5 | |
| 承担的总负债 | | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | |
| 购买总价 | | | | $ | 21.1 | | | $ | — | | | $ | 21.1 | |
客户关系无形资产的公允价值是通过贴现现金流分析(特别是多期超额收益法)应用收益法确定的。估值基于计量资产应占净收益的现值。
技术无形资产的公允价值是通过应用收益法来确定的，具体地说，就是免除了特许权使用费法。
我们相信，到目前为止收集的信息为估计收购的资产和承担的负债的公允价值提供了合理的基础。如果事实和情况需要改变，我们将调整相关的公允价值。因此，上述公允价值临时计量可能会发生变化。我们预计将进一步分析应用于估值模型和递延所得税计算的某些假设。我们期望在实际可行的情况下尽快完成采购会计程序，但不迟于各自收购日期起计一年。
商誉的价值主要与收购的业务与产品开发相关的能力有关，这提供了扩大我们的产品和服务供应的机会，以及合并业务产生的成本协同效应。无形资产采用直线法摊销。摊销法反映了从每项无形资产中获得利益的时间安排。
取得的商誉可部分扣税。
2019年收购
2019年7月1日，本公司收购了100Lattice Engines，Inc.的%所有权权益。(“晶格”)。这笔收购的价值为$。1272000万。格子是一个人工智能驱动的客户数据平台，使企业对企业(“B2B”)组织能够跨每个渠道扩展其基于账户的营销和销售计划。自收购之日起，Lattice的业绩就已包含在我们的综合财务报表中。我们已最终确定了截至2020年3月31日的采购分配，与截至2019年12月31日记录的金额相比，没有任何变化。
未经审计的备考财务信息
以下形式运营报表数据显示了公司和Lattice的合并结果，假设收购发生在2018年1月1日。
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月期 | | 六个月期 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 后继者 | | | | | 前辈 | | |
| | | | | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | |
| 报告收入 | | | | | | $ | 398.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | |
| 网格收入-收购前收入 | | | | | | 7.0 | | | 11.1 | | | | 2.9 | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 预计总收入 | | | | | | $ | 405.9 | | | $ | 584.1 | | | | $ | 181.6 | | | |
报告的可归因于邓白氏控股公司的净收益(亏损)。(后继者)/邓白氏公司(前身) | | | | | | $ | (94.0) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | |
| 预计调整-扣除税收影响后的净额 | | | | | | | | | | | | | |
| **收购前净亏损 | | | | | | (18.4) | | | (19.7) | | | | (1.0) | | | |
| *无形摊销-扣除税收优惠后的净额 | | | | | | (0.9) | | | (1.4) | | | | (0.4) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的预计净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | | | | | | $ | (113.3) | | | $ | (343.0) | | | | $ | (77.0) | | | |
注14--商誉和其他无形资产
计算机软件和商誉：
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 计算机软件 | | 商誉 |
| 前任： | | | | |
| 2018年12月31日 | | $ | 133.8 | | | $ | 770.8 | |
| 按成本增加(1) | | 5.0 | | | — | |
| 摊销 | | (6.8) | | | — | |
| 其他(3) | | 0.1 | | | 2.7 | |
| 2019年2月8日 | | $ | 132.1 | | | $ | 773.5 | |
| | | | |
| | | | |
| 继任者： | | | | |
| 2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | |
| 收购(2) | | 376.0 | | | 2,797.6 | |
| 按成本增加(1) | | 4.2 | | | — | |
| 摊销 | | (8.6) | | | — | |
| 其他(3) | | 0.4 | | | — | |
| 2019年3月31日 | | $ | 372.0 | | | $ | 2,797.6 | |
| 按成本增加(1) | | 17.0 | | | — | |
| 摊销 | | (13.4) | | | — | |
| 其他(3) | | (3.5) | | | (5.0) | |
| 2019年6月30日 | | $ | 372.1 | | | $ | 2,792.6 | |
| | | | |
| 2020年1月1日 | | $ | 379.8 | | | $ | 2,840.1 | |
| 收购(4) | | — | | | 10.7 | |
| 按成本增加(1) | | 17.4 | | | — | |
| 摊销 | | (15.9) | | | — | |
| 核销 | | (0.2) | | | — | |
| 2020年3月31日 | | $ | 381.1 | | | $ | 2,850.8 | |
| | | | |
| 按成本增加的费用 | | 28.3 | | | — | |
| 摊销 | | (16.8) | | | — | |
| 核销 | | (0.1) | | | — | |
| 其他(3) | | (0.7) | | | (2.8) | |
| 2020年6月30日 | | $ | 391.8 | | | $ | 2,848.0 | |
其他无形资产：
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 客户关系 | | 数据库和其他 | | 其他无限期的无形资产 | | 总计 |
| 前任： | | | | | | | | |
| 2018年12月31日 | | $ | 75.7 | | | $ | 50.0 | | | $ | 158.4 | | | $ | 284.1 | |
| 加法 | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 摊销 | | (1.7) | | | (1.5) | | | — | | | (3.2) | |
| 其他(3) | | 0.1 | | | — | | | — | | | 0.1 | |
| 2019年2月7日 | | $ | 74.1 | | | $ | 48.6 | | | $ | 158.4 | | | $ | 281.1 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 继任者： | | | | | | | | |
| 2019年1月1日 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 收购(2) | | 2,589.0 | | | 1,769.0 | | | 1,200.8 | | | 5,558.8 | |
| 摊销 | | (42.0) | | | (28.7) | | | — | | | (70.7) | |
| 2019年3月31日 | | $ | 2,547.0 | | | $ | 1,740.3 | | | $ | 1,200.8 | | | $ | 5,488.1 | |
| 加法 | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 摊销 | | (71.9) | | | (49.1) | | | — | | | (121.0) | |
| 其他(3) | | (6.0) | | | — | | | — | | | (6.0) | |
| 2019年6月30日 | | $ | 2,469.1 | | | $ | 1,691.4 | | | $ | 1,200.8 | | | $ | 5,361.3 | |
| | | | | | | | |
| 2020年1月1日 | | $ | 2,162.1 | | | $ | 1,813.5 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,251.4 | |
| 收购(4) | | 2.4 | | | 6.8 | | | — | | | 9.2 | |
| 按成本增加的费用 | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.1 | |
| 摊销 | | (65.1) | | | (51.0) | | | — | | | (116.1) | |
| 其他(3) | | (0.2) | | | (1.0) | | | — | | | (1.2) | |
| 2020年3月31日 | | $ | 2,099.2 | | | $ | 1,768.4 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,143.4 | |
| 加法 | | — | | | 0.2 | | | — | | | 0.2 | |
| 摊销 | | (63.3) | | | (50.2) | | | — | | | (113.5) | |
| 其他(3) | | (2.5) | | | (5.3) | | | — | | | (7.8) | |
| 2020年6月30日 | | $ | 2,033.4 | | | $ | 1,713.1 | | | $ | 1,275.8 | | | $ | 5,022.3 | |
(1)主要与产品上与软件相关的增强功能有关。
(2)与私有化交易相关。有关更多详细信息，请参见注释12。
(3)主要是受外币波动的影响。
(4)与收购Orb Intelligence和coAction.com相关。
注15--段信息
自从私有化交易以来，管理层已经做出了改变，以改变我们的业务。因此，在2019年第四季度，我们在提供给CODM的信息中更改了可报告细分市场的构成、按解决方案集对收入的分类以及对细分市场利润的衡量(从营业收入到调整后的EBITDA)，以更好地与他们评估业绩和分配资源的方式保持一致。拉丁美洲全球网络以前包括在美洲报告部分，现在包括在国际部分。因此，上期业绩进行了重新预测，以符合分部的当前列报、按解决方案集划分的收入和分部利润的衡量标准。这些变化不会影响我们的综合结果。
我们的部门披露旨在为我们的合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视角。
我们通过以下方式管理我们的业务并报告我们的财务结果二细分市场：
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
•北美在美国和加拿大提供财务风险和销售风险以及营销数据、分析和业务洞察力；以及
•国际直接在英国、大中华区、印度提供金融风险和销售、营销数据、分析和商业洞察力，并通过我们的全球网络联盟间接提供。
我们将调整后的EBITDA定义为邓白氏控股公司的净收入(亏损)。(继承人)/邓白氏公司(前身)，不包括下列项目：(1)折旧和摊销；(2)利息支出和收入；(3)所得税优惠或拨备；(4)其他费用或收入；(5)关联公司净收入中的权益；(6)非控股权益的净收入；(7)分配给优先股东的股息；(8)收入和费用调整，以包括与国际滞后有关的前身公司2019年1月8日至2月7日的业绩(Ix)因应用购买会计而增加或减少的其他费用(例如佣金资产摊销)；(X)基于股权的补偿；(Xi)重组费用；(Xii)与合并和收购相关的运营成本；(Xiii)主要由与我们的协同计划相关的非经常性激励费用组成的过渡成本；(Xiv)法律储备以及与重大法律和监管事项相关的成本；以及(Xv)资产减值。我们的客户解决方案集是财务与风险解决方案和销售与营销解决方案。细分市场间的销售额并不重要，没有一个客户占我们总收入的10%或更多。
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| | | | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | |
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| | | | | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | | | |
| 国际 | | | | | | 68.4 | | | 76.0 | | | 139.6 | | | 91.0 | | | | 56.4 | | | | | |
| 美国银行、美国银行、美国企业和其他(1) | | | | | | (2.1) | | | (38.0) | | | (19.5) | | | (60.1) | | | | (25.9) | | | | | |
| 合并合计 | | | | | | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)公司及其他收入指根据GAAP记录的递延收入购买会计调整，涉及截至2020年6月30日的三个月和六个月的后继期和最近收购期间包括的私有化交易(后继期)，以及包括在2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期间的国际滞后调整(见附注1)。
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 调整后的EBITDA | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 170.1 | | | $ | 175.1 | | | $ | 313.9 | | | $ | 246.6 | | | | $ | 55.3 | | | | | |
| 国际 | | | | | | 20.2 | | | 27.5 | | | 43.4 | | | 30.3 | | | | 20.3 | | | | | |
| 美国银行、美国银行、美国企业和其他(1) | | | | | | (14.2) | | | (54.1) | | | (47.8) | | | (87.8) | | | | (9.3) | | | | | |
| 合并合计 | | | | | | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | | | |
| 折旧摊销 | | | | | | (132.6) | | | (136.8) | | | (266.9) | | | (217.3) | | | | (11.1) | | | | | |
| 利息支出-净额 | | | | | | (77.8) | | | (85.4) | | | (160.5) | | | (133.4) | | | | (5.2) | | | | | |
| 分配给优先股股东的股息 | | | | | | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | | | |
| 所得税福利--净额 | | | | | | 27.5 | | | 23.1 | | | 101.8 | | | 60.1 | | | | 27.5 | | | | | |
| 其他收入(费用)-净额 | | | | | | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | | | |
| 关联公司净收入中的权益 | | | | | | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | | | |
| 非控股权益应占净收益(亏损) | | | | | | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | | | |
| 滞后调整 | | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | (2.7) | | | | | |
| 应用采购会计增加或减少的其他费用 | | | | | | 4.9 | | | 6.4 | | | 9.9 | | | 10.5 | | | | — | | | | | |
| 基于股权的薪酬 | | | | | | (25.1) | | | (3.7) | | | (28.9) | | | (4.2) | | | | (11.7) | | | | | |
| 重组费用 | | | | | | (6.8) | | | (17.4) | | | (11.3) | | | (35.9) | | | | (0.1) | | | | | |
| 与并购相关的运营成本 | | | | | | (2.0) | | | (1.2) | | | (4.4) | | | (148.6) | | | | (52.0) | | | | | |
| 过渡成本 | | | | | | (15.7) | | | (2.5) | | | (17.3) | | | (3.5) | | | | (0.3) | | | | | |
| 与重大法律和监管事项相关的法律储备 | | | | | | — | | | (0.1) | | | — | | | 0.2 | | | | — | | | | | |
| 资产减值 | | | | | | (0.2) | | | (2.3) | | | (0.3) | | | (2.3) | | | | — | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | | | | | | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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(1)公司及其他包括根据GAAP记录的与私有化交易相关的递延收入购买会计调整和最近的收购($2.1)700万和($19.5)截至2020年6月30日的三个月和六个月的继任者分别为1.6亿美元(38.0)1,000万元及(1,000,000元)60.1)2019年6月30日止三个月(继任)和2019年1月1日至2019年6月30日(继任)的三个月(继任)，以及国际滞后调整$(2.7)2019年1月1日至2月7日期间(前身)1000万美元。
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 折旧和摊销： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 11.1 | | | $ | 10.0 | | | $ | 21.7 | | | $ | 15.1 | | | | $ | 5.8 | | | | | |
| 国际 | | | | | | 1.9 | | | 1.8 | | | 3.7 | | | 2.4 | | | | 1.5 | | | | | |
| *总细分市场 | | | | | | 13.0 | | | 11.8 | | | 25.4 | | | 17.5 | | | | 7.3 | | | | | |
| 美国银行、美国银行、美国企业和其他(1) | | | | | | 119.6 | | | 125.0 | | | 241.5 | | | 199.8 | | | | 3.8 | | | | | |
| 合并合计 | | | | | | $ | 132.6 | | | $ | 136.8 | | | $ | 266.9 | | | $ | 217.3 | | | | $ | 11.1 | | | | | |
| 资本支出： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 0.8 | | | $ | 5.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | 6.1 | | | | $ | 0.2 | | | | | |
| 国际 | | | | | | 1.6 | | | 0.4 | | | 1.8 | | | 0.4 | | | | 0.1 | | | | | |
| *总细分市场 | | | | | | 2.4 | | | 5.6 | | | 3.1 | | | 6.5 | | | | 0.3 | | | | | |
| * | | | | | | 0.1 | | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | | (0.1) | | | | | |
| 合并合计 | | | | | | $ | 2.5 | | | $ | 5.8 | | | $ | 3.3 | | | $ | 6.9 | | | | $ | 0.2 | | | | | |
| 对计算机软件和其他无形资产的补充： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | | | | | | $ | 23.4 | | | $ | 14.1 | | | $ | 39.8 | | | $ | 17.8 | | | | $ | 4.3 | | | | | |
| 国际 | | | | | | 1.6 | | | 2.0 | | | 2.3 | | | 2.2 | | | | 0.8 | | | | | |
| *总细分市场 | | | | | | 25.0 | | | 16.1 | | | 42.1 | | | 20.0 | | | | 5.1 | | | | | |
| * | | | | | | 3.5 | | | 0.6 | | | 3.9 | | | 0.8 | | | | — | | | | | |
| 合并合计 | | | | | | $ | 28.5 | | | $ | 16.7 | | | $ | 46.0 | | | $ | 20.8 | | | | $ | 5.1 | | | | | |
(1)公司和其他公司的折旧和摊销包括私有化交易和最近收购产生的递增摊销。
补充地理位置和客户解决方案集信息：
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日，
2020 | | 2019年12月31日 |
| 资产： | | | |
| 亚洲和北美(2) | $ | 8,391.9 | | | $ | 8,480.1 | |
| 路透社国际频道(3) | 593.2 | | | 632.7 | |
| 合并合计 | $ | 8,985.1 | | | $ | 9,112.8 | |
| | | |
| 商誉： | | | |
| 欧洲和北美 | $ | 2,745.3 | | | $ | 2,734.6 | |
| 中国国际航空运输协会(International) | 102.7 | | | 105.5 | |
| 合并总数(4) | $ | 2,848.0 | | | $ | 2,840.1 | |
| 其他无形资产： | | | |
| 欧洲和北美 | $ | 4,747.0 | | | $ | 4,953.0 | |
| 中国国际航空运输协会(International) | 275.3 | | | 298.4 | |
| 合并总数(5) | $ | 5,022.3 | | | $ | 5,251.4 | |
| 其他长期资产： | | | |
| 欧洲和北美 | $ | 523.4 | | | $ | 500.9 | |
| 中国国际航空运输协会(International) | 86.8 | | | 89.9 | |
| 合并总数(6) | $ | 610.2 | | | $ | 590.8 | |
| 长期资产总额 | $ | 8,480.5 | | | $ | 8,682.3 | |
(2)截至2020年6月30日，北美的总资产减少了美元88.22019年12月31日与2019年12月31日相比，主要是由于正常摊销导致其他无形资产减少，但部分被预付税的增加所抵消。
(3)截至2020年6月30日，国际总资产减少$39.5与2019年12月31日相比，主要是由于外币换算的负面影响。
(4)商誉增加$7.92020年6月30日与2019年12月31日相比，这是由于2020年第一季度收购了Orb Intelligence和coAction.com，部分抵消了外币换算的负面影响。
(5)其他无形资产减少1美元。229.1截至2020年6月30日，与2019年12月31日相比，截至2019年6月30日，主要是由于正常摊销和外币换算的负面影响，这部分抵消了2020年第一季度收购ORB Intelligence和coAction.com的影响。
(6)其他长寿资产增加$19.4截至2020年6月30日，与2019年12月31日相比，主要是由于佣金
已确认资产，部分与佣金资产摊销相抵销。
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | | | |
| 客户解决方案设置收入 | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美(1)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 193.6 | | | $ | 200.8 | | | $ | 386.6 | | | $ | 302.7 | | | | $ | 80.4 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | 160.7 | | | 160.1 | | | 309.2 | | | 239.4 | | | | 67.8 | | | | | |
| 北美合计 | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | | | |
| 国际： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 55.9 | | | $ | 63.9 | | | $ | 113.4 | | | $ | 75.7 | | | | $ | 43.4 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | 12.5 | | | 12.1 | | | 26.2 | | | 15.3 | | | | 13.0 | | | | | |
| 国际合计 | $ | 68.4 | | | $ | 76.0 | | | $ | 139.6 | | | $ | 91.0 | | | | $ | 56.4 | | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | $ | (0.3) | | | $ | (23.1) | | | $ | (10.2) | | | $ | (36.5) | | | | $ | (19.2) | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | (1.8) | | | (14.9) | | | (9.3) | | | (23.6) | | | | (6.7) | | | | | |
| 公司和其他合计 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | (25.9) | | | | | |
| 总收入： | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | $ | 249.2 | | | $ | 241.6 | | | $ | 489.8 | | | $ | 341.9 | | | | $ | 104.6 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | 171.4 | | | 157.3 | | | 326.1 | | | 231.1 | | | | 74.1 | | | | | |
| 总收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | | | |
(1)几乎所有北美收入都来自美国.
