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错误--12-31Q2202000010258351528500047085000P4Y0MP1M00.10.033870.05660.02650.0160.02250.02850.01830.01970.01440.0160.0270.01650.290.360.010.01450000004500000028067087281760872250000.010.015000000500000000001034301090000.05750.04750.02750.1020.06881523842198009300010258352020-01-012020-06-3000010258352020-07-2200010258352020-06-3000010258352019-12-3100010258352019-01-012019-06-3000010258352019-04-012019-06-300001025835EFSC：税收信用活动网成员2019-01-012019-06-300001025835US-GAAP：FinancialServiceOtherMember2019-04-012019-06-300001025835美国-GAAP：受托和信任成员2019-01-012019-06-3000010258352020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：DepositAccountMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：受托和信任成员2020-01-012020-06-300001025835EFSC：CardServicesRevenueMember2020-01-012020-06-300001025835EFSC：税收信用活动网成员2020-04-012020-06-300001025835EFSC：CardServicesRevenueMember2019-04-012019-06-300001025835EFSC：税收信用活动网成员2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：DepositAccountMember2019-01-012019-06-300001025835US-GAAP：FinancialServiceOtherMember2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：DepositAccountMember2019-04-012019-06-300001025835美国-GAAP：DepositAccountMember2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：受托和信任成员2019-04-012019-06-300001025835EFSC：CardServicesRevenueMember2019-01-012019-06-300001025835US-GAAP：FinancialServiceOtherMember2019-01-012019-06-300001025835EFSC：税收信用活动网成员2019-04-012019-06-300001025835EFSC：CardServicesRevenueMember2020-04-012020-06-300001025835US-GAAP：FinancialServiceOtherMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：受托和信任成员2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2019-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2020-06-3000010258352019-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2020-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2019-01-012019-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-04-012019-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2020-01-012020-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2019-04-012019-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-01-012019-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2019-01-012019-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-04-012019-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-04-012020-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2019-04-012019-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-03-310001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310001025835美国-GAAP：CommonStockMember2020-04-012020-06-3000010258352019-03-310001025835美国-GAAP：CommonStockMember2019-03-3100010258352018-12-310001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-06-300001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2018-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-04-012019-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2018-12-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-03-310001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2020-01-012020-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2018-12-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-06-300001025835美国-GAAP：RetainedEarningsMember2019-12-310001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：CommonStockMember2019-06-300001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-310001025835美国-GAAP：CommonStockMember2020-03-310001025835Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-04-012020-06-300001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2019-03-3100010258352020-03-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310001025835美国-GAAP：CommonStockMember2019-12-310001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2020-03-310001025835美国-GAAP：SecuryStockMember2019-12-310001025835US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310001025835美国-GAAP：其他资产成员2020-06-300001025835Efsc:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：会计标准更新201613成员2020-01-010001025835Efsc:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-01-010001025835Efsc:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember美国-GAAP：未提供资金的贷款委员会成员2020-01-010001025835美国-GAAP：应收贷款成员2020-01-010001025835Efsc:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-GAAP：应收贷款成员2020-01-0100010258352020-01-010001025835Efsc:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustedBalanceMember2020-01-010001025835Efsc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联合国家

证券和兑换选委会

华盛顿, D. C. 20549

形式10-Q



☒		根据1934年证券交易法第13或15(D)节规定的季度报告

关于截至的季度期间2020年6月30日.



☐		根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条提交的过渡报告

由_至_的过渡期

佣金档案编号001-15373

企业金融服务公司

在州成立为法团特拉华州

税务局雇主身分证编号43-1706259

地址：150北默拉梅克

克莱顿, 钼 63105

电话：(314) 725-5500

___________________

根据该法第12(B)条登记的证券：



每一类的名称	交易代码	每间交易所的注册名称
普通股，每股面值0.01美元	EFSC	纳斯达克全球精选市场

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第13条或第15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是 ☒*否☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是 ☒*否☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。(勾选一项)：



大型加速滤波器	☒	加速文件管理器	☐
非加速文件管理器	☐	小型报表公司	☐
		新兴成长型公司	☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否已选择使用延长的过渡期来遵守根据“交易所法案”第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法第12b-2条所定义)

是☐编号：☒

自.起2020年7月22日，注册人拥有26,206,044已发行普通股，每股面值0.01美元。

该文档也可通过我们的网站获得，网址为Http://www.enterprisebank.com.

企业金融服务公司及其子公司



		页
第一部分-财务信息

项目1.财务报表

简明综合资产负债表(未经审计)		1

简明合并业务报表(未经审计)		2

简明综合全面收益表(未经审计)		3

简明合并股东权益报表(未经审计)		4

现金流量表简明合并报表(未经审计)		5

简明合并财务报表附注(未经审计)		6

项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析		26

项目3.关于市场风险的定量和定性披露		49

项目4.控制和程序		50

第II部分-其他资料

项目1.法律诉讼		50

项目1A.各种风险因素		50

第二项股权证券的未登记销售和收益使用		53

第3项高级证券违约		53

项目4.矿山安全披露		53

项目5.其他信息		53

项目6.展品		54

签名		56

缩略语、缩略语和实体词汇

以下确定的缩略语和缩略语用于本10-Q表的各个部分，包括第2项中的“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”，以及本10-Q表第1项中的简明综合财务报表和简明综合财务报表附注。



前交叉韧带	信贷损失准备	FDIC	联邦存款保险公司
ACLL	贷款信贷损失拨备(不包括证券拨备和无资金承担拨备)	FHLB	联邦住房贷款银行
ASC	会计准则编码	公认会计原则	公认会计原则(美国)
ASU	会计准则更新	Libor	伦敦银行间同业拆借利率
银行	企业银行与信托	MD&A	管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析
C&I	工商业	PCD	购买的信用恶化
CECL	当前预期信用损失	PCI	购买的信用减损
公司	企业金融服务公司及其子公司	购买力平价	工资保障计划
克雷	商业地产	SBA	小企业管理局(Small Business Administration)
DCF	贴现现金流	证交会	证券交易委员会
EFSC	企业金融服务公司	软件	有担保隔夜融资利率
企业	企业金融服务公司及其子公司	三位一体	利邦资本公司
FASB	财务会计准则委员会

第1部分-项目1-财务报表

企业金融服务公司及其子公司

简明综合资产负债表(未经审计)



(以千为单位，不包括每股和每股数据)	2020年6月30日			2019年12月31日
资产
现金和银行到期款项	$	100,804		$	74,769
出售的联邦基金	2,381			3,060
生息存款(包括分别质押作抵押品的47,085美元和15,285美元)	245,542			89,427
现金和现金等价物合计	348,727			167,256
90天以上的生息存款	6,907			3,730
可供出售的证券	998,104			1,135,317
持有至到期证券，净额	345,791			181,166
持有待售贷款	16,029			5,570
贷款	6,140,051			5,314,337
减去：贷款信贷损失拨备	110,270			43,288
贷款总额，净额	6,029,781			5,271,049
其他投资	43,106			38,044
固定资产，净额	58,231			60,013
商誉	210,344			210,344
无形资产，净额	23,196			26,076
其他资产	277,285			235,226
总资产	$	8,357,501		$	7,333,791

负债与股东权益
无息存款账户	$	1,965,868		$	1,327,348
生息交易账户	1,508,535			1,367,444
货币市场账户	1,962,916			1,713,615
储蓄账户	603,095			536,169
存单：
中间人	85,414			215,758
其他	573,752			610,689
总存款	6,699,580			5,771,023
次级债权证及票据	203,384			141,258
FHLB预付款	250,000			222,406
其他借款	196,532			230,886
应付票据	31,429			34,286
其他负债	108,613			66,747
负债共计	$	7,489,538		$	6,466,606

承担和或有负债(附注5)

股东权益：
优先股，面值0.01美元； 5,000,000股授权股票；0股已发行和已发行股票	—			—
普通股，面值0.01美元；授权股份45,000,000股；分别发行28,176,087股和28,067,087股	281			281
库存股，按成本计算；分别为1,980,093股和1,523,842股	(73,528		)	(58,181		)
额外实收资本	527,734			526,599
留存收益	380,667			380,737
累计其他综合收入	32,809			17,749
股东权益总额	867,963			867,185
总负债和股东权益	$	8,357,501		$	7,333,791

附注是这些合并财务报表的组成部分。

企业金融服务公司及其子公司

简明合并业务报表(未经审计)



