表_内容
美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
(马克·科恩)
|
|
根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
关于截至的季度期间
或
|
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根据1934年“证券交易所法案”第2913或15(D)节提交的过渡报告，内容为从现在开始的交易日起的过渡期内，交易日从交易日开始，交易日结束，交易日结束。 |
佣金文件编号：
(注册人的确切姓名，详见其约章)
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(州或其他司法管辖区) 公司或组织) |
|
(I.R.S.雇主 |
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(主要行政机关地址) |
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(邮政编码) |
注册人的电话号码，包括区号：1-
______________________
用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)，(1)已提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内，注册人一直遵守此类提交要求。是的，☒没有。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个交互数据文件。☒没有。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
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大型加速文件管理器 |
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☐ |
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加速的文件管理器 |
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☒ |
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非加速文件管理器 |
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☐ |
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规模较小的新闻报道公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。他说：
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。是的。
根据1934年证券交易法第12(B)条登记的证券：
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每一类的名称 |
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交易代码 |
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每间交易所的注册名称 |
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截至2020年8月4日，注册人发行的普通股数量为
表_内容
表目录
|
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|
页 |
|
第一部分 |
财务信息 |
1 |
|
第(1)项。 |
简明合并财务报表(未经审计) |
1 |
|
|
截至2020年6月30日和2019年12月31日的简明合并资产负债表 |
1 |
|
|
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的简明综合运营报表 |
2 |
|
|
截至2020年和2019年6月30日止六个月的简明现金流量表 |
3 |
|
|
截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的股东权益简明合并报表 |
4 |
|
|
简明合并财务报表附注 |
6 |
|
第二项。 |
管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 |
22 |
|
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
33 |
|
第四项。 |
管制和程序 |
33 |
|
|
|
|
|
第II部 |
其他资料 |
34 |
|
第(1)项。 |
法律程序 |
34 |
|
项目71A。 |
危险因素 |
34 |
|
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
35 |
|
第三项。 |
高级证券违约 |
35 |
|
第四项。 |
矿场安全资料披露 |
35 |
|
第五项。 |
其他资料 |
35 |
|
项目6. |
陈列品 |
36 |
|
|
|
|
|
|
签名 |
37 |
表_内容
第一部分财务信息
项目1.简明合并财务报表
WAITR控股公司
压缩合并资产负债表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
|
|
|
6月30日， |
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|
12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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未经审计 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金 |
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$ |
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$ |
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应收帐款，净额 |
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资本化合同成本，当期 |
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预付费用和其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产和设备，净额 |
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资本化合同成本，非流动 |
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商誉 |
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无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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$ |
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$ |
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负债和股东权益 |
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负债： |
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流动负债 |
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定期贷款的当期部分 |
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$ |
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$ |
— |
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应付帐款 |
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食肆的食物责任 |
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应计工资总额 |
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短期贷款 |
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递延收入，当期 |
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应付所得税 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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累算工伤赔偿责任 |
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递延收入，非流动 |
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— |
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其他非流动负债 |
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总负债 |
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承担和或有事项(附注10) |
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股东权益： |
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普通股，$ 和 分别为2019年12月31日 |
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额外实收资本 |
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累积赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
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股东权益总额 |
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|
总负债和股东权益 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
1
表_内容
WAITR控股公司
简明合并操作报表
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
(未经审计)
|
|
|
截至6月30日的三个月， |
|
|
截至6月30日的6个月， |
|
||||||||||
|
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2020 |
|
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2019 |
|
|
2020 |
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2019 |
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||||
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收入 |
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$ |
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|
$ |
|
|
|
$ |
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|
$ |
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成本和费用： |
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运营和支持 |
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销售及市场推广 |
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研究与发展 |
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一般和行政 |
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折旧摊销 |
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无形资产减值和其他资产减值 |
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— |
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处置资产损失 |
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总成本和费用 |
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营业收入(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他费用(收入)和损失(收益)，净额 |
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利息费用 |
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利息收入 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
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( |
) |
|
其他费用(收入) |
|
|
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( |
) |
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|
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|
( |
) |
|
所得税前净收益(亏损) |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
所得税费用(福利) |
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( |
) |
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净收益(亏损) |
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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|
$ |
( |
) |
|
每股收益(亏损)： |
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基本型 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
稀释 |
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$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
用于计算每股净收益(亏损)的加权平均股票： |
|
|
|
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|
加权平均已发行普通股 - Basic |
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|
加权平均已发行普通股稀释 - |
|
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|
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|
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
2
表_内容
WAITR控股公司
简明合并现金流量表
(千)
(未经审计)
|
|
|
截至6月30日的6个月， |
|
|||||
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2020 |
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|
2019 |
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来自经营活动的现金流： |
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净收益(损失) |
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
对净收益(亏损)与经营活动提供(用于)的现金净额进行调整： |
|
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非现金利息支出 |
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非现金广告费 |
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以股票为基础的薪酬 |
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为换取服务而发行的股权 |
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处置资产损失 |
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折旧摊销 |
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无形资产减值和其他资产减值 |
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资本化合同成本摊销 |
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其他非现金收入 |
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( |
) |
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资产负债变动情况： |
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应收帐款 |
|
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
资本化合同成本 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
|
预付费用和其他流动资产 |
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|
|
|
|
|
( |
) |
|
应付帐款 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
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食肆的食物责任 |
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( |
) |
|
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递延收入 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
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应付所得税 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
应计工资总额 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
累算工伤赔偿责任 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
其他非流动负债 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投资活动的现金流量： |
|
|
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|
|
|
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|
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购买财产和设备 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
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收购Bit Squad，扣除收购的现金净额 |
|
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|
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|
( |
) |
|
其他收购 |
|
|
( |
) |
|
|
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|
应收票据的收款 |
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|
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|
|
内部开发的软件 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
出售财产和设备的收益 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
投资活动所用现金净额 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
筹资活动的现金流量： |
|
|
|
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|
|
|
|
|
Waitr股票赎回为现金 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
发行股票所得款项 |
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|
|
|
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|
|
股票发行成本 |
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( |
) |
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|
( |
) |
|
额外定期贷款的收益 |
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|
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|
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|
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|
|
短期贷款收益 |
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|
|
|
|
|
|
|
支付短期贷款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
行使股票期权所得收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与股票薪酬净结算相关的税款 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
筹资活动提供的现金净额 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
现金净变动 |
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
期初现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
期末现金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
现金流量信息的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
在缴纳国家所得税期间支付的现金 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
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|
期内赚取的利息现金 |
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|
|
|
|
|
|
期内支付的利息现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非现金投资和融资活动的补充披露： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
作为收购Bite Squad的对价发行的股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
将可转换票据转换为股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
与额外定期贷款相关而发行的股票 |
|
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|
|
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|
|
|
|
清偿债务的非现金收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
3
表_内容
WAITR控股公司
股东权益简明合并报表
截至2020年6月30日的3个月和6个月
(单位为千，共享数据除外)
(未经审计)
|
截至2020年6月30日的三个月 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
附加 已缴入 资本 |
|
|
累积 赤字 |
|
|
总计 股东的 权益 |
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||||||||
