FTI-20200630000168145912/312020Q2错误————6.70.415.80.30.90.71.50.6129.195.42,438.52,288.8634.9763.41.001.00618.3618.3449.3447.1449.3447.14.00.00.00.130.260.5120.5120.5120.5123.453.455.005.003.403.403.153.153.153.154.004.004.004.003.753.7559.2116.641.100016814592020-01-012020-06-30xbrli:共享00016814592020-07-29iso4217:美元0001681459美国-GAAP:服务成员2020-04-012020-06-300001681459美国-GAAP:服务成员2019-04-012019-06-300001681459美国-GAAP:服务成员2020-01-012020-06-300001681459美国-GAAP:服务成员2019-01-012019-06-300001681459美国-GAAP:ProductMember2020-04-012020-06-300001681459美国-GAAP:ProductMember2019-04-012019-06-300001681459美国-GAAP:ProductMember2020-01-012020-06-300001681459美国-GAAP:ProductMember2019-01-012019-06-3000016814592020-04-012020-06-3000016814592019-04-012019-06-3000016814592019-01-012019-06-30iso4217:美元xbrli:共享00016814592020-06-3000016814592019-12-3100016814592018-12-3100016814592019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001681459US-GAAP:非控制性利益成员2019-03-3100016814592019-03-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300001681459US-GAAP:非控制性利益成员2019-04-012019-06-300001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-04-012019-06-300001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-06-300001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-06-300001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001681459US-GAAP:非控制性利益成员2019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-03-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-03-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001681459US-GAAP:非控制性利益成员2020-03-3100016814592020-03-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300001681459US-GAAP:非控制性利益成员2020-04-012020-06-300001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-04-012020-06-300001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2020-06-300001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2020-06-300001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001681459US-GAAP:非控制性利益成员2020-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2018-12-310001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2018-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2018-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001681459US-GAAP:非控制性利益成员2018-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员美国-GAAP:CommonStockMember2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员Fti:OrdinarySharesHeldInEmployeeBenefitTrustMember2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员US-GAAP:非控制性利益成员2019-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:AccountingStandardsUpdate201602成员2019-01-010001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-01-012019-06-300001681459US-GAAP:非控制性利益成员2019-01-012019-06-300001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-01-012019-06-300001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-06-300001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2019-01-012019-06-300001681459Fti:OrdinarySharesHeldInTreasuryAndEmployeeBenefitTrustMember2019-06-300001681459美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-310001681459US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001681459美国-GAAP:RetainedEarningsMember2019-12-310001681459Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001681459US-GAAP:非控制性利益成员2019-12-310001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:CommonStockMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员2020-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员Fti:OrdinarySharesHeldInEmployeeBenefitTrustMember2020-01-010001681459Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMemberUS-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember美国-GAAP:会计标准更新201613成员2020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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式10-Q
☒根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的季度报告
关于截至的季度期间2020年6月30日
或
☐ 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告
从开始的过渡期_____至_____ .
委托文件编号: 001-37983
TechnipFMC plc
(章程中规定的注册人的确切姓名)
| | | | | |
英国 | 98-1283037 |
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | (国际税务局雇主识别号码) |
| |
提供一张圣保罗墓地 | |
伦敦 | |
英国 | EC4M 8AP |
(主要行政机关地址) | (邮政编码) |
+44203-429-3950
(登记人的电话号码,包括区号)
______________________________________________________
| | | | | | | | | | | | | | |
根据该法第12(B)条登记的证券: | | | | |
每节课的标题 | | 商品代号 | 注册的每个交易所的名称 | |
普通股,每股面值1.00美元 | | FTI | 纽约证券交易所 | |
根据该法第12(G)条登记的证券:没有。 | | | | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒不是的☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是的☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。请参阅“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 小型报表公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)。是☐不是的☒
注明截至最后实际可行日期,发行人所属各类普通股的流通股数量。
| | | | | | | | |
班级 | | 在2020年7月29日未偿还 |
普通股,每股面值1.00美元 | | 449,332,133 |
目录
| | | | | |
| 页 |
第一部分-财务信息 | 5 |
第一项财务报表(未经审计) | 5 |
简明合并损益表 | 5 |
简明综合全面收益表 | 6 |
简明综合资产负债表 | 7 |
简明现金流量表合并表 | 8 |
简明合并股东权益变动表 | 9 |
简明合并财务报表附注 | 11 |
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析 | 37 |
业务展望 | 37 |
综合运营结果 | 42 |
细分市场的运营结果 | 46 |
非GAAP衡量标准 | 48 |
入站订单和积压订单 | 55 |
流动性与资本资源 | 56 |
关键会计估计 | 59 |
其他事项 | 59 |
第三项关于市场风险的定量和定性披露 | 60 |
项目4.控制和程序 | 60 |
第II部分-其他资料 | 61 |
项目2.法律诉讼 | 61 |
项目71A。危险因素 | 61 |
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用 | 62 |
第293项高级证券的违约情况 | 62 |
第294项矿山安全信息披露 | 62 |
项目5.其他信息 | 62 |
项目6.展品 | 63 |
签名 | 64 |
有关前瞻性陈述的警示说明
TechnipFMC plc(以下简称“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”)10-Q表格中的本季度报告包含“前瞻性陈述”,这些表述由修订后的“1933年美国证券法”第27A节和修订后的1934年“美国证券交易法”(“交易法”)第21E节定义。前瞻性陈述通常与未来事件和预期的收入、收益、现金流或我们经营或经营结果的其他方面有关。前瞻性陈述通常由“相信”、“预期”、“预期”、“计划”、“打算”、“预见”、“应该”、“将会”、“可能”、“可能”、“估计”、“展望”以及类似的表达方式来识别,包括其否定意义。然而,没有这些词语并不意味着这些声明不具有前瞻性。这些前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展和业务状况及其对我们的潜在影响的预期、信念和假设。虽然管理层相信这些前瞻性陈述在作出时是合理的,但不能保证影响我们的未来发展会是我们预期的发展。
我们所有的前瞻性陈述都涉及风险和不确定性(其中一些是重大的或超出我们控制的)和假设,这些风险和不确定性可能导致实际结果与我们的历史经验和我们目前的预期或预测大不相同。可能导致实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同的已知重大因素包括第II部分第1A项“风险因素”和本季度报告10-Q表格的其他部分中陈述的因素,以及下列因素:
•与疾病爆发和其他公共卫生问题相关的风险,包括2019年冠状病毒病(“新冠肺炎”),它们对全球经济和我们公司、客户、供应商和其他合作伙伴业务的影响,条约、法律和法规的变化和管理,包括针对此类问题的回应,以及此类问题可能加剧我们面临的其他风险,包括与以下列出或引用的因素相关的风险;
•与我们完成拟议的分离和剥离的能力相关的风险;
•与本行业竞争因素相关的意外变化;
•对我们产品和服务的需求,这受到国内外市场原油和天然气价格变化和需求的影响;
•我们开发和实施新技术和服务的能力,以及我们保护和维护关键知识产权资产的能力;
•因安装或使用我们的产品而产生的潜在责任;
•与可能影响收入的固定价格合同或固定资产建设项目有关的成本超支;
•我们及时交付积压订单的能力及其对我们未来销售、盈利能力和与客户关系的影响;
•我们在履行合同时依赖分包商、供应商和合资伙伴;
•我们聘用和留住关键人员的能力;
•我国海事从业人员和资产面临的盗版风险;
•季节和天气条件的潜在影响;
•重大合同或者联盟的累计损失;
•美国和国际法律法规,包括现有或未来的环境法规,可能会增加我们的成本,限制对我们产品和服务的需求,或限制我们的运营;
•我们开展业务所在国家的政治、法规、经济和社会条件的中断;
•与存托信托公司和欧洲清算公司分别为在纽约证券交易所和巴黎泛欧交易所交易的股票提供清算服务相关的风险;
•英国退出欧盟;
•作为一家英国上市有限公司的相关风险,包括需要“可分配利润”,股东批准某些资本结构决定,以及我们可能无法根据我们宣布的资本分配计划支付股息或回购股票的风险;
•遵守我们债务工具下的契约和信贷市场的条件;
•降低我们的债务评级可能会限制我们进入债务资本市场的能力;
•未投保的索赔和针对我们的诉讼的结果;
•与我们的国际业务相关的货币汇率波动风险;
•与我们的收购和资产剥离活动相关的风险;
•我们的信息技术基础设施出现故障或任何重大的安全违规行为,包括与网络攻击有关的行为,以及实际或被认为未能遵守数据安全和隐私义务;
•与纳税义务、美国联邦或国际税法的变化或我们所受的解释有关的风险;以及
•我们在提交给美国证券交易委员会(U.S.Securities and Exchange Commission)的文件中以及我们提交给美国金融服务管理局(Autoritédes Marchés Finders)或英国金融市场行为监管局(UK Financial Manage Authority)的文件中列出的其他风险因素。
我们告诫您不要过度依赖任何前瞻性陈述,这些陈述仅说明截至本新闻稿之日的情况。除非法律要求,否则我们没有义务在前瞻性陈述发布之日之后公开更新或修改任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。
第一部分-财务信息
第二项1.财务报表
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位为百万,每股数据除外) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
营业收入 | | | | | | | |
服务收入 | $ | 2,315.2 | | | $ | 2,548.8 | | | $ | 4,622.9 | | | $ | 4,599.9 | |
产品收入 | 818.4 | | | 832.8 | | | 1,590.0 | | | 1,632.1 | |
租赁收入 | 24.9 | | | 52.6 | | | 75.9 | | | 115.2 | |
总收入 | 3,158.5 | | | 3,434.2 | | | 6,288.8 | | | 6,347.2 | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
服务成本收入 | 1,971.5 | | | 1,949.9 | | | 3,962.9 | | | 3,594.1 | |
产品收入成本 | 645.4 | | | 771.6 | | | 1,317.7 | | | 1,493.3 | |
租赁收入成本 | 24.1 | | | 23.7 | | | 62.1 | | | 69.7 | |
销售、一般和行政费用 | 234.9 | | | 323.8 | | | 528.8 | | | 621.6 | |
研发费用 | 38.2 | | | 29.5 | | | 73.4 | | | 69.4 | |
减值、重组及其他费用(附注17) | 140.3 | | | 9.2 | | | 3,348.7 | | | 25.7 | |
离职费(附注2) | — | | | — | | | 27.1 | | | — | |
兼并交易与整合成本 | — | | | 12.9 | | | — | | | 25.0 | |
总成本和费用 | 3,054.4 | | | 3,120.6 | | | 9,320.7 | | | 5,898.8 | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | (9.7) | | | (72.6) | | | (38.2) | | | (98.8) | |
来自股权关联公司的收入(附注11) | 13.0 | | | 14.2 | | | 41.8 | | | 28.1 | |
扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损) | 107.4 | | | 255.2 | | | (3,028.3) | | | 377.7 | |
净利息支出 | (74.4) | | | (140.6) | | | (146.7) | | | (228.8) | |
所得税前收入(亏损) | 33.0 | | | 114.6 | | | (3,175.0) | | | 148.9 | |
所得税拨备(附注19) | 17.7 | | | 0.9 | | | 55.4 | | | 15.4 | |
净收益(损失) | 15.3 | | | 113.7 | | | (3,230.4) | | | 133.5 | |
可归因于非控股权益的净收入 | (3.6) | | | (16.7) | | | (14.0) | | | (15.6) | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | 11.7 | | | $ | 97.0 | | | $ | (3,244.4) | | | $ | 117.9 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的每股收益(亏损)(注7) | | | | | | | |
基本型 | $ | 0.03 | | | $ | 0.22 | | | $ | (7.24) | | | $ | 0.26 | |
稀释 | $ | 0.03 | | | $ | 0.21 | | | $ | (7.24) | | | $ | 0.26 | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股份(附注7) | | | | | | | |
基本型 | 448.3 | | | 447.5 | | | 447.9 | | | 447.7 |
稀释 | 449.5 | | | 451.2 | | | 447.9 | | | 451.9 |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明综合全面收益表(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净收益(损失) | $ | 15.3 | | | $ | 113.7 | | | $ | (3,230.4) | | | $ | 133.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外币换算调整(a) | 15.1 | | | (22.2) | | | (202.8) | | | (1.3) | |
| | | | | | | |
套期保值工具净收益(亏损) | | | | | | | |
期内产生的净收益(亏损) | 35.0 | | | (10.8) | | | (54.3) | | | 5.2 | |
计入净收益的净亏损的重新分类调整 | 3.7 | | | 6.7 | | | 3.8 | | | 6.4 | |
套期保值工具净收益(亏损)(b) | 38.7 | | | (4.1) | | | (50.5) | | | 11.6 | |
| | | | | | | |
养恤金净额和其他退休后福利 | | | | | | | |
期内产生的净收益 | 2.9 | | | 0.5 | | | 2.2 | | | 1.0 | |
计入净收入的先前服务成本摊销的重新分类调整 | 0.2 | | | 1.1 | | | 0.5 | | | 1.4 | |
计入净收入的精算净损失摊销重分类调整 | 2.2 | | | — | | | 4.4 | | | — | |
| | | | | | | |
养老金净额和其他退休后福利(c) | 5.3 | | | 1.6 | | | 7.1 | | | 2.4 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | 59.1 | | | (24.7) | | | (246.2) | | | 12.7 | |
综合收益(亏损) | 74.4 | | | 89.0 | | | (3,476.6) | | | 146.2 | |
可归因于非控股权益的全面收益 | (6.8) | | | (17.3) | | | (6.1) | | | (16.9) | |
可归因于TechnipFMC公司的全面收益(亏损) | $ | 67.6 | | | $ | 71.7 | | | $ | (3,482.7) | | | $ | 129.3 | |
(a)扣除所得税(费用)收益后的净额零和零分别截至2020年和2019年6月30日的三个月,以及零和零分别截至2020年和2019年6月30日的6个月.
(b)扣除所得税(费用)收益净额$(6.7)百万元及(0.4)分别为2020年6月30日和2019年6月30日止的三个月,以及$15.8百万元及$(0.3)分别为2020年和2019年6月30日止的6个月。
(c)扣除所得税(费用)收益净额$(0.9)百万元及$0.7截至2020年和2019年6月30日的三个月分别为100万美元和(1.5)百万元及$0.6截至2020年和2019年6月30日的6个月分别为600万美元。
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
精简合并资产负债表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万,面值数据除外) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 4,809.5 | | | $ | 5,190.2 | |
应收贸易账款,扣除津贴净额#美元129.12020年和$95.42019年 | 2,226.1 | | | 2,287.1 | |
合同资产,2020年扣除津贴净额为2.9美元,2019年为零 | 1,414.4 | | | 1,520.0 | |
库存,净额(附注8) | 1,370.2 | | | 1,416.0 | |
衍生金融工具(附注20) | 201.9 | | | 101.9 | |
应收所得税 | 241.6 | | | 264.6 | |
支付给供应商的预付款 | 280.0 | | | 242.9 | |
| | | |
其他流动资产(附注9) | 938.0 | | | 863.7 | |
流动资产总额 | 11,481.7 | | | 11,886.4 | |
对股权关联公司的投资 | 335.2 | | | 300.4 | |
财产、厂房和设备,扣除累计折旧#美元2,438.52020年和$2,288.82019年 | 2,850.8 | | | 3,162.0 | |
经营性租赁使用权资产 | 854.7 | | | 892.6 | |
商誉(附注13) | 2,470.7 | | | 5,598.3 | |
无形资产,扣除累计摊销净额#美元634.92020年和$763.42019年 | 1,026.9 | | | 1,086.6 | |
