错误--09-30Q320200000046765700000030000002000000P1Y992700046990000.600.400.710.710.710.710.710.710.250.100.10160000000160000000112080262112151563108437904107471295150000018000007200000P5YP2Y美国-GAAP:应计负债当前美国-GAAP:其他负债非现行US-GAAP:其他资产非流动100000200000300000600000001000000100000000P15YP23YP45YP4YP2YP10YP3MP12MP12MP3YP3Y364235846802680
自我保险
我们为与工人赔偿、一般责任和汽车责任相关的预期损失的很大一部分进行自我保险。一般来说,每次事件的免赔额从100万美元到1000万美元不等,这取决于保险范围以及索赔是发生在美国境外还是发生在美国境内。保险的购买超过了免赔额,以减少我们对灾难性事件的风险敞口。对已发生但未报告的工人补偿、一般责任索赔和已发生但未报告的索赔的已发生未偿债务的估计数进行了记录。估计是基于我们认为可靠的保险行业内常用的理算师估计、历史经验和统计方法。“我们还聘请了第三方精算师对我们的国内伤亡损失以及我们专属自保保险公司的损失进行审查。”尽管如此,保险估计包括关于索赔频率和严重程度、索赔发展和和解做法的某些假设和管理层判断。这些因素的意外变化可能会产生在这些计划下报告的大不相同的费用金额。
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美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
表格:10-Q
|
| |
☒ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节规定的季度报告 |
截至季度的季度:**2020年6月30日
或
|
| |
☐ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)节提交的过渡报告 |
对于从中国到日本的过渡期,中国从日本到日本的过渡时期,日本和日本之间的过渡时期,美国和日本之间的过渡期将从现在开始。
委托文件编号:1-4221
Helmerich&Payne,Inc.
(章程中规定的注册人的确切姓名)
|
| | |
特拉华州 | | 73-0679879 |
(成立为法团或组织的州或其他司法管辖区) | | (国际税务局雇主识别号码) |
南博尔德大道1437号,套房1400, 塔尔萨, 俄克拉荷马州, 74119
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(918) 742-5531
(登记人的电话号码,包括区号)
不适用
(前姓名、前地址和前财政年度,
如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券:
|
| | |
每一类的名称 | 交易代码 | 每间交易所的注册名称 |
普通股(面值0.10美元) | 幽门螺杆菌 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)注册人在过去90天内是否一直遵守此类提交要求。是 ☒没有。☐
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒没有。☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》规则第312b-2条中的“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小的报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
|
| | | |
大型加速滤波器 | ☒ | 加速文件管理器 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 小型报表公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请通过复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据“交易法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则第312b-2条所定义)。*是。☐没有。☒
|
| | |
班级 | | 截至2020年7月21日的未偿还债务 |
普通股,面值0.10美元 | | 107,478,166 |
Helmerich&Payne,Inc.
表格10-Q的索引
|
| | |
| | 页 |
| | |
第一部分:第一部分。 | 财务信息 | 3 |
| | |
第1项 | 财务报表 | 3 |
| | |
| 截至2020年6月30日和2019年9月30日的未经审计简明资产负债表 | 3 |
| | |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和九个月未经审计的合并经营报表 | 4 |
| | |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和九个月未经审计的简明综合全面损失表 | 5 |
| | |
| 截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和九个月未经审计的股东权益简明合并报表 | 6 |
| | |
| 截至2020年和2019年6月30日的9个月未经审计的现金流量表简并报表 | 8 |
| | |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 9 |
| | |
第二项。 | 管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析 | 50 |
| | |
项目3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 50 |
| | |
项目4. | 管制和程序 | 50 |
| | |
第二部分。 | 其他资料 | 50 |
| | |
第1项 | 法律程序 | 50 |
| | |
第1A项 | 危险因素 | 51 |
| | |
第6项 | 陈列品 | 54 |
| | |
签名 | 55 |
第一部分:财务信息
项目1.财务报表
Helmerich&Payne,Inc.
简明综合资产负债表
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 6月30日, | | 9月30日, |
(除共享数据和每股金额外,以千为单位) | 2020 | | 2019 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 426,245 |
| | $ | 347,943 |
|
短期投资 | 65,787 |
| | 52,960 |
|
应收账款,扣除准备后的净额分别为4699美元和9927美元 | 302,194 |
| | 495,602 |
|
材料和用品库存,净额 | 113,034 |
| | 149,653 |
|
预付费用和其他费用 | 83,284 |
| | 68,928 |
|
流动资产总额 | 990,544 |
| | 1,115,086 |
|
| | | |
投资 | 25,280 |
| | 31,991 |
|
财产,厂房和设备,净额 | 3,754,206 |
| | 4,502,084 |
|
其他非流动资产: | | | |
商誉 | 45,653 |
| | 82,786 |
|
无形资产,净额 | 82,740 |
| | 86,716 |
|
经营性租赁使用权资产 | 47,534 |
| | — |
|
其他资产 | 16,369 |
| | 20,852 |
|
其他非流动资产合计 | 192,296 |
| | 190,354 |
|
| | | |
总资产 | $ | 4,962,326 |
| | $ | 5,839,515 |
|
| | | |
负债与股东权益 | | | |
流动负债: | | | |
应付帐款 | $ | 36,181 |
| | $ | 45,383 |
|
应付股息 | 27,244 |
| | 77,763 |
|
应计负债 | 178,742 |
| | 287,092 |
|
流动负债总额 | 242,167 |
| | 410,238 |
|
| | | |
非流动负债: | | | |
长期债务,净额 | 480,269 |
| | 479,356 |
|
递延所得税 | 685,589 |
| | 806,611 |
|
其他 | 143,162 |
| | 115,746 |
|
非流动负债--非连续性业务 | 15,082 |
| | 15,341 |
|
非流动负债总额 | 1,324,102 |
| | 1,417,054 |
|
承担和或有事项(附注16) |
| |
|
股东权益: | | | |
普通股,面值0.10美元,授权股份1.6亿股,截至2020年6月30日和2019年9月30日分别发行112,151,563股和112,080,262股,截至2020年6月30日和2019年9月30日分别发行107,471,295股和108,437,904股 | 11,215 |
| | 11,208 |
|
优先股,无面值,授权1,000,000股,未发行股份 | — |
| | — |
|
额外实收资本 | 514,673 |
| | 510,305 |
|
留存收益 | 3,096,168 |
| | 3,714,307 |
|
累计其他综合损失 | (27,082 | ) | | (28,635 | ) |
库存股,截至2020年6月30日和2019年9月30日,按成本计算分别为4,680,268股和3,642,358股 | (198,917 | ) | | (194,962 | ) |
股东权益总额 | 3,396,057 |
| | 4,012,223 |
|
总负债和股东权益 | $ | 4,962,326 |
| | $ | 5,839,515 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
简明合并操作报表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(以千元为单位,不包括每股净额) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
营业收入 | | | | | | | |
合约钻井服务 | $ | 314,405 |
| | $ | 684,788 |
| | $ | 1,556,093 |
| | $ | 2,139,798 |
|
其他 | 2,959 |
| | 3,186 |
| | 9,567 |
| | 9,642 |
|
| 317,364 |
| | 687,974 |
| | 1,565,660 |
| | 2,149,440 |
|
运营成本和费用 | | | | | | | |
合同钻井服务运营费用,不包括折旧和摊销 | 205,198 |
| | 443,114 |
| | 1,022,270 |
| | 1,372,426 |
|
其他运营费用 | 1,549 |
| | 1,414 |
| | 4,286 |
| | 4,308 |
|
折旧摊销 | 110,161 |
| | 143,297 |
| | 372,298 |
| | 427,917 |
|
研究与发展 | 3,638 |
| | 7,066 |
| | 16,730 |
| | 21,347 |
|
销售、一般和行政 | 43,108 |
| | 46,590 |
| | 134,894 |
| | 144,604 |
|
资产减值费用 | — |
| | 224,327 |
| | 563,234 |
| | 224,327 |
|
重组费用 | 15,495 |
| | — |
| | 15,495 |
| | — |
|
出售资产的收益 | (4,201 | ) | | (9,960 | ) | | (18,790 | ) | | (27,050 | ) |
| 374,948 |
| | 855,848 |
| | 2,110,417 |
| | 2,167,879 |
|
持续经营造成的经营亏损 | (57,584 | ) | | (167,874 | ) | | (544,757 | ) | | (18,439 | ) |
其他收入(费用) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 771 |
| | 2,349 |
| | 6,551 |
| | 6,861 |
|
利息费用 | (6,125 | ) | | (6,257 | ) | | (18,320 | ) | | (17,145 | ) |
投资证券的收益(亏损) | 2,267 |
| | (13,271 | ) | | (7,325 | ) | | (50,228 | ) |
出售附属公司的收益 | — |
| | — |
| | 14,963 |
| | — |
|
其他 | (2,914 | ) | | (1,599 | ) | | (3,711 | ) | | (1,051 | ) |
| (6,001 | ) | | (18,778 | ) | | (7,842 | ) | | (61,563 | ) |
所得税前持续经营亏损 | (63,585 | ) | | (186,652 | ) | | (552,599 | ) | | (80,002 | ) |
所得税优惠 | (17,578 | ) | | (32,031 | ) | | (116,853 | ) | | (5,602 | ) |
持续经营亏损 | (46,007 | ) | | (154,621 | ) | | (435,746 | ) | | (74,400 | ) |
所得税前非持续经营所得 | 9,151 |
| | 7,244 |
| | 22,675 |
| | 22,798 |
|
所得税拨备 | 8,743 |
| | 7,306 |
| | 22,463 |
| | 23,231 |
|
停业收入(亏损) | 408 |
| | (62 | ) | | 212 |
| | (433 | ) |
净损失 | $ | (45,599 | ) | | $ | (154,683 | ) | | $ | (435,534 | ) | | $ | (74,833 | ) |
| | | | | | | |
每股普通股基本亏损: | | | | | | | |
持续经营亏损 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
停产损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
净损失 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
| | | | | | | |
普通股稀释亏损: | | | | | | | |
持续经营亏损 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
停产损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
净损失 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
| | | | | | | |
加权平均流通股: | | | | | | | |
基本型 | 107,439 |
| | 109,425 |
| | 108,185 |
| | 109,324 |
|
稀释 | 107,439 |
| | 109,425 |
| | 108,185 |
| | 109,324 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
简明综合全面损失表
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
净损失 | $ | (45,599 | ) | | $ | (154,683 | ) | | $ | (435,534 | ) | | $ | (74,833 | ) |
扣除所得税后的其他全面收入: | | | | | | | |
最低养老金负债调整,截至2020年6月30日的三个月和九个月的所得税净额分别为(30万美元)和(60万美元),截至2019年6月30日的三个月和九个月的所得税净额分别为(10万美元)和(20万美元) | 521 |
| | 226 |
| | 1,553 |
| | 675 |
|
其他综合收入 | 521 |
| | 226 |
| | 1,553 |
| | 675 |
|
综合损失 | $ | (45,078 | ) | | $ | (154,457 | ) | | $ | (433,981 | ) | | $ | (74,158 | ) |
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
股东权益简明合并报表
三个和 截至2020年6月30日的9个月
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千为单位,每股金额除外) | 普通股 | | 附加 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 累积 其他 综合 收入(亏损) | | 国库券和股票 | | |
股份 | | 数量 | | | | | 股份 | | 数量 | | 总计 |
平衡,2019年9月30日 | 112,080 |
| | $ | 11,208 |
| | $ | 510,305 |
| | $ | 3,714,307 |
| | $ | (28,635 | ) | | 3,642 |
| | $ | (194,962 | ) | | $ | 4,012,223 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 30,605 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 30,605 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 516 |
| | — |
| | — |
| | 516 |
|
宣布的股息(每股0.71美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (78,652 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (78,652 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | (3,103 | ) | | — |
| | — |
| | (110 | ) | | 7,148 |
| | 4,045 |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | 71 |
| | 7 |
| | (18,126 | ) | | — |
| | — |
| | (258 | ) | | 14,718 |
| | (3,401 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 10,201 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10,201 |
|
余额,2019年12月31日 | 112,151 |
| | $ | 11,215 |
| | $ | 499,277 |
| | $ | 3,666,260 |
| | $ | (28,119 | ) | | 3,274 |
| | $ | (173,096 | ) | | $ | 3,975,537 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (420,540 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (420,540 | ) |
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 516 |
| | — |
| | — |
| | 516 |
|
宣布的股息(每股0.71美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (76,754 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (76,754 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | (47 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 47 |
| | — |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — |
| | — |
| | (53 | ) | | — |
| | — |
| | (1 | ) | | 53 |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 10,751 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 10,751 |
|
股份回购 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 1,460 |
| | (28,504 | ) | | (28,504 | ) |
平衡,2020年3月31日 | 112,151 |
| | $ | 11,215 |
| | $ | 509,928 |
| | $ | 3,168,966 |
| | $ | (27,603 | ) | | 4,733 |
| | $ | (201,500 | ) | | $ | 3,461,006 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净损失 | — |
| | — |
| | — |
| | (45,599 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (45,599 | ) |
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 521 |
| | — |
| | — |
| | 521 |
|
宣布的股息(每股0.25美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (27,199 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (27,199 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — |
| | — |
| | (2,879 | ) | | — |
| | — |
| | (53 | ) | | 2,583 |
| | (296 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 7,624 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 7,624 |
|
平衡,2020年6月30日 | 112,151 |
| | $ | 11,215 |
| | $ | 514,673 |
| | $ | 3,096,168 |
| | $ | (27,082 | ) | | 4,680 |
| | $ | (198,917 | ) | | $ | 3,396,057 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
股东权益简明合并报表
三个和 截至2019年6月30日的9个月
(未经审计)
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以千为单位,每股金额除外) | 普通股 | | 附加 实缴 资本 | | 留用 收益 | | 累积 其他 综合 收入(亏损) | | 国库券和股票 | | |
股份 | | 数量 | | | | | 股份 | | 数量 | | 总计 |
平衡,2018年9月30日 | 112,009 |
| | $ | 11,201 |
| | $ | 500,393 |
| | $ | 4,027,779 |
| | $ | 16,550 |
| | 3,015 |
| | $ | (173,188 | ) | | $ | 4,382,735 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 18,959 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 18,959 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 225 |
| | — |
| | — |
| | 225 |
|
宣布的股息(每股0.71美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (78,488 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (78,488 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | (6,756 | ) | | — |
| | — |
| | (125 | ) | | 6,980 |
| | 224 |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | 71 |
| | 7 |
| | (16,673 | ) | | — |
| | — |
| | (215 | ) | | 12,129 |
| | (4,537 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 7,158 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 7,158 |
|
采用ASC 606的累积效果调整 | — |
| | — |
| | — |
| | (38 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (38 | ) |
采用ASU No.2016-01的累积效果调整 | — |
| | — |
| | — |
| | 29,071 |
| | (29,071 | ) | | — |
| | — |
| | — |
|
余额,2018年12月31日 | 112,080 |
| | $ | 11,208 |
| | $ | 484,122 |
| | $ | 3,997,283 |
| | $ | (12,296 | ) | | 2,675 |
| | $ | (154,079 | ) | | $ | 4,326,238 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 60,891 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 60,891 |
|
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 224 |
| | — |
| | — |
| | 224 |
|
宣布的股息(每股0.71美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (78,466 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (78,466 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | (107 | ) | | — |
| | — |
| | (7 | ) | | 409 |
| | 302 |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — |
| | — |
| | (25 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | 25 |
| | — |
|
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 9,431 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 9,431 |
|
平衡,2019年3月31日 | 112,080 |
| | $ | 11,208 |
| | $ | 493,421 |
| | $ | 3,979,708 |
| | $ | (12,072 | ) | | 2,668 |
| | $ | (153,645 | ) | | $ | 4,318,620 |
|
综合收益: | | | | | | | | | | | | | | | |
净收入 | — |
| | — |
| | — |
| | (154,683 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (154,683 | ) |
其他综合收入 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 226 |
| | — |
| | — |
| | 226 |
|
宣布的股息(每股0.71美元) | — |
| | — |
| | — |
| | (78,479 | ) | | — |
| | — |
| | — |
| | (78,479 | ) |
行使员工股票期权,扣除因员工税扣缴的股票后的净额 | — |
| | — |
| | (225 | ) | | — |
| | — |
| | (15 | ) | | 870 |
| | 645 |
|
限制性股票奖励的归属,扣除因雇员税而扣留的股份 | — |
| | — |
| | (489 | ) | | — |
| | — |
| | (6 | ) | | 336 |
| | (153 | ) |
以股票为基础的薪酬 | — |
| | — |
| | 8,878 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 8,878 |
|
因采用ASU No.2018-02而搁浅的税务影响的重新分类 | — |
| | — |
| | — |
| | 4,239 |
| | (4,239 | ) | | | | | | — |
|
平衡,2019年6月30日 | 112,080 |
| | $ | 11,208 |
| | $ | 501,585 |
| | $ | 3,750,785 |
| | $ | (16,085 | ) | | 2,647 |
| | $ | (152,439 | ) | | $ | 4,095,054 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
简明现金流量表合并表
(未经审计)
|
| | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, |
(单位:万人) | 2020 | | 2019 |
来自经营活动的现金流: | | | |
净损失 | $ | (435,534 | ) | | $ | (74,833 | ) |
对非持续经营(收入)损失的调整 | (212 | ) | | 433 |
|
持续经营亏损 | (435,746 | ) | | (74,400 | ) |
对净亏损与经营活动提供的现金净额进行调节的调整: | | | |
折旧摊销 | 372,298 |
| | 427,917 |
|
资产减值费用 | 563,234 |
| | 224,327 |
|
重组费用 | 3,536 |
| | — |
|
债务贴现摊销和债务发行成本 | 1,358 |
| | 1,176 |
|
坏账拨备 | 4,151 |
| | 544 |
|
以股票为基础的薪酬 | 32,059 |
| | 25,467 |
|
投资证券损失 | 7,325 |
| | 50,228 |
|
出售资产的收益 | (18,790 | ) | | (27,050 | ) |
出售附属公司的收益 | (14,963 | ) | | — |
|
递延所得税优惠 | (122,366 | ) | | (25,503 | ) |
其他 | (2,891 | ) | | 5,356 |
|
资产负债变动情况: | | | |
应收帐款 | 189,280 |
| | 63,002 |
|
材料和用品库存 | (1,657 | ) | | 1,473 |
|
预付费用和其他费用 | 3,051 |
| | (9,556 | ) |
其他非流动资产 | 5,343 |
| | (5,899 | ) |
应付帐款 | (16,170 | ) | | 276 |
|
应计负债 | (118,178 | ) | | 8,110 |
|
递延所得税负债 | 892 |
| | 11 |
|
其他非流动负债 | (5,475 | ) | | (6,052 | ) |
持续经营活动提供的现金净额 | 446,291 |
| | 659,427 |
|
非持续经营活动中用于经营活动的现金净额 | (38 | ) | | (56 | ) |
经营活动提供的净现金 | 446,253 |
| | 659,371 |
|
投资活动的现金流量: | | | |
资本支出 | (120,960 | ) | | (403,570 | ) |
购买短期投资 | (78,303 | ) | | (71,852 | ) |
收购业务的付款,扣除收购的现金后的净额 | — |
| | (2,781 | ) |
出售短期投资所得收益 | 66,033 |
| | 68,015 |
|
出售附属公司的收益 | 15,056 |
| | — |
|
出售资产所得款项 | 31,200 |
| | 36,227 |
|
其他 | (50 | ) | | — |
|
投资活动所用现金净额 | (87,024 | ) | | (373,961 | ) |
筹资活动的现金流量: | | | |
支付的股息 | (233,124 | ) | | (235,058 | ) |
已支付的发债成本 | — |
| | (3,912 | ) |
行使股票期权所得收益 | 4,100 |
| | 2,901 |
|
在股权奖励净额结算时支付的雇员税 | (3,752 | ) | | (6,420 | ) |
因收购业务而支付或有代价 | (4,250 | ) | | — |
|
股份回购 | (28,504 | ) | | — |
|
其他 | (446 | ) | | — |
|
用于融资活动的现金净额 | (265,976 | ) | | (242,489 | ) |
现金及现金等价物和限制性现金净增加 | 93,253 |
| | 42,921 |
|
期初现金和现金等价物及限制性现金 | 382,971 |
| | 326,185 |
|
期末现金和现金等价物及限制性现金 | $ | 476,224 |
| | $ | 369,106 |
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| | | |
补充披露现金流信息: | | | |
期内支付的现金: | | | |
已付利息 | 11,511 |
| | $ | 12,794 |
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已缴纳所得税,净额 | $ | 43,629 |
| | 11,213 |
|
经营租赁费的支付 | 13,945 |
| | — |
|
与购置财产、厂房和设备有关的应付账款和应计负债的变化 | 2,251 |
| | 16,279 |
|
附注是这些未经审计的简明综合财务报表的组成部分。
Helmerich&Payne,Inc.