注16--关联方
以下陈述了本公司及其联属公司、高管和某些董事涉及的某些交易和协议。
由于私有化交易于2019年2月8日完成，本公司由母公司直接拥有，母公司由投资者财团成员的关联实体集体控制。在2020年7月6日IPO和同时进行的私募结束后(见附注18进一步讨论)，投资者财团继续能够通过他们指定五名董事会成员的能力，对基本和重要的公司事项和交易行使重大投票影响力。
私有化交易完成后，安东尼·贾布尔被任命为公司首席执行官，同时继续担任黑骑士公司首席执行官。史蒂芬·达夫龙，Motive Partners的联合创始人，成为我们的总裁兼首席运营官。此外，威廉·P·福利二世担任公司董事会主席，同时继续担任Cannae控股公司和黑骑士公司的董事会主席。此外，该公司董事会成员理查德·N·梅西还担任Cannae控股公司的首席执行官和董事。某些其他关键员工在投资者财团中负有双重责任。IPO交易完成后，上述关系保持不变。
于二零一九年二月八日，本公司与隶属于Bilcar的William P.Foley II的联营实体MVB Management，LLC(“MVB”)及CC Capital的联属机构Chin E.Chu及THL的联属实体THL Managers VIII，LLC(“THL Managers”)订立服务协议，据此，MVB及THL Managers提供与私有化交易有关的服务。该公司支付的总费用为#美元。29.1在私有化交易完成时，我们根据协议向MVB支付600万美元，我们在继任者2019年1月1日至2019年6月30日期间的运营和全面收益(亏损)报表中将其列为“销售和行政费用”。根据服务协议，公司必须报销MVB和THL经理在执行持续服务时发生的合理和有文件记录的自付费用。公司已经做出了不是的根据
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简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
截至2020年6月30日的6个月和2019年1月1日至2019年6月30日期间的报销拨备。偿还拨备在IPO交易后终止。同样在IPO交易中，我们支付了#美元的费用。2.5向威廉·P·福利二世(William P.Foley II)和Chinh E.Chu(分别为Bilcar和CC Star Holdings，LP)的THL经理和附属实体各提供100万美元的服务。
根据2019年2月8日与THL Managers和Cannae Holdings签订的股权承诺费信函，各自承诺就私有化交易向母公司提供某些资金，THL Managers和Cannae Holdings为此收取了#美元的费用。7.5300万美元和300万美元12.0分别为2000万人。这些费用减少了2019年2月向本公司出资的收益。
根据星母合伙协议，CC Capital和Bilcar的关联公司(“始发保荐人”)共同控制的一个实体被授予6,817.7428B类利润母公司利息单位，价值$17.32000万美元，并被列为继任者2019年1月1日至2019年6月30日期间的运营报表中的“销售和管理费用”。根据星母合伙协议，发起赞助商还获得15,867.8087在私有化交易结束时，C类盈利母公司的利息单位。这些单位的价值约为$。37.92000万。
私有化交易结束后，Motive Partners收到了$0.6根据母公司和Motive Partners之间的服务协议，与尽职调查咨询服务相关的费用为1.6亿美元。
在2019年1月1日至2019年12月31日的继任期内，聘请Motive Partners提供一定的技术咨询服务。2019年1月1日至2019年6月30日期间发生的此类服务总成本微不足道。于2019年8月，本公司订立五-与Motive Partners签订的与公司伦敦销售办事处办公空间相关的为期一年的租赁协议，从2019年8月1日开始。截至2020年6月30日的三个月和六个月的总租赁成本为$0.5300万美元和300万美元1.1分别为2000万人。本租约于2020年6月终止，终止费为#美元。0.12000万。于2019年12月，本公司订立一与Motive Partners签订的为期一年的租赁协议，从2020年1月1日开始在纽约运营。在以下时间内支付的总金额一-一年租赁期合计约为$0.22000万。
在正常业务过程中，我们会报销附属公司因邓白氏控股公司而产生的某些差旅费用。高管和董事会成员。包括在销售管理费用中的金额不到$0.1在截至2020年6月30日的三个月内，后续三个月的费用为2000万美元0.4在截至2020年6月30日的6个月内，继任者的收入为400万美元，0.2截至2019年6月30日的继任者三个月和2019年1月1日至2019年6月30日期间的100万美元。此外，我们还向附属公司支付了$0.5截至2020年6月30日，与为IPO交易提供的服务相关的资金为美元，交易完成时从IPO收益中扣除。
2020年1月1日，本公司签订了三-与Trasimene Capital Management，LLC(“Advisor”)签订为期一年的服务协议，Trasimene Capital Management，LLC是Cannae Holdings的附属实体，由Foley先生控制。该协议可以续签。根据协议，顾问向公司提供战略咨询服务，以换取基于以下计算的交易费1顾问提供服务的每笔交易价值的%。*根据服务协议，公司还有义务报销顾问所发生的合理且有文件记录的自付费用。*我们产生的成本为$0.4在截至2020年6月30日的6个月内，向顾问支付600万美元的交易费。
关于首次公开招股交易，发端保荐人同意放弃根据星母合伙协议拥有的若干反稀释权利，并在发售后终止该等条款。为了换取这种豁免和终止，我们支付了#美元。30.02000万至发起人在2020年7月6日IPO交易完成时。此外，在2020年6月30日，福利先生和朱先生各自获得了购买的选择权2,080,000以相当于首次公开募股价格的行权价出售我们普通股的股份。期权一经授予即全部授予。期权的价值为$。20.025万美元，这包括在销售中截至2020年6月30日的三个月和六个月的行政费用。
与IPO相关并紧随IPO结束后，Cannae Holdings的子公司、黑骑士的子公司和CC Capital的关联公司总共购买了18,458,700我们以私募方式发行的普通股，每股价格相当于98.5每股22.00美元IPO价格的%，募集资金为$200.01000万，$100.0300万美元和300万美元100.0分别为2000万人。
注17--优先股
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
在2020年6月30日之前，该公司将其A系列优先股归类为夹层股权，因为该工具包含根据某些事件而定的赎回特征，而这些事件的发生并不完全在本公司的控制范围之内。
我们将嵌入衍生品分为两部分，并在每个报告日期评估公允价值。我们记录了一美元的损失。102.6300万美元和300万美元32.8分别为截至2020年6月30日的三个月和六个月的“其他收入(费用)-净额”内的1000万美元，反映对整体衍生负债公允价值的调整。截至2020年6月30日，我们确定整体拨备的公允价值为$205.22000万美元，截至2020年6月30日在简明综合资产负债表内反映为“完整衍生工具负债”。
于2020年7月6日首次公开招股结束时(见附注18进一步讨论)，我们已按指定证书的要求赎回所有已发行的A系列优先股。此外，我们还支付了全部货款$。205.22000万。我们还记录了$的增值。35.1300万美元和300万美元36.1分别使用利息法在截至2020年6月30日的三个月和六个月内支付2.5亿美元。截至2020年6月30日，A系列优先股已完全增值至可赎回余额$1,067.92000万美元，并被归类为流动负债。
2020年5月14日、2020年3月4日和2019年5月31日，邓白氏控股公司董事会，在C.宣布现金股息为#美元。30.51分别向所有持有A系列优先股的所有持有者支付每股收益。总额为$32.11000万，$32.01000万，$10.7300万美元和300万美元21.32020年6月26日、2020年5月27日、2019年6月28日和2019年6月19日分别支付了3.8亿美元。
注18--首次公开发行(IPO)
2020年7月6日，我们完成了首次公开募股(IPO)90,047,612我们普通股的股份，面值$0.0001每股，发行价为$22.00每股。IPO结束后，黑骑士的子公司Cannae Holdings的子公司和CC Capital的关联公司立即购买了18,458,700我们以私募方式发行的普通股，每股价格相当于98.5首次公开募股价格的%，收益为$200.01000万，$100.0300万美元和300万美元100.0分别为2000万人。总计108,506,312普通股在首次公开发行(IPO)和同时定向增发中发行，总收益为#美元。2,381.02000万。首次公开招股所得款项用途如下(单位：百万)：
| | | | | | | |
| 总收益 | $ | 2,381.0 | | | |
| 更少： | | | |
| *承销商手续费 | 89.1 | | | |
| *增加IPO相关费用(A) | 42.3 | | | |
| *赎回A系列优先股 | 1,067.9 | | | |
| **赎回时全额付款 | | | |
| **A系列优先股 | 205.2 | | | |
**部分赎回10.250新高年级学生百分比 | | | |
| *购买无担保票据和应计利息 | 312.0 | | | |
| **要求对部分赎回支付溢价 | | | |
的10.250%新高级无担保票据 | 30.8 | | | |
| *将现金计入资产负债表 | $ | 633.7 | | | |
(A)包括支付$30.0与放弃和终止星母合伙协议中的反稀释权利有关的向发端赞助商支付100万美元。同样在IPO交易中，我们支付了#美元的费用。2.5向威廉·P·福利二世(William P.Foley II)和Chinh E.Chu(分别为Bilcar和CC Star Holdings，LP)的THL经理和附属实体各提供100万美元的服务。
与首次公开募股相关的交易如下：
•2020年6月23日，我们将授权普通股增加到2,000,000,000和我们的授权优先股25,000,000并实现了314,494.968对于我们普通股的1股拆分。所有普通股和每股
目录
简明合并财务报表附注(未经审计)-续
(表格美元金额，每股金额除外，单位为百万)
后继期合并财务报表中的信息进行了追溯调整，以反映核定普通股和股票拆分的增加；
•于二零二零年七月六日完成首次公开招股及同时进行私募，所有以溢利利息形式的未偿还股权奖励均转换为Star Parent，L.P.的共同单位，保留原来的时间归属时间表，并须遵守适用于该等未归属单位的相同没收条款。
关于此次IPO，我们通过了邓白氏2020年综合激励计划(“2020综合激励计划”)。2020综合激励计划旨在提供灵活性，以激励、吸引和留住员工、董事和服务提供商，这些员工、董事和服务提供商有望为我们的成功做出重大贡献，并允许参与者分享这种成功。2020年6月30日，某些董事被授予4,160,000购买邓白氏控股公司普通股的选择权。$22.00每股，这些都是立即归属的。此外,3,840,000股票期权被授予某些高管，这些股票期权将按比例授予三年，从授予之日的一周年开始。所有股票期权均到期七年了从授予之日起。与这些赠款相关的总补偿费用为$39.92000万。我们使用Black-Scholes估值模型估计了授予日的期权公允价值。下表列出了这些假设：
| | | | | |
| 加权平均假设 | |
| 加权平均预期股价波动率 | 28 | % |
| 加权平均预期股息率 | 0.0 | % |
| 期权加权平均预期寿命(年) | 3.98 |
| 加权平均无风险利率 | 0.23 | % |
| 加权平均Black Scholes值 | $4.99 |
| 加权平均行使价 | $22.00 |
预期股价波动是根据我们同业集团中公司的历史波动得出的。无风险利率假设与流动性时间假设相对应，并基于当时有效的美国公债收益率曲线。
我们确认了基于股票的薪酬支出为#美元。20.0截至2020年6月30日的三个月和六个月，与这些期权授予相关的600万美元。此外，我们还确认了$3.4在2020年7月6日IPO结束后，与加快某些董事利润利息单位的归属有关的1000万美元。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
本报告中包含的非纯历史性陈述为前瞻性陈述，包括有关对未来的期望、希望、意图或战略的陈述。前瞻性陈述基于邓白氏公司管理层的信念，以及他们所做的假设和目前可获得的信息。前瞻性陈述可以通过诸如“预期”、“打算”、“计划”、“寻求”、“相信”、“估计”、“预期”以及对未来时期的类似提及，或者通过包含预测或预测来识别。前瞻性陈述的例子包括但不限于，我们对未来业务和财务业绩前景的陈述，例如“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”(“MD&A”)中包含的陈述。由于此类陈述是基于对未来财务和经营业绩的预期，而不是事实陈述，因此实际结果可能与预期的大不相同。不可能预测或识别所有的风险因素。因此，下面列出的风险和不确定性不应被视为对我们所有潜在趋势、风险和不确定性的全面讨论。我们没有义务根据新信息、未来事件或其他情况更新任何前瞻性陈述。
前瞻性表述可能受到的风险和不确定性包括但不限于：(I)疾病、全球或局部健康大流行或流行病的爆发，或对此类事件(如新冠肺炎全球大流行)的恐惧，包括全球经济的不确定性和采取的应对措施；(Ii)新冠肺炎全球大流行的短期和长期影响，包括复苏速度或未来的任何复苏；(Iii)我们实施和执行我们转型业务的战略计划的能力；(Iv)我们及时开发或销售解决方案或保持客户关系的能力；(V)对我们解决方案的竞争；(Vi)对我们品牌和声誉的损害；(Vii)不利的全球经济状况；(Viii)与国际经营和扩张相关的风险；(Ix)未能预防网络安全事件或认为机密信息不安全；(X)我们的数据或系统的完整性失败；(Xi)系统故障和人员中断，这可能会延误我们向客户交付解决方案；(Xii)无法访问数据(Xiii)我们的软件供应商以及网络和云提供商未能达到预期效果，或者如果我们的关系终止；(Xiv)失去或减少我们的一个或多个主要客户、业务合作伙伴或政府合同；(Xv)依赖战略联盟、合资企业和收购来增长我们的业务；(Xvi)我们充分或经济高效地保护我们的知识产权的能力；(Xvii)侵犯知识产权的索赔；(Xviii)中断, (Xx)与收购和整合业务以及剥离现有业务相关的风险；(Xx)我们留住高级领导团队成员以及吸引和留住熟练员工的能力；(Xxi)遵守政府法律法规的情况；(Xxii)与我们作为“受控公司”的结构和地位相关的风险；和(Xiiii)在截至2019年12月31日的年度合并财务报表中“风险因素”、“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”以及其他标题下描述的其他因素，这些因素包括在我们于2020年6月30日提交给美国证券交易委员会的最终招股说明书、我们的其他季度报告和公司的其他报告或文件中。
以下对邓白氏控股公司财务状况和经营结果的讨论和分析是对截至2020年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明综合财务报表的补充，应与截至2019年12月31日的年度经审计的综合财务报表、截至2020年3月31日的三个月的未经审计的简明综合财务报表、我们的“风险因素”以及“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”一起阅读。我们的最终招股说明书中包含了我们的“风险因素”和“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。本讨论和分析中提及的“公司”、“邓白氏”、“我们”、“我们”和“我们”指的是邓白氏控股公司。和它的子公司。
业务概述
邓白氏是全球领先的商业决策数据和分析提供商。我们的使命是提供一个全球性的信任网络，使客户能够将不确定性转化为信心，将风险转化为机遇，将潜力转化为繁荣。客户将我们值得信赖的端到端解决方案嵌入到他们的日常工作流程中，以提高销售人员的工作效率，了解关键市场，为商业信贷决策提供信息，并确认供应商在财务上是可行的，并遵守法律和法规。我们的解决方案通过提供专有和精心策划的数据和分析来帮助推动明智的决策和改进的结果，从而支持我们客户的关键任务业务运营。
利用我们定义类别的商业信用数据和分析，我们的财务和风险解决方案用于全球财务、风险、合规和采购部门的关键决策过程。我们在商业信贷决策方面处于市场领先地位，世界上许多顶级企业在考虑发放商业贷款和贸易信贷时，都会利用我们的解决方案做出明智的决策。我们也是领先的企业数据和分析提供商
希望分析供应商关系，更有效地收回应收账款。我们相信，我们专有的PAYDEX评分，一个基于企业向供应商和供应商及时付款的数字指标，被广泛依赖于作为企业信用健康状况的重要衡量标准。我们处于有利地位，能够提供可访问和可操作的见解和分析，以降低风险和不确定性，并最终保护和推动我们的客户提高盈利能力。
我们的销售和营销解决方案将实物、个人联系、意图和非传统或“替代”数据结合在一起，通过清理客户关系管理(“CRM”)数据并缩小他们对最高概率潜在客户的关注和努力，帮助客户优化他们的销售和营销战略。随着全球竞争的持续加剧，企业需要帮助将其销售渠道集中到一个精简的列表中，以便让他们的畅销书瞄准最高概率的退货客户。我们提供宝贵的业务洞察力，可以帮助我们的客户以更高效和更有效的方式发展他们的业务。
我们利用这些差异化的功能为多个行业和地区的广泛客户提供服务。我们的全球客户群约有135,000人，其中包括一些世界上最大的公司。我们的数据和分析覆盖几乎所有行业垂直领域，包括金融服务、技术、通信、政府、零售、运输和制造，支持广泛的使用案例。就我们的地理足迹而言，我们在北美拥有行业领先的业务，通过我们的多数或全资子公司在英国、爱尔兰、印度和大中华区的业务不断增长，通过我们的全球网络联盟(“WWN联盟”)拥有更广泛的全球业务。
我们相信，我们拥有极具吸引力的商业模式，这种模式的基础是高度经常性、多元化的收入、显著的运营杠杆、较低的资本要求和强劲的自由现金流。我们的数据和分析解决方案的专有和嵌入式性质，以及我们在客户决策过程中扮演的不可或缺的角色，在历史上都转化为高客户保留率和收入可见性。我们还受益于强大的运营杠杆，因为我们的集中式数据库和解决方案使我们能够产生强劲的贡献利润率和自由现金流。
分段
自从私有化交易以来，管理层已经做出了改变，以改变我们的业务。因此，在2019年第四季度，我们在提供给首席运营决策者(CODM)的信息中改变了我们的可报告部门的构成、按解决方案集对收入的分类以及对部门利润(从营业收入到调整后的利息、所得税、折旧和摊销前收益(EBITDA)的衡量)，以更好地与他们评估业绩和分配资源的方式保持一致。拉丁美洲全球网络以前包括在美洲报告部分，现在包括在国际部分。因此，上期业绩进行了重新预测，以符合分部的当前列报、按解决方案集划分的收入和分部利润的衡量标准。这些变化不会影响我们的综合结果。