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|
|
股份 |
|
|
数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||
|
2020年3月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票期权的行使及受限期权的归属 个库存单位 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
与以股票为基础的净结算相关的税款 *薪酬。 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
为转换票据而发行的股票 |
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|
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|
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|
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|
— |
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|
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发行普通股 |
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|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
2020年6月30日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
截至2020年6月30日的6个月 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
|
普通股 |
|
|
附加 已缴入 资本 |
|
|
累积 赤字 |
|
|
总计 股东的 权益 |
|
||||||||
|
|
|
股份 |
|
|
数量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
2019年12月31日的余额 |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
|
净收入 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股票期权的行使及受限期权的归属 个库存单位 |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
与以股票为基础的净结算相关的税款 *薪酬。 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
以股票为基础的薪酬 |
|
|
— |
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为转换票据而发行的股票 |
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发行普通股 |
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2020年6月30日的余额 |
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) |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
4
表_内容
WAITR控股公司
股东权益简明合并报表
截至2019年6月30日的三个月和六个月
(单位为千，共享数据除外)
(未经审计)
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截至2019年6月30日的三个月 |
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普通股 |
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附加 已缴入 资本 |
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累积 赤字 |
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总计 股东的 权益 |
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股份 |
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2019年3月31日的余额 |
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债务清偿收益 |
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股票期权的行使及受限期权的归属 个库存单位 |
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以股票为基础的薪酬 |
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为换取服务而发行的股权 |
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以公股权证换取普通股 |
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发行普通股 |
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2019年6月30日的余额 |
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截至2019年6月30日的6个月 |
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普通股 |
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附加 已缴入 资本 |
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累积 赤字 |
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总计 股东的 权益 |
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股份 |
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数量 |
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2018年12月31日的余额 |
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净损失 |
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债务清偿收益 |
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股票期权的行使及受限期权的归属 个库存单位 |
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与以股票为基础的净结算相关的税款 *薪酬。 |
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以股票为基础的薪酬 |
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为换取服务而发行的股权 |
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发行与以下相关的普通股 *提供额外的定期贷款 |
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以公股权证换取普通股 |
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Bit Squad合并中作为对价发行的股票 |
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发行普通股 |
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2019年6月30日的余额 |
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附注是这些简明综合财务报表的组成部分。
5
表_内容
WAITR控股公司
简明合并财务报表附注
(以千为单位，不包括每股和每股数据)
1.国际组织
Waitr控股公司是特拉华州的一家公司，它与其全资子公司(“公司”、“Waitr”、“我们”、“我们”和“我们的”)一起运营着一个在线订餐和送货平台，将美国各城市的餐馆和用餐者连接起来。2019年1月17日，Waitr收购了同样运营在线订餐和送餐平台的BiteSequ.com，LLC(即“Bite Squad”)。该公司通过Waitr的网站和移动应用程序(“Waitr平台”)和Bite Squad的网站和移动应用程序(“Bite Squad平台”，并与Waitr平台一起称为“平台”)连接用餐者和餐厅。该公司的平台允许消费者浏览当地餐厅和菜单，跟踪订单和送货状态，并安全地存储之前的订单，以方便使用和方便。餐厅通过增加对消费者的敞口，在快递市场扩大业务和结转销售，从在线平台中受益。
2.重大会计政策的列报依据和汇总
陈述的基础
未经审核的中期简明综合财务报表及附注乃根据适用于中期财务资料的美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)的规则及规定编制。因此，中期简明综合财务报表并不包括GAAP要求的完整年度财务报表所需的所有信息和附注，尽管本公司相信所披露的信息足以使信息不具误导性。
未经审核的中期简明综合财务报表应与我们截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年度报告(“2019年Form 10-K”)所载的综合财务报表及其附注连同管理层对财务状况及经营业绩的讨论及分析一并阅读。中期简明综合财务报表未经审计，但本公司认为，包括公平列报所呈列期间业绩所需的所有调整。中期业绩不一定代表任何其他中期或本会计年度的预期业绩。
巩固原则
随附的未经审计的简明综合财务报表包括本公司和所有全资子公司的账目。公司间交易和余额在合并时已冲销。
预算的使用
根据公认会计原则编制未经审计简明综合财务报表要求本公司作出影响未经审计简明综合财务报表及其附注中报告金额的估计和假设。编制这些精简合并财务报表所依赖的重大估计和判断影响以下项目：
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确定创收履约义务的性质和履行时间，以及履约义务的独立销售价格； |
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• |
可变对价； |
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产品退货、退款等其他义务； |
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• |
拨备可疑帐目和扣款； |
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• |
根据我们的保单估计发生的损失，具有较大的免赔额或留成水平； |
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• |
所得税； |
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• |
有形资产和无形资产的使用年限； |
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• |
折旧和摊销； |
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• |
股权补偿； |
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• |
或有事件； |
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• |
商誉和其他无形资产，包括有限寿命的无形资产和其他长期资产的可回收性； |
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• |
减损；以及 |
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• |
作为企业合并的一部分而取得的资产和承担的负债的公允价值。 |
6
表_内容
本公司定期评估这些估计数，并记录这些估计数在公布期间的变化。本公司根据历史经验及各种其他相信在当时情况下属合理的假设作出估计。经济环境、金融市场和用于确定这些估计的任何其他参数的变化可能会导致实际结果与这些估计不同。
流动性与资本资源
由于在线订餐和送货行业市场状况的变化，特别是来自其他国家送货服务提供商的竞争加剧，该公司从成立到2020年第一季度一直亏损，营运资金一直下降到2019年。此外，2019年公司在销售和营销方面投入巨资，进一步减少了营运资金和流动性，直至2019年第四季度暂停此类努力。
管理层在2019年末至2020年实施了几项计划，重点是提高每份订单的收入、现金流、盈利能力和流动性。这些举措包括在2019年11月和2020年1月裁员，在2019年8月和2020年2月修改公司的费用结构，关闭大约
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6月30日， |
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12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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营运资金 |
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流动资产 |
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我们目前预计我们手头的现金和预计的运营现金流将足以满足我们12个月后的营运资金需求，然而，不能保证我们将产生我们预期的现金流。我们不断评估额外的机会，以加强我们的流动性状况，为增长计划提供资金，和/或通过(公开或非公开发行)发行股权或股权挂钩证券和/或招致额外债务与其他业务合并。
新冠肺炎对我们企业的影响
2019年12月，中国湖北省武汉市开始暴发一起新的冠状病毒株(“新冠肺炎”)疫情。2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎为大流行。新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，造成了金融市场的显著波动和混乱。到目前为止，WAITR在新冠肺炎大流行期间能够有效运作。然而，新冠肺炎大流行对全球经济，特别是对本公司业务的潜在影响和持续时间尚不确定，可能难以评估或预测，该大流行已经并可能继续造成全球金融市场的重大混乱，这可能会降低本公司获得资本和继续有效运营的能力。新冠肺炎疫情也可能减少对该公司服务的需求。此外，新冠肺炎传播导致的经济衰退或进一步的金融市场调整可能会对本公司的服务需求产生不利影响。新冠肺炎疫情对本公司的业务、经营业绩、流动性或财务状况造成不利影响的程度，可能还会增加本公司2019年10-K表中风险因素中描述的许多其他风险。
在新冠肺炎疫情爆发期间，我们已经采取了几项措施来帮助保护和支持我们的餐厅合作伙伴、用餐者、司机和员工，包括为所有餐厅送货订单提供非接触式送货服务；在选定的市场提供非接触式杂货送货服务；与餐厅合作伙伴合作免除餐厅送货费；为餐厅部署免费营销计划；以及为司机提供口罩、手套和洗手液。我们正在密切监测新冠肺炎全球疫情的影响并取消任何限制，尽管全球公共卫生状况仍存在重大不确定性。
关键会计政策和估算
除下文所述外，我们在2019年Form 10-K中描述的关键会计政策和估计没有实质性变化。
7
表_内容
营业收入
该公司的收入(“交易费”)主要是当用餐者在其中一个平台上下单时产生的。如果是不限量送货的食客订阅费，收入在收到月度订阅费时确认。在指定的期间内，收入由以下内容组成(以千为单位)：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的6个月， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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2019 |
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交易费 |
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安装和集成费 |
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其他 |
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交易费是指从公司在平台上处理订单的义务中确认的收入。当公司成功处理在其中一个平台上下的订单，并且餐厅在其所在地接收订单时，履行义务就履行了。在平台上处理订单的义务代表一系列不同的履约义务，随着时间的推移，公司将这些义务合并为单一的履约义务。与会计准则编纂(“ASC”)主题606中的确认目标一致，与客户签订合同的收入，应付给本公司处理订单的可变对价按日确认。作为餐厅在交易中的代理，公司在平台上以净额确认从餐厅赚取的交易手续费。交易费还包括当最终用户客户要求将订单送到其所在地时向其收取的费用。一旦送货服务完成，收入将确认为用餐费。几乎所有食肆合约的合约期均为一个月，因为本公司和食肆均有权单方面发出终止通知，终止合约。
在截至2019年6月30日的六个月内，公司收到了某些餐厅入职的不可退还的前期设置和集成费。设置和整合活动主要代表允许公司履行这些餐厅未来绩效义务的行政活动，而不代表转移到餐厅的服务。然而，向餐厅收取的不可退还的前期设置和整合费用导致了与餐厅选择每天续签合同而不是提供终止通知相关的实质性权利的履行义务。与安装和集成费相关的收入在历史上是在两年内按比例确认的。关于2019年7月对本公司费用结构的修改，本公司停止提供带有预付一次性设置和集成费的费用安排。
该公司在Bite Squad平台上销售礼品卡，并在礼品卡兑换时确认收入。尚未使用的礼品卡总额为#美元。
重大判断
如上所述，该公司与餐馆签订的大多数合同都包含多项履约义务。对于这些合同，如果它们都能够在合同范围内区分开来，公司将单独核算各自的履约义务。确定产品和服务是否被认为是不同的绩效义务，应该分开核算，这可能需要很大的判断力。
还需要判断来确定每个不同履约义务的独立销售价格。本公司使用ASC 606中的另一种方法，在实质性权利义务和交易费义务之间分配预付费用，这导致在合同开始时的所有预付不可退还的款项都分配给了实质性权利义务。当与客户签订的合同包括其他履约义务(如辅助设备)时，公司设立单一金额来估计商品或服务的独立售价。在独立销售价格不能直接观察到的情况下，它是使用可观察到的输入来确定的。
合同余额
收入确认的时间可能与向餐厅开具发票的时间不同。公司在拥有无条件对价权利的情况下记录应收账款。设置和集成费在合同开始时就应该支付；在某些情况下，延长的付款期限可能已经提供了长达六个月的时间，并包括在应收账款中。应收账款期初余额净额为#美元。
关于设置和集成费的付款条款和条件因合同类型而异，尽管条款通常包括在六个月内付款的要求。公司在递延收入中为#年的未赚取部分记录了一项合同负债。
8
表_内容
预付的不可退还的费用。在确认收入的时间与开具发票的时间不同的情况下，该公司已确定其合同不包括重要的融资部分。
与客户签订合同的成本
公司确认与餐厅签订合同的增量成本的资产，并确认公司预期收回这些成本期间的费用。该公司已确定，在执行初始合同时赚取的某些内部销售奖励符合这些要求。资本化的销售奖励在受益期内以直线方式摊销到销售和营销费用，公司已确定
与获得餐厅合同有关的递延成本为#美元。
与客户履行合同的成本
公司还确认用于履行与餐厅的合同的成本的资产，当这些成本可以明确识别时，产生或增强用于履行未来业绩义务的资源，并预计将收回这些成本。本公司已确定与设置和集成活动相关的某些成本满足ASC主题340-40项下的资本化标准，其他资产和递延成本。与这些实施活动相关的成本被递延，然后在受益期内以直线方式摊销至运营和支持费用，公司已确定
与履行与餐厅的合同有关的递延成本为#美元。
基于股票的薪酬
本公司以授予日的公允价值为基础，记录股票补偿奖励的股票补偿费用。基于股票的补偿费用在我们的营业报表中按比例在必要的服务期内确认，并记录在运营和支持、销售和营销、研发或一般和行政费用中，具体取决于接受者的部门。在奖励必须满足业绩条件才能授予的情况下，在认为可能满足业绩条件(如果有的话)之前，不会确认基于股票的补偿成本。如果履约条件的概率评估发生变化，估计的变化的影响将在变化期内确认。由于股票薪酬的非现金性质，在我们的现金流量表中，它被加回到净收入中，以达到经营活动提供的净现金。
每股收益
根据公认会计原则，在以股票为基础的支付交易中授予的若干工具被视为归属前的参与证券，因此在按两类法计算每股收益时要求计入收益分配。在计算每股收益时，公司必须将未授予的基于股票的支付奖励视为一个单独的证券类别，有权获得不可没收的股息，除非纳入参与证券的影响将是反稀释的。
公允价值计量
某些金融工具要求按公允价值记录。其他金融工具，包括现金，按接近公允价值的成本入账。此外，由于这些金融工具的短期性质，应收账款、应付账款和应计费用接近公允价值。截至2020年6月30日及2019年12月31日，本公司并无持有任何须按公允价值经常性计量的金融工具。
除按公允价值按经常性基础记录的资产和负债外，本公司还须按公允价值按非经常性基础记录某些资产和负债。本公司一般采用公允价值概念记录收购中获得的资产和负债(见注3-业务合并).
9
表_内容
近期会计公告
GAAP的变更是由财务会计准则委员会(“FASB”)以会计准则更新(“ASUS”)的形式对FASB的ASCS制定的。
公司考虑了所有华硕的适用性和影响力。以下未列明之华硕经评估后确定为不适用或预期对该等未经审核简明综合财务报表影响甚微。作为一家新兴的成长型公司，公司选择使用延长的过渡期来遵守根据修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第13(A)节提供的新的或修订的财务会计准则。
2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12，所得税(主题740)：简化所得税会计它通过消除所得税一般原则的某些例外，简化了所得税的核算，并通过澄清和修订现有指导方针，改善了一致性应用。ASU 2019-12适用于公共业务实体的财政年度和这些年度内的过渡期，从2020年12月15日之后开始。对于所有其他实体，修正案在2021年12月15日之后的财年和2022年12月15日之后的财年内的过渡期内有效。允许及早采用，修正案可以追溯、修改后追溯或未来实施，具体取决于具体的修正案。本公司目前正在评估采用该ASU将对未经审计的简明综合财务报表产生的影响。
2018年8月，FASB发布了ASU 2018-13，公允价值计量(主题820) -披露框架-更改公允价值计量的披露要求删除、修改或增加有关公允价值计量的披露要求。本ASU中的修正案从2019年12月15日开始对所有实体有效，对未实现损益的变化、用于制定第3级公允价值计量的重大不可观察投入的范围和加权平均值、需要前瞻性采用的计量不确定性的叙述性描述以及需要追溯采用的所有其他修正案进行了修正。公司于2020年1月1日采用ASU 2018-13。ASU 2018-13年度的采用没有材料对本公司的披露或未经审计的简明综合财务报表的影响。
2018年6月，FASB发布了ASU第2018-07号，补偿– 股票薪酬(主题718)，简化向非雇员支付股份的会计，使其与向员工支付股份的会计一致，但某些例外情况除外。根据新标准，股权分类的非员工奖励将在授予日最初衡量，只有在修改后才重新衡量，而不是在每个报告期重新衡量。计量将基于对将发行的股权工具的公允价值的估计。ASU 2018-07在2018年12月至15日之后的财年(包括这些财年内的过渡期)对公共业务实体有效。对于所有其他实体，该标准在2019年12月15日之后的财年和2020年12月15日之后的财年内的中期有效。允许及早采用，包括在尚未发布或提供财务报表可供发布的过渡期，但不能在实体采用ASC 606之前。作为一家新兴成长型公司，本公司在2020年12月31日之前不受ASU 2018-07年度要求的约束。本公司采用该ASU不会对未经审计的简明综合财务报表产生实质性影响。
2017年7月，FASB发布了ASU No.2017-11，每股收益(主题260)，负债与股权的区别(主题480)以及衍生工具和对冲(主题815)：一、某些具有下调特征的金融工具的会计处理；二、某些非公有制实体的强制可赎回金融工具和某些强制可赎回的非控制性权益的无限期延期，但范围除外。ASU 2017-11年度的第一部分解决了某些具有下行特征的金融工具会计的复杂性。下一轮特征是某些与股权挂钩的工具(或嵌入式特征)的特征，这些特征导致根据未来股票发行的定价降低执行价格。目前的会计指引为发行具有下一轮特征的金融工具(如认股权证和可转换工具)的实体带来了成本和复杂性，这些金融工具要求对整个工具或转换期权进行公允价值计量。ASU 2017-11的第二部分解决了导航ASC主题480的困难，区分负债和股权，因为在ASC 480中存在大量未决内容。这一悬而未决的内容是关于某些非公共实体的强制可赎回金融工具和某些强制可赎回的非控制性权益的会计要求无限期推迟的结果。ASU 2017-11年度第二部分不具有会计效力。ASU 2017-11在2018年12月15日之后的财年对公共业务实体有效，包括这些财年内的过渡期。对于所有其他实体，该标准在2019年12月15日之后的财年和2020年12月15日之后的财年内的中期有效。允许提前收养。作为一家新兴的成长型公司，本公司在2020年12月31日之前不会受到ASU 2017-11的要求。本公司目前正在评估采用该ASU将对未经审计的简明综合财务报表产生的影响。
2016年6月，FASB发布了ASU No.2016-13，金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量，以反映预期信贷损失的方法取代现行GAAP下的已发生损失减值方法，并需要考虑更广泛的合理和可支持的信息以告知信贷损失估计。公司将被要求对应收账款、贷款和其他金融工具使用前瞻性预期信用损失模型。ASU 2016-13在2019年12月15日之后的财年对公共企业实体有效，
10
表_内容
包括这些会计年度内的过渡期。对于所有其他实体，本标准在202年12月15日之后的会计年度内有效。2，包括以下时间内的过渡期那些财政年度。从2018年12月15日之后开始的所有实体都允许提前采用，包括这些财年内的过渡期。该公司将不再有资格成为客户经理创业型公司在2021年12月31日，并将服从亚利桑那州立大学的要求2016-13 在……上面 2021年1月1日. 公司目前正在评估采用此ASU将对未经审计凝缩合并财务报表。
2016年2月，FASB发布了ASU No.2016-02，租赁(主题842)。ASU 2016-02年度的主要目标是通过在合并资产负债表上确认租赁资产和租赁负债，提高各组织之间的透明度和可比性。ASU 2016-02继续保留融资租赁和经营租赁之间的区别，但要求承租人确认使用权资产，该资产代表其在租赁期内使用相关资产的权利，并在资产负债表上确认期限超过12个月的所有租赁的相应租赁负债。2020年6月，财务会计准则委员会发布了ASU No.2020-05，对ASU No.2016-02的生效日期进行了修订，以立即向某些实体提供救济，原因是新冠肺炎疫情造成了广泛的不利经济影响和业务中断。本公司将于2021年12月31日不再符合新兴成长型公司的资格，因此，根据ASU 2020-05给予的减免将不适用，ASU No.2016-02现已于2021年1月1日对本公司生效。本公司尚未完成评估采用ASU 2016-02将带来的影响的过程.