未经审计的简明合并财务报表附注
注1操作性质
Helmerich&Payne,Inc.惠普(“惠普”,与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”,除非另有说明或上下文另有要求)通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术,旨在使油气勘探和生产公司的碳氢化合物开采更安全、更经济。
在2020财年第三季度,我们对业务进行了重组(请参见附注18-重组费用)以适应行业低迷期间的规模,并重新组织我们的运营,以与新的营销和管理战略保持一致。以前在惠普技术公司可报告部门中报告的业务现在在北美解决方案可报告部门中进行管理和提交。因此,从2020财年第三季度开始,我们的合同钻井服务业务被组织成以下可报告的运营业务部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。所有分部披露都已针对这些分部变化进行了重新预测。我们的房地产业务,我们的新研发项目孵化器项目,以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。参考注17-业务分类和地理信息有关我们的可报告细分市场的更多详细信息。
我们的北美解决方案业务主要位于科罗拉多州、路易斯安那州、俄亥俄州、俄克拉何马州、新墨西哥州、北达科他州、宾夕法尼亚州、德克萨斯州、犹他州、西弗吉尼亚州和怀俄明州。此外,墨西哥湾的离岸业务在墨西哥湾进行,我们的国际解决方案业务的钻井平台主要位于四国际地点:阿根廷、巴林、哥伦比亚和阿联酋。
我们还拥有、开发和运营有限的商业地产。我们的房地产投资仅位于俄克拉何马州塔尔萨,包括一个购物中心、多租户工业仓库物业和未开发的房地产。
2020财年处置
2019年12月,我们完成了出售赫尔默里奇和佩恩国际钻井公司的全资子公司的交易。(“HPIDC”),TerraVici钻井解决方案公司。(“TerraVici”)。作为这笔交易的结果,100%TerraVici的已发行股本中的一部分被转让给买家,以换取大约$15.1百万,导致出售TerraVici的总收益约为$15.0百万. 在出售之前,TerraVici是惠普技术公司可报告部门的一个组成部分,该部门过渡到北美解决方案业务部门。这笔交易并不代表我们业务的战略转变,也不会对我们未来的业务和财务业绩产生重大影响。
附注2重要会计政策、风险和不确定性摘要
中期财务信息
随附的未经审核简明综合财务报表乃根据美国公认会计原则(“GAAP”)及美国证券交易委员会(“SEC”)有关中期财务信息的适用规则及规定编制。因此,该等中期财务报表并不包括GAAP为完成财务报表所需的所有资料或脚注披露,因此应与综合财务报表及其附注一并阅读。201910-K表格年度报告和其他目前提交给证券交易委员会的文件。管理层认为,所有调整,包括那些正常重复性质的调整,都已包括在内,这些调整是公平地展示所展示时期的结果所必需的。*所展示的中期经营结果可能不一定表明全年的预期结果。(表10-K的年度报告和其他当前提交给证券交易委员会的文件)管理层认为,所有必要的调整,包括那些正常重复性质的调整,都已包括在内,以便公平地展示所展示的各个时期的结果。
巩固原则
未经审计的简明合并财务报表包括Helmerich&Payne公司的账目。及其境内和境外子公司。子公司的合并始于公司获得子公司的控制权,并在公司失去子公司的控制权时终止。具体地说,本会计年度内收购或出售的子公司的收入和费用计入未经审计的简明综合经营报表和全面收益(亏损),自公司获得控制权之日起至公司停止控制子公司之日止。所有重要的公司间账户和交易在合并中都已取消。
新冠肺炎与欧佩克+的产量影响
最近爆发了一种新型冠状病毒(“新冠肺炎”),并发展成为一种大流行,导致了严重的全球经济混乱,包括北美和我们运营的许多其他地理区域,或者我们的客户所在的地区,或者我们的供应商或供应商运营的地区。政府当局为防止新冠肺炎在世界各地传播而采取的行动,包括强制关闭所有非必要的商业设施,寻求自愿关闭这些设施,以及对旅行、商业运营和公共集会或互动施加限制或建议,已显著减少了全球经济活动,从而导致原油需求下降。特别是,我们运营的某些国家的旅行限制,包括关闭边境进入该国,导致我们的某些钻井平台无法有效地配备人员或轮换人员,从而无法操作,并可能导致我们无法履行与客户签订的合同义务。州和地方当局也实施了多步骤政策,目标是重新开放。然而,某些司法管辖区已经开始重新开放,但面对新的新冠肺炎案件增加,却又回到了限制之中,这导致我们的业务运营进一步中断。此外,与新冠肺炎有关的感知感染风险和健康风险,以及全球许多人的疾病,已经并将继续改变消费者的行为,以及世界各地公司的政策,导致这些政府当局旨在阻止新冠肺炎传播的许多相同效果。, 例如自我强加或自愿的社会隔离和隔离以及远程工作政策。我们遵守我们运营所在地的当地政府管辖政策和程序。在某些情况下,我们的海外业务的政策和程序比我们在北美的业务更为严格,这导致至少一个外国司法管辖区的所有钻探业务在一段时间内完全暂停。此外,一个外国司法管辖区的客户声称,由于不可抗力,导致暂停期间的应税收入为零。
2020年3月初,石油输出国组织(“欧佩克+”)增产导致原油供应增加,再加上全球应对措施和围绕新冠肺炎疫情的不明朗因素导致原油需求下降,导致原油价格大幅下跌。因此,我们看到客户2020年的资本预算大幅减少,对陆地钻井平台的需求也相应大幅下降。此外,在2020年4月,欧佩克+敲定了一项减产协议,减产幅度为9.7百万2020年5月至6月期间的日产量。2020年6月6日,OPEC+同意将此类减产延长至2020年7月底。然而,由于市场供过于求的局面持续存在,石油和天然气市场的价格仍然低迷。由于近期生产不稳定和持续爆发的新冠肺炎疫情,以及报告石油和天然气库存、行业需求以及全球和国家经济表现的变化,预计石油和天然气价格将继续波动。
这些事件已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营结果的各个方面产生不利影响。新冠肺炎和长期过剩石油供应对我们的业务、财务状况和经营业绩的最终影响程度将在很大程度上取决于未来的事态发展,包括新冠肺炎疫情在美国和我们运营的世界各地的持续时间和蔓延情况,以及对油气行业的相关影响,这些都是高度不确定的,目前无法确定地预测。
从财务角度看,我们相信,即使经历了新冠肺炎、石油供应过剩和低油价造成的更长时间的中断,本公司在运营和财务方面也处于良好的地位,能够继续运营。于2020年6月30日,公司拥有现金及现金等价物及短期投资$492.0百万。2018年信贷安排(定义见附注8--债务)有$750.0百万在聚合可用性中,最多$75.0百万可作为信用证使用。自.起2020年6月30日,这里有不是的未偿还的借款或信用证,留下$750.0百万可根据2018年信贷安排借款。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。此外,公司2025年票据(定义见附注8--债务)2025年3月19日之前不要来。
现金、现金等价物和限制性现金
现金和现金等价物包括手头现金、银行活期存款以及所有原始到期日为3个月或更短的高流动性投资。$376.1百万的现金和现金等价物驻留在美国的账户中,其余的$50.1百万都在其他国家。我们的现金、现金等价物和短期投资面临潜在的信用风险,我们的某些现金账户的余额超过了联邦保险的限额。
我们的现金是有限的$50.0百万和$34.3百万在…2020年6月30日和2019、和$35.0百万和$41.8百万在…2019年9月30日和2018分别为。在总数中,2020年6月30日和2019年9月30日, $1.9百万 和$3.0百万分别与收购钻井技术公司有关。$2.0百万截至两个财年末,来自我们全资专属自保保险公司的额外资本化,$46.1百万和$30.0百万分别代表管理层选择限制我们全资专属自保保险公司潜在保险索赔的额外金额,以及$0.03百万在…2020年6月30日用于其他限制目的。限制金额主要投资于联邦保险的存款账户。
限制性现金和现金等价物反映在未经审计的简明综合资产负债表的下列项目中: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日, | | 9月30日, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2019 | | 2018 |
现金 | $ | 426,245 |
| | $ | 334,775 |
| | $ | 347,943 |
| | $ | 284,355 |
|
受限现金 | | | | | | | |
预付费用和其他费用 | 46,643 |
| | 30,543 |
| | 31,291 |
| | 39,830 |
|
其他资产 | 3,336 |
| | 3,788 |
| | 3,737 |
| | 2,000 |
|
现金总额、现金等价物和限制性现金 | $ | 476,224 |
| | $ | 369,106 |
| | $ | 382,971 |
| | $ | 326,185 |
|
租约
我们租赁各种办公室、仓库、设备和车辆。租赁合同通常签订的固定期限为1至15年份但是可以具有扩展选项。租赁条款是以个人为基础进行谈判的,包含各种不同的条款和条件。租赁协议不强加任何契约,但租赁资产不得用作借款目的的担保。
截至2019年财年结束,房地产、厂房和设备的租赁被归类为融资租赁或经营租赁。根据经营租赁支付的款项(扣除从出租人收到的任何奖励)在租赁期内按直线原则计入损益表(“划一租赁成本”)。
自2019年10月1日起,租赁在租赁资产可供本公司使用之日确认为使用权资产以及应计负债和其他非流动负债内的相应负债。每笔租赁付款在负债和融资成本之间分摊。融资成本在租赁期内确认,以对每期负债的剩余余额产生恒定的定期利息率。对于融资型租赁,使用权资产按资产使用年限和租赁期中较短者按直线原则折旧,并作为划一租赁成本与经营租赁融资成本之间的差额进行折旧。
租赁产生的资产和负债最初按现值计量。租赁负债包括下列租赁付款的净现值:
| |
• | 固定付款(包括实质固定付款)减去任何应收租赁奖励 |
| |
• | 购买期权的行权价格(如果承租人合理确定将行使该期权),以及 |
| |
• | 如果租赁期限反映承租人行使选择权,支付终止租赁的罚款。 |
租赁付款使用租赁中隐含的利率进行贴现。如果无法确定该利率,则使用承租人的增量借款利率,该利率是承租人在类似的经济环境中以类似的条款和条件借入必要的资金以获得类似价值的资产所需支付的利率。
使用权资产按成本计量,包括以下内容:
| |
• | 在生效日期或之前支付的任何租赁付款减去收到的任何租赁奖励 |
与短期租赁和低价值资产租赁相关的付款在直线法基础上确认为损益费用。短期租约是租期在12个月或以下的租约。低价值资产包括IT设备和办公家具。
在确定租赁期限时,管理层将考虑所有事实和情况,这些事实和情况会产生经济诱因,促使公司行使延期选择权或不行使终止选择权。只有在合理确定延长(或不终止)租约的情况下,延长期权(或终止期权后的期限)才包括在租赁期内。如果发生重大事件或情况发生重大变化,并在承租人的控制范围内,将对评估进行审查。参考附注6-租契有关我们租约的更多信息,请访问。
最近发布的会计更新
美国GAAP的变更由财务会计准则委员会(“FASB”)以FASB会计准则编纂(“ASC”)的会计准则更新(“ASU”)的形式确定。我们考虑所有华硕的适用性和影响力。以下未列出的华硕已被评估及确定为不适用、以下所列华硕的澄清、无关紧要或已被本公司采纳。
下表简要介绍了最近的会计声明以及我们对这些声明对我们财务报表的影响的分析: |
| | | |
标准 | 描述 | 日期: 收养 | 对美国财务报告或其他重大事项的影响 |
最近采用的会计公告 |
ASU No.2016-02,租约(主题842)和随后发布的相关华硕 | ASU 2016-02号要求租赁资产的组织--称为“承租人”--在资产负债表上确认那些租期超过12个月的租约所产生的权利和义务的资产和负债。出租人会计与当前的美国GAAP基本相似。此外,租赁活动的披露将扩大到包括定性和具体的定量信息。ASU No.2016-02在2018年12月15日之后的财年有效,包括这些财年内的过渡期。ASU 2016-02要求采用修改后的追溯过渡方法,并可以选择使用某些实际的权宜之计。 | 2019年10月1日 | 根据需要,我们在2020财年第一季度采用了此ASU。有关更多信息,请参阅附注6-租赁。
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ASU编号2018-15,无形资产-商誉和其他-内部使用软件(子主题350-40):客户对作为服务合同的云计算安排中发生的实施成本的核算 | 该ASU旨在降低实施云计算服务安排的成本核算的复杂性。ASU No.2018-15将服务合同托管安排中产生的实施成本资本化要求与开发或获取内部使用软件(以及包括内部使用软件许可证的托管安排)的实施成本资本化要求相一致。此更新在2019年12月15日之后开始的年度和中期有效。本次更新中的修订应追溯或前瞻性地适用于在通过之日之后发生的所有实施费用。允许提前收养。 | 2019年10月1日 | 我们很早就在2020财年第一季度采用了此ASU。预期的影响对我们未经审计的简明综合财务报表和披露并不重要。
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截至2020年6月30日尚未采用的标准 |
ASU No.2016-13,金融工具-信贷损失(主题326)及随后发布的相关ASU | 这个ASU引入了一种新的模型来确认金融工具上的信用损失,该模型是基于对当前预期信用损失的估计。新模式将适用于:(1)按摊销成本计量的贷款、应收账款、贸易应收账款和其他金融资产;(2)贷款承诺和某些其他表外信贷敞口;(3)通过其他综合收益(亏损)按公允价值计量的债务证券和其他金融资产;(4)证券化金融资产的受益权益。此更新在2019年12月15日之后开始的年度和中期有效。巴塞罗那 | 2020年10月1日 | 我们目前正在评估新指引可能对我们未经审计的简明综合财务报表和披露的影响。 |
ASU No.2018-14,补偿-退休福利-定义福利计划-总则(主题715-20):披露框架-对定义福利计划披露要求的更改 | 本ASU修订ASC 715,以增加、删除和澄清与固定福利、养老金和其他退休后计划相关的披露要求。此更新适用于截至2020年12月15日之后的年度和中期。 | 2021年10月1日 | 我们目前正在评估新指引可能对我们未经审计的简明综合财务报表和披露的影响。 |
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ASU第2019-12号,金融工具-所得税(主题740):简化所得税会计 | 本ASU通过删除与主题740相关的某些例外,简化了所得税的会计处理。亚利桑那州立大学还通过澄清和修改现有指南,改进了GAAP在主题740的其他领域的一致应用,并简化了GAAP。此更新在2020年12月15日之后开始的年度和中期有效。允许早日通过修正案,包括公共实体在尚未发布财务报表的任何过渡期内通过修正案。选择在过渡期内提早通过修正案的实体应反映截至包括该过渡期在内的年度期间开始时的任何调整。此外,选举提前通过的实体必须在同一时期通过所有修正案。 | 2021年10月1日 | 我们目前正在评估新指引可能对我们未经审计的简明综合财务报表和披露的影响。 |
自我保险
我们为与工人赔偿、一般责任和汽车责任相关的预期损失的很大一部分进行自我保险。一般来说,免赔额的范围从$1百万至$10百万每次事故取决于承保范围以及索赔是发生在美国境外还是发生在美国境内。保险的购买超过了免赔额,以减少我们对灾难性事件的风险敞口。对已发生但未报告的工人补偿、一般责任索赔和已发生但未报告的索赔的已发生未偿债务的估计数进行了记录。估计是基于我们认为可靠的保险行业内常用的理算师估计、历史经验和统计方法。“我们还聘请了第三方精算师对我们的国内伤亡损失以及我们专属自保保险公司的损失进行审查。”尽管如此,保险估计包括关于索赔频率和严重程度、索赔发展和和解做法的某些假设和管理层判断。这些因素的意外变化可能会产生在这些计划下报告的大不相同的费用金额。
2019年10月1日,我们选择利用全资保险专属公司(“专属公司”)为我们的工伤赔偿、一般责任和汽车责任保险计划的免赔额提供保险。2019年10月1日之前发生的伤亡索赔将保留在运营部门账簿上,这些索赔的未来调整将继续反映在运营部门内。2019年10月1日之前发生的遗留索赔准备金仍将作为我们运营部门的负债,直到它们得到解决。这些准备金的变化将在发生时反映在部门收益中。我们将继续利用俘虏来承担设备和钻井平台资产损失的风险。本公司和被捕者与第三方保险公司维持超额财产和意外伤害再保险计划,以努力限制这些计划涵盖的重大事件的财务影响。我们的运营子公司通常按月向被捕者支付保费,以弥补基于外部精算分析的估计损失。这些保费目前在一个受限制的账户中持有,导致风险从我们的运营子公司转移到被捕者身上。精算师估计本公司的承保费用三个和九个截至的月份2020年6月30日大约是$1.1百万和$15.8百万在我们未经审计的简明综合营业报表中,分别计入钻井服务合同运营费用。年内公司间保费收入及开支三个和九个截至的月份2020年6月30日相当于$10.4百万和$28.9百万这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的运营部门内反映为部门运营费用,并在“其他”部门内反映为部门间销售额。该公司之前的自我保险员工健康计划风险超过了员工免赔额。从本财年第二季度开始2020,专属自保保险公司发布了一项止损计划,将向公司的健康计划补偿超过$50,000。这项计划还将在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。100%的止损溢价被俘虏留作准备金。止损计划在合并的基础上不会产生实质性影响。
国际解决方案钻井风险
国际解决方案钻井业务可能会对我们的收入和净营业收入做出重大贡献。我们不能保证我们能够成功地进行此类业务,如果做不到这一点,可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。此外,我们国际解决方案业务的成功将受到许多意外事件的影响,其中一些是管理层无法控制的。这些意外事件包括总体和地区经济状况、货币汇率波动、修改后的外汇管制、国际监管要求的变化和国际就业问题,这些意外事件包括:总体和地区经济状况、货币汇率波动、修改后的外汇管制、国际监管要求的变化和国际就业问题。不动产和个人财产被没收的风险以及遵守外国法律的负担。“此外,如果发生延长的劳工罢工或国家经历重大的政治、经济或社会不稳定,我们可能会遇到劳动力和/或操作某些钻井平台所需的材料和供应短缺,从而可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成不利的实质性影响。
我们开展业务的许多国家都采取了应对新冠肺炎大流行的措施。这些措施,包括强制关闭所有非必要的商业设施,寻求自愿关闭这些设施,以及对旅行、商业运营和公共集会或互动施加限制或建议,大大减少了全球经济活动,从而导致对原油的需求下降。特别是,我们运营的某些国家的旅行限制,包括关闭边境进入该国,导致我们的某些钻井平台无法有效地配备人员或轮换人员,从而无法操作,并可能导致我们无法履行与客户签订的合同义务。
我们还经历了与我们的阿根廷业务相关的某些风险。在阿根廷,虽然我们的白天汇率是以美元计价的,但我们是以阿根廷比索支付的。我们的一家二线子公司的阿根廷分行通过阿根廷外汇市场将阿根廷比索兑换成美元并将美元汇回国内,将美元汇给其美国母公司。阿根廷也有实施货币管制的历史,这些管制限制美元的兑换和汇回,包括2019年9月实施并目前生效的管制。由于这些货币管制,我们从阿根廷子公司向其美国母公司汇款的能力受到了限制。过去,阿根廷政府还对原油、柴油和汽油价格实施了价格管制,并对这些价格实施了汇率冻结。这些价格管制和汇率冻结可能在未来再次实施。此外,阿根廷政府在2020年出台了劳动法规,禁止员工无正当理由、因缺勤(或减少工作)或不可抗力而被解雇或停职,但某些例外情况可能会导致向停职员工支付补偿和/或增加公司的遣散费。这些禁令给我们的阿根廷业务带来了重大挑战,目前还不确定这些禁令将持续多久。此外,由于阿根廷在2020年5月拖欠了一些国际债务,人们对阿根廷的债务负担持续感到担忧。这些担忧可能会进一步负面影响阿根廷的经济,并对我们的阿根廷业务产生不利影响。阿根廷的经济被认为是高度通货膨胀的, 其定义为累计通货膨胀率超过100百分比尽管如此,我们所有的外国子公司都使用美元作为功能货币,当地货币货币资产和负债被重新计量为美元,外币交易产生的损益包括在当前的经营业绩中。
对于三个和九个截至的月份2020年6月30日,我们经历了外汇总量损失的$3.2百万和$6.0百万分别为。对于三个和九个截至的月份2019年6月30日,我们记录的外币损失总额为$0.1百万和$4.6百万分别为。未来,我们可能会遇到更大的货币贬值、外汇限制或其他从阿根廷或其他地方汇回美元的困难,这可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。自.起2020年6月30日,我们在阿根廷的现金余额是$38.6百万.
由于当地法律的影响,我们未来在某些地区的业务可能通过当地公民拥有权益的实体以及我们仅持有少数股权的实体(包括合资企业)进行,或者根据我们与当地实体签订的合同进行业务的安排进行。尽管我们相信通过该等实体或根据该等安排开展业务都不会对我们的业务或收入产生重大不利影响,但不能保证我们在所有情况下都能够按照我们可以接受的条款重组或重组我们的业务,以符合当地法律(或其管理)。
尽管我们试图将此类风险的潜在影响降至最低,方法是在超过一地理区域,在三个和九个截至的月份2020年6月30日,大约7.3百分比和7.9百分比我们的运营收入分别来自合同钻井业务的国际地点,而6.8百分比和7.7百分比在.期间三个和九个截至的月份2019年6月30日分别为。在.期间三个和九个截至的月份2020年6月30日,大约33.2百分比和68.2百分比国际地点的营业收入分别来自南美业务,而95.1百分比和92.1百分比在.期间三个和九个截至的月份2019年6月30日分别为。几乎所有的南美运营收入都来自阿根廷和哥伦比亚。由上述风险类型引起的一个或多个国际事件的未来发生可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响国家统计局。
注3业务组合
2019财年收购
于2019年8月21日,我们完成了对一家独立公司DrillScan Energy SAS及其子公司(“DrillScan”)的收购,DrillScan现在是本公司的全资子公司,总对价约为$32.7百万,其中包括$17.7百万或有对价。截至收购日,收购的总资产和承担的负债的公允价值为$36.3百万和$3.6百万,分别包括商誉$14.9百万。在收购的总资产中,$19.1百万被分配到可识别的无形资产。DrillScan是为石油和天然气行业提供专有钻井工程软件、油井工程服务和培训的领先供应商。DrillScan的运营包括在北美解决方案报告部分。对DrillScan的收购按照FASB ASC 805“业务组合”作为业务组合入账,这要求所收购的资产和假定的负债在收购日期按公允价值记录。根据公认会计原则,允许一个实体在一段合理的时间内(不超过一年)获得必要的信息,以识别和计量企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值。在2020财年第二季度,由于确定了与收购DrillScan有关的新信息,或有对价和商誉的收购日期公允价值增加了大约$1.2百万。此次收购的计量期在截至2020年6月30日的季度结束,因此,最终确定了收购价格会计。
2018年11月1日,我们完成了对一家独立公司Angus Jamieson Consulting(“AJC”)的收购,AJC现在是本公司的全资子公司,总对价约为$3.4百万。AJC是一家基于软件的培训和咨询公司,总部设在苏格兰的因弗内斯,被广泛认为是井眼定位的行业领先者。AJC的业务包括在北美解决方案报告部分。对AJC的收购已根据FASB ASC 805“业务合并”作为业务合并入账,这要求所收购的资产和假定的负债在其收购日期以公允价值入账。购买价格的分配包括$3.1百万.