我们的部门披露旨在为我们的合并财务报表的用户提供与公司管理层一致的业务视角。
我们通过以下两个部分管理我们的业务并报告我们的财务结果：
•北美在美国和加拿大提供财务风险和销售风险以及营销数据、分析和业务洞察力；以及
•国际直接在英国/爱尔兰(以下简称英国)、大中华区、印度提供财务、风险和销售、营销数据、分析和商业洞察力，并通过我们的全球网络联盟间接提供。
近期发展
首次公开发行(IPO)
2010年7月6日，我们完成了90,047,612股普通股的首次公开发行(“首次公开募股”)，每股票面价值0.0001美元，发行价为每股22美元。紧接IPO结束后，黑骑士的子公司Cannae Holdings和CC Capital的关联公司以私募方式从我们手中购买了分别为2.0亿美元、1.0亿美元和1.0亿美元的普通股，每股价格相当于IPO价格的98.5%，Cannae Holdings是黑骑士的子公司，CC Capital的关联公司以私募方式从我们手中购买了我们普通股的价值分别为2000万美元、1000万美元和1000万美元，每股价格相当于IPO价格的98.5%。我们发行了18,458,000股与定向增发相关的普通股。在首次公开募股(IPO)和同时私募中总共发行了108,506,312股普通股，总收益为23.81亿美元。见未经审核简明综合财务报表附注18以作进一步讨论，包括所得款项的使用。
新冠肺炎的冲击
全球冠状病毒(“新冠肺炎”)大流行导致供应链中断，影响全球劳动力、生产和销售，导致全球金融市场和经济中断和波动。关于影响的程度和持续时间，存在相当大的不确定性。新冠肺炎对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于对我们的客户和供应商的影响，目前所有这些都是不确定的，无法预测。
自2020年3月以来，我们几乎所有的员工都在家工作。我们正在遵循美国疾病控制中心、世界卫生组织以及国家、州和地方政府公布的要求和协议。我们继续为我们的客户提供他们期望我们提供的高水平服务。我们向在家工作的过渡是成功的，并没有对我们的运营产生重大影响。虽然我们截至2020年6月30日的三个月和六个月的运营结果、财务状况和现金流没有受到实质性影响，但我们整个金融和风险业务部门以及某些国际市场的基于使用的解决方案受到了新冠肺炎的影响，这一点在E MD&A。此外，对于某些客户群体，我们经历了较长的收款周期。因此，我们认为我们目前在估计我们的坏账准备时，对未来经济状况的预期，包括新冠肺炎的影响。由于我们目前估计新冠肺炎将对我们的应收账款收款能力产生影响，我们在2020年第二季度对坏账拨备进行了非实质性的增加。
鉴于目前的经济状况，我们继续密切关注新冠肺炎疫情及其对我们业务的影响，包括但不限于，实施额外的运营流程来监控客户的销售和收款，采取预防措施确保充足的流动性，并调整运营以确保业务连续性。虽然我们截至2020年6月30日的三个月和六个月的生产力和财务业绩没有受到大流行的实质性影响，但最终的影响将很难预测，并取决于许多因素，其中包括大流行的持续时间及其对我们的客户、供应商和金融市场的最终影响。
针对企业因新冠肺炎疫情而面临的流动性问题，美国政府于2020年3月27日签署了《冠状病毒援助、救济和经济安全法案》(简称《CARE法案》或《法案》)，其中包括通过修改与净营业损失和利息费用扣除相关的规则为企业提供帮助。这些修改中的许多都是为了在新冠肺炎疫情期间为企业提供关键的现金流和流动性，包括允许修改之前的纳税申报单以获得退税。该法案还允许2020年雇主菲卡工资税推迟到2021年和2022年，以及将任何到期的联邦税款的支付推迟到2020年4月15日和2020年6月15日，推迟到2020年7月15日。*公司打算利用该法案提供的救济机会。*由于该法案的适用，公司预计将实现净所得税现金收益其中5370万美元反映在我们截至2020年6月30日的六个月的有效税率中。我们还推迟了2020年FICA约1200万美元的工资税支付，其中一半在2021年底到期，其余一半在2022年底到期。
近期发布的会计准则
未经审计简明综合财务报表附注2披露近期会计声明可能对未经审计简明综合财务报表产生的影响。
运营结果的关键组成部分
营业收入
我们的北美和国际部门收入主要是通过与客户签订的基于订阅的合同安排来产生的，这些合同安排可以单独提供数据、分析和分析相关服务，也可以作为多种服务集成服务的一部分。这些安排有时包括从多个业务部门向同一客户提供产品。
·我们提供金融与风险解决方案，使客户能够访问我们最完整和最新的全球信息、全面监控和投资组合分析。我们还提供跨多个平台以事务方式使用的各种业务信息报告。客户还使用我们的服务来管理供应链风险，并遵守反洗钱和全球反贿赂和腐败法规。
·我们通过提供复杂的分析和解决方案来帮助我们的客户增加新业务和现有业务的收入，使B2B销售和营销专业人员能够加快销售、增强市场活动、以有意义的方式吸引客户、更快地完成业务并提高广告活动的效率，从而产生销售和营销收入。
费用
营业费用
运营费用主要包括数据采集和特许权使用费、与我们数据库相关的成本、服务履行成本、呼叫中心和技术支持成本、硬件和软件维护成本、电信费用、与这些功能相关的人员相关成本以及与执行这些功能的设施相关的占用成本。
销售、一般和行政费用
销售、一般和行政费用主要包括销售、行政和公司管理员工的人事相关费用、专业和咨询服务费用、广告和占用费用以及这些职能的设施费用。
折旧及摊销
折旧和摊销费用包括与财产和设备投资相关的折旧，以及购买和开发的软件和其他无形资产的摊销，主要是与私有化交易相关的数据库和客户关系的摊销。
营业外收支
营业外收入和费用包括利息费用、利息收入、成本法投资的股息、资产剥离的损益、与某些衍生品相关的按市值计价的费用和其他营业外收入和费用。
所得税费用(福利)拨备
所得税费用(福利)拨备是指我们的公司子公司基于多个司法管辖区的收入征收的国际、美国联邦、州和地方所得税。
关键指标
除了报告GAAP结果外，我们还评估业绩并报告下面讨论的非GAAP财务指标的结果。我们认为，这些非GAAP衡量标准的公布为投资者和评级机构提供了有关我们的业绩、经营趋势和期间表现的有用信息。这些非GAAP财务指标包括调整后的收入、调整后的利息、税项、折旧和摊销前收益(“调整后的EBITDA”)、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入。调整后的结果为非GAAP措施，对购买会计应用和剥离、重组费用、基于股权的补偿、收购和剥离相关成本(如银行家成本、法律费用、尽职调查、保留付款和或有代价调整)以及其他非正常业务过程中的非核心损益(如业务销售损益、减值费用、税法重大变化的影响以及重大税收和法律和解)的影响进行调整。我们不计入因应用购买会计产生的已确认无形资产摊销，因为它是非现金的，不能反映我们持续的和基本的经营业绩。确认的无形资产产生于收购，或主要是私有化交易。我们认为，已确认的无形资产在性质上与其他按可预测的经营周期更换的折旧资产有根本的不同。不像其他
折旧资产，如开发和购买的软件许可证或财产和设备，一旦这些已确认的无形资产到期，且这些资产没有被替换，就不会产生重置成本。此外，我们收购的无形资产和购买的知识产权的运营、维护和延长寿命的成本反映在我们的运营成本中，如人员、数据费、设施、管理费用和类似项目。管理层认为，重要的是让投资者理解这样的
无形资产被记录为采购会计的一部分，并有助于创造收入。已确认无形资产的摊销将在未来期间重复出现，直到这些资产完全摊销为止。此外，我们将汇率变动对我们营收增长的影响隔离开来，因为我们认为，投资者能够将一个时期的营收与另一个时期的营收进行比较，无论是在汇率变动的影响之后还是之前，都是有用的。中国的变化
可归因于外币汇率的收入业绩是通过以不变汇率换算我们上期和本期的外币收入来确定的。因此，我们监控我们调整后的收入增长，无论是在汇率变化的影响之前还是之后。我们认为，这些补充的非GAAP财务措施为管理层和其他用户提供了额外的有意义的财务信息，在评估我们的
我们的经营业绩在不同时期的持续表现和可比性。我们的管理层定期在内部使用我们的补充非GAAP财务指标，以了解、管理和评估我们的业务，并做出运营决策。这些非GAAP衡量标准是管理层在规划和预测未来时期时使用的因素之一。非GAAP财务指标应该被视为我们根据GAAP编制的报告结果的补充，而不是替代。
我们的非GAAP或调整后的财务指标反映了基于以下项目以及相关所得税的调整。
调整后的收入
我们将调整后的收入定义为调整后的收入，包括与我们国际业务的滞后报告相关的前身从2019年1月8日至2019年2月7日期间的收入(“国际滞后调整”)。在GAAP的基础上，我们报告国际业绩有一个月的滞后，2019年国际业绩的前沿期是2018年12月1日至2019年1月7日。International的后继期为2019年2月8日(从私有化交易结束之日起)至2019年11月30日，后继期为2019年1月1日至2019年12月31日。国际滞后调整是为了促进2019年期间与2020年期间的可比性。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率
我们将调整后的EBITDA定义为邓白氏控股公司的净收益(亏损)。(继承人)/邓白氏公司(前身)，不包括以下项目：
•折旧和摊销；
•利息、费用和收入；
•所得税优惠或规定；
•其他费用或者收入；
•关联公司净收入中的权益；
•可归因于非控股权益的净收入；
•分配给优先股股东的股息；
•收入和费用调整，包括与国际滞后调整有关的前身2019年1月8日至2月7日期间的结果(见上文讨论)；
•采用采购会计增加或减少的其他费用(如佣金资产摊销)；
•股权薪酬；
•重组费用；
•与并购相关的运营成本；
•过渡成本主要包括与我们的协同计划相关的非经常性激励费用；
•与重大法律和监管事项相关的法律准备金和费用；以及
•资产减值。
我们通过将调整后的EBITDA除以调整后的收入来计算调整后的EBITDA利润率。
调整后净收益
我们将调整后的净收入定义为邓白氏控股公司的净收入(亏损)。(后继者)/邓白氏公司(前身)根据以下项目进行调整：
•收入和费用调整，包括与国际滞后调整有关的前身2019年1月8日至2月7日期间的结果(见上文讨论)；
•由于采购会计的应用而产生的递增摊销。我们不计入因应用购买会计产生的已确认无形资产摊销，因为它是非现金的，不能反映我们持续的和基本的经营业绩。该公司认为，已确认的无形资产的性质从根本上不同于在可预测的经营周期中被替换的其他折旧资产。与其他折旧资产不同，如开发和购买的软件许可证或财产和设备，一旦这些确认的无形资产到期，且这些资产不会被替换，就不会产生重置成本。此外，公司收购的无形资产和购买的知识产权的运营、维护和延长寿命的成本反映在公司的运营成本中，如人员、数据费、设施、管理费用和类似项目；
•采用采购会计增加或减少的其他费用(如佣金资产摊销)；
•股权薪酬；
•重组费用；
•与并购相关的运营成本；
•过渡成本主要包括与我们的协同计划相关的非经常性激励费用；
•与重大法律和监管事项相关的法律准备金和费用；
•与A系列优先股相关的整体衍生负债的公允价值变动；
•资产减值；
•非经常性养老金费用，与因私有化交易而取消的养老金结算费用和精算损失摊销有关；
•分配给优先股股东的股息；
•与合并、收购和资产剥离相关的非营业成本；
•债务再融资和清偿成本；以及
•非GAAP调整的税收效应和CARE法案颁布的影响。有关详细信息，请参阅附注8。
调整后稀释后每股净收益
我们通过将调整后的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数加上与我们的股票激励计划下的已发行奖励相关的潜在可发行普通股的稀释效应来计算调整后的每股摊薄净收益，计算方法是将调整后的净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数。为保持一致性，我们假设股票拆分在2020年6月23日之前的每个期间开始时生效。
运营结果
GAAP结果
由于2019年2月8日的私有化交易，历史财务报表和信息是在继任者和前任者的基础上列报的。在随附的未经审计的简明合并财务报表中，
提及前身是指邓白氏公司及其附属公司在私有化交易结束前的经营业绩和现金流。继任者是指邓白氏控股公司的综合财务状况。及其子公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的业绩，以及邓白氏控股公司的运营业绩和现金流。在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和截至2020年6月30日的六个月以及2019年1月1日至2019年6月30日期间的私有化交易后及其子公司。2019年1月1日至2019年2月7日期间，邓白氏控股公司本集团并无重大业务及资产有限，仅于私有化交易前产生交易相关开支。如附注12进一步所述，本文呈列的前身及继任未经审核简明综合财务资料不可比较，主要是由于私有化交易的融资及于截至2019年2月8日的继任财务报表中应用收购会计，其中最重大的影响是(I)与私有化交易相关的交易成本及退休金结算费用，(Ii)我们国际业务在2019年1月1日至2019年6月30日期间的较短继任期，(Iii)无形资产的摊销费用增加。(Ii)于2019年1月1日至2019年6月30日期间，我们的国际业务的继任期较短，(Iii)无形资产的摊销费用增加，其中最重大的影响是(I)与私有化交易相关的交易成本及养老金结算费用及(Iv)与就私有化交易订立的债务融资安排有关的额外利息开支。
为便于将截至2020年6月30日的6个月期间与截至2019年6月30日的6个月期间进行比较，我们将2019年1月1日至2019年6月30日的合并业绩合并如下，包括2019年1月1日至2019年6月30日的继任合并业绩、前身合并2019年1月1日至2019年2月7日期间的业绩以及使私有化交易生效的某些备考调整，就好像它发生在2019年1月1日一样(合并备考这些备考调整是根据S-X法规第11条编制的，以包括额外的递延收入调整、与确认的无形资产相关的额外摊销以及与后续债务相关的额外利息支出。此外，直接归因于交易的非经常性交易成本、与前身限制性股票单位相关的加速归属成本、一次性养老金结算费用和精算损失摊销从各自的期间中剔除。我们将截至2020年6月30日(后续)的六个月期间的业绩与截至2019年6月30日的六个月期间的合并形式结果进行比较。我们以此格式提供截至2019年6月30日的六个月期间的信息，以帮助读者在可比基础上了解和评估我们运营结果的趋势和重大变化。我们认为这份报告是适当的，因为它提供了与2019年期间相比，我们在2020年期间的运营结果的更有意义的比较和更相关的分析。下表列出了我们在以下几个时期的运营历史结果：
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| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | |
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| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日止六个月的备考调整(A) | | 截至2019年6月30日的6个月合并形式 |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日(1) | | | 2019年1月1日至2月7日(2) | | | | |
| 营业收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | (b) | $ | 735.7 | |
| 营业费用 | 139.2 | | | 127.8 | | | 278.1 | | | 192.2 | | | | 56.7 | | | — | | | 248.9 | |
| 销售和管理费用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | (212.9) | | (c) | 249.1 | |
| 折旧摊销 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 45.1 | | (d) | 273.5 | |
| 重组费用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | |
| 运营成本 | 422.0 | | | 408.0 | | | 825.6 | | | 785.0 | | | | 190.3 | | | (167.8) | | | 807.5 | |
| 营业收入(亏损) | (1.4) | | | (9.1) | | | (9.7) | | | (212.0) | | | | (11.6) | | | 151.8 | | | (71.8) | |
| 利息收入 | 0.2 | | | 0.6 | | | 0.5 | | | 1.6 | | | | 0.3 | | | — | | | 1.9 | |
| 利息费用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | (29.7) | | (e) | (170.2) | |
| 其他收入(费用)-净额 | (122.7) | | | 8.1 | | | (32.7) | | | 12.3 | | | | (86.0) | | | 89.5 | | (f) | 15.8 | |
| 营业外收入(费用)-净额 | (200.5) | | | (77.3) | | | (193.2) | | | (121.1) | | | | (91.2) | | | 59.8 | | | (152.5) | |
| 未计提所得税拨备和关联公司净收入中的权益前的收益(亏损) | (201.9) | | | (86.4) | | | (202.9) | | | (333.1) | | | | (102.8) | | | 211.6 | | | (224.3) | |
| 减去：(福利)所得税拨备 | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | 47.2 | | (g) | (40.4) | |
| 关联公司净收入中的权益 | 0.6 | | | 2.8 | | | 1.2 | | | 2.9 | | | | 0.5 | | | — | | | 3.4 | |
| 净收益(损失) | (173.8) | | | (60.5) | | | (99.9) | | | (270.1) | | | | (74.8) | | | 164.4 | | | (180.5) | |
| 减去：可归因于非控股权益的净收入 | (1.2) | | | (1.5) | | | (1.6) | | | (1.9) | | | | (0.8) | | | — | | | (2.7) | |
| 减去：分配给优先股东的股息 | (32.1) | | | (32.0) | | | (64.1) | | | (49.9) | | | | — | | | (13.7) | | (h) | (63.6) | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | |
(1)后续财务报告反映了2019年2月8日至2019年6月30日期间北美地区2019年1月1日至2019年6月30日期间的业绩。后续财务报告反映了国际公司2019年2月8日至2019年5月31日期间的业绩，原因是国际公司报告滞后一个月，以及2019年2月8日发生的私有化交易。
(2)由于国际的报告滞后一个月，前身财务报告反映了2019年1月1日至2019年2月7日期间北美的业绩，以及2018年12月1日至2019年1月7日期间的国际业绩。
截至2019年6月30日止六个月的备考调整附注
(A)形式上的调整准备使私有化交易生效，就像它发生在2019年1月1日一样。这些调整是根据S-X条例第2911条编制的。由于上表脚注(1)和(2)所述的一个月滞后的影响，没有对国际业绩的“滞后”月进行调整。
(B)代表由于私有化交易而进行的递延收入购买会计调整。根据美国会计准则委员会805的规定，递延收入按公允价值确认，代表履行的直接成本加上合理的利润率。备考调整反映了与私有化交易相关的购买会计，就像它发生在2019年1月1日一样。
(C)包括2019年1月1日至2019年6月30日后继期包括的后继交易费用147.4,000万美元，包括从2019年1月1日至2019年6月30日的前进期5,200万美元的前继期交易费用
2019年1月1日至2019年2月7日，与递延佣金相关的摊销费用相关的310万美元，以及与私有化交易相关的前任股票期权和限制性股票单位加速相关的1040万美元费用。佣金、资产购买、会计调整和一次性成本直接归因于私有化交易。
(D)代表与根据ASC 805确认为私有化交易结果的无形资产相关的增量摊销费用，使与私有化交易相关的购买会计生效，犹如该交易发生在2019年1月1日。预计增量摊销费用是根据收购资产的公允价值计算的。
(E)代表与私有化交易相关的新债券发行所产生的增量利息支出，使交易生效，犹如交易发生在2019年1月1日。
(F)取消与邓白氏当时存在的美国非合格计划相关的8580万美元的一次性养老金结算费用，消除因截至2019年2月8日的未确认精算亏损而产生的380万美元精算损失摊销，并根据ASC 805将其设置为零，并记录与我们新的循环信贷安排相关的递延发行成本相关的额外摊销费用10万美元，使私有化交易生效，就像它发生在
(G)它代表上述形式调整的净税收影响。预计调整适用22.3%的混合法定税率。
(H)为2019年1月1日至2019年2月7日期间提供额外优先股息，使私有化交易生效，犹如该交易发生在2019年1月1日一样。
关键绩效衡量标准
管理层，包括我们的CODM，根据各种关键指标评估我们业务的财务业绩。这些指标包括非GAAP措施调整后的收入、调整后的EBITDA、调整后的EBITDA利润率和调整后的净收入。调整后的结果是非GAAP措施，对某些收购和剥离相关的收入和支出(如银行家费用、法律费用、尽职调查、留存付款和或有对价调整)、重组费用、基于股权的薪酬和其他非核心收益和费用(如业务销售损益、减值费用、税法重大变化的影响和重大税收和法律和解)进行调整。此外，我们将汇率变动对我们营收增长的影响隔离开来，因为我们认为，投资者能够比较一个时期和另一个时期的营收，无论是在汇率变动的影响之前还是之后，都是有用的。可归因于外币汇率的收入业绩的变化是通过以不变汇率换算我们前期和本期的外币来决定的。因此，我们监控我们调整后的收入增长，无论是在汇率变化的影响之前还是之后。
下表列出了我们在指定时期的主要绩效衡量标准：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月的预计调整 | | 截至2019年6月30日的6个月合并形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 非GAAP财务指标 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 调整后收入(A) | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 204.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 761.6 | | | | | |
| 调整后EBITDA(A) | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| 调整后的EBITDA利润率(A) | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | — | | | 31.4 | % | | | | |
| 调整后净收入(A) | $ | 81.6 | | | $ | 44.7 | | | $ | 130.3 | | | $ | 35.9 | | | | $ | 45.8 | | | $ | (12.4) | | | $ | 69.3 | | | | | |
| 调整后每股收益(A) | $ | 0.26 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.11 | | | | $ | 0.15 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.22 | | | | | |
| (A)包括递延收入购置会计调整的影响： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 对调整后的收入和调整后的EBITDA的影响 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 对调整后的EBITDA利润率的影响 | (0.3) | % | | (5.5) | % | | (1.5) | % | | (6.4) | % | | | — | % | | 不适用 | | (6.2) | % | | | | |
| 对调整后净收入的净影响 | $ | (1.6) | | | $ | (29.8) | | | $ | (14.5) | | | $ | (47.2) | | | | $ | — | | | $ | (12.4) | | | $ | (59.6) | | | | | |
| 对调整后每股收益的净影响 | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.15) | | | | $ | — | | | 不适用 | | $ | (0.15) | | | | | |
下表列出了上述非GAAP财务指标与最直接可比的GAAP财务指标的对账情况：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月的预计调整 | | 截至2019年6月30日的6个月合并形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 营业收入 | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | | $ | 735.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国际滞后调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 25.9 | | | — | | | 25.9 | | | | | |
| 调整后收入(A) | 420.6 | | | 398.9 | | | 815.9 | | | 573.0 | | | | 204.6 | | | (16.0) | | | 761.6 | | | | | |
| 外币影响 | 2.7 | | | 1.8 | | | 4.2 | | | 2.1 | | | | 1.0 | | | — | | | 3.1 | | | | | |
| 未计外币影响的调整后收入 | $ | 423.3 | | | $ | 400.7 | | | $ | 820.1 | | | $ | 575.1 | | | | $ | 205.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 764.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)包括递延收入采购会计调整 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | $ | — | | | $ | 690.3 | | | | | |
| 国际 | 68.4 | | | 76.0 | | | 139.6 | | | 91.0 | | | | 56.4 | | | — | | | 147.4 | | | | | |
| 细分市场收入 | 422.7 | | | 436.9 | | | $ | 835.4 | | | 633.1 | | | | 204.6 | | | — | | | 837.7 | | | | | |
| 公司和其他 | (2.1) | | | (38.0) | | | (19.5) | | | (60.1) | | | | — | | | (16.0) | | | (76.1) | | | | | |
| 外币影响 | 2.7 | | | 1.8 | | | 4.2 | | | 2.1 | | | | 1.0 | | | — | | | 3.1 | | | | | |
| 未计外币影响的调整后收入 | $ | 423.3 | | | $ | 400.7 | | | $ | 820.1 | | | $ | 575.1 | | | | $ | 205.6 | | | $ | (16.0) | | | $ | 764.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月的预计调整 | | 截至2019年6月30日的6个月合并形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | | | | | |
| 折旧摊销 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 45.1 | | | 273.5 | | | | | |
| 利息支出-净额 | 77.8 | | | 85.4 | | | 160.5 | | | 133.4 | | | | 5.2 | | | 29.7 | | | 168.3 | | | | | |
| (福利)所得税拨备-净额 | (27.5) | | | (23.1) | | | (101.8) | | | (60.1) | | | | (27.5) | | | 47.2 | | | (40.4) | | | | | |
| EBITDA | (24.2) | | | 105.1 | | | 160.0 | | | (31.3) | | | | (86.8) | | | 272.7 | | | 154.6 | | | | | |
| 其他收入(费用)-净额 | 122.7 | | | (8.1) | | | 32.7 | | | (12.3) | | | | 86.0 | | | (89.5) | | | (15.8) | | | | | |
| 关联公司净收入中的权益 | (0.6) | | | (2.8) | | | (1.2) | | | (2.9) | | | | (0.5) | | | — | | | (3.4) | | | | | |
| 非控股权益应占净收益(亏损) | 1.2 | | | 1.5 | | | 1.6 | | | 1.9 | | | | 0.8 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| 分配给优先股股东的股息 | 32.1 | | | 32.0 | | | 64.1 | | | 49.9 | | | | — | | | 13.7 | | | 63.6 | | | | | |
| 国际滞后调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 2.7 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应用采购会计增加或减少的其他费用 | (4.9) | | | (6.4) | | | (9.9) | | | (10.5) | | | | — | | | (3.1) | | | (13.6) | | | | | |
| 基于股权的薪酬 | 25.1 | | | 3.7 | | | 28.9 | | | 4.2 | | | | 11.7 | | | (10.4) | | | 5.5 | | | | | |
| 重组费用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | | | | | |
| 与并购相关的运营成本 | 2.0 | | | 1.2 | | | 4.4 | | | 148.6 | | | | 52.0 | | | (199.4) | | | 1.2 | | | | | |
| 过渡成本 | 15.7 | | | 2.5 | | | 17.3 | | | 3.5 | | | | 0.3 | | | — | | | 3.8 | | | | | |
| 与重大法律和监管事项相关的法律储备 | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.2) | | | | — | | | — | | | (0.2) | | | | | |
| 资产减值 | 0.2 | | | 2.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | | — | | | — | | | 2.3 | | | | | |
| 调整后的EBITDA | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 北美 | 170.1 | | | 175.1 | | | 313.9 | | | 246.6 | | | | 55.3 | | | — | | | 301.9 | | | | | |
| 国际 | 20.2 | | | 27.5 | | | 43.4 | | | 30.3 | | | | 20.3 | | | — | | | 50.6 | | | | | |
| 公司及其他(A) | (14.2) | | | (54.1) | | | (47.8) | | | (87.8) | | | | (9.3) | | | (16.0) | | | (113.1) | | | | | |
| 调整后EBITDA(A) | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | (16.0) | | | $ | 239.4 | | | | | |
| 调整后的EBITDA利润率(A) | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | — | % | | 31.4 | % | | | | |
| (A)包括递延收入购置会计调整的影响： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 对调整后的EBITDA的影响 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 对调整后的EBITDA利润率的影响 | (0.3) | % | | (5.5) | % | | (1.5) | % | | (6.4) | % | | | — | % | | 不适用 | | (6.2) | % | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月的预计调整 | | 截至2019年6月30日的6个月合并形式 | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 邓白氏控股公司的净收益(亏损)(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (207.1) | | | $ | (94.0) | | | $ | (165.6) | | | $ | (321.9) | | | | $ | (75.6) | | | $ | 150.7 | | | $ | (246.8) | | | | | |
| 滞后调整 | — | | | — | | | — | | | — | | | | 2.7 | | | — | | | 2.7 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 应用购进会计产生的无形资产增量摊销 | 117.6 | | | 123.4 | | | 237.7 | | | 197.2 | | | | 3.0 | | | 45.1 | | | 245.3 | | | | | |
| 应用采购会计增加或减少的其他费用 | (4.9) | | | (6.4) | | | (9.9) | | | (10.5) | | | | — | | | (3.1) | | | (13.6) | | | | | |
| 基于股权的薪酬 | 25.1 | | | 3.7 | | | 28.9 | | | 4.2 | | | | 11.7 | | | (10.4) | | | 5.5 | | | | | |
| 重组费用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | — | | | 36.0 | | | | | |
| 与并购相关的运营成本 | 2.0 | | | 1.2 | | | 4.4 | | | 148.6 | | | | 52.0 | | | (199.4) | | | 1.2 | | | | | |
| 过渡成本 | 15.7 | | | 2.5 | | | 17.3 | | | 3.5 | | | | 0.3 | | | — | | | 3.8 | | | | | |
| 与重大法律和监管事项相关的法律准备金和费用 | — | | | 0.1 | | | — | | | (0.2) | | | | — | | | — | | | (0.2) | | | | | |
| 整体衍生负债的公允价值变动 | 102.6 | | | — | | | 32.8 | | | — | | | | — | | | | | — | | | | | |
| 资产减值 | 0.2 | | | 2.3 | | | 0.3 | | | 2.3 | | | | — | | | — | | | 2.3 | | | | | |
| 非经常性养老金费用 | — | | | — | | | — | | | 0.1 | | | | 89.4 | | | (89.5) | | | — | | | | | |