	截至6月30日的三个月，					截至6月30日的六个月，
(单位为千，每股数据除外)	2020			2019		2020		2019
利息收入：
贷款利息及费用	$	64,478		$	69,628	$	131,647	$	130,653
债务证券的利息：
应税	6,587			7,757		14,144		13,232
免税	1,812			861		3,301		1,308
生息存款利息	87			703		387		1,150
股权证券股息	227			252		400		475
利息收入总额	73,191			79,201		149,879		146,818
利息支出：
存款	4,383			13,119		14,271		24,939
次级债权证及票据	2,316			1,958		4,235		3,606
FHLB预付款	455			1,696		1,350		3,094
应付票据和其他借款	204			713		822		1,121
利息支出总额	7,358			17,486		20,678		32,760
净利息收入	65,833			61,715		129,201		114,058
信贷损失准备金	19,591			1,722		41,855		3,198
扣除信贷损失拨备后的净利息收入	46,242			59,993		87,346		110,860
非利息收入：
存款账户手续费	2,616			3,366		5,759		6,301
财富管理收入	2,326			2,661		4,827		4,653
卡服务收入	2,225			2,461		4,472		4,251
税收抵免收入	(221		)	572		1,815		730
杂项收入	3,014			2,904		6,495		5,259
非利息收入总额	9,960			11,964		23,368		21,194
非利息费用：
雇员补偿及福利	22,389			20,687		44,074		40,039
入住率	3,185			3,188		6,532		5,825
数据处理	2,144			2,458		4,226		4,364
专业费用	1,287			1,037		2,149		1,783
合并相关费用	—			10,306		—		17,576
其他	8,907			11,378		19,604		19,305
总非利息费用	37,912			49,054		76,585		88,892

所得税前收入费用	18,290			22,903		34,129		43,162
所得税费用	3,656			4,479		6,627		8,582
净收入	$	14,634		$	18,424	$	27,502	$	34,580

普通股每股收益
基本型	$	0.56		$	0.69	$	1.04	$	1.36
稀释	0.56			0.68		1.04		1.36

附注是这些合并财务报表的组成部分。

企业金融服务公司及其子公司

简明综合全面收益表(未经审计)



	截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019			2020			2019
净收入	$	14,634		$	18,424		$	27,502		$	34,580
其他全面收益(亏损)，税后：
可供出售债务证券未实现收益变动	10,984			12,842			21,548			24,344
可供出售债务证券销售已实现(收益)损失的重新分类调整	—			—			(3		)	220
持有至到期证券(收益)损失的重新分类	(329		)	3			(485		)	5
期内产生的现金流量套期保值未实现亏损变动	(1,177		)	(1,265		)	(6,357		)	(2,217		)
现金流量套期保值损失的重新分类	234			4			357			4
税后其他综合收入总额	9,712			11,584			15,060			22,356
综合收益	$	24,346		$	30,008		$	42,562		$	56,936

附注是这些合并财务报表的组成部分。

企业金融服务公司及其子公司

简明合并股东权益报表(未经审计)



截至2020年6月30日的3个月和6个月
(单位为千，每股数据除外)	普通股		库房股票			额外实收资本			留存收益			累积其他综合收益(亏损)			总计股东权益
2020年3月31日的余额	$	281	$	(73,528	)	$	525,838		$	370,748		$	23,097		$	846,436
净收入	—		—			—			14,634			—			14,634
其他综合收入	—		—			—			—			9,712			9,712
综合收益	—		—			—			14,634			9,712			24,346
普通股支付的现金股息，每股0.18美元	—		—			—			(4,715		)	—			(4,715		)
股权补偿计划下的发行，35,485股，净额	—		—			827			—			—			827
股份薪酬	—		—			1,069			—			—			1,069
2020年6月30日的余额	$	281	$	(73,528	)	$	527,734		$	380,667		$	32,809		$	867,963

2019年12月31日的余额	$	281	$	(58,181	)	$	526,599		$	380,737		$	17,749		$	867,185
净收入	—		—			—			27,502			—			27,502
其他综合收入	—		—			—			—			15,060			15,060
综合收益总额	—		—			—			27,502			15,060			42,562
普通股支付的现金股息，每股0.36美元	—		—			—			(9,458		)	—			(9,458		)
普通股回购	—		(15,347		)	—			—			—			(15,347		)
股权补偿计划下的发行量，10.9万股，净额	—		—			(894		)	—			—			(894		)
股份薪酬	—		—			2,029			—			—			2,029
采用ASU 2016-13的重新分类(CECL)	—		—			—			(18,114		)	—			(18,114		)
2020年6月30日的余额	$	281	$	(73,528	)	$	527,734		$	380,667		$	32,809		$	867,963

截至2019年6月30日的三个月和六个月
(单位为千，每股数据除外)	普通股		库房股票			额外实收资本			留存收益			累积其他综合收益(亏损)			总计股东权益
2019年3月31日的余额	$	280	$	(42,655	)	$	521,761		$	316,959		$	1,490		$	797,835
净收入	—		—			—			18,424			—			18,424
其他综合收入	—		—			—			—			11,584			11,584
综合收益	—		—			—			18,424			11,584			30,008
普通股支付的现金股息，每股0.15美元	—		—			—			(4,035		)	—			(4,035		)
股权补偿计划下的发行，28,341股，净额	—		—			707			—			—			707
股份薪酬	—		—			986			—			—			986
2019年6月30日的余额	$	280	$	(42,655	)	$	523,454		$	331,348		$	13,074		$	825,501

2018年12月31日的余额	$	239	$	(42,655	)	$	350,936		$	304,566		$	(9,282	)	$	603,804
净收入	—		—			—			34,580			—			34,580
其他综合收入	—		—			—			—			22,356			22,356
综合收益总额	—		—			—			34,580			22,356			56,936
普通股支付的现金股息，每股0.29美元	—		—			—			(7,798		)	—			(7,798		)
股权补偿计划下的发行，103,430股，净额	1		—			(1,234		)	—			—			(1,233		)
股份薪酬	—		—			1,907			—			—			1,907
与收购利邦资本公司相关而发行的股份，3,990,822股	40		—			171,845			—			—			171,885
2019年6月30日的余额	$	280	$	(42,655	)	$	523,454		$	331,348		$	13,074		$	825,501

附注是这些合并财务报表的组成部分。

企业金融服务公司及其子公司

现金流量表简明合并报表(未经审计)



	截至6月30日的六个月，
(单位为千，共享数据除外)	2020			2019
来自经营活动的现金流：
净收入	$	27,502		$	34,580
将净收入与经营活动提供的现金净额进行调整
折旧	3,048			2,743
信贷损失准备金	41,855			3,198
递延所得税	(4,937		)	3,813
债务证券净摊销	2,756			1,189
无形资产摊销	2,880			2,418
按揭贷款源自可供出售的按揭贷款	(94,536		)	(11,645		)
出售按揭贷款所得收益	84,799			10,629
亏损(收益)发生在：
出售投资证券	(4		)	292
出售其他房地产	5			(48		)
出售州税收抵免	(211		)	(107		)
股份薪酬	2,029			1,907
贷款贴现净增量	(4,049		)	(4,702		)
其他资产和负债变动，净额	(2,277		)	(23,700		)
经营活动提供的净现金	58,860			20,567
投资活动的现金流量：
收购现金收购价格，扣除收购的现金和现金等价物后的净额	—			(23,377		)
贷款净增加	(815,437		)	(121,115		)
收益来自：
出售可供出售的债务证券	207			263,298
可供出售的债务证券的偿还或到期日	140,218			58,229
债务证券的偿还或到期日，持有至到期日	8,711			2,864
赎回其他投资	25,978			31,138
出售持有待售的州税收抵免	1,924			2,252
出售其他房地产	609			2,281
银行自营寿险保单的结算	974			—
购买以下产品的付款：
可供出售的债务证券	(152,082		)	(363,900		)
其他投资	(38,527		)	(43,589		)
州税收抵免待售	(3,730		)	(1,852		)
固定资产，净额	(1,532		)	(2,236		)
投资活动所用现金净额	(832,687		)	(196,007		)
筹资活动的现金流量：
无息存款账户净增(减)	638,520			(88,219		)
有息存款账户净增(减)	290,036			(21,615		)
FHLB预付款收益，净额	27,700			312,500
应付票据收益	—			40,000
应付票据的偿还	(2,857		)	(4,857		)
发行次级债券所得款项净额	61,953			—
其他借款净减少	(34,355		)	(60,490		)
普通股支付的现金股利	(9,458		)	(7,798		)
普通股回购付款	(15,347		)	—
发行股权工具的付款，净额	(894		)	(1,233		)
筹资活动提供的现金净额	955,298			168,288
现金及现金等价物净增(减)额	181,471			(7,152		)
期初现金和现金等价物	167,256			196,552
期末现金和现金等价物	$	348,727		$	189,400
现金流量信息的补充披露：
期内支付的现金用于：
利息	$	20,574		$	32,036
所得税	30			11,915
非现金交易：
转让给清偿贷款所拥有的其他房地产	$	—		$	7,783
其他融资房地产的销售	48			—
以租赁义务换取的使用权资产	200			—
与收购相关而发行的普通股	—			171,885
将证券从可供出售转移到持有至到期日	163,592			—

附注是这些合并财务报表的组成部分。

企业金融服务公司及其子公司

简明合并财务报表附注(未经审计)