附注4停产作业
来自非持续经营的流动和非流动负债包括委内瑞拉境内应付的市政税和所得税以及到期的社会义务。国内义务产生的所有费用在我们的未经审计的综合经营报表中报告为非持续经营。
的活动三个和九个截至的月份2020年6月30日主要原因是委内瑞拉玻利瓦尔贬值导致不确定的税收负债重新计量。2018年初,委内瑞拉政府宣布改变现有的双汇率外币兑换制度,取消其大量补贴的外汇汇率,这是10玻利瓦尔兑美元,并重新启动了一种名为DICOM的兑换系统。委内瑞拉政府还建立了一种名为“主权玻利瓦尔”的新货币,这是由消除五旧货币中的零。DICOM浮动率大约是204,418玻利瓦尔兑美元汇率为1美元兑玻利瓦尔2020年6月30日。*DICOM浮动汇率可能不反映易货市场汇率。
附注5财产、厂房和设备
截至的物业、厂房和设备2020年6月30日和2019年9月30日包括以下内容: |
| | | | | | | | | |
(千) | 估计使用寿命 | | 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 |
合同钻井服务设备 | 4-15年 | | $ | 7,330,464 |
| | $ | 7,881,323 |
|
小管 | 4年份 | | 616,460 |
| | 618,310 |
|
房地产业 | 10-45年 | | 72,525 |
| | 72,507 |
|
其他 | 2-23年 | | 465,278 |
| | 471,803 |
|
在建(1) | | | 70,062 |
| | 117,761 |
|
| | | 8,554,789 |
| | 9,161,704 |
|
累计折旧 | | | (4,800,583 | ) | | (4,659,620 | ) |
财产,厂房和设备,净额 | | | $ | 3,754,206 |
| | $ | 4,502,084 |
|
| |
(1) | 在建项目中包括升级或翻新我们现有船队中某些钻井平台的在建项目成本。此外,我们还包括其他资本维护采购订单,这些订单正在进行/正在进行中。随着这些不同项目的完成,成本随后被分类到适当的使用年限类别。 |
折旧
未经审计的合并经营报表中的折旧费用为$108.4百万和$141.9百万为.截至2020年6月30日的三个月和2019、和$366.8百万和$423.7百万为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。包括在折旧费用中的是放弃$0.9百万和$1.4百万为.截至2020年6月30日的三个月和2019、和$2.6百万和$6.8百万为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。
出售资产的收益
我们从出售以下资产中获得收益$4.2百万和$10.0百万为.截至2020年6月30日的三个月和2019、和$18.8百万和$27.1百万为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。这些收益主要与补偿钻井作业中损坏或丢失的钻杆有关。
减损
与我们的政策一致,每当事件或环境变化表明我们的钻机和相关设备的账面价值可能超过估计的未贴现的未来现金流量净额时,我们就评估这些资产的减值。除其他事项外,我们的评估还包括对外部市场因素的评估,以及对特定钻井平台资产组未来适销性的评估。
在2020年财政年度第二季度,发生了几件严重影响当前钻井服务需求的重大经济事件,包括欧佩克+的价格战导致原油价格大幅下跌,以及新冠肺炎疫情导致需求下降。为了在充满挑战的市场中保持竞争优势,公司管理层引入了一项新战略,专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台,并逐步淘汰较旧、能力较差的船队。这使得我们将传统国内FlexRig3资产组的超规格钻机与我们的FlexRig5资产组组合在一起,创建了一个新的“国内超规格FlexRig”资产组,同时将传统国内常规资产组、FlexRig4资产组和FlexRig3非超规格钻机合并为一个资产组(国内非超规格资产组)。鉴于我们国内非超级规格资产组和所有国际资产组目前和预期的低利用率,我们认为这些经济因素是这些资产组可能受损的指标。
作为这些指标的结果,我们于2020年3月31日对国内非超级规范和国际常规、FlexRig3和FlexRig4资产组进行了减值测试,这些资产组的总账面净值为$605.8百万。我们得出的结论是,每个资产组的账面净值不能通过估计的未贴现现金流收回,并记录了#的非现金减值费用。$441.4百万在截至2020年6月30日的9个月未经审计的简明综合经营报表中。中的$441.4百万已记录的减损费用总额,$292.4百万和$149.0百万分别记录在北美解决方案部门和国际解决方案部门。2020财年第三季度没有确认进一步的减值。减值是指每个资产组的账面净值超过其公允价值的金额。
我们的未贴现现金流模型中使用的最重要假设包括授予未来钻井合同的时间、钻机利用率、预计剩余使用寿命以及未来出售/处置收到的净收益。这些假设被ASC主题820公允价值计量和披露归类为3级输入,因为它们基于不可观察到的输入,并且主要依赖于管理假设和预测。
在确定每个资产组的公允价值时,我们采用了收益法和市场法相结合的方法。估值中的重要假设是基于市场参与者的假设,并被ASC主题820公允价值计量和披露归类为2级和3级投入。
截至2020年3月31日,公司还记录了与正在进行的钻井设备和循环库存有关的额外非现金减值费用。$44.9百万和$38.6百万,这两家公司的账面总价值分别为$68.4百万和$38.6百万分别在截至2020年6月30日的9个月的未经审计简明综合经营报表中列出。中的$83.5百万记录在建钻井设备和旋转库存的总减损费用,$75.8百万和$7.7百万分别记录在北美解决方案部门和国际解决方案部门。
退役
虽然原油市场失衡是一个全球现象,但在截至2020年6月30日的三个月里,由于储存限制,它对美国市场的影响更为严重。汽油和柴油等成品油需求下降的突发性和总体幅度,造成了这类产品的充足供应,导致原油及其相关成品油的库存水平大幅上升,达到了储存能力的高端。这大大降低了需要,甚至在某些情况下,完全消除了炼厂将原油用作原料的能力。因此,我们的客户-E&P公司出售产品的机会可能有限,即使这样,售价也可能非常低,不划算。因此,一些勘探和开采公司选择关闭和停产,不完成额外钻探的油井和/或不再钻探更多油井,直到市场失衡得到纠正,恢复生产和钻探油井是经济的。
在截至2020年6月30日的三个月内,我们停用了二钻机和35分别来自我们传统的国内常规资产组和FlexRig3资产组的钻井平台。截至2020年3月31日,退役钻井平台受损。
附注6租契
ASC 842采用
2019年10月1日,我们通过了ASC 842,按照ASC 842的具体过渡条款的允许,通过累积效应调整追溯地通过了2019年和2018财年的比较期间。因此,新租赁规则产生的重新分类和调整在2019年10月1日的期初资产负债表中确认。
于采纳ASC 842后,吾等确认与先前根据ASC 840原则分类为经营租赁之租赁有关之租赁负债。这些负债是按剩余租赁付款的现值计量的,使用承租人截至2019年10月1日的增量借款利率进行贴现,因为我们的大多数合同都没有提供隐含利率。于2019年10月1日适用于经营租赁负债的加权平均承租人增量借款利率约为2.9%.
会计政策变更影响了2019年10月1日资产负债表中的以下项目: |
| | | | | | | | | | | |
(千) | 2019年9月30日 | | 调整数 | | 2019年10月1日 |
其他非流动资产: | | | | | |
经营性租赁使用权资产 | $ | — |
| | $ | 56,071 |
| | $ | 56,071 |
|
流动负债: | | | | | |
应计负债 | — |
| | 16,277 |
| | 16,277 |
|
非流动负债: | | | | | |
其他 | — |
| | 39,794 |
| | 39,794 |
|
自.起2020年6月30日由于会计政策的改变,从2019年9月30日开始,分部资产和负债都有所增加。所有可报告的部门都受到政策变化的影响。
在首次应用ASC 842时,我们使用了本主题允许的以下实用权宜之计:
| |
• | 我们不会在最初申请之日重新评估合同是否为租约或包含租约;相反,对于在过渡日期之前签订的合同,我们依赖于我们在采用日期之前应用ASC 840的评估。 |
| |
• | 在合同包含延长或终止租赁的选择权的情况下,采用事后诸葛亮的方法来确定租赁期限。 |
我们的会计政策选择不确认租期在12个月或以下的租约和低价值租约的使用权资产和相应的负债。此外,ASC 842按基础资产类别向出租人提供了不分离租赁和非租赁组件的实际便利,并且当非租赁组件是组合组件的主要元素时,说明ASC 606下的组合组件。出租人实际权宜之计仅限于租赁(如果单独核算)将被分类为ASC 842项下的经营租赁的情况。
关于我们的钻井服务合同,这些合同在截至2020年6月30日的9个月,我们得出的结论是,我们的钻井合同包含租赁部分,而非租赁部分是此类合同组合部分的主要元素。因此,我们选择应用实际权宜之计,不将租赁和非租赁组成部分分开,并计入ASC 606项下的合并组成部分。因此,我们预计我们的收入确认模式或披露不会因采用ASC 842而发生任何变化。
租赁位置 |
| | | | | | | |
(千) | 2019年10月1日 | | 2020年6月30日 |
已披露经营租赁承诺 | $ | 62,218 |
| | $ | 54,333 |
|
| | | |
使用承租人在首次申请之日的增量借款利率贴现 | $ | 57,323 |
| | $ | 53,107 |
|
(减去):在直线基础上确认为费用的短期租赁 | (1,252 | ) | | (5,602 | ) |
已确认的租赁责任 | $ | 56,071 |
| | $ | 47,505 |
|
| | | |
其中: | | | |
流动租赁负债 | $ | 16,277 |
| | $ | 11,792 |
|
非流动租赁负债 | 39,794 |
| | 35,713 |
|
已确认的使用权资产涉及下列类型的资产: |
| | | | | | | |
(千) | 2019年10月1日 | | 2020年6月30日 |
特性 | $ | 52,188 |
| | $ | 44,413 |
|
装备 | 3,652 |
| | 2,606 |
|
其他 | 231 |
| | 515 |
|
总使用权资产 | $ | 56,071 |
| | $ | 47,534 |
|
使用权资产按与租赁负债相等的金额计量,并根据于2019年9月30日在资产负债表上确认的任何预付或应计租赁付款金额进行调整。
租赁费
下表提供了与我们运营租赁的租赁成本相关的某些信息: |
| | | | | | | |
(千) | 三个月 2020年6月30日 | | 截至9个月 2020年6月30日 |
经营租赁成本 | $ | 4,085 |
| | $ | 12,642 |
|
短期租赁成本 | 234 |
| | 1,303 |
|
总租赁成本 | $ | 4,319 |
| | $ | 13,945 |
|
租赁条款和折扣率
下表提供了与截至以下日期我们的经营租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均折扣率相关的某些信息2020年6月30日. |
| | |
| 2020年6月30日 |
加权平均剩余租期 | 5.1 |
|
加权平均贴现率 | 2.6 | % |
租赁义务
根据初始或剩余不可撤销租期超过一年的经营租契所规定的未来最低租金,请参阅2020年6月30日(以千为单位)如下: |
| | | |
财政年度 | 数量 |
2020 | $ | 6,186 |
|
2021 | 12,218 |
|
2022 | 9,011 |
|
2023 | 7,696 |
|
2024 | 7,311 |
|
此后 | 11,911 |
|
总计 | $ | 54,333 |
|
租金总支出是$4.3百万和$3.9百万为.截至2020年6月30日的三个月和2019、和$13.9百万和$11.6百万为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。塔尔萨公司办公楼和塔尔萨工业设施未来的最低租赁付款占上表所示金额的很大一部分。我们塔尔萨公司办公室的租赁协议于2003年5月30日开始生效,随后进行了修改,最近一次修改是在2018年3月12日。该协议将于2025年1月31日到期;但是,我们有二 五-年续约选择权,未被确认为我们使用权资产和租赁负债的一部分。我们的塔尔萨工业设施(我们在那里进行FlexRig组件的维护和组装)的租赁协议从2018年12月21日开始,将于2025年6月30日到期;但是,我们有二 二-年度续期选择权,被确认为我们使用权资产和租赁负债的一部分。
附注7商誉和无形资产
商誉
商誉代表在收购之日,收购价格超过企业合并中收购的资产和承担的负债的公允价值。商誉不摊销,但在报告单位层面进行潜在减值测试,至少每年进行一次,或者当存在潜在减值迹象时进行测试。我们的所有商誉都在我们的北美解决方案公司的可报告部门范围内。
以下为商誉变动情况摘要(单位:千): |
| | | |
2019年9月30日的余额 | $ | 82,786 |
|
加法 | 1,200 |
|
损损 | (38,333 | ) |
2020年6月30日的余额 | $ | 45,653 |
|
在2020财年第二季度,由于确认了与收购DrillScan有关的新信息,或有代价和商誉的收购日期公允价值增加了约$1.2百万.
无形资产
有限寿命的无形资产在这些资产为我们的现金流做出贡献的期间使用直线方法摊销,并根据我们的长期资产估值政策对减值进行评估。我们所有的无形资产都在我们的北美解决方案公司的可报告部门内。“无形资产包括以下内容: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 |
(千) | 加权平均估计使用寿命 | | 毛 携载 数量 | | 累积 摊销 | | 网 | | 毛 携载 数量 | | 累积 摊销 | | 网 |
有限寿命无形资产: | | | | | | | | | | | | | |
发达的技术 | 15年份 | | $ | 89,097 |
| | $ | 14,817 |
| | $ | 74,280 |
| | $ | 89,096 |
| | $ | 10,256 |
| | $ | 78,840 |
|
知识产权 | 13年份 | | 1,500 |
| | 75 |
| | 1,425 |
| | — |
| | — |
| | — |
|
商品名称 | 20年份 | | 5,865 |
| | 763 |
| | 5,102 |
| | 5,865 |
| | 522 |
| | 5,343 |
|
客户关系 | 5年份 | | 4,000 |
| | 2,067 |
| | 1,933 |
| | 4,000 |
| | 1,467 |
| | 2,533 |
|
| | | $ | 100,462 |
| | $ | 17,722 |
| | $ | 82,740 |
| | $ | 98,961 |
| | $ | 12,245 |
| | $ | 86,716 |
|
未经审计的简明合并经营报表中的摊销费用为$1.8百万和$1.4百万为.截至2020年6月30日的三个月和2019、和$5.5百万和$4.2百万为截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。我无形摊销估计约为$1.8百万在本财年剩余时间内2020,大约$7.2百万对于财政年度而言2021和2022,大约$6.5百万对于本财年而言2023并且大约$6.4百万对于本财年而言2024.
损损
与我们的政策一致,我们每年在我们会计年度的第四季度测试商誉是否减值,如果有指标表明商誉可能减值,我们会更频繁地测试商誉。由于附注5--财产、厂房和设备,在2020财年第二季度,我们得出结论,商誉可能会受损,并测试分配商誉余额的惠普技术报告部门的可恢复性。这导致了一个非现金的的减值费用$38.3百万在未经审计的简明综合经营报表中记录截至2020年6月30日的9个月.
惠普科技报告部门的可收回金额是根据公允价值计算确定的,该公允价值计算使用基于公司向董事会提交的涵盖五年期间的财务预测的现金流量预测,以及14百分比。这五年之后的现金流是使用没有隐含增长因素的第五年数据推断出来的。报告单位级别定义为运营部门或低于运营部门的一个级别。
在惠普技术报告部门内接受减值测试的无形资产的可收回金额是根据未贴现的现金流量预测确定的,该预测使用了公司提交给董事会的涵盖五年的财务预测,并根据无形资产的剩余加权平均使用寿命进行了外推。
我们现金流模型中使用的最重要的假设包括授予未来合同的时间、商业定价条款、利用率、贴现率和终端价值。这些假设被ASC主题820公允价值计量和披露归类为3级输入,因为它们基于不可观察到的输入,并且主要依赖于管理假设和预测。虽然我们认为我们分析中使用的假设和预期未来现金流的概率加权平均是合理和适当的,但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
附注8债务
我们有以下未偿还的无担保长期债务,到期日如下表所示: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 |
(千) | 脸 数量 | | 未摊销 贴现和发债 成本 | | 书 价值 | | 脸 数量 | | 未摊销 贴现和发债 成本 | | 书 价值 |
无担保优先票据: | | | | | | | | | | | |
截止日期为2025年3月19日 | $ | 487,148 |
| | $ | (6,879 | ) | | $ | 480,269 |
| | $ | 487,148 |
| | $ | (7,792 | ) | | $ | 479,356 |
|
| 487,148 |
| | (6,879 | ) | | 480,269 |
| | 487,148 |
| | (7,792 | ) | | 479,356 |
|
减少一年内到期的长期债务 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
长期债务 | $ | 487,148 |
| | $ | (6,879 | ) | | $ | 480,269 |
| | $ | 487,148 |
| | $ | (7,792 | ) | | $ | 479,356 |
|
高级注释
HPIDC 2025注释
2015年3月19日,我们的子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.(“HPIDC”)已发出$500.0百万的4.65百分比HPIDC 2025年到期的无担保优先票据(“HPIDC 2025票据”),已于2019年9月27日全额赎回,详情见“--交换要约、同意征集和赎回”。HPIDC 2025票据的利息每半年支付一次,分别于3月15日和9月15日支付。债务贴现将使用实际利息方法摊销为利息支出。*债务发行成本在债务的规定寿命内直线摊销,约为
交换要约、征求同意和赎回
在……上面2018年12月20日,我们已敲定要约(“交换要约”),以交换(“交换要约”)任何及所有未偿还的HPIDC 2025票据,以(I)最多$500.0百万新的本金总额4.65百分比本公司于2025年到期之无抵押优先票据(“本公司2025年票据”),连同登记权;及(Ii)现金,据此,吾等发行约$487.1百万合计本金金额为公司2025年债券。公司2025年债券的利息从2019年3月15日开始,每半年支付一次,时间为每年的3月15日和9月15日。债务发行成本在债务的规定期限内直线摊销,这近似于实际利息法。
在交换要约完成后,HPIDC有大约$12.9百万合计本金金额为HPIDC 2025债券。在……上面2018年12月20日作为受托人,HPIDC、本公司和Wells Fargo Bank,National Association为管理HPIDC 2025债券的契约签订了补充契约,以根据与交换要约同时进行的征求同意的方式采纳若干建议修订。
2019年9月27日,我们赎回了剩余的大约$12.9百万HPIDC 2025债券的本金总额约为$14.6百万,包括应计利息和预付保费。在赎回HPIDC 2025票据的同时,HPIDC被解除为公司2025票据和2018年信贷安排(定义见本文)下的担保人。由于这种发布,惠普是公司2025年票据和2018年信贷安排下的唯一义务人。
信贷安排
2018年11月13日,我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)、作为行政代理的全国协会(National Association)和贷款人订立了一项信贷协议,规定了一项无担保循环信贷安排(经修订,即“2018年信贷安排”),该安排将于2024年11月13日到期。2018年信贷安排有$750.0百万在聚合可用性中,最多$75.0百万可作为信用证使用。2018年信贷安排还允许该安排下的总承诺增加$300.0百万,取决于某些条件的满足,以及从新的或现有的贷款人那里获得额外的承诺。2018年信贷安排下的借款按伦敦银行间同业拆借利率(“LIBOR”)或基本利率的利差应计利息。我们还为设施的未使用余额支付承诺费。借款利差和承诺费是根据穆迪和标准普尔确定的公司优先无担保债务的债务评级确定的。与伦敦银行同业拆借利率的利差范围为0.875百分比至1.500百分比年费和承诺费从0.075百分比至0.200百分比每年。2018年信贷安排中有一项财务契约,要求我们将总债务与总资本的比率保持在小于或等于50百分比。2018年信贷安排包含额外的条款、条件、限制和契诺,我们认为这些条款、条件、限制和契诺在类似规模和信用质量的公司的无担保债务安排中是常见的和习惯的,包括优先债务(如信贷协议中定义的)不得超过的限制17.5百分比公司的净资产。自.起2020年6月30日,这里有不是的未偿还的借款或信用证,留下$750.0百万可根据2018年信贷安排借款。
自.起2020年6月30日,我们有过二向银行开立的未偿还信用证,金额为$24.8百万和$2.1百万分别为。
自.起2020年6月30日,我们还举办了一场$20.0百万无担保独立信用额度贷款,用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。中的$20.0百万, $14.3百万的财务担保是未偿还的,截至2020年6月30日.
适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是常见的和习惯的。2020年6月30日, 我们遵守了所有的债务契约.
附注9所得税
2020年3月27日,冠状病毒援助、救济和经济安全法案(“CARE法案”)成为法律。除其他事项外,CARE法案还包括针对公司的某些所得税条款;然而,截至2020年6月30日,我们预计不会有任何好处对公司的所得税条款产生重大影响。
我们使用估计的年度实际税率来确定中期报告期的所得税拨备。在计算我们估计的年度有效税率时,我们考虑了预测的年度税前收入和估计的永久账面与税收差异。随着信息和假设的变化,将对有效税率和估计进行调整。
我们的所得税收益来自持续经营的截至2020年6月30日的三个月和2019曾经是$17.6百万和$32.0百万,分别导致有效税率为27.6百分比和17.2百分比分别为。我们的所得税收益来自持续经营的截至2020年6月30日的9个月和2019曾经是$116.9百万和$5.6百万,分别导致有效税率为21.1百分比和7.0百分比分别为。截至2020年6月30日和2019年6月30日的三个月和九个月的离散调整与我们递延州所得税税率的降低、返回拨备调整以及不确定税收负债的冲销有关。
在接下来的12个月里,我们不能肯定地预测我们是否能最终解决与我们的美国和国际业务相关的任何不确定的税收状况,这些状况可能导致我们未确认的税收优惠的增加或减少。然而,我们预计增减不会对我们的持续经营业绩或财务状况产生实质性影响。
附注10股东权益
本公司获得董事会(以下简称“董事会”)的授权,可回购最多400万每历年普通股。*回购可以使用我们的现金和现金等价物或其他可用的来源。不是的于截至该三个月止三个月内购买普通股2020年6月30日。在.期间截至2020年6月30日的9个月,我们购买了1.5百万普通股,总成本为$28.5百万,这些股票作为库存股持有。我们有不是的在三年和三年内购买普通股截至2019年6月30日的9个月.
现金股息为$0.71每股于2020年3月4日宣布为2020年5月11日登记在册的股东,并于2020年6月1日支付。额外的现金股息为$0.25每股股票于2020年6月3日宣布为2020年8月17日登记在册的股东,并于2020年8月31日支付。因此,我们记录了一笔应付股息为$27.2百万在应付股息内 截至以下日期未经审计的简明综合资产负债表2020年6月30日.