| 前身形式递增利息支出 | — | | | — | | | — | | | — | | | | — | | | 29.7 | | | 29.7 | | | | | |
| 分配给优先股股东的股息 | 32.1 | | | 32.0 | | | 64.1 | | | 49.9 | | | | — | | | 13.7 | | | 63.6 | | | | | |
| 与并购相关的非运营成本 | — | | | — | | | — | | | (0.8) | | | | 0.5 | | | — | | | (0.3) | | | | | |
| 债务再融资和清偿成本 | 41.3 | | | — | | | 48.3 | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| CARE法案的税收影响 | 1.9 | | | — | | | (53.7) | | | — | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| 非公认会计原则和预计调整的税收影响 | (51.7) | | | (37.5) | | | (85.6) | | | (72.4) | | | | (38.3) | | | 50.8 | | | (59.9) | | | | | |
| 可归因于邓白氏控股公司的调整后净收益(亏损)(继承人)/邓白氏公司(前身)(A) | $ | 81.6 | | | $ | 44.7 | | | $ | 130.3 | | | $ | 35.9 | | | | $ | 45.8 | | | $ | (12.4) | | | $ | 69.3 | | | | | |
| 调整后普通股每股摊薄收益(亏损) | $ | 0.26 | | | $ | 0.14 | | | $ | 0.41 | | | $ | 0.11 | | | | $ | 0.15 | | | $ | (0.04) | | | $ | 0.22 | | | | | |
| 加权平均流通股数-稀释(B) | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | 314.5 | | | 314.5 | | | 314.5 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (A)包括递延收入购置会计调整的影响： | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 税前影响 | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | — | | | $ | (16.0) | | | $ | (76.1) | | | | | |
| 税收影响 | 0.5 | | | 8.2 | | | 5.0 | | | 12.9 | | | | — | | | 3.6 | | | 16.5 | | | | | |
| 可归因于邓白氏控股公司的调整后净收益(亏损)的净影响。(后继者)/邓白氏公司(前身) | $ | (1.6) | | | $ | (29.8) | | | $ | (14.5) | | | $ | (47.2) | | | | $ | — | | | $ | (12.4) | | | $ | (59.6) | | | | | |
| 对普通股调整后每股摊薄收益(亏损)的净影响 | $ | — | | | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.15) | | | | $ | — | | | 不适用 | | $ | (0.15) | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (B)为一致起见，我们假设股票拆分于2020年6月23日在之前的每个期间开始时生效。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
营业收入
截至2020年6月30日的三个月与截至2019年6月30日的三个月
与截至2019年6月30日的三个月(继任者)相比，截至2020年6月30日的三个月(继任者)的总收入增加了2170万美元，增幅为5%(扣除汇率影响前为6%)。总收入的增长主要是由于购买会计递延收入调整减少3590万美元的净影响，但被北美本年度收入减少660万美元，或2%(受汇率影响后和影响前均减少)和国际收入减少760万美元，或10%(受汇率影响前减少9%)部分抵消。
截至2020年6月30日的6个月(继任者)与截至2019年6月30日的6个月(合计)
截至2020年6月30日的6个月(继任者)的总收入为8.159亿美元，2019年1月1日至2019年6月30日(继任者)的总收入为5.73亿美元，2019年1月1日至2019年2月7日(前任)的总收入为1.787亿美元。与2019年1月1日至2019年6月30日(后继者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比，截至2020年6月30日的6个月的总收入分别增加了2.429亿美元(42%)和6.372亿美元(357%)，增幅分别为2019年1月1日至2019年6月30日(后继者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)。增加的主要原因是上一年度各期间反映的部分期间业绩因私有化交易而产生的影响。N.此外，由于私有化交易产生的递延收入调整，截至2020年6月30日的六个月(继任)和2019年1月1日至2019年6月30日(继任)的收入分别减少了1,950万美元和6,010万美元。由于国际滞后调整，2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期间的收入减少了2590万美元。
与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月(后续)的总收入增加了8020万美元，或11%(扣除汇率影响后和之前)。截至2020年6月30日的六个月的总收入与截至2019年6月30日的合并预计六个月相比有所增长，主要是由于较低的采购会计递延收入调整5660万美元(包括预计递延收入调整)的净影响，这对同比增长的影响约为8个百分点，以及上年同期包括的2590万美元的国际滞后调整对同比增长的影响约为4个百分点。与截至2019年6月30日的合并备考六个月相比，截至2020年6月30日的六个月(后续)的总部门收入净减少，部分抵消了上述增长，原因是国际总收入减少了780万美元，或5%(汇率影响后和之前都是如此)，北美总收入增加了550万美元，或1%(汇率影响后和之前都是如此)，这部分抵消了上述增长。
按部门划分的收入如下(单位：百万)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月的预计调整 | | 截至2019年6月30日的六个月合并形式(1) | | | | |
| | | | | | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | | | |
| 北美： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 193.6 | | | $ | 200.8 | | | $ | 386.6 | | | $ | 302.7 | | | | $ | 80.4 | | | $ | — | | | $ | 383.1 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | | | | | | 160.7 | | | 160.1 | | | 309.2 | | | 239.4 | | | | 67.8 | | | — | | | 307.2 | | | | | |
| 北美合计 | | | | | | $ | 354.3 | | | $ | 360.9 | | | $ | 695.8 | | | $ | 542.1 | | | | $ | 148.2 | | | $ | — | | | $ | 690.3 | | | | | |
| 国际： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 55.9 | | | $ | 63.9 | | | $ | 113.4 | | | $ | 75.7 | | | | $ | 43.4 | | | $ | — | | | $ | 119.1 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | | | | | | 12.5 | | | 12.1 | | | 26.2 | | | 15.3 | | | | 13.0 | | | — | | | 28.3 | | | | | |
| 国际合计 | | | | | | $ | 68.4 | | | $ | 76.0 | | | $ | 139.6 | | | $ | 91.0 | | | | $ | 56.4 | | | $ | — | | | $ | 147.4 | | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | (0.3) | | | $ | (23.1) | | | $ | (10.2) | | | $ | (36.5) | | | | $ | (19.2) | | | $ | (9.7) | | | $ | (65.4) | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | | | | | | (1.8) | | | (14.9) | | | (9.3) | | | (23.6) | | | | (6.7) | | | (6.3) | | | (36.6) | | | | | |
| 公司和其他合计(2) | | | | | | $ | (2.1) | | | $ | (38.0) | | | $ | (19.5) | | | $ | (60.1) | | | | $ | (25.9) | | | $ | (16.0) | | | $ | (102.0) | | | | | |
| 总收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 《金融与风险报》(The Bank of Financial&Risk) | | | | | | $ | 249.2 | | | $ | 241.6 | | | $ | 489.8 | | | $ | 341.9 | | | | $ | 104.6 | | | $ | (9.7) | | | $ | 436.8 | | | | | |
| *负责销售和市场营销 | | | | | | 171.4 | | | 157.3 | | | 326.1 | | | 231.1 | | | | 74.1 | | | (6.3) | | | 298.9 | | | | | |
| 总收入 | | | | | | $ | 420.6 | | | $ | 398.9 | | | $ | 815.9 | | | $ | 573.0 | | | | $ | 178.7 | | | $ | (16.0) | | | $ | 735.7 | | | | | |
(1)有关截至2019年6月30日的6个月的备注中讨论的进一步细节，请参阅项目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6个月的备注。
(2)公司和其他收入是指根据GAAP记录的递延收入购买会计和国际滞后调整，与私有化交易和最近的收购有关。
北美细分市场
在截至2020年6月30日的三个月(后续)，与截至2019年6月30日(后续)的三个月相比，北美收入减少了660万美元，或2%(扣除汇率影响后和之前)。这一下降是由于来自财务和风险解决方案的收入减少，但部分被销售和营销解决方案的增加所抵消。请参阅下面关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
在截至2020年6月30日(继任)的6个月中，北美收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的前一年同期增加了1.537亿美元，或28%，5.476亿美元，或370%。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，北美收入增加了550万美元，或1%(扣除汇率影响后和之前)。请参阅下面关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
金融风险管理
在截至2020年6月30日的三个月(后续)，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，北美金融与风险收入减少了720万美元，或4%(扣除汇率影响后和之前)。这一下降主要是由于我们在传统的可信度解决方案中进行了结构性改变，以及新冠肺炎的影响，导致收入减少了约600万美元 这导致了较低的使用收入
我们的财务和风险解决方案的总价值约为400万美元。我们基于订阅的收入增加了约300万美元，部分抵消了这些下降。
在截至2020年6月30日(继任)的6个月中，北美金融与风险收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的上年同期增加了8390万美元，增幅28%和3.062亿美元，增幅381%。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，北美金融风险管理收入比截至2019年6月30日的合并预计收入增加了350万美元，或1%(扣除汇率影响后和之前)。这一增长主要是由于基于订阅的收入增加了约1500万美元，但部分被收入下降约700万美元所抵消，这主要是因为我们在传统的可信度解决方案中进行了结构性改变，并且使用率降低。此外，新冠肺炎的影响导致我们整个财务和风险解决方案的使用收入减少了约400万美元。
销售部与市场营销部
在截至2020年6月30日的三个月(后续)，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，北美销售和营销收入增加了60万美元，或不到1%(扣除汇率影响后和之前)。增加的主要原因是收购Lattice的收入为470万美元，这是在2019年第三季度初收购的，但部分被Data.com传统合作伙伴关系的约400万美元的较低特许权使用费收入所抵消。
在截至2020年6月30日(继任)的6个月中，北美销售和营销收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)增加了6980万美元(29%)和2.414亿美元(356%)。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，北美销售和营销收入比截至2019年6月30日的合并预计6个月增加了200万美元，即1%(扣除汇率影响后和之前)。增加的主要原因是收购Lattice的收入为960万美元，Lattice是在2019年第三季度初收购的。部分被来自Data.com传统合作伙伴关系的约800万美元的较低特许权使用费收入所抵消。
国际细分市场
截至2020年6月30日(后续)的三个月，与截至2019年6月30日(后续)的三个月相比，国际收入减少了760万美元，降幅为10%(扣除汇率影响前为9%)。不包括外汇兑换70万美元的负面影响，收入减少690万美元是由于财务和风险解决方案的下降，但部分被销售和营销解决方案的增加所抵消。请参阅下面关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
在截至2020年6月30日(继任)的6个月中，国际收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的前一年同期增加了4860万美元，增幅53%和8320万美元，增幅147%。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，国际收入减少了780万美元，降幅为5%(汇率影响后和之前都是如此)。不包括90万美元的外汇兑换的负面影响，收入减少了690万美元。请参阅下面关于按解决方案划分的收入的进一步讨论。
金融风险管理
截至2020年6月30日的三个月(后续)，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，国际金融与风险收入减少了800万美元，降幅为12%(扣除汇率影响前为11%)。剔除60万美元外汇的负面影响，740万美元的收入下降主要是由由于上一年度的非经常性收入，WWN联盟的收入减少了约400万美元。此外,
收入来源在我们的英国市场上，与特定客户相关的大约200万美元的使用时间受到了影响。最后，我们亚洲市场的使用量较低，约为二百多万元，主要是受新冠肺炎的影响。
在截至2020年6月30日(继任)的6个月中，国际金融与风险收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的上年同期增加了3770万美元，增幅为50%和7000万美元，增幅为162%。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，与截至2019年6月30日的合并预估6个月相比，国际金融风险管理和风险收入减少了570万美元，降幅为5%(扣除汇率影响前为4%)。不包括70万美元的外汇兑换的负面影响，收入减少500万美元主要是由于WWN联盟的收入减少了大约200万美元，这主要是由于上一年同期的非经常性收入，以及由于与我们英国市场的特定客户有关的使用时间而导致的大约200万美元的收入减少。
销售及市场推广
在截至2020年6月30日的三个月(后续)，与截至2019年6月30日(后续)的三个月相比，国际销售和营销收入增加了40万美元，或4%(扣除汇率影响后和之前)。收入增加的主要原因是WWN联盟的产品版税增加了70万美元。
在截至2020年6月30日的6个月中，国际销售和营销收入分别比2019年1月1日至2019年6月30日(继任)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)增加了1090万美元，增幅为71%和1320万美元，增幅为101%。这一增长主要是由于私有化交易在上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
在截至2020年6月30日的6个月中，与截至2019年6月30日的合并预估6个月相比，国际销售和营销收入减少了210万美元，降幅为8%(扣除汇率影响前下降了7%)。不包括20万美元的外汇兑换的负面影响，国际销售和营销收入减少了190万美元，主要是由于WWN联盟的产品版税减少了150万美元n.