注1-重要会计政策摘要

企业金融服务公司(“本公司”、“EFSC”或“企业”)在编制简明综合财务报表时使用的重要会计政策摘要如下：

业务和整合

Enterprise是一家金融控股公司，通过其银行子公司Enterprise Bank&Trust向位于亚利桑那州、堪萨斯州、密苏里州和新墨西哥州市场的个人和企业客户提供全方位的银行和财富管理服务。

的经营业绩三个和六个截至的月份2020年6月30日不一定表明任何其他中期或截至12月31日的年度的预期结果，2020。欲了解更多信息，请参阅公司截至年度的Form 10-K年报中包含的合并财务报表及其附注2019年12月31日，与提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件相同。

财务报表列报基础

随附之本公司及其附属公司之未经审核简明综合财务报表乃根据中期财务资料之公认会计原则及S-X规则10-Q表及第10-01条之指示编制。除本文所披露者外，本公司截至2019年12月31日止年度的Form 10-K年报所载综合财务报表附注所披露的资料并无重大变动。

简明综合财务报表包括本公司及其子公司的帐目，这些帐目均为全资拥有。所有公司间账户和交易都已取消。

管理层认为，合并财务报表包含为公平列报中期财务状况、经营业绩和现金流量所必需的所有调整(包括正常经常性应计项目)。

最近采用的会计公告

2020年1月1日，本公司采用ASU 2016-13“金融工具-信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量，“它用通常称为CECL方法的预期损失方法取代了已发生的损失方法。CECL方法下的预期信贷损失计量适用于按摊销成本计量的金融资产，包括应收贷款和持有至到期的债务证券。它也适用于表外信用敞口，如贷款承诺、备用信用证、财务担保和其他类似工具。此外，该准则对可供出售债务证券的会计进行了修改，包括要求将信贷损失作为拨备列报，而不是作为可供出售债务证券的减记。

该公司对所有按摊销成本计量的金融资产和表外信贷敞口采用了修改后的追溯法，采用了这一标准。2020年1月1日以后报告期间的结果将根据新标准公布，而上一期间的金额将继续根据以前适用的GAAP报告。该公司记录的税后留存收益减少了$18.1百万自2020年1月1日起采用本标准累计效果。

该公司采用了这一标准，对以前被归类为PCI资产的PCD资产采用了预期过渡方法。截至通过之日，管理层没有重新评估PCI资产是否符合PCD资产的标准。

公司选择不保留某些贷款的PCI池，这些贷款现在是单独核算的。因此，它们现在被包括在不良贷款和分类贷款中。截至通过之日，管理层没有重新评估对池中计入的个人收购金融资产的修改是否为问题债务重组。

下表说明了采用的影响：




(千美元)	2019年12月31日		采用的影响			2020年1月1日
资产：
贷款	$	5,314,337	$	7,091		$	5,321,428
贷款信贷损失拨备	43,288		28,387			71,675
持有至到期债务证券信贷损失拨备	—		303			303
递延税项资产	14,851		5,898			20,749

负债：
无资金承付款储备金	430		2,413			2,843

股东权益
留存收益	380,737		(18,114		)	362,623

公司还采用了ASU 2018-13，“公允价值计量(主题820)：披露框架-公允价值计量披露要求的变化”2020年1月1日。该公司此前选择了在2019年第二季度采取删除或修改披露的选项。关于未实现损益变动、用于制定第3级公允价值计量的重大不可观察投入的范围和加权平均值的修订，以及对计量不确定性的叙述性描述仅在最近一个中期或年度内前瞻性应用。所有其他修订追溯适用于在生效日期提交的所有期间。采用这一更新并没有对公司的合并财务报表产生实质性影响。

已发布但尚未采用的会计准则

FASB ASU 2020-04，“参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响”。”*2020年3月，FASB发布了“参考汇率改革(主题848)”哪一个为合约、套期保值关系和其他交易提供可选的权宜之计和例外，这些交易参考了伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)或预计将因参考汇率改革而停止的另一个参考利率。本指导对截至2020年3月12日至2022年12月31日的合同修改有效。该公司目前正在评估可选的权宜之计和例外情况，尚未确定这一标准可能对其合并财务报表产生的影响。

贷款

本公司已选择将应计应收利息余额与摊销成本法分开列报，将应计应收利息余额从表格披露中剔除，并且不对应计应收利息估算ACL，因为这些金额及时作为信用损失费用注销。

应计应收利息合计$19.7百万于2020年6月30日，并在合并资产负债表上的其他资产中报告。

PCD贷款

该公司购买了贷款，其中一些自发起以来经历了比微不足道的信用恶化更严重的情况。PCD贷款按支付金额入账。ACL的确定方法与为投资而持有的其他贷款相同。集体确定的初始ACL分配给个人贷款。贷款的购买价格和ACL的总和成为其初始摊销成本基础。初始摊销成本基础和贷款面值之间的差额是非信贷折扣或溢价，在贷款有效期内摊销为利息收入。后续对ACL的更改将通过调配费用记录。

贷款信贷损失准备

ACLL是一个估值账户，从摊余成本基础中扣除，以显示预计将收取的净金额。当管理层认为贷款余额的不可收回性得到确认时，贷款就从备用金中冲销。

管理层使用从内部和外部来源获得的与过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测有关的相关可用信息来估计津贴。信用损失经验为估计预期信用损失提供了依据。对历史损失信息的调整是根据当前贷款特定风险特征的差异(如承保标准、投资组合、拖欠水平或期限的差异)以及环境条件的变化(如失业率、物业价值或其他相关因素的变化)进行的。

当存在类似的风险特征时，ACLL是以集体为基础进行衡量的。该公司确定了以下投资组合细分市场：

C&I-C&I贷款包括向各行各业的中小型企业提供的贷款。这些贷款通常以库存、应收账款、设备、房地产和其他商业资产为抵押，并可能得到个人担保等其他信用增强的支持。风险主要是由于借款人的预期现金流和实际现金流之间的差异造成的。然而，这些贷款的可回收性也取决于主要由担保这些贷款的抵押品类型决定的其他因素。担保这些贷款的抵押品的公允价值可能会随着市场状况的变化而波动。C&I包括由借款基础支持的循环贷款，借款基础根据基础抵押品的数量而波动。C&I贷款的一部分包括企业价值贷款，即对私人股本支持的公司具有优先债务敞口的贷款。

克雷-CRE贷款包括公司持有不动产作为抵押品的各种贷款。商业房地产贷款活动通常仅限于业主自住的房产或由目前有银行关系的客户拥有的投资者房产。CRE贷款的主要风险包括借款人无力支付、作为抵押品的房地产价值大幅下降以及利率大幅上升，这可能会使房地产抵押贷款无利可图。房地产贷款可能更多地受到房地产市场或一般经济状况的不利影响。

建筑与土地开发-该公司发起贷款，为建设项目提供资金，包括一至四户住宅、多户住宅、商业办公和工业项目。建设贷款一般以房地产第一留置权为抵押，利率浮动。建设贷款被认为具有较高的风险，因为建设完成和时机风险，以及最终偿还对利率变化、政府对房地产的调控和长期融资的可用性非常敏感。此外，经济状况可能会影响该公司收回其建筑贷款投资的能力。不利的经济状况可能会对房地产市场产生负面影响，从而影响借款人完成和销售项目的能力。此外，标的抵押品的公允价值可能会随着市场状况的变化而波动。

住宅房地产-该公司发起贷款，为一至四户住宅提供资金，由第一留置权和第二留置权担保。这些贷款的偿还取决于借款人的支付能力和基础抵押品的公允价值。由于初级留置权的地位，拥有第二留置权的住宅贷款本质上风险更高。

农耕-农业贷款一般以设备、牛、庄稼或其他非不动产为担保，有时以基础不动产担保。农业贷款主要作为CRE和C&I贷款的一个组成部分。

消费者-该公司向客户提供广泛的消费贷款，包括个人信用额度、信用卡和汽车贷款。这些贷款的偿还取决于借款人的支付能力和基础抵押品的公允价值。消费贷款作为其他贷款的一个组成部分包括在内。

本公司使用贴现现金流方法来衡量集体评估的贷款的ACL，这些贷款按信用风险水平细分。贴现现金法纳入了对违约概率、违约损失、提前还款和贷款合同期限削减的假设。在确定违约概率时，该公司利用回归分析，根据历史或同行评估，确定作为投资组合细分中相关亏损驱动因素的某些经济因素。全国失业是几乎所有投资组合中使用的亏损驱动因素，除了消费者。国内生产总值的年度百分比变化也用于C&I、建筑、农业和消费者投资组合。商业地产指数、全国房价指数和消费者价格指数的年度百分比变化分别用于CRE、住宅房地产和消费者投资组合。合同条款不包括预期的延期、续签和修改，除非以下任何一项适用：管理层在报告日期有合理的预期，即问题债务重组将与个别借款人一起执行，或者延长或续签选项包括在报告日期的原始或修改后的合同中，公司不能无条件取消。