累计其他综合亏损构成如下: |
| | | | | | | |
(千) | 6月30日, 2020 | | 9月30日, 2019 |
税前金额: | | | |
未实现精算损失 | $ | (35,078 | ) | | $ | (37,084 | ) |
| $ | (35,078 | ) | | $ | (37,084 | ) |
税后收入: | | | |
未实现精算损失 | $ | (27,082 | ) | | $ | (28,635 | ) |
| $ | (27,082 | ) | | $ | (28,635 | ) |
以下是年度与固定收益养老金计划相关的累计其他综合亏损(扣除税项)的变化汇总三个和九个截至的月份2020年6月30日: |
| | | | | | | |
(千) | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的9个月 |
期初余额 | $ | (27,603 | ) | | $ | (28,635 | ) |
该期间的活动 | | | |
从累计其他全面收益中重新分类的金额 | 521 |
| | 1,553 |
|
本期其他综合收益净额 | 521 |
| | 1,553 |
|
2020年6月30日的余额 | $ | (27,082 | ) | | $ | (27,082 | ) |
附注11与客户签订合同的收入
合同钻井服务收入
由于2020财年第二季度油价大幅下跌,我们的客户减少了钻探活动,我们收到了定期和完井合同下钻井平台的释放通知。定期合同下钻井平台的释放会导致对我们的提前终止赔偿,而根据合同在通知窗口之外提供的井对井合同下的钻井平台释放会导致对我们的通知费用的拖欠。在.期间截至2020年6月30日的三个月和2019,与定期合同相关的提前终止收入大约为$49.5百万和$0.8百万、和$57.8百万和$9.1百万,分别用于截至2020年6月30日的9个月和2019。在.期间截至2020年6月30日的三个月和2019,与井到井合同相关的通知费收入大约是$0.9百万和$0.8百万、和$3.0百万和$1.0百万为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。
由于低迷的市场状况和近期的负面前景,我们的某些客户已经选择重新谈判现有的钻探合同。在2020财年第二季度,我们同意了一些现有钻井合同的某些价格优惠;然而,对当前和未来期间的总影响并不大。
合同费用
我们将履行成本资本化为$6.3百万和$13.9百万自.起2020年6月30日和2019年9月30日分别为。
剩余履约义务
分配给未履行的履约义务(通常称为积压)的总交易价格,截至9月1日。2020年6月30日当时的情况大约是这样。$650.7百万,其中约有$173.3百万预计将在本财年剩余时间内确认2020,大约$331.8百万在本财年期间2021,并且大约是$145.6百万*在本财年期间2022在那之后。这些金额不包括预期的合同续签。此外,当前包含逐月条款的合同在我们的待办事项中表示为一未履行履约义务的月份。我们的合同可以由客户选择取消或修改;但是,由于我们的客户在基础项目上部署的资本水平,我们在过去没有受到合同取消或修改的重大不利影响。在过去,我们的合同可以由客户选择取消或修改;但是,由于客户在基础项目上部署的资本水平,我们过去没有受到合同取消或修改的实质性不利影响。然而,新冠肺炎大流行的影响本质上是不确定的,因此,本公司无法合理估计大流行的持续时间和最终影响,包括它可能对我们与客户的合同义务产生的影响。
合同资产负债
下表汇总了我们合同资产和负债的余额: |
| | | | | | | |
(千) | 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 |
合同资产 | $ | 2,337 |
| | $ | 2,151 |
|
|
| | | |
(千) | 2020年6月30日 |
2019年9月30日合同负债余额 | $ | 23,354 |
|
已收/应计和延期付款 | 16,005 |
|
期内确认的收入 | (29,138 | ) |
2020年6月30日合同负债余额 | $ | 10,221 |
|
附注12基于股票的薪酬
2020年3月3日,赫尔默里奇与佩恩公司(Helmerich&Payne,Inc.)2020综合激励计划(“2020计划”)由我们的股东批准。“2020计划”取代了我们股东批准的Helmerich&Payne,Inc.2016综合激励计划(“2016计划”)。2020计划是一项以股票和现金为基础的激励计划,除其他事项外,授权董事会或董事会人力资源委员会授予高管、员工和非员工董事股票期权、股票增值权、限制性股票和限制性股票单位、股票奖金、其他基于股票的奖励和现金奖励,以及根据Helmerich&Payne,Inc.颁发的未偿还奖励。2005年长期激励计划,Helmerich&Payne,Inc.2010年长期激励计划和2016年计划仍受制于这些计划的条款和条件。从2019财年开始,我们用绩效股票单位取代股票期权,作为我们高管长期股权激励薪酬的一个组成部分。因此,有不是的*在此期间授予的新的无限制股票期权截至2020年6月30日的9个月。我们还取消了将股票期权作为非雇员董事薪酬计划的一个要素。董事会已决定仅以限制性股票的形式向非雇员董事发放基于股票的薪酬。在.期间截至2020年6月30日的9个月, 727,009限制性股票奖励股份及258,857业绩份额单位是根据2016年计划授予的,54,118限制性股票奖励的股票是根据2020年计划授予的。
合同钻井服务运营费用、销售费用、一般费用和行政费用中确认的股票付款安排的补偿费用汇总如下: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
基于股票的薪酬费用 | | | | | | | |
股票期权 | $ | 422 |
| | $ | 719 |
| | $ | 1,409 |
| | $ | 3,073 |
|
限制性股票 | 8,716 |
| | 6,771 |
| | 24,359 |
| | 19,374 |
|
绩效共享单位 | 1,969 |
| | 1,388 |
| | 6,291 |
| | 3,020 |
|
重组费用中包含的基于股票的薪酬福利 | (3,483 | ) | | — |
| | (3,483 | ) | | — |
|
| $ | 7,624 |
| | $ | 8,878 |
| | $ | 28,576 |
| | $ | 25,467 |
|
以股票为基础的薪酬支出总额中,三个和九个截至的月份2020年6月30日, $2.4百万和$7.6百万分别计入我们未经审计的简明综合营业报表的钻井服务合同运营费用。对于三个和九个截至的月份2019年6月30日, $1.9百万和$5.4百万分别记录在合同钻井服务运营费用中。
以股票为基础的薪酬支出总额中,三个和九个截至的月份2020年6月30日, $8.7百万和$24.5百万,分别记录在我们未经审计的浓缩的销售费用、一般费用和管理费用中
合并经营报表。对于三个和九个截至的月份2019年6月30日, $6.9百万和$20.1百万分别计入销售费用、一般费用和行政费用。
股票期权
所有现有长期激励计划下的股票期权活动摘要三个和九个截至的月份2020年6月30日如下表所示: |
| | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 |
(以千为单位,每股金额和年份除外) | 股份 | | 加权 平均值 锻炼 价格 | | 加权 平均值 剩馀 合同 以年为单位的期限 | | 集料 内在性 价值 |
在2020年3月31日未偿还 | 3,028 |
| | $ | 62.44 |
| | | | |
已行使 | — |
| | — |
| | | | |
没收/过期 | (29 | ) | | 62.74 |
| | | | |
截至2020年6月30日未偿还 | 2,999 |
| | $ | 62.43 |
| | 4.57 | | $ | — |
|
已归属,预计将于2020年6月30日归属 | 2,999 |
| | $ | 62.43 |
| | 4.57 | | $ | — |
|
可于2020年6月30日行使 | 2,650 |
| | $ | 62.42 |
| | 4.22 | | $ | — |
|
|
| | | | | |
| 截至2020年6月30日的9个月 |
(以千为单位,每股金额和年份除外) | 股份 | | 加权 平均值 锻炼 价格 |
截至2019年9月30日未偿还 | 3,238 | | $ | 60.86 |
|
已行使 | (202) | | 38.02 |
|
没收/过期 | (37) | | 57.67 |
|
截至2020年6月30日未偿还 | 2,999 | | $ | 62.43 |
|
不是的在截至2020年6月30日的三个月内行使了期权。截至2019年6月30日止三个月内行使的期权总内在价值为$0.3百万。期间行使的期权的总内在价值截至2020年6月30日的9个月和2019曾经是$0.3百万和$7.9百万分别为。
自.起2020年6月30日,与股票期权相关的未确认薪酬成本为$1.6百万,预计将在加权平均期间内确认1.4年份.
限制性股票
限制性股票奖励由我们的普通股组成,并且是超时授予的。四年了限制股的非既得股支付不可没收股息。我们在授权期内以直线方式确认补偿费用。*限制性股票奖励的公允价值是根据我们股票在授予日的收盘价确定的。2020年6月30日,那里有$38.8百万与未归属的限制性股票奖励相关的未确认补偿成本总额的百分比。该成本预计将在加权平均期间确认2.5好多年了。
我们的限制性股票奖励的现状摘要,截至2020年6月30日及于年度内已发行的非既有限制性股票的变动九其后截至的月份如下: |
| | | | | | |
| 截至2020年6月30日的9个月 |
(以千为单位,每股金额除外) | 股份 | | 加权平均 赠与日期集市 每股价值 |
截至2019年9月30日已发行的未归属限制性股票 | 1,085 |
| | $ | 61.28 |
|
授与(1) | 781 |
| | 39.99 |
|
既得 (2) | (482 | ) | | 60.04 |
|
没收 | (58 | ) | | 49.37 |
|
截至2020年6月30日已发行的非既有限制性股票 | 1,326 |
| | $ | 49.70 |
|
| |
(1) | 授予的限制性股票奖励的数量包括授予拥有公司股票而没有实际所有权或转让任何股票的利益的幻影股票。对象授予的虚拟股票数。截至2020年6月30日的9个月曾经是20,616. |
| |
(2) | 授予的限制性股票奖励数量包括我们代表员工扣缴的股票,以满足法定的预扣税款要求。 |
绩效共享单位
我们已经对某些员工进行了奖励,这些员工受到基于市场的业绩条件(“业绩份额单位”)的约束。根据适用的业绩份额单位奖励协议和2016年计划中规定的条款和条件,授予业绩份额单位的归属期限为三年(“授权期”)取决于某些业绩目标的实现情况。此类业绩分享单位奖励包括二单独的组件。组成第一个组件的所有性能共享单元受三-年业绩周期。构成第二个组成部分的所有业绩份额单位进一步划分为三单独的部分,每个部分都受单独的一-全年业绩周期内三业绩股单位归属一般取决于(I)本公司相对于同业集团公司(“同业集团”)在适用业绩周期内的总股东回报(“TSR”)业绩目标的实现情况,及(Ii)业绩股单位奖获得者在整个归属期内的持续聘用情况,以及(Ii)业绩股单位的归属一般取决于(I)本公司相对于同业集团(“同业集团”)在适用业绩周期内的总股东回报(TSR)业绩目标的实现情况,以及(Ii)业绩份额单位奖获得者在整个归属期间的持续聘用情况。
在归属期末,接受者将获得与归属绩效股票单位数量相关的股息等价物(如果有的话)。单位归属范围为零至200百分比根据本公司于归属日期的TSR相对于同业集团的TSR而授出的单位。
通过蒙特卡罗模拟方法确定绩效股单位的授予日期公允价值。蒙特卡罗模拟方法需要使用高度主观的假设。我们在该方法中的主要假设包括我们的股票和我们自主确定的Peer Group公司的股票的价格和预期波动性、无风险回报率以及公司和我们的Peer Group公司之间的交叉相关性。估值模型假设股息立即进行再投资。自.起2020年6月30日,那里有$8.5百万与未归属绩效份额单位相关的未确认薪酬成本。这一成本预计将在加权平均期内确认1.9年份.
截至以下日期,我们的绩效共享单位的状况摘要2020年6月30日及非既有业绩股份单位于年内已发行之变动九其后截至的月份如下: |
| | | | | | |
| 截至2020年6月30日的9个月 |
(以千为单位,每股金额除外) | 股份 | | 加权平均 赠与日期集市 每股价值 |
截至2019年9月30日已发行的非既有业绩股单位 | 145 |
| | $ | 62.66 |
|
授与 | 259 |
| | 43.40 |
|
没收 | (45 | ) | | $ | 50.98 |
|
截至2020年6月30日未偿还的非既有业绩股单位 | 359 |
| | $ | 50.23 |
|
年内授予的业绩份额单位的加权平均公允价值计算截至2020年6月30日的9个月是基于下表所列的以下加权平均假设。 |
| | |
| 截至2020年6月30日的9个月 |
无风险利率(1) | 1.6 | % |
预期股票波动率(2) | 34.8 | % |
预期期限(以年为单位) | 3.2 |
|
| |
(1) | 无风险利率是以业绩份额单位预期期限的美国国债为基础的。 |
| |
(2) | 预期波动是基于我们股票在一段时间内基于历史经验的每日收盘价,这与业绩份额单位的预期期限大致相同。 |
附注13普通股每股收益(亏损)
ASC 260,每股收益,要求公司在计算每股收益时,将具有不可没收的股息权或股息等价物的未授予股票支付奖励视为单独的证券类别。*我们已经并预计将继续向员工授予包含不可没收股息权的限制性股票授予。*此类授予被视为ASC 260下的参与证券。因此,我们被要求在计算基本每股收益时包括这些授予,并使用两个类别计算基本每股收益计算每股收益的两级法是一种收益分配公式,根据宣布的(或累计的)股息和未分配收益的参与权,确定每类普通股和参与证券的每股收益。
每股基本收益采用两类法计算,并根据列示期间已发行普通股的加权平均数计算。
摊薄后每股收益以期内已发行普通股和等值普通股的加权平均数计算,采用股票期权、非既得性限制性股票和绩效股单位的两级法。
在计算每股收益的两级方法下,支付的股息和一部分未分配的净收入(而不是亏损)分配给获得股息的未授权限制性股票授予,这些股票被认为是参与证券。
下表列出了每股基本亏损和摊薄亏损的计算方法: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(以千为单位,每股金额除外) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分子: | | | | | | | |
持续经营亏损 | $ | (46,007 | ) | | $ | (154,621 | ) | | $ | (435,746 | ) | | $ | (74,400 | ) |
停业收入(亏损) | 408 |
| | (62 | ) | | 212 |
| | (433 | ) |
净损失 | (45,599 | ) | | (154,683 | ) | | (435,534 | ) | | (74,833 | ) |
每股基本亏损调整 | | | | | | | |
分配给未归属股东的亏损 | (331 | ) | | (772 | ) | | (2,327 | ) | | (2,332 | ) |
| | | | | | | |
每股基本亏损分子: | | | | | | | |
从持续运营中脱颖而出 | (46,338 | ) | | (155,393 | ) | | (438,073 | ) | | (76,732 | ) |
从停产的运营中脱颖而出 | 408 |
| | (62 | ) | | 212 |
| | (433 | ) |
| (45,930 | ) | | (155,455 | ) | | (437,861 | ) | | (77,165 | ) |
对每股摊薄亏损的调整: | | | | | | | |
非既得利益股东未分配收益再分配的效果 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
| | | | | | | |
稀释每股亏损的分子: | | | | | | | |
从持续运营中脱颖而出 | (46,338 | ) | | (155,393 | ) | | (438,073 | ) | | (76,732 | ) |
从停产的运营中脱颖而出 | 408 |
| | (62 | ) | | 212 |
| | (433 | ) |
| $ | (45,930 | ) | | $ | (155,455 | ) | | $ | (437,861 | ) | | $ | (77,165 | ) |
分母: | | | | | | | |
基本每股亏损分母-加权平均股份 | 107,439 |
| | 109,425 |
| | 108,185 |
| | 109,324 |
|
股票期权、限制性股票和业绩单位对稀释股的影响 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
稀释每股亏损的分母-调整后的加权平均股票 | 107,439 |
| | 109,425 |
| | 108,185 |
| | 109,324 |
|
| | | | | | | |
每股普通股基本亏损: | | | | | | | |
持续经营亏损 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
停产损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
净损失 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
| | | | | | | |
普通股稀释亏损: | | | | | | | |
持续经营亏损 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
停产损失 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
净损失 | $ | (0.43 | ) | | $ | (1.42 | ) | | $ | (4.05 | ) | | $ | (0.71 | ) |
我们三家公司都出现了净亏损,而且截至2020年6月30日的9个月因此,我们本期稀释后每股收益的计算相当于我们的基本每股收益计算,因为稀释后每股收益不包括任何假定的股权奖励行使。*这些被排除在外,因为它们被认为是反稀释的,这意味着纳入它们将减少适用期间报告的每股净亏损。
以下可归因于流通股奖励的平均股票被排除在每股稀释亏损的计算之外,因为它们被计入将是反稀释的: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(以千为单位,每股金额除外) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
不包括在每股摊薄亏损计算中的股票 | 4,708 |
| | 2,753 |
| | 3,882 |
| | 2,768 |
|
加权平均每股价格 | $ | 58.27 |
| | $ | 64.22 |
| | $ | 60.63 |
| | $ | 64.21 |
|
附注14金融工具公允价值计量
我们有某些资产和负债需要按公允价值计量和披露。公允价值被定义为在测量日期市场参与者之间有序交易中,在资产或负债的本金或最有利市场上出售资产或转移负债将收到的交换价格(退出价格)。*我们使用ASC 820-10中建立的公允价值层次来衡量公允价值,以确定投入的优先顺序:
| |
• | 第1级-报告实体在计量日期可以获得的相同资产或负债在活跃市场的报价(未调整)。 |
| |
• | 第2级-可观察的投入,但不包括在第1级中的报价,如活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中类似资产和负债的报价;或可观察到或可由可观察市场数据证实的其他投入。 |
| |
• | 第三级-很少或没有市场活动支持的不可观察到的投入,对资产或负债的公允价值具有重大意义。*这包括使用重大不可观察到的投入的定价模型、贴现现金流方法和类似技术。 |
非合格补充储蓄计划中持有的资产按公允价值列账,公允价值总额为$16.3百万在…2020年6月30日和$15.7百万在…2019年9月30日。这些资产由共同基金组成,这些共同基金使用1级投入进行计量。
短期投资包括分类为交易型证券的证券。交易证券的已实现和未实现损益均包括在未经审计的简明综合经营报表的其他收入(费用)中。这些证券按公允价值记录。
我们的非金融资产,如无形资产、商誉和财产、厂房和设备,在业务合并中收购或确认减值费用时,按公允价值入账。如果在未经审计的简明综合资产负债表中按公允价值计量,这些通常会被归类在公允价值层次的第2级或第3级。
大多数现金等价物投资于流动性高的货币市场共同基金,主要投资于美国政府的直接或间接债务,以及联邦保险的存款账户。由于这些投资的到期日较短,现金和现金等价物的账面价值接近公允价值。
其他流动资产、应计负债及其他负债的账面价值接近公允价值。2020年6月30日和2019年9月30日.
下表汇总了截至以下日期未经审计的简明合并资产负债表中按公允价值计量的资产和负债2020年6月30日: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
(千) | 公允价值 | | 1级 | | 2级 | | 第3级 |
经常性公允价值计量: | | | | | | | |
短期投资: | | | | | | | |
存单 | $ | 1,743 |
| | $ | — |
| | $ | 1,743 |
| | $ | — |
|
公司和市政债务证券 | 45,185 |
| | — |
| | 45,185 |
| | — |
|
美国政府和联邦机构证券 | 18,859 |
| | 18,859 |
| | — |
| | — |
|
短期投资总额 | 65,787 |
| | 18,859 |
| | 46,928 |
| | — |
|
现金和现金等价物 | 426,245 |
| | 426,245 |
| | — |
| | — |
|
投资 | 8,940 |
| | 8,597 |
| | 343 |
| | — |
|
其他流动资产 | 46,643 |
| | 46,643 |
| | — |
| | — |
|
其他资产 | 3,336 |
| | 3,336 |
| | — |
| | — |
|
按公允价值计量的总资产 | $ | 550,951 |
| | $ | 503,680 |
| | $ | 47,271 |
| | $ | — |
|
| | | | | | | |
负债: | | | | | | | |
或有获利负债 | $ | 12,723 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 12,723 |
|
在…2020年6月30日我们的金融工具以公允价值计量,使用第1级投入,包括现金等价物、美国机构发行的债务证券、活跃市场的股权证券和被归类为受限资产的货币市场基金。-受限金额的当前部分包括在预付费用和其他中,非流动部分包括在其他资产中。对于这些项目,可以随时获得当前市场报价。
在…2020年6月30日,使用第2级投入以公允价值计量的资产包括存单、市政债券和公司债券,这些资产使用利用可观察到的市场投入的经纪人报价计量。
我们的金融工具使用3级不可观察的投入衡量,包括主要与我们2019财年的业务收购相关的潜在溢价支付。
下表列出了我们的金融资产和负债的公允价值变动的对账,这些资产和负债在公允价值等级中被归类为公允价值层次中的第3级公允价值计量,在指定的时期内: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
期初净负债 | $ | 11,823 |
| | $ | 9,015 |
| | $ | 18,373 |
| | $ | 11,160 |
|
加法 | — |
| | — |
| | 1,500 |
| | 673 |
|
总损益: | | | | | | | |
包括在收益中 | 900 |
| | 540 |
| | (2,900 | ) | | (2,278 | ) |
安置点 (1) | — |
| | — |
| | (4,250 | ) | | — |
|
截至6月30日的净负债, | $ | 12,723 |
| | $ | 9,555 |
| | $ | 12,723 |
| | $ | 9,555 |
|
下表提供了有关我们的级别3不可观察的输入的定量信息(以千为单位)2020年6月30日: |
| | | | | | | | | | | | | |
公允价值 | | 估价技术 | | 不可观察的输入 | | 不可观察的输入 | | 量程 | | 加权平均 (1) |
$1,000 | | 蒙特卡罗模拟 | | 贴现率 | | 2.0 | % | | | | |
| | | | 收入波动性 | | 34.6 | % | | | | |
| | | | 无风险利率 | | 1.2 | % | | | | |
$11,723 | | 概率分析 | | 贴现率 | | 1.0 | % | | | | |
| | | | 付款金额 | | | | $3,000 - $7,000 | | $ | 5,400 |
|
| | | | 概率 | | | | 40% - 60% | | 53 | % |
| |
(1) | 与使用概率分析估值的或有对价相关的付款金额和概率(第三级不可观察到的投入)的加权平均值分别由付款金额和概率付款金额的相对未贴现公允价值加权。 |
上述重大不可观察到的投入可能会根据经济和市场状况的变化而发生变化。 使用重大不可观察到的投入,在截至报告日期的公允价值计量中造成不确定性。使用蒙特卡罗模拟法计量或有对价的公允价值时使用的重大不可观察投入为(I)贴现率、(Ii)收入波动率和(Iii)无风险比率。单独大幅增加或减少贴现率和无风险利率将导致公允价值计量大幅降低或提高。孤立的收入波动性的重大变化将导致公允价值计量大幅降低或提高。使用概率分析计量或有对价的公允价值时使用的重大不可观察投入为(I)贴现率、(Ii)支付金额和(Iii)概率。单独大幅增加或减少贴现率将导致公允价值计量大幅降低或提高。单独支付金额或概率的大幅增加或减少将导致公允价值计量大幅增加或减少。我们不可能预测未来经济或市场状况对我们估计的公允价值的影响。
下列资料提供有关长期固定利率债务的补充公允价值资料,请参阅2020年6月30日和2019年9月30日: |
| | | | | | | |
(百万) | 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 |
长期固定利率债务的账面价值 | $ | 480.3 |
| | $ | 479.4 |
|
长期固定利率债务的公允价值 | 520.5 |
| | 526.4 |
|
的公允价值$520.5百万固定利率债券基于经纪商报价。由于这些票据在市场上交易不活跃,因此被归类为2级。
我们投资的估计公允价值反映在我们未经审计的简明综合资产负债表上,作为投资,是基于一级投入。(由于我们投资的公允价值发生了变化,我们记录了利得的$2.3百万和一个损失的$7.3百万为.三个和九个截至的月份2020年6月30日分别为。
附注15员工福利计划
净周期效益成本的构成要素
以下内容提供了以下地址的信息2020年6月30日和2019,与公司发起的国内固定收益养老金计划Helmerich&Payne,Inc.相关。雇员退休计划(“退休金计划”): |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月 六月三十日, | | 截至9个月 六月三十日, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
利息成本 | $ | 1,097 |
| | $ | 1,097 |
| | $ | 3,291 |
| | $ | 3,291 |
|
计划资产的预期收益 | (1,381 | ) | | (1,386 | ) | | (4,143 | ) | | (4,158 | ) |
确认的精算净损失 | 669 |
| | 291 |
| | 2,007 |
| | 874 |
|
沉降量 | $ | 1,814 |
| | $ | 1,548 |
| | $ | 1,814 |
| | $ | 1,548 |
|
养老金净支出 | $ | 2,199 |
| | $ | 1,550 |
| | $ | 2,969 |
| | $ | 1,555 |
|
根据ASC 715,补偿-退休福利,如果在计划年度内进行的一次性分配超过该计划年度的预计服务成本和利息成本的总和,则需要进行结算会计。在截至2019年6月30日的前三个月和前九个月,以及截至2020年6月30日的前三个月和前九个月,一次性支付都超过了这一门槛。据此,我们确认的和解费用为。$1.5百万截至2019年6月30日的前三个月和前九个月的费用和结算费用$1.8百万截至2020年6月30日的三个月和九个月,我们的简明综合运营报表中的其他费用。
雇主供款
我们做到了不是的3.在退休期间,我不会为养老金计划缴费九截至的月份2020年6月30日。在本财年剩余时间内2020,我们预计不需要法律规定的最低供款;但是,我们可能会在本财政年度的剩余时间内供款。2020如果需要为意外分配提供资金,而不是清算养老金资产。
附注16承付款和或有事项
购买承诺
提前订购设备、零部件和用品,以促进高效建设和资本改善进度。2020年6月30日,我们对设备、零部件和供应品的采购承诺约为$11.2百万.