递延所得税 | 240.7 | | | 260.5 | |
衍生金融工具(附注20) | 77.2 | | | 39.5 | |
| | | |
其他资产 | 256.5 | | | 292.5 | |
总资产 | $ | 19,594.4 | | | $ | 23,518.8 | |
| | | |
负债和权益 | | | |
短期债务和长期债务的当期部分(附注14) | $ | 524.1 | | | $ | 495.4 | |
经营租赁负债 | 236.3 | | | 275.1 | |
应付帐款、贸易 | 2,476.1 | | | 2,659.8 | |
合同责任 | 4,685.4 | | | 4,585.1 | |
应计工资总额 | 353.9 | | | 411.5 | |
衍生金融工具(附注20) | 308.5 | | | 141.3 | |
应付所得税 | 76.6 | | | 75.7 | |
其他流动负债(附注9) | 1,236.7 | | | 1,494.5 | |
流动负债总额 | 9,897.6 | | | 10,138.4 | |
长期债务,减去流动部分(附注14) | 3,982.9 | | | 3,980.0 | |
经营租赁负债 | 688.0 | | | 681.7 | |
递延所得税 | 77.8 | | | 138.2 | |
应计养恤金和其他退休后福利,减去当期部分 | 327.3 | | | 368.6 | |
衍生金融工具(附注20) | 67.2 | | | 52.7 | |
其他负债 | 336.9 | | | 430.0 | |
负债共计 | 15,377.7 | | | 15,789.6 | |
承担和或有负债(附注18) | | | |
夹层股权 | | | |
可赎回的非控股权益 | 41.1 | | | 41.1 | |
股东权益(附注15) | | | |
普通股,$1.00面值;618.3股票和618.3分别于2020年和2019年授权入股;449.3股票和447.1分别于2020年和2019年发行和发行的股票;无和42020年和2019年分别被取消的股票 | 449.3 | | | 447.1 | |
超过普通股面值的资本 | 10,213.6 | | | 10,182.8 | |
累积赤字 | (4,876.0) | | | (1,563.1) | |
累计其他综合损失 | (1,645.8) | | | (1,407.5) | |
TechnipFMC plc股东权益总额 | 4,141.1 | | | 7,659.3 | |
非控制性权益 | 34.5 | | | 28.8 | |
总股本 | 4,175.6 | | | 7,688.1 | |
负债和权益总额 | $ | 19,594.4 | | | $ | 23,518.8 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并现金流量表(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | |
| 2020 | | 2019 |
经营活动提供(需要)的现金 | | | |
净收益(损失) | $ | (3,230.4) | | | $ | 133.5 | |
将净收入与经营活动提供(需要)的现金进行调整 | | | |
折旧 | 166.0 | | | 176.2 | |
摊销 | 61.0 | | | 60.7 | |
减损 | 3,221.7 | | | 1.2 | |
员工福利计划和基于份额的薪酬成本 | 36.2 | | | 37.6 | |
递延所得税优惠,净额 | (42.8) | | | (127.5) | |
衍生工具和外汇的未实现亏损 | 4.2 | | | 27.5 | |
从股权关联公司获得的收入,扣除收到的股息后的净额 | (36.9) | | | (24.1) | |
其他 | 112.3 | | | 233.3 | |
营业资产和负债变动(扣除收购影响) | | | |
应收贸易账款、净资产和合同资产 | (10.4) | | | (82.8) | |
库存,净额 | (58.7) | | | (134.9) | |
应付帐款、贸易 | (41.1) | | | (105.0) | |
合同责任 | 147.5 | | | 274.2 | |
应付(应收)所得税,净额 | 17.1 | | | (68.4) | |
其他流动资产和负债,净额 | (414.8) | | | (240.6) | |
其他非流动资产和负债,净额 | 3.1 | | | 34.6 | |
经营活动提供(需要)的现金 | (66.0) | | | 195.5 | |
| | | |
投资活动提供(需要)的现金 | | | |
资本支出 | (177.7) | | | (270.5) | |
获取债务证券的付款 | — | | | (59.7) | |
出售债务证券所得收益 | — | | | 18.9 | |
| | | |
从资产剥离中收到的现金 | 2.5 | | | — | |
出售资产所得收益 | 25.4 | | | 1.3 | |
偿还合营企业垫款所得款项 | 12.5 | | | 22.5 | |
| | | |
投资活动所需现金 | (137.3) | | | (287.5) | |
| | | |
融资活动所需的现金 | | | |
短期债务净增(减) | 21.6 | | | (17.9) | |
商业票据净减少 | (112.9) | | | (479.5) | |
| | | |
发行长期债券所得款项 | 163.6 | | | 96.2 | |
| | | |
购买普通股 | — | | | (90.1) | |
支付的股息 | (59.2) | | | (116.6) | |
与股票薪酬预扣税款有关的付款 | (6.4) | | | — | |
强制可赎回金融责任的清算 | (135.3) | | | (220.6) | |
| | | |
融资活动所需的现金 | (128.6) | | | (828.5) | |
外汇汇率变动对现金及现金等价物的影响 | (48.8) | | | 1.8 | |
现金和现金等价物减少 | (380.7) | | | (918.7) | |
期初现金和现金等价物 | 5,190.2 | | | 5,540.0 | |
期末现金和现金等价物 | $ | 4,809.5 | | | $ | 4,621.3 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
截至2020年和2019年6月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 普通股 | | | | 超过普通股面值的资本 | | (累计亏损)留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 非控股权益 | | 股东权益总额 |
截至2019年3月31日的余额 | $ | 448.3 | | | | | $ | 10,169.5 | | | $ | 1,047.9 | | | $ | (1,323.0) | | | $ | 30.9 | | | $ | 10,373.6 | |
净收入 | — | | | | | — | | | 97.0 | | | — | | | 16.7 | | | 113.7 | |
其他综合收益(亏损) | — | | | | | — | | | — | | | (25.3) | | | 0.6 | | | (24.7) | |
注销库存股 | (1.8) | | | | | (38.2) | | | — | | | — | | | — | | | (40.0) | |
股息($0.13每股) | — | | | | | — | | | (58.1) | | | — | | | — | | | (58.1) | |
以股份为基础的薪酬(附注16) | — | | | | | 21.1 | | | — | | | — | | | — | | | 21.1 | |
其他 | — | | | | | — | | | (2.8) | | | — | | | (2.4) | | | (5.2) | |
截至2019年6月30日的余额 | $ | 446.5 | | | | | $ | 10,152.4 | | | $ | 1,084.0 | | | $ | (1,348.3) | | | $ | 45.8 | | | $ | 10,380.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2020年3月31日的余额 | $ | 448.3 | | | | | $ | 10,196.8 | | | $ | (4,887.0) | | | $ | (1,701.7) | | | $ | 28.4 | | | $ | 4,084.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — | | | | | — | | | 11.7 | | | — | | | 3.6 | | | 15.3 | |
其他综合收入 | — | | | | | — | | | — | | | 55.9 | | | 3.2 | | | 59.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通股的发行 | 1.0 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
以股份为基础的薪酬(附注16) | — | | | | | 16.8 | | | — | | | — | | | — | | | 16.8 | |
其他 | — | | | | | — | | | (0.7) | | | — | | | (0.7) | | | (1.4) | |
截至2020年6月30日的余额 | $ | 449.3 | | | | | $ | 10,213.6 | | | $ | (4,876.0) | | | $ | (1,645.8) | | | $ | 34.5 | | | $ | 4,175.6 | |
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并股东权益变动表(未经审计)
截至2020年和2019年6月30日的6个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 普通股 | | 普通股在中国持有 财政部和 雇员 效益 托拉斯 | | 资本流入 超额票面价值美元 价值评估: 普通股 | | (累计亏损)留存收益 | | 累积 其他 综合 收入 (亏损) | | 非控制性 利息 | | 总计 股东的 权益 |
截至2018年12月31日的余额 | $ | 450.5 | | | $ | (2.4) | | | $ | 10,197.0 | | | $ | 1,072.2 | | | $ | (1,359.7) | | | $ | 31.3 | | | $ | 10,388.9 | |
采用会计准则(附注4) | — | | | — | | | — | | | 1.8 | | | — | | | — | | | 1.8 | |
净收入 | — | | | — | | | — | | | 117.9 | | | — | | | 15.6 | | | 133.5 | |
其他综合收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 11.4 | | | 1.3 | | | 12.7 | |
普通股的注销 | (4.0) | | | — | | | (86.1) | | | — | | | — | | | — | | | (90.1) | |
员工福利信托的普通股净销售额 | — | | | 2.4 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2.4 | |
宣布的现金股息($0.26每股) | — | | | — | | | — | | | (116.6) | | | — | | | — | | | (116.6) | |
以股份为基础的薪酬(附注16) | — | | | — | | | 41.5 | | | — | | | — | | | — | | | 41.5 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | 8.7 | | | — | | | (2.4) | | | 6.3 | |
截至2019年6月30日的余额 | $ | 446.5 | | | $ | — | | | $ | 10,152.4 | | | $ | 1,084.0 | | | $ | (1,348.3) | | | $ | 45.8 | | | $ | 10,380.4 | |
| | | | | | | | | | | | | |
截至2019年12月31日的余额 | $ | 447.1 | | | $ | — | | | $ | 10,182.8 | | | $ | (1,563.1) | | | $ | (1,407.5) | | | $ | 28.8 | | | $ | 7,688.1 | |
采用会计准则(附注4) | — | | | — | | | — | | | (7.8) | | | — | | | — | | | (7.8) | |
净收益(损失) | — | | | — | | | — | | | (3,244.4) | | | — | | | 14.0 | | | (3,230.4) | |
其他综合损失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (238.3) | | | (7.9) | | | (246.2) | |
| | | | | | | | | | | | | |
普通股的发行 | 2.2 | | | — | | | (7.6) | | | — | | | — | | | — | | | (5.4) | |
| | | | | | | | | | | | | |
宣布的现金股息($0.13每股) | — | | | — | | | — | | | (59.2) | | | — | | | — | | | (59.2) | |
以股份为基础的薪酬(附注16) | — | | | — | | | 38.4 | | | — | | | — | | | — | | | 38.4 | |
其他 | — | | | — | | | — | | | (1.5) | | | — | | | (0.4) | | | (1.9) | |
截至2020年6月30日的余额 | $ | 449.3 | | | $ | — | | | $ | 10,213.6 | | | $ | (4,876.0) | | | $ | (1,645.8) | | | $ | 34.5 | | | $ | 4,175.6 | |
附注是简明综合财务报表的组成部分。
TECHNIPFMC PLC及其合并子公司
简明合并财务报表附注(未经审计)
注1。重要会计政策的列报和汇总依据
所附的TechnipFMC plc及其合并子公司(“TechnipFMC”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”)未经审计的简明综合财务报表是根据美国公认会计原则(“GAAP”)和美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的规则和条例编制的。在这些规则允许的情况下,GAAP通常要求的某些脚注或其他财务信息已被浓缩或省略。这些未经审计的简明综合财务报表应与我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K(“Form 10-K”)中包含的经审计的综合财务报表一起阅读。
我们的会计政策与公认会计原则一致。根据这些会计原则编制财务报表要求我们作出估计和假设,这些估计和假设会影响财务报表日期的资产和负债报告金额以及报告期内报告的收入和费用金额。最终结果可能与我们的估计不同。
管理层认为,随附的未经审计的简明综合财务报表反映了所有调整,包括正常的经常性调整,以及根据业务合并对我们的财务状况进行的调整,这对于公平陈述我们截至所述期间的财务状况和经营结果是必要的。收入、费用、资产和负债在一年中的每个季度都可能有所不同。因此,这些财务报表中的结果和趋势可能不能代表预期的年终结果。12月31日, 2020.
重新分类-某些前一年的金额已重新分类,以符合本年度的列报情况。
注2。计划离职事务处理
2019年8月26日,我们宣布,我们的董事会一致批准了一项计划,将我们的陆上/离岸部门以及加载系统和过程自动化业务分离为一家独立的上市公司(“Technip Energy”)。关于计划中的交易,我们在2020年第一季度将我们的在岸/离岸部门更名为Technip Energy。由于新冠肺炎疫情,大宗商品价格大幅下跌,以及全球股市波动加剧,我们于2020年3月15日宣布推迟交易完成,直到市场充分复苏。这项交易将取决于一般市场条件、监管部门的批准、员工代表的咨询(如果适用)以及我们董事会的最终批准。我们招致了$27.12020年第一季度与计划中的交易相关的分离成本为100万美元。在截至2020年6月30日的三个月里,我们没有记录任何分离成本。
注3。企业合并交易
2019年12月30日,我们完成了对剩余股份的收购50%的权益在Technip Odebrecht PLSV CV(“顶级简历”)。Top CV是Technip SA和Ocyan SA的合资企业,为Petroleo Brasileiro SA(“Petrobras”)提供管道安装船舶,用于他们在巴西近海油气田的工作,并使用权益会计法在我们的海底部门报告业绩。在这笔交易之后,该投资成为一个完全合并的实体。在这次收购中,我们获得了$391.0百万美元的资产,包括两艘价值#美元的船只335.2百万此外,我们假设$239.9百万美元的负债,包括203.1百万定期贷款。
在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月期间,没有重大收购或其他类型的业务合并。
注4.新会计准则
GAAP下新近采用的会计准则
从2020年1月1日起,我们通过了ASU第2018-13号,“公允价值计量(主题820):披露框架--公允价值计量披露要求的变化。”本次更新修改了主题820中关于公允价值计量的披露要求。关于未实现损益变动、用于制定第3级公允价值计量的重大不可观察投入的范围和加权平均值以及对计量不确定性的叙述性描述的修订应具有前瞻性。采用这一更新只涉及与我们的合并财务报表有关的列报和披露。我们的公允价值计量披露见附注21。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2018-15,“无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40):客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算(FASB新兴问题特别工作组的共识)。”此更新要求,如果云计算安排(即服务合同)中发生的实施成本将根据开发或获取内部使用软件所产生的实施成本资本化的要求资本化,则这些实施成本将被推迟。采用这一更新并没有对我们的合并财务报表产生实质性影响。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2018-18,“协作安排(主题808)-澄清主题808和主题606之间的交互。”本次更新澄清了某些协作安排指南与收入确认、财务会计和报告标准之间的相互作用。一个实体应认识到,最初适用修正的累积效果是对提出的最早的年度期间和包括该实体首次适用专题606日期的年度期间中较后一个年度的留存收益期初余额的调整。采用这一更新只涉及列报和披露,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
从2020年1月1日起,我们通过了ASU编号2019-04,“对主题326(金融工具--信贷损失)、主题815(衍生工具和套期保值)和主题825(金融工具)的编纂改进.“该更新澄清并改进了与最近发布的标准相关的指南领域,包括(1)ASU No.2016-01,“金融工具--总体(825-10分主题):金融资产和负债的确认和计量”,(2)ASU No.2016-13,“金融工具--信用损失(主题326):金融工具信用损失的计量。”(3)ASU No.2017-12,“衍生工具和套期保值(主题815):有针对性地改进套期保值活动的会计核算”。采用这一更新只涉及列报和披露,对我们的合并财务报表没有实质性影响。
通过ASU No.2016-13“金融工具-信贷损失(主题326):金融工具信贷损失的计量”
从2020年1月1日起,我们通过了ASU No.2016-13,“金融工具--信贷损失(专题326):金融工具信贷损失的计量”.“这个ASU引入了一种新的模型来确认金融工具上的信用损失,该模型是基于对当前预期信用损失的估计。指导意见适用于(1)按摊余成本计量的贷款、应收账款、应收贸易账款和其他金融资产,(2)贷款承诺和其他表外信用风险敞口,(3)通过其他综合收益按公允价值计量的债务证券和其他金融资产,(4)证券化金融资产的实益权益。
2016年6月,FASB发布了ASU的最新版本,为过渡和有针对性的改进提供了一个切实可行的权宜之计。
我们采用了主题326,采用了一种改进的回溯过渡法,通过对采用期间的开始留存收益进行累积效应调整。采用主题326的效果是累计赤字增加了#美元。7.8百万美元,其中包括一美元2.1非流动递延税项资产增加100万美元,应收贸易账款、贷款和应收债务票据相应减少。
按摊销成本计算的金融资产包括应收贸易账款、发放给第三方或关联方的贷款以及持有至到期的债务证券。这些金融资产列报在其他流动资产或其他资产项下(视情况而定)。合同资产按收入确认标准执行信用损失标准。
贸易应收账款和合同资产构成了一个同质的投资组合,因此,为了衡量预期的信用损失,贸易应收账款和合同资产被归类在一起。合同资产涉及进行中的未开单工作,具有与同类合同的应收贸易账款基本相同的风险特征。因此,我们得出的结论是,应收贸易账款的预期损失率是合同资产损失率的合理近似值。
下表汇总了截至2020年1月1日按摊销成本计算的金融资产和非金融资产余额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2019年12月31日的报道 | | ASC 326的影响 | | 2020年1月1日的余额 |
贸易应收账款净额 | $ | 2,287.1 | | | $ | (3.8) | | | $ | 2,283.3 | |
应收贷款净额 | 138.5 | | | (1.5) | | | 137.0 | |
保证金和其他,净额 | 36.6 | | | (1.0) | | | 35.6 | |
持有至到期 | | | | | |
按摊销成本计算的债务证券 | 71.9 | | | (1.1) | | | 70.8 | |
金融资产总额 | $ | 2,534.1 | | | $ | (7.4) | | | $ | 2,526.7 | |
| | | | | |
非金融资产 | | | | | |
合同资产,净额 | $ | 1,520.0 | | | $ | (2.5) | | | $ | 1,517.5 | |
我们使用公布的违约风险作为贷款和应收账款的关键信用质量指标来管理我们的应收账款投资组合。我们的应收贷款和保证金与出售长期资产或业务、向关联方提供用于资本支出的贷款或用于租赁安排的保证金有关。
我们使用公布的信用评级作为关键的信用质量指标来管理持有至到期的债务证券,因为我们的持有至到期的债务证券由政府债券组成。
下表按发起年限和信贷质量汇总了金融资产的摊余成本基础。关键信用质量指标自2020年6月30日起更新。
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 创始年份 | | 2020年6月30日的余额 |
应收贷款、保证金和其他 | | | |
穆迪评级Ba2 | 2019 | | $ | 151.8 | |
| | | |
按摊销成本计算的债务证券 | | | |
穆迪评级为B3 | 2019 | | 70.9 | |
金融资产总额 | | | $ | 222.7 | |
信用损失
对于合同资产、应收贸易账款、应收贷款和保证金等,我们选择根据历史数据的损失率计算预期信用损失。我们根据金融资产和合同资产在使用期限内的冲销金额编制损失率统计数据,并根据债务人和经济环境的特定前瞻性因素调整这些历史信用损失趋势,以确定终身预期损失。
对于按摊销成本持有至到期的债务证券,我们使用现有的、合理的和可支持的信息来评估该债务证券在报告日是否被认为具有较低的信用风险。
下表显示了截至2020年6月30日的六个月信贷损失拨备的前滚情况。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日的余额 | | | | | | | | |
(单位:百万) | 贸易应收账款 | | 合同资产 | | 应收贷款 | | 保证金及其他 | | 持有至到期的债务证券 |
信贷损失准备的期初余额 | $ | 99.2 | | | $ | 5.0 | | | $ | 9.5 | | | $ | 1.6 | | | $ | 1.1 | |
本期预期信贷损失准备金 | 34.5 | | | 0.4 | | | 0.1 | | | 0.4 | | | — | |
从津贴中扣除的冲销 | (1.7) | | | — | | | — | | | — | | | — | |
恢复 | (2.9) | | | (2.5) | | | (0.6) | | | (1.0) | | | — | |
信贷损失准备期末余额 | $ | 129.1 | | | $ | 2.9 | | | $ | 9.0 | | | $ | 1.0 | | | $ | 1.1 | |
除某些一年或一年内到期的应收账款外,我们没有任何逾期或处于非权责发生状态的金融资产。.