该公司使用一年的合理和可支持的预测，该预测考虑了基线、上行和下行的经济情景。对于超出预测期的期间，公司将在6个月的时间内以直线方式恢复历史亏损率。

不具有共同风险特征的贷款是以个人为基础进行评估的。单独评估的贷款也不包括在集体评估中。当管理层确定可能丧失抵押品赎回权时，预期的信贷损失以报告日期抵押品的公允价值为基础，并根据销售成本进行适当调整。

注2-每股收益

基本每股普通股收益数据的计算方法是将净收入除以期内已发行普通股的加权平均数量。已发行普通股包括普通股和限制性股票奖励，接受者已满足归属条件。稀释后每股普通股收益按库存股方法对期内已发行的所有稀释性潜在普通股生效。

下表汇总了所示期间的每股普通股数据和金额。



	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
(单位为千，每股数据除外)	2020		2019		2020		2019
报告的净收入	$	14,634	$	18,424	$	27,502	$	34,580

加权平均已发行普通股	26,180		26,887		26,325		25,415
额外稀释普通股等价物	15		53		29		73
加权平均稀释后已发行普通股	26,195		26,940		26,354		25,488

普通股基本每股收益：	$	0.56	$	0.69	$	1.04	$	1.36
稀释后每股普通股收益：	0.56		0.68		$	1.04	$	1.36

对于三个和六个截至的月份2020年6月30日普通股等价物约为157,000和147,000分别被排除在每股收益计算之外，因为它们的影响将是反稀释的。相比较而言，有130,000和99,000分别排除在上一年期间的普通股等价物。

注3-投资

下表列出了可供出售并持有至到期的证券的摊销成本、未实现损益总额、信贷损失拨备和公允价值：



	2020年6月30日
(千)	摊销成本		毛未实现收益		毛未实现亏损			信贷损失准备			公允价值
可供出售的证券：
美国政府资助企业的义务	$	9,966	$	275	$	—		$	—		$	10,241
国家和政治分区的义务	245,961		8,450		(133		)	—			254,278
机构抵押贷款支持证券	693,082		27,915		(6		)	—			720,991
美国国库券	9,975		591		—			—			10,566
公司债务证券	2,000		28		—			—			2,028
*可供出售的总证券	$	960,984	$	37,259	$	(139	)	$	—		$	998,104
持有至到期证券：
国家和政治分区的义务	$	96,547	$	336	$	(122	)	$	(16	)	$	96,745
机构抵押贷款支持证券	127,353		2,469		(28		)	—			129,794
公司债务证券	122,536		7,693		—			(629		)	129,600
*总证券持有至到期	$	346,436	$	10,498	$	(150	)	$	(645	)	$	356,139
减去：信贷损失拨备	645
*持有至到期证券总数，净额	$	345,791



	2019年12月31日
(千)	摊销成本		毛未实现收益		毛未实现亏损			公允价值
可供出售的证券：
美国政府支持的企业承担更多义务	$	9,954	$	92	$	—		$	10,046
*承认各州和政治分区的义务	207,269		6,118		(363		)	213,024
*机构抵押贷款支持证券(MBS)	888,129		15,083		(1,191		)	902,021
美国国库券	9,971		255		—			10,226
*可供出售的总证券	$	1,115,323	$	21,548	$	(1,554	)	$	1,135,317
持有至到期证券：
*国家和政治分区的法律义务	$	11,704	$	170	$	—		$	11,874
*机构抵押贷款支持证券(MBS)	46,346		675		—			47,021
公司债务证券	123,116		128		(200		)	123,044
*持有至到期的总证券	$	181,166	$	973	$	(200	)	$	181,939

2020年第二季度，公司转让市政券和机构抵押贷款支持证券，账面价值为$163.6百万和公允价值$175.1百万从可供出售到持有至到期。公司认为持有至到期类别更符合公司对这些证券的意图。证券的转让是以转让时的公允价值进行的。未摊销部分$11.5百万转让时的未实现持有收益保留在累计的其他综合收益和持有至到期证券的账面价值中。这些金额将在证券的剩余寿命内摊销。

在…2020年6月30日和2019年12月31日，没有任何一家发行人的证券持有量超过10%股东权益，美国政府机构和赞助企业除外。该机构抵押贷款支持证券均由美国政府机构和赞助企业发行。公允价值为$449.9百万和$484.8百万在…2020年6月30日和2019年12月31日它们分别被质押作为担保公共机构存款的抵押品，以及用于法律或合同条款所要求的其他目的。

债务证券的摊余成本和估计公允价值2020年6月30日，按合同到期日列出，如下所示。预期到期日可能与合同到期日不同，因为借款人可能有权催缴或预付债务，有没有催缴或预付罚款。抵押贷款支持证券的加权平均寿命约为3年份.



	可供出售				持有至到期
(千)	摊销成本		估计公允价值		摊销成本		估计公允价值
在一年或更短的时间内到期	$	2,313	$	2,345	$	—	$	—
在一年到五年后到期	25,981		27,058		10,207		10,597
在五年到十年后到期	9,455		9,915		126,285		133,206
十年后到期	230,153		237,795		82,591		82,542
机构抵押贷款支持证券	693,082		720,991		127,353		129,794
	$	960,984	$	998,104	$	346,436	$	356,139

下表汇总了出现未实现亏损的可供出售投资证券：



	2020年6月30日
	少于12个月				12个月或以上				总计
(千)	公允价值		未实现亏损		公允价值		未实现亏损		公允价值		未实现亏损
国家和政治分区的义务	$	33,821	$	133	$	—	$	—	$	33,821	$	133
机构抵押贷款支持证券	8,366		5		66		1		8,432		6
	$	42,187	$	138	$	66	$	1	$	42,253	$	139


下表为出现未实现亏损的投资证券汇总：

	2019年12月31日
	少于12个月				12个月或以上				总计
(千)	公允价值		未实现亏损		公允价值		未实现亏损		公允价值		未实现亏损
国家和政治分区的义务	56,327		363		—		—		56,327		363
机构抵押贷款支持证券	131,693		756		41,491		435		173,184		1,191
公司债务证券	67,964		200		—		—		67,964		200
	$	255,984	$	1,319	$	41,491	$	435	$	297,475	$	1,754

这两家公司的未实现亏损2020年6月30日和2019年12月31日，主要归因于自购买证券以来市场利率的变化。管理层每季度系统地评估投资证券的公允价值非暂时性下降。这种分析要求管理层考虑各种因素，其中包括：(1)预期收取的现金流与证券摊销成本相比的现值；(2)价值下降的持续时间和幅度；(3)一个或多个发行人的财务状况；(4)证券的结构；(5)出售证券的意图，或者是否更有可能要求公司在预期的市场价值恢复之前出售证券。在…2020年6月30日，管理层对所有有未实现亏损的证券进行了季度分析，并得出结论

除了暂时受损外，没有个别证券受到损害。可供出售债务证券的应计利息总额$3.6百万2020年6月30日，并被排除在信贷损失估计之外。

持有至到期债务证券的应计应收利息总额$2.3百万在2020年6月30日，并被排除在预期信贷损失的估计之外。预期信用损失的估计考虑了根据当前情况调整的历史信用损失信息和合理和可支持的预测。截至2020年6月30日，持有至到期证券的ACL为$0.6百万.

注4-贷款

以下为按类别划分的贷款摘要，详情如下：2020年6月30日和2019年12月31日:



(千)	2020年6月30日			2019年12月31日
工商业	$	3,165,611		$	2,361,157
房地产：
商业投资者所有	1,309,895			1,299,884
商业-业主占用	738,549			697,437
建设和土地开发	481,221			457,273
住宅	326,992			366,261
房地产贷款总额	2,856,657			2,820,855
其他	142,224			134,941
未计入贷款费用前的贷款	6,164,492			5,316,953
未赚取的贷款费用，净额	(24,441		)	(2,616		)
贷款，包括未赚取的贷款费用	$	6,140,051		$	5,314,337

PPP贷款总额$830.2百万在2020年6月30日，或$807.8百万扣除未赚取的费用后的净额$22.4百万。截至2020年6月30日的贷款余额还包括收购贷款的折扣$22.2百万。截至2020年6月30日$2.4十亿承诺给FHLB和联邦储备银行。

截至三个月和六个月按类别划分的ACLL活动摘要2020年6月30日具体如下：



(千)	工商业			CRE-投资者拥有			CRE- 所有者已占用		建设和土地开发		住宅房地产			其他			总计
贷款信贷损失拨备：
2020年3月31日的余额	$	45,981		$	19,892		$	9,477	$	9,895	$	5,395		$	1,547		$	92,187
信贷损失准备金	7,168			2,599			1,600		6,038		744			242			18,391
冲销	(3,303		)	(224		)	—		—		(32		)	(105		)	(3,664		)
恢复	293			2,752			11		29		226			45			3,356
2020年6月30日的余额	$	50,139		$	25,019		$	11,088	$	15,962	$	6,333		$	1,729		$	110,270