3.调整业务组合
在……上面
Bite Squad的运营结果包含在我们从2019年1月17日收购之日开始的未经审计的简明财务报表中。截至2019年6月30日的三个月，Bite Squad的收入和净亏损总计约为$
在与咬人小组合并有关的情况下，该公司产生了直接和增加的成本 #美元。
预计财务信息(未经审计)
本公司未经审计的形式基础上的补充浓缩综合业绩，就好像Bite Squad合并已于2019年1月1日完成一样，如下(以千为单位)：
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截至六个月 |
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2019年6月30日 |
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净收入 |
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$ |
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净亏损 |
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这些预计结果是基于估计和假设，公司认为这些估计和假设是合理的。这并不是本公司在报告的前几个时期是一家合并公司时可能实现的结果，也不能表明未来时期的综合经营结果。预计结果包括主要与收购会计调整有关的调整以及与相关额外定期贷款相关的利息支出(见注7–债款)与Bite Squad合并有关。所发生的购置成本和其他非经常性费用包括在列示的期间内。
11
表_内容
4.其他应收账款，净额
应收账款由以下各项组成(以千计)：
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6月30日， |
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12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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信用卡应收账款 |
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$ |
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$ |
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餐厅和顾客的应收账款 |
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应收帐款 |
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$ |
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$ |
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减去：拨备可疑帐目和按存储容量使用计费 |
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( |
) |
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( |
) |
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应收帐款，净额 |
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$ |
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$ |
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5.提供无形资产和商誉
无形资产
使用年限有限的无形资产使用直线法在其估计使用年限内摊销，包括内部开发的软件，以及将以其他方式销售的软件，以及商标/商号/专利和客户关系。本公司已确定WAITR商标无形资产是一项无限期活资产，因此不需摊销，但每年评估减值。然而，Bite Squad商标为无形资产，正在其估计使用寿命内摊销。
无形资产是按成本或购置日公允价值减去累计摊销后列报的，由以下部分组成(以千计)：
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截至2020年6月30日 |
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毛重运输 数量 |
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累积 摊销 |
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累积 损损 |
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无形的 资产，净额 |
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软体 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商标/商号/专利 |
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( |
) |
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— |
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客户关系 |
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( |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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截至2019年12月31日 |
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毛重运输 数量 |
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累积 摊销 |
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累积 损损 |
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无形的 资产，净额 |
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软体 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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商标/商号/专利 |
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( |
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— |
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客户关系 |
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( |
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( |
) |
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总计 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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在截至2020年6月30日的六个月内，公司资本金约为
公司记录的摊销费用为#美元。
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摊销 |
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2020年剩余时间 |
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$ |
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2021 |
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2022 |
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2023 |
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2024 |
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此后 |
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未来摊销总额 |
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$ |
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12
表_内容
商誉
本公司截至2020年6月30日和2019年12月31日的商誉余额如下(单位：千)：
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6月30日， |
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12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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期初余额 |
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$ |
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$ |
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期内收购事项 |
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期内的减值 |
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— |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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6.偿还其他流动负债
其他流动负债包括以下各项(以千计)：
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6月30日， |
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12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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应计广告费 |
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$ |
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$ |
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应计保险费 |
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应计估计工伤补偿费用 |
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应计法律或有事项 |
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应计应缴增值税 |
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应计激励性薪酬 |
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— |
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其他应计费用 |
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其他流动负债 |
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其他流动负债总额 |
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$ |
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$ |
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7.偿还债务。
该公司的未偿债务如下(以千计)：
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6月30日， |
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12月31日， |
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2020 |
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2019 |
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定期贷款 |
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$ |
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$ |
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注 |
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本票 |
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$ |
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$ |
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减去：定期贷款的未摊销债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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减去：票据的未摊销债务发行成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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长期债务总额 |
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$ |
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$ |
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定期贷款的当期部分 |
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短期贷款 |
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未偿债务总额 |
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$ |
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$ |
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以下讨论包括对公司在2020年6月30日和2019年12月31日的未偿债务的描述。与公司未偿债务相关的利息支出总额为#美元。
有限豁免和转换协议
于二零二零年五月一日，本公司、Waitr Inc.、Intermediate Holdings、贷款方及Luxor Capital订立一份有限豁免及转换协议(“豁免及转换协议”)，据此，信贷协议项下的贷款人同意豁免预付2020年5月自动柜员机发售所产生的定期贷款(定义见附注12-股东权益).
13
表_内容
本公司根据ASC 470-50对豁免和转换协议中的修订进行了评估。“债务调整与清偿“，并得出结论认为，修正案不符合ASC 470-50规定的债务清偿的特点。因此，这些修改被视为债务修改，因此没有记录损益。一个新的实际利率将修订后的现金流量等同于原始债务的账面金额，并进行前瞻性计算和应用。
债务融资
2018年11月15日，公司的全资间接附属公司、特拉华州的全资间接附属公司Waitr Inc.作为借款人，与作为行政代理和抵押品代理的Luxor Capital Group LP(“Luxor Capital”)、贷款方Waitr Intermediate Holdings，LLC(特拉华州的一家有限责任公司(“Intermediate Holdings”))签订了日期为2018年11月15日的信贷和担保协议(经不时修订或以其他方式修改的“信贷协议”)，以及作为担保人。信贷协议规定向Waitr Inc.提供优先担保的优先定期贷款安排(“债务安排”)。本金总额为f $
债务融资项下借款的利息应计利率为
看见注15-后续事件有关$