综合运营成本
综合业务费用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月合并形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 营业费用 | $ | 139.2 | | | $ | 127.8 | | | $ | 278.1 | | | $ | 192.2 | | | | $ | 56.7 | | | $ | 248.9 | | | | | |
| 销售和管理费用 | 143.4 | | | 126.0 | | | 269.3 | | | 339.6 | | | | 122.4 | | | 249.1 | | | | | |
| 折旧摊销 | 132.6 | | | 136.8 | | | 266.9 | | | 217.3 | | | | 11.1 | | | 273.5 | | | | | |
| 重组费用 | 6.8 | | | 17.4 | | | 11.3 | | | 35.9 | | | | 0.1 | | | 36.0 | | | | | |
| 运营成本 | $ | 422.0 | | | $ | 408.0 | | | $ | 825.6 | | | $ | 785.0 | | | | $ | 190.3 | | | $ | 807.5 | | | | | |
| 营业收入(亏损) | $ | (1.4) | | | $ | (9.1) | | | $ | (9.7) | | | $ | (212.0) | | | | $ | (11.6) | | | $ | (71.8) | | | | | |
(1)有关截至2019年6月30日的6个月的备注中讨论的进一步细节，请参阅项目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6个月的备注。
截至2020年6月30日的三个月(后续)的运营费用为1.392亿美元，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比增加了1,140万美元，增幅为9%，主要原因是与基础设施相关的一次性过渡成本约为800万美元在本年度期间，来自收购Lattice的360万美元，后者是在2019年第三季度初收购的。
截至2020年6月30日的6个月(后续)的运营费用为2.781亿美元，与2019年1月1日至2019年6月30日(后续)的上年同期相比增加了8590万美元，增幅为45%。与2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比增加2.214亿美元，或390%，主要是由于私有化交易导致的上一年各期间反映的部分期间业绩的影响。
与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月的运营费用增加了2920万美元，增幅为12%，这主要是因为收购Lattice增加了1,160万美元的成本，履行和数据获取成本增加了约800万美元，数据处理成本增加了约800万美元，与基础设施相关的一次性过渡成本约为800万美元，部分被人员和差旅成本减少约800万美元以及资本化成本增加约900万美元所抵消。其余增加的主要原因是与德意志银行有关的前一年期间计入的1480万美元的国际滞后调整数E-Private交易。
销售和管理费用
截至2020年6月30日的三个月(继任者)的销售和行政费用为1.434亿美元，与截至2019年6月30日的三个月(继任者)相比增加了1740万美元，增幅为14%，主要是由于本年度与IPO相关的股票期权的股权薪酬增加了约2100万美元，以及收购Lattice增加了280万美元的成本，但部分被净人员减少和差旅费用减少(主要是由于持续的成本管理努力造成的约1100万美元)所抵消。
截至2020年6月30日(继任者)的6个月，总销售和行政费用为2.693亿美元，与2019年1月1日至2019年6月30日(继任者)相比减少7030万美元，或21%；与2019年1月1日至2020年2月7日(前身)相比，增加1.469亿美元，或120%。与上一年后续期间相比减少的主要原因是，上一年期间包括的后续交易成本为1.474亿美元，但被私有化交易导致的上一年期间反映的部分期间业绩的影响部分抵消。与上年同期相比增加的主要原因是由于私有化交易在上年期间反映的部分期间业绩的影响，但被上年期间包括的5200万美元的前任交易成本部分抵消。
截至2019年6月30日的合并预计6个月的销售和管理费用为2.491亿美元，不包括直接归因于私有化交易的一次性交易成本。与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月的销售和管理费用增加了2020万美元，增幅为8%。这一增长主要是由于本年度期间与首次公开募股(IPO)授予的期权相关的基于股权的薪酬增加了约2,500万美元。国际滞后调整额830万美元，包括在与Tak有关的上一年期间E-Private交易，以及与收购Lattice相关的额外成本300万美元。上述增幅由以下因素部分抵销人员和差旅成本降低约2100万美元，主要得益于持续的成本管理工作.
折旧及摊销
截至2020年6月30日的三个月(后续)的折旧和摊销费用为1.326亿美元，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比减少420万美元，或3%，主要是由于应用于与私有化交易相关的客户关系和数据库无形资产的加速摊销方法。
截至2020年6月30日的6个月(继任)、2019年1月1日至2019年6月30日(继任)、2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的折旧和摊销费用分别为2.669亿美元、2.173亿美元和1110万美元。与上年同期相比，截至2020年6月30日的6个月(后续)的折旧和摊销较高，这主要是由于私有化交易在上年每个时期反映的部分期间业绩的影响。此外，后续各期间的较高折旧和摊销与私有化交易产生的已确认无形资产有关。
与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月的折旧和摊销减少了660万美元，降幅为2%。折旧和摊销减少的主要原因是对与私有化交易相关确认的客户关系和数据库无形资产采用了加速摊销方法。
重组费用
截至2020年6月30日的三个月(后续)的重组费用为680万美元，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比减少了1060万美元，降幅为61%。截至2019年6月30日的三个月(后续)较高的重组费用是私有化交易后实施的重组计划管理的结果，以消除重复的员工人数，减少未来的运营费用，并提高运营业绩和盈利能力。
截至2020年6月30日的6个月(继任)，我们记录的重组费用为1130万美元，2019年1月1日至2019年6月30日(继任)的继任期为3590万美元，2019年1月1日至2019年2月7日的前继期为10万美元。2019年1月1日至2019年6月30日期间较高的重组费用是由于私有化交易后实施的重组计划管理，以消除重复的员工人数，降低未来的运营费用，并提高运营业绩和盈利能力。截至2020年6月30日，这些举措已带来约2.2亿美元的年化运行率净节省。见未经审计简明综合财务报表附注4。
营业收入(亏损)
截至2020年6月30日的三个月，合并运营亏损为140万美元，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，改善了770万美元，或85%。这一增长主要是由于本年度收入增加了2170万美元，原因是递延收入调整减少了3590万美元，人事和差旅成本减少了约1400万美元，可资本化成本增加了约800万美元，部分抵消了本年度运营成本的增加，这主要是由于与首次公开募股相关的股票期权的基于股本的薪酬增加了约2100万美元，数据处理成本增加了约800万美元，以及与基础设施相关的一次性技术过渡成本增加了约800万美元。
截至2020年6月30日的6个月(继任)、2019年1月1日至2019年6月30日的继任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前继期，合并运营亏损分别为970万美元、2.12亿美元和1160万美元。与2019年1月1日至2019年6月30日期间相比，截至2020年6月30日的六个月的运营亏损较低，主要原因是上一年继任期包括的后续交易成本为1.474亿美元，上一年期间的重组费用较高(2,460万美元)，以及私有化交易对上一年期间反映的部分期间业绩的净影响。与2019年1月1日至2019年2月7日的上一期相比，截至2020年6月30日的后续六个月的运营亏损较低，主要是由于部分期间业绩和上一年上一期反映的前身交易成本5200万美元的影响，但被与私有化交易相关的确认无形资产导致的本年度期间包括的2.558亿美元的较高折旧和摊销成本部分抵消。
截至2020年6月30日的6个月的综合运营亏损为970万美元，而截至2019年6月30日的合并预计6个月的综合运营亏损为7,180万美元，改善了6,210万美元，增幅为86%。这一增长主要是由于截至2020年6月30日的6个月收入增加了8020万美元，这是由于净iMPACT的递延收入调整减少5660万美元，截至2019年6月30日的合并预计6个月重组费用增加2470万美元，本年度人员和差旅成本减少约2900万美元，主要原因是持续的G成本管理努力被2020年6月30日与IPO相关的约2500万美元的基于股权的较高薪酬、与数据处理和数据采集成本相关的1600万美元的技术成本增加、本年度与基础设施相关的一次性过渡成本约800万美元以及与收购Lattice相关的530万美元的运营亏损所部分抵消。
调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率按部门如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月合并形式(1) | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 北美： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *调整后的EBITDA | $ | 170.1 | | | $ | 175.1 | | | $ | 313.9 | | | $ | 246.6 | | | | $ | 55.3 | | | $ | 301.9 | | | | | |
| *调整后的EBITDA利润率 | 48.0 | % | | 48.5 | % | | 45.1 | % | | 45.5 | % | | | 37.3 | % | | 43.7 | % | | | | |
| 国际： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *调整后的EBITDA | $ | 20.2 | | | $ | 27.5 | | | $ | 43.4 | | | $ | 30.3 | | | | $ | 20.3 | | | $ | 50.6 | | | | | |
| *调整后的EBITDA利润率 | 29.5 | % | | 36.2 | % | | 31.1 | % | | 33.3 | % | | | 35.9 | % | | 34.4 | % | | | | |
| 公司和其他： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *调整后的EBITDA | $ | (14.2) | | | $ | (54.1) | | | $ | (47.8) | | | $ | (87.8) | | | | $ | (9.3) | | | $ | (113.1) | | | | | |
| 合并总数： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| *调整后的EBITDA | $ | 176.1 | | | $ | 148.5 | | | $ | 309.5 | | | $ | 189.1 | | | | $ | 66.3 | | | $ | 239.4 | | | | | |
| *调整后的EBITDA利润率 | 41.9 | % | | 37.2 | % | | 37.9 | % | | 33.0 | % | | | 32.4 | % | | 31.4 | % | | | | |
(1)有关截至2019年6月30日的6个月的备注中讨论的进一步细节，请参阅项目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6个月的备注。
固形
截至2020年6月30日的三个月，合并调整后的EBITDA为1.761亿美元(后续)，与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比增加了2760万美元，增幅为19%。截至2020年6月30日的三个月，合并调整后EBITDA利润率为41.9%，而截至2019年6月30日的三个月为37.2%，提高了470个基点。调整后EBITDA的改善主要是由于较低的采购会计递延收入调整3590万美元导致收入增加21.7美元的净影响，这对同比利润率的提高产生了5个百分点的影响，以及大约1400万美元的人员和差旅成本下降，但被约800万美元的数据处理成本增加、约500万美元的数据获取增加以及收购Lattice造成的170万美元的EBITDA亏损部分抵消。
截至2020年6月30日的六个月(继任)、2019年1月1日至2019年6月30日(继任)以及2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的合并调整后EBITDA分别为3.095亿美元、1.891亿美元和6630万美元。截至2020年6月30日的6个月(后续)的调整后EBITDA高于上年同期，主要是由于私有化交易导致的上年各期反映的部分期间业绩的影响。
截至2020年6月30日的6个月，合并调整后EBITDA为3.095亿美元，而截至2019年6月30日的合并预计6个月为2.394亿美元，增加7010万美元，增幅29%。截至2020年6月30日的6个月，合并调整后的EBITDA利润率为37.9%，而截至2019年6月30日的合并预计6个月的利润率为31.4%，提高了650个基点。调整后EBITDA的改善主要是由于较低的采购会计递延收入调整5660万美元(包括预计递延收入调整)带来的净影响，收入增加了8020万美元，这对同比利润率的提高产生了5个百分点的影响。其余的改善主要是因为本年度的人事和差旅费用减少了大约2900万美元，这主要是由于持续的成本管理工作，但被大约16美元的数据处理和数据获取费用增加以及由于收购Lattice而调整后的EBITDA亏损510万美元所部分抵消。
与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，截至2020年6月30日的三个月，北美调整后的EBITDA减少了500万美元，或3%。与截至2019年6月30日的三个月(后续)相比，截至2020年6月30日的三个月调整后的EBITDA利润率下降了50个基点(后续)。减少的主要原因是截至2020年6月30日的三个月收入下降了660万美元。
截至2020年6月30日的6个月，北美调整后的EBITDA比截至2019年6月30日的合并预计6个月增加了1200万美元，增幅为4%。与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月调整后的EBITDA利润率增加了140个基点。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率均有所改善这主要是由于截至2020年6月30日的六个月收入增加550万美元，人事相关净成本和专业费用减少约1900万美元，这主要是由于持续的成本管理工作造成的，但因与数据处理和数据采集成本有关的技术成本增加900万美元以及收购Lattice导致EBITDA亏损510万美元而被部分抵消。
国际细分市场
与截至2019年6月30日的三个月相比，截至2020年6月30日的三个月，国际调整后的EBITDA减少了730万美元，降幅为27%。与截至2019年6月30日的三个月相比，截至2020年6月30日的三个月调整后的EBITDA利润率下降了670个基点。下降的主要原因是截至2020年6月30日的三个月收入下降了760万美元。
截至2020年6月30日的6个月，与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，国际调整后的EBITDA减少了720万美元，降幅为14%。与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月调整后的EBITDA利润率下降了330个基点。调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率都有所下降，主要是由于截至2020年6月30日的6个月收入下降了780万美元。
公司和其他
与截至2019年6月30日的三个月相比，截至2020年6月30日的三个月，公司调整后的EBITDA增加了3990万美元，增幅为74%。增加的主要原因是购进会计递延收入调整减少3,590万美元，这对国际货币基金组织产生了净影响。协定比去年同期提高了49个百分点。
截至2020年6月30日的6个月，公司调整后的EBITDA与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比增加了6,530万美元，增幅为58%。这一改善主要是由于较低的采购会计递延收入调整5660万美元(包括预计递延收入调整)的净影响，这对同比增长产生了34个百分点的影响。其余的改善主要归因于持续的成本管理努力降低了人事成本。
利息收入(费用)净额
利息收入(费用)-净额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月合并形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 利息收入 | $ | 0.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 0.5 | | | $ | 1.6 | | | | $ | 0.3 | | | $ | 1.9 | | | | | |
| 利息费用 | (78.0) | | | (86.0) | | | (161.0) | | | (135.0) | | | | (5.5) | | | (170.2) | | | | | |
| 利息收入(费用)-净额 | $ | (77.8) | | | $ | (85.4) | | | $ | (160.5) | | | $ | (133.4) | | | | $ | (5.2) | | | $ | (168.3) | | | | | |
(1)有关截至2019年6月30日的6个月的备注中讨论的进一步细节，请参阅项目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6个月的备注。
与截至2019年6月30日的三个月相比，截至2020年6月30日的后续三个月的利息支出减少了800万美元，这主要是由于截至2020年6月30日的三个月的利率较低。有关详细讨论，请参阅注释5。
与2019年1月1日至2019年6月30日的后继期相比，截至2020年6月30日的后续6个月的利息收入减少了110万美元，主要是由于与上一年后继期记录的私有化交易相关的和解基金的一次性利息收入。
与2019年1月1日至2019年2月7日的前身期间相比，截至2020年6月30日的后继6个月和2019年1月1日至2019年6月30日的后继期每个月的利息支出都有所增加。这一增长是由于未偿债务的平均金额较高。此外，与2019年6月30日的每个期间相比，截至2020年6月30日的后续6个月的利息支出较高，主要是由于私有化交易导致的上一年每个期间反映的部分期间业绩的影响。