(千)	工商业			CRE-投资者拥有			CRE- 所有者已占用			建设和土地开发			住宅房地产			其他			总计
贷款信贷损失拨备：
2019年12月31日的余额	$	27,455		$	5,935		$	4,873		$	2,611		$	1,280		$	1,134		$	43,288
CECL采用率	6,494			10,726			2,598			5,183			3,470			(84		)	28,387
PCD贷款立即注销	—			(5		)	(57		)	(217		)	(1,401		)	—			(1,680		)
2020年1月1日的余额	$	33,949		$	16,656		$	7,414		$	7,577		$	3,349		$	1,050		$	69,995
信贷损失准备金	18,759			5,823			3,594			8,347			2,755			808			40,086
冲销	(3,366		)	(226		)	—			(31		)	(154		)	(191		)	(3,968		)
恢复	797			2,766			80			69			383			62			4,157
2020年6月30日的余额	$	50,139		$	25,019		$	11,088		$	15,962		$	6,333		$	1,729		$	110,270

上述类别包括的企业价值贷款准备金和农业贷款准备金如下$15.8百万和$2.4百万分别为。

2020年1月1日，公司采用CECL方法论，增加了$28.4百万致全美联谊会。一旦被收养，$1.7百万非应计PCD贷款的比例低于$100,000立即被注销。在CECL方法下，公司记录了$18.4百万和$40.1百万分别为截至2020年6月30日的三个月和六个月的贷款信贷损失拨备，而$1.7百万和$3.2百万按已发生损失法分别计提上一年度贷款损失准备。贷款信贷损失拨备增加主要是由于本公司对未来12个月宏观经济因素的预测，受新冠肺炎疫情影响，2020年第一季度宏观经济因素明显恶化。这一预测在2020年第二季度继续恶化。

CECL方法结合了各种经济情景。该公司在模型中使用了三个预测：穆迪基线、较强劲的近期增长和适度的衰退预测。该公司将这些方案的权重定为80%, 10%，及10%分别为。这些预测纳入了宽松的货币政策和政府刺激的当前和预期影响。因此，CECL模型没有针对负面质量因素进行调整，例如贷款延期和购买力平价的潜在损失缓解。预测的一些关键风险可能导致未来为信贷损失拨备，包括如果第二波COVID来袭，额外的关闭和自我隔离，小企业破产发生在更高的水平，或者失业率上升。80/10/10权重增加了大约$1.0百万连接到ACL。

按类别划分的不良贷款投资记录为2020年6月30日和2019年12月31日，详情如下：



	2020年6月30日
(千)	非权责发生制		重组，累算		逾期90天以上并仍在应计利息的贷款		不良贷款总额		无津贴的非权责发生制贷款
工商业	$	27,431	$	3,642	$	865	$	31,938	$	20,553
房地产：
*商业-投资者所有	2,389		—		—		2,389		1,677
*商业-业主占用	2,400		—		—		2,400		1,403
中国建设和土地开发总公司	207		—		—		207		207
*住宅	4,421		78		—		4,499		3,444
其他	19		—		21		40		—
*总计	$	36,867	$	3,720	$	886	$	41,473	$	27,284

在截至2020年6月30日的6个月里，没有确认非权责发生贷款的利息收入。



	2019年12月31日
(千)	非权责发生制		重组，累算		逾期90天以上并仍在应计利息的贷款		不良贷款总额
工商业	$	22,328	$	—	$	250	$	22,578
房地产：
*商业-投资者所有	2,303		—		—		2,303
*商业-业主占用	213		—		—		213
*住宅	1,251		79		—		1,330
其他	1		—		—		1
*总计	$	26,096	$	79	$	250	$	26,425

下表显示了按贷款类别划分的抵押品依赖型不良贷款在2020年6月30日的摊销成本基础：



	抵押品的类型
(千)	商业地产		住宅房地产		一揽子留置权
工商业	$	13,124	$	—	$	4,872
房地产：
商业投资者所有	2,389		—		—
商业-业主占用	1,811		—		—
建设和土地开发	—		207		—
住宅	—		4,271		—
总计	$	17,324	$	4,478	$	4,872

在截至2020年6月30日的三个月里，没有发生问题债务重组。截至2020年6月30日的6个月以及截至2019年6月30日的3个月和6个月期间，按类别记录的问题债务重组投资如下：



	2020年6月30日					2019年6月30日
(单位为千，贷款数量除外)	贷款数量	修改前未记录余额		修改后未记录余额		贷款数量	修改前未记录余额		修改后未记录余额
工商业	1	$	3,731	$	3,731	—	$	—	$	—
房地产：
商业-业主占用	—	—		—		1	188		188
住宅	2	155		155		2	332		332
总计	3	$	3,886	$	3,886	3	$	520	$	520

在截至2020年6月30日或2019年6月30日的三个月或六个月内，没有问题债务重组贷款随后违约。

为了应对新冠肺炎疫情，该公司实施了短期延期计划，允许客户主要推迟付款，最长可达90天。根据CARE法案或跨部门指导的延期不包括在上述问题债务重组中。截止到2020年6月30日，$685.7百万贷款机构都参加了这些计划，包括$361.4百万在推迟全额本金和利息支付的贷款中$324.3百万在……里面

仅限延期本金的贷款。的权益$4.0百万已延期，并将在最终到期时收取。公司已将所有要求延期的贷款调整到一个水平六额外监控的风险评级。

已记录的逾期贷款投资的账龄2020年6月30日如下所示。



	2020年6月30日
(千)	30-89天 *逾期未付		90人或以上日数逾期		总计逾期		电流		总计
工商业	$	6,684	$	22,623	$	29,307	$	3,113,890	$	3,143,197
房地产：
商业投资者所有	116		2,095		2,211		1,307,684		1,309,895
商业-业主占用	2,723		1,208		3,931		734,618		738,549
建设和土地开发	58		—		58		481,163		481,221
住宅	951		1,738		2,689		324,303		326,992
其他	100		21		121		140,076		140,197
总计	$	10,632	$	27,685	$	38,317	$	6,101,734	$	6,140,051

该公司根据有关借款人偿债能力的相关信息，如当前财务信息、付款经验、信用文件和当前经济因素等，将贷款分类为风险类别。此分析每季度执行一次。本公司使用以下风险评级定义：


•	职系1, 2，及3 –包括向持续记录强劲收益、资产负债表状况和资本状况良好、流动性充足、现金流稳健、管理团队在各自行业拥有经验和深度的借款人发放的贷款。


•	职等4 –包括向盈利能力呈积极趋势、资本和资产负债表状况令人满意、流动性和现金流充足的借款人发放的贷款。


•	职等5 –包括向借款人发放的贷款，这些贷款可能在销售额、盈利能力、资本化、流动性和现金流方面表现出波动趋势。


•	职等6 –包括对已经发生不利变化或感觉到疲软的借款人的贷款，但可能在不久的将来可以纠正。或者，此评级类别还可能包括借款人开始扭转负面趋势或状况的情况，或者最近已从7, 8，或9评级。


•	职等7-观看信贷是指那些经历了性质不确定为严重或影响“持续关注”预期的财务挫折的借款人。虽然有可能，但由于强有力的抵押品和/或担保人的支持，目前预计不会出现任何损失。


•	职等8 – 不合标准信贷包括那些资产负债表状况、流动性和现金流出现重大亏损和持续下降趋势的借款人。还款依赖可能已经转向二手来源。可能存在抵押品风险，可能需要额外的准备金。


•	职等9 – 疑团信贷包括可能显示出不太可能得到纠正的恶化趋势的借款人。抵押品价值可能看起来不足以完全收回，因此需要部分冲销，或者与借款人重新谈判债务。借款人可能已经宣布破产，或者很可能在短期内破产。所有有疑问的评级信用都将属于非应计项目。

按风险类别记录的贷款投资情况2020年6月30日，它基于最近执行的分析，如下所示：



	按起始年份分列的定期贷款
(千)	2020		2019		2018		2017		2016		在先		循环贷款转为定期贷款		循环贷款		总计
工商业
通过(1-6)	$	1,239,062	$	535,477	$	318,046	$	180,269	$	47,210	$	85,529	$	14,954	$	510,168	$	2,930,715
观看(7)	26,347		13,354		4,850		6,468		24,044		175		—		62,293		137,531
分类(8-9)	3,775		15,068		8,155		3,950		5,093		3,673		295		23,222		63,231
工商合计	$	1,269,184	$	563,899	$	331,051	$	190,687	$	76,347	$	89,377	$	15,249	$	595,683	$	3,131,477

商业地产-投资者所有
通过(1-6)	$	246,319	$	321,849	$	204,242	$	126,567	$	153,904	$	181,761	$	3,284	$	35,460	$	1,273,386
观看(7)	5,136		4,220		1,192		369		12,681		1,275		—		—		24,873
分类(8-9)	—		966		8,286		455		249		1,680		—		—		11,636
商业地产总额-投资者拥有	$	251,455	$	327,035	$	213,720	$	127,391	$	166,834	$	184,716	$	3,284	$	35,460	$	1,309,895