GAAP下新近发布的会计准则
2018年8月,FASB发布了ASU第2018-14号,“薪酬-退休福利-定义福利计划-总则(子主题715-20):披露框架-更改定义福利计划的披露要求。”此更新修订了ASC 715,以添加、删除和澄清与固定收益养老金和其他退休后计划相关的披露要求。本ASU中的修正案对我们有效,2021年1月1日生效,并允许尽早采用。本次更新中的修订要求追溯采用。我们目前正在评估这一ASU对我们合并财务报表的影响。
2019年12月,FASB发布了ASU No.2019-12,“将所得税转到专题740--简化所得税的核算“。修正案通过删除第740主题中一般原则的某些例外,简化了所得税的核算。这一更新还改进和简化了公认会计原则(GAAP)的领域,这些原则的成本和复杂性可以降低,同时保持或提高提供给财务报表用户的信息的有用性。此更新将于2021年1月1日对我们生效,并允许及早采用。我们目前正在评估这一ASU对我们合并财务报表的影响。
2020年1月,FASB发布了ASU第2020-01号,“投资--股票证券(主题321)“, “投资-股权方法和合资企业(主题323)”,及衍生工具和对冲(主题815)-澄清主题321、主题323和主题815之间的交互,并进行了有针对性的改进,以解决金融工具会计的某些方面。此更新澄清了公司应考虑要求公司在下列条款下应用或终止权益会计方法的可观察交易。主题323,投资-股权方法和合资企业,为了根据以下规定应用测量备选方案主题321紧接在适用权益法之前或终止权益法之后。新的ASU还澄清,在确定某些远期合同和购买的期权的会计时,公司不应考虑标的证券在结算或行使时是否按权益法或公允价值期权入账。修正案自2021年1月1日起生效,允许提前通过。我们目前正在评估这一ASU对我们合并财务报表的影响。
2020年3月,FASB发布了ASU第2020-04号,“促进参考汇率改革对财务报告的影响(专题848)”。本次更新中的修订仅适用于参照LIBOR或其他预期因参考汇率改革而停止的参考利率的合约、套期保值关系和其他交易。修正案提供的权宜之计和例外不适用于2022年12月31日之后订立或评估的合同修改和套期保值关系,但截至2022年12月31日存在的套期保值关系除外,即实体已选择某些可选的权宜之计,并在套期保值关系结束时保留。此更新中的修订自2020年3月12日起至2022年12月31日有效。我们目前正在评估这一ASU对我们合并财务报表的影响。
注5.收入
我们的大部分收入来自与设计和制造产品和系统相关的长期合同,以及为参与原油和天然气勘探和生产的客户提供服务。
收入的分类
收入按地理位置和合同类型分类。
下表按地理位置列出了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月每个可报告细分市场的产品和服务收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | 2019年6月30日 | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
欧洲、俄罗斯、中亚 | $ | 426.5 | | | $ | 645.8 | | | $ | 48.3 | | | $ | 459.6 | | | $ | 651.2 | | | $ | 60.0 | |
美洲 | 507.9 | | | 298.8 | | | 81.1 | | | 341.8 | | | 196.9 | | | 199.9 | |
亚太 | 185.5 | | | 264.8 | | | 28.0 | | | 177.7 | | | 275.5 | | | 44.1 | |
非洲 | 168.2 | | | 202.1 | | | 14.7 | | | 373.8 | | | 111.1 | | | 14.9 | |
中东 | 80.1 | | | 126.8 | | | 55.0 | | | 135.6 | | | 270.3 | | | 69.2 | |
产品和服务总收入 | $ | 1,368.2 | | | $ | 1,538.3 | | | $ | 227.1 | | | $ | 1,488.5 | | | $ | 1,505.0 | | | $ | 388.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | 2019年6月30日 | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
欧洲、俄罗斯、中亚 | $ | 849.6 | | | $ | 1,253.1 | | | $ | 98.6 | | | $ | 859.2 | | | $ | 1,292.8 | | | $ | 115.8 | |
美洲 | 944.4 | | | 595.5 | | | 230.4 | | | 718.9 | | | 357.3 | | | 393.1 | |
亚太 | 323.1 | | | 548.6 | | | 62.3 | | | 277.4 | | | 577.4 | | | 89.1 | |
非洲 | 382.8 | | | 411.9 | | | 28.3 | | | 519.6 | | | 171.5 | | | 26.2 | |
中东 | 101.9 | | | 276.9 | | | 105.5 | | | 270.8 | | | 441.1 | | | 121.8 | |
产品和服务总收入 | $ | 2,601.8 | | | $ | 3,086.0 | | | $ | 525.1 | | | $ | 2,645.9 | | | $ | 2,840.1 | | | $ | 746.0 | |
下表代表了截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月,每个可报告细分市场按合同类型划分的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | 2019年6月30日 | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
服务 | $ | 764.2 | | | $ | 1,520.6 | | | $ | 30.4 | | | $ | 970.2 | | | $ | 1,505.0 | | | $ | 73.6 | |
产品 | 604.0 | | | 17.7 | | | 196.7 | | | 518.3 | | | — | | | 314.5 | |
产品和服务总收入 | 1,368.2 | | | 1,538.3 | | | 227.1 | | | 1,488.5 | | | 1,505.0 | | | 388.1 | |
租赁 | 10.3 | | | — | | | 14.6 | | | 20.2 | | | — | | | 32.4 | |
总收入 | $ | 1,378.5 | | | $ | 1,538.3 | | | $ | 241.7 | | | $ | 1,508.7 | | | $ | 1,505.0 | | | $ | 420.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可报告的细分市场 | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | 2019年6月30日 | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 |
服务 | $ | 1,481.7 | | | $ | 3,054.7 | | | $ | 86.5 | | | $ | 1,615.8 | | | $ | 2,840.1 | | | $ | 144.0 | |
产品 | 1,120.1 | | | 31.3 | | | 438.6 | | | 1,030.1 | | | — | | | 602.0 | |
产品和服务总收入 | 2,601.8 | | | 3,086.0 | | | 525.1 | | | 2,645.9 | | | 2,840.1 | | | 746.0 | |
租赁 | 29.8 | | | — | | | 46.1 | | | 48.1 | | | — | | | 67.1 | |
总收入 | $ | 2,631.6 | | | $ | 3,086.0 | | | $ | 571.2 | | | $ | 2,694.0 | | | $ | 2,840.1 | | | $ | 813.1 | |
合同余额
收入确认、账单和现金收取的时间导致综合资产负债表上的应收账款、成本和超过未完成合同(合同资产)账单的估计收益,以及超过成本和未完成合同(合同负债)估计收益的账单。
合同资产- 合同资产 包括未开单金额,这些金额通常来自长期合同下的销售,即随着时间的推移确认收入,并且确认的收入超过向客户开出的金额,而且支付权不仅受时间的影响。金额不得超过其可变现净值。超过未完成合同账单的成本和估计收益通常被归类为当期。
合约法律责任-我们有时会在收入确认之前从客户那里收到预付款或押金,从而产生合同债务。
下表提供了截至2020年6月30日和2019年12月31日的合同净负债信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 | | $CHANGE | | 更改百分比 |
合同资产 | $ | 1,414.4 | | | $ | 1,520.0 | | | $ | (105.6) | | | (6.9) | |
合同(负债) | (4,685.4) | | | (4,585.1) | | | (100.3) | | | (2.2) | |
合同净负债 | $ | (3,271.0) | | | $ | (3,065.1) | | | $ | (205.9) | | | (6.7) | |
我们的合同资产从2019年12月31日到2020年6月30日的减少主要是由于里程碑的时间安排。
我们合同负债的增加主要是由于收到了额外的现金,不包括在此期间确认为收入的金额。
为了确定当期从合同负债中确认的收入,我们首先将收入分配给期初未偿还的个人合同负债余额,直到收入超过该余额。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月确认的收入,包括在2019年12月31日和2018年12月31日合同负债余额中的收入为#美元。457.3百万美元和$1,147.1分别为百万美元和$874.4百万美元和$2,014.3截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。
此外,在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月里,从我们在前几个时期履行的业绩义务中确认的净收入产生了有利的影响,为$101.6百万美元和$325.7分别为百万美元和$158.9百万美元和$493.4截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。这主要与影响收入的完工阶段估计的变化有关。
分配给剩余未履行履行义务的交易价格
剩余未履行的履约义务(“RUPO”或“订单积压”)代表我们有实质性权利但尚未完成工作的产品和服务的交易价格。积压订单的成交价包括基本成交价、可变对价和成交价变动。订单积压表不包括我们确认收入的合同,这些合同的收入与我们有权为所执行的服务开具发票的金额相同。与未完成的、已确认的客户订单相关的积压订单的交易价格在每个报告日期进行估计。截至2020年6月30日,分配给积压订单的交易价格总额为$20,603.8百万我们预计将在以下方面确认收入27.82020年前积压订单的百分比,并且72.2此后为%。
下表详细说明了截至2020年6月30日每个业务部门的积压订单:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2021 | | 此后 |
海底 | $ | 2,211.7 | | | $ | 2,912.0 | | | $ | 1,961.6 | |
技术能量 | 3,291.8 | | | 5,541.9 | | | 4,298.9 | |
表面技术 | 220.2 | | | 161.0 | | | 4.7 | |
总积压订单 | $ | 5,723.7 | | | $ | 8,614.9 | | | $ | 6,265.2 | |
注6。业务细分
管理层对我们报告部门的决定是基于我们在每个部门内的战略优先事项以及我们提供的产品和服务的差异,这与我们的董事长和首席执行官(作为我们的首席运营决策者)审查和评估经营业绩以就分配给该部门的资源做出决定的方式相对应。
我们报告以下几个细分市场的运营结果:
•在海底-设计和制造产品和系统,执行工程、采购和项目管理,并为参与原油和天然气近海勘探和生产的石油和天然气公司提供服务。
•技术能量-该公司在陆上和近海碳氢化合物基础设施业务方面提供丰富的经验、知识和独特的项目管理能力;它还将其领先的工程和建设能力与其技术诀窍、产品和服务相结合,开发将支持世界能源转型的新解决方案。
•表面技术-设计和制造产品和系统,为参与陆上和浅水勘探以及原油和天然气生产的石油和天然气公司提供服务;为油田服务公司设计、制造和供应技术先进的高压阀门和管件;还提供排液和试井服务。
从2020年第一季度开始,考虑到我们的分离交易,我们将陆上/离岸部门更名为Technip Energy,其中包括之前在表面技术部门报告的我们的加载系统业务,以及之前在海底部门报告的过程自动化业务Cybernetix。由于这些业务不是实质性的,上一年的信息没有重述。
分部营业利润(亏损)定义为分部总收入减去分部营业费用。权益法投资的收益(亏损)计入计算部门营业利润。计算部门营业利润(亏损)不包括以下项目:公司员工费用、汇兑收益(亏损)、与公司债务融资相关的净利息收入(费用)、所得税以及其他收入和其他费用,净额。
分部收入和分部营业利润如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
细分市场收入 | | | | | | | |
海底 | $ | 1,378.5 | | | $ | 1,508.7 | | | $ | 2,631.6 | | | $ | 2,694.0 | |
技术能量 | 1,538.3 | | | 1,505.0 | | | 3,086.0 | | | 2,840.1 | |
表面技术 | 241.7 | | | 420.5 | | | 571.2 | | | 813.1 | |
总收入 | $ | 3,158.5 | | | $ | 3,434.2 | | | $ | 6,288.8 | | | $ | 6,347.2 | |
| | | | | | | |
分部营业利润(亏损) | | | | | | | |
海底 | $ | (75.6) | | | $ | 94.6 | | | $ | (2,826.3) | | | $ | 144.5 | |
技术能量 | 231.3 | | | 274.0 | | | 382.5 | | | 429.7 | |
表面技术 | (13.4) | | | 25.5 | | | (437.4) | | | 36.0 | |
部门营业利润(亏损)合计 | $ | 142.3 | | | $ | 394.1 | | | $ | (2,881.2) | | | $ | 610.2 | |
| | | | | | | |
公司项目 | | | | | | | |
减值、重组和其他费用 | (1.9) | | | (1.4) | | | (5.5) | | | (10.3) | |
分手费 | — | | | — | | | (27.1) | | | — | |
合并交易成本 | — | | | (12.9) | | | — | | | (25.0) | |
律师费 | — | | | (55.2) | | | — | | | (55.2) | |
其他公司费用(a) | (27.2) | | | (51.4) | | | (65.4) | | | (112.4) | |
公司费用 | (29.1) | | | (120.9) | | | (98.0) | | | (202.9) | |
净利息支出 | (74.4) | | | (140.6) | | | (146.7) | | | (228.8) | |
汇兑损失 | (5.8) | | | (18.0) | | | (49.1) | | | (29.6) | |
公司项目合计 | (109.3) | | | (279.5) | | | (293.8) | | | (461.3) | |
所得税前收入(亏损)(b) | $ | 33.0 | | | $ | 114.6 | | | $ | (3,175.0) | | | $ | 148.9 | |
(a)其他公司费用主要包括公司员工费用、基于股票的薪酬费用和其他员工福利。
(b)包括可归因于非控股权益的金额。
部门资产如下:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 2019年12月31日 |
细分资产 | | | |
海底 | $ | 7,314.9 | | | $ | 10,824.2 | |
技术能量 | 4,725.1 | | | 4,448.8 | |
表面技术 | 1,522.4 | | | 2,246.4 | |
| | | |
部门总资产 | 13,562.4 | | | 17,519.4 | |
公司(a) | 6,032.0 | | | 5,999.4 | |
总资产 | $ | 19,594.4 | | | $ | 23,518.8 | |
(a)公司包括现金、递延所得税余额、与特定部门无关的财产、厂房和设备、养老金资产和衍生金融工具的公允价值。
注7.每股收益(亏损)
用于计算基本每股收益和稀释后每股收益的股份数量调整如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位为百万,每股数据除外) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | 11.7 | | | $ | 97.0 | | | $ | (3,244.4) | | | $ | 117.9 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
加权平均流通股数 | 448.3 | | | 447.5 | | | 447.9 | | | 447.7 | |
限制性股票单位的稀释效应 | 0.3 | | | 1.6 | | | — | | | 1.8 | |
| | | | | | | |
业绩股的摊薄效应 | 0.9 | | | 2.1 | | | — | | | 2.4 | |
| | | | | | | |
总股份和稀释证券 | 449.5 | | | 451.2 | | | 447.9 | | | 451.9 | |
| | | | | | | |
可归因于TechnipFMC公司的每股基本收益(亏损) | $ | 0.03 | | | $ | 0.22 | | | $ | (7.24) | | | $ | 0.26 | |
可归因于TechnipFMC公司的稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.03 | | | $ | 0.21 | | | $ | (7.24) | | | $ | 0.26 | |
在截至2020年6月30日的六个月里,我们发生了净亏损;因此,我们基于股票的薪酬奖励产生的任何增量股票的影响都将是反稀释的。截至2020年6月30日的6个月,3.4由于净亏损头寸,100万股是反稀释的。
假设收益超过稀释加权平均股数计算的稀释加权平均股数,不包括下列以股份为基础的补偿奖励的加权平均股票,因为其影响将是反稀释的:(二)以下以股份为基础的补偿奖励的加权平均股票不包括在假设收益超过稀释加权平均股数计算的平均市价的摊薄加权平均股数:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(百万股) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
股票期权奖励 | 4.7 | | | 4.9 | | | 4.7 | | | 4.6 | |
限售股单位 | 6.3 | | | — | | | 1.8 | | | 0.1 | |
业绩股 | 4.8 | | | 0.1 | | | 2.1 | | | 0.1 | |
总计 | 15.8 | | | 5.0 | | | 8.6 | | | 4.8 | |
注8.库存清单
库存包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
原料 | $ | 286.1 | | | $ | 347.5 | |
在制品 | 254.5 | | | 290.2 | |
成品 | 829.6 | | | 778.3 | |
| | | |
| | | |
库存,净额 | $ | 1,370.2 | | | $ | 1,416.0 | |
注9.其他流动资产和其他流动负债
其他流动资产包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
增值税应收账款 | $ | 407.4 | | | $ | 395.2 | |
杂项应收账款 | 162.7 | | | 69.6 | |
预付费用 | 127.0 | | | 66.8 | |
其他应收税金 | 79.0 | | | 100.7 | |
持有至到期投资 | 49.7 | | | 49.7 | |
按摊销成本计算的流动金融资产 | 39.0 | | | 42.0 | |
持有待售资产 | 1.9 | | | 25.8 | |
其他 | 71.3 | | | 113.9 | |
其他流动资产总额 | $ | 938.0 | | | $ | 863.7 | |
其他流动负债包括:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
保修应计费用和项目或有事项(附注10) | $ | 233.0 | | | $ | 310.1 | |
增值税及其他应付税项 | 196.4 | | | 240.4 | |
法律条文 | 168.9 | | | 183.6 | |
社会保障责任 | 123.5 | | | 116.5 | |
条文 | 98.8 | | | 86.6 | |
可赎回的金融负债 | 71.8 | | | 129.1 | |
应计薪酬 | 38.8 | | | 89.6 | |
应计养恤金和其他退休后福利的当期部分 | 17.3 | | | 14.9 | |
持有以待出售的法律责任 | — | | | 9.3 | |
其他应计负债 | 288.2 | | | 314.4 | |
其他流动负债总额 | $ | 1,236.7 | | | $ | 1,494.5 | |
注10.保证义务
保修义务计入我们截至2020年6月30日和2019年12月31日的综合资产负债表中的“其他流动负债”。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月的保修义务对账如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
期初余额 | $ | 148.6 | | | $ | 181.5 | | | $ | 193.5 | | | $ | 234.4 | |
保修费用 | 35.8 | | | 30.2 | | | 46.4 | | | 37.4 | |
对现有应计项目的调整 | (4.5) | | | 11.2 | | | (56.9) | | | (44.9) | |
已支付的索赔 | (7.3) | | | (16.9) | | | (10.4) | | | (20.9) | |
期末余额 | $ | 172.6 | | | $ | 206.0 | | | $ | 172.6 | | | $ | 206.0 | |
注11.权益法投资
我们每个报告部门从股权关联公司获得的收入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
海底 | $ | 15.7 | | | $ | 11.3 | | | $ | 36.8 | | | $ | 26.2 | |
技术能量 | (2.7) | | | 2.9 | | | 5.0 | | | 1.9 | |
| | | | | | | |
股权附属公司的收入 | $ | 13.0 | | | $ | 14.2 | | | $ | 41.8 | | | $ | 28.1 | |
注12。关联方交易
在我们与关联方的所有交易的合并财务报表中包含的应收账款、应付账款、收入和费用如下,关联方是指与我们的董事和主要股东以及我们合并合资企业的合作伙伴相关的实体。
应收贸易账款由下列关联方应收账款组成:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 2019年12月31日 |
TP JGC珊瑚法国SNC | $ | 35.9 | | | $ | 40.1 | |
TTSJV W.L.L. | 16.8 | | | 22.4 | |
北冰洋SNC | 5.4 | | | — | |
其他 | 19.1 | | | 14.3 | |
应收贸易账款总额 | $ | 77.2 | | | $ | 76.8 | |
TP JGC Coral France SNC、TTSJV W.L.L.和Novarctic SNC是权益法附属公司。
贸易应付款项由应付下列关联方的应付款项组成:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 2019年12月31日 |
千代田 | $ | 16.6 | | | $ | 24.8 | |
JGC公司 | 4.2 | | | 15.1 | |
IFP新能源新品(IFP Energy Nouveles) | 2.2 | | | 2.4 | |
Dofcon Navegacao | 1.5 | | | 2.1 | |
| | | |
其他 | 2.8 | | | 6.7 | |
贸易应付款总额 | $ | 27.3 | | | $ | 51.1 | |
千代田和JGC公司是我们亚马尔项目的合资伙伴。我们的一名董事会成员在2020年6月之前一直担任IFP Energy Nouvelles的高管。Dofcon Navegacao是权益法子公司。
此外,我们还有一笔应收票据余额#美元。52.8百万美元和$65.2分别于2020年6月30日和2019年12月31日达到100万。应收票据余额包括$50.1百万及$62.5截至2020年6月30日和2019年12月31日,与Dofcon Brasil的合作金额分别为100万美元。Dofcon Brasil AS是一家可变利息实体(“VIE”),并作为权益法关联公司进行会计处理。这些都包括在我们综合资产负债表的其他资产中。
收入由下列相关方的金额组成:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
TTSJV W.L.L. | $ | 13.0 | | | $ | 22.7 | | | $ | 28.6 | | | $ | 75.5 | |
TP JGC珊瑚法国SNC | 6.6 | | | 51.0 | | | 19.2 | | | 77.7 | |
巴西技术AS(TechdOf Brasil AS) | 2.4 | | | — | | | 4.4 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
Dofcon Navegacao | — | | | 1.6 | | | 0.6 | | | 5.7 | |
阿纳达科石油公司 | — | | | 12.1 | | | — | | | 40.8 | |
顶级CV | — | | | 2.7 | | | — | | | 4.0 | |
其他 | 7.5 | | | 12.4 | | | 13.6 | | | 22.5 | |
总收入 | $ | 29.5 | | | $ | 102.5 | | | $ | 66.4 | | | $ | 226.2 | |
我们的董事会成员(“董事”)在阿纳达科石油公司(“阿纳达科”)董事会任职至2019年8月。2019年8月,阿纳达科被西方石油公司(简称西方石油公司)收购。因此,该董事不再担任阿纳达科公司的董事会成员。董事不是西方集团的高级职员或董事。
Techdof Brasil AS是我们的权益法关联公司Dofcon Brasil AS的全资子公司。
Top CV之前是权益法附属公司,于2019年12月30日成为完全合并的子公司。有关更多详细信息,请参见注释3。
费用包括支付给下列相关方的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
Dofcon Navegacao | $ | 3.8 | | | $ | — | | | $ | 11.8 | | | $ | 0.4 | |
阿科马公司(Arkema S.A.) | 2.4 | | | 9.8 | | | 2.8 | | | 9.8 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
岩浆环球有限公司 | 0.9 | | | 1.3 | | | 1.6 | | | 3.2 | |
| | | | | | | |
IFP新能源新品(IFP Energy Nouveles) | 0.7 | | | — | | | 1.8 | | | 1.0 | |
Serimax Holdings SAS | 0.3 | | | 0.2 | | | 0.5 | | | 17.7 | |
| | | | | | | |
JGC公司 | 0.2 | | | 4.6 | | | 0.4 | | | 18.9 | |
千代田 | — | | | 3.4 | | | — | | | 17.6 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他 | 0.9 | | | 5.8 | | | 10.8 | | | 9.2 | |
总费用 | $ | 9.2 | | | $ | 25.1 | | | $ | 29.7 | | | $ | 77.8 | |
Magma Global Limited和Serimax Holdings SAS是股权方法的附属公司。我们的董事会成员是Arkema S.A.的董事会成员。
注13.商誉和无形资产
在2020年第一季度,发现了导致截至2020年3月31日在我们的海底和水面技术报告部门进行中期商誉减值测试的触发事件。这些事件包括新冠肺炎疫情爆发,大宗商品价格下跌,我们的市值以及我们的同行和客户的市值大幅缩水。
我们报告单位的公允价值采用市场法进行估值。为每个报告单位考虑了适当的控制溢价,并将其适用于市场法的产出。
减值评估得出的结论是,海底和水面技术部门的商誉减损了#美元。2,747.5百万美元和$335.9分别为百万美元。减值评估还得出结论,Technip Energy报告单位的公允价值超过了其账面价值。
按业务分类的商誉账面金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 海底 | | 技术能量 | | 表面 | | 总计 |