租赁义务
参考附注6-租契了解有关我们租赁义务的更多信息。
担保安排
我们对担保人发行的债券负有或有责任,这些债券与我们在正常业务过程中作出的某些承诺有关。*我们已同意赔偿担保人就该等债券支付的任何款项。
偶然事件
在我们的正常业务过程中,由于现有条件、情况或一系列情况涉及可能的或有损益或有可能实现的不确定性而产生或有事项。我们根据ASC 450“或有事项”的规定对收益或有事项进行核算,因此,在实现之前,我们不记录收益或有事项或有确认收入。我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府查封。-HPIDC,我们的全资子公司,也是我们委内瑞拉公司的母公司。*我们委内瑞拉子公司的财产和设备于2010年6月30日被委内瑞拉政府没收。-HPIDC,我们的全资子公司,也是我们委内瑞拉的母公司委内瑞拉国家石油公司(Petroleos de委内瑞拉,S.A.)和委内瑞拉国家石油公司(PDVSA Petroleo,S.A.)正在为违反国际法夺取其委内瑞拉钻井业务寻求赔偿。“虽然存在实现复苏的可能性,但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额,或者复苏的可能性。”
2017年10月,HPIDC的一名员工受到人身伤害,随后对该运营商提起了诉讼。根据HPIDC与运营商之间的钻井合同条款,HPIDC在诉讼中对运营商进行了赔偿。
受到一定的限制。与运营商达成了和解协议。截至2019年9月30日,我们累计$9.5百万这起诉讼后来在截至2020年6月30日的9个月.
本公司及其子公司是我们正常业务过程中出现的各种其他未决法律诉讼的当事人。“我们为某些免赔额下的某些业务风险提供保险。”虽然不能保证,但根据我们迄今的经验,并考虑到既定的准备金和保险,我们相信,这些项目的最终解决不会对我们的财务状况、现金流或经营结果产生实质性的不利影响。“当我们确定可能发生损失并可合理估计时,我们使用当时可获得的信息根据我们的最佳估计为此类或有事项应计未贴现的负债。如果估计的损失是一系列潜在结果,并且在该范围内没有更好的估计,则我们应计该范围的低端金额。如果我们披露不利结果可能是重大的或有意外情况,或根据管理层的判断,我们得出的结论是,该事项应以其他方式披露。
注17业务细分和地理信息
业务描述
我们是一家以业绩为导向的钻井解决方案和技术公司,总部设在俄克拉何马州塔尔萨,业务遍及美国所有主要陆上盆地以及南美和中东地区。我们的合同钻井业务主要包括承包公司拥有的钻井设备,主要是给大型石油和天然气勘探公司。“我们相信我们是钻井和技术创新方面公认的行业领先者。
在2020财年第三季度,作为我们重组努力的一部分(见附注18-重组费用) 与我们的首席运营决策者评估业绩和分配资源的方式一致,我们实施了组织变革。通过将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中,我们正在从基于产品的产品(如钻机或单独的技术包)转向基于集成解决方案的方法。以前在惠普技术公司可报告部门中报告的业务现在在北美解决方案可报告部门中进行管理和提交。因此,从2020财年第三季度开始,我们的合同钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。所有分部的披露都根据这些分部的变化进行了重塑。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。合并的收入和费用反映了公司间交易的消除。
每个可报告的经营部门都是一个单独管理的战略业务部门,合并的收入和费用反映了所有重大公司间交易的消除。其他包括额外的不可报告的经营部门。“其他”中包括的外部收入主要包括租金收入。
细分市场性能
我们根据持续业务(部门营业收入(亏损))在所得税前的收入或亏损来评估部门业绩,这包括:
但不包括出售资产和公司出售的收益、一般和行政成本、公司折旧和公司重组费用。
一般及行政成本主要根据特定识别而分配至各分部,如该识别不切实际,则按我们认为可合理反映所提供服务使用率的其他方法分配。
我们的可报告部门的汇总财务信息截至2020年6月30日的三个月和2019如下表所示: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 |
(单位:万人) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际 解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 254,434 |
| | $ | 37,494 |
| | $ | 22,477 |
| | $ | 2,959 |
| | $ | — |
| | $ | 317,364 |
|
网段间 | — |
| | — |
| | — |
| | 10,384 |
| | (10,384 | ) | | — |
|
总销售额 | 254,434 |
| | 37,494 |
| | 22,477 |
| | 13,343 |
| | (10,384 | ) | | 317,364 |
|
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | (25,157 | ) | | 3,013 |
| | (9,540 | ) | | 4,389 |
| | — |
| | (27,295 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的三个月 |
(单位:万人) | 北美解决方案(1) | | 墨西哥湾近海 | | 国际 解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 600,831 |
| | $ | 37,674 |
| | $ | 46,283 |
| | $ | 3,186 |
| | $ | — |
| | $ | 687,974 |
|
网段间 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
总销售额 | 600,831 |
| | 37,674 |
| | 46,283 |
| | 3,186 |
| | — |
| | 687,974 |
|
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | (147,015 | ) | | 5,078 |
| | (5,023 | ) | | (731 | ) | | — |
| | (147,691 | ) |
| |
(1) | 上期信息已经重述,以反映惠普技术公司的可报告部门向北美解决方案公司的可报告部门的转变。 |
我们的可报告部门的汇总财务信息截至2020年6月30日的9个月和2019如下表所示: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的9个月 |
(单位:万人) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际 解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 1,325,076 |
| | $ | 110,828 |
| | $ | 120,189 |
| | $ | 9,567 |
| | $ | — |
| | $ | 1,565,660 |
|
网段间 | — |
| | — |
| | — |
| | 28,927 |
| | (28,927 | ) | | — |
|
总销售额 | 1,325,076 |
| | 110,828 |
| | 120,189 |
| | 38,494 |
| | (28,927 | ) | | 1,565,660 |
|
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入(亏损) | (315,705 | ) | | 6,022 |
| | (158,894 | ) | | 3,704 |
| | — |
| | (464,873 | ) |
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2019年6月30日的9个月 |
(单位:万人) | 北美解决方案(1) | | 墨西哥湾近海 | | 国际 解决方案 | | 其他 | | 淘汰 | | 总计 |
对外销售 | $ | 1,867,253 |
| | $ | 109,167 |
| | $ | 163,378 |
| | $ | 9,642 |
| | $ | — |
| | $ | 2,149,440 |
|
网段间 | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
总销售额 | 1,867,253 |
| | 109,167 |
| | 163,378 |
| | 9,642 |
| | — |
| | 2,149,440 |
|
| | | | | | | | | | | |
分部营业收入 | 20,514 |
| | 16,778 |
| | 9,575 |
| | 1,988 |
| | — |
| | 48,855 |
|
| |
(1) | 上期信息已经重述,以反映惠普技术公司的可报告部门向北美解决方案公司的可报告部门的转变。 |
下表将上表中每个部分的营业收入(亏损)与未经审计的合并综合营业报表中报告的所得税前持续经营的收入(亏损)进行核对: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
分部营业收入(亏损) | $ | (27,295 | ) | | $ | (147,691 | ) | | $ | (464,873 | ) | | $ | 48,855 |
|
出售资产的收益 | 4,201 |
| | 9,960 |
| | 18,790 |
| | 27,050 |
|
公司销售、一般和行政费用、公司折旧和公司重组费用 | (34,490 | ) | | (30,143 | ) | | (98,674 | ) | | (94,344 | ) |
持续经营造成的经营亏损 | (57,584 | ) | | (167,874 | ) | | (544,757 | ) | | (18,439 | ) |
其他收入(费用) | | | | | | | |
利息和股息收入 | 771 |
| | 2,349 |
| | 6,551 |
| | 6,861 |
|
利息费用 | (6,125 | ) | | (6,257 | ) | | (18,320 | ) | | (17,145 | ) |
投资证券的收益(亏损) | 2,267 |
| | (13,271 | ) | | (7,325 | ) | | (50,228 | ) |
出售附属公司的收益 | — |
| | — |
| | 14,963 |
| | — |
|
其他 | (2,914 | ) | | (1,599 | ) | | (3,711 | ) | | (1,051 | ) |
未分配的总金额 | (6,001 | ) | | (18,778 | ) | | (7,842 | ) | | (61,563 | ) |
所得税前持续经营亏损 | $ | (63,585 | ) | | $ | (186,652 | ) | | $ | (552,599 | ) | | $ | (80,002 | ) |
下表按可报告部门列出总资产: |
| | | | | | | |
(千) | 6月30日, 2020 | | 9月30日, 2019 |
总资产(1) | | | |
北美解决方案(2) | $ | 3,990,736 |
| | $ | 5,284,141 |
|
墨西哥湾近海 | 104,262 |
| | 102,442 |
|
国际解决方案 | 188,126 |
| | 217,094 |
|
其他 | 33,655 |
| | 32,532 |
|
| 4,316,779 |
| | 5,636,209 |
|
投资和公司运营 | 645,547 |
| | 203,306 |
|
持续运营的总资产 | 4,962,326 |
| | 5,839,515 |
|
停产经营 | — |
| | — |
|
| $ | 4,962,326 |
| | $ | 5,839,515 |
|
| |
(1) | 按部门划分的资产不包括对子公司和部门间活动的投资。 |
| |
(2) | 上期信息已经重述,以反映惠普技术公司的可报告部门向北美解决方案公司的可报告部门的转变。 |
下表根据所提供服务的位置按国家/地区列出了来自外部客户的收入: |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | 截至6月30日的9个月, |
(千) | 2020 | | 2019 | | 2020 | | 2019 |
营业收入 | | | | | | | |
美国 | $ | 294,335 |
| | $ | 641,270 |
| | $ | 1,442,670 |
| | $ | 1,984,695 |
|
阿根廷 | 7,231 |
| | 40,977 |
| | 77,522 |
| | 123,666 |
|
巴林 | 6,430 |
| | 1,855 |
| | 21,497 |
| | 6,909 |
|
阿拉伯联合酋长国 | 8,403 |
| | — |
| | 14,857 |
| | 4,728 |
|
哥伦比亚 | 413 |
| | 3,451 |
| | 6,313 |
| | 28,075 |
|
其他外国 | 552 |
| | 421 |
| | 2,801 |
| | 1,367 |
|
总计 | $ | 317,364 |
| | $ | 687,974 |
| | $ | 1,565,660 |
| | $ | 2,149,440 |
|
参考注11-与客户签订合同的收入有关采用ASC 606确认收入的更多信息。
附注18重组费用
从2020年第三季度开始,我们实施了成本控制,并开始评估进一步的措施,以应对大宗商品价格疲软、新冠肺炎疫情相关的不确定性以及由此引发的市场波动。我们重组了我们的业务,以适应行业低迷时期的规模,并重新组织我们的业务,以与新的营销和管理战略保持一致。由于这次评估,我们开始了一些重组工作,其中包括减少我们的资本分配计划,改变我们的组织结构,以及减少人员编制。 所招致的费用,截至 2020年6月30日与重组相关的福利包括自愿或非自愿终止员工的一次性遣散费、与没收有关的福利以及与修改基于股票的补偿奖励有关的费用。
下表汇总了本公司于年内发生的重组费用。截至2020年6月30日的9个月:
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(单位:万人) | 北美解决方案 | | 墨西哥湾近海 | | 国际解决方案 | | 其他 | | 企业并购 | | 总计 |
员工离职福利 | $ | 10,273 |
| | $ | 1,440 |
| | $ | 2,308 |
| | $ | 328 |
| | $ | 4,629 |
| | $ | 18,978 |
|
基于股票的薪酬福利 | (3,036 | ) | | (178 | ) | | (11 | ) | | (61 | ) | | (197 | ) | | (3,483 | ) |
重组费用总额 | $ | 7,237 |
| | $ | 1,262 |
| | $ | 2,297 |
| | $ | 267 |
| | $ | 4,432 |
| | $ | 15,495 |
|
下表汇总了本公司年度重组费用的应计项目。截至2020年6月30日的9个月:
|
| | | |
(单位:万人) | 员工离职福利 |
2019年9月30日的应计重组费用 | $ | — |
|
收费 | 18,978 |
|
现金支付 | (11,959 | ) |
2020年6月30日的应计重组费用 | $ | 7,019 |
|
这些费用记录在重组费用中。本公司未经审核的简明综合经营报表及相关负债记录于未经审核的简明综合资产负债表的应付账款内。
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
有关前瞻性陈述的注意事项
这份关于Form 10-Q(“Form 10-Q”)的季度报告包含符合“1933年证券法”(“证券法”)第27A条和“1934年证券交易法”(“交易法”)第21E条(“交易法”)含义的前瞻性陈述。本10-Q表格中除有关历史事实的陈述外,其他所有陈述,包括但不限于有关我们未来财务状况、业务战略、预算、预计成本和计划以及未来经营管理目标的陈述,均为前瞻性陈述。此外,前瞻性陈述通常可以通过使用“可能”、“将会”、“预期”、“打算”、“估计”、“预期”、“相信”、“预测”、“项目”、“目标”、“继续”或其否定或类似术语来识别。前瞻性陈述基于受风险、不确定性和假设影响的当前计划、估计和预期。虽然我们认为这些前瞻性陈述中反映的预期是合理的,但我们不能保证这些预期将被证明是正确的。实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。包含此类陈述不应被视为表示将实现此类计划、估计或期望。
这些前瞻性陈述包括但不限于以下内容:
| |
• | 我们的资本结构和我们通过股息或股票回购向股东返还现金的能力; |
| |
• | 我们未来非经常开支的数额和性质,以及我们预期如何为非经常开支提供资金; |
| |
• | 我们客户未来钻探活动水平和资本支出的变化,无论是由于全球资本市场和流动性、石油和天然气价格的变化或其他原因,这可能导致我们闲置或堆叠更多钻井平台,或增加我们的资本支出以及建造或采购钻井平台; |
| |
• | 最近和持续爆发的一种新型冠状病毒株(“新冠肺炎”)的效果、影响、潜在持续时间或其他影响以及最近的油价暴跌,以及我们对此可能抱有的任何期望; |
| |
• | 由于一般或特定行业的经济条件、机械故障、性能或其他原因,我们的合同可能被取消、暂停、重新谈判或终止(无论是否有原因); |
| |
• | 我们相信法律诉讼的最终结果不会对我们的财务业绩产生实质性影响; |
| |
• | 联邦和州立法和监管行动的影响,影响我们的成本,增加运营限制或延误,以及对我们业务的其他不利影响; |
| |
• | 环境或其他责任、风险、损害或损失,无论是否与风暴或飓风(包括残骸或碎片清除)、碰撞、搁浅、井喷、火灾、爆炸、其他事故、恐怖主义或其他有关,保险覆盖范围和合同赔偿可能不足、无法强制执行或以其他方式无法获得; |
| |
• | 税务事宜,包括我们的实际税率、税务状况、审计结果、税法、条约和法规的变化、纳税评估和纳税责任;以及 |
可能导致实际结果与我们的预期或前瞻性陈述中讨论的结果大不相同的重要因素在本表格10-Q第II部分第1A项“风险因素”项下披露。2019表格10-K中项目1A-“风险因素”和项目7-“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”下的年度报告。归因于我们或代表我们行事的人的所有后续书面和口头前瞻性声明,其全部内容均明确地受到此类警告性声明的限制。由于潜在的风险和不确定性,我们告诫您不要过度依赖这些前瞻性陈述。除非法律要求,我们没有义务根据内部估计、预期或其他方面的变化来更新或修改这些前瞻性陈述。
执行摘要
Helmerich&Payne,Inc.惠普(“惠普”,与其子公司一起被确定为“公司”、“我们”、“我们”或“我们的”,除非另有说明或上下文另有要求)通过其运营子公司提供以业绩为导向的钻井解决方案和技术,旨在使油气勘探和生产公司的碳氢化合物开采更安全、更经济。自.起2020年6月30日,我们的钻机船队总共包括302台钻机。我们的合同钻井服务部门包括北美解决方案部门(拥有262个钻井平台)、墨西哥湾近海解决方案部门(拥有8个海上平台钻井平台)和国际解决方案部门(截至2020年6月30日。在会议结束时第三财政年度的季度2020,我们有81个合同钻机,其中58个是定期合同,23个工作良好,相比之下,218个合同钻机2019年9月30日。我们的长期战略仍然专注于创新、技术、安全、卓越运营和可靠性。随着我们的前进,我们相信我们先进的制服钻井船队、技术产品、资金实力、合同积压以及强大的客户和员工基础使我们能够很好地应对持续动荡的市场状况,并利用未来的机会。
市场前景
我们的收入来自从事原油和天然气勘探、开发和生产的公司(“E&P”)的资本支出。一般来说,资本支出的水平取决于原油和天然气的当前和预期未来价格,而这些价格是由各种供求因素决定的。这两种大宗商品从历史上看都是周期性的,我们预计它们将继续具有周期性和高度波动性。
关于北美解决方案公司,非常规页岩石油钻探带来的来自美国的石油和天然气生产的复苏,对石油和天然气的供应以及美国陆地钻探行业使用的钻井平台类型产生了重大影响。在北美解决方案公司(North America Solutions)方面,非常规页岩石油钻探带来的美国石油和天然气生产的复苏,严重影响了美国陆地钻探行业的石油和天然气供应。非常规钻井在美国的出现始于2009年初,并随着E&P钻探更长的、井间距更紧的分支井而继续发展。在此期间,我们设计、制造并向市场交付了新技术交流驱动钻机(FlexRig®),大大增加了我们的车队。多年来,非常规钻探的进展速度一直是周期性和波动性的,这是由原油和天然气价格波动决定的,这种波动有时被证明是戏剧性的。
在这段时间里,在美国钻探的横向油井的长度一直在增长。更长的分支井的发展要求该行业的许多钻机升级到一定的规格,以满足钻井更长的分支井的技术挑战。符合这些规格的升级钻机在行业中通常被称为超级规格钻机,具有以下具体特征:交流驱动,最小1500马力的绞车,最小75万磅。吊钩额定载荷,7500磅/平方英寸泥浆循环系统,以及多井衬垫能力。
钻井较长分支井的技术要求通常需要使用超规格钻机,即使较短的分支井不需要,由于利用超规格钻机获得的钻井效率,客户对超规格钻机也有强烈的偏好。因此,整个行业非超级规格钻机的使用量出现了结构性下降。然而,由于拥有一支庞大的超规格船队,我们获得了市场份额,并成为行业内最大的超规格钻机供应商。因此,我们相信我们处于有利地位,能够对各种市场状况做出反应。
2020年3月初,石油输出国组织(“欧佩克+”)增产导致原油供应增加,加上全球应对措施和围绕新冠肺炎疫情的不确定性导致原油需求下降,导致原油条带价格大幅下跌。自2020年历年开始以来,原油价格从每桶约60美元跌至每桶20美元的中低区间,在某些情况下甚至更低。因此,我们看到客户2020年的资本预算大幅减少,与2019年的日历年水平相比下降了近50%。陆上钻机的需求相应大幅下降,因此2020年日历年的钻机总数平均将明显低于2019年日历年。在2020历年期间,我们的北美解决方案钻机数量已从2019年12月31日的195台合同钻机减少到2020年6月30日的68台合同钻机。截至2020年6月30日的68个签约钻井平台中,有48个处于活跃状态,14个钻井平台暖堆叠,6个冷叠钻井平台。当钻井平台堆叠时,它们仍然符合合同条款,但通常支付较低的费率,其中期限天数通常不会减少,但我们的运营费用通常会减少。我们相信,我们的钻机数量不会进一步大幅下降,任何进一步的下降都不会那么戏剧性。我们预计,在客户启动2021年资本预算之前,我们的钻井平台数量不会增加。
我们超规格FlexRig船队的利用率在2018年底达到顶峰,221个超规格钻机中有216个在工作(利用率为98%);然而,最近对陆地钻机需求的下降导致客户闲置了我们超规格FlexRig船队的很大一部分。在2020年6月30日,我们有168我们FlexRig船队中闲置的超级规格钻机234高规格钻机(28%利用率)。
总体而言,我们的其他业务部门,即墨西哥湾离岸和国际解决方案部门,都面临着同样的宏观环境,对我们的北美解决方案部门产生了不利影响,这些不利因素也给这些业务部门带来了类似的挑战。
惠普认识到新冠肺炎疫情带来的不确定性和担忧,然而,随着时间的推移,我们设法使该公司在面临如此重大的不确定性时,在财务和运营方面都处于有利地位。新冠肺炎疫情对本公司产生了间接而重大的财务影响。全球应对疫情的反应导致对原油的需求下降,再加上原油供应充足,导致原油价格大幅下降,导致我们的客户明显减少了运营和计划的资本支出。新冠肺炎对惠普运营的直接影响造成了一些挑战,我们认为该公司正在充分应对这些挑战,以确保我们的运营强劲地持续下去,尽管活动水平较低。
该公司是国土安全部和网络安全和基础设施安全局定义的“基本关键基础设施”公司,并因此继续运营钻井平台和技术解决方案,为我们的客户提供有价值的服务,以支持全球能源基础设施。
惠普所有利益相关者-我们的员工、客户和供应商-的健康和安全仍然是公司的首要任务。因此,惠普已经实施了额外的政策和程序,旨在保护我们利益相关者的福祉,并将新冠肺炎对我们持续运营的影响降至最低。我们已实施的一些保障措施包括:
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• | 公司调集了一支全球性的新冠肺炎响应团队来管理不断变化的情况 |