信贷协议包括一些惯例契约，其中包括限制或限制Intermediate Holdings，Waitr Inc.的每个人的能力。本公司及其附属公司须承担额外债务、产生资产留置权、进行合并或合并、处置资产、派发股息或回购股本，以及偿还若干次级债务。上述限制受某些例外情况的约束，包括招致额外债务、留置权、股息和提前还款对于初级债务，在每种情况下，都必须遵守某些财务指标和/或某些其他条件，以及授予Waitr Inc.的一些其他传统例外。继续保持经营和发展业务的灵活性。信贷协议还包括习惯的肯定契约、陈述和担保以及违约事件。我们相信，截至2020年6月30日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
关于债务融资，本公司向卢克索资本发行了认股权证，目前可行使
注
于2018年11月15日，本公司订立日期为2018年11月15日的信贷协议(经不时修订或以其他方式修订，称为“可换股票据协议”)，据此，本公司向Luxor Capital Partners，LP、Luxor Capital Partners Offshore Master Fund、LP、Luxor Wavefront，LP及Lugard Road Capital Master Fund，LP(“Luxor Entities”)发行本金总额为$的无抵押可转换本票。
“笔记”原文利率是
14
表_内容
S乙注意事项15-后续活动有关详情与2020年7月15日可转换票据协议修订有关的票据额外兑换及修订票据利率及到期日事宜. 到期时，未偿还票据(以及任何应计但未支付的利息)将由持有者选择以现金偿还或转换为普通股。
本公司的付款债券上的义务不受担保。可转换票据协议包含负面契诺、肯定契诺、陈述和担保以及违约事件，这些内容与信贷协议中规定的并适用于Waitr Inc.的内容基本相似。除与抵押品及相关担保权益有关之抵押品及相关担保权益外，该等抵押品及相关担保权益并无载于可换股票据协议或以其他方式适用于该等票据)。我们相信，截至2020年6月30日，我们遵守了可转换票据协议下的所有契约。
本票
2019年9月27日，公司签订了一张免息本票，为一项收购提供部分资金。期票的本金最初为#美元。
2019年10月1日，公司签订了一张免息本票，为额外收购的一部分提供资金。本票的本金金额为$。
短期贷款
2019年6月26日，本公司与第一保险融资签订贷款协议，为其年度保费义务提供部分资金。这笔贷款的本金为#美元。
2019年11月15日，本公司与BankDirect Capital Finance订立贷款协议，为其年度董事及高级职员保费义务提供部分资金。这笔贷款的本金是$。
2020年6月1日，本公司与IPFS Corporation签订贷款协议，为其年度一般责任保险费义务提供部分资金。这笔贷款的本金是$。
8.预算递延收入
递延收入由未赚取的安装和集成费组成。公司期初递延收入余额为#美元。
分配给剩余履约义务的交易价格
截至2020年6月30日，$
15
表_内容
9、取消所得税
本公司采用资产负债法计提所得税，根据已颁布的税法和适用于应付税款期间的税率计提递延所得税。公司记录的所得税费用(利益)为#美元。
2020年3月27日，《冠状病毒援助、救济和经济安全(CARS)法案》颁布并签署成为法律，GAAP要求承认包括颁布日期在内的报告期内新立法的税收效果。CARS法案包括对有利于企业实体的税收条款的修改，并对2017年的减税和就业法案进行了一定的技术修正。针对企业的税收减免措施包括五年净营业亏损结转，暂停从2017年12月31日后的一个纳税年度产生的净营业亏损中扣除80%的应纳税所得额的年度扣除限制，改变利息抵扣额度，加快替代最低税收抵免退款，工资税减免，以及技术更正，允许对符合条件的改善性房产加速扣除。CARE法案还提供了其他非税收优惠，以帮助那些受大流行影响的人。该公司评估了CARE法案的影响，并确定对本季度的所得税拨备没有重大影响。
截至2020年6月30日，公司确认
10.预算承诺和或有事项
增值税或有负债
本公司收到密西西比州税务局(“MDR”)关于其在2017年4月至2019年1月期间对Waitr进行审计的评估，要求支付额外的销售税。这项评估涉及MDR的断言，即在Waitr平台上下订单时，向最终用户客户收取的送货费应缴纳销售税。索赔总额加上估计的应计利息和罚款，总额约为#美元。
工人赔偿要求
2017年11月27日，公司原工伤保险公司保证保险公司(GIC)被佛罗里达州里昂县第二司法巡回法院下令接管，以进行清算。在法院下达命令时，GIC正在管理该公司未清偿的工人赔偿要求。在进入破产程序后，GIC运营的州的担保协会开始根据担保协会的资格标准审查GIC管理的未决索赔，以获得持续索赔覆盖资格。该公司的净资产超过了#美元的门槛。
法律事项
2016年7月14日，Waiter.com，Inc.在路易斯安那州西区美国地区法院对公司的全资子公司WAITR公司提起诉讼，指控WAITR使用“WAITR”商标和标识侵犯商标，民事诉讼编号：2：16-CV-01041。原告寻求与Waitr使用“Waitr”名称和标识相关的禁令救济和损害赔偿。由于新冠肺炎大流行，审判日期被无限期推迟。Waitr认为，这起案件缺乏可取之处，它对所有指控的侵权指控都有强有力的辩护理由。Waitr打算积极为这起诉讼辩护。
2019年2月，该公司在一起名为哈雷等人诉Waitr Holdings Inc.。代表原告和类似处境的司机向路易斯安那州东区美国地区法院提起诉讼，指控他们违反了《公平劳动标准法》(“FLSA”)，2019年3月，该公司在一起名为《公平劳动标准法》的诉讼中被列为被告蒙哥马利诉威特控股公司案。代表原告和类似处境的司机向路易斯安那州东区美国地区法院提起诉讼，指控违反了FLSA和路易斯安那州工资支付法案。本协议的当事人哈雷和蒙哥马利共同向法院提交初步批准和解协议的动议(“动议”)，根据该协议，哈雷和蒙哥马利
16
表_内容
原告将代表他们自己和处境相似的司机驳回针对本公司的诉讼，以换取本公司发行至.为止
2019年9月26日，Christopher Meaux，David Pringle，Jeff Yurecko，Tilman J.Fertitta，Richard Handler，Waitr Holdings Inc.F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC被列为一起推定的集体诉讼的被告，这起诉讼的标题是沃尔特·韦尔奇，单独并代表所有其他类似情况的人起诉克里斯托弗·莫克斯、大卫·普林格尔、杰夫·尤雷科、蒂尔曼·J·费尔蒂塔、理查德·汉德勒、维特控股公司。F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC.此案在路易斯安那州西区的查尔斯湖分部提起诉讼，原告在诉讼中主张推定的集体诉讼主张，其中指控多名被告在证券备案文件中作出虚假和误导性陈述，从事欺诈，并违反会计和证券规则。一起类似的推定集体诉讼，名为Kelly Bates，单独并代表所有其他类似情况的人诉Christopher Meaux，David Pringle，Jeff Yurecko，Tilman J.Fertitta，Richard Handler，Waitr Holdings Inc.F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC，于2019年11月4日在同一法院提起诉讼。*Waitr预计法院将确定一名主要原告，这两个案件将被合并。*Waitr认为这些案件缺乏法律依据，它对所有指控都有强有力的辩护。Waitr打算积极为这两起诉讼辩护。
除上述诉讼外，Waitr还参与正常业务活动引起的其他诉讼，包括但不限于因据称Waitr司机、独立承包商和第三方疏忽而遭受的人身伤害、身体损害和工人赔偿福利索赔的诉讼。虽然Waitr认为，它维持的保险通常涵盖其损害赔偿责任(如果有)，但保险覆盖范围不受保证，并且Waitr可能会因这些索赔或拒绝承保此类索赔而遭受重大损失。
11.提供基于股票的奖励和以现金为基础的奖励
基于股票的奖励
2020年6月16日，公司股东批准了Waitr Holdings Inc.修订并重新发布2018年综合激励计划(《修订后的2018年计划》)，这是对Waitr控股公司的修订和重述。2018综合激励计划(《2018激励计划》)。修改后的2018年计划允许以激励性股票期权、非限制性股票期权、股票增值权、限制性股票、限制性股票单位、业绩奖励等形式给予奖励。修订后的2018年计划获得通过，主要是作为2018年激励计划的后续计划，并将用于发行股权奖励的普通股预留股数增加
与公司奖励计划下的奖励相关的薪酬支出总额为#美元。
股票期权
在2020年1月3日，
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截至6月30日的三个月， |
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2020 |
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授予时的加权平均公允价值 |
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无风险利率 |
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预期波动率 |
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预期期权寿命(年) |
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格里姆斯塔德期权在归属时不能行使，除非本公司股东批准对2018年激励计划的修订，以增加该计划下可授予的普通股数量，金额至少等于Grimstad期权相关的普通股数量，但须受某些条款的规限，否则将不能行使Grimstad期权，除非本公司股东批准对2018年激励计划的修订，以增加该计划下可供奖励的普通股数量，金额至少等于Grimstad期权相关的普通股数量。在2020年6月16日，正如我们所讨论的
17
表_内容
上图，公司股东批准了修订后的2018年计划，其中包括
截至2020年6月30日，有
基于业绩的限制性股票单位(“RSU”)
在2020年4月23日，
基于时间归属的限制性股票单位
在截至2020年6月30日的6个月内，
总计
以现金为基础的奖励
绩效奖金协议
于2020年4月23日，本公司与Grimstad先生订立绩效奖金协议(“奖金协议”)。根据红利协议，一旦发生公司变更(定义见雇佣协议)，而公司普通股持有人收取的每股代价等于或大于$#，则根据红利协议，公司发生变更(定义见雇佣协议)时，公司普通股持有人的每股对价等于或大于$
12.增加股东权益
普通股
在2020年6月30日和2019年12月31日，有
优先股
于2020年6月30日及2019年12月31日，本公司获授权发行
18
表_内容
在市场上提供产品s
于2020年3月20日，本公司就一项公开市场发售计划(“自动柜员机计划”)订立公开市场销售协议，根据该计划，本公司可不时全权酌情发售其普通股股份，总发行价最高可达$
于2020年5月1日，本公司就市场发售计划(“2020年5月ATM计划”)订立了与其2020年3月20日自动柜员机计划相关的公开市场销售协议的修订及重述，根据该计划，公司可不时全权酌情发售其普通股股份，总发行价最高可达$
附注的换算
在截至以下三个月的期间内2020年6月30日，关于放弃和转换协议，卢克索将#美元
权证
关于债务融资，本公司向卢克索资本发行了目前可行使的认股权证(“债权证”)。
13.公布普通股股东应占每股收益(亏损)
每股基本收益(亏损)的计算方法是将普通股股东应占净收益(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数，不考虑普通股等价物。普通股股东每股摊薄收益(亏损)的计算方法是净收入(亏损)除以当期已发行普通股的加权平均数和潜在的稀释性普通股等价物，包括股票期权、限制性股票奖励、限制性股票单位和认股权证，除非普通股等价物的影响是反摊薄的。
2019年，公司使用两级法计算基本和稀释后每股收益。2019年的参与证券包括限制性股票奖励，其中包含获得不可没收股息的权利。本公司于截至2019年6月30日止三个月及六个月期间录得净亏损，因此，根据ASC 260的指引，部分净亏损未按两类法分配给该等证券。在2020年间，有
19
表_内容
截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日止的三个月和六个月普通股股东应占基本和摊薄每股收益(亏损)计算如下(单位：千，不包括每股和每股数据)：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的6个月， |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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基本每股收益： |
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净收益(损失) |
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作为资本记录的债务清偿收益 他的贡献 |
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普通股股东应占净收益(亏损)-基本 |
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加权平均流通股数-基本 |
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普通股基本收益(亏损) |
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稀释后每股收益： |
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净收益(损失) |
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作为资本记录的债务清偿收益 他的贡献 |
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普通股股东应占净收益(亏损)-摊薄 |
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加权平均流通股数量- 稀释 |
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稀释后每股普通股收益(亏损) |
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) |
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$ |
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$ |
( |
) |
截至2019年6月30日止三个月及六个月内，本公司录得债务清偿收益$
该公司拥有可转换为公司普通股的已发行票据。看见附注7-债务有关注释的其他详细信息，请参阅。
下表包括截至2020年6月30日和2019年6月30日的潜在稀释普通股等价物。截至2019年6月30日的三个月和六个月，公司产生了可归因于公司普通股股东的净亏损。因此，稀释证券的影响不考虑在这些时期的每股亏损中，因为它们对净亏损的影响是反稀释的。截至2020年6月30日的三个月和六个月，
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截至6月30日， |
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2020 |
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2019 |
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潜在稀释证券： |
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股票期权 |
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限售股单位 |
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手令(1) |
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期末可能稀释的证券 |
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(1) |
包括截至2019年6月30日、2020年和2019年的债权证。看见附注12-股东权益有关更多详细信息，请访问。 |
14.公开关联方交易。
2018年11月15日，本公司签订了信贷协议，2019年1月17日，关于Bite Squad合并，本公司与Luxor Capital签订了信贷协议修正案，并与Luxor实体签订了可转换票据协议修正案。2019年5月21日，关于此次发行，本公司与卢克索资本签订了信贷协议的第二次修订，并与卢克索实体签订了可转换票据协议的第二次修订。此外，本公司于2020年5月1日就信贷协议及可转换票据协议订立豁免及转换协议。看见附注7-债务有关这些交易的其他详细信息，请参阅。乔纳森·格林(Jonathan Green)，该公司董事会成员，卢克索资本(Luxor Capital)合伙人。
在2020年1月1日至2020年7月31日期间，公司向我们的首席执行官(CGA)拥有的C Grimstad and Associates公司报销了$
20
表_内容
在此期间。截至2020年7月1日，CGA不再提供咨询服务，CGA没有加价或从这些报销交易中获利。
15.关注后续活动
在市场上提供的产品
在2020年7月1日至2020年7月10日期间，公司销售
有限豁免和转换协议
关于豁免和转换协议(见附注7-债务)、$
此外，在2020年7月16日，$
经修订的贷款协议
于二零二零年七月十五日，本公司订立信贷协议修订及可换股票据协议修订(统称“经修订贷款协议”)，据此修订每份贷款协议，以规定在预付$
限售股发行情况
在2020年7月1日至2020年8月6日期间，公司授予
21
表_内容
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
阅读以下管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析时，应结合本季度报告10-Q表(“10-Q表”)中其他地方包含的未经审计的简明综合财务报表及其相关注释，以及与公司于2020年3月16日提交给证券交易委员会的2019年10-K表中包含的经审计综合财务报表一起阅读。本讨论中的美元金额以千为单位表示，除非另有说明。
关于前瞻性陈述的警告性声明