2019年12月31日 | $ | 2,814.1 | | | $ | 2,423.6 | | | $ | 360.6 | | | $ | 5,598.3 | |
转帐(a) | (21.2) | | | 46.1 | | | (24.9) | | | — | |
减损 | (2,747.5) | | | — | | | (335.9) | | | (3,083.4) | |
| | | | | | | |
翻译 | (45.4) | | | 1.0 | | | 0.2 | | | (44.2) | |
2020年6月30日 | $ | — | | | $ | 2,470.7 | | | $ | — | | | $ | 2,470.7 | |
(a) 从2020年第一季度开始,Technip Energy包括之前在表面技术部门报告的我们的加载系统业务,以及之前在海底部门报告的过程自动化业务Cybernetix。有关更多详细信息,请参见注释6。
注14.债务
概述
长期债务包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
| | | |
| | | |
商业票据 | $ | 1,851.1 | | | $ | 1,967.0 | |
2021年到期的合成债券 | 496.7 | | | 492.9 | |
3.452022年到期的优先债券百分比 | 500.0 | | | 500.0 | |
5.00%2010年私募债券,2020年到期 | 223.9 | | | 224.6 | |
3.40%2012年私募债券将于2022年到期 | 167.9 | | | 168.5 | |
3.15%2013年私募债券将于2023年到期 | 145.5 | | | 146.0 | |
3.15%2013年私募债券将于2023年到期 | 139.9 | | | 140.4 | |
4.502025年到期的%2020私募债券 | 167.9 | | | — | |
4.00%2012年私募债券将于2027年到期 | 84.0 | | | 84.2 | |
4.00%2012年私募债券将于2032年到期 | 111.8 | | | 112.3 | |
3.75%2013年私募债券将于2033年到期 | 111.8 | | | 112.3 | |
银行借款 | 477.1 | | | 513.3 | |
其他 | 41.2 | | | 23.0 | |
未摊销发行费用 | (11.8) | | | (9.1) | |
债务总额 | 4,507.0 | | | 4,475.4 | |
减去:当前借款(a) | 524.1 | | | 495.4 | |
长期债务 | $ | 3,982.9 | | | $ | 3,980.0 | |
| | | |
(a) 截至2020年6月30日和2019年12月31日,经常借款主要由银行借款和当前期限为12个月的票据组成。
重大筹资和流动资金活动
在截至2020年6月30日的6个月内,我们完成了以下交易,以增强我们的总流动性状况:
•发行的欧元150百万美元的新本金总额4.5002025年6月30日到期的%票据。2020年7月31日,我们签订了关于额外发行和出售欧元的认购协议50百万欧元面值票据的本金总额,预计将于2020年8月4日结束,并须满足惯例先例。如果我们的Technip Energy业务部门被剥离,在剥离生效日期的三个月内,国家公认的评级机构将TechnipFMC的公司评级从投资级下调至非投资级,或撤回任何此类评级,适用于欧元计价票据的利率将提高至5.75%;
•签订了为期6个月的新欧元5002000万优先无担保循环信贷安排协议,可再延长两个三个月的期限(“欧元贷款”);以及
•加入了英格兰银行的COVID公司融资计划(“CCFF计划”),该计划允许我们发行最高可达GB的600700万美元的无担保商业票据。
信贷安排和债务
循环信贷安排-2017年1月17日,我们加入了新的美元2.5FMC Technologies,Inc.、Technip EuroCash SNC和TechnipFMC plc(“借款人”)之间的10亿优先无担保循环信贷安排协议(“贷款协议”),摩根大通银行全国协会(“JPMorgan”)作为代理和安排人,SG America Securities LLC作为安排人,以及贷款人。
“贷款协定”规定建立多币种循环信贷安排,其中包括#美元。1.5亿元信用证次融资。在符合某些条件的情况下,借款人可以要求将贷款协议下的总承诺额额外增加#美元。500.0百万2018年11月26日,我们达成协议,将到期日延长至2023年1月。
融资协议下的借款按以下利率计息,外加适用的保证金,具体取决于货币:
•以美元计价的贷款根据借款人的选择,按照与伦敦银行间同业拆借利率(“调整后的伦敦银行同业拆借利率”)挂钩的基准利率或调整后的利率计息;
•以英镑计价的贷款在调整后的伦敦银行同业拆息中计息;以及
•以欧元计价的贷款按欧元银行同业拆息(“EURIBOR”)计息。
根据我们的信用评级,循环贷款的适用保证金不同:(I)在调整后的libor和eubor贷款的情况下,0.820%至1.300%及(Ii)如属基本利率贷款,0.000%至0.300%。“基本利率”是(A)摩根大通宣布的最优惠利率,(B)联邦基金利率和隔夜银行融资利率加起来的较高者。0.50%或(C)一个月调整后LIBOR加1.00%。截至2020年6月30日,我们的循环信贷安排下没有未偿还的借款。
欧元融资机制-2020年5月19日,我们与法国汇丰银行(HSBC France)作为代理和贷款方签订了欧元贷款安排,其中规定建立以欧元计价的为期6个月的循环信贷安排,总承诺额为欧元5002000万美元,我们可以再延长两个三个月的期限。欧元贷款的利息按欧元银行同业拆息计算,期限与特定贷款的利息期(可能为三个月或六个月)相等,另加适用保证金。截至2020年6月30日,欧元贷款下没有未偿还借款。
2020年6月12日,我们签署了融资协议的第1号修正案,并签署了欧元融资的修订和重述协议。有关修订将分别在“贷款协议”及“欧元贷款”期满后生效,使我们可以把账面总值#元包括在内。3.220亿商誉(截至2020年3月31日的季度完全减值)在计算综合净值时使用,用于计算我们季度遵守融资协议和欧元融资项下的总资本化率。
融资协议及欧元融资包含有关这类信贷融资的惯常及惯常契诺、陈述及担保及违约事件,包括要求我们的总资本比率不得超过的金融契诺。60%在任何财政季度末。融资协议和欧元融资协议还包含限制我们和我们的子公司产生额外留置权和债务、进行资产出售或进行某些投资的能力的契约。
截至2020年6月30日,我们遵守了我们信贷安排下的所有限制性契约。
CCFF计划-2020年5月19日,我们与美银美林国际DAC(“交易商”)签订了交易商协议(“交易商协议”),并与美国银行全国协会伦敦分行签订了发行和支付代理协议(“代理协议”,连同交易商协议,“协议”),涉及根据CCFF计划设立的欧洲商业票据计划,作为额外流动性的来源。
该等协议提供条款,吾等可根据该等条款发行短期无抵押商业票据(“票据”),交易商将安排出售该等票据,以减少现有债务或降低整体借贷成本。票据包含惯例陈述、担保、契诺、违约和赔偿条款,并将按我方与交易商商定的面值折扣出售。债券将於到期日悉数支付,而债券的到期日将视乎情况而定,但不会超过364天。未偿还票据本金不得超过GB6002000万。代理协议就债券的发行及支付条款作出规定。截至2020年6月30日,我们在CCFF计划下的商业票据借款加权平均利率为0.43%。截至2020年6月30日,我们拥有392.7根据CCFF计划,我们有数百万未偿还票据并记录为长期借款,因为我们有能力和意图为2021年3月到期的债务进行再融资。在2020年6月30日之后,我们额外发行了$348.6百万张纸条。
双边信贷安排-我们可以拿到一欧元100.02021年5月到期的百万双边信贷安排。
双边信贷安排包括这类信贷安排的通常和习惯契约、陈述和担保以及违约事件。
截至2020年6月30日,我们的双边信贷安排下没有未偿还的借款。
商业票据-根据我们的商业票据计划,我们有能力访问$1.5十亿欧元1.0通过我们的商业票据交易商进行的数十亿美元的短期融资,受我们循环融资协议未使用能力的限制。由于我们既有能力也有意愿对这些债务进行长期再融资,截至2020年6月30日和2019年12月31日,我们的商业票据借款在合并资产负债表中被归类为长期债务。商业票据借款按市场利率发行。截至2020年6月30日,我们的商业票据借款加权平均利率为2.05美元计价借款的%,以及0.06欧元计价借款的%。截至2020年6月30日,我们拥有1,459.5根据这一计划,未偿还的商业票据借款达百万美元。
合成债券-由于我们既有能力也有意图对这一义务进行长期再融资,我们2021年1月到期的合成债券在截至2020年6月30日的综合资产负债表中被归类为长期债务。
银行借款-2016年12月,我们进入了国标160.0百万定期贷款协议,为2028年12月到期的潜水支撑船(DSV)深海探索者号提供资金。根据贷款协议,利息按年率计算为2.813%。本贷款协议包含这类贷款的通常和习惯契约以及违约事件。
2019年12月30日,我们完成了对剩余股份的收购50对顶级CV的兴趣百分比。在与收购有关的情况下,我们承担了包括$1美元在内的债务。203.1百万美元定期贷款,其中$174.0100万美元未偿还,将于2020年9月30日到期。这笔债务以我们的两艘船“大西洋珊瑚”和“深星”为抵押。
2019年1月,我们执行了一项售后回租交易,为购买深水DSV Deep Discoverer(“船”)提供资金,交易全价为#美元。116.8百万卖回租回协议是与法国工业信贷公司拥有的一家法国股份公司签订的,该公司成立的唯一目的是购买船只并担任出租人。它是一种VIE,在我们的精简合并财务报表中完全合并。这笔交易的资金来源是#美元的债务。96.2100万美元,主要是长期的,将于2031年1月8日到期。
国外承诺信用证-我们在我们的许多国际子公司承诺了无形的信贷额度。我们利用这些设施进行资产融资,并提供更有效的每日流动性来源。实际利率取决于当地的全国市场。
注15。股东权益
截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月内支付的现金股息为$59.2百万美元和$116.6分别为百万美元。我们在2020年4月支付了每股0.13美元的股息,这满足了我们在2020年4月21日宣布的修订后的股息政策下的年度股息。
作为一家英国上市有限公司,根据英国法律,我们必须拥有可用的“可分配储备”,以进行股票回购或向股东支付股息。可分配准备金是法定要求,与GAAP报告的金额(如留存收益)无关。宣布和支付股息需要得到我们董事会的授权,但已发行股本的股息只能从我们法定资产负债表的“可分配储备”中支付。因此,我们不能从股本中支付股息,包括股票溢价。2019年11月27日,我们赎回50,000GB的可赎回股份1分别注销一股递延的GB普通股1在公司的首都。
2017年4月,董事会授权回购美元500.0根据我们的股票回购计划,我们将购买100万股普通股。我们于2017年9月实施了股票回购计划。董事会批准延长该计划,增加了$300.0百万i2018年12月,总额为$800.0百万股普通股。在截至2020年6月30日的六个月内,根据我们的授权股份回购计划,没有回购普通股。$500.02018年12月20日,该项目完成了100万部分。我们打算取消回购的股票,而不是以国库的形式持有。注销的库存股采用推定报废方式核算。
累计其他综合收益(亏损)包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 外币 翻译 | | | | 套期 | | 确定的养老金计划 以及其他 退休后 效益 | | 累计其他 综合管理 可归因于以下原因的损失 TechnipFMC plc | | 累计其他 综合管理 可归属损失 致非控股权益 |
2019年12月31日 | $ | (1,230.1) | | | | | $ | (5.8) | | | $ | (171.6) | | | $ | (1,407.5) | | | $ | (4.7) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损),税后净额 | (196.3) | | | | | (52.9) | | | 2.2 | | | (247.0) | | | (7.9) | |
计入净收益(亏损)、税后净额的净亏损重新分类调整 | — | | | | | 3.8 | | | 4.9 | | | 8.7 | | | — | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | (196.3) | | | | | (49.1) | | | 7.1 | | | (238.3) | | | (7.9) | |
2020年6月30日 | $ | (1,426.4) | | | | | $ | (54.9) | | | $ | (164.5) | | | $ | (1,645.8) | | | $ | (12.6) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 | | |
累计其他全面收益(亏损)组成部分明细 | 从累计其他金额中重新分类的金额 综合损失 | | | | | | | | 简明合并损益表中受影响的行项目 |
套期保值工具的损益 | | | | | | | | | |
外汇合约 | $ | (11.3) | | | $ | (13.2) | | | $ | (22.4) | | | $ | (12.5) | | | 营业收入 |
| 10.2 | | | 2.3 | | | 20.0 | | | 4.9 | | | 销售成本 |
| (0.4) | | | — | | | (0.4) | | | 0.1 | | | 销售、一般和行政费用 |
| | | | | | | | | |
| (2.2) | | | 1.0 | | | (1.2) | | | (1.4) | | | 其他收入(费用),净额 |
| (3.7) | | | (9.9) | | | (4.0) | | | (8.9) | | | 所得税前亏损 |
| — | | | (3.2) | | | (0.2) | | | (2.5) | | | 所得税拨备(附注19) |
| $ | (3.7) | | | $ | (6.7) | | | $ | (3.8) | | | $ | (6.4) | | | 净损失 |
养老金和其他退休后福利 | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
摊销先前服务信用(成本) | (0.2) | | | (1.5) | | | (0.5) | | | (1.9) | | | (a) |
精算损失净额摊销 | (3.1) | | | — | | | (5.9) | | | — | | | (a) |
| | | | | | | | | |
| (3.3) | | | (1.5) | | | (6.4) | | | (1.9) | | | 所得税前亏损 |
| (0.9) | | | (0.4) | | | (1.5) | | | (0.5) | | | 所得税拨备(附注19) |
| $ | (2.4) | | | $ | (1.1) | | | $ | (4.9) | | | $ | (1.4) | | | 净损失 |
(a)这些累积的其他综合收入部分计入定期养老金净成本的计算中。
.
注16。基于股份的薪酬
根据修订及重订的TechnipFMC plc奖励计划(“计划”),本公司可向本公司及其附属公司的高级职员、雇员、非雇员董事及顾问提供某些奖励及奖励。奖励可能包括股票期权、股票增值权、绩效股票单位、限制性股票单位、限制性股票或根据本计划授权的其他奖励。根据该计划,24.1授权奖励普通股100万股。
我们确认本计划奖励的补偿费用和相应的税收优惠。非既得股票期权以及基于时间和基于业绩的限制性股票单位的基于股票的薪酬费用为#美元。16.8百万美元和$21.1截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月分别为百万美元和38.4百万美元和$41.5截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月分别为100万美元。
注17。减值、重组和其他费用
减值、重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
海底 | $ | 95.8 | | | $ | 4.5 | | | $ | 2,869.4 | | | $ | 6.8 | |
技术能量 | 35.9 | | | 2.1 | | | 42.7 | | | 5.9 | |
表面技术 | 6.7 | | | 1.2 | | | 431.1 | | | 2.7 | |
公司和其他 | 1.9 | | | 1.4 | | | 5.5 | | | 10.3 | |
减值、重组和其他费用合计 | $ | 140.3 | | | $ | 9.2 | | | $ | 3,348.7 | | | $ | 25.7 | |
商誉和长期资产减值
在2020年上半年,发现了导致某些长期资产减值的触发事件,包括商誉。
在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,减值费用为33.7百万美元和$3,221.7分别记录了100万人。这些费用包括商誉减值费用#美元。2,747.5百万美元和$335.9在截至2020年6月30日的六个月内,我们的海底和水面技术部门分别录得100万美元的收入。有关更多详细信息,请参见注释13。
对于其他长期资产,我们得出的结论是,市场不确定性是为我们海底和水面技术部门的短周期业务服务的某些资产组的触发事件。评估这些资产组的可恢复性需要使用不可观察到的投入,这涉及到重大判断。这些判断包括预期的未来资产利用率,同时考虑到某些客户因应市场状况而减少的未来资本支出。作为这项评估的结果,在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,海底减损费用为32.5百万美元和$61.5分别为100万美元,主要由安装和服务设备组成,以及#美元1.2百万美元和$76.8地面技术公司(主要由北美的压裂和井口资产组成)分别录得100万美元的收入。
重组和其他费用
此外,在截至2020年6月30日的三个月和六个月内,我们记录了重组和其他费用$106.6300万美元和300万美元127.0分别为2000万人。重组及其他费用主要包括所有分部的遣散费及其他员工相关成本及新冠肺炎相关开支。重组和其他费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 | | | | 截至2020年6月30日的6个月 | | |
(单位:百万) | 重组和其他费用 | | 新冠肺炎费用 | | 重组和其他费用 | | 新冠肺炎费用 |
海底 | $ | 35.9 | | | $ | 27.4 | | | $ | 29.0 | | | $ | 31.4 | |
技术能量 | 11.1 | | | 24.8 | | | 14.0 | | | 28.7 | |
表面技术 | 1.3 | | | 4.2 | | | 13.1 | | | 5.3 | |
公司和其他 | 1.9 | | | — | | | 5.5 | | | — | |
总计 | $ | 50.2 | | | $ | 56.4 | | | $ | 61.6 | | | $ | 65.4 | |
新冠肺炎相关费用是指仅因新冠肺炎疫情而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则不会产生这些成本。新冠肺炎的相关费用主要包括(A)员工工资和差旅、与隔离相关的运营中断、人员前往工作地点的限制以及制造工厂和工厂的关闭;(B)供应链和相关的加速发货费用;(C)为支持远程工作环境而实施更多信息技术的相关费用;(D)确保安全工作环境的设施相关费用。
能源市场的长期不确定性可能会导致我们客户群未来的资本支出进一步减少。反过来,这可能会导致我们的战略发生变化。我们会继续采取行动,以减轻瞬息万变的市场环境带来的不利影响,并预计会继续根据市场情况调整我们的成本结构。如果市场状况继续恶化,我们可能会记录额外的重组费用和长期资产和权益法投资的额外减值。
注18。承担和或有负债
与担保有关的或有负债-在正常业务过程中,我们与金融机构签订备用信用证、履约保证金、保证金和其他担保,以使我们的客户、供应商和其他各方受益。这些金融工具大多在五年。管理层预计,这些金融工具中的任何一种都不会导致亏损,如果发生这些亏损,将对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
担保包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
财务担保(a) | $ | 944.4 | | | $ | 945.5 | |
性能保证(b) | 4,988.4 | | | 4,916.0 | |
最大潜在未贴现付款 | $ | 5,932.8 | | | $ | 5,861.5 | |
(a)财务担保是指根据与被担保方的资产、负债或股权担保相关的基础协议的变化,或有要求担保人向被担保方付款的合同。这些合同往往只有在未能履行我们的财务义务的情况下才会动用。
(b)履约担保是指根据另一实体在非财务义务协议下未能履约,或有要求担保人向担保方付款的合同。触发付款的事件与履约有关,如未能发运产品或提供服务。
我们相信,我们已知的或有事件的最终解决不会对我们的综合财务状况、经营结果或现金流产生实质性的不利影响。
与法律和税务事宜有关的或有负债-在我们的正常业务过程中,我们涉及各种悬而未决或潜在的法律和税务诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理、供应商、客户和风险合作伙伴,可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排相关的索赔,包括某些看跌期权或看涨期权。由于这些行动固有的不确定性,我们无法预测最终结果。然而,我们相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了美国《反海外腐败法》(FCPA)的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,并配合了美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,该项目由一家合资公司在巴西进行,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向美国司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反“反海外腐败法”的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西的项目进行了联系和合作,并就这些现有问题联系并正在配合法国当局(镶木地板国家金融家(“PNF”))进行调查。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,总共支付$301.3向美国司法部、证交会、强积金和CGU/AGU提供了100万美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçáes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员达成的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了#美元。5.1百万美元,这包括在#美元的全球决议中。301.3百万
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于与PNF寻求解决方案,并将保持$70.0与这项调查相关的百万美元拨备。随着我们继续与PNF朝着解决问题的方向进行讨论,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。PNF根据反腐败法律和法规有广泛的潜在制裁,可能会在适当的情况下寻求实施,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国受到刑事诉讼,结果无法预测。
与违约金相关的或有负债--我们的一些合同包含条款,要求我们支付违约金,如果我们对未能达到指定的合同里程碑日期负责,而适用的客户根据这些条款提出符合要求的索赔。这些合同规定了我们的客户可以向我们索赔违约金的条件。根据对我们业绩的评估以及其他商业和法律分析,管理层认为我们已经适当地确认了于2020年6月30日左右和2019年12月31日之前可能的违约金,此类问题的最终解决不会对我们的综合财务状况、运营结果或现金流产生实质性影响。
注19。所得税
我们在截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月的所得税拨备反映了53.6%和0.8%。实际税率的同比增长主要是由于拥有全额估值津贴的司法管辖区亏损的影响,但部分被预测收益组合的有利变化所抵消。增加还涉及2019年记录的一次性福利,用于根据提交纳税申报单最终确定先前估计的纳税负债。
我们在截至2020年6月30日和2019年6月30日的六个月的所得税拨备反映了(1.7)%和10.3%。实际税率的同比增长主要是由于不可抵扣商誉减值的影响,但预测收益组合的有利变化部分抵消了这一影响。
我们的实际税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国的税率更高。
注20。衍生金融工具
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具,以对冲某些可识别和预期的交易以及在我们的综合资产负债表中记录的资产和负债的风险。被套期保值的风险类型是与外币汇率变动导致的未来收益和现金流的可变性有关的风险。我们的政策是,持有衍生工具只为对冲与预期在正常业务过程中产生的外币买卖有关的风险,而非纯粹为赚取利润的交易目的。
一般而言,我们订立套期保值关系,预期被对冲交易的公允价值或现金流量的变动会被衍生工具的公允价值的相应变动所抵销。就符合现金流对冲资格的衍生工具而言,衍生工具损益的有效部分(不包括远期货币汇率的时间价值部分)报告为其他全面收益(“保监处”)的组成部分,并重新分类为被对冲交易影响收益的同期或多个期间的收益。对于未指定为套期保值工具的衍生工具,该等工具公允价值的任何变动均反映在该等变动发生期间的收益中。
我们持有以下类型的衍生工具:
外汇远期合约-这些工具的目的是对冲以外币计价的预期购买或出售承诺以及在综合资产负债表中记录的资产和负债的未来现金流变化的风险。截至2020年6月30日,我们持有以下重大净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) | | |
(单位:百万) | | | 美元兑美元等值 |
欧元 | 1,915.9 | | | 2,144.9 | |
巴西雷亚尔 | 7,480.0 | | | 1,365.9 | |
英镑 | 644.3 | | | 790.8 | |
挪威克朗 | 1,796.3 | | | 184.3 | |
马来西亚林吉特 | 485.6 | | | 113.3 | |
新加坡元 | 106.7 | | | 76.3 | |
印度卢比 | 2,072.5 | | | 27.4 | |
日圆 | 2,157.7 | | | 20.0 | |
哥伦比亚比索 | 51,238.2 | | | 13.6 | |
港元 | (94.5) | | | (12.2) | |
墨西哥比索 | (460.7) | | | (19.9) | |
澳元 | (29.7) | | | (20.3) | |
加元 | (89.8) | | | (65.6) | |
美元 | (2,337.4) | | | (2,337.4) | |
买卖合同中嵌入的外汇汇率工具-这些工具的目的是匹配特定项目的抵销货币付款和收入,或遵守政府对某些国家购买商品所使用的货币的限制。截至2020年6月30日,我们的这些工具投资组合包括以下重要净头寸:
| | | | | | | | | | | |
| 净名义金额 买入(卖出) | | |
(单位:百万) | | | 美元兑美元等值 |
巴西雷亚尔 | 76.5 | | | 14.0 | |
欧元 | (6.4) | | | (7.2) | |
挪威克朗 | (103.0) | | | (10.6) | |
美元 | 1.7 | | | 1.7 | |
所有未偿还衍生工具的公允价值金额均已根据现有市场信息及普遍接受的估值方法厘定。有关更多详细信息,请参见注释21。因此,提出的估计可能不表明我们将在当前市场交易中变现的金额,也可能不表明当这些合同结算时我们最终可能产生的收益或损失。
下表列出了综合资产负债表中报告的衍生工具的位置和公允价值金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | 2019年12月31日 | | | | | | |
(单位:百万) | 资产 | | 负债 | | 资产 | | 负债 | | | | |
指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | $ | 184.9 | | | $ | 298.3 | | | $ | 94.3 | | | $ | 125.0 | | | | | |
长期衍生金融工具 | 77.1 | | | 67.0 | | | 34.8 | | | 48.0 | | | | | |
指定为对冲工具的衍生工具总额 | 262.0 | | | 365.3 | | | 129.1 | | | 173.0 | | | | | |
未被指定为对冲工具的衍生工具 | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | |
流动衍生金融工具 | 17.0 | | | 10.2 | | | 7.6 | | | 16.3 | | | | | |
长期衍生金融工具 | — | | | 0.1 | | | 0.4 | | | 0.4 | | | | | |
未指定为对冲工具的衍生工具总额 | 17.0 | | | 10.3 | | | 8.0 | | | 16.7 | | | | | |
长期衍生金融工具-合成债券-看涨期权溢价 | 0.1 | | | — | | | 4.3 | | | — | | | | | |
长期衍生金融工具.合成债券.嵌入衍生工具 | — | | | 0.1 | | | — | | | 4.3 | | | | | |
总导数 | $ | 279.1 | | | $ | 375.7 | | | $ | 141.4 | | | $ | 194.0 | | | | | |
符合套期保值会计资格的预测交易的现金流套期保值,扣除税后,导致累计其他综合损失#美元。55.8百万美元和$5.8分别于2020年6月30日和2019年12月31日达到100万。我们预计会转账大约$33.6当预期的交易实际发生时,在未来12个月内,从累计保费到收益的百万亏损。目前被套期保值的所有预期交易预计都将在#年下半年发生。2023.