商业地产-业主自住
通过(1-6)	$	147,313	$	200,519	$	92,624	$	79,058	$	44,990	$	80,172	$	2,756	$	42,883	$	690,315
观看(7)	9,473		1,963		261		9,729		8,533		5,074		—		2,500		37,533
分类(8-9)	601		1,156		4,267		458		—		4,219		—		—		10,701
商业地产合计-业主占用	$	157,387	$	203,638	$	97,152	$	89,245	$	53,523	$	89,465	$	2,756	$	45,383	$	738,549

建筑房地产
通过(1-6)	$	75,983	$	167,936	$	121,909	$	37,555	$	28,060	$	12,906	$	—	$	20,631	$	464,980
观看(7)	2,408		722		1,254		11,047		—		546		—		—		15,977
分类(8-9)	—		227		—		—		—		37		—		—		264
总建筑房地产	$	78,391	$	168,885	$	123,163	$	48,602	$	28,060	$	13,489	$	—	$	20,631	$	481,221

住宅房地产
通过(1-6)	$	26,448	$	33,085	$	22,074	$	19,931	$	34,427	$	115,036	$	591	$	63,505	$	315,097
观看(7)	181		895		842		—		—		2,027		279		802		5,026
分类(8-9)	184		1,265		758		13		213		3,445		—		50		5,928
住宅房地产总量	$	26,813	$	35,245	$	23,674	$	19,944	$	34,640	$	120,508	$	870	$	64,357	$	326,051

其他
通过(1-6)	$	8,758	$	25,567	$	20,615	$	682	$	3,705	$	34,455	$	—	$	43,971	$	137,753
观看(7)	—		2		—		—		—		—		—		1		3
分类(8-9)	—		1		3		4		—		19		10		7		44
总计其他	$	8,758	$	25,570	$	20,618	$	686	$	3,705	$	34,474	$	10	$	43,979	$	137,800

在上表中，2020和2019年的贷款起源，分类为WATCH或分类，主要代表最初承保并起源于前几年的续签或修改。

对于某些贷款，主要是信用卡，公司会根据账龄状况评估信用质量。

下表显示了根据付款活动记录的贷款投资：



	2020年6月30日
(千)	表演		不执行		总计
工商业	$	11,682	$	38	$	11,720
房地产：
住宅	941		—		941
其他	2,376		21		2,397
总计	$	14,999	$	59	$	15,058

按风险类别记录的投资，按类别划分的贷款，在2019年12月31日，详情如下：



	2019年12月31日
(千)	通过(1-6)		观看(7)		分类(8及9)		总计*
工商业	$	2,151,084	$	124,718	$	70,021	$	2,345,823
房地产：
商业投资者所有	1,242,569		17,572		2,840		1,262,981
商业-业主占用	643,276		28,773		6,473		678,522
建设和土地开发	437,134		12,140		106		449,380
住宅	348,246		4,450		2,496		355,192
其他	132,096		3		51		132,150
总计	$	4,954,405	$	187,656	$	81,987	$	5,224,048

*不包括$90.3百万%的贷款被记为PCI

注5-承诺和或有事项

公司在满足客户融资需求的正常业务过程中发行具有表外风险的金融工具。这些金融工具包括承诺延长信用证和备用信用证。这些工具可能在不同程度上涉及超过综合资产负债表确认金额的信贷和利率风险因素。

本公司的参与程度和在金融工具另一方不履行承诺提供信用证和备用信用证的情况下可能面临的最大信用损失风险由这些工具的合同金额表示。

该公司在作出承诺和有条件债务时使用的信贷政策与其综合资产负债表中包括的金融工具的信贷政策相同。

截至的表外金融工具的合同金额2020年6月30日，及2019年12月31日，详情如下：



(千)	2020年6月30日		2019年12月31日
提供信贷的承诺	$	1,659,225	$	1,469,413
信用证	51,798		47,969

表外信用风险

提供信贷的承诺是指只要不违反合同中规定的任何条件，就向客户放贷的协议。承诺通常有固定的到期日或其他终止条款，可能有很大的使用限制，可能需要支付费用。提供信贷的总承诺额为2020年6月30日，及2019年12月31日，大约$161.3百万和$144.8百万分别代表固定利率贷款承诺。由于某些承诺额可能到期而不被动用或可能被撤销，因此总承诺额不一定代表未来的现金需求。该公司根据具体情况评估每个客户的信用。如果公司认为有必要延长信贷期限，获得的抵押品金额将根据管理层对借款人的信用评估而定。持有的抵押品各不相同，但可能包括应收账款、库存、房舍和设备以及房地产。其他负债包括$4.9百万和$0.4百万可归因于以下项目的未垫付承付款的估计损失2020年6月30日，及2019年12月31日分别为。

备用信用证是公司为保证客户履行义务或向第三方付款而出具的有条件承诺。这些备用信用证的签发是为了支持公司客户的合同义务。开立信用证所涉及的信用风险与向客户发放贷款所涉及的风险基本相同。自.起2020年6月30日，备用信用证的剩余条款大致在1个月至4年.

偶然事件

本公司及其附属公司不时参与因其业务而引起的各种法律诉讼。管理层相信，本公司或其附属公司并无该等诉讼待决或受到威胁，而该等诉讼如裁定不利，将会对本公司或其任何附属公司的业务、综合财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

注6-衍生金融工具

运用衍生工具的风险管理目标

本公司因其业务运作和经济状况而面临一定的风险。本公司主要通过管理其核心业务活动来管理其对各种业务和运营风险的敞口。该公司主要通过管理其资产和负债的金额、来源和期限以及衍生金融工具的使用来管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险。具体地说，本公司订立衍生金融工具，以管理因业务活动而产生的风险，这些业务活动导致收到或支付未来已知和不确定的现金金额，其价值由利率决定。公司的衍生金融工具用于管理公司已知或预期现金收入与主要与公司借款相关的已知或预期现金支付的金额、时间和持续时间的差异。本公司并不为交易目的而订立衍生金融工具。

利率风险的现金流对冲

该公司使用利率衍生品的目的是增加利息支出的稳定性，并管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标，该公司主要使用利率掉期作为其利率风险管理战略的一部分。被指定为现金流对冲的利率掉期涉及从交易对手收取可变金额，以换取公司在协议有效期内支付固定利率，而不交换相关名义金额。这些衍生品被用来对冲与现有可变利率债务相关的可变现金流。这些现金流对冲包括：(1)三个月期伦敦银行同业拆借利率浮动掉期$62.0百万次级债券的加权平均固定利率为2.62%大约超过六年了，(2)联邦基金有效利率的掉期$100.0百万一夜之间滚动FHLB

预付款为固定利率。1.12%为三年，以及(3)在伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)3个月期掉期$100.0百万滚动三个月期FHLB预付款五年.

对于被指定为利率风险现金流对冲的衍生品，衍生工具的收益或亏损计入累计的其他全面收益，随后重新分类为被对冲交易影响收益的同期利息支出。在与衍生品相关的累积其他综合收益中报告的金额将重新分类为利息支出，因为该公司的可变利率债务需要支付利息。在接下来的12个月里，公司估计额外的$2.8百万将被重新归类为利息支出的增加。

非指定限制区

未被指定为套期保值的衍生品不被认为是投机性的，是该公司向某些客户提供的服务的结果。本公司与商业银行客户进行利率互换，以方便其各自的风险管理策略。这些利率掉期同时通过抵消公司与第三方执行的衍生品进行对冲，使公司将此类交易造成的净风险敞口降至最低。由于与该计划相关的利率衍生品不符合严格的对冲会计要求，客户衍生品和抵销衍生品的公允价值的变化直接在收益中确认为其他非利息收入的组成部分。

下表显示截至以下日期本公司衍生金融工具的公允价值及其在资产负债表上的分类2020年6月30日和2019年12月31日.



	*衍生资产										衍生负债
	2020年6月30日					2019年12月31日					2020年6月30日			2019年12月31日
(千)	名义金额		资产负债表位置	公允价值		名义金额		资产负债表位置	公允价值		资产负债表位置	公允价值		资产负债表位置	公允价值
指定为对冲工具的衍生工具
利率互换	$	261,962	其他资产	$	—	$	61,962	其他资产	$	—	其他负债	$	10,840	其他负债	$	2,872
总计				$	—				$	—		$	10,840		$	2,872

未被指定为对冲工具的衍生工具
利率互换	$	1,021,528	其他资产	$	35,728	$	749,819	其他资产	$	11,055	其他负债	$	35,988	其他负债	$	11,875
总计				$	35,728				$	11,055		$	35,988		$	11,875

下表列出了截至以下日期的公司金融工具的毛列报、抵销的影响和净列报，这些金融工具受抵销的影响2020年6月30日和2019年12月31日。资产或负债总额可以与公允价值表格披露进行核对。公允价值表格披露提供了金融资产和负债在资产负债表中列示的位置。



截至2020年6月30日
							财务状况表中未抵销的总金额
(千)	已确认的总金额		财务状况表中的毛额抵销		财务状况表列报的资产净额		金融工具		公允价值抵押品已过帐		净额
资产：
利率互换	$	35,728	$	—	$	35,728	$	14	$	—	$	35,714

负债：
利率互换	$	46,828	$	—	$	46,828	$	14	$	46,222	$	592
根据回购协议出售的证券	196,532		—		196,532		—		196,532		—

截至2019年12月31日
							财务状况表中未抵销的总金额
(千)	已确认的总金额		财务状况表中的毛额抵销		财务状况表列报的资产净额		金融工具		公允价值抵押品已过帐		净额
资产：
利率互换	$	11,055	$	—	$	11,055	$	56	$	—	$	10,999

负债：
利率互换	$	14,747	$	—	$	14,747	$	56	$	14,573	$	118
根据回购协议出售的证券	230,886		—		230,886		—		230,886		—

自.起2020年6月30日，与这些协议相关的净负债头寸衍生工具的公允价值，包括应计利息，但不包括对不履行风险的任何调整，是$46.8百万。此外，公司与其某些衍生交易对手有最低抵押品发布门槛，并已发布以下抵押品$47.1百万.