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• | 该公司转向面向办公室人员的全球“远程工作”模式(从2020年3月13日开始) |
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• | 我们遵循疾病预防控制中心的指导方针来评估新冠肺炎的实际和潜在的暴露。 |
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◦ | 作业人员和第三方人员在向现场报到之前必须完成新冠肺炎问卷,办公室人员在返回各自的办公室之前必须完成一份问卷,以评估实际和潜在的新冠肺炎暴露,被确定为高风险的个人不允许在现场。 |
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◦ | 作业人员在获准进入钻井现场之前,要测量他们的体温。 |
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• | 我们遵守我们业务所在地的当地政府管辖政策和程序;在某些情况下,我们的海外业务的政策和程序更为严格。t韩在我们的北美业务,这导致在一段时间内完全暂停至少一个外国司法管辖区的所有钻探业务 |
截至2020年7月15日,惠普大约4,050名员工中有45名确诊为新冠肺炎病例。在接到员工检测呈阳性的通知后,公司会遵循预先制定的指导方针,安排员工休假。在完全康复后,员工在返回工作岗位之前需要隔离14天。该公司还遵循其接触者追踪指南,并隔离了在过去14天内与该员工有过接触的员工。此外,在允许员工重新进入工作地点之前,公司对该员工的工作地点应用了改进的卫生程序。
从财务角度看,我们相信,即使新冠肺炎造成了更长时间的中断,本公司也有能力继续作为一家持续经营的企业。我们已采取措施,将成本和资本支出降至更好地反映较低活动环境的水平。2020财年第二季度采取的行动包括将年度股息减少约2亿美元,计划2020财年资本支出减少9500万美元,固定运营管理费用减少约5000万美元。在2020财年第三季度,该公司采取进一步措施,计划2020财年的资本支出再减少4000万美元,销售、一般和行政成本结构按年率再减少2500万美元。这些节约成本的举措达到了顶峰,导致了1,550万美元2020财年第三季度的重组费用。我们预计我们的国际解决方案业务也将进一步降低成本,并正在通过当地司法法规来实施这些措施。我们还将未来的季度股息从每股0.71美元降至0.25美元,从我们的董事会(“董事会”)于2020年6月3日宣布2020财年第三季度的股息开始。这一削减将导致该公司每年保留约2亿美元。于2020年6月30日,公司拥有现金及现金等价物及短期投资4.92亿美元2018年信贷安排(如本文定义)下的可获得性为7.5亿美元,导致近期流动资金约为12亿美元。我们目前预计不需要动用2018年信贷安排。
作为公司正常运营的一部分,我们定期监测我们客户和供应商的信誉,筛选出我们认为通过支付或交付商品或服务来未能履行其交易对手义务的高风险客户和供应商。我们还对我们的应收账款和欠我们的其他金额进行例行审查,以评估和量化这些金额的最终可收回性。截至2020年6月30日,公司的应收账款净额为470万美元和产生的坏账费用为240万美元和420万美元分别在截至2020年6月30日的三个月和九个月内。截至2019年12月31日的三个月,我们在未经审计的简明合并运营报表上的合同钻井服务运营费用中记录了200万美元的坏账回收。2020年3月31日之后,我们调整了针对特定客户的信用风险监测,以应对上述最近的经济事件。
新冠肺炎大流行的性质本质上是不确定的,因此,本公司无法合理估计大流行的持续时间和最终影响,包括随后任何恢复的时间或水平。因此,公司无法确定对公司业务、经营结果和/或未来财务状况的影响程度。
近期发展
流动资金
2019年11月,我们作为借款人、富国银行、作为行政代理的全国协会和贷款方,由公司和公司之间对我们的2018年信贷安排进行了第一次修订(“2018年信贷安排修订”)。其中,2018年信贷安排修正案(I)将2018年信贷安排的到期日延长了一年,至2024年11月13日,(Ii)删除了某些负面契约,以及(Iii)刷新了只需获得延长贷款人同意的允许延长到期日的次数。
重组
从2020年第三季度开始,我们实施了成本控制,并开始评估进一步的措施,以应对大宗商品价格疲软、新冠肺炎疫情相关的不确定性以及由此引发的市场波动。我们重组了我们的业务,以适应行业低迷时期的规模,并重新组织我们的业务,以与新的营销和管理战略保持一致。由于这次评估,我们开始了一些重组工作,其中包括减少我们的资本分配计划,改变我们的组织结构,以及减少人员编制。
业务部门
在2020财年第三季度,作为我们重组努力的一部分(见附注18-重组费用) 与我们的首席运营决策者评估业绩和分配资源的方式一致,我们实施了组织变革。通过将专有钻机技术、自动化软件和数字专业知识结合到我们的钻机运营中,我们正在从基于产品的产品(如钻机或单独的技术包)转向基于集成解决方案的方法。以前在惠普技术公司可报告部门中报告的业务现在在北美解决方案可报告部门中进行管理和提交。因此,从2020财年第三季度开始,我们的合同钻井服务业务分为以下可报告的运营业务部门:北美解决方案、墨西哥湾近海和国际解决方案。所有分部的披露都根据这些分部的变化进行了重塑。我们的房地产业务、我们的新研发项目孵化器计划以及我们的全资专属自保保险公司都包括在“其他”中。合并的收入和费用反映了公司间交易的消除。
自我保险
2019年10月1日,我们选择利用全资保险专属公司(“专属公司”)为我们的工伤赔偿、一般责任和汽车责任保险计划的免赔额提供保险。2019年10月1日之前发生的伤亡索赔将保留在运营部门账簿上,这些索赔的未来调整将继续反映在运营部门内。2019年10月1日之前发生的遗留索赔准备金仍将作为我们运营部门的负债,直到它们得到解决。这些准备金的变化将在发生时反映在部门收益中。我们将继续利用俘虏来承担设备和钻井平台资产损失的风险。本公司和被捕者与第三方保险公司维持超额财产和意外伤害再保险计划,以努力限制这些计划涵盖的重大事件的财务影响。我们的运营子公司通常按月向被捕者支付保费,以弥补基于外部精算分析的估计损失。这些保费目前在一个受限制的账户中持有,导致风险从我们的运营子公司转移到被捕者身上。精算师估计本公司的承保费用三个和九个截至的月份2020年6月30日大约是110万美元和1,580万美元在我们未经审计的简明综合营业报表中,分别计入钻井服务合同运营费用。年内公司间保费收入及开支三个和九个截至的月份2020年6月30日相当于1040万美元和2,890万美元这些公司间保险费在北美解决方案公司、墨西哥湾离岸公司和国际解决方案公司可报告的运营部门内反映为部门运营费用,并在“其他”部门内反映为部门间销售额。该公司之前的自我保险员工健康计划风险超过了员工免赔额。*从2020财年第二季度开始,这家专属自保保险公司发布了一项止损计划,将补偿公司健康计划中超过员工免赔额的索赔$50,000。该计划还将在每个保单年度结束时由外部精算师进行审查。至少百分之百的止损保费将由被捕者留出作为准备金。止损计划在合并的基础上不会产生实质性影响。
2020财年处置
2019年12月,我们完成了出售赫尔默里奇和佩恩国际钻井公司的全资子公司的交易。(“HPIDC”),TerraVici钻井解决方案公司。(“TerraVici”)。作为这笔交易的结果,100%TerraVici的已发行股本中的一部分被转让给买家,以换取大约1510万美元,导致出售TerraVici的总收益约为1500万美元. 在出售之前,TerraVici是惠普技术公司可报告部门的一个组成部分,该部门过渡到北美解决方案业务部门。这笔交易并不代表我们业务的战略转变,也不会对我们未来的业务和财务业绩产生重大影响。
减损
在2020年财政年度第二季度,发生了几件严重影响当前钻井服务需求的重大经济事件,包括欧佩克+的价格战导致原油价格大幅下跌,以及新冠肺炎疫情导致需求下降。
财产、厂房和设备及库存为了在充满挑战的市场中保持竞争优势,公司管理层引入了一项新战略,专注于运营各种类型的高性能升级钻井平台,并逐步淘汰较旧、能力较差的船队。这使得我们将传统国内FlexRig3资产组和FlexRig5资产组的超规格钻机组合在一起,创建了一个新的“国内超规格FlexRig”资产组,同时将传统国内常规资产组、FlexRig4资产组和FlexRig3非超规格钻机合并为一个资产组(国内非超规格资产组)。鉴于我们国内非超级规格资产组和所有国际资产组目前和预期的低利用率,我们认为这些经济因素是这些资产组可能受损的指标。
由于这些指标,截至2020年3月31日,我们对国内非超规格和国际常规、FlexRig3和FlexRig4资产组进行了减值测试,这些资产组的总账面净值为6.058亿美元。我们的结论是,每个资产组的账面净值无法通过估计的未贴现现金流量收回,并在截至2020年6月30日的9个月内在未经审计的简明综合经营报表中记录了4.414亿美元的非现金减值费用。在4.414亿美元中已记录的减损费用总额,北美解决方案部门和国际解决方案部门分别录得2.924亿美元和1.49亿美元。2020财年第三季度没有确认进一步的减值。减值是指每个资产组的账面净值超过其公允价值的金额。
我们的未贴现现金流模型中使用的最重要假设包括授予未来钻井合同的时间、钻机利用率、预计剩余使用寿命以及未来出售/处置收到的净收益。这些假设被ASC主题820公允价值计量和披露归类为3级输入,因为它们基于不可观察到的输入,并且主要依赖于管理假设和预测。
在确定每个资产组的公允价值时,我们采用了收益法和市场法相结合的方法。估值中的重要假设是基于市场参与者的假设,并被ASC主题820公允价值计量和披露归类为2级和3级投入。
截至2020年3月31日,公司还记录了与正在进行的钻井设备和循环库存有关的额外非现金减值费用。4490万美元和3860万美元,这两家公司的账面总价值分别为6840万美元和3860万美元分别在截至2020年6月30日的9个月的未经审计简明综合经营报表中列出。在8350万美元中记录在建钻井设备和旋转库存的总减损费用,北美解决方案部门和国际解决方案部门分别录得7580万美元和770万美元。
商誉与我们的政策一致,我们每年在我们会计年度的第四季度测试商誉是否减值,如果有指标表明商誉可能减值,我们会更频繁地测试商誉。由于附注5--财产、厂房和设备在2020财年第二季度,我们得出商誉和无形资产可能减值的结论,并测试了分配商誉余额和记录无形资产的惠普技术报告部门的可恢复性。这导致商誉仅限于非现金。的减值费用3830万美元于截至2020年3月31日止三个月,于未经审核简明综合经营报表中计入资产减值费用。
惠普科技报告部门的可收回金额是根据公允价值计算确定的,该公允价值计算使用基于公司向董事会提交的涵盖五年期间的财务预测的现金流量预测,以及14%。这五年之后的现金流是使用没有隐含增长因素的第五年数据推断出来的。报告单位级别定义为运营部门或低于运营部门的一个级别。
在惠普技术报告部门内接受减值测试的无形资产的可收回金额是根据未贴现的现金流量预测确定的,该预测使用了公司提交给董事会的涵盖五年的财务预测,并根据无形资产的剩余加权平均使用寿命进行了外推。
我们现金流模型中使用的最重要的假设包括授予未来合同的时间、商业定价条款、利用率、贴现率和终端价值。这些假设被ASC主题820公允价值计量和披露归类为3级输入,因为它们基于不可观察到的输入,并且主要依赖于管理假设和预测。虽然我们认为我们分析中使用的假设和预期未来现金流的概率加权平均是合理和适当的,但不同的假设和估计可能会对分析和我们由此得出的结论产生重大影响。
合同积压
自.起2020年6月30日,及2019年9月30日,我们的合同钻井积压,即预期未来已执行合同的日费率收入,是6亿美元和12亿美元分别为。这个减少量积压在2020年6月30日从…2019年9月30日这主要是由于当时的市场状况导致执行的钻井合同数量下降,在某种程度上导致提前终止合同的数量增加。大致73.4%中的2020年6月30日合理地预计总积压将在本财年完成2021在那之后。
定期合同通常规定由客户选择终止,如果合同在固定期限到期之前终止,我们将提前支付解约金。由于低迷的市场状况和近期的负面前景,从2020财年第二季度开始,我们的某些客户以及我们的竞争对手的客户已经选择重新谈判或提前终止现有的钻探合同。这种重新谈判包括要求降低合同日费率,以换取额外的条款,临时堆放钻井平台,以及其他建议。我们已经收到了在2020年6月30日合同下的钻井平台的提前终止通知。在截至2020年和2019年6月30日的三个月内,与定期合同相关的提前终止收入分别为4950万美元和80万美元,截至2020年和2019年6月30日的九个月分别为5780万美元和910万美元。
为了应对目前的市场状况,几家运营商选择将他们的钻井平台置于闲置但签约的状态,作为提前终止的替代方案。这包括“热堆叠”和“冷堆叠”。当钻机在暂停钻井活动时仍在现场时,会发生热堆叠,而在确定下一步之前,当钻机复员并暂时返回堆场时,会发生冷堆叠。当钻井平台堆叠时,它们仍然符合合同条款,但通常支付较低的费率,其中期限天数通常不会减少,但我们的运营费用会减少。在许多情况下,对于堆叠式钻井平台,对于堆叠的总天数,按原始合同费率在原始合同长度的基础上按比例增加天数。截至2020年6月30日,北美解决方案公司内有14个热堆叠钻井平台和6个冷堆叠钻井平台。墨西哥湾近海有两个钻井平台是冷堆叠的,国际解决方案公司有六个钻井平台是暖堆叠的。
下表列出了截至以下日期按可报告类别划分的总积压情况2020年6月30日和2019年9月30日,以及2020年6月30日合理预计将在本财年完成积压2021其后: |
| | | | | | | | | | |
(单位:十亿) | 2020年6月30日 | | 2019年9月30日 | | 合理的百分比 需要填写的信息 2021财年 在此之后 |
北美解决方案 | $ | 0.5 |
| | $ | 1.0 |
| | 73.1 | % |
墨西哥湾近海 | — |
| | — |
| | — |
|
国际解决方案 | 0.1 |
| | 0.2 |
| | 87.2 |
|
| $ | 0.6 |
| | $ | 1.2 |
| | |
|
提前终止合同可能会导致钻井平台长时间闲置,这可能会对我们的财务状况、运营结果和现金流产生不利影响。在一些有限的情况下,例如我们持续的不可接受的业绩,我们将不会向我们支付提前解约金。提前解约可能会导致实际赚取的收入与报告的积压收入不同。见“项目1A”。风险因素-我们目前积压的合同钻探收入可能会继续下降,最终可能无法实现,因为在某些情况下,固定期限合同可能会在没有提前解约金的情况下终止。,“在我们的2019提交给美国证券交易委员会(SEC)的关于固定期限合同风险的10-K表格年度报告。此外,请参阅“第1A项危险因素 – 公共卫生危机、流行病和流行病的影响和影响,例如最近和正在发生的新冠肺炎疫情,已经并预计将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。" 在此表格内填写10-Q。
的行动结果截至2020年6月30日的三个月和2019
综合运营结果
网损失我们报道了一起损失从持续运营的4600万美元 ($0.43稀释后每股亏损)营业收入3.174亿美元为.截至2020年6月30日的三个月与之相比,损失从持续运营的1.546亿美元 ($1.42稀释后每股亏损)营业收入6.88亿美元为.截至2019年6月30日的三个月。包括在网络中的数据。损失为.截至2020年6月30日的三个月是收入的40万美元 (不是的(稀释后每股影响)。包括停止运营在内,我们录得净额损失的4560万美元 ($0.43稀释后每股亏损)截至2020年6月30日的三个月与一张网相比损失的1.547亿美元 ($1.42稀释后每股亏损)截至2019年6月30日的三个月.
研究与发展对于截至2020年6月30日的三个月和2019,我们招致了360万美元和710万美元分别用于研究和开发费用。
销售、一般和管理费用销售、一般和行政费用减少至4310万美元在.期间截至2020年6月30日的三个月与.相比4660万美元在截至2019年6月30日的三个月。在这一点上。350万美元 减少量在本财年2020与2019年同期相比,主要原因是应计可变薪酬费用较低。
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的三个月,没有发现会导致资产减值费用的触发事件。在.期间截至2019年6月30日的三个月,主要是由于FlexRig4钻井机队的缩减,我们减记了多余的资本备件和钻井支持设备,账面净值总计2.353亿美元,因此,减值费用为2.243亿美元已记录在我们未经审计的简明综合经营报表中。
重组费用从2020年第三季度开始,我们实施了成本控制,并开始评估进一步的措施,以应对大宗商品价格疲软、新冠肺炎疫情相关的不确定性以及由此引发的市场波动。由于这次评估,我们开始了一些重组工作,其中包括减少我们的资本分配计划,改变我们的组织结构,以及减少人员编制。对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了1,550万美元在重组费用上。
所得税我们征收所得税。效益的1,760万美元为.截至2020年6月30日的三个月(包括大约590万美元主要与我们的递延州所得税税率和拨备报酬率调整有关)与所得税相比效益的3,200万美元为.截至2019年6月30日的三个月(包括大约680万美元主要与我们递延的州所得税税率的降低有关)。我们财政年度的法定联邦所得税税率2020是21.0%(在递增的州税和外国税之前)。
北美解决方案运营部门 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 (2) | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 254,434 |
| | $ | 600,831 |
| | (57.7 | ) |
直接运营费用 | 152,663 |
| | 380,454 |
| | (59.9 | ) |
研究与发展 | 3,459 |
| | 4,966 |
| | (30.3 | ) |
销售、一般和行政费用 | 13,533 |
| | 16,654 |
| | (18.7 | ) |
折旧 | 102,699 |
| | 128,864 |
| | (20.3 | ) |
资产减值费用 | — |
| | 216,908 |
| | — |
|
重组费用 | 7,237 |
| | — |
| | — |
|
分段运营亏损 | $ | (25,157 | ) | | $ | (147,015 | ) | | (82.9 | ) |
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
营收天数 | 8,101 |
| | 19,846 |
| | (59.2 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 27,975 |
| | $ | 26,627 |
| | 5.1 |
|
平均每天的钻机费用 | 15,412 |
| | 15,523 |
| | (0.7 | ) |
平均每天的钻机毛利 | $ | 12,563 |
| | $ | 11,104 |
| | 13.1 |
|
钻井平台利用率 | 32 | % | | 62 | % | | (48.4 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用2,780万美元和7240万美元在.期间截至2020年6月30日的三个月和2019分别为。 |
| |
(2) | 上期信息已经重述,以反映惠普技术公司的可报告部门向北美解决方案公司的可报告部门的转变。 |
操作损失 北美解决方案部门拥有损失的2520万美元为.截至2020年6月30日的三个月与运营中的损失的1.47亿美元在本财年同期2019。*减少主要是由年内录得的资产减值费用所推动。截至2019年6月30日的三个月并被较低的活动和重组费用部分抵消截至2020年6月30日的三个月。收入是2.544亿美元和6.008亿美元在截至2020年6月30日的三个月和2019分别包括在年收入中。截至2020年6月30日的三个月提前解约收入是4880万美元与.相比70万美元在本财年同期内2019。定期合同通常规定在客户选择的情况下终止,如果合同在固定期限到期之前终止,我们将提前向我们支付解约金(除非在有限的情况下,包括我们持续的不可接受的表现)。
营业收入不包括每天提前终止合同的收入$6,024和$33为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别为平均每天钻井平台收入减少通过$4,643至$21,951由于我们的部分合同钻井平台在2020财年第三季度处于闲置但签约状态,平均每日收入和平均每日费用较低。相较于截至2019年6月30日的三个月,我们的营收天数减少了59%。这一下降是由2020年3月发生的油价暴跌推动的,这促使我们的客户从2020年3月下半月开始迅速降低钻井平台活动,并持续到2020财年第三季度。
直接运营费用平均每天费用减少 $111至$15,412在.期间截至2020年6月30日的三个月与截至2019年6月30日的三个月。在这一点上,我们的目标是减少量这是由于之前提到的闲置但签约钻机的影响,部分被与空转钻机相关的一次性费用和更高的自我保险费用所抵消。
折旧折旧包括以下费用:废弃设备的费用10万美元和120万美元为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别进行了测试。截至2020年6月30日的三个月,包括折旧费40万美元计划在财年转换的钻井平台上组件的加速折旧2020相比于100万美元的加速折旧截至2019年6月30日的三个月.
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的三个月,没有发现会导致资产减值费用的触发事件。在.期间截至2019年6月30日的三个月,我们记录了一笔资产减值费用为2.169亿美元这主要是由于我们的FlexRig4钻机船队规模缩小所致。
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了720万美元在重组费用上。
利用钻井平台利用率减少至32%为.截至2020年6月30日的三个月与.相比62%在.期间截至2019年6月30日的三个月。请访问。2020年6月30日在北美解决方案部门的262个现有钻井平台中,有68个签订了合同。在68个签订合同的钻井平台中,54个签订了定期合同,14个在现货市场工作。在54个固定期限合同的钻机中,有19个是闲置但签约的,在现货市场工作的14个钻机中,有一个是闲置但签约的。
墨西哥湾近海作业段 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 37,494 |
| | $ | 37,674 |
| | (0.5 | ) |
直接运营费用 | 28,967 |
| | 28,869 |
| | 0.3 |
|
销售、一般和行政费用 | 1,248 |
| | 1,145 |
| | 9.0 |
|
折旧 | 3,004 |
| | 2,582 |
| | 16.3 |
|
重组费用 | 1,262 |
| | — |
| | — |
|
分部营业收入 | $ | 3,013 |
| | $ | 5,078 |
| | (40.7 | ) |
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
|
营收天数 | 455 |
| | 546 |
| | (16.7 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 49,654 |
| | $ | 39,643 |
| | 25.3 |
|
平均每天的钻机费用 | 34,702 |
| | 27,222 |
| | 27.5 |
|
平均每天的钻机毛利 | $ | 14,952 |
| | $ | 12,421 |
| | 20.4 |
|
钻井平台利用率 | 63 | % | | 75 | % | | (16.0 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用820万美元和730万美元为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别为。运营统计数据仅包括我们拥有的钻井平台,不包括其近海平台管理和合同劳务收入670万美元和880万美元、海洋平台管理费和承包劳务费500万美元和670万美元,和货币重估费用27000美元和16万美元为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别为。 |
操作收入在.期间截至2020年6月30日的三个月,墨西哥湾近海段已经开始运营收入的300万美元与运营相比收入的510万美元为.截至2019年6月30日的三个月。这减少量主要归因于130万美元在此期间发生的重组费用截至2020年6月30日的三个月.