下表列出了与指定为现金流量对冲的衍生工具相关的其他全面收益中确认的收益(亏损):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 损益在保险公司确认 | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
外汇合约 | $ | 41.7 | | | $ | (13.6) | | | $ | (70.3) | | | $ | 3.0 | |
以下为现金流量对冲会计对截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和六个月合并损益表的影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2020年6月30日的三个月 | | | | | | | | 截至2019年6月30日的三个月 | | | | | | |
合并损益表中列报的与套期保值和衍生工具相关的收入(费用)总额 | 营业收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 营业收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收益中确认的现金流对冲收益(损失) | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
从累积保单重新分类为收入的金额 | $ | (11.3) | | | $ | 10.2 | | | $ | (0.4) | | | $ | (2.2) | | | $ | (13.2) | | | $ | 2.3 | | | $ | — | | | $ | 1.0 | |
被排除在有效性测试之外的金额 | 0.2 | | | (0.5) | | | (0.1) | | | 19.8 | | | (0.8) | | | 1.9 | | | — | | | (12.5) | |
在收益中确认的现金流对冲收益(损失)总额 | (11.1) | | | 9.7 | | | (0.5) | | | 17.6 | | | (14.0) | | | 4.2 | | | — | | | (11.5) | |
在收益中确认的套期保值收益(损失)总额 | $ | (11.1) | | | $ | 9.7 | | | $ | (0.5) | | | $ | 17.6 | | | $ | (14.0) | | | $ | 4.2 | | | $ | — | | | $ | (11.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在非指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的收益(损失) | (0.5) | | | 0.2 | | | — | | | (13.4) | | | (0.1) | | | (0.1) | | | — | | | 8.3 | |
总计 | $ | (11.6) | | | $ | 9.9 | | | $ | (0.5) | | | $ | 4.2 | | | $ | (14.1) | | | $ | 4.1 | | | $ | — | | | $ | (3.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 截至2020年6月30日的6个月 | | | | | | | | 截至2019年6月30日的6个月 | | | | | | |
合并损益表中列报的与套期保值和衍生工具相关的收入(费用)总额 | 营业收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 | | 营业收入 | | 销售成本 | | 销售, 一般 和 行政性 费用 | | 其他收入(费用),净额 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
收益中确认的现金流对冲收益(损失) | | | | | | | | | | | | | | | |
外汇合约 | | | | | | | | | | | | | | | |
从累积保单重新分类为收入的金额 | $ | (22.4) | | | $ | 20.0 | | | $ | (0.4) | | | $ | (1.2) | | | $ | (12.5) | | | $ | 4.9 | | | $ | 0.1 | | | $ | (1.4) | |
被排除在有效性测试之外的金额 | 1.4 | | | (2.7) | | | (0.1) | | | 8.2 | | | (1.1) | | | (2.2) | | | — | | | (22.1) | |
在收益中确认的现金流对冲收益(损失)总额 | (21.0) | | | 17.3 | | | (0.5) | | | 7.0 | | | (13.6) | | | 2.7 | | | 0.1 | | | (23.5) | |
在收益中确认的套期保值收益(损失)总额 | $ | (21.0) | | | $ | 17.3 | | | $ | (0.5) | | | $ | 7.0 | | | $ | (13.6) | | | $ | 2.7 | | | $ | 0.1 | | | $ | (23.5) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
在非指定为套期保值工具的衍生品收益中确认的收益(损失) | (0.6) | | | 0.8 | | | — | | | (22.1) | | | (1.1) | | | (0.1) | | | — | | | 5.0 | |
总计 | $ | (21.6) | | | $ | 18.1 | | | $ | (0.5) | | | $ | (15.1) | | | $ | (14.7) | | | $ | 2.6 | | | $ | 0.1 | | | $ | (18.5) | |
资产负债表抵消-我们与同意主净额结算协议的交易对手签订衍生品合约,该协议允许总衍生品资产与总衍生品负债进行净额结算。每种工具都是单独核算的,资产和负债不相互抵销。截至2020年6月30日和2019年12月31日,我们没有任何担保衍生品合约。下表列出了公认衍生工具的总信息和净信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | 2019年12月31日 | | | | |
(单位:百万) | 已确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 | | 已确认的总金额 | | 未抵销的总金额,主净额协议允许的 | | 净额 |
衍生资产 | $ | 279.1 | | | $ | (187.9) | | | $ | 91.2 | | | $ | 141.4 | | | $ | (112.5) | | | $ | 28.9 | |
衍生负债 | $ | 375.7 | | | $ | (187.9) | | | $ | 187.8 | | | $ | 194.0 | | | $ | (112.5) | | | $ | 81.5 | |
注21。公允价值计量
按公允价值经常性计量的资产和负债如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | 2019年12月31日 | | | | | | |
(单位:百万) | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 第3级 | | 总计 | | 1级 | | 2级 | | 第3级 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
投资 | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股权证券(a) | $ | 37.6 | | | $ | 37.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 54.8 | | | $ | 54.8 | | | $ | — | | | $ | — | |
货币市场基金 | 1.8 | | | — | | | 1.8 | | | — | | | 1.5 | | | — | | | 1.5 | | | — | |
稳定价值基金(b) | 1.5 | | | — | | | — | | | — | | | 2.1 | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
持有至到期的债务证券 | 72.0 | | | — | | | 72.0 | | | — | | | 71.9 | | | — | | | 71.9 | | | — | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
合成债券-看涨期权溢价 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 4.3 | | | — | | | 4.3 | | | — | |
外汇合约 | 279.0 | | | — | | | 279.0 | | | — | | | 137.1 | | | — | | | 137.1 | | | — | |
持有待售资产 | 1.9 | | | — | | | — | | | 1.9 | | | 25.8 | | | — | | | — | | | 25.8 | |
总资产 | $ | 393.9 | | | $ | 37.6 | | | $ | 352.9 | | | $ | 1.9 | | | $ | 297.5 | | | $ | 54.8 | | | $ | 214.8 | | | $ | 25.8 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
可赎回的金融负债 | $ | 219.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 219.8 | | | $ | 268.8 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 268.8 | |
衍生金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | |
合成债券-嵌入衍生品 | 0.1 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 4.3 | | | — | | | 4.3 | | | — | |
外汇合约 | 375.6 | | | — | | | 375.6 | | | — | | | 189.7 | | | — | | | 189.7 | | | — | |
持有以待出售的法律责任 | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.3 | | | — | | | — | | | 9.3 | |
负债共计 | $ | 595.5 | | | $ | — | | | $ | 375.7 | | | $ | 219.8 | | | $ | 472.1 | | | $ | — | | | $ | 194.0 | | | $ | 278.1 | |
(a)包括按公允价值计量的固定收益和其他投资。
(b)按每股资产净值(或其等价物)按公允价值计量的某些投资并未在公允价值层次中分类。
股权证券和可供出售证券-我们交易的证券和可供出售的证券的公允价值计量是基于我们有能力在公开市场获得的报价。
稳定价值基金和货币市场基金-稳定价值基金和货币市场基金按季度末持有的股票的资产净值估值,这是基于基础投资的公允价值,使用我们的投资顾问在季度末报告的信息。
持有至到期的债务证券-持有至到期的债务证券由政府债券组成。这些投资按摊销成本列报,接近公允价值。
持有以供出售的资产及负债-我们持有的待售资产和负债的公允价值是根据市场方法确定的,并考虑了预期的销售价格。
强制可赎回的财务责任-2016年第四季度,我们获得了合法Technip Energy合同实体的投票权控制权权益,这些实体拥有并负责亚马尔LNG工厂的设计、工程和建设。作为这项交易的一部分,我们使用贴现现金流模型确认了强制可赎回金融负债的公允价值。在应用收益法时使用的关键假设是选定的贴现率和未来将分配给非控股利益持有人的预期股息。预期分红是根据非控股权益在标的合约的预期盈利能力中所占份额计算的。20.6%的贴现率和项目的整体完工时间。
可强制赎回的金融负债#美元。219.8百万美元于2020年6月30日确认,以计入非控股权益的公允价值。有关更多详细信息,请参见注释9。
贴现率每降低一个百分点,负债就会增加1美元。2.2截至2020年6月30日,100万。公允价值计量基于市场上无法观察到的重大不可观察投入,因此被归类为第3级公允价值计量。
我们的第3级强制可赎回金融负债的公允价值变化在综合损益表中记为利息支出,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
期初余额 | $ | 300.1 | | | $ | 318.3 | | | $ | 268.8 | | | $ | 408.5 | |
减去:在净利息费用中确认的费用 | (50.8) | | | (140.2) | | | (86.3) | | | (224.9) | |
较少:定居点 | 131.1 | | | 45.7 | | | 135.3 | | | 220.6 | |
期末余额 | $ | 219.8 | | | $ | 412.8 | | | $ | 219.8 | | | $ | 412.8 | |
可赎回的非控股权益-在2018年第一季度,我们收购了51在岛屿离岸海底的股份百分比,因为该股份后来更名为tios as。非控股权益按公允价值计入夹层股权。公允价值计量基于市场上无法观察到的重大不可观察投入,因此被归类为第3级公允价值计量。截至2020年6月30日 和2019年12月31日,我们的可赎回非控股权益的公允价值为$41.1百万.
衍生金融工具-我们使用收益法作为估值技术,对外币衍生工具的公允价值进行经常性计量。这种方法通过测量衍生合同利率和公布的市场指示货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸中的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开获得的交易对手的信用价差,是通过使用相同行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的价差来近似计算的。
目前,在我们与金融机构的协议中,我们没有与信用风险相关的或有条款,这些条款要求我们为负债头寸的衍生品头寸提供抵押品。有关更多详细信息,请参见注释20。
非经常性公允价值计量
长期非金融资产的公允价值-长期非金融资产在资产的可收回金额已被确定小于资产的账面价值时,按非经常性基础上的公允价值计量,以计算减值。在2019年,我们记录了某些长期资产减值,主要与我们海底部门的船只和机械设备有关。由于打算出售我们的G1201船,并随后与第三方签署了协议备忘录(MOA),我们审查了其姊妹船G1200截至2019年9月30日的账面价值。作为这项评估的结果,这两艘船记录了减值费用,使其账面价值达到合并公允价值#美元。104.0截至2019年9月30日,这些船舶的公允价值计量是基于MOA中的交易价格,根据公允价值层次,这是一种2级可观察的输入。对于我们在2019年减值的剩余长期资产,我们通过估计未来净现金流(即3级不可观察的投入)的数量和时间,并使用风险调整后的利率对其进行贴现,来衡量它们的公允价值。10.8%。截至2019年12月31日,这些减值资产以公允价值#美元入账。238.5百万
于2020年上半年,我们记录了减值,主要是海底部门的安装和维修设备资产以及地面技术部门的北美压裂和井口资产。截至2020年6月30日,这些减值资产以公允价值8美元入账。314.3百万我们通过估计未来净现金流的数量和时间来衡量它们的公允价值,这些现金流净额和时间是3级不可观察的投入,并使用风险调整后的利率对它们进行贴现。10.8%.