注7-公允价值计量

下表汇总了截至以下日期按公允价值经常性计量的金融工具2020年6月30日和2019年12月31日，由用于计量公允价值的公允价值层次结构内的估值投入水平分隔：



	2020年6月30日
(千)	报价在活跃的市场对于相同的资产 (1级)		显着性其他可观测输入 (2级)		显着性看不见的输入量 (3级)		总公平价值
资产
可供出售的证券
美国政府资助企业的义务	$	—	$	10,241	$	—	$	10,241
国家和政治分区的义务	—		254,278		—		254,278
机构抵押贷款支持证券	—		720,991		—		720,991
美国国库券	—		10,566		—		10,566
公司债务证券	—		2,028		—		2,028
可供出售的证券总额	—		998,104		—		998,104
衍生物	—		35,728		—		35,728
总资产	$	—	$	1,033,832	$	—	$	1,033,832

负债
衍生物	$	—	$	46,828	$	—	$	46,828
负债共计	$	—	$	46,828	$	—	$	46,828



	2019年12月31日
(千)	报价在活跃的市场对于相同的资产 (1级)		显着性其他可观测输入 (2级)		显着性看不见的输入量 (3级)		总公平价值
资产
可供出售的证券
美国政府资助企业的义务	$	—	$	10,046	$	—	$	10,046
国家和政治分区的义务	—		213,024		—		213,024
住房贷款抵押证券	—		902,021		—		902,021
美国国库券	—		10,226		—		10,226
可供出售的证券总额	—		1,135,317		—		1,135,317
衍生金融工具	—		11,055		—		11,055
总资产	$	—	$	1,146,372	$	—	$	1,146,372

负债
衍生物	$	—	$	14,747	$	—	$	14,747
负债共计	$	—	$	14,747	$	—	$	14,747

本公司不时以非经常性基础按公允价值计量某些资产。这些资产包括按成本或公允价值中较低者计量的资产，该等资产在期末以低于成本的公允价值确认。



	(1)		(1)		(1)		(1)
(千)	总公允价值		有效的报价市场：雷同资产 (1级)		显着性其他可观测输入量 (2级)		显着性看不见的输入量 (3级)		这三家公司的总亏损截至2020年6月30日的月份		截至2020年6月30日的6个月的总亏损
减值贷款	$	3,627	$	—	$	—	$	3,627	$	3,219	$	3,230
其他房地产	3,899		—		—		3,899		79		777
总计	$	7,526	$	—	$	—	$	7,526	$	3,298	$	4,007

(1)该等金额仅代表期间内按公允价值计量并截至报告日期仍持有的余额。

以下为本公司于综合资产负债表内的金融工具之账面值及公允价值摘要2020年6月30日和2019年12月31日.



	2020年6月30日			2019年12月31日
(千)	账面金额	估计公允价值	水平	账面金额	估计公允价值	水平
资产负债表资产
持有至到期证券，净额	345,791	356,139	2级	181,166	181,939	2级
其他投资	43,106	43,106	2级	38,044	38,044	2级
持有待售贷款	16,029	16,029	2级	5,570	5,570	2级
贷款，净额	6,029,781	5,876,000	第3级	5,271,049	5,205,651	第3级
州税收抵免，持有出售	38,820	44,164	第3级	36,802	39,046	第3级

资产负债表负债
存单	659,166	665,374	第3级	826,447	825,203	第3级
次级债权证及票据	203,384	192,852	2级	141,258	130,985	2级
FHLB预付款	250,000	251,978	2级	222,406	221,402	2级
其他借款和应付票据	227,961	227,961	2级	265,172	265,172	2级

有关用于估计每类金融工具公允价值的方法和假设的信息，请参阅附注19 – 公允价值计量在公司年报表格中10-截至本年度的K2019年12月31日，与提交给美国证券交易委员会(SEC)的文件相同。

附注8-次级债权证

本公司次级债券于2020年6月30日及2019年12月31日的每次发行金额及条款如下：

数量

到期日

初始呼叫日期⁽¹⁾

利率，利率

(千)

2020年6月30日

2019年12月31日

EFSC Clayco法定信托I

3,196

2033年12月17日

2008年12月17日

浮动@3个月LIBOR+2.85%

EFSC资本信托II

5,155

2034年6月17日

2009年06月17日

浮动@3个月LIBOR+2.65%

EFSC法定信托III

11,341

2034年12月15日

2009年12月15日

浮动@3个月LIBOR+1.97%

EFSC Clayco法定信托II

4,124

2035年9月15日

2010年9月15日

浮动@3个月LIBOR+1.83%

EFSC法定信托IV

10,310

2035年12月15日

2010年12月15日

浮动@3个月LIBOR+1.44%

EFSC法定信托V

4,124

2036年9月15日

2011年9月15日

浮动@3个月LIBOR+1.60%

EFSC资本信托VI

14,433

2037年3月30日

2012年3月30日

浮动@3个月LIBOR+1.60%

EFSC资本信托VII

4,124

2037年12月15日

2012年12月15日

浮动@3个月LIBOR+2.25%

Jeffco Stat Trust I⁽²⁾

7,819

7,886

2031年2月22日

2011年2月22日

FIXED@10.20%

Jeffco Stat Trust II⁽²⁾

4,415

4,388

2034年3月17日

2009年03月17日

浮动@3个月LIBOR+2.75%

利邦资本信托III⁽²⁾

5,239

5,206

(2034年9月8日)

2009年9月8日

浮动@3个月LIBOR+2.70%

利邦资本信托IV⁽²⁾

10,310

10,302

2035年11月23日

2010年8月23日

固定@6.88%

利邦资本信托V⁽²⁾

7,625

7,543

2036年12月15日

2011年9月15日

浮动@3个月LIBOR+1.65%

次级债券总额

92,215

92,132

5.75%固定利率至浮动利率的次级票据

63,250

—

2030年6月1日

2025年6月1日

固定@5.75%，直到
2025年6月1日，然后浮动@基准利率(3个月期限SOFR)+5.66%

4.75%固定利率至浮动利率的次级票据

50,000

2026年11月1日

2021年11月1日

固定@4.75%，直到
2021年11月1日，然后浮动@3个月伦敦银行同业拆借利率+3.387%

发债成本

(2,081

)

(874

)

固定利率至浮动利率的次级票据合计

111,169

49,126

次级债权证及票据总额

203,384

141,258

⁽¹⁾可在初始呼叫日期之后的每个季度进行呼叫。

⁽²⁾购进会计调整体现在余额上，也影响实际利率。

2020年5月21日，本公司发布$63.3百万的5.75%2030年到期的固定利率至浮动利率次级债券(以下简称“2030年债券”)。自发行日期起至2025年6月1日止(包括该日在内)，2030年债券将按相等于5.75%年息，每半年支付一次，分别于每年6月1日和12月1日支付。从2025年6月1日起至2025年6月1日至(但不包括到期日或较早赎回日)，2030年债券将按等于基准利率的浮动利率计息(预计为三个月期SOFR(定义见本公司与作为受托人的美国银行全国协会(U.S.Bank National Association)于2020年5月21日签订的契约，以及随后的第一份补充契约)，另外566.0基点，每季度支付欠款一次，分别为每年3月1日、6月1日、9月1日和12月1日，从2025年9月1日开始。

尽管有上述规定，如果基准利率小于零，则基准利率视为零。

注9-累计其他综合收益

下表为按组成部分划分的累计其他税后综合收益变动情况：



(千)	可供出售债务证券未实现净收益(亏损)			持有至到期证券的未摊销收益(亏损)			现金流量套期保值未实现净亏损			总计
平衡，2020年3月31日	$	25,538		$	4,778		$	(7,219	)	$	23,097
净变化	10,984			(329		)	(943		)	9,712
从可供出售转移到持有至到期	$	(8,650	)	$	8,650		$	—		$	—
平衡，2020年6月30日	$	27,872		$	13,099		$	(8,162	)	$	32,809