与截至2019年6月30日的合并预计6个月相比，截至2020年6月30日的6个月的利息支出减少了920万美元，主要原因是截至2020年6月30日的6个月利率较低。有关详细讨论，请参阅注释5。
其他收入(费用)净额
其他收入(费用)-净额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月期 | | | | 六个月期 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | | | | | 前辈 | | 截至2019年6月30日的六个月合并形式(1) | | | | |
| | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2019年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | | | |
| 营业外养老金收入(费用) | $ | 11.4 | | | $ | 10.1 | | | $ | 23.0 | | | $ | 15.7 | | | | $ | (85.7) | | | $ | 19.6 | | | | | |
| 整体衍生负债的公允价值变动(2) | (102.6) | | | — | | | (32.8) | | | — | | | | — | | | — | | | | | |
| 部分偿债溢价 | (30.8) | | | — | | | (30.8) | | | — | | | | — | | | — | | | | | |
| 杂项其他收入(费用)-净额 | (0.7) | | | (2.0) | | | 7.9 | | | (3.4) | | | | (0.3) | | | (3.8) | | | | | |
| 其他收入(费用)-净额 | $ | (122.7) | | | $ | 8.1 | | | $ | (32.7) | | | $ | 12.3 | | | | $ | (86.0) | | | $ | 15.8 | | | | | |
(1)有关截至2019年6月30日的6个月的备注中讨论的进一步细节，请参阅项目2中其他部分所列的截至2019年6月30日的6个月的备注。
(2) 与与A系列优先股相关的整装拨备有关。见未经审计简明综合财务报表附注17。
截至2020年6月30日的三个月，营业外养老金收入(支出)为1,140万美元，而截至2019年6月30日的三个月为1,010万美元，增加了130万美元，主要是因为本年度的利息成本较低。
截至2020年6月30日的后继六个月的非经营性养老金收入(费用)为2,300万美元，2019年1月1日至2019年6月30日的后继期收入为1,570万美元，2019年1月1日至2019年2月7日的前继期收入为8,570万美元，与我们的美国不合格计划相关的8,580万美元的一次性和解费用计入了前继期(2019年1月1日至2019年2月8日)。2020年及2019年1月1日至2019年6月30日的后继期也是由于取消了与私有化交易相关的购买会计应用导致的精算损失摊销，不包括2019年1月1日至2019年2月7日前一期包括的一次性结算费用和精算损失摊销的影响，两者均可归因于私有化交易，截至2019年6月30日的合并备考六个月的营业外养老金收入为1,960万美元。
整体派生负债的公允价值变动涉及根据GAAP从2019年2月发行的A系列优先股中分离出来的衍生品的估值，该优先股于2019年2月发行，为私有化交易提供资金。从2019年11月开始，我们确定A系列优先股在2021年11月8日之前变得可赎回的可能性微乎其微。在截至2020年6月30日的后续3个月和6个月期间，我们分别录得1.026亿美元和3280万美元的亏损，以调整Make-
整体衍生负债基于管理层对与整体衍生负债相关的触发事件的概率和时间的估计。
截至2020年6月30日的后续三个月的杂项其他收入(支出)与截至2019年6月30日的后续三个月相比净增加130万美元，主要是由于不再对冲某些公司间贷款敞口而导致本年度外汇收益增加。
截至2020年6月30日的6个月，与2019年1月1日至2019年6月30日的继任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前继期相比，后续6个月的杂项其他收入(支出)净额分别为1130万美元和820万美元，主要是由于不再对冲某些公司间贷款敞口，本年度外汇收入增加。
所得税拨备
为了应对新冠肺炎疫情导致的企业面临的流动性问题，美国政府于2020年3月27日签署了CARE法案，使之成为法律。该法案规定，从2018年、2019年或2020年开始的纳税年度产生的联邦净营业亏损可在五年内结转。此外，该法案暂时增加了2019年和2020年开始的纳税年度的可扣除利息支出。请参阅下面的进一步讨论。
截至2019年6月30日止三个月(继任)的有效税率为13.6%，反映税前亏损201.9元人民币的税项优惠为2,750万美元，而截至2019年6月30日止三个月的有效税率为26.7%，反映税前亏损8,640万美元的税项优惠为2,310万美元。“L”与去年同期相比，截至2020年6月30日的三个月的有效税率主要是由于与A系列优先股整体衍生债务相关的公允价值调整相关的不可抵扣费用。
截至2019年6月30日止六个月(继任)的有效税率为50.2%，反映税前亏损202.9元的税项优惠为101.8元；2019年1月1日至6月30日(继任)的有效税率为18.0%，反映税前亏损333.1元的税项优惠为6,010万元；2019年1月1日至2019年2月7日(前身)的有效税率为26.7%，反映税项优惠为2750万元。截至2020年6月30日止六个月(后续)的有效税率受到颁布该法案产生的5370万美元净收益的积极影响，该法案允许将2018年、2019年或2020年产生的美国净营业亏损结转至某些年份的公司税率为35%(2018年之前的期间)的前五年中的每一年，而目前的税率为21%。上述收益被与A系列优先股整体衍生负债相关的公允价值调整相关的不可扣除费用的影响部分抵消。2019年1月1日至2019年6月30日期间(继任者)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)期间的有效税率都受到私有化交易中发生的不可抵扣交易成本的负面影响，部分抵消了与2019年1月1日至2019年2月7日(前身)私有化交易相关的加速授予股权奖励相关的超额税收优惠。
净收益(亏损)
邓白氏控股公司的净收益(亏损)截至2020年6月30日和2019年6月30日的后续三个月分别净亏损2.071亿美元和9400万美元。截至2020年6月30日的三个月(后续)与去年同期相比亏损1.131亿美元，主要原因是：
•对与A系列优先股相关的整体衍生负债的公允价值进行1.026亿美元的调整；
•赎回溢价3,080万美元，用于部分赎回我们10.250%的高级无担保债券；以及
•较高的基于股权的薪酬约为2100万美元，主要是由于与首次公开募股相关的期权授予；
部分偏移
•净递延收入调整较低，为3590万美元。
邓白氏控股公司的净收益(亏损)(继任者)/邓白氏公司(前身)在截至2020年6月30日的6个月、2019年1月1日至2019年6月30日的继任期和2019年1月1日至2019年2月7日的前任期分别净亏损1.56亿美元、3.219亿美元和7560万美元。与2019年1月1日至2019年6月30日的后继期相比，截至2020年6月30日的后继期净亏损1.563亿美元，主要原因是：
•2019年后继期包括的与私有化交易相关的交易费用约为1.47亿美元；
•截至2020年6月30日的6个月，与CARE法案相关的4170万美元的更高所得税优惠，
•递延收入净额调整减少4,060万美元；以及
•在截至2020年6月30日的后续六个月中，重组成本降低了2460万美元；
部分偏移
•与A系列优先股的整笔拨备相关的整笔衍生负债的公允价值增加，导致截至2020年6月30日的后续6个月亏损3280万美元；
•赎回溢价3,080万美元，用于部分赎回我们10.250%的高级无担保票据；
•基于股权的薪酬增加约2500万美元，主要是由于与首次公开募股相关的期权授予；以及
•其余变化主要归因于从2019年1月1日至2019年6月30日的上一年继任期反映的部分期间业绩。
截至2020年6月30日的后续六个月的净亏损较前六个月(2019年1月1日至2019年2月7日)增加9,000万美元，主要是由于私有化交易导致上一年前六个月(2019年1月1日至2019年2月7日)反映的部分期间业绩的净影响，与A系列优先股的整体拨备相关的整体衍生负债的公允价值增加，导致截至6月30日的后续六个月亏损3,280万美元部分赎回我们10.250无抵押优先票据的赎回溢价3,080万美元，部分被2019年1月记录的养老金结算费用8,580万美元(前身)、截至2019年6月30日的六个月较高的所得税优惠7,430万美元以及前身因2019年前身期间包括的私有化交易而产生的5,200万美元交易成本部分抵消。
邓白氏控股公司的净收益(亏损)截至2020年6月30日的6个月净亏损1.566亿美元，而截至2019年6月30日的合并预计6个月净亏损2.468亿美元。截至2020年6月30日的6个月净亏损减少8120万美元，主要原因是：
•净递延收入调整较低，为5660万美元(包括预计递延收入调整);
•与CARE法案相关的截至2020年6月30日的后续6个月的6140万美元的更高所得税优惠；
•在截至2020年6月30日的后续六个月中，重组成本降低了2460万美元；
•本年度期间人事费和专业费用减少约2900万美元，主要原因是费用管理工作；
部分偏移
•与A系列优先股的整笔拨备相关的整笔衍生负债的公允价值增加，导致截至2020年6月30日的后续6个月亏损3280万美元；
•赎回溢价3,080万美元，用于部分赎回我们10.250%的高级无担保债券；以及
•更高的期权费用大约2500万美元与2020年6月30日授予的与IPO相关的股票期权有关。
调整后净收益和调整后每股收益
截至2020年6月30日的三个月，调整后的净收入为8160万美元(后续)，而去年同期为4470万美元，增长3690万美元，增幅为83%。截至2020年6月30日的三个月，调整后的每股净收益为0.26美元，而去年同期为0.14美元，增长0.12美元，增幅为82%。增加的主要原因是本年度递延收入调整较低的净影响，以及主要由持续成本管理推动的人事和差旅成本下降，但主要与MD&A调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率部分讨论的数据处理和数据获取成本有关的技术成本上升部分抵消了这一影响。
截至2020年6月30日的六个月(后续)，调整后的净收入为1.303亿美元，而截至2019年6月30日的合并预计净收入为6930万美元，增长6100万美元，增幅为88%。调整后每股净收益
截至2020年6月30日的6个月，份额为0.41美元，而截至2019年6月30日的合并预计6个月的份额为0.22美元，增长0.19美元，增幅88%。增加的主要原因是本年度递延收入调整较低的净影响，以及主要由持续成本管理推动的人事和差旅成本下降，但主要与MD&A调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率部分讨论的数据处理和数据获取成本有关的技术成本上升部分抵消了这一影响。
流动性与资本资源
概述
我们的主要流动资金来源包括经营活动提供的现金流、手头的现金和现金等价物以及我们在优先担保信贷安排下的短期借款。我们流动性的主要用途是营运资本、资本支出、偿债、A系列优先股的股息支付(见下文进一步讨论)和其他一般公司用途。
我们相信，经营活动提供的现金，在需要时辅以可用的融资安排，足以满足我们的短期需求，包括重组费用、我们的资本投资、合同义务、利息支付以及与我们已分配和未分配的国外收益相关的税负。我们继续从持续的经营活动中产生大量现金，并管理我们的资本结构，以实现短期和长期目标，包括投资于现有业务和战略收购。此外，我们有能力使用新循环贷款的短期借款来补充收款时间的季节性，以便为我们的营运资金需求提供资金。我们未来的资本需求将取决于许多难以预测的因素，包括未来任何收购的规模、时间和结构、未来的资本投资和未来的运营结果。
2020年7月6日，我们完成了首次公开募股(IPO)和同时定向增发(进一步讨论见附注18)。我们筹集了净收益扣除承销折扣和IPO相关费用后为22.496亿美元。我们用剩余的净收益赎回了我们所有的A系列优先股，偿还了我们10.250%的高级无担保票据中的40%，即3,000万美元，外加支付与再融资相关的费用和开支。付款和应计利息。因此，我们的债务与EBITDA的比率和持续的债务成本预计会更低。2020年7月9日，标普全球将我们的信用评级从B-上调至B+，前景乐观；2020年7月16日，穆迪将我们的债务评级从B3上调至B2。
最近的新冠肺炎全球大流行这造成了经济中断和金融市场波动，其持续时间和复苏速度也存在相当大的不确定性。新冠肺炎全球大流行对我们的运营和财务业绩的影响程度将取决于对我们客户和供应商的影响，目前这些影响是不确定的，也无法预测。鉴于目前的经济状况，我们一直在密切关注新冠肺炎全球大流行及其对我们业务的影响，包括这些措施包括：实施额外的业务流程以监控客户的销售和收款；采取预防措施以确保充足的流动性，包括主动从我们的新循环贷款中提取2亿美元以在大流行开始时保持现金流灵活性(其中超过1亿美元随后已偿还)，以及调整运营以确保业务连续性。虽然我们截至2020年6月30日的6个月的生产力和财务业绩没有受到大流行的实质性影响，但最终的影响将很难预测，并取决于许多因素，包括大流行的持续时间及其对我们的客户、供应商和金融市场的最终影响。
为了应对新冠肺炎疫情导致的企业面临的流动性问题，美国政府于2020年3月27日签署了CARE法案，使之成为法律。在众多救济措施中，该法案通过修改与净运营亏损和利息费用扣除相关的规则，为企业提供援助。这些修改中的许多都是为了在新冠肺炎疫情期间为企业提供关键的现金流和流动性，包括允许修改之前的纳税申报单以获得退税。该法案还允许2020年雇主菲卡工资税推迟到2021年和2022年，以及将任何到期的联邦税款的支付推迟到2020年4月15日和2020年6月15日，推迟到2020年7月15日。*公司打算利用该法案提供的救济机会。*由于该法案的适用，公司预计将实现净所得税现金收益我们还推迟了2020年FICA约1200万美元的工资税支付，其中一半在2021年底到期，其余一半在2022年底到期。
截至2020年6月30日，我们拥有9980万美元的现金和现金等价物，其中8720万美元由我们的海外业务持有。我们打算将2017年后我们中国和印度子公司的所有收益进行无限期再投资。截至2020年6月30日，我们中国和印度业务持有的现金总额为4700万美元。
关于2019年2月8日的私有化交易，我们获得了30.768亿美元的股权融资，并达成了信贷安排并发行了票据，导致借款总额为40.43亿美元。收益
(I)为完成私有化交易提供资金，(Ii)全数偿还优先定期贷款融资及优先循环信贷融资项下所有未偿还债务，(Iii)为赎回前身优先票据提供资金，及(Iv)支付与该等交易相关的相关费用、成本、保费及开支。
2019年6月12日，关于收购Lattice，星空母公司向其A类和B类单元所有者发布了资本募集通知，要求在2019年7月15日之前筹集至多1.00亿美元。2019年，明星父母从A级和B级单元房业主那里获得了总计1.00亿美元的资本金。这笔资金最终作为资本盈余贡献给了邓白氏律师事务所。
现金的来源和用途
关于我们现金流量的信息，按类别列示在现金流量合并报表中。下表汇总了我们在报告期间的现金流：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 后继者 | | | | | 前辈 | | | | |
| | 截至2020年6月30日的6个月 | | 2019年1月1日至6月30日 | | | 2019年1月1日至2月7日 | | | | |
| 经营活动提供(用于)的现金净额 | $ | 114.4 | | | $ | (134.7) | | | | $ | (65.4) | | | | | |
| 投资活动提供(用于)的现金净额 | (65.0) | | | (5,978.0) | | | | (5.3) | | | | | |
| 融资活动提供的现金净额 | (48.0) | | | 6,310.8 | | | | 96.9 | | | | | |
| 汇率变动影响前期间提供的现金总额 | $ | 1.4 | | | $ | 198.1 | | | | $ | 26.2 | | | | | |
经营活动提供(用于)的现金
截至2020年6月30日的6个月(后续)，与上年同期(2019年1月1日至2019年6月30日(后续)和2019年1月1日至2019年2月7日(前身)相比，运营现金流较高，主要是由于前一年各期间反映的部分期间业绩以及与2019年2月8日私有化交易相关的交易成本支付和养老金结算支付的净影响，2019年后续期间总计约1.97亿美元，2019年2月8日期间约为2.43亿美元上述较高的增幅被增加的利息部分抵消，增加的利息约为伊利6200万美元和1.33亿美元，我增加的奖金支付约为在截至2020年6月30日的6个月里，分别比2019年后继期和2019年前沿期增加了约500万美元和8300万美元的税收，纳税分别增加了约500万美元和1600万美元。
投资活动提供(用于)的现金
与2019年1月1日至2019年6月30日(继任者)的上年同期相比，截至2020年6月30日的六个月投资活动中使用的净现金减少(继任者)，主要原因是上一年继承期为收购前身公司而在私有化交易中净支付60.78亿美元，包括支付结算前置信贷额度和定期贷款。
截至2020年6月30日的6个月(后续)，与上年同期(2019年1月1日至2019年2月7日)相比，投资活动中使用的净现金较高，主要原因是本年度收购ORB和CoAction的净付款为1580万美元，以及APP支出增加大约4400万美元用于资本支出和计算机软件。
融资活动提供(用于)的现金
与2019年1月1日至2019年6月30日(继任者)上一年期间融资活动提供的现金净额相比，截至2020年6月30日的6个月期间融资活动中使用的现金净额(继任者)的变化主要与上一年期间为私有化交易筹集股权和债务融资有关，但被上一年期间注销前任高级票据的付款和本年度期间新循环贷款的净借款部分抵消。
与2019年1月1日至2019年2月7日(前身)上一年期间融资活动提供的现金净额相比，截至2020年6月30日的6个月内用于融资活动的现金净额发生变化，主要原因是本年度与A系列优先股相关的股息支付6410万美元，与新遣返过桥机制相关的偿还6300万美元，以及与#年前身信贷安排的净借款相比，本年度新循环贷款的净借款减少。
以下是我们截至2020年6月30日和2019年12月31日的借款摘要：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
| 成熟性 | | 本金 | | **发债成本和贴现** | | 账面价值 | | 本金 | | **发债成本和贴现** | | 账面价值 |
| 一年内到期的债务： | | | | | | | | | | | | | |
| 10.250%新高级无抵押票据 | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | 300.0 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
| 新的遣返桥设施 | 2020年2月7日 | | — | | | — | | | — | | | 63.0 | | | 0.1 | | | 62.9 | |