本10-Q表格包含符合1933年“证券法”(经修订)第27A节和“交易法”第21E节的含义的前瞻性陈述。除历史或当前事实的陈述外，所有反映未来计划、估计、信念和预期业绩的陈述均为前瞻性陈述。在某些情况下，您可以识别前瞻性陈述，因为它们的前缀、后跟或包含的单词如下“可能”、“可以”、“应该”、“将会”、“估计”、“计划”、“项目”、“预测”、“打算”、“预期”、“预期”、“相信”、“寻求”、“目标”或类似的表达方式。这些前瞻性陈述基于截至本10-Q表日可获得的信息和我们管理层目前的预期、预测和假设，涉及许多判断、风险和不确定因素，除了本10-Q表别处讨论的因素外，还包括以下因素，以及我们的2019年10-K表中讨论的因素(第一部分，第1A项，危险因素)，并在我们随后的季度报告中(第二部分，第1A项)。危险因素):
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• |
影响本行业的一般经济和商业风险，这些风险在很大程度上超出了我们的控制范围； |
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• |
我们有限的运营历史和与任何新业务发展相关的发展风险； |
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• |
未能保留现有食客或增加新食客，或我们的食客在平台上减少订单数量或订单规模； |
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• |
月台上食肆的损失，包括我们收费结构的改变； |
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我们的送货服务水平下降或餐厅业务增长乏力； |
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无法维护和提升我们的品牌，或发生损害我们的声誉和品牌的事件，包括不利的媒体报道； |
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• |
我们网络中的餐厅未能维持其服务水平； |
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• |
季节性和恶劣天气的影响； |
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无法以历史增长率增长或实现盈利； |
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• |
无法管理增长和满足需求； |
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• |
经济衰退或其他事件(如新冠肺炎影响的范围、规模和持续时间，或类似的大范围健康/大流行疫情)； |
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• |
优先考虑餐厅和用餐者的体验，而不是短期盈利能力； |
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• |
通过网站、移动设备和其他平台使用互联网的增长速度低于预期； |
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• |
更改我们的产品或我们运营所依赖的操作系统、硬件、网络或标准； |
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• |
法律索赔的潜在责任和费用； |
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• |
我们的业务依赖于我们维护和扩展技术基础设施的能力； |
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• |
个人数据、网络安全漏洞或我们平台上的用餐者、司机或餐厅提供的数据丢失； |
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• |
如果我们在未来某个时候成为支付处理商，则无法遵守适用的法律或标准； |
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• |
与我们接受的信用卡和借记卡付款相关的风险； |
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• |
依赖第三方供应商提供产品和服务； |
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• |
我们行业的高度竞争和支离破碎的性质； |
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• |
技术创新和分销方面的激烈竞争，无法继续创新并提供食客和餐馆想要的技术； |
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• |
依赖搜索引擎、展示广告、社交媒体、电子邮件、基于内容的在线广告和其他在线来源来吸引食客到平台就餐； |
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• |
无法吸引用餐者并将他们转化为活跃的用餐者(如下面的关键业务指标所定义)，以经济高效的方式下单； |
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• |
高级管理人员或主要运营人员的流失，以及对技能人才的依赖来发展和运营我们的业务； |
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• |
司机短缺和司机补偿增加； |
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• |
重大飓风、热带气旋等恶劣天气等自然现象； |
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• |
食品、劳动力、燃料等成本增加； |
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• |
计划进行收购； |
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• |
有关隐私、数据保护和其他事项的联邦、州和外国法律法规； |
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• |
知识产权保护不力； |
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• |
专利诉讼和其他知识产权诉求； |
22
表_内容
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• |
我们使用开源软件； |
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• |
资本不足，无法实现业务目标和应对业务机会、挑战或不可预见的情况； |
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我们的员工成立工会； |
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• |
我们的独立合同驱动程序未能履行我们的合同义务或以与我们的要求一致的方式履行； |
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• |
监管机构或司法程序认定我们的独立承包商是我们的员工； |
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• |
上市公司的要求； |
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• |
修改1938年的“公平劳动标准法”和州最低工资法，提高最低工资或取消计算工资时的小费抵免； |
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• |
与Bite Squad合并有关的风险；以及 |
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• |
新冠肺炎疫情的影响，包括新冠肺炎疫情蔓延可能导致的经济衰退或进一步的金融市场调整。 |
这些风险和不确定性可能不在我们的控制范围之内。前瞻性陈述不应被视为代表我们截至任何后续日期的观点。我们不承担任何义务更新前瞻性陈述，以反映它们作出之日之后的事件或情况，无论是由于新信息、未来事件或其他原因，除非适用的证券法可能要求这样做。我们的实际结果可能与这些前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。
概述
Waitr运营着一个在线订餐和送货平台，将美国各地城市的当地餐厅和用餐者连接起来。我们的战略是将送货和外卖基础设施带给服务不足的餐馆和用餐者群体，并在我们经营的市场建立市场领先地位。2019年1月17日，我们完成了对在线订餐和送餐平台Bite Squad的收购，该平台的运营与Waitr类似。我们的业务一直秉承餐厅至上的理念，为平台上的餐厅提供差异化的品牌附加服务。我们的平台允许消费者浏览当地餐厅和菜单，跟踪订单和送货状态，并安全地存储之前的订单，以方便使用和方便。餐厅通过增加对消费者的敞口，在快递市场扩大业务和结转销售，从在线平台中受益。
截至2020年6月30日，我们在平台上拥有700多个城市的大约1.8万家餐厅。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月，平均日订单分别约为44,241和55,728份，收入分别为60,506美元和51,342美元。在截至2020年和2019年6月30日的6个月里，平均日订单分别为40,909个和54,269个，收入分别为104,749美元和99,374美元。
2020年第二季度，我们继续实施各项举措，重点提高每张订单的收入、每张订单的成本、现金流、盈利能力和流动性。我们成功完成的主要举措之一是切换到交付驱动程序的独立承包商模型。此外，我们继续致力于通过精简运营、支持、销售和营销职能来改善运营，并为我们的餐厅合作伙伴提供新的和增强的服务。这些计划的实施带来了截至2020年6月30日的三个月和六个月的收入增长和盈利结果。
根据2020年3月和5月推出的市场发售出售我们的普通股，随着上述计划的实施，截至2020年6月30日，我们的营运资本和流动资产有所增加。在2020年7月10日我们的市场发售计划完成时，我们总共出售了23,698,720股普通股，净收益约为47,575美元。我们继续评估其他机会，以进一步加强我们的流动性状况，为增长计划提供资金，和/或与其他业务合并，以补充我们在追求长期增长计划时的运营现金流。
管理层任命
2020年5月22日，董事会任命莱昂尼德(Leo)·博格丹诺夫担任首席财务官。Bogdanov先生之前曾担任该公司的财务规划和分析总监。2020年第二季度通过提交本10-Q表格进行的其他管理层任命包括2020年5月22日任命Mark D‘Ambrosio为首席销售官，2020年7月1日任命托马斯·C·普里查德(Thomas C.Pritchard)为总法律顾问，大卫·克罗宁(David Cronin)为首席接洽官。
23
表_内容
COVID-19 更新
2020年3月，随着新冠肺炎疫情在美国变得更加普遍，我们推出了几项计划，以帮助保护和支持我们的餐厅合作伙伴、用餐者、司机和员工度过这一前所未有的时期，包括为所有餐厅送货订单提供非接触式送货服务；在选定的市场提供非接触式杂货送货服务；与餐厅合作伙伴合作免除餐饮送货费；为餐厅部署免费营销计划；以及为司机提供口罩、手套和洗手液。此外，在2020年4月初，我们扩大了送货区域，以进一步支持我们的餐厅合作伙伴和用餐者。我们经历了新的独立承包商司机申请数量的显著增加，为我们提供了满足餐厅合作伙伴和用餐者额外送货和携带需求的能力。
到目前为止，我们能够在新冠肺炎大流行期间有效运作。我2020年3月初，我们最初在大约三周的时间里经历了订单量的下降，因为餐厅和用餐例行公事被国家强制要求的全职订单和企业关闭打乱了。然而，在3月中旬到下旬，我们的订单量开始稳步改善。2020年第二季度的日均订单数量比2020年第一季度高出约18%。
新冠肺炎疫情对全球经济，特别是对本公司业务的潜在影响和持续时间是不确定的，可能难以评估或预测。这场大流行已经并可能继续导致全球金融市场的严重混乱，这可能会降低公司获得资本和继续有效运营的能力。新冠肺炎疫情也可能减少对该公司服务的需求。此外，新冠肺炎传播导致的经济衰退或进一步的金融市场调整可能会对本公司的服务需求产生不利影响。新冠肺炎疫情对本公司的业务、经营业绩、流动性或财务状况造成不利影响的程度，可能还会增加本公司2019年10-K表中风险因素中描述的许多其他风险。管理层继续密切关注新冠肺炎疫情的影响。
重要会计政策和关键估计
根据公认会计原则编制财务报表，要求我们作出影响资产和负债报告金额、财务报表日期的或有资产和负债的披露以及报告期内收入和费用的报告金额的估计和假设，以及相关披露。我们会定期评估这些估计数字，并记录这些估计数字在公布期间的变动情况。我们的估计是基于历史经验和在这种情况下被认为是合理的各种其他假设。经济环境、金融市场和用于确定这些估计的任何其他参数的变化可能会导致实际结果与估计不同。编制这些精简合并财务报表所依赖的重大估计和判断影响以下项目：
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• |
确定创收履约义务的性质和履行时间，以及履约义务的独立销售价格； |
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• |
可变对价； |
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• |
产品退货、退款等其他义务； |
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• |
拨备可疑帐目和扣款； |
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• |
根据我们的保单估计发生的损失，具有较大的免赔额或留成水平； |
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• |
所得税； |
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• |
有形资产和无形资产的使用年限； |
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• |
折旧和摊销； |
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• |
股权补偿； |
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• |
或有事件； |
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• |
商誉和其他无形资产，包括有限寿命的无形资产和其他长期资产的可回收性； |
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• |
减损；以及 |
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• |
作为企业合并的一部分而取得的资产和承担的负债的公允价值。 |
除第一部分第1项中披露的变更外，附注2 – 主要会计政策的列报和汇总依据对于本Form 10-Q中未经审计的简明合并财务报表，我们在2019年Form 10-K中描述的重要会计政策和估计没有实质性变化。
新会计公告与待定会计准则
见第I部分，第1项，附注2 – 主要会计政策的列报和汇总依据有关截至2020年6月30日的六个月期间采用的会计准则的说明。附注2中还描述了待定标准及其对我们未经审计的简明综合财务报表的估计影响。
24
表_内容
我们目前根据“就业法案”的规定，有资格成为“新兴成长型公司”。只要我们是 “新兴成长型公司”，我们可能会利用各种报告要求的某些豁免，这些要求是 适用于其他非“新兴成长型公司”的上市公司，包括不被要求遵守 萨班斯-奥克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第404(B)条的审计师认证要求，减少了以下方面的披露义务 在我们的定期报告和委托书中，高管薪酬减少了与 年度财务报表的列报公司财务状况及业绩的管理探讨与分析 运筹学，豁免就高管薪酬举行咨询性“薪酬话语权”投票的要求，以及 股东顾问就金色降落伞薪酬进行投票。此外，新兴成长型公司可以推迟采用某些会计准则，直到这些准则 否则，适用于私营公司。虽然我们有能力“选择退出”这一延长的过渡期，但我们选择不这样做。。就业法案第107条规定a 决定选择退出 为遵守新的或修订的会计准则而延长的过渡期是不可撤销的。
影响我国经营成果可比性的因素
咬人小队合并。 Bite Squad合并被认为是根据ASC 805进行的业务合并，并已使用收购方法进行了核算。根据收购会计方法，合并总对价、收购资产和承担负债按其在收购日的估计公允价值入账。合并对价的公允价值超过取得的资产减去负债的公允价值，计入商誉。Bite Squad的运营结果包含在我们从2019年1月17日收购之日开始的未经审计的简明合并财务报表中。
在与Bite Squad合并相关的情况下，我们在截至2019年6月30日的六个月内产生了约6956美元的直接和增量成本，包括法律和专业费用，这些费用包括在同期未经审计的简明综合运营报表中计入的一般和行政费用。在截至2020年6月30日的六个月内，我们已经消除了某些重复成本，并实现了与Bite Squad合并相关的协同效应，然而，我们可能无法继续实现预期水平的这一结果，导致未来期间的一般和行政费用更高。
费用结构的变化。自2017年以来，我们的收费结构逐渐从每次交易费加食品销售额的百分比演变为完全以食品销售额的百分比为基础。2018年初，我们还建立了多层次收费结构，允许餐厅选择支付更高的费率，而不是一次性支付设立和整合费用。此外，我们于2019年7月启动了对我们费用结构的修改，Waitr平台上的大多数餐厅于2019年8月生效，2020年1月，我们其余的大多数餐厅也开始修改，这将于2020年2月生效。我们继续审查和更新我们的费率结构，因为我们希望为我们的餐厅合作伙伴提供新的和增强的增值服务。