其他公允价值披露
债务的公允价值-截至2020年6月30日,我们的合成债券以及我们的高级债券和私募债券的账面价值和公允价值分别为$2,149.4百万美元和$2,206.5分别为百万美元。截至2019年12月31日,我们的合成债券以及我们的高级债券和私募债券的账面价值和公允价值分别为$1,981.2百万美元和$2,078.2分别为百万美元。
其他公允价值披露-现金及现金等价物、应收贸易账款、应付账款、短期债务、商业票据、与我方银行借款相关的债务、信贷安排,以及符合金融工具定义的其他流动资产和其他流动负债所包含的金额的账面金额,均为大约公允价值。
信用风险-就其性质而言,金融工具涉及交易对手不履行义务的风险,包括信用风险。可能使我们面临信用风险的金融工具主要包括应收贸易账款和衍生品合同。我们只与管理层认为财务安全的交易对手进行交易,要求获得信贷批准和信贷限额,并监控交易对手的财务状况,从而管理金融工具的信用风险。在交易对手不履行义务的情况下,我们对信用损失的最大风险敞口仅限于在金融工具上提取和未偿还的金额。应收贸易账款损失准备是根据应收账款评估确定的。我们通过仅与同意总净额结算协议的交易对手执行合同来降低衍生合同的信用风险,该协议允许总衍生资产与总衍生负债的净额结算。
第二项:管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
商业前景
整体展望-尽管本季度初经历了波动,但原油价格在本季度走高。然而,自今年年初以来,油价仍下跌了30%以上,主要原因是市场供应过剩。与新冠肺炎大流行相关的重大需求破坏持续了整个季度。随着欧佩克+国家采取更具建设性的方式来管理供过于求的市场,短期前景有所改善。
预计长期需求仍将上升,我们相信这一前景最终将为我们的客户提供信心,增加对新的石油和天然气生产来源的投资。我们仍然相信,从长远来看,近海和深水开发仍将是我们客户投资组合的重要组成部分。TechnipFMC在天然气等过渡燃料领域的强大定位也将使我们在能源过渡市场发挥关键作用。
新冠肺炎-开始于 第一季度,我们经历了新冠肺炎带来的运营影响。这些影响包括供应链中断、生产力下降和物流限制。一些供应商的活动已经恢复,我们预计,随着地区限制的取消,受全球新冠肺炎情况未来任何恶化的影响,其他供应链影响将会减弱。我们相信,考虑到我们项目的长周期性质,我们将能够减轻与供应链中断相关的大部分影响。
尽管我们的许多地点仍然开放,但由于大流行,我们的生产率下降了。在大多数国家,能源部门被认为是一项基本业务,这为我们提供了保持办公室和制造中心开放的灵活性。我们允许所有非必要人员在家工作,但在某些情况下,随着员工过渡到新的工作环境,我们的工作效率会降低。我们的制造设施也经历了周期性的生产率下降,因为在新冠肺炎接触的情况下,员工群体被隔离了。
由于新冠肺炎的新规定,我们还经历了与人员和设备流动相关的物流影响。具体地说,这些影响包括由于检疫期和进出登机点的旅行限制而延误更换船员。
除了这些运营影响之外,我们还产生了与为确保员工、承包商、供应商和客户的安全而实施的自愿措施相关的增量直接成本。我们启动了新冠肺炎事件管理团队,以便在整个全球运营过程中管理一致的响应,并为本地化事件提供协调支持。小组采取的具体行动包括:
–建立了全面的业务连续性规划流程,其中包括在可行的情况下在家中开展工作,以支持业务的连续性;
–加强所有办公室和设施的卫生措施,执行个人卫生协议和措施,限制非必要的商务旅行,并限制非必要的访客访问我们的办公室和设施;
–提供个人防护用品,对离岸人员进行主动健康筛查和检测,对可能接触或出现新冠肺炎症状的员工进行自我检疫;
–与客户更紧密地合作,以减轻新冠肺炎的影响,以推进项目并满足客户要求,尽管在某些情况下会降低生产率;以及
–与关键供应商就他们自己的大流行准备计划进行接触,以将对我们业务运营的影响降至最低。
高级管理层正在持续监测情况,并与员工以及外部客户和合作伙伴进行频繁的沟通。监管指示和新冠肺炎案件管理继续
这将导致我们的一些设施、船舶和供应商在第一季度之后出现周期性的全面或部分运营中断,我们预计今年下半年还会持续一定程度的中断。
以下提供新冠肺炎及大宗商品价格下跌的更具体影响以及各业务类别的前景。
在海底-低原油价格环境的影响导致我们的许多客户大幅削减资本支出计划。TechnipFMC在其客户和联盟伙伴努力更新其业务计划的同时,继续与他们接触。在此期间,我们没有收到任何积压项目的取消。
我们相信,深水将成为能源组合中更加普遍的一部分,因为项目经济仍然具有吸引力,特别是对棕地开发项目来说。对一些绿地项目的制裁已经从今年转移,影响了我们之前对2020年订单的预测。我们继续评估大约110亿美元的大型项目机会,我们认为这些机会仍有可能在未来24个月内取得进展。价值接近60亿美元的其他项目已延长到这一时间框架之后,但仍在进行中,并有待未来授予。大型项目活动继续在巴西、圭亚那和挪威等重要盆地展示我们的实力。
除了这一大型项目活动外,我们的订单还得到了海底服务、直接iEPCI奖和小型项目活动的支持,其中大部分是TechnipFMC独有的。这些商机在过去三年中每年都产生了超过30亿美元的入站订单,这得益于我们的客户群、不断增加的联盟合作伙伴列表以及独特的集成馈送功能。我们预计服务活动将具有弹性,我们预计将受益于目前正在运营的行业最大的海底设备装机库,以及一些客户可能从绿地开发转向棕地干预。
我们继续通过及早参与iFEED™和使用iEPCI™与我们的客户密切合作,以便在整个周期内做出更多项目最终投资决策。IEPCI™可以通过帮助降低成本和加快首次石油生产时间来支持我们的客户改善海底项目经济性的倡议。TechnipFMC的综合商业模式现在占我们订单和收入的很大一部分,并将作为我们未来新业务的标准方法。
随着海底行业的不断发展,我们正在加快行动,以进一步精简我们的组织,实现标准化,并缩短周期时间。我们全球业务的持续合理化还将进一步利用整合产品的优势。我们的目标是不断使我们的运营与活动水平保持一致,同时保持我们的核心能力,以便交付当前积压的项目和未来的订单活动。
技术能量-考虑到业务的长周期性质、积压项目的弹性和成熟性以及我们多元化的全球足迹,我们已经能够缓解新冠肺炎运营方面的很大一部分影响。近期影响更多地与业务效率和时机问题有关,而不是项目的停顿。
在岸市场活动继续提供一系列切实的机会,尽管水平低于之前的预测。我们预计天然气和可再生能源将在全球能源需求中占据更大份额,2019年批准的液化天然气新增产能达到创纪录水平就是明证。
近几个月来,液化天然气的市场动态发生了变化,这将在短期内改变更广泛的液化天然气格局。在经济上可行的LNG项目数量可能会减少,在这个项目制裁低迷的时期,许多剩余的合格EPC承包商将面临挑战。Technip Energy在过去的周期中表现出了非凡的韧性,我们不认为这是我们公司长期低迷的开始。 我们已经获得了另外两个项目,莫桑比克的鲁伍马和墨西哥的Energia Costa Azul,尽管这两个项目仍有待最终投资决定,这两个项目都不在我们今天的积压项目中。此外,我们正在积极招标中东的一个重大项目,并就其他LNG前景进行前端工作,其中一些可能会向前推进,部分原因是它们对东道国的战略重要性。我们仍然相信,考虑到天然气作为过渡燃料的关键作用,天然气-特别是液化天然气-的长期基本面依然强劲。
作为行业领先者,TechnipFMC在新的液化和再气化能力以及生物燃料、绿色化学和其他能源替代产品方面的机遇方面处于有利地位。积极参与饲料研究提供了一个与客户进行早期协作的平台,可以显着降低项目执行风险,同时也支持我们追求EPC合同。我们的直接接触使我们在7月份签署了一份重要的EPC合同,为埃及的Assiut炼油厂建设一个新的加氢裂化设施。此外,我们继续有选择地在中东、非洲、亚洲和北美寻找炼油、石化、化肥和可再生能源项目机会,因为事实证明,这些行业在经济低迷期间通常具有更强的弹性。
预计近期离岸市场活动将减弱,因为对多个绿地项目的制裁可能会从今年开始转移。最近在澳大利亚和东非等地区发现储量丰富的海上油田,预计将有利于未来的活动;不过,在这些地区增加投资的时机可能会推迟。从长远来看,随着天然气在全球能源结构中占据更大比例,还将需要新的上游投资。
表面技术-北美的活动在第二季度显着下降,这一时期钻井平台数量和压裂人员的环比下降超过60%就是明证。我们已经采取了迅速和积极的行动来降低我们的成本,因为我们希望缓解本年度预期的销售急剧下降。美国压裂工人的数量已开始从5月份达到的最近低谷回升,预计2020年下半年更广泛的活动将持平。
北美以外的活动预计将保持更强的弹性。我们还继续受益于我们在中东和亚太地区的敞口,这两个地区都得到了与天然气相关活动的强劲支持。北美以外的业务组合预计将占2020年总部门收入的60%。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
截至2020年和2019年6月30日的三个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 变化 | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 3,158.5 | | | $ | 3,434.2 | | | (275.7) | | | (8.0) | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 2,641.0 | | | 2,745.2 | | | (104.2) | | | (3.8) | |
销售、一般和行政费用 | 234.9 | | | 323.8 | | | (88.9) | | | (27.5) | |
研发费用 | 38.2 | | | 29.5 | | | 8.7 | | | 29.5 | |
减值、重组及其他费用(附注17) | 140.3 | | | 9.2 | | | 131.1 | | | 1,425.0 | |
| | | | | | | |
兼并交易与整合成本 | — | | | 12.9 | | | (12.9) | | | (100.0) | |
总成本和费用 | 3,054.4 | | | 3,120.6 | | | (66.2) | | | (2.1) | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | (9.7) | | | (72.6) | | | 62.9 | | | 86.6 | |
来自股权关联公司的收入(附注12) | 13.0 | | | 14.2 | | | (1.2) | | | (8.5) | |
净利息支出 | (74.4) | | | (140.6) | | | 66.2 | | | 47.1 | |
所得税前收入(亏损) | 33.0 | | | 114.6 | | | (81.6) | | | (71.2) | |
所得税拨备(附注19) | 17.7 | | | 0.9 | | | 16.8 | | | 1,866.7 | |
净收益(损失) | 15.3 | | | 113.7 | | | (98.4) | | | (86.5) | |
可归因于非控股权益的净收入 | (3.6) | | | (16.7) | | | 13.1 | | | 78.4 | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | 11.7 | | | $ | 97.0 | | | (85.3) | | | (87.9) | |
营业收入
与2019年第二季度相比,2020年第二季度收入下降了2.757亿美元,降幅为8.0%。海底收入下降,原因是美元走强带来的外汇换算的负面影响。剔除汇率影响,收入与去年同期持平,尽管在坚实的积压执行的推动下,与新冠肺炎相关的运营挑战与中断有关。Technip能源收入的增加主要是由于欧洲和北美的活动增加。北极LNG 2的持续增长被亚马尔LNG收入的下降部分抵消,后者在保修阶段继续取得进展。Tecip Energy的收入受到新冠肺炎相关中断的负面影响,这些影响被诉讼和解带来的收入增加所抵消。与上年同期相比,表面技术公司的收入有所下降,主要原因是北美业务大幅减少以及新冠肺炎相关中断的影响。
毛利
毛利润(收入减去销售成本)占销售额的百分比从上年同期的20.1%下降到2020年第二季度的16.4%。海底毛利主要由于价格更具竞争力的积压以及与新冠肺炎相关的负面运营影响而下降。 Technip Energy的毛利润下降,很大程度上是由于亚马尔液化天然气(Yamal LNG)的贡献减少,因为该项目去年实际完工,目前正在进入保修阶段。表面技术公司的毛利润主要受到北美钻探和完井活动同比下降的负面影响。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用比去年同期减少了8890万美元,这主要是由于公司费用减少,这是由于成本降低行动步伐加快所致。
减值、重组和其他费用
2020年第二季度,我们产生了1.403亿美元的重组、减值和其他费用。该等费用主要包括5,640万美元新冠肺炎相关开支及5,020万美元重组及遣散费。新冠肺炎相关费用是指仅因新冠肺炎疫情而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则不会产生这些成本。新冠肺炎的相关费用主要包括(A)员工工资和差旅、与隔离相关的运营中断、人员前往工作地点的限制以及制造工厂和工厂的关闭;(B)供应链和相关的加速发货费用;(C)为支持远程工作环境而实施更多信息技术的相关费用;(D)确保安全工作环境的设施相关费用。新冠肺炎相关费用不包括与项目和/或运营效率低下相关的成本、绩效交付的时间延迟、间接成本增加以及可能可报销或可收回的费用。有关更多详细信息,请参见注释17。
兼并交易与整合成本
由于与合并两家遗留公司相关的整合活动仍在继续,我们在2019年第二季度发生了1290万美元的整合成本,当时计划中的分离交易尚未宣布。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用)净额主要反映外币损益,包括与重新计量净现金头寸相关的损益。2020年第二季度,我们确认了580万美元的净汇兑亏损,而2019年第二季度的净汇兑亏损为1800万美元。第二季度汇兑损失减少的原因是对冲成本降低,以及非对冲货币(主要是安哥拉)的汇兑损失减少。2019年第二季度的其他收入(费用)净额还包括扣除和解后的法律拨备5520万美元。
净利息支出
在截至2020年6月30日的三个月中,与2019年同期相比,净利息支出减少了6620万美元,主要是由于可赎回金融负债的公允价值发生了变化。我们重新评估了强制可赎回的金融负债,以反映目前对该义务的预期,并在截至2020年6月30日的三个月中确认了5080万美元的费用,而2019年同期确认的费用为1.402亿美元。有关更多详细信息,请参见注释21。净利息支出,不包括强制可赎回金融负债的公允价值计量,还包括利息收入和费用的影响,与截至2019年6月30日的三个月相比,利息收入和费用的净额有所下降。
所得税拨备
我们关于#年所得税的规定截至2020年和2019年6月30日的三个月反映的实际税率为截至2020年和2019年6月30日的三个月分别为53.6%和0.8%。实际税率的同比增长主要是由于拥有全额估值津贴的司法管辖区亏损的影响,但部分被预测收益组合的有利变化所抵消。增加还涉及2019年记录的一次性福利,用于根据提交纳税申报单最终确定先前估计的纳税负债。
我们的实际税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国的税率更高。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
截至2020年和2019年6月30日的6个月
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 变化 | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 6,288.8 | | | $ | 6,347.2 | | | (58.4) | | | (0.9) | |
| | | | | | | |
成本和开支 | | | | | | | |
销售成本 | 5,342.7 | | | 5,157.1 | | | 185.6 | | | 3.6 | |
销售、一般和行政费用 | 528.8 | | | 621.6 | | | (92.8) | | | (14.9) | |
研发费用 | 73.4 | | | 69.4 | | | 4.0 | | | 5.8 | |
减值、重组及其他费用(附注17) | 3,348.7 | | | 25.7 | | | 3,323.0 | | | 12,930.0 | |
离职费(附注2) | 27.1 | | | — | | | 27.1 | | | 不适用 |
兼并交易与整合成本 | — | | | 25.0 | | | (25.0) | | | 不适用 |
总成本和费用 | 9,320.7 | | | 5,898.8 | | | 3,421.9 | | | 58.0 | |
| | | | | | | |
其他收入(费用),净额 | (38.2) | | | (98.8) | | | 60.6 | | | 61.3 | |
来自股权关联公司的收入(附注11) | 41.8 | | | 28.1 | | | 13.7 | | | 48.8 | |
净利息支出 | (146.7) | | | (228.8) | | | 82.1 | | | 35.9 | |
所得税前收入(亏损) | (3,175.0) | | | 148.9 | | | (3,323.9) | | | (2,232.3) | |
所得税拨备(附注19) | 55.4 | | | 15.4 | | | 40.0 | | | 259.7 | |
净收益(损失) | (3,230.4) | | | 133.5 | | | (3,363.9) | | | (2,519.8) | |
可归因于非控股权益的净收入 | (14.0) | | | (15.6) | | | 1.6 | | | 10.3 | |
可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | $ | (3,244.4) | | | $ | 117.9 | | | (3,362.3) | | | (2,851.8) | |
营业收入
与去年同期相比,2020年前六个月的收入减少了5840万美元。海底收入同比下降,主要是由于美元走强带来的外汇换算的负面影响。剔除外汇影响,项目收入增长的主要原因是墨西哥湾和挪威的项目活动增加。Technip能源收入的增加主要是由于北极LNG 2的持续增加,下游项目和工艺技术业务活动的增加,抵消了亚马尔LNG收入的下降,后者在保修阶段继续取得进展。Tecip Energy的收入受到新冠肺炎相关中断的负面影响,这些影响被诉讼和解带来的收入增加所抵消。与上年同期相比,表面技术公司的收入有所下降,主要原因是北美地区的活动大幅减少,国际市场地区的入境延迟,以及新冠肺炎相关中断的影响。
毛利
2020年前六个月,毛利润(收入减去销售成本)占销售额的百分比降至15.0%,而去年同期为18.8%。海底毛利主要由于价格更具竞争力的积压以及与新冠肺炎相关的负面运营影响而下降。 Technip Energy的毛利润下降,很大程度上是由于亚马尔液化天然气(Yamal LNG)的贡献减少,因为该项目去年实际完工,目前正在进入保修阶段。表面技术公司的毛利润主要受到北美钻探和完井活动同比下降的负面影响。
销售、一般和管理费用
销售、一般和行政费用比去年同期减少了9280万美元,这主要是由于公司开支减少,这是由于成本削减行动步伐加快推动的。
减值、重组和其他费用
在2020年前六个月,我们产生了33.487亿美元的重组、减值和其他费用。这些费用主要包括商誉减值30.834亿美元、长期资产减值1.383亿美元、新冠肺炎相关费用6,540万美元以及重组和遣散费6,160万美元。新冠肺炎相关费用是指仅因新冠肺炎疫情而产生的计划外、一次性、增量和不可收回的成本,否则不会产生这些成本。新冠肺炎的相关费用主要包括(A)员工工资和差旅、与隔离相关的运营中断、人员前往工作地点的限制以及制造工厂和工厂的关闭;(B)供应链和相关的加速发货费用;(C)为支持远程工作环境而实施更多信息技术的相关费用;(D)确保安全工作环境的设施相关费用。新冠肺炎相关费用不包括与项目和/或运营效率低下相关的成本、绩效交付的时间延迟、间接成本增加以及可能可报销或可收回的费用。有关更多详细信息,请参见注释17。
兼并交易与整合成本
我们在2019年前六个月发生了2500万美元的合并交易和整合成本,当时计划中的分离交易尚未宣布,原因是与合并两家遗留公司相关的整合活动仍在继续。
分手费
在2020年前六个月,我们与准备分离交易相关的分离成本约为2710万美元。由于新冠肺炎疫情,大宗商品价格大幅下跌,以及全球股市波动加剧,我们推迟了交易的完成,直到市场充分复苏。有关详细信息,请参阅注2。
其他收入(费用),净额
其他收入(费用)净额主要反映外币损益,包括与重新计量净现金头寸相关的损益。在2020年前六个月,我们确认了4910万美元的净汇兑损失,而去年同期的净汇兑损失为2960万美元。2020年前六个月外汇损失的增加是由于美元走强对自然对冲项目的影响,以及货币和利率市场的高波动性导致对冲成本增加。2019年上半年的其他收入(支出)净额还包括扣除和解后的法律拨备5520万美元。
净利息支出
与2019年相比,2020年前六个月的净利息支出减少了8210万美元,主要是由于可赎回金融负债的公允价值发生了变化。我们重新评估了强制可赎回的金融负债,以反映目前对该义务的预期,并在2020年上半年确认了8,630万美元的费用,而2019年同期确认的费用为2.249亿美元。有关更多详细信息,请参见注释21。净利息支出,不包括强制可赎回金融负债的公允价值计量,还包括利息收入和费用的影响,与2019年上半年相比,利息收入和费用的净额有所下降。
所得税拨备
我们关于#年所得税的规定2020和2019年前六个月反映的实际税率为(1.7)%和10.3%。 实际税率的同比增长主要是由于不可抵扣商誉减值的影响,但预测收益组合的有利变化部分抵消了这一影响。
我们的实际税率可以根据我们国家的收入组合而波动,因为我们的海外收入通常比英国的税率更高。
TECHNIPFMC PLC的分段运行结果
截至2020年和2019年6月30日的三个月
分部营业利润定义为分部总收入减去分部营业费用。某些项目已被排除在计算分部营业利润中,并计入公司项目。有关更多详细信息,请参见注释6。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位为百万,但不包括%和PTS。) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 1,378.5 | | | $ | 1,508.7 | | | (130.2) | | | (8.6) | |
营业利润(亏损) | $ | (75.6) | | | $ | 94.6 | | | (170.2) | | | (179.9) | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | (5.5) | % | | 6.3 | % | | | | (11.8)分。 |
海底收入同比下降1.302亿美元,降幅为8.6%,主要是由于美元走强导致1.29亿美元外汇换算的负面影响。剔除汇率影响,营收持平,非洲和澳大利亚的项目营收较低,部分被墨西哥湾和挪威营收增加所抵消。尽管与新冠肺炎相关的中断带来了运营挑战,但我们继续展示了强大的积压执行力。
海底运营利润较上年同期下降,主要原因是非经常性费用,包括9580万美元的资产减值、重组和其他费用,而2019年为450万美元。营业利润也受到价格更具竞争力的积压以及与新冠肺炎相关的负面运营影响的负面影响。期内与新冠肺炎中断有关的非经常性费用为2,740万美元。有关详细信息,请参阅附注17。
请参阅“非GAAP衡量标准“欲了解有关我们部门经营业绩的更多信息,请访问。
技术能量(a)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位为百万,但不包括%和PTS。) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 1,538.3 | | | $ | 1,505.0 | | | 33.3 | | | 2.2 | |
营业利润 | $ | 231.3 | | | $ | 274.0 | | | (42.7) | | | (15.6) | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 15.0 | % | | 18.2 | % | | | | (3.2)分。 |
(A)关于计划中的分离交易,我们于2020年第一季度将我们的陆上/离岸部门更名为Technip Energy。有关更多详细信息,请参见注释2。
Technip Energy的收入同比增长3330万美元,增幅为2.2%。收入得益于液化天然气、下游活动的增加以及我们的工艺技术业务。北极LNG 2的持续增加抵消了亚马尔LNG收入的下降,后者在保修阶段继续取得进展。新冠肺炎相关的运营效率和业务中断也阻碍了该季度的收入增长。该季度的收入受益于1.132亿美元的诉讼和解。
营业利润与去年同期相比有所下降,主要原因是亚马尔液化天然气的贡献减少,以及包括北极液化天然气2号在内的早期项目利润率较低。整个投资组合的项目执行力依然强劲。期内与新冠肺炎中断有关的非经常性费用为2,480万美元。有关详细信息,请参阅附注17。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位为百万,但不包括%和PTS。) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 241.7 | | | $ | 420.5 | | | (178.8) | | | (42.5) | |
营业利润 | $ | (13.4) | | | $ | 25.5 | | | (38.9) | | | (152.5) | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | (5.5) | % | | 6.1 | % | | | | (11.6)分。 |
表面技术公司的收入同比减少1.788亿美元,降幅为42.5%,主要原因是北美业务大幅减少。与新冠肺炎相关的中断和活动水平的减少导致北美以外地区的收入下降较为温和,在此期间,北美地区总收入的60%以上来自北美地区。
表面技术公司的营业利润与去年同期相比有所下降,主要是由于钻井平台数量和完工相关活动的大幅减少导致北美地区的活动减少。营业利润也受到与新冠肺炎中断相关的非经常性费用的负面影响,截至2020年6月30日的三个月,非经常性费用为420万美元。有关详细信息,请参阅附注17。
请参阅“非GAAP衡量标准“欲了解有关我们部门经营业绩的更多信息,请访问。
公司费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
公司费用 | $ | (29.1) | | | $ | (120.9) | | | 91.8 | | | 75.9 | |
公司费用减少了9180万美元,主要是由于2020年第二季度实施的活动减少和成本削减措施。2019年第二季度发生的公司费用包括法律拨备,扣除和解费用净额为5520万美元和1290万美元的整合费用。
请参阅“非GAAP衡量标准“欲了解有关我们部门经营业绩的更多信息,请访问。
TECHNIPFMC PLC的分段运行结果
截至2020年和2019年6月30日的6个月
分部营业利润定义为分部总收入减去分部营业费用。某些项目已被排除在计算分部营业利润中,并计入公司项目。有关更多详细信息,请参见注释6。
海底
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 2,631.6 | | | $ | 2,694.0 | | | (62.4) | | | (2.3) | |
营业利润(亏损) | $ | (2,826.3) | | | $ | 144.5 | | | (2,970.8) | | | 不适用 |
| | | | | | | |
营业利润(亏损)占收入的百分比 | (107.4) | % | | 5.4 | % | | | | (112.8)分。 |
海底收入同比下降6240万美元,降幅为2.3%,主要原因是美元走强导致外汇换算产生了1.98亿美元的负面影响。剔除外汇影响,项目收入增长的主要原因是墨西哥湾和挪威的项目活动增加。尽管与新冠肺炎相关的中断带来了运营挑战,但我们继续展示了强大的积压执行力。
海底运营亏损主要是由于重大减值费用和其他非经常性费用。营业亏损包括28.694亿美元的商誉和长期资产减值、重组和其他费用以及新冠肺炎相关费用,而2019年为680万美元。期内与新冠肺炎中断有关的非经常性费用为3,140万美元。有关更多详细信息,请参见注释17。