营业收入平均每天的钻井平台收入增额 25%在截至2020年6月30日的三个月与截至2019年6月30日的三个月由于我们的一个客户将其活动从惠普管理的客户拥有的钻井平台转移到惠普拥有的钻井平台。
直接运营费用平均钻机费用增额至$34,702在这段时间里每天截至2020年6月30日的三个月从…$27,222这主要是因为我们的一个客户将其活动从惠普管理的客户拥有的钻井平台转移到了惠普拥有的钻井平台。
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了130万美元在重组费用上。
利用自.起2020年6月30日,我们8个可用的平台钻井平台中有5个签订了合同,相比之下我们八个人中有六个可用的平台钻机截止日期2019年6月30日.
国际解决方案运营部门 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 22,477 |
| | $ | 46,283 |
| | (51.4 | ) |
直接运营费用 | 27,595 |
| | 34,146 |
| | (19.2 | ) |
销售、一般和行政费用 | 1,129 |
| | 1,150 |
| | (1.8 | ) |
折旧 | 996 |
| | 8,591 |
| | (88.4 | ) |
资产减值费用 | — |
| | 7,419 |
| | — |
|
重组费用 | 2,297 |
| | — |
| | — |
|
分段运营亏损 | $ | (9,540 | ) | | $ | (5,023 | ) | | 89.9 |
|
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
营收天数 | 988 |
| | 1,510 |
| | (34.6 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 19,642 |
| | $ | 29,669 |
| | (33.8 | ) |
平均每天的钻机费用 | 21,589 |
| | 21,650 |
| | (0.3 | ) |
平均每天的钻机毛利 | $ | (1,947 | ) | | $ | 8,019 |
| | (124.3 | ) |
钻井平台利用率 | 34 | % | | 51 | % | | (33.3 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用310万美元和150万美元为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别为。货币重估费用的影响也不包括在内。320万美元和收入为$3080000为.截至2020年6月30日的三个月和2019分别为。 |
操作损失国际解决方案部门有一个运营损失的950万美元为.截至2020年6月30日的三个月与运营中的损失的500万美元为.截至2019年6月30日的三个月。这一变化主要是由于年内较低的活动和重组费用推动的。截至2020年6月30日的三个月,部分由年内资产减值费用的记录所抵消。截至2019年6月30日的三个月.
营业收入我们经历了一个35% 减少量在收入天数中比较截至2020年6月30日的三个月致截至2019年6月30日的三个月因为消费者对大宗商品价格下跌的反应。在此期间,活跃钻井平台的平均数量为10.9个。截至2020年6月30日的三个月与.相比16.6在本财年同期2019。平均每天的钻井平台收入下降,这既是由于钻井平台的组合操作,也是由于客户采取行动将几个钻井平台置于较低的备用率。
直接运营费用平均每天的钻机费用减少至$21,589在这段时间里每天截至2020年6月30日的三个月相比于$21,650在这段时间里每天截至2019年6月30日的三个月*这一下降是由于年内活动减少所致。截至2020年6月30日的三个月并被货币重估费用的增加部分抵消。
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的三个月,没有发现会导致资产减值费用的触发事件。在.期间截至2019年6月30日的三个月,主要是由于FlexRig4钻井机队的缩减,我们减记了多余的资本备件和钻井支持设备,因此,资产减值费用为740万美元已记录在我们未经审计的简明综合经营报表中。
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了230万美元在重组费用上。
利用我们的利用率减少在.期间截至2020年6月30日的三个月与截至2019年6月30日的三个月。在…2020年6月30日,共8个32国际解决方案部门的现有钻井平台已签约。在8个签约钻井平台中,3个签订了固定期限合同,5个在现货市场工作。
其他操作
我们其他业务的结果(不包括公司重组费用、公司销售、一般和行政成本以及公司折旧)如下: |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月, | | |
(千) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 13,343 |
| | $ | 3,186 |
| | 318.8 |
|
直接运营费用 | 7,906 |
| | 1,414 |
| | 459.1 |
|
研究与发展 | 179 |
| | 2,100 |
| | (91.5 | ) |
销售、一般和行政费用 | 309 |
| | — |
| | — |
|
折旧 | 293 |
| | 403 |
| | (27.3 | ) |
重组费用 | 267 |
| | — |
| | — |
|
营业收入(亏损) | $ | 4,389 |
| | $ | (731 | ) | | (700.4 | ) |
操作收入 2019年10月1日,我们选择利用俘虏为我们的工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额提供保险。直接运营成本包括估计损失的应计费用,估计损失约为110万美元在截至2020年6月30日的三个月内分配给俘虏。被捕者在以下期间记录的公司间保费收入截至2020年6月30日的三个月相当于1040万美元,这些公司在整合时被淘汰。
的行动结果截至2020年6月30日的9个月和2019
综合运营结果
网损失我们报道了一起损失从持续运营的4.357亿美元 ($4.05稀释后每股亏损)营业收入16亿美元为.截至2020年6月30日的9个月与之相比,损失从持续运营的7,440万美元 ($0.71稀释后每股亏损)营业收入21亿美元为.截至2019年6月30日的9个月。包括在网络中的数据。损失为.截至2020年6月30日的9个月是收入的20万美元 (不是的(稀释后每股影响)。包括停止运营在内,我们录得净额损失的4.355亿美元 ($4.05稀释后每股亏损)截至2020年6月30日的9个月与一张网相比损失的7480万美元 ($0.71稀释后每股亏损)截至2019年6月30日的9个月.
研究与发展对于截至2020年6月30日的9个月和2019,我们招致了1670万美元和2130万美元分别用于研究和开发费用。
销售、一般和管理费用销售、一般和行政费用减少至1.349亿美元在.期间截至2020年6月30日的9个月与.相比1.446亿美元在截至2019年6月30日的9个月。在这一点上。970万美元 减少量在本财年2020与财年同期相比2019主要原因是应计可变薪酬费用较低。
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的9个月,我们减值了几项资产,包括库存、财产、厂房和设备以及商誉,导致减值费用为5.632亿美元(税后净额4.386亿美元,或稀释后每股5.21美元),计入#年综合经营报表的资产减值费用截至2020年6月30日的9个月。相比之下,在截至2019年6月30日的9个月,主要是由于FlexRig4钻井机队的缩减,我们减记了过剩的资本备件和钻井支持设备,账面净值总计2.353亿美元,因此,资产减值费用为2.243亿美元已记录在我们未经审计的简明综合经营报表中。
重组费用从2020年第三季度开始,我们实施了成本控制,并开始评估进一步的措施,以应对大宗商品价格疲软、新冠肺炎疫情相关的不确定性以及由此引发的市场波动。由于这次评估,我们开始了一些重组工作,其中包括减少我们的资本分配计划,改变我们的组织结构,以及减少人员编制。对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了1,550万美元在重组费用上。
所得税我们征收所得税。效益的1.169亿美元为.截至2020年6月30日的9个月(其中包括离散税效益大约有350万美元与所得税相比,主要涉及递延州所得税税率的降低、拨备回报调整、股权补偿和不确定税负的冲销(诉讼时效到期)。效益的560万美元(其中包括一项离散的税收优惠,约为820万美元与我们递延州所得税税率的降低、恢复拨备调整以及随着诉讼时效到期而撤销不确定的税负有关)截至2019年6月30日的9个月*降低我们财政年度的法定联邦所得税税率2020是21.0%(在递增的州税和外国税之前)。
北美解决方案运营部门 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 (2) | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 1,325,076 |
| | $ | 1,867,253 |
| | (29.0 | ) |
直接运营费用 | 832,229 |
| | 1,176,746 |
| | (29.3 | ) |
研究与发展 | 15,871 |
| | 19,247 |
| | (17.5 | ) |
销售、一般和行政费用 | 42,798 |
| | 50,361 |
| | (15.0 | ) |
折旧 | 336,098 |
| | 383,477 |
| | (12.4 | ) |
资产减值费用 | 406,548 |
| | 216,908 |
| | 87.4 |
|
重组费用 | 7,237 |
| | — |
| | — |
|
分部营业收入(亏损) | $ | (315,705 | ) | | $ | 20,514 |
| | (1,639.0 | ) |
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
营收天数 | 43,058 |
| | 63,040 |
| | (31.7 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 26,953 |
| | $ | 26,152 |
| | 3.1 |
|
平均每天的钻机费用 | 15,507 |
| | 15,198 |
| | 2.0 |
|
平均每天的钻机毛利 | $ | 11,446 |
| | $ | 10,954 |
| | 4.5 |
|
钻井平台利用率 | 54 | % | | 66 | % | | (18.2 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用1.645亿美元和2.186亿美元在.期间截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。 |
| |
(2) | 上期信息已经重述,以反映惠普技术公司的可报告部门向北美解决方案公司的可报告部门的转变。 |
操作收入(亏损) 北美解决方案部门拥有损失的3.157亿美元为.截至2020年6月30日的9个月与运营相比收入的2050万美元在本财年同期2019。*下降的主要原因是在截至2020年6月30日的9个月中记录了更大的资产减值损失和活动减少。收入是13亿美元和19亿美元在截至2020年6月30日的9个月和2019分别包括在北美解决方案公司的北美解决方案收入中截至2020年6月30日的9个月提前解约收入是5710万美元与.相比430万美元在本财年同期内2019。定期合同通常规定在客户选择的情况下终止,如果合同在固定期限到期之前终止,我们将提前向我们支付解约金(除非在有限的情况下,包括我们持续的不可接受的表现)。截至2019年6月30日的9个月,北美解决方案公司的运营费用中包括与和解诉讼相关的1800万美元的成本。
营业收入不包括提前终止每天的收入$1,326和$67为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为平均每天钻井平台收入减少通过$458至$25,627由于我们的部分合同钻井平台在2020财年第三季度处于闲置但签约状态,平均每日收入和平均每日费用较低。相较于截至2019年6月30日的9个月,我们的营收天数减少了32%。这一下降最初是由我们的许多上市E&P客户对自由现金流产生和预算纪律的关注推动的,这一关注始于2019年财年。此外,2020年3月发生的油价暴跌促使我们的客户从2020年3月下半月开始迅速降低钻井活动,并持续到2020财年第三季度。
直接运营费用平均每天费用增额 $309至$15,507在.期间截至2020年6月30日的9个月与截至2019年6月30日的9个月。在这一点上,我们的目标是增额这是由于与闲置钻机相关的一次性费用和较高的自我保险费用,部分被之前提到的闲置但签约钻机的影响所抵消。
折旧折旧包括以下费用:废弃设备的费用170万美元和610万美元为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别进行了测试。截至2020年6月30日的9个月,包括折旧费140万美元计划在财年转换的钻井平台上组件的加速折旧2020相比于460万美元的加速折旧截至2019年6月30日的9个月.
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的9个月,我们减损了国内常规、FlexRig3和FlexRig4资产组,以及正在进行的钻井设备和旋转库存。这导致该公司的减值费用总额为3.682亿美元(扣除税后净额为2.852亿美元,或稀释后每股3.40美元)截至2020年6月30日的9个月。相比之下,在截至2019年6月30日的9个月,我们记录了一笔资产减值费用为2.169亿美元主要受我们FlexRig4钻机船队缩减的推动。在.期间截至2020年6月30日的9个月,我们还录得商誉减值亏损3830万美元(扣除税后净额2970万美元,或稀释后每股0.36美元)。该等非现金减值费用计入年度简明综合经营报表的资产减值费用截至2020年6月30日的9个月.
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了720万美元在重组费用上。
利用北美解决方案钻井平台利用率减少至54%为.截至2020年6月30日的9个月与.相比66%在.期间截至2019年6月30日的9个月。请访问。2020年6月30日在北美解决方案部门的262个现有钻井平台中,有68个签订了合同。在68个签订合同的钻井平台中,54个签订了定期合同,14个在现货市场工作。在54个固定期限合同的钻机中,有19个是闲置但签约的,在现货市场工作的14个钻机中,有一个是闲置但签约的。
墨西哥湾近海作业段 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 110,828 |
| | $ | 109,167 |
| | 1.5 |
|
直接运营费用 | 91,660 |
| | 82,158 |
| | 11.6 |
|
销售、一般和行政费用 | 3,293 |
| | 2,719 |
| | 21.1 |
|
折旧 | 8,591 |
| | 7,512 |
| | 14.4 |
|
重组费用 | 1,262 |
| | — |
| | — |
|
分部营业收入 | $ | 6,022 |
| | $ | 16,778 |
| | (64.1 | ) |
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
|
营收天数 | 1,462 |
| | 1,611 |
| | (9.2 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 45,105 |
| | $ | 35,561 |
| | 26.8 |
|
平均每天的钻机费用 | 37,348 |
| | 26,276 |
| | 42.1 |
|
平均每天的钻机毛利 | $ | 7,757 |
| | $ | 9,285 |
| | (16.5 | ) |
钻井平台利用率 | 67 | % | | 74 | % | | (9.5 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用2490万美元和1850万美元为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。运营统计数据仅包括我们拥有的钻井平台,不包括其近海平台管理和合同劳务收入2000万美元和3330万美元、海洋平台管理费和承包劳务费1210万美元和2130万美元,和货币重估费用1930万美元和九万九千元为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。 |
操作收入在.期间截至2020年6月30日的9个月,墨西哥湾近海段已经开始运营收入的600万美元与运营相比收入的1680万美元为.截至2019年6月30日的9个月。这减少量这主要是由于在2020财政年度第一季度遣散回海岸的两个钻井平台的贡献较低。两个钻井平台中的一个在2020年3月开始动员到一个新的平台,并在2020财年第三季度开始钻井作业。此外,在此期间,我们产生了370万美元的坏账支出截至2020年6月30日的9个月.
营业收入平均每天的钻井平台收入增额 27%在截至6月30日的9个月,与截至2019年6月30日的9个月由于我们的一个客户将其活动从惠普管理的客户拥有的钻井平台转移到惠普拥有的钻井平台。
直接运营费用平均钻机费用增额至$37,348在这段时间里每天截至2020年6月30日的9个月从…$26,276由于上面提到的因素,每天都会发生这种情况。
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了130万美元在重组费用上。
利用自.起2020年6月30日,我们8个可用的平台钻井平台中有5个签订了合同,相比之下我们八个人中有六个可用的平台钻机截止日期2019年6月30日.
国际解决方案运营部门 |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, | | |
(单位:千,运营统计除外) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 120,189 |
| | $ | 163,378 |
| | (26.4 | ) |
直接运营费用 | 99,634 |
| | 114,736 |
| | (13.2 | ) |
销售、一般和行政费用 | 3,832 |
| | 4,225 |
| | (9.3 | ) |
折旧 | 16,634 |
| | 27,423 |
| | (39.3 | ) |
资产减值费用 | 156,686 |
| | 7,419 |
| | 2,012.0 |
|
重组费用 | 2,297 |
| | — |
| | — |
|
分部营业收入(亏损) | $ | (158,894 | ) | | $ | 9,575 |
| | (1,759.5 | ) |
营运统计数字 (1): | |
| | |
| | |
营收天数 | 4,154 |
| | 4,828 |
| | (14.0 | ) |
平均每天的钻井平台收入 | $ | 27,281 |
| | $ | 32,285 |
| | (15.5 | ) |
平均每天的钻机费用 | 20,919 |
| | 21,261 |
| | (1.6 | ) |
平均每天的钻机毛利 | $ | 6,362 |
| | $ | 11,024 |
| | (42.3 | ) |
钻井平台利用率 | 48 | % | | 55 | % | | (12.7 | ) |
| |
(1) | 每天收入、费用和利润率的运营统计不包括报销的“自付”费用690万美元和750万美元为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。货币重估费用的影响也不包括在内。590万美元和460万美元为.截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。 |
操作收入(亏损)国际解决方案部门有一个运营损失的1.589亿美元为.截至2020年6月30日的9个月与运营相比收入的960万美元为.截至2019年6月30日的9个月。这项减少主要是由于年内录得资产减值损失所致。截至2020年6月30日的9个月,以及较低的活动和重组费用截至2020年6月30日的9个月.
营业收入我们经历了一个14% 减少量在收入天数中比较截至2020年6月30日的9个月至财年同期2019。在此期间,活跃钻井平台的平均数量为15.2个。截至2020年6月30日的9个月与本财年同期的17.72019。平均每天钻井平台收入下降了16%主要是因为阿根廷比索贬值,由于从当地货币兑换成美元导致我们的日均收入减少,以及客户采取行动将几个钻井平台置于较低的备用费率。
直接运营费用平均钻机费用减少至$20,919在这段时间里每天截至2020年6月30日的9个月相比于$21,261在这段时间里每天截至2019年6月30日的9个月。这一下降是由于年内活动减少所致。截至2020年6月30日的9个月.
资产减值费用在.期间截至2020年6月30日的9个月,我们除了循环库存外,还减损了我们的国际常规、FlexRig3和FlexRig4资产组。这导致了总计的减值费用为1.567亿美元(扣除税后净额1.238亿美元,或每股稀释后1.45美元),计入年内未经审计综合经营报表的资产减值费用截至2020年6月30日的9个月。相比之下,在截至2019年6月30日的9个月,主要是由于FlexRig4钻机船队的缩减,我们减记了资本备件和钻井支持设备,因此,我们记录了1%的资产减值费用。740万美元,在我们未经审计的简明综合经营报表中。
重组费用对于截至2020年6月30日的三个月,我们招致了230万美元在重组费用上。
利用我们的利用率减少在.期间截至2020年6月30日的9个月与财年同期相比2019。在…2020年6月30日,共8个32国际解决方案部门的现有钻井平台已签约。在8个签约钻井平台中,3个签订了固定期限合同,5个在现货市场工作。
其他操作
我们其他业务的结果(不包括公司重组费用、公司销售、一般和行政成本以及公司折旧)如下: |
| | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, | | |
(千) | 2020 | | 2019 | | 更改百分比: |
营业收入 | $ | 38,494 |
| | $ | 9,642 |
| | 299.2 |
|
直接运营费用 | 31,960 |
| | 4,308 |
| | 641.9 |
|
研究与发展 | 859 |
| | 2,100 |
| | (59.1 | ) |
销售、一般和行政费用 | 796 |
| | — |
| | — |
|
折旧 | 908 |
| | 1,246 |
| | (27.1 | ) |
重组费用 | 267 |
| | — |
| | — |
|
营业收入 | $ | 3,704 |
| | $ | 1,988 |
| | 86.3 |
|
操作收入 2019年10月1日,我们选择利用俘虏为我们的工人赔偿、一般责任和汽车责任索赔计划的免赔额提供保险。直接运营成本包括估计损失的应计费用,估计损失约为1,580万美元在截至2020年6月30日的9个月内分配给俘虏。被捕者在以下期间记录的公司间保费收入截至2020年6月30日的9个月相当于2,890万美元,这些公司在整合时被淘汰。
流动性与资本资源
流动资金的来源
我们可用流动性的来源包括手头现有的现金余额、运营现金流以及2018年信贷安排下的可用性。我们的流动性要求包括满足持续的营运资金需求,为我们的资本支出项目提供资金,支付宣布的股息,以及偿还我们的未偿债务。从历史上看,我们主要通过内部产生的现金流为运营提供资金。在内部产生的现金流不足以满足流动性需求的时期,我们可以利用手头的现金,从可用的信贷来源借款,进入资本市场或出售我们的有价证券。“同样,如果我们正在产生过剩的现金流,我们可能会投资于评级较高的短期货币市场和债务证券,这些投资可以包括美国国债、美国机构发行的债务证券、公司债券和商业票据、存单和货币市场基金。我们的有价证券是按公允价值记录的。
我们可能会不时寻求进入债务和股权资本市场,以筹集额外资本,必要时增加流动性,为我们的额外购买提供资金,交换或赎回优先票据,或偿还2018年信贷安排下的任何金额。我们进入债务和股权资本市场的能力取决于多个因素,包括我们的信用评级、市场和行业状况以及市场对我们行业的看法、一般经济状况、我们的收入积压和我们的资本支出承诺。
新冠肺炎疫情和最近油价暴跌的影响对一般经济、金融和业务状况以及我们的业务和财务状况以及我们的客户、供应商和供应商的业务和财务状况产生了重大不利影响,并可能(其中包括)影响我们产生运营现金流的能力,以可接受的条款进入资本市场,并影响我们未来根据2018年信贷安排借款的需求或能力。除了我们潜在的资金来源之外,这些全球性事件的影响可能会影响我们的流动性,或者需要改变我们的资金分配或来源,实施额外的成本削减措施,并进一步改变我们的财务战略。虽然新冠肺炎疫情和最近的油价暴跌可能会对我们的流动性来源和使用产生广泛的影响,但最终的影响(如果有的话)将取决于未来的事态发展,目前无法预测。
现金流
我们的现金流会因多种因素而波动,其中包括:我们合同下的钻机数量、我们根据这些合同收到的日间费率、我们运营钻探设备的效率、收取未付应收账款的时间、向供应商支付运营成本的时间以及资本支出,所有这些都受到新冠肺炎疫情和最近油价暴跌的影响。当我们的收入增加时,净营运资本通常是资本的使用,而相反,当我们的收入减少时,净营运资本通常是资本的来源。到目前为止,总体通胀趋势并未对我们的营业利润率产生实质性影响。
自.起2020年6月30日,我们有过4.262亿美元手头的现金和6580万美元短期投资。我们的现金流用于截至2020年6月30日的9个月和2019如下所示: |
| | | | | | | |
| 截至6月30日的9个月, |
(千) | 2020 | | 2019 |
净现金由以下人员提供(使用): | | | |
经营活动 | $ | 446,253 |
| | $ | 659,371 |
|
投资活动 | (87,024 | ) | | (373,961 | ) |
融资活动 | (265,976 | ) | | (242,489 | ) |
现金及现金等价物和限制性现金净增加 | $ | 93,253 |
| | $ | 42,921 |
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经营活动
不包括现金和短期投资的净营运资本为2.563亿美元自.起2020年6月30日与.相比3.039亿美元自.起2019年9月30日。包括在截至以下日期的应收账款中2020年6月30日是4230万美元的提前解约费5100万美元所得税应收账款。经营活动提供的现金流大约4.463亿美元为.截至2020年6月30日的9个月与大约6.594亿美元为.截至2019年6月30日的9个月*下降的主要原因是活动减少和不利的营运资金使用的差异。
投资活动
资本支出我们的投资活动主要与我们船队的资本支出有关。我们的资本支出在截至2020年6月30日的9个月是1.21亿美元与.相比4.036亿美元在.期间截至2019年6月30日的9个月。资本支出同比下降的原因是超级规格升级减少,以及活动减少导致维护资本支出水平下降。
出售资产我们出售资产的收益总额3120万美元在.期间截至2020年6月30日的9个月和3620万美元在.期间截至2019年6月30日的9个月。这些销售主要与补偿钻井作业中损坏或丢失的钻杆有关。
出售附属公司2019年12月,我们完成了出售HPIDC的全资子公司TerraVici的交易。作为这笔交易的结果,100%TerraVici的已发行股本的一部分被转让给买家,以换取大约1510万美元因此,出售TerraVici的总收益约为1500万美元。
持有的股票组合 我们管理由斯伦贝谢有限公司普通股组成的有价证券,在年末第三财政年度的季度2020,其公允价值为860万美元。投资组合的价值会受到市场波动的影响,随着时间的推移可能会有很大的变化。我们的有价证券在我们的资产负债表上按公允价值记录。
我们持有的有价证券截至2020年6月30日如下所示: |
| | | | | | | | | |
(单位为千,份额除外) | 新股数量 | | 成本核算基础 | | 市场价值 |
斯伦贝谢股份有限公司 | 467,500 |
| | 3,713 |
| | $ | 8,597 |
|
筹资活动
股份回购增加2350万美元财务活动于年内使用的现金净额截至2020年6月30日的9个月与财年同期相比2019主要是因为2,850万美元2020财年第二季度股票回购的现金流出。
分红 我们支付了股息$2.13在这两个时间段内每股截至2020年6月30日的9个月和2019。支付的股息总额为2.331亿美元和2.351亿美元在.期间截至2020年6月30日的9个月和2019分别为。2020年3月31日,我们重申了我们的承诺,将于2020年6月1日向2020年5月11日收盘时登记在册的股东支付之前宣布的每股0.71美元的季度股息,并宣布,作为我们资本分配更新的一部分,我们打算将未来的季度现金股息减少到每股0.25美元。现金股息为$0.25每股股票于2020年6月3日宣布为2020年8月17日登记在册的股东,并于2020年8月31日支付。未来股息的宣布和数额由董事会酌情决定,并受我们的财务状况、经营业绩、现金流和董事会认为相关的其他因素的影响。
信贷安排
2018年11月13日,我们由作为借款人的公司、作为行政代理的富国银行(Wells Fargo Bank)、作为行政代理的全国协会(National Association)和贷款人订立了一项信贷协议,规定了一项无担保循环信贷安排(经修订,即“2018年信贷安排”),该安排将于2024年11月13日到期。2018年信贷安排有7.5亿美元在聚合可用性中,最多7500万美元可作为信用证使用。2018年信贷安排还允许该安排下的总承诺增加3.0亿美元,取决于某些条件的满足,以及从新的或现有的贷款人那里获得额外的承诺。2018年信贷安排下的借款按伦敦银行间同业拆借利率(“LIBOR”)或基本利率的利差应计利息。我们还为设施的未使用余额支付承诺费。借款利差和承诺费是根据穆迪和标准普尔确定的公司优先无担保债务的债务评级确定的。与伦敦银行同业拆借利率的利差范围为0.875%至1.500%年费和承诺费从0.075%至0.200%每年。2018年信贷安排中有一项财务契约,要求我们将总债务与总资本的比率保持在小于或等于50%。2018年信贷安排包含额外的条款、条件、限制和契诺,我们认为这些条款、条件、限制和契诺在类似规模和信用质量的公司的无担保债务安排中是常见的和习惯的,包括优先债务(如信贷协议中定义的)不得超过的限制17.5%公司的净资产。自.起2020年6月30日,这里有不是的未偿还的借款或信用证,留下7.5亿美元可根据2018年信贷安排借款。
自.起2020年6月30日,我们有过二向银行开立的未偿还信用证,金额为2480万美元和210万美元分别为。自.起2020年6月30日,我们还举办了一场2000万美元无担保独立信用额度贷款,用于获得国际信用证、银行担保和履约保证金的签发。中的2000万美元, 1430万美元的财务担保是未偿还的,截至2020年6月30日。适用于所有无担保债务的协议包含额外的条款、条件和限制,我们认为这些条款、条件和限制在规模和信用质量相似的公司的无担保债务安排中是常见的和惯例的。在…2020年6月30日, 我们遵守了所有的债务契约,我们预计我们将在下一财年的下一个季度继续遵守2020.