季节性和节假日。他说，我们的业务倾向于遵循餐厅关闭和用餐行为模式。在我们的许多市场，我们通常经历了9月至3月订单频率的相对增加，以及4月至8月食客活动的相对减少，这主要是由于天气模式、暑假和其他假期造成的。此外，在我们的主要市场，餐厅往往在某些节假日关门，包括感恩节和圣诞前夕。此外，用餐活动可能会受到异常寒冷、下雨或温暖天气的影响。寒冷的天气和降雨通常会导致订单量增加，而异常温暖或晴朗的天气通常会导致订单减少。此外，暴风雪、飓风和热带风暴对订单量也有不利影响。因此，由于长时间的异常寒冷、温暖、恶劣或其他意想不到的天气以及某些节假日的时间安排，我们在不同季度或不同时期的结果可能会有所不同。
收购管道。*我们积极维护和评估潜在收购渠道，未来可能会收购。未来潜在的重大业务收购可能会影响我们未来期间的业绩与前期业绩的可比性。
影响我们业绩的主要因素
有效的市场拓展和渗透。*我们持续的收入增长以及改善现金流和盈利能力的途径取决于我们成功渗透我们的市场，并在当前和未来市场实现我们的目标规模。延迟或未能实现正的市场级运营利润率(不包括间接和公司间接管理成本)可能会对我们的营运资本产生不利影响，这反过来可能会减缓我们的增长计划。
我们通常瞄准我们估计可以实现可持续的、正的市场级运营利润率的市场，以支持市场运营现金流和利润，提高效率，并适当利用我们的广告、营销、研发和其他公司资源的规模。我们的财务状况、现金流和经营结果在很大程度上取决于我们在市场上实现并维持我们的目标盈利门槛的能力。
Waitr‘s Restaurant and Diner Network。*我们增长的一个重要部分是我们成功扩大使用这些平台的餐厅和食客网络的能力。如果我们不能保留使用平台的现有餐厅和食客，或在平台上增加新的餐厅和食客，我们的收入、财务业绩和业务可能会受到不利影响。
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表_内容
关键业务指标
下面定义了我们用来分析业务绩效、确定财务预测和帮助制定长期战略计划的关键业务指标：
活跃的就餐者。*我们将活跃食客视为在过去12个月内(截至相关期间结束时)通过平台下单的食客账户数量，并将活跃食客视为重要指标，因为使用我们平台的食客数量是关键的收入来源，也是衡量我们参与的食客基础规模的有价值的衡量标准。
日均订单。*我们计算日均订单的方法是将该期间的订单数量除以该期间的天数。日均订单对我们来说是一个重要的衡量标准，因为我们平台上处理的订单数量是一个关键的收入来源，与活跃食客数量一起，是衡量给定时期我们平台上的食客活动的有价值的衡量标准。
食品销售总额。*我们将食品总销售额计算为给定期间通过平台处理的食品和饮料销售额、销售税、预付小费和用餐费总额。食品销售总额不同于我们向餐厅收取手续费的订单价值，后者不包括小费和用餐费。预付小费不包括在我们的收入中，由用餐者决定，不同的订单可能会有所不同。除预付小费外的小费，如现金小费，不包括在食品销售总额中。食品销售总额对我们来说是一个重要的衡量标准，因为通过我们平台交易的食品销售总额是一个关键的收入来源。
平均订单大小。*我们将给定时期的平均订单量计算为食品销售总额除以同一时期的订单量。平均订单规模对我们来说是一个重要的衡量标准，因为我们平台上食品销售的平均价值是一个关键的收入来源。
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的6个月， |
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关键业务指标(1) |
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2020 |
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2019 |
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2020 |
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|
2019 |
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活跃就餐者(截至期末) |
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|
2,109,353 |
|
|
|
2,362,290 |
|
|
|
2,109,353 |
|
|
|
2,362,290 |
|
|
日均订单 |
|
|
44,241 |
|
|
|
55,728 |
|
|
|
40,909 |
|
|
|
54,269 |
|
|
食品销售总额(千美元) |
|
$ |
175,044 |
|
|
$ |
183,042 |
|
|
$ |
308,557 |
|
|
$ |
353,445 |
|
|
平均订单大小(美元) |
|
$ |
43.48 |
|
|
$ |
36.09 |
|
|
$ |
41.44 |
|
|
$ |
35.98 |
|
|
|
(1) |
关键业务指标包括Bite Squad从收购日期(2019年1月17日)开始的运营情况。 |
陈述的基础
营业收入
我们主要是当食客在其中一个平台上下单时产生收入的。当订单送达时，我们确认来自用餐者订单的收入。我们的收入主要包括交易费，包括从餐厅收到的费用(按食品总销售额的百分比确定，扣除任何用餐促销或退款给用餐者)和用餐费。在本10-Q表格中的一段时间内，我们还从从某些餐厅收取的安装和集成费(这些费用在预期的受益期内以直线方式确认)和从选择支付月费而不是一次性安装和集成费的餐厅收取的订阅费中获得了收入，这些费用是从某些餐厅收取的，用于将它们安装到平台上(这些费用是在预期的受益期内以直线方式确认的)，以及从选择支付月费而不是一次性安装和集成费的餐厅收取的订阅费。此外，我们销售礼品卡，并在礼品卡兑换时确认收入。收入还包括餐厅营销和数据服务的费用。
成本和费用：
运营和支持。运营和支持费用主要包括从事运营和客户服务的员工和承包商(包括司机)以及城市/市场经理、餐厅入职、摄影和司机后勤人员的工资、福利、基于股票的薪酬和奖金，以及客户订单的支付处理费用。
销售部和市场部。销售和营销费用主要包括销售和销售支持人员的工资、佣金、福利、基于股票的薪酬和奖金，包括餐厅业务开发经理、营销员工和承包商，以及第三方营销费用，如社交媒体和搜索引擎营销、在线展示、团队赞助(其成本在合同有效期内按直线确认)和印刷营销。
研究和开发。研发费用主要包括从事平台设计、开发、维护和测试的员工和承包商的工资、福利、股票薪酬和奖金。
一般和管理。*一般和行政费用主要包括高管、财务和会计、人力资源和行政员工、第三方法律、
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表_内容
会计和其他专业服务、保险(包括工人补偿、汽车责任和一般责任)、差旅、设施租金和其他公司管理费用。
折旧和摊销。其他折旧和摊销费用主要包括软件开发、商标和客户关系的资本化成本的摊销，以及租赁改进、家具和设备(主要是在餐厅部署的平板电脑)的折旧。我们不将折旧和摊销费用分配给其他行项目。
无形资产减值和其他资产减值。其他无形资产减值和其他资产减值包括无形资产减记和与替换内部开发的软件代码相关的轻微减值。
其他费用(收入)和损失(收益)，净额。扣除其他费用(收入)和亏损(收益)，净额主要包括未偿债务的利息支出以及现金和货币市场存款的利息收入。
运营结果
下表列出了我们在所示时期的运营结果，其中行项目以数千美元为单位，占我们收入的百分比：
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截至6月30日的三个月， |
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截至6月30日的6个月， |
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(千，百分比除外(1)) |
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2020 |
|
|
所占百分比 营业收入 |
|
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2019 |
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|
所占百分比 营业收入 |
|
|
2020 |
|
|
所占百分比 营业收入 |
|
|
2019 |
|
|
所占百分比 营业收入 |
|
||||||||
|
营业收入 |
|
$ |
60,506 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
51,342 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
104,749 |
|
|
|
100 |
% |
|
$ |
99,374 |
|
|
|
100 |
% |
|
成本和费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
运营和支持 |
|
|
30,547 |
|
|
|
50 |
% |
|
|
39,698 |
|
|
|
77 |
% |
|
|
56,912 |
|
|
|
54 |
% |
|
|
75,881 |
|
|
|
76 |
% |
|
销售及市场推广 |
|
|
2,740 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
15,339 |
|
|
|
30 |
% |
|
|
5,566 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
25,662 |
|
|
|
26 |
% |
|
研究与发展 |
|
|
1,167 |
|
|
|
2 |
% |
|
|
2,149 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2,637 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
4,089 |
|
|
|
4 |
% |
|
一般和行政 |
|
|
10,094 |
|
|
|
17 |
% |
|
|
12,380 |
|
|
|
24 |
% |
|
|
20,872 |
|
|
|
20 |
% |
|
|
31,298 |
|
|
|
31 |
% |
|
折旧摊销 |
|
|
2,075 |
|
|
|
3 |
% |
|
|
4,824 |
|
|
|
9 |
% |
|
|
4,139 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
8,940 |
|
|
|
9 |
% |
|
无形资产减值和其他资产减值 |
|
|
29 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
— |
|
|
|
0 |
% |
|
|
29 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
18 |
|
|
|
0 |
% |
|
处置资产损失 |
|
|
3 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
10 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
11 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
15 |
|
|
|
0 |
% |
|
总成本和费用 |
|
|
46,655 |
|
|
|
77 |
% |
|
|
74,400 |
|
|
|
145 |
% |
|
|
90,166 |
|
|
|
86 |
% |
|
|
145,903 |
|
|
|
147 |
% |
|
营业收入(亏损) |
|
|
13,851 |
|
|
|
23 |
% |
|
|
(23,058 |
) |
|
|
(45 |
%) |
|
|
14,583 |
|
|
|
14 |
% |
|
|
(46,529 |
) |
|
|
(47 |
%) |
|
其他费用(收入)和亏损(收益)，净额： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利息费用 |
|
|
2,490 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
2,190 |
|
|
|
4 |
% |
|
|
5,404 |
|
|
|
5 |
% |
|
|
3,795 |
|
|
|
4 |
% |
|
利息收入 |
|
|
(21 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(241 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(81 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
(580 |
) |
|
|
(1 |
%) |
|
其他费用(收入) |
|
|
712 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(123 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
675 |
|
|
|
1 |
% |
|
|
(173 |
) |
|
|
0 |
% |
|
所得税前净收益(亏损) |
|
|
10,670 |
|
|
|
18 |
% |
|
|
(24,884 |
) |
|
|
(48 |
%) |
|
|
8,585 |
|
|
|
8 |
% |
|
|
(49,571 |
) |
|
|
(50 |
%) |
|
所得税费用(福利) |
|
|
17 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
(32 |
) |
|
|
0 |
% |
|
|
34 |
|
|
|
0 |
% |
|
|
30 |
|
|
|
0 |
% |
|
净收益(损失) |
|
$ |
10,653 |
|
|
|
18 |
% |
|
$ |
(24,852 |
) |
|
|
(48 |
%) |
|
$ |
8,551 |
|
|
|
8 |
% |
|
$ |
(49,601 |
) |
|
|
(50 |
%) |
|
|
(1) |
由于四舍五入的原因，百分比可能不符合要求 |
截至2020年6月30日的三个月与截至2019年6月30日的三个月
营业收入
在截至2020年6月30日的三个月中，收入增加了9,164美元，增幅为18%，从截至2019年6月30日的三个月的51,342美元增加到60,506美元，这主要是由于每个订单收入的提高。
在截至2020年6月30日的三个月里，平均日订单和食品总销售额分别从截至2019年6月30日的三个月的55,728美元和183,042美元下降到44,241美元和175,044美元。截至2020年6月30日的三个月，平均订单规模从截至2019年6月30日的三个月的36.09美元增加到43.48美元，增幅为20%。
27
表_内容
O运营和支持
截至2020年6月30日的三个月，运营和支持费用减少了9,151美元，降幅为23%，从截至2019年6月30日的三个月的39,698美元降至30,547美元。在截至2020年6月30日的三个月里，运营和支持费用占收入的比例从2019年同期的77%降至50%。减少的主要原因是实施了实现Bite Squad合并协同效应的举措，包括裁员以及整合业务和支持职能。
销售及市场推广
在截至2020年6月30日的三个月中，销售和营销费用减少了12,599美元，降幅为82%，从截至2019年6月30日的三个月的15,339美元降至2,740美元，这主要是由于广告支出减少了约8,699美元。在截至2020年6月30日的三个月中，销售和营销费用占收入的比例从截至2019年6月30日的三个月的30%降至5%，反映出2020年第二季度广告支出较低。
研究与发展
在截至2020年6月30日的三个月中，研发费用减少了982美元，降幅为46%，从截至2019年6月30日的三个月的2,149美元降至1,167美元，这主要是由于2020年第二季度软件开发活动增加，其成本已资本化。在截至2020年和2019年6月30日的三个月里，研发费用占收入的比例分别为2%和4%。
一般事务和行政事务
截至2020年6月30日的三个月，一般和行政费用减少了2,286美元，降幅为18%，从截至2019年6月30日的三个月的12,380美元降至10,094美元，这主要是由于基于股票的薪酬支出减少。在截至2020年6月30日的三个月里，一般和行政费用占收入的比例从截至2019年6月30日的三个月的24%降至17%，这主要是由于股票薪酬费用的减少以及与Bite Squad合并相关的公司协同效应。
折旧及摊销
截至2020年6月30日的三个月，折旧和摊销费用减少2,749美元，降幅为57%，降至2,075美元，而截至2019年6月30日的三个月为4,824美元，这主要是由于2019年9月与公司商誉减值分析相关的无形资产账面价值减记至隐含公允价值。在截至2020年6月30日的三个月中，折旧和摊销费用占收入的比例从截至2019年6月30日的三个月的9%降至3%。
其他费用(收入)和损失(收益)，净额
在截至2020年6月30日的三个月里，其他费用(收入)和亏损(收益)净额总计3181美元，主要反映了与定期贷款和票据相关的2465美元的利息支出，712美元的其他费用和21美元的利息收入。截至2019年6月30日的三个月，其他费用(收入)和亏损(收益)净额总计1,826美元，主要反映了与定期贷款和票据相关的利息支出2,188美元和利息收入241美元。
所得税费用
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月里，所得税支出(福利)分别为17美元和32美元，完全与德克萨斯州对毛利率要求的税收有关。我们历史上产生了净营业亏损；因此，我们的净递延税项资产计入了估值拨备。
净收益(亏损)
截至2020年6月30日的三个月的净收益为10,653美元，而截至2019年6月30日的三个月的净亏损为24,852美元。有关各个期间的净收益和净亏损的组成部分，请参阅上面的收入和费用差异分析。
28
表_内容
截至2020年6月30日的6个月与截至2019年6月30日的6个月
营业收入
由于每个订单收入的改善，截至2020年6月30日的6个月收入增加了5,375美元，增幅为5%，从截至2019年6月30日的6个月的99,374美元增至104,749美元。Bite Squad的运营结果包含在我们自2019年1月17日收购之日起的未经审计的简明合并财务报表中(见第一部分，第1项，注3-业务合并).