参考“非GAAP衡量标准”以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
技术能量(a)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 3,086.0 | | | $ | 2,840.1 | | | 245.9 | | | 8.7 | |
营业利润 | $ | 382.5 | | | $ | 429.7 | | | (47.2) | | | (11.0) | |
| | | | | | | |
营业利润占收入的百分比 | 12.4 | % | | 15.1 | % | | | | (2.7)分。 |
(A)关于计划中的分离交易,我们于2020年第一季度将我们的陆上/离岸部门更名为Technip Energy。有关更多详细信息,请参见注释2。
Technip Energy的收入增加了2.459亿美元,同比增长8.7%。收入得益于液化天然气、下游活动的增加以及我们的工艺技术业务。北极LNG 2的持续增加抵消了亚马尔LNG收入的下降,后者在保修阶段继续取得进展。新冠肺炎相关的运营效率和业务中断也阻碍了截至2020年6月30日的六个月的收入增长。在此期间,收入受益于1.132亿美元的诉讼和解。
营业利润同比下降,主要原因是亚马尔液化天然气的贡献减少,以及包括北极液化天然气2号在内的早期项目利润率较低。整个投资组合的项目执行力依然强劲。期内与新冠肺炎中断有关的非经常性费用为2,870万美元。有关更多详细信息,请参见注释17。
请参阅“非GAAP衡量标准“以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
表面技术
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
营业收入 | $ | 571.2 | | | $ | 813.1 | | | (241.9) | | | (29.8) | |
营业利润(亏损) | $ | (437.4) | | | $ | 36.0 | | | (473.4) | | | 不适用 |
| | | | | | | |
营业利润(亏损)占收入的百分比 | (76.6) | % | | 4.4 | % | | | | (81.0)分。 |
表面技术公司的收入比去年同期减少了2.419亿美元,降幅为29.8%,这主要是受北美业务大幅减少的推动。与新冠肺炎相关的中断和活动水平的减少导致北美以外地区的收入下降较为温和,在此期间,北美地区总收入的50%以上来自北美地区。
表面技术公司的运营亏损主要是由于减值和重组费用。运营亏损也受到北美需求减少的负面影响,这是由钻井平台数量和完工相关活动大幅减少所推动的。期内与新冠肺炎中断有关的非经常性费用为5,300万美元。有关更多详细信息,请参见注释17。
参考“非GAAP衡量标准”以下是关于我们部门经营业绩的更多信息。
公司费用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | |
| 六月三十日, | | | | 有利/(不利) | | |
(单位:百万,不包括%) | 2020 | | 2019 | | $ | | % |
公司费用 | $ | (98.0) | | | $ | (202.9) | | | 104.9 | | | 51.7 | |
公司费用减少1.049亿美元,主要是由于2020年前六个月实施的活动减少和成本削减措施,其中包括2020年第一季度发生的2710万美元的离职成本。2019年前六个月发生的公司费用包括扣除和解后的法律拨备5520万美元和2500万美元的整合费用。
请参阅‘非GAAP衡量标准‘了解有关我们部门经营业绩的更多信息。
非GAAP衡量标准
除了根据美国公认会计原则(“GAAP”)确定的财务结果外,我们还提供以下非GAAP财务指标(定义见修订后的1934年证券交易法S-K条例第10项)。
–净收益,不包括费用和信贷,以及由此衍生的措施(不包括费用和信贷;
–扣除费用和信贷前的净利息、费用和税前收益(“调整后营业利润”);
–折旧和摊销,不包括费用和贷项(“调整后的折旧和摊销”);
–扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益,不包括费用和信贷(“调整后的EBITDA”);
–不包括费用、信贷和汇兑影响的公司费用;以及
–净(债)现金
是非GAAP财务指标。
管理层认为,从这些财务措施中剔除费用和信贷,使投资者和管理层能够更有效地评估我们的运营和一段时期内的综合运营结果,并确定否则可能被排除项目掩盖或误导投资者和管理层的运营趋势。这些衡量标准也被管理层用作确定某些激励性薪酬的绩效衡量标准。前述非GAAP财务指标应被视为根据GAAP编制的其他财务业绩指标的补充,而不是替代或优于这些指标。
以下是GAAP下最具可比性的财务指标与非GAAP财务指标的对账。
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
GAAP与非GAAP财务指标的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备(福利) | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | 11.7 | | | $ | 3.6 | | | $ | 17.7 | | | $ | 74.4 | | | $ | 107.4 | | | $ | 106.6 | | | $ | 214.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 53.5 | | | — | | | (19.8) | | | — | | | 33.7 | | | — | | | 33.7 | |
重组和其他费用 | 47.6 | | | — | | | 2.6 | | | — | | | 50.2 | | | — | | | 50.2 | |
新冠肺炎直接费用 | 47.8 | | | — | | | 8.6 | | | — | | | 56.4 | | | — | | | 56.4 | |
诉讼和解 | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | | | — | | | (113.2) | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
估值免税额 | (5.2) | | | — | | | 5.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | 42.2 | | | $ | 3.6 | | | $ | 14.3 | | | $ | 74.4 | | | $ | 134.5 | | | $ | 106.6 | | | $ | 241.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,可归因于TechnipFMC plc的稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.03 | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | 0.09 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备(福利) | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | 97.0 | | | $ | 16.7 | | | $ | 0.9 | | | $ | 140.6 | | | $ | 255.2 | | | $ | 117.5 | | | $ | 372.7 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 0.4 | | | — | | | 0.1 | | | — | | | 0.5 | | | — | | | 0.5 | |
重组和其他遣散费 | 6.7 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.7 | | | — | | | 8.7 | |
业务合并交易和整合成本 | 9.8 | | | — | | | 3.1 | | | — | | | 12.9 | | | — | | | 12.9 | |
法律规定,净额 | 55.2 | | | — | | | — | | | — | | | 55.2 | | | — | | | 55.2 | |
购进价格核算调整 | 6.5 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.5 | | | (8.5) | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | 175.6 | | | $ | 16.7 | | | $ | 8.1 | | | $ | 140.6 | | | $ | 341.0 | | | $ | 109.0 | | | $ | 450.0 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,可归因于TechnipFMC plc的稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.21 | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | 0.39 | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备(福利) | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | (3,244.4) | | | $ | 14.0 | | | $ | 55.4 | | | $ | 146.7 | | | $ | (3,028.3) | | | $ | 227.0 | | | $ | (2,801.3) | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 3,213.4 | | | — | | | 8.3 | | | — | | | 3,221.7 | | | — | | | 3,221.7 | |
重组和其他费用 | 56.2 | | | — | | | 5.4 | | | — | | | 61.6 | | | — | | | 61.6 | |
新冠肺炎直接费用 | 54.6 | | | — | | | 10.8 | | | — | | | 65.4 | | | — | | | 65.4 | |
诉讼和解 | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | | | — | | | (113.2) | |
分手费 | 20.2 | | | — | | | 6.9 | | | — | | | 27.1 | | | — | | | 27.1 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
购进价格核算调整 | 6.5 | | | — | | | 2.0 | | | — | | | 8.5 | | | (8.5) | | | — | |
估值免税额 | (0.2) | | | — | | | 0.2 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | (6.9) | | | $ | 14.0 | | | $ | 89.0 | | | $ | 146.7 | | | $ | 242.8 | | | $ | 218.5 | | | $ | 461.3 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,可归因于TechnipFMC plc的稀释后每股收益(亏损) | $ | (7.24) | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | (0.02) | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日 | | | | | | | | | | | | |
| 可归因于TechnipFMC公司的净收益(亏损) | | 非控股权益应占净收益(亏损) | | 所得税拨备(福利) | | 净利息支出 | | 扣除净利息、费用和所得税前的收益(亏损)(营业利润) | | 折旧摊销 | | 扣除利息费用、所得税、折旧和摊销前的净收益(EBITDA) |
据报道,TechnipFMC plc | $ | 117.9 | | | $ | 15.6 | | | $ | 15.4 | | | $ | 228.8 | | | $ | 377.7 | | | $ | 236.9 | | | $ | 614.6 | |
| | | | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 0.9 | | | — | | | 0.3 | | | — | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | |
重组和其他遣散费 | 18.3 | | | — | | | 6.2 | | | — | | | 24.5 | | | — | | | 24.5 | |
业务合并交易和整合成本 | 18.7 | | | — | | | 6.3 | | | — | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | |
重组 | 19.2 | | | — | | | 6.1 | | | — | | | 25.3 | | | — | | | 25.3 | |
法律规定,净额 | 55.2 | | | — | | | — | | | — | | | 55.2 | | | — | | | 55.2 | |
购进价格核算调整 | 13.0 | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 17.0 | | | (17.0) | | | — | |
估值免税额 | (40.3) | | | — | | | 40.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
调整后的财务措施 | $ | 202.9 | | | $ | 15.6 | | | $ | 78.6 | | | $ | 228.8 | | | $ | 525.9 | | | $ | 219.9 | | | $ | 745.8 | |
| | | | | | | | | | | | | |
据报道,可归因于TechnipFMC plc的稀释后每股收益(亏损) | $ | 0.26 | | | | | | | | | | | | | |
可归因于TechnipFMC plc的调整后稀释后每股收益 | $ | 0.45 | | | | | | | | | | | | | |
TECHNIPFMC PLC的综合运营结果
GAAP与非GAAP财务指标的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
营业收入 | $ | 1,378.5 | | | $ | 1,538.3 | | | $ | 241.7 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,158.5 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | (75.6) | | | $ | 231.3 | | | $ | (13.4) | | | $ | (29.1) | | | $ | (5.8) | | | $ | 107.4 | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 32.5 | | | — | | | 1.2 | | | — | | | — | | | 33.7 | |
重组和其他费用 | 35.9 | | | 11.1 | | | 1.3 | | | 1.9 | | | — | | | 50.2 | |
新冠肺炎直接费用 | 27.4 | | | 24.8 | | | 4.2 | | | — | | | — | | | 56.4 | |
诉讼和解 | — | | | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | |
| | | | | | | | | | | |
小计 | 95.8 | | | (77.3) | | | 6.7 | | | 1.9 | | | — | | | 27.1 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 20.2 | | | 154.0 | | | (6.7) | | | (27.2) | | | (5.8) | | | 134.5 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 79.4 | | | 8.6 | | | 15.0 | | | 3.6 | | | — | | | 106.6 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 99.6 | | | $ | 162.6 | | | $ | 8.3 | | | $ | (23.6) | | | $ | (5.8) | | | $ | 241.1 | |
| | | | | | | | | | | |
运营利润率,如报告 | (5.5) | % | | 15.0 | % | | (5.5) | % | | | | | | 3.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 1.5 | % | | 10.0 | % | | -2.8 | % | | | | | | 4.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 7.2 | % | | 10.6 | % | | 3.4 | % | | | | | | 7.6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日 | | | | | | | | | | |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
营业收入 | $ | 1,508.7 | | | $ | 1,505.0 | | | $ | 420.5 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 3,434.2 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | 94.6 | | | $ | 274.0 | | | $ | 25.5 | | | $ | (120.9) | | | $ | (18.0) | | | $ | 255.2 | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | (0.1) | | | — | | | 0.6 | | | — | | | — | | | 0.5 | |
重组和其他遣散费 | 4.6 | | | 2.1 | | | 0.6 | | | 1.4 | | | — | | | 8.7 | |
业务合并交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | 12.9 | | | — | | | 12.9 | |
法律规定,净额 | — | | | — | | | — | | | 55.2 | | | — | | | 55.2 | |
采购价格会计调整-与摊销相关 | 8.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.5 | |
小计 | 13.0 | | | 2.1 | | | 1.2 | | | 69.5 | | | — | | | 85.8 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 107.6 | | | 276.1 | | | 26.7 | | | (51.4) | | | (18.0) | | | 341.0 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 78.6 | | | 5.8 | | | 20.0 | | | 4.6 | | | — | | | 109.0 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 186.2 | | | $ | 281.9 | | | $ | 46.7 | | | $ | (46.8) | | | $ | (18.0) | | | $ | 450.0 | |
| | | | | | | | | | | |
运营利润率,如报告 | 6.3 | % | | 18.2 | % | | 6.1 | % | | | | | | 7.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 7.1 | % | | 18.3 | % | | 6.3 | % | | | | | | 9.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 12.3 | % | | 18.7 | % | | 11.1 | % | | | | | | 13.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | | | | | | | | | |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
营业收入 | $ | 2,631.6 | | | $ | 3,086.0 | | | $ | 571.2 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,288.8 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | (2,826.3) | | | $ | 382.5 | | | $ | (437.4) | | | $ | (98.0) | | | $ | (49.1) | | | $ | (3,028.3) | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 2,809.0 | | | — | | | 412.7 | | | — | | | — | | | 3,221.7 | |
重组及其他费用** | 29.0 | | | 14.0 | | | 13.1 | | | 5.5 | | | — | | | 61.6 | |
新冠肺炎直接费用 | 31.4 | | | 28.7 | | | 5.3 | | | — | | | — | | | 65.4 | |
诉讼和解 | — | | | (113.2) | | | — | | | — | | | — | | | (113.2) | |
分手费 | — | | | — | | | — | | | 27.1 | | | — | | | 27.1 | |
购进价格会计调整 | 8.5 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8.5 | |
小计 | 2,877.9 | | | (70.5) | | | 431.1 | | | 32.6 | | | — | | | 3,271.1 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 51.6 | | | 312.0 | | | (6.3) | | | (65.4) | | | (49.1) | | | 242.8 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 152.8 | | | 17.7 | | | 39.1 | | | 8.9 | | | — | | | 218.5 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 204.4 | | | $ | 329.7 | | | $ | 32.8 | | | $ | (56.5) | | | $ | (49.1) | | | $ | 461.3 | |
| | | | | | | | | | | |
运营利润率,如报告 | (107.4) | % | | 12.4 | % | | (76.6) | % | | | | | | (48.2) | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 2.0 | % | | 10.1 | % | | -1.1 | % | | | | | | 3.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 7.8 | % | | 10.7 | % | | 5.7 | % | | | | | | 7.3 | % |
*2019年12月30日,我们完成了对Technip Odebrecht PLSV CV剩余50%的收购。截至2020年6月30日的6个月中,海底部门的重组和其他费用中录得730万美元的收益。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 | | | | | | | | | | |
| 2019年6月30日 | | | | | | | | | | |
| 海底 | | 技术能量 | | 表面技术 | | 公司费用 | | 外币兑换,净额 | | 总计 |
营业收入 | $ | 2,694.0 | | | $ | 2,840.1 | | | $ | 813.1 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,347.2 | |
| | | | | | | | | | | |
营业利润(亏损),报告(税前) | $ | 144.5 | | | $ | 429.7 | | | $ | 36.0 | | | $ | (202.9) | | | $ | (29.6) | | | $ | 377.7 | |
| | | | | | | | | | | |
费用和(积分): | | | | | | | | | | | |
减损及其他费用 | 0.6 | | | — | | | 0.6 | | | — | | | — | | | 1.2 | |
重组和其他遣散费 | 6.2 | | | 5.9 | | | 2.1 | | | 10.3 | | | — | | | 24.5 | |
业务合并交易和整合成本 | — | | | — | | | — | | | 25.0 | | | — | | | 25.0 | |
重组 | — | | | 25.3 | | | — | | | — | | | — | | | 25.3 | |
法律规定,净额 | — | | | — | | | — | | | 55.2 | | | — | | | 55.2 | |
采购价格会计调整-与摊销相关 | 17.0 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 17.0 | |
小计 | 23.8 | | | 31.2 | | | 2.7 | | | 90.5 | | | — | | | 148.2 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后营业利润(亏损) | 168.3 | | | 460.9 | | | 38.7 | | | (112.4) | | | (29.6) | | | 525.9 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的折旧和摊销 | 157.6 | | | 15.8 | | | 38.1 | | | 8.4 | | | — | | | 219.9 | |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA | $ | 325.9 | | | $ | 476.7 | | | $ | 76.8 | | | $ | (104.0) | | | $ | (29.6) | | | $ | 745.8 | |