| 新定期贷款安排 | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | | | 19.0 | | | — | | | 19.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 短期债务总额 | | | $ | 325.3 | | | $ | — | | | $ | 325.3 | | | $ | 82.0 | | | $ | 0.1 | | | $ | 81.9 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 一年后到期的债务： | | | | | | | | | | | | | |
| 新定期贷款安排 | 2026年2月8日 | | $ | 2,498.4 | | | $ | 84.6 | | | $ | 2,413.8 | | | $ | 2,511.0 | | | $ | 98.3 | | | $ | 2,412.7 | |
| 新的循环设施 | 2024年2月8日 | | 87.5 | | | — | | | 87.5 | | | — | | | — | | | — | |
| 6.875%新高级担保票据 | 2026年8月15日 | | 700.0 | | | 14.8 | | | 685.2 | | | 700.0 | | | 15.8 | | | 684.2 | |
| 10.250%新高级无抵押票据 | 2027年2月15日 | | 450.0 | | | 15.7 | | | 434.3 | | | 750.0 | | | 28.0 | | | 722.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 长期债务总额 | | | $ | 3,735.9 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,620.8 | | | $ | 3,961.0 | | | $ | 142.1 | | | $ | 3,818.9 | |
| 债务总额 | | | $ | 4,061.2 | | | $ | 115.1 | | | $ | 3,946.1 | | | $ | 4,043.0 | | | $ | 142.2 | | | $ | 3,900.8 | |
新的高级担保信贷安排
新的高级担保信贷安排下的借款按年利率计息，利率等于与该借款相关的利息期的LIBOR利率之上的适用保证金，但受利率下限的限制，这些借款几乎以本公司的所有资产为抵押。
新的高级担保信贷安排的其他细节：
•根据信贷协议的要求，从2020年6月30日开始，新定期贷款安排的本金将开始按季度等额偿还，年度总额相当于原始本金的1.00%，余额将于2026年2月8日支付。伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的利差最初为500个基点。2020年2月10日，对现有信贷协议进行了修改，特别是与新定期贷款安排相关的协议，将伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的保证金降至400个基点。IPO交易完成后，利差进一步缩减25个基点至375个基点。新定期贷款工具于2020年6月30日的相关利率为4.184厘，于2019年12月31日的相关利率为6.792厘。有关详细讨论，请参阅注释5。
•新的循环贷款在2024年2月8日到期之前的任何时候都可以提供高达4亿美元的未偿还信贷循环延期。与LIBOR的保证金为350个基点，IPO交易后利差缩减25个基点至325个基点。截至2020年6月30日，与新循环贷款相关的利率为3.604%。
•新的遣返桥基金本金余额为6300万美元，于2020年2月7日到期。与伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)的利差为350个基点。截至2019年12月31日，与遣返桥融资相关的利率为5.292%。新遣返桥基金的未偿还余额已于2020年2月全额偿还。
关于私有化交易，我们全额偿还了前身定期贷款融资和循环信贷融资项下的所有未偿还债务，并为赎回和清偿前身优先票据提供了资金。
新的高级担保信贷安排和后续优先票据包含某些契约，限制了我们进行某些交易的能力。此外，后续贷款包含要求维持债务与EBITDA比率的财务契约，这些比率在各自有效的贷款信贷协议中定义。截至2020年6月30日和2019年12月31日，我们遵守了各自的金融和非金融公约。
“减税和就业法案”规定的纳税义务
俗称减税和就业法案(2017法案)的颁布，对我们的财务报表产生了重大影响。2017年法案的关键条款之一是对截至2017年12月31日的累计未分配外国收入征收一次性强制性美国税。2017年法案还允许我们将未来的收入汇到美国，而不会招致额外的美国税收。截至2020年6月30日(继任者)，我们与2017年法案相关的总纳税义务为5780万美元，其中800万美元计入“应计所得税”，4980万美元计入“其他非流动负债”。截至2019年12月31日(继任者)，我们与2017年法案相关的纳税义务总额为6,020万美元，其中520万美元计入“应计所得税”，5,500万美元计入“其他非流动负债”。
可赎回优先股
在2020年6月30日之前，该公司将其A系列优先股归类为夹层股权，因为该工具包含根据某些事件而定的赎回特征，而这些事件的发生并不完全在本公司的控制范围之内。
我们将嵌入衍生品分为两部分，并在每个报告日期评估公允价值。截至2020年6月30的三个月和六个月，我们分别记录了102.6美元和3,280万美元的“其他收入(支出)-净额”，反映了对整体衍生负债公允价值的调整。截至2020年6月30日，我们确定整体拨备的公允价值为205.2美元，于截至6月30日的压缩综合资产负债表内反映为“整体衍生负债”。
于2020年7月6日首次公开招股结束时(见附注18进一步讨论)，我们已按指定证书的要求赎回所有已发行的A系列优先股。此外，我们还支付了总计205.2美元的全额付款。在截至2020年6月30日的三个月和六个月，我们还分别使用利息方法记录了3510万美元和3610万美元的增值。截至2020年6月30日，A系列优先股完全增加到10.679亿美元的可赎回余额中，并被归类为流动负债。
2020年5月14日、2020年3月4日和2019年5月31日，邓白氏控股公司董事会，在C.宣布分别向A系列优先股的所有持有者派发每股30.51美元的现金股息。2020年6月26日、2020年5月27日、2019年6月28日和2019年6月19日分别支付了3210万美元、3200万美元、1070万美元和2130万美元。
表外安排
除未经审核简明综合财务报表附注10中讨论的我们的外汇远期合约和利率掉期外，我们没有任何可被视为表外安排的交易、义务或关系。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险主要包括货币汇率变化对资产和负债的影响，我们某些投资的市值变化的影响，以及利率变化对我们的借款成本和公允价值计算的影响。截至2020年6月30日，与我们于2020年6月30日提交给美国证券交易委员会(Securities And Exchange Commission)的最终招股说明书中的披露相比，我们的市场风险没有发生实质性变化。
项目4.控制和程序
我们评估了我们的披露控制和程序(“披露控制”)的有效性，这些控制和程序由1934年修订的“证券交易法”(“交易法”)下的规则13(A)-15(E)和15d-15定义，截至
本报告所涵盖的期间。本次评估(“控制评估”)是在我们的首席执行官(“CEO”)和首席财务官(“CFO”)的监督和参与下进行的。
我们的披露控制和程序旨在确保我们在根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在SEC的规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并且这些信息会被积累并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关需要披露的决定。
任何披露控制和程序系统的有效性都有固有的限制，包括人为错误的可能性以及规避或凌驾控制和程序的可能性。我们的披露控制和程序旨在为实现其控制目标提供合理保证。
根据我们的控制评估，我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是，截至2020年6月30日，我们的披露控制是有效的，可以提供合理的保证，确保我们在提交给SEC的报告中要求披露的信息在SEC规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并在适当情况下积累并传达给我们的管理层，包括主要高管和主要财务官，以便及时做出有关要求披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有任何变化，这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。截至2020年6月30日，尽管由于新冠肺炎疫情，我们几乎所有员工都在远程工作，但我们尚未发现对我们财务报告的内部控制有任何实质性影响。
第二部分：其他信息
项目1.法律诉讼
有关本项目的资料载于“第I部分-第1项-附注7-或有事项”内，并以参考方式并入本季度报告的第II部分的表格10-Q内。
第1A项危险因素
自我们最初于2020年6月9日提交给证券交易委员会的S-1表格注册声明经修订(REG.第333-239050号)。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
首次公开发行(IPO)
2020年6月30日，我们的注册表S-1(REG.第333-239050号)，现宣布与本公司普通股首次公开发售有关而生效，而本公司的注册声明(REG.第333-239586号)根据经修订的1933年证券法第462(B)条(“证券法”)提交，自提交之日起自动生效。 在首次公开募股方面，我们以每股22.00美元的价格向公众发行和出售了90,047,612股普通股。在IPO完成之前，这些股票已经注销。作为根据首次公开招股注册及出售的结果，我们获得18.919亿美元的收益，扣除8910万美元的折扣并扣除发售相关费用之前。 高盛(Goldman Sachs&Co.LLC)、美国银行证券(BofA Securities，Inc.)、摩根大通证券(J.P.Morgan Securities LLC)和巴克莱资本(Barclays Capital Inc.)。担任此次发行的承销商代表。 IPO交易完成后，吾等向CC Capital和Bilcar的联属公司共同控制的实体C/B Star Holdings，L.P.支付了3,000万美元，与放弃和终止其在Star母公司合伙协议中的反稀释权利有关。 CC Star Holdings，LP隶属于Chinh E.Chu，Bilcar隶属于William P.Foley II。朱先生和Foley先生是我们的董事会成员。此外，我们向THL经理支付了250万美元，向Bilcar支付了250万美元，向CC Star Holdings，LP支付了250万美元，以支付与IPO相关的服务。
IPO于2020年7月6日结束，登记的普通股全部售出。
我们首次公开募股所得资金的计划用途没有实质性变化，这在我们的招股说明书中对日期为2020年6月30日的发行进行了描述。
并行私募配售
IPO结束后，Cannae Holdings的一家子公司、Black Knight的子公司和CC Capital的关联公司以私募方式从我们手中购买了总计18,458,700股普通股，每股价格相当于IPO价格的98.5%(或21.67美元)，总收益分别为2.0亿美元、1.0亿美元和1.0亿美元。 根据证券法第4(A)条，这些交易不受证券法注册要求的约束。
首次公开招股所得款项用途如下(单位：百万)：
| | | | | | | | |
| 总收益 | $ | 2,381.0 | | | | |
| 更少： | | | | |
| *承销商手续费 | 89.1 | | | |
| *增加IPO相关费用 | 42.3 | | | |
| *赎回A系列优先股 | 1,067.9 | | | |
| **赎回时全额付款 | | | | |
| **A系列优先股 | 205.2 | | | |
| *部分赎回10.250优先股 | | | | |
| *购买无担保票据和应计利息 | 312.0 | | | |
| **要求对部分赎回支付溢价 | | | | |
| 购买10.250%的优先无担保票据 | 30.8 | | | |
| *将现金计入资产负债表 | $ | 633.7 | | | | |
第3项高级证券违约
无
项目4.矿山安全披露
不适用
项目5.其他信息
无
项目6.展品
| | | | | | | | |
| 展品编号 | | 描述 |
| | |
| 3.1 | | 修订和重新发布的邓白氏控股公司的注册证书，于2020年7月2日提交给特拉华州国务卿。 |
| | |
| 3.2 | | 修订和重新修订邓白氏控股公司的章程，自2020年7月2日起生效。 |
| | |
| 4.1 | | 注册权协议，日期为2020年7月6日，由Dun&BradStreet Holdings，Inc.，Star Parent，L.P.，Bilcar，LLC，Thomas H.Lee Equity Fund VIII，L.P.，Cannae Holdings，Inc.，Black Knight InfoServ，LLC和CC Star Holdings，LP签订。 |
| | |
| 4.2 | | 关于投票的信函协议，日期为2020年6月30日。 |
| | |
| | | | | | | | |
| 10.1 | | Dun and BradStreet Corporation、MVB Management，LLC和THL Managers VIII，LLC之间的服务协议，日期为2019年2月8日。 |
| | |
| 10.2 | | 费用支付和服务协议，日期为2020年6月30日，由Dun&BradStreet Holdings，Inc.和Star Parent，L.P.签署 |
| | |
| 10.3 | | 邓白氏2020综合激励计划表格(通过参考邓白氏控股公司提交的表格S-1注册说明书修正案第3号附件10.19并入。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.4 | | 邓白氏2020综合计划协议项下业绩及基于时间的限制性股票奖励授予协议表格(引用邓白氏控股公司提交的S-1表格登记声明修正案第3号附件10.20合并。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.5 | | 邓白氏2020综合计划项下协议项下时间限制性股票奖励授出协议表格(以参考附件10.21并入)邓白氏2020综合计划项下协议项下时间限制性股票奖励授出协议表格(以参考Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1登记声明修正案第3号附件10.21并入)，以及根据邓白氏2020综合计划项下之协议订立之授出限时股票奖励授出协议表格(以参考附件10.21并入邓白氏2020综合计划项下之协议项下之基于时间限制股票奖励之授出协议表格(以参考附件10.21并入由Dun&BradStreet Holdings，Inc.2020年6月26日(第333-239050号)。O邓白氏控股公司提交的表格S-1注册声明的第3号修正案。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.6 | | 邓白氏2020综合计划项下协议项下股票期权授予协议的表格(合并于邓白氏控股公司提交的表格S-1登记声明修正案第3号附件10.22。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.7 | | 邓白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之间的股票购买协议，日期为2020年6月23日。和DNB Holdco，LLC(通过引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1注册声明修正案第3号附件10.23合并。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.8 | | 邓白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之间的股票购买协议，日期为2020年6月23日。和Black Knight InfoServ，LLC(通过引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的表格S-1注册声明修正案第3号附件10.24合并。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 10.9 | | 邓白氏控股公司(Dun&BradStreet Holdings，Inc.)之间的股票购买协议，日期为2020年6月23日。和CC Star Holdings，LP(通过引用Dun&BradStreet Holdings，Inc.提交的S-1表格注册声明修正案第3号附件10.25注册成立。2020年6月26日(第333-239050号)。 |
| | |
| 31.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条颁发首席执行官证书。 |
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| 31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证首席财务官。 |
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| 32.1 | | 根据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条、“美国法典”第18编第1350条对定期财务报告首席执行官的认证。 |
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| 32.2 | | 根据“2002年萨班斯-奥克斯利法案”第906条，“美国法典”第18编第1350条，对定期财务报告的首席财务官进行认证。 |
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| 101 | | 以下材料摘自邓白氏控股公司截至2020年6月30日的Form 10-Q季度报告，格式为内联可扩展商业报告语言(IXBRL)：(I)简明综合经营和全面收益表(未经审计)，(Ii)简明综合资产负债表(未经审计)，(Iii)简明现金流量表(未经审计)，(Iv)简明现金流量表(未经审计)、(Ii)简明综合资产负债表(未经审计)、(Iii)简明现金流量表(未经审计)、(Iv)简明现金流量表 |
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
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| | 邓白氏控股公司 | |
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| | 依据： | /s/Bryan T.Hipsher |
| | | 布莱恩·T·希普舍 |
| 日期： | 2020年8月6日 | | 首席财务官 |
| | | (首席财务官) |
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| | 依据： | /s/Anthony PIETRONTONE |
| | | 安东尼·皮特隆通 |
| 日期： | 2020年8月6日 | | 首席会计官 |
| | | (首席会计官) |