在截至2020年6月30日的6个月里，平均日订单和食品总销售额分别从截至2019年6月30日的6个月的54,269美元和353,445美元下降到40,909美元和308,557美元。截至2020年6月30日的6个月，平均订单规模从截至2019年6月30日的6个月的35.98美元增加到41.44美元，增幅为15%。
运营和支持
截至2020年6月30日的6个月，运营和支持费用减少了18,969美元，降幅为25%，从截至2019年6月30日的6个月的75,881美元降至56,912美元。在截至2020年6月30日的6个月里，运营和支持费用占收入的比例从2019年同期的76%降至54%。减少的主要原因是实施了实现Bite Squad合并协同效应的举措，包括裁员和整合运营和支持职能，以及在2019年12月和2020年1月关闭了大约60个无利可图的非核心市场。
销售及市场推广
在截至2020年6月30日的6个月中，销售和营销费用减少了20,096美元，降幅为78%，从截至2019年6月30日的6个月的25,662美元降至5,566美元，这主要是由于广告支出减少了约13,458美元，以及2019年下半年和2020年初的裁员和销售和营销职能的整合。在截至2020年6月30日的6个月中，销售和营销费用占收入的比例从截至2019年6月30日的6个月的26%降至5%，反映出2020年上半年广告支出较低。
研究与发展
在截至2020年6月30日的6个月中，研发费用减少了1,452美元，降幅为36%，从截至2019年6月30日的6个月的4,089美元降至2,637美元，这主要是由于2020年上半年软件开发活动增加，其成本已资本化。截至2020年6月30日的6个月，研发费用占收入的百分比为3%，截至2019年6月30日的6个月为4%。
一般事务和行政事务
截至2020年6月30日的6个月，一般和行政费用减少了10,426美元，降幅为33%，从截至2019年6月30日的6个月的31,298美元降至20,872美元。截至2019年6月30日的六个月中，一般和行政费用包括6956美元的业务合并相关专业成本和其他与Bite Squad合并相关的成本。截至2020年6月30日的6个月内，一般和行政费用的减少也是由于基于股票的薪酬费用减少。在截至2020年6月30日的6个月中，一般和行政费用占收入的比例从截至2019年6月30日的6个月的31%降至20%，这主要是由于上述2019年上半年的业务合并费用以及与Bite Squad合并相关的公司协同效应。
折旧及摊销
截至2020年6月30日的6个月，折旧和摊销费用减少了4,801美元，降幅为54%，与截至2019年6月30日的6个月的8,940美元相比，折旧和摊销费用减少了4,139美元，这主要是由于2019年9月与本公司的商誉减值分析相关的无形资产账面价值减记至其隐含公允价值。在截至2020年6月30日的6个月中，折旧和摊销费用占收入的比例从截至2019年6月30日的6个月的9%降至4%。
其他费用(收入)和损失(收益)，净额
在截至2020年6月30日的6个月中，其他费用(收入)和亏损(收益)净额总计5998美元，主要反映了与定期贷款和票据相关的5325美元的利息支出和81美元的利息收入。截至2019年6月30日的6个月，其他费用(收入)和亏损(收益)净额总计3042美元，反映了与定期贷款和票据相关的3782美元的利息支出和580美元的利息收入。
29
表_内容
所得税费用
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月里，所得税支出分别为34美元和30美元，完全与德克萨斯州对毛利率要求的税收有关。我们历史上产生了净营业亏损；因此，我们的净递延税项资产计入了估值拨备。
净收益(亏损)
截至2020年6月30日的6个月的净收入为8,551美元，而截至2019年6月30日的6个月净亏损为49,601美元。有关各个期间的净收益和净亏损的组成部分，请参阅上面的收入和费用差异分析。
流动性与资本资源
概述
截至2020年6月30日，我们手头的现金约为 66,702美元，主要包括现金和货币市场存款，根据与我们银行的补偿余额安排，我们的现金余额中约有3,191美元与未偿还信用证有关。到目前为止，我们的主要流动资金来源是发行股票、长期可转换债券、定期贷款的收益，以及与Landcadia控股公司的业务合并所承担的现金。2018年11月。截至2020年6月30日，我们的未偿长期债务总额为109,506美元，其中包括59,573美元的定期贷款，49,645美元的票据和288美元的期票。截至2020年6月30日的短期债务包括12,500美元定期贷款的当前部分和2,094美元的保险融资短期贷款。
2020年第二季度，我们继续实施各项举措，重点提高每张订单的收入、每张订单的成本、现金流、盈利能力和流动性。此外，在2020年5月1日，我们对与我们最初的自动取款机计划相关的公开市场销售协议进行了修订和重述，根据该协议，公司可以发售我们普通股的股票，总发行价为30,000美元(见第一部分，第1项，附注12-股东权益)。在加入2020年5月自动柜员机计划后，我们终止了之前的自动柜员机计划。
根据最初的自动柜员机计划和2020年5月的自动柜员机计划，我们在2020年第二季度总共出售了11,918,322股普通股，净收益约为16,114美元。2020年7月，我们根据2020年5月的自动柜员机计划额外出售了7,587,655股普通股，净收益约为24,990美元，从而完成了2020年5月的自动柜员机计划。如下所述，我们将市场发售计划的部分收益用于偿还债务，并打算将剩余的收益用于营运资金和一般公司用途，并进一步增强我们恢复执行运营和增长计划的能力。
我们根据豁免和转换协议于2020年7月2日支付了12,500美元的定期贷款，并根据信贷协议的修正案于2020年8月3日支付了10,500美元。于支付与修订信贷协议有关的款项时，定期贷款及票据项下的利率下调200个基点，为期一年，而定期贷款及票据的到期日则延长一年。参见“负债“有关豁免及转换协议、定期贷款、票据及本票的其他详情，请参阅以下文件。
我们目前预计我们手头的现金和预计的运营现金流将足以满足我们12个月后的营运资金需求，然而，不能保证我们将产生我们预期的现金流。我们预计将继续利用我们在市场上发售计划的收益来支持我们正在进行的营运资金需求。我们还可以使用净收益的一部分来偿还额外的债务，或者收购或投资于与我们自己的业务、产品和技术互补的业务、产品和技术，尽管截至提交本文件之日，我们还没有关于任何收购的当前承诺或协议。我们不断评估额外的机会，以加强我们的流动性状况，为增长计划提供资金，和/或通过发行股票或与股票挂钩的证券(公开或非公开发行)和/或产生额外债务来与其他业务合并。然而，市场状况、我们未来的财务表现或其他因素可能会使我们很难或不可能以有利的条件或根本不可能获得资金来源，如果我们未来决定筹集额外资金的话。
我们正在不断审查我们的流动性和预期的营运资金需求，特别是考虑到新冠肺炎疫情带来的不确定性。到目前为止，WEITR在大流行期间能够有效地运营，但是，新冠肺炎大流行对经济和WEITR业务的潜在影响和持续时间可能很难评估或预测。
30
表_内容
负债
有限豁免和转换协议
于2020年5月1日，吾等、Waitr Inc.、Intermediate Holdings、贷款方及Luxor Capital订立豁免及转换协议，据此，信贷协议项下的贷款人同意豁免预付2020年5月自动柜员机发售所产生的定期贷款的要求。考虑到提前付款豁免，我们同意，无论2020年5月ATM机发行时是否实际出售了我们普通股的任何股票，(I)吾等将于生效日期(定义见豁免及转换协议)后60日预付部分金额为12,500美元的定期贷款；及(Ii)债券项下的贷款人将获准将部分未偿还本金金额为12,500美元的债券转换为本公司普通股股份，转换率为每千股债券本金746.269股普通股(按公司普通股在纳斯达克的收盘价每股1.34美元计算)；及(Ii)我们将于生效日期(定义见豁免及转换协议)后60天预付部分定期贷款(定义见豁免及转换协议)及(Ii)债券下的贷款人将获准将部分未偿还本金金额为12,500美元的债券转换为我们的普通股股份，转换率为每千股债券本金持有746.269股普通股于紧接豁免及转换协议日期前一天)，尽管根据附注条款当时有效的换算率仍属有效。转换后的股票将按惯例锁定45天。
本公司评估豁免及转换协议内的修订，并得出结论认为该等修订不符合ASC 470-50项下债务清偿的特点。因此，这些修改被视为债务修改，因此没有记录损益。看见债务安排下的定期贷款和注以下是关于定期贷款的提前还款和票据转换的讨论。
债务安排下的定期贷款
2018年11月15日，Waitr Inc.订立信贷协议，提供本金总额为67,080美元的优先担保第一优先定期贷款。自2019年9月30日以来到期的季度利息支付一直是实物支付，导致未偿还定期贷款的本金总额2020年6月30日，72,073美元。2020年7月2日，本公司根据豁免和转换协议偿还了12,500美元的定期贷款。根据2020年7月15日信贷协议的修订，公司于2020年8月3日偿还了10,500美元的定期贷款。在该日，信贷协议项下的利率下调200个基点至5.125，期限为一年，到期日延长一年至2023年11月15日。截至2020年8月6日，未偿还定期贷款本金总额为49,073美元。更多细节见第I部分，第1项，附注7-债务和注15-后续事件表10-Q中未经审计的简明合并财务报表。我们相信，截至2020年6月30日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
注
于2018年11月15日，本公司订立可换股票据协议，据此，本公司发行本金总额为60,000美元的无抵押可转换本票。自2019年6月30日以来到期的季度利息支付的一部分已以实物支付，并添加到债券的本金总额中。在2020年第二季度，根据豁免和转换协议，12,359美元的票据转换为9,222,978股公司普通股。截至2020年6月30日，债券的未偿还本金总额为49,645美元。
2020年7月16日，141美元的票据被转换为公司普通股的105,384股。此外，于2020年8月3日，就上文讨论的10,500美元定期贷款付款而言，可转换票据协议下的利率下调200个基点至4.0%，为期一年，到期日延长一年至2023年11月15日。截至2020年8月6日，债券的未偿还本金总额为49,504美元。有关“附注”的其他详情，请参阅第I部分第1项。附注7-债务和注15-后续事件表10-Q中未经审计的简明合并财务报表。我们相信，截至2020年6月30日，我们遵守了可转换票据协议下的所有契约。
本票
2019年9月27日，公司签订了一张免息本票，为一项收购提供部分资金。期票的本金最初为500美元，分24个月分期付款，预计将在收购的资产整合到公司的平台后不久开始付款。该公司以452美元的公允价值记录了这张期票，并将以10%的利率计算票据有效期内的利息，这是公司可以获得融资的估计实际利率。2020年2月13日，公司对资产购买协议进行了修订，将本票修改为600美元，自2020年3月1日起按月分30期支付。截至2020年6月30日的未经审计简明综合资产负债表中，186美元期票的本期部分计入其他流动负债。
2019年10月1日，公司签订了一张免息本票，为额外收购的一部分提供资金。期票本金为100美元，24个月分期付款。付款从2020年1月15日开始。这个
31
表_内容
公司以90美元的公允价值记录了这张期票，并将以10%的利率计算票据有效期内的利息，即本公司可获得融资的估计实际利率。的当前部分p流浪汉nOTE的OTE地址为$45 包括在其他流动负债中。未经审计的摘要合并资产负债表位于六月三十日, 2020.