高级注释
交换要约、征求同意和赎回
在……上面2018年12月20日,吾等已敲定要约(“交换要约”),以交换(“交换要约”)任何及所有2025年到期的HPIDC 4.65%未偿还无抵押优先票据(“HPIDC 2025票据”),换取(I)最多5.0亿美元本公司于2025年到期之新无抵押优先票据(“本公司2025年票据”)本金总额为4.65%,并附有登记权,及(Ii)现金,据此,吾等发行约4.871亿美元合计本金金额为公司2025年债券。公司2025年债券的利息从2019年3月15日开始,每半年支付一次,时间为每年的3月15日和9月15日。债务发行成本在债务的规定期限内直线摊销,这近似于实际利息法。
在交换要约完成后,HPIDC有大约1290万美元合计本金金额为HPIDC 2025债券。在……上面2018年12月20日作为受托人,HPIDC、本公司和Wells Fargo Bank,National Association为管理HPIDC 2025债券的契约签订了补充契约,以根据与交换要约同时进行的征求同意的方式采纳若干建议修订。
2019年9月27日,我们赎回了剩余的大约1290万美元HPIDC 2025债券的本金总额约为1460万美元,包括应计利息和预付保费。在赎回HPIDC 2025票据的同时,HPIDC被释放为公司2025票据和2018年信贷安排下的担保人。由于这种发布,惠普是公司2025年票据和2018年信贷安排下的唯一义务人。
未来现金需求
我们的运营现金需求,预定的债务偿还,利息支付,任何宣布的股息,以及本财年的估计资本支出2020预计将通过流动现金和经营活动提供的现金提供资金。2020年3月31日,作为资本配置更新的一部分,我们宣布打算将未来季度现金股息减少到每股0.25美元。不能保证我们将继续以目前的水平产生现金流。*如果需要,我们可能会决定从我们的7.5亿美元2018年信贷安排。我们无担保优先票据项下的债务总额为4.803亿美元在…2020年6月30日并于2025年3月19日到期。长期债务与总资本的比率为12.5%和10.9%在…2020年6月30日和2019分别为。有关债务协议的其他信息,请参阅附注8--债务未经审计的简明合并财务报表。
自那以来,我们的财政状况没有其他重大变化。2019年9月30日.
表外安排
按照S-K规则第303(A)(4)(Ii)项的定义,我们没有表外安排。
物质承诺
我们的2019Form 10-K的年度报告在以下位置没有重大变化2020年6月30日,而不是在附注16--承付款和或有事项未经审计的简明合并财务报表。
关键会计政策和估算
我们的会计政策和估计对于了解我们的财务状况和经营结果是关键的或最重要的,并且需要管理层做出最困难的判断,这些政策和估计在我们的201910-K表格年度报告除租赁会计外,这些关键会计政策和估计没有实质性变化。我们于2019年10月1日采用ASC 842-租赁。有关采用asc 842后对我们租赁政策的更改的进一步讨论,请参阅附注6-租契未经审计的简明合并财务报表。
近期发布的会计准则
看见附注2-主要会计政策、风险和不确定性摘要根据最近采用的会计准则和尚未采用的新会计准则编制的未经审计的简明合并财务报表。
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
有关我们的市场风险的说明,请参阅
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• | 附注14-金融工具公允价值计量未经审计的简明合并财务报表,载于本协议第一部分第一项中关于股权价格风险的未经审计的简明合并财务报表,本文通过引用将其并入本报告; |
| |
• | “第7A项。关于市场风险的定量和定性披露20192019年11月15日提交给SEC的Form 10-K年度报告; |
| |
• | 附注8--债务与利率风险有关的本协议第I部分第1项所载的未经审计的简明合并财务报表,并将其并入本文作为参考;以及 |
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• | 附注2-主要会计政策、风险和不确定性摘要根据本协议第一部分第一项中关于外币汇率风险的未经审计的简明合并财务报表,将其并入本文作为参考。 |
项目4.控制和程序
截至本报告所述期间结束时,在包括首席执行官和首席财务官在内的我们管理层的参与下,对我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。*基于该评估,我们的管理层(包括首席执行官和首席财务官)得出结论,我们的披露控制和程序于2020年6月30日确保我们根据交易法提交或提交的报告中要求我们披露的信息在SEC规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。
我们对财务报告的内部控制在最近一个会计季度内没有发生重大变化,这些变化对我们的财务报告内部控制没有重大影响,或有合理的可能性对我们的财务报告内部控制产生重大影响。我们对我们的内部控制系统的评估包括考虑到由于联邦和州的社会距离准则,我们的控制所有者和控制执行者中远程工作的比例很高。
第二部分:报告和其他信息
项目1.法律程序
委内瑞拉征用。
我们的全资子公司Helmerich&Payne International Drilling Co.和Helmerich&Payne de委内瑞拉,C.A.于2011年9月23日向美国哥伦比亚特区地区法院提起诉讼,起诉委内瑞拉玻利瓦尔共和国、委内瑞拉石油公司(Petroleos de委内瑞拉)和委内瑞拉国家石油公司(PDVSA Petroleo,S.A.)违反国际法和违约,要求赔偿我们的委内瑞拉钻井业务。虽然存在实现复苏的可能性,但我们目前无法确定我们可能收到的时间或金额,如果有的话,或者复苏的可能性。
第1A项风险因素:
影响我们的业务和经营结果的因素很多,其中许多是我们无法控制的。除了下面列出的风险因素和本10-Q表中提供的其他信息外,您还应该仔细阅读和考虑我们的“财务状况和经营结果的管理讨论和分析”中的第1A项-“风险因素”和第7项-“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”。2019我们可能会在提交10-K表格的年度报告中详细介绍这些风险,这些风险可能会导致我们未来的实际经营结果与目前预期或预期的结果大不相同;然而,下文讨论的近期和持续爆发的新冠肺炎疫情的潜在影响也可能会影响其中大部分风险。
公共卫生危机、流行病和流行病的影响和影响,例如最近和正在发生的新冠肺炎疫情,已经并预计将继续对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。.
公共卫生危机、流行病和流行病,如最近和正在爆发的新冠肺炎疫情,已经并预计将继续对我们的运营、我们客户的运营和全球经济产生负面影响,包括全球对石油和天然气的需求以及对我们服务的需求水平。对这类事件的恐惧也改变了石油和天然气公司用于勘探和生产活动的资本支出水平,并对许多国家(或全球)的经济和金融市场造成了不利影响,导致经济低迷,影响了对我们服务的需求。.例如,最近新冠肺炎的爆发和发展成为一种流行病,导致我们在许多国家的政府当局强制关闭,寻求自愿关闭,并对旅行、商业运营和公共集会或互动施加限制或提出建议。除其他事项外,这些行动导致我们办公室人员的“远程工作”模式和我们的一些人员被隔离,这反过来又导致某些人员无法或不愿意进入我们的办公室、钻井平台或客户设施,并可能降低组织效率。州和地方当局也实施了多步骤政策,目标是重新开放。然而,某些司法管辖区已经开始重新开放,但面对新的新冠肺炎案件增加,却又回到了限制之中,这导致我们的业务运营进一步中断。此外,与新冠肺炎相关的感知感染风险和健康风险,以及全球许多人的疾病,已经导致了这些政府当局旨在阻止新冠肺炎传播的许多相同的效果。此外,2020年3月初,欧佩克+增产导致原油供应增加,加上全球应对措施和围绕新冠肺炎疫情的不确定性导致原油需求下降,导致原油价格大幅下跌。尽管欧佩克+在2020年4月敲定了2020年5月至6月期间减产970万桶/日的协议,并在2020年6月同意将此类减产延长至2020年7月底,但由于越来越多的全球储存网络被利用,以及新冠肺炎导致原油需求减少,原油价格持续低迷。这些事件已经并可能继续对我们的业务、财务状况和经营结果的各个方面产生不利影响。,包括但不限于我们的增长、成本、劳动力或设备短缺、物流约束、客户对我们服务的需求和总体行业需求、石油和天然气公司的资本支出、我们的流动性、与此相关的证券和交易市场的价格、我们进入资本市场的能力、我们的某些客户正在破产或因其他原因无法向供应商(包括我们)付款,以及全球经济和金融市场的总体情况。新冠肺炎对我们的业务、财务状况和经营业绩的最终影响程度将在很大程度上取决于未来的发展,包括疫情在美国和我们运营的世界部分地区的持续时间和蔓延,以及对油气行业的相关影响,这些都是高度不确定的,目前无法确定地预测。
我们的业务依赖于石油和天然气行业的活动水平,这一水平受到石油和天然气价格波动等因素的显著影响。
我们的业务取决于陆地和近海石油天然气工业的情况。对我们服务的需求和我们能够对此类服务收取的费率取决于石油和天然气行业的勘探和生产活动以及支出水平,而这些活动和支出水平直接受到石油和天然气价格趋势以及市场对此类价格的预期的影响。
最近新冠肺炎事件导致的油价大幅下跌和欧佩克+的活动导致我们的钻探活动和服务价格都大幅下降,这已经并预计将继续对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
如果我们成功开发了用于我们业务的新技术,不能保证未来对这些技术的需求。客户可能不愿意或不愿意采用我们的新技术。我们亦可能难以就我们的科技服务洽谈令人满意的条款,或可能无法取得足够的价格,使我们在研究及发展新科技方面的投资获得预期回报。
石油和天然气价格和产量水平,以及市场对这些价格和产量水平的预期一直不稳定,这已经并可能在未来对我们的业务和运营产生不利影响。价格和产量水平的波动受到许多我们无法控制的因素的影响,包括:
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• | 国内外石油、天然气及相关产品的供求情况;勘探、开发、生产和输送石油、天然气的成本; |
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• | 资本和大宗商品市场的不确定性以及石油和天然气生产商获得资本的能力; |
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• | 储存和运输能力的可获得性和限制,例如,包括最近对储存可获得性的担忧,这种担忧因全球新冠肺炎大流行导致石油和天然气需求大幅减少和相应的供应过剩而加剧,以及过去几年二叠纪盆地经历的外卖限制; |
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• | 当地和国际政治、经济、卫生和天气状况,特别是在石油和天然气生产国,例如包括当地和国际流行病以及其他灾害或事件(如全球新冠肺炎大流行)的影响; |
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• | 石油输出国组织(“欧佩克”)、其成员国和其他产油国(如俄罗斯)就油价和产量水平采取的行动,包括宣布可能改变这些水平; |
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• | 产油区或其他地理区域的政治、军事冲突或在美国或其他地方的恐怖主义行为; |
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• | 与石油、天然气开采有关或者影响全球能源需求的技术进步; |
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• | 对石油和天然气出口和/或进口的法律和其他限制或限制; |
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• | 影响石油、天然气储量勘探开发的环境和其他法律、政府法规。 |
陆地和近海勘探、开发和生产活动的水平以及石油和天然气的价格都是波动的,未来可能会继续波动。更高的石油和天然气价格并不一定会转化为活动的增加,因为对我们服务的需求通常是由我们的客户对未来大宗商品价格的预期推动的。然而,全球对石油和天然气的需求持续下降,石油或天然气供应过剩,再加上储存和运输能力的限制,关闭正在钻探但尚未完工的油井或油井,或者石油或天然气价格长期处于低位,已经并可能在未来导致陆地和近海地区的勘探和开发减少,对我们服务的需求下降,这已经并可能在未来对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。
合同钻井服务业务竞争激烈,现有钻机过剩可能对我们的钻机利用率和利润率产生不利影响。
合同钻井服务业务竞争激烈。合同钻井服务的竞争涉及设备的价格、效率、状况、类型和操作能力、声誉、操作安全、环境影响、客户关系、钻井平台可用性和行业内的钻井平台过剩能力等因素。竞争主要是以地区为基础的,在任何特定的时间都可能因地区的不同而有很大的不同。陆地钻机可以很容易地从一个地区移动到另一个地区,以应对活动水平的变化,这可能导致任何地区的钻机供应过剩,从而导致价格竞争加剧。
近年来,竞争对手对新钻井技术的开发有所增加,我们的竞争对手未来在运营效率和安全性方面的改进可能会进一步负面影响我们差异化服务的能力。此外,在大宗商品价格下跌的情况下,如果钻井和相关技术服务的需求下降加剧了价格竞争,降低了其他因素的重要性,那么差异化战略可能就不那么有效了。
我们定期寻求提高我们服务的价格,以抵消不断上升的成本,并为我们的股东创造更高的回报。然而,我们经营的行业竞争非常激烈,我们在提高或维持现有价格方面并不总是成功的。由于活跃钻机数量低于2014年达到的峰值,而且包括高性能AC钻机在内的许多钻机仍处于闲置状态,行业内存在相当大的定价压力。即使我们能够提高我们的价格,我们也可能无法在不对我们的活动水平造成负面影响的情况下,以足以抵消成本上升的速度这样做。由于成本增加而无法维持我们的定价和提高我们的定价,可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。
过去十年,美国石油和天然气服务业经历了需求低迷,包括从2014年开始并于2016年触底的显著低迷,以及目前我们正在经历的低迷,这是全球新冠肺炎疫情和欧佩克+成员国2020年3月原油产量升级的结果。在我们的行业经历了一段低迷时期后,尽管石油和天然气价格以及钻探活动出现反弹,但可用的钻机数量可能远远超过满足需求所需的数量。在现有和更具竞争力的钻井平台过剩的情况下,我们可能会继续在更换固定期限合同、延长到期合同或在现货市场获得新合同方面遇到困难,新合同可能包含较低的日费率和大幅较差的优惠条款。因此,我们未来可能难以维持或提高定价、钻井平台利用率和利润率,这可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。截止日期:2020年6月30日,我们有221个可用的钻井平台没有合同。
此外,由于全球新冠肺炎疫情导致石油和天然气服务需求大幅减少,我们的某些竞争对手可能会进入破产程序、债务再融资交易、管理层变动或其他战略举措,试图降低运营成本以维持市场地位,这可能会导致此类竞争对手出现更强大或更健康的资产负债表,进而提高未来与我们竞争的能力。我们还可能看到我们的竞争对手之间的企业整合,这可能会显著改变行业状况和行业内的竞争,并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
对管理的依赖和对经验丰富的人员的竞争可能会对我们的运营或财务业绩产生负面影响。
我们在很大程度上依赖于我们的高管和其他关键员工的努力来管理我们的运营。管理层成员的流失可能会对我们的业务产生实质性影响。同样,我们使用高技能人员来运营和支持我们的业务。在利用率高的时候,可能很难留住合格的人员,在某些情况下还很难找到合格的人员,这可能会导致更高的劳动力成本。在此期间,我们的劳动力成本可能会以比我们提高服务价格的能力更快的速度增长。此外,在最近石油和天然气价格持续下跌期间,油田服务人员大幅减少。这减少了能源行业可用的熟练劳动力,这可能会导致劳动力成本上升。无法获得或找到足够数量的合格人员可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。此外,管理层成员、合格人员或相当数量的员工因疾病(包括新冠肺炎、残疾或死亡)而意外流失,可能会对我们造成不利影响。
我们的业务受到网络安全风险的影响。
我们的行动依赖于有效和安全的信息技术系统。信息技术系统面临的威胁,包括网络攻击和网络事件造成的威胁,继续增加。网络安全风险可能包括但不限于恶意软件、试图未经授权访问我们的数据和未经授权发布、损坏或丢失我们的数据和个人信息、通信中断、我们的知识产权丢失或我们的FlexRig和其他敏感或专有技术被盗、我们的数据交付系统或其他网络安全和基础设施系统(包括我们的财产和设备)的丢失或损坏。为应对新冠肺炎疫情,公司于2020年3月转向办公室人员“远程工作”模式。此模式显著增加了远程网络和在线会议服务的使用,使员工能够在公司基础设施之外工作,在某些情况下还可以使用自己的个人设备。这导致对信息技术资源的需求增加,并使公司面临更多的网络安全风险,包括由于远程访问增加和其他与网络安全相关的事件而导致的对敏感信息的未经授权访问。
这些网络安全风险可能:
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• | 导致我们的声誉受损、停机、收入损失,并增加了预防、响应或缓解网络安全事件的成本。 |
我们的业务、金融和其他系统可能会受到损害,这可能会在很长一段时间内不被注意到。虽然我们正在利用各种程序和控制措施来减轻此类风险,但不能保证我们实施的或我们促使第三方服务提供商实施的行动和控制措施足以保护我们的系统、信息或其他财产。此外,我们所依赖的客户或第三方也面临类似的威胁,可能会直接或间接影响我们的业务和运营。网络事件或攻击的发生可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
项目6.展品
以下文件作为本表格10-Q的展品包括在内。以下通过引用并入本表格的展品由其后的括号中提供的信息表示。如果展品后面没有插入括号,则该展品将随附存档或提供。
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陈列品 数 | 描述 |
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3.1 | Helmerich&Payne,Inc.公司注册证书的修订和重新发布。(通过引用公司于2012年3月14日提交的Form 8-K的附件3.1,SEC文件号第001-04221号合并于此)。 |
3.2 | 修订和重新制定赫尔默里奇和佩恩公司章程。(在此引用本公司于2017年12月5日提交的Form 8-K的附件3.1,SEC文件号第001-04221号)。 |
*10.1 | Helmerich&Payne,Inc.限制性股票协议格式2020适用于董事的综合激励计划。 |
31.1 | 首席执行官证书,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。 |
31.2 | 首席财务官证书,根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302节通过。 |
32 | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的美国法典第18编第1350节对首席执行官和首席财务官的认证。 |
101 | Helmerich S&Payne,Inc.季度报告中的财务报表(Form 10-Q)。截至2020年6月30日的季度,提交日期为2020年7月29日,格式为内联广泛业务报告语言(XBRL):(I)未经审计的简明综合资产负债表,(Ii)未经审计的简明综合经营报表,(Iii)未经审计的简明综合全面收益表(亏损),(Iv)未经审计的股东权益简明综合报表,(V)未经审计的简明综合经营报表,(Iii)未经审计的简明综合全面收益表(亏损),(Iv)未经审计的股东权益简明综合报表,(V)未经审计的简明综合经营报表 |
104 | 封面交互日期文件(格式为内联XBRL,包含在附件101中)。 |
*管理或补偿计划或安排
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的下列签署人代表其签署。
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| | Helmerich&Payne,Inc. |
| | (注册人) |
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日期: | 2020年7月29日 | 依据: | /S/约翰·W·林赛 |
| | | 约翰·W·林赛(John W.Lindsay),首席执行官 |
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日期: | 2020年7月29日 | 依据: | /S/马克·W·史密斯 |
| | | 首席财务官马克·W·史密斯(Mark W.Smith) (首席财务官) |