| | | | | | | | | | | |
运营利润率,如报告 | 5.4 | % | | 15.1 | % | | 4.4 | % | | | | | | 6.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的营业利润率 | 6.2 | % | | 16.2 | % | | 4.8 | % | | | | | | 8.3 | % |
| | | | | | | | | | | |
调整后的EBITDA利润率 | 12.1 | % | | 16.8 | % | | 9.4 | % | | | | | | 11.8 | % |
入站订单和积压订单
入站订单-入站订单是指报告期内收到的已确认客户订单的估计销售额。 新冠肺炎对我们敲定销售合同的能力影响很小,因为我们需要在本季度确认新的进货订单。然而,大宗商品价格的明显下降,部分原因是新冠肺炎导致的需求下降,预计将对近期入境订单前景产生负面影响。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 入站订单 | | | | | | |
| 三个月 | | | | 截至六个月 | | |
| 六月三十日, | | | | 六月三十日, | | |
(单位:百万) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
海底 | $ | 511.7 | | | $ | 2,632.7 | | | $ | 1,683.8 | | | $ | 5,310.4 | |
技术能量 | 835.8 | | | 8,131.2 | | | 1,396.4 | | | 11,270.0 | |
表面技术 | 187.1 | | | 415.7 | | | 553.4 | | | 783.6 | |
入站订单总数 | $ | 1,534.6 | | | $ | 11,179.6 | | | $ | 3,633.6 | | | $ | 17,364.0 | |
订单积压-订单积压按报告日期未完成的已确认客户订单的估计销售额计算。积压反映了当前对项目执行时间的预期。我们积压的订单中包含的一些未来工作的日程安排已受到新冠肺炎相关中断的影响,未来可能会进行调整。有关更多详细信息,请参见注释5。
| | | | | | | | | | | |
| 订单积压 | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
海底 | $ | 7,085.3 | | | $ | 8,479.8 | |
技术能量 | 13,132.6 | | | 15,298.1 | |
表面技术 | 385.9 | | | 473.2 | |
总积压订单 | $ | 20,603.8 | | | $ | 24,251.1 | |
在海底-与2019年12月31日相比,截至2020年6月30日的海底积压订单减少了14亿美元。截至2020年6月30日,海底积压的71亿美元由各种海底项目组成,包括Total Golfinho;埃尼珊瑚和Merake;Petrobras Mero I;Energean Karish;埃克森美孚Liza 2期;海王星Duva&GJøa P1;Reliance MJ1;Equinor Johan Sverdrup 2期;赫斯基西白玫瑰;BP Platina;雪佛龙Gorgon阶段2;以及Woodside Pyxis和Lambert Deep
技术能量-与2019年12月31日相比,Technip Energy在2020年6月30日的积压订单减少了22亿美元。截至2020年6月30日,Technip Energy积压的131亿美元由各种项目组成,包括北极LNG 2,亚马尔LNG;Midor炼油厂扩建;BP Tortue FPSO;Long Son石化;埃克森美孚博蒙特炼油厂扩建;Hall化肥厂;Petronas Kasawa;Energean Karish;Nust生物柴油扩建;以及机动油Hellas新石脑油综合体。
表面技术-与2019年12月31日相比,Surface Technologies在2020年6月30日的积压订单减少了8730万美元。考虑到业务的短周期性质,大多数订单很快就会转化为销售收入;较长的合同通常会在12个月内转换。
非整合积压-非合并订单积压反映了由于我们的少数股权状况而未合并的与合资企业相关的积压订单的比例份额。
| | | | | |
| 非整合订单积压 |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 |
海底 | $ | 702.8 | |
技术能量 | 2,095.4 | |
总积压订单 | $ | 2,798.2 | |
流动性和资本资源
我们的大部分现金都是集中管理的,并通过TechnipFMC在全球和许多运营辖区控制和维护的中央银行账户流动,以最好地满足我们全球业务的流动性需求。
我们希望用这些业务产生的现金和我们现有的循环信贷安排来满足我们全球业务的持续资金需求。
净(债务)现金-净(债务)现金,是反映现金和现金等价物(扣除债务)的非GAAP财务计量。管理层使用这种非GAAP财务衡量标准来评估我们的资本结构和财务杠杆。我们相信,净债务或净现金是一项有意义的财务指标,可以帮助投资者了解我们的财务状况,认识到我们资本结构的潜在趋势。净(债务)现金不应被视为现金和现金等价物的替代品,或比根据公认会计原则确定的现金和现金等价物更有意义,也不应被视为我们经营业绩或流动性的指标。
下表提供了我们的现金和现金等价物与净现金的对账,利用了我们压缩的合并资产负债表中的分类细节:
| | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | 六月三十日, 2020 | | 十二月三十一号, 2019 |
现金和现金等价物 | $ | 4,809.5 | | | $ | 5,190.2 | |
短期债务和长期债务的流动部分 | (524.1) | | | (495.4) | |
长期债务,减少流动部分 | (3,982.9) | | | (3,980.0) | |
净现金 | $ | 302.5 | | | $ | 714.8 | |
现金流
营业现金流 - 在截至2020年6月30日的6个月中,我们消耗了6600万美元的运营活动现金流,而截至2019年6月30日的6个月产生的现金流为1.955亿美元,与去年同期相比减少了2.615亿美元。减少的主要原因是项目里程碑和供应商付款的时间差异。此外,截至2020年6月30日的6个月的运营现金流减少,原因是2020年第二季度记录的诉讼和解应收账款(预计将于2021年初收取)以及之前记录的诉讼和解计划支付的4850万美元的运营现金流减少。
投资现金流-在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月中,投资活动分别使用了1.373亿美元和2.875亿美元的现金。投资活动使用的现金减少1.502亿美元,主要是因为在截至2020年6月30日的6个月里,资本支出减少,购买债务证券的付款减少。
融资现金流-在截至2020年6月30日和2019年6月30日的6个月中,融资活动分别使用了1.286亿美元和8.285亿美元的现金。融资活动使用的现金减少6.999亿美元,主要是由于我们在截至2020年6月30日的六个月中努力和承诺保存现金,其中包括减少现金股息和股票回购。
债务和流动性
重大的资金和流动资金活动-在截至2020年6月30日的6个月内,我们完成了以下交易,以增强我们的总流动性状况:
•发行本金总额1.5亿欧元的新4.500%债券,2025年6月30日到期。2020年7月31日,我们就额外发行和出售本金总额为5000万欧元的欧元计价票据达成了认购协议,预计将于2020年8月4日结束,并须满足先例习惯条件。如果我们的Technip Energy业务部门被剥离,在剥离生效日期的三个月内,全国公认的评级机构将TechnipFMC的公司评级从投资级下调至非投资级评级或撤回任何此类评级,适用于欧元计价票据的利率将提高至5.75%;
•签订了一项为期6个月的新的5亿欧元优先无担保循环信贷安排协议,该协议可能会再延长两个3个月的期限;以及
•加入CCFF计划,使我们能够发行高达6亿GB的无担保商业票据。
信贷安排-以下为我们在2020年6月30日的循环信贷安排摘要:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) 描述 | 数量 | | 债款 出类拔萃 | | 商品化 纸 出类拔萃(a) | | 书信 的 学分 | | 未用 容量 | | 成熟性 |
循环信贷安排 | $ | 2,500.0 | | | $ | — | | | $ | 1,459.5 | | | $ | — | | | $ | 1,040.5 | | | 2023年1月 |
CCFF计划 | £ | 600.0 | | | £ | — | | | £ | 320.0 | | | £ | — | | | £ | 280.0 | | | 2021年3月 |
欧元融资机制 | € | 500.0 | | | € | — | | | € | — | | | € | — | | | € | 500.0 | | | 2020年11月 |
双边信贷安排 | € | 100.0 | | | € | — | | | € | — | | | € | — | | | € | 100.0 | | | 2021年5月 |
(a)根据我们的商业票据计划,我们有能力通过我们的商业票据交易商获得高达15亿美元和10亿欧元的融资。我们在循环信贷安排下的可用能力因任何未偿还的商业票据而减少。
在我们的循环信贷安排下可获得的承诺信贷提供了长期发行我们的商业票据义务的能力。截至2020年6月30日,我们通过我们的设施发行了14.595亿美元的商业票据。由于我们既有能力也有意图对这些债务进行长期再融资,因此这些商业票据借款在2020年6月30日的简明综合资产负债表中被归类为长期债务。
2020年6月12日,我们签署了融资协议的第1号修正案,并签署了欧元融资的修订和重述协议。该等修订于融资协议及欧元融资分别期满后生效,允许吾等在计算综合净值时计入32亿美元的商誉账面总值(截至2020年3月31日止季度已完全减值),并用于计算本公司季度遵守融资协议及欧元融资的总资本化比率。
截至2020年6月30日,我们遵守了我们信贷安排下的所有限制性契约。有关更多详细信息,请参见注释14。
信用评级-我们在标准普尔(S&P)的信用评级为BBB+,我们的长期无担保债务为BBB+,我们的短期债务和商业票据计划为A-2。对于我们的长期无担保债务,我们在穆迪的信用评级为Baa2,对于我们的商业票据计划,我们的信用评级为P-2。
信用风险分析
为了减轻汇率变动的影响,我们持有衍生金融工具。衍生工具资产和负债的估值反映工具的公允价值,包括与交易对手风险相关的价值。这些价值还必须考虑到我们的信用状况,因此包括衍生工具的估值和衍生合同交易对手之间的净信用差额的价值。对与信用风险相关的衍生工具资产和负债的调整在本报告的任何期间都不是实质性的。
收益法被用作估值技术,以经常性基础计量外币衍生工具的公允价值。这种方法通过测量衍生合同利率和公布的市场指示货币汇率的变化乘以合同名义价值来计算未来现金流的现值。然后,信用风险通过降低衍生产品在资产头寸中的公允价值,再乘以投资组合的现值乘以交易对手公布的信用价差来计入。负债头寸中的投资组合通过相同的计算进行调整;但是,使用的是代表我们信用利差的利差。我们的信用价差,以及其他未公开提供的交易对手的信用价差,是使用同一行业、类似规模和相同信用评级的类似公司的信用利差来近似计算的。有关更多详细信息,请参见注释21。
新冠肺炎疫情导致的股票市场和其他资产估值大幅下跌,对截至2020年3月31日的第一季度我们养老金计划资产的价值产生了负面影响。虽然在截至2020年6月30日的季度里,股市和其他资产的估值已经温和复苏,但我们养老金计划资产的公允价值仍然低于大流行前的水平。如果养老金计划资产价值没有继续恢复到大流行前的水平,或者由于经济从新冠肺炎大流行中复苏的时间和速度的不确定性而再次恶化,我们可能会在未来一段时间内产生更多的养老金支出。
财务状况展望
在目前新冠肺炎疫情和油价下跌带来的不确定市场环境下,我们的战略重点是保持现金和流动性。
我们将本年度的资本支出预期降低了30%以上,降至约3.00亿美元。2020年的预计资本支出不包括响应合同授予可能需要的任何或有资本。
我们宣布了一系列成本削减计划,每年将节省超过3.5亿美元,并扩展到所有业务部门和支持功能。我们预计在今年年底达到目标储蓄率。
此外,我们宣布了到今年年底的薪酬修订,其中包括董事长和首席执行官的薪酬削减30%,董事会聘用金削减30%,行政领导团队的薪酬削减20%。
2020年4月,我们的董事会宣布决定将年度股息降低75%,至每股0.13美元。TechnipFMC今年早些时候支付了每股0.13美元的股息,这完成了2020年的年度股息分配。与前一年的分配相比,修订后的红利政策将使年度现金流出减少1.75亿美元。我们打算从2021年4月开始按季度分期付款支付2021年股息。
从历史上看,TechnipFMC主要通过运营和在需要时通过其信贷安排产生流动性和资本资源。在我们的循环信贷安排下,我们有10.405亿美元的可用能力,如果营运资金需求暂时增加,我们预计将利用这些能力。信贷、股票和大宗商品市场的波动给其业务带来了一些不确定性。
虽然客户对话仍在进行中,但公司知名度的提高使我们对所有业务部门的全年指导充满信心。我们预计自由现金流将在现金流中性到1.5亿美元之间。我们将自由现金流定义为经营活动的现金流减去资本支出。
关键会计估计
有关我们的关键会计估计的讨论,请参阅我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K。在截至2020年6月30日的六个月内,我们确认的关键会计估计没有任何变化,但以下所示的变化除外。
收入确认
随着合同项下工作的进展和经验的积累,经常需要对合同收入、合同总成本或完工进度的估计进行调整,即使合同要求的工作范围可能不会改变。长期合同会计的本质是,根据不断变化的条件和新的发展对估计过程进行改进,这是该过程的特点。因此,随着时间的推移,确认的收入数额对我们对合同总成本的估计的变化很敏感。有许多因素,包括但不限于,正确执行符合客户期望的工程和设计阶段的能力、劳动力和材料资源的可用性和成本、生产力和天气,所有这些因素都会影响我们成本估计的准确性,并最终影响我们未来的盈利能力。
由于与2020年6月30日正在进行的项目相关的合同估计发生变化,截至2020年6月30日的三个月和六个月,我们的运营亏损受到了大约9670万美元和1.749亿美元的积极影响。在截至以下日期的三个月及六个月内 2020年6月30日,我们认识到我们估计的变化对我们的利润率产生了影响,截至三个月的利润率分别为1.047亿美元、710万美元和90万美元,截至技术能源、海底和表面技术部门的六个月的利润率分别为1.746亿美元、450万美元和420万美元。合同估计的变化归因于我们的项目执行情况好于预期。
截至2019年6月30日的三个月和六个月,我们的营业利润受到了大约2.751亿美元和4.323亿美元的积极影响,其中包括截至2019年6月30日的三个月的1.47亿美元和1.281亿美元。2.569亿美元和1.754亿美元截至2019年6月30日的6个月,分别在我们的Technip Energy和海底部门。合同估计的变化归因于我们项目的执行表现好于预期。
其他事项
2016年3月28日,FMC Technologies收到了美国司法部(DoJ)的一项调查,涉及司法部对Unaoil S.A.M.向其客户提供的某些服务(包括FMC Technologies)是否违反了FCPA的调查。2016年3月29日,Technip S.A.也收到了美国司法部关于Unaoil的询问。我们配合了美国司法部的调查,并配合了美国证券交易委员会(SEC)对FMC Technologies的相关调查。
2016年底,美国司法部就其对2003年至2007年期间授予的海上平台项目的调查与Technip S.A.进行了联系,该项目由一家合资公司在巴西进行,Technip S.A.是该合资公司的少数参与者,我们还向美国司法部提出了Technip S.A.在巴西的子公司于2002年至2013年期间执行的某些其他项目。美国司法部还询问了加纳和赤道几内亚分别于2008年和2009年授予Technip S.A.子公司的项目。我们配合美国司法部调查与这些项目有关的潜在违反“反海外腐败法”的行为。我们与巴西当局(联邦检察院(“MPF”)、巴西总审计长(“CGU”)和巴西总检察长(“AGU”))就巴西的项目进行了联系和合作,并就这些现有事项与法国当局(镶木地板国家金融家(“PNF”))进行了联系和合作。
2019年6月25日,我们宣布了一项全球决议,向美国司法部、SEC、强积金和CGU/AGU支付总计3.013亿美元,以解决这些反腐败调查。我们将不被要求配备监督员,而是将分别在两年和三年内向巴西和美国当局提供关于我们反腐败计划的报告。
作为这项决议的一部分,我们与美国司法部签订了一项为期三年的暂缓起诉协议(“DPA”),涉及与巴西和Unaoil的行为有关的合谋违反“反海外腐败法”的指控。此外,美国子公司Technip USA,Inc.承认了一项与巴西行为有关的合谋违反《反海外腐败法》的指控。我们还将在DPA任期内提供司法部关于我们反腐败计划的报告。
在巴西,我们的子公司Technip Brasil-Engenharia,Instalaçáes E Apoio MaríTimo Ltd da。和Flexibrás Tubos Flexíveis Ltd da.与强积金和CGU/AGU签订宽大处理协议。作为这些协议的一部分,我们承诺在两年的自我报告期内对他们在巴西的合规计划进行某些改进,这与我们与巴西和全球合规界合作和透明的承诺是一致的。
2019年9月,SEC原则上批准了我们之前披露的与SEC工作人员的协议,并发布了一项行政命令,根据该命令,我们向SEC支付了510万美元,这笔资金包括在3.013亿美元的全球决议中。
迄今为止,PNF对赤道几内亚和加纳历史项目的调查尚未达成解决方案。我们仍然致力于与PNF达成解决方案,并将维持与此次调查相关的7000万美元拨备。随着我们继续与PNF朝着解决问题的方向进行讨论,和解金额可能会超过这一规定。
不能确定是否会与PNF达成和解,也不能确定和解金额不会超过当前的应计项目。PNF根据反腐败法律和法规有广泛的潜在制裁,可能会在适当的情况下寻求实施,包括但不限于罚款、处罚以及修改商业做法和合规计划。这些措施中的任何一项,如果适用于我们,以及潜在的客户对这些措施的反应,都可能对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。如果我们不能与PNF达成决议,我们可能会在法国受到刑事诉讼,结果无法预测。
第三项关于市场风险的定量和定性披露
有关影响公司的市场风险的定量和定性披露,请参阅我们截至2019年12月31日的年度报告Form 10-K中的第II部分第7A项“关于市场风险的定量和定性披露”。自2019年12月31日以来,我们对市场风险的敞口没有实质性变化。
项目4.控制和程序
对披露控制和程序的评价
截至2020年6月30日,在我们首席执行官和首席财务官的指导下,我们已经评估了我们的披露控制和程序的有效性,如交易法规则13a-15(E)所定义。根据这项评估,我们的首席执行官和首席财务官得出结论,截至2020年6月30日,我们的披露控制程序是有效的。
财务报告内部控制的变化
在截至2020年6月30日的三个月内,我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化,这些变化已经或合理地可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响。
第II部分-其他资料
项目2.法律程序
2017年提交并于2018年1月修订的所谓股东集体诉讼,标题为Prause诉TechnipFMC等人案。,No.4:17-cv-02368(S.D.Texas)正在美国德克萨斯州南区地区法院待决,起诉本公司和本公司某些现任和前任高级管理人员和员工。诉讼指控,与公司重述2017年第一季度财务业绩相关的行为违反了联邦证券法,以及我们对2017年7月24日宣布的财务报告的内部控制存在重大弱点。2019年1月18日,地区法院驳回了根据修订后的1934年《证券交易法》第10(B)条和第20(A)条以及修订后的1933年《证券法》第15条提出的索赔。与公司2016年提交的Form S-4注册声明中报告某些财务结果有关的涉嫌违反证券法第11条的剩余索赔正在审理中,并寻求未指明的损害赔偿。该公司正在对这起诉讼进行激烈的抗辩,无法预测诉讼的持续时间或结果。
除上述事项外,我们在正常业务过程中还涉及其他各种悬而未决或潜在的法律诉讼或纠纷。这些诉讼和纠纷可能涉及我们的代理、供应商、客户和加入合资伙伴,并可能包括与支付费用、服务质量和所有权安排(包括某些看跌期权)有关的索赔。由于其固有的不确定性,管理层无法预测这些行动的最终结果。然而,管理层相信,这些问题最有可能的最终解决方案不会对我们的综合财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。
项目71A。危险因素
除了我们之前在截至2019年12月31日的10-K表格年度报告第I部分第1A项中披露的风险因素外,还确定了以下风险因素:
新冠肺炎疫情大大减少了对我们产品和服务的需求,已经并可能继续对我们的财务状况、经营业绩和现金流产生不利影响。
新冠肺炎疫情,包括政府和企业采取的行动,导致全球经济活动大幅减少,包括全球石油和天然气市场的波动性增加。为应对和限制疾病传播而采取的措施--如居家命令、社会距离指导方针和旅行限制--对许多国家的经济和金融市场造成了不利影响。由此对我们的运营、通信、旅行和供应链造成的中断在未来可能会持续或增加,可能会限制我们的员工、合作伙伴或供应商高效运营或根本无法运营的能力,并且已经并有可能继续对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。
虽然新冠肺炎大流行的全面影响尚不清楚,但我们正在密切监测大流行对商品需求、对我们的客户以及对我们的运营和员工的影响。这些影响包括不利的收入和净收入影响;我们运营的中断;潜在的项目延误或取消;员工因疾病、学校关闭和其他社区应对措施造成的影响;以及我们的设施或我们客户和供应商的设施暂时关闭。
新冠肺炎先生和大流行引发的动荡的地区和全球经济状况也可能加剧我们在截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告第I部分1A项“风险因素”中确定的其他风险因素,包括但不限于与石油和天然气需求相关的风险,这些风险可能不会立即恢复。新冠肺炎大流行将在多大程度上影响我们的业绩是未知的,也是不断变化的,将取决于各种超出我们控制范围的因素和后果,例如新冠肺炎的严重程度、持续时间和蔓延情况;政府和卫生组织为抗击新冠肺炎疫情和治疗其影响采取的行动是否成功;我们的联盟合作伙伴和客户对其业务计划和资本支出的决定;以及总体经济和运营条件恢复的程度和时间。
第二项未登记的股权证券销售和收益的使用
在截至2020年6月30日的三个月里,我们没有未注册的股权证券销售。
下表汇总了截至2020年6月30日的三个月内我们普通股的回购情况。
发行人购买股票证券
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周期 | | 总人数: 所购股份的百分比 | | 平均价格 付费用户 分享 | | 总数量: 购买股票的方式为: 公开声明的第二部分 宣布了新的计划或 节目 | | 最大数量 从那一年的5月开始,他们的股票 但仍将被收购 根据这一计划,该计划将继续实施。 节目(a) |
2020年4月1日-2020年4月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
2020年5月1日-2020年5月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
2020年6月1日-2020年6月30日 | | — | | | $ | — | | | — | | | 14,286,427 | |
总计 | | — | | | | | — | | | 14,286,427 | |
(a)2018年12月,我们的董事会批准延长我们的股票回购计划,金额为3亿美元,用于购买普通股。
第293项优先证券违约
没有。
第294项矿山安全信息披露
没有。
项目5.其他信息
没有。
项目6.展品
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展品编号 | | 展品说明 |
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10.1 | | 交易商协议,日期为2020年5月19日,发行人为TechnipFMC plc,担保人为FMC Technologies,Inc.,以及美银美林国际发展援助公司(Bank Of America Merrill Lynch International DAC),作为安排和交易商(通过引用附件10.1并入2020年5月21日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983)。 |
10.2 | | 发行和支付代理协议,日期为2020年5月19日,发行人为TechnipFMC plc,担保人为FMC Technologies,Inc.,以及美国银行全国协会伦敦分行,发行和支付代理兼计算代理(通过引用附件10.2并入2020年5月21日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983)。 |
10.3 | | 作为借款人的TechnipFMC plc和作为借款人的Technip EuroCash SNC、作为代理的法国汇丰银行和贷款方(通过引用附件10.3并入2020年5月21日提交的当前8-K表格中)(文件号001-37983)截至2020年5月19日的欧元5亿欧元贷款协议。 |
10.4 | | 对价值25亿美元的设施协议的第1号修正案,日期为2020年6月12日,由TechnipFMC plc,FMC Technologies,Inc.借款人;摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank,N.A.)作为代理人和安排人;SG America Securities LLC作为安排人;以及其他贷款方(通过引用附件10.1并入2020年6月15日提交的当前8-K表格报告中)(文件第001-37983号)。 |
10.5 | | 作为借款人的TechnipFMC plc和Technip EuroCash SNC、作为代理的法国汇丰银行和贷款人之间于2020年6月12日签署的欧元5亿欧元融资协议的修订和重述协议(通过引用附件10.2并入于2020年6月15日提交的当前8-K表格报告中)(文件号001-37983)。 |
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31.1 | | 根据规则13a-14(A)和规则15d-14(A)认证首席执行官。 |
31.2 | | 根据细则13a-14(A)和细则15d-14(A)核证首席财务干事。 |
32.1* | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条颁发的首席执行官证书,载于“美国法典”第18编第1350页。 |
32.2* | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条对首席财务官的认证,载于“美国法典”第18编第1350页。 |
101.INS | | XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中,因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
*请以表格10-Q提供本季度报告。
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签名人代表其签署。
TechnipFMC plc
(注册人):
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/s/Krisztina Doroghazi | |
Krisztina Doroghazi | |
高级副总裁、财务总监兼首席会计官 (首席会计主任及一名妥为授权的人员) | |
日期:2020年7月31日