短期贷款
2020年5月16日，该公司与第一保险融资公司签订了一项贷款协议，为其年度保险费义务的一部分提供资金。贷款本金为362美元，分10个月分期付款，至2021年2月28日到期。这笔贷款的年利率为3.49%，截至2020年6月30日的未偿还本金余额为291美元。
2019年11月15日，本公司与BankDirect Capital Finance订立贷款协议，为其年度董事及高级职员保费义务提供部分资金。贷款本金为1,993美元，按月分期付款，直至到期。这笔贷款将于2020年8月15日到期，年利率为4.15%。截至2020年6月30日，此类贷款未偿还金额为449美元。
2020年6月1日，本公司与IPFS Corporation签订贷款协议，为其年度一般责任保险费义务提供部分资金。这笔贷款的本金为1,354美元，从2020年7月1日开始按月分期付款，直至到期。这笔贷款将于2021年5月31日到期，年利率为3.99%。
资本支出
我们的主要资本支出与为平台上的餐厅购买平板电脑以及平台开发投资有关，随着我们业务的持续增长，预计这些投资将会增加。我们未来的资本需求和可用资金的充足性将取决于许多因素，包括我们2019年10-K表格中“风险因素”中列出的那些因素，因为这些因素可能会在我们的10-Q表格季度报告中更新。如果我们无法获得所需的额外资金，我们将不得不降低运营成本，这将损害我们的增长前景，否则可能会对我们的业务造成负面影响。
现金流量
下表列出了我们在所示期间的汇总现金流信息：
|
|
|
截至6月30日的6个月， |
|
|||||
|
(千) |
|
2020 |
|
|
2019 |
|
||
|
经营活动提供(用于)的现金净额 |
|
$ |
18,961 |
|
|
$ |
(34,351 |
) |
|
投资活动所用现金净额 |
|
|
(1,963 |
) |
|
|
(193,637 |
) |
|
筹资活动提供的现金净额 |
|
|
20,387 |
|
|
|
91,475 |
|
经营活动提供(用于)的现金流
截至2020年6月30日的6个月，运营活动提供的净现金为18,961美元，而截至2019年6月30日的6个月，运营活动使用的净现金为34,351美元，主要反映了实施旨在提高成本和盈利能力的各种举措的影响。此外，截至2019年6月30日的6个月内的运营活动包括支付6956美元的业务合并相关费用。
用于投资活动的现金流
截至2020年和2019年6月30日的6个月，投资活动中使用的净现金分别为1,963美元和193,637美元。投资活动包括截至2020年和2019年6月30日的6个月分别购买381美元和990美元的财产和设备，以及截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月与内部开发软件相关的成本分别为1,335美元和155美元。在截至2019年6月30日的6个月中，投资活动还包括收购Bite Squad的192,568美元。
物业和设备主要由平台上餐厅的电脑平板电脑组成。平板电脑仍然是我们的财产。我们控制平板电脑上的软件应用程序和更新，平板电脑专用于平台。我们还定期购买办公家具、设备、计算机和软件，并进行租赁改进。
融资活动提供的现金流
截至2020年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为20,387美元，主要反映了公司在市场发售计划下出售普通股的收益22,944美元，短期收益1,906美元
32
表_内容
贷款和$3,415短期贷款付款率。对于截至2019年6月30日的6个月，融资活动提供的净现金为#美元。91,475，主要反映毛p从……发射火箭发行“美国国税局局长令状”普通股50,002美元，发行这个A附加定期贷款共$42,080和5,032美元的短期贷款收益，用于公司的年度保险费 融资，减去4175美元的股票发行成本以及658美元的短期贷款付款。
合同义务和其他承诺
在截至2020年6月30日的6个月内，根据豁免及转换协议，本公司的未偿还债务因转换票据而减少约12,359美元。此外，在2020年7月，本公司支付了12,500美元的定期贷款，并转换了141美元的与豁免和转换协议相关的票据。于二零二零年八月三日，本公司根据经修订贷款协议支付10,500美元定期贷款，导致一年期定期贷款及票据利率分别下调200个基点至5.125%及4.0%，并将该等贷款协议的到期日延长一年至2023年11月15日。
截至本10-Q表格提交之日，除上述定期贷款付款、票据转换以及利率和到期日修订外，公司在2019年10-K表格中披露的全部合同义务没有发生重大变化。
表外安排
截至2020年6月30日，我们没有任何表外安排。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
在我们的正常业务过程中，我们面临着利率风险和某些其他市场风险。
利率风险
截至2020年8月6日，我们有未偿还的有息长期债务总计98,577美元，其中包括49,073美元的定期贷款和49,504美元的票据。根据“流动资金及资本资源”项下讨论的修订，定期贷款及票据项下的利率下调200个基点，为期一年，由2020年8月3日起生效。虽然利率在2020年8月3日下降，但我们目前的未偿债务没有利率风险，因为新利率将恢复到修订前的有效利率。如果我们在未来进入可变利率债务，我们可能会对利率变动变得更加敏感。
我们将多余的现金主要投资于银行账户和货币市场账户，从中赚取利息。我们目前的投资策略是保留本金，并为我们的运营和市场扩张需求提供流动性。由於我们的投资一向以短期投资为主，我们相信利率的变动不会对我们投资的公平市值或我们的经营业绩有重大影响。
通货膨胀风险
我们不认为通货膨胀对我们的业务、经营业绩或财务状况有实质性影响。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
根据“交易所法案”第13a-15(B)条的要求，我们已在我们的管理层(包括我们的首席执行官和首席财务官)的监督和参与下，评估了截至本表格10-Q所涵盖的期间结束时，我们的披露控制和程序(如“交易所法案”第13a-15(E)和15d-15(E)条所定义)的设计和操作的有效性。我们的披露控制和程序旨在提供合理保证，确保我们根据“交易所法案”提交或提交的报告中要求披露的信息已累计并传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官(视情况而定)，以便及时做出有关要求披露的决定，并在美国证券交易委员会的规则和表格中指定的时间段内记录、处理、汇总和报告。根据评估，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，截至2020年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年6月30日的季度内，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。
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表_内容
第二部分：其他资料
项目1.法律诉讼
2016年7月14日，Waiter.com，Inc.在路易斯安那州西区美国地区法院对公司的全资子公司WAITR公司提起诉讼，指控WAITR使用“WAITR”商标和标识侵犯商标，民事诉讼编号：2：16-CV-01041。原告寻求与Waitr使用“Waitr”名称和标识相关的禁令救济和损害赔偿。由于新冠肺炎大流行，审判日期被无限期推迟。Waitr认为，这起案件缺乏可取之处，它对所有指控的侵权指控都有强有力的辩护理由。Waitr打算积极为这起诉讼辩护。
2019年2月，该公司在一起名为哈雷等人诉Waitr Holdings Inc.。代表原告和类似处境的司机向路易斯安那州东区美国地区法院提起诉讼，指控他们违反了《公平劳动标准法》(“FLSA”)，2019年3月，该公司在一起名为《公平劳动标准法》的诉讼中被列为被告蒙哥马利诉韦特控股公司。代表原告和类似处境的司机向路易斯安那州东区美国地区法院提起诉讼，指控违反了FLSA和路易斯安那州工资支付法案。本协议的当事人哈雷和蒙哥马利共同向法院提交初步批准和解协议(“动议”)的动议，根据该动议，哈雷和蒙哥马利原告将代表他们自己和处境相似的司机驳回针对本公司的诉讼，代价是本公司发行至多1,556,420股Waitr普通股，根据和解协议中规定的公式分配给参与的班级成员。2020年4月28日，法院批准了这项动议，并安排在2020年8月19日举行公平听证会。
2019年9月26日，Christopher Meaux，David Pringle，Jeff Yurecko，Tilman J.Fertitta，Richard Handler，Waitr Holdings Inc.F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC被列为一起推定的集体诉讼的被告，这起诉讼的标题是沃尔特·韦尔奇，单独并代表所有其他类似情况的人起诉克里斯托弗·莫克斯、大卫·普林格尔、杰夫·尤雷科、蒂尔曼·J·费尔蒂塔、理查德·汉德勒、维特控股公司。F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC.此案在路易斯安那州西区查尔斯湖分部立案。在诉讼中，原告提出了推定的集体诉讼主张，除其他外，指控各被告在证券备案文件中做出虚假和误导性陈述，从事欺诈，并违反会计和证券规则。一起类似的推定集体诉讼，名为Kelly Bates，单独并代表所有其他类似情况的人诉Christopher Meaux，David Pringle，Jeff Yurecko，Tilman J.Fertitta，Richard Handler，Waitr Holdings Inc.F/k/a Landcadia Holdings Inc.，Jefferies Financial Group，Inc.和Jefferies，LLC，于2019年11月4日在同一法院提起诉讼。维特预计法院将确定主要原告，这两起案件将被合并。维特认为这些案件缺乏法律依据，它对所有指控都有强有力的辩护。Waitr打算积极为这两起诉讼辩护。
除上述诉讼外，Waitr还参与正常业务活动引起的其他诉讼，包括但不限于因据称Waitr司机、独立承包商和第三方疏忽而遭受的人身伤害、身体损害和工人赔偿福利索赔的诉讼。虽然Waitr认为，它维持的保险通常涵盖其损害赔偿责任(如果有)，但保险覆盖范围不受保证，并且Waitr可能会因这些索赔或拒绝承保此类索赔而遭受重大损失。
第1A项危险因素
以下内容更新了2019年Form 10-K中包含的风险因素。除以下规定外，t关于Waitr的风险因素，以前没有实质性的变化在2019年表格10-K的第I部分第1A项中报告。
我们面临与卫生流行病和其他疫情相关的风险，这可能会严重扰乱我们的行动。
2019年12月，中国湖北省武汉市爆发新型冠状病毒新冠肺炎株。2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎为大流行。新冠肺炎疫情对全球经济产生了负面影响，扰乱了全球供应链，造成了金融市场的显著波动和混乱。到目前为止，WAITR在新冠肺炎大流行期间能够有效运作。然而，新冠肺炎大流行对全球经济，特别是对本公司业务的潜在影响和持续时间尚不确定，可能难以评估或预测，该大流行已经并可能继续造成全球金融市场的重大混乱，这可能会降低本公司获得资本和继续有效运营的能力。新冠肺炎疫情也可能减少对该公司服务的需求。此外，新冠肺炎传播导致的经济衰退或进一步的金融市场调整可能会对本公司的服务需求产生不利影响。新冠肺炎疫情对本公司的业务、经营业绩、流动性或财务状况造成不利影响的程度，可能还会增加本公司2019年10-K表中风险因素中描述的许多其他风险。
在新冠肺炎疫情爆发期间，我们已经采取了几项措施来帮助保护和支持我们的餐厅合作伙伴、用餐者、司机和员工，包括为所有餐厅送货订单提供非接触式送货服务；在选定的市场提供非接触式杂货送货服务；与餐厅合作伙伴合作免除餐厅送货费；为餐厅部署免费营销计划；以及
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表_内容
提供面具, 手套和洗手液敬司机。我们正密切监察新冠肺炎全球疫情以及取消任何限制尽管与全球公共卫生状况有关的不确定性仍然很大。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
不适用
第3项高级证券违约
不适用
项目4.矿山安全披露
不适用
项目5.其他信息
没有。
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项目6.展品
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证物编号： |
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描述 |
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10.1 |
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由Waitr Holdings Inc.修订和重新签署的公开市场销售协议，日期为2020年5月1日。和杰富瑞有限责任公司(通过引用本公司于2020年5月1日提交的8-K表格当前报告(文件编号001-37788)附件1.1并入). |
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10.2 |
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有限豁免和转换协议，日期为2020年5月1日，由Waitr Holdings Inc.、Waitr Inc.、Waitr Intermediate Holdings，LLC、贷款方Waitr Intermediate Holdings，LLC和Luxor Capital Group，LP(通过引用公司于2020年5月7日提交的当前8-K报表(文件编号001-37788)的附件10.1合并而成)。 |
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10.3 |
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Waitr Holdings Inc.修订并重新制定了2018年综合激励计划(参照公司于2020年6月17日提交的当前8-K表报告(第001-37788号文件)附件10.1并入). |
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10.4 |
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绩效奖金协议，日期为2020年4月23日，由Waitr Holdings Inc.签署，并与Waitr Holdings Inc.和Carl A.Grimstad(合并于本公司于2020年4月28日提交的8-K表格(文件号为第001-37788号)的当前报告第10.1号. |
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10.5 |
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限制性股票单位奖励协议，日期为2020年4月23日，由Waitr Holdings Inc.签署，并在Waitr Holdings Inc.之间签署。和Carl A.Grimstad(合并于本公司于2020年4月28日提交的8-K表格(文件号为第001-37788号)的当前报告第10.2号. |
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10.6 |
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信贷协议第3号修正案，日期为2020年7月15日，由Waitr Holdings Inc.、Waitr Intermediate Holdings，LLC、Luxor Capital，LLC、Luxor Capital Group，LP及其贷款人之间签署. |
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10.7 |
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信贷和担保协议修正案3，日期为2020年7月15日，由Waitr Holdings Inc.、Waitr Intermediate Holdings，LLC、Luxor Capital、LLC、Luxor Capital Group，LP及其贷款人之间签署. |
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31.1 |
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规则13a-14(B)或规则15d-14(A)要求的特等执行干事证书。 |
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31.2 |
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细则13a-14(B)或细则15d-14(A)所要求的首席财务干事证明。 |
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32.1 |
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规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的首席执行官证书。 |
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32.2 |
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规则13a-14(B)或规则15d-14(B)和“美国法典”第18编第1350条规定的首席财务官证明。 |
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*101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互数据文件中，因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中 |
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*101.SCH |
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内联XBRL分类扩展架构文档 |
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*101.CAL |
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内联XBRL分类扩展计算链接库文档 |
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*101.DEF |
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内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
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*101.LAB |
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内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
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*101.PRE |
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内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
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104 |
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封面交互数据文件(嵌入在内联XBRL文档中) |
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表_内容
签名
根据1934年证券交易法的要求，注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
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日期：2020年8月6日 |
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依据： |
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/s/Leo Bogdanov |
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利奥·博格丹诺夫 |
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首席财务官 |
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(首席财务官及正式授权人员) |
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