余额，2019年12月31日	$	14,977		$	4,934		$	(2,162	)	$	17,749
净变化	21,545			(485		)	(6,000		)	15,060
从可供出售转移到持有至到期	$	(8,650	)	$	8,650		$	—		$	—
平衡，2020年6月30日	$	27,872		$	13,099		$	(8,162	)	$	32,809

(千)	可供出售债务证券未实现净收益(亏损)			持有至到期证券的未摊销收益(亏损)			现金流量套期保值未实现净亏损			总计
余额，2019年3月31日	$	2,675		$	(233	)	$	(952	)	$	1,490
净变化	12,842			3			(1,261		)	11,584
余额，2019年6月30日	$	15,517		$	(230	)	$	(2,213	)	$	13,074

余额，2018年12月31日	$	(9,047	)	$	(235	)	$	—		$	(9,282	)
净变化	24,564			5			(2,213		)	22,356
余额，2019年6月30日	$	15,517		$	(230	)	$	(2,213	)	$	13,074

下表显示了其他综合收益组成部分的税前和税后变化：



	截至6月30日的三个月，
(千)	2020									2019
	税前			税收效应			税后			税前			税收效应			税后
可供出售债务证券未实现收益变动	$	14,587		$	3,603		$	10,984		$	17,054		$	4,212		$	12,842
持有至到期证券(收益)损失的重新分类^(b)	(437		)	(108		)	(329		)	4			1			3
期内产生的现金流量套期保值未实现亏损变动	(1,563		)	(386		)	(1,177		)	(1,679		)	(414		)	(1,265		)
现金流量套期保值损失的重新分类^(b)	311			77			234			5			1			4
其他综合收益合计	$	12,898		$	3,186		$	9,712		$	15,384		$	3,800		$	11,584

	截至6月30日的六个月，
	2020									2019
	税前			税收效应			税后			税前			税收效应			税后
可供出售债务证券未实现收益变动	$	28,616		$	7,068		$	21,548		$	32,329		$	7,985		$	24,344
可供出售债务证券销售已实现(收益)损失的重新分类调整^(a)	(4		)	(1		)	(3		)	292			72			220
持有至到期证券(收益)损失的重新分类^(b)	(644		)	(159		)	(485		)	7			2			5
期内产生的现金流量套期保值未实现亏损变动	(8,442		)	(2,085		)	(6,357		)	(2,944		)	(727		)	(2,217		)
现金流量套期保值损失的重新分类^(b)	474			117			357			5			1			4
其他综合收益合计	$	20,000		$	4,940		$	15,060		$	29,689		$	7,333		$	22,356

^(a)税前金额在合并经营报表的非利息收入/费用中报告

^(b)税前金额在合并经营报表的利息收入/费用中报告

第二项：管理层对财务状况和财务状况的讨论和分析

行动结果

前瞻性陈述

这份关于Form 10-Q的季度报告包含被视为“前瞻性陈述”的信息和陈述，符合修订后的1933年“证券法”第27A节和修订后的1934年“证券交易法”第21E节的含义。前瞻性陈述包括但不限于有关公司计划、目标、预期或结果的陈述，以及有关公司及其子公司未来业绩、运营、产品和服务的陈述。前瞻性陈述通常是

本新闻稿包含与使用“可能”、“可能”、“将”、“将”、“应该”、“预期”、“计划”、“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“潜在”、“可能”、“继续”、“打算”以及这些术语的负面和其他变体以及类似词语和表达方式相一致的表述，尽管一些前瞻性表述可能会有所不同。前瞻性陈述固有地受到风险和不确定性的影响，我们预测未来计划或战略的结果或实际效果的能力本质上是不确定的。您应该知道，我们的实际结果可能与前瞻性陈述中包含的结果大不相同。新冠肺炎疫情正对我们、我们的客户、交易对手、员工和第三方服务商造成不利影响，对我们的业务、财务状况、经营业绩、流动性和前景的最终影响程度尚不确定。一般商业和经济状况持续恶化，包括失业率进一步上升，或国内或全球金融市场动荡，都可能对我们的收入和资产负债价值造成不利影响，减少可获得的资金，导致信贷紧缩，并进一步推高股票价格。

波动性。此外，由于新冠肺炎事件或因新冠肺炎事件而导致的法律、法规或监管政策或做法的改变，可能会对我们产生重大和不可预测的影响。其他可能导致或导致此类差异的因素包括但不限于：我们将收购有效地整合到我们的业务中的能力，留住这些业务的客户，并发展收购的业务；信用风险；获得不良贷款的房地产评估估值的变化；我们收回贷款投资的能力；抵押品基础贷款公允价值的波动；诉讼结果和其他或有事件。对一般和当地经济状况的风险敞口；与现行利率快速上升或下降相关的风险；可能影响商誉估计和假设的业务前景变化；银行业内部整合；来自银行和其他金融机构的竞争；我们吸引和留住关系主管和其他关键人员的能力；联邦和州监管施加的负担；监管要求的变化；会计政策和做法或会计准则的变化，包括ASU 2016-13(主题326)，“金融工具信用损失的衡量”，通常称为CECL模式，它已经改变了我们天灾、战争或恐怖活动，或流行病，或新冠肺炎或类似疫情的爆发，及其对我们所处的经济和商业环境的影响；新冠肺炎造成的经济混乱导致的失业率和违约率上升；针对新冠肺炎发布的政府命令的影响；以及在本报告第一部分第1A项“风险因素”项下讨论的其他风险。2019这些前瞻性表述包括截至2020年3月31日的季度的Form 10-K年度报告和Form 10-Q季度报告第二部分第1A项，以及提交给证券交易委员会的其他报告，所有这些都可能导致公司的实际结果与前瞻性陈述中陈述的结果不同。

告诫读者不要过度依赖我们的前瞻性陈述，这些前瞻性陈述仅反映了管理层截至该陈述发表之日的分析和预期。前瞻性陈述仅在发表之日发表，公司不打算也不承担义务在本报告发布之日之后公开修改或更新前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，除非联邦证券法另有要求。您应该明白，不可能预测或识别所有风险因素。读者应仔细阅读我们不时提交给证券交易委员会的所有披露，这些披露可在我们的网站www.enterprisebank.com的“投资者关系”项下获得。

引言

下面的讨论描述了公司财务状况在第一年发生的重大变化六几个月来2020与截至的财务状况相比2019年12月31日。此外，本次讨论总结了影响本公司年度经营业绩、流动资金和现金流的重要因素。三个和六个截至的月份2020年6月30日，与#年同期相比2019。本讨论应与本报告所附的简明综合财务报表以及我们截至年度的Form 10-K年度报告一起阅读2019年12月31日.

新冠肺炎大流行

2020年1月31日，由于一种新型冠状病毒在全球范围内暴发，卫生与公众服务部部长宣布进入公共卫生紧急状态(新冠肺炎)。在世界卫生组织将新冠肺炎疫情归类为大流行之后，美国总统于2020年3月13日宣布该疫情为全国紧急状态。新冠肺炎继续在全球范围内积极传播，包括整个美国。这场大流行以及随之而来的旅行禁令、非必要业务的关闭、社会疏远措施和政府在全国各地的应对措施，对全球经济、金融市场以及所有行业的业务开展方式产生了深远的影响，并影响了该公司的许多客户和客户。如果大流行的经济影响持续很长一段时间，情况停滞或恶化，我们的信贷损失拨备、非利息收入和盈利能力可能会受到不利影响。

该公司采取了积极和有纪律的措施，以促进其员工、客户和利益相关者的安全和整体福祉，并管理其财务业绩。采取的措施包括启动公司的业务连续性计划，成立沟通和行动工作组，采取成本控制措施，

对商务旅行的限制，将面对面会议转变为虚拟会议，以及在家工作的任务。该公司还与其客户合作，在某些情况下实施适当的贷款延期策略。

2020年3月27日，“冠状病毒援助、救济和经济安全法案”(“CARE”)签署成为法律。CARE法案包含帮助个人和企业的条款，包括SBA的Paycheck Protection Program(“PPP”)。PPP提供了3490亿美元的担保贷款，如果满足某些要求，这些贷款是可以免除的。2020年4月24日，PPP计划又增加了3100亿美元。CARE法案包括一项条款，允许存款机构选择将CECL标准的采用推迟到(1)新冠肺炎国家紧急状态结束或(2)2020年12月31日两者中较早的一个。公司没有选择延期选项。

2020年4月7日，美国银行机构发布了一份关于与受冠状病毒影响的客户合作的金融机构的贷款修改和报告的跨机构声明(修订版)。声明描述了新冠肺炎相关贷款修改的会计处理，包括澄清现行会计规则与CARE法案提供的临时救济之间的互动。声明还鼓励机构与受新冠肺炎影响的借款人进行建设性的合作，并表示机构不会批评受监管的机构谨慎修改贷款。CARE法案和机构间声明都缓解了问题债务重组对会计和报告的影响。该公司实施了短期延期计划，允许客户主要将付款推迟至多90天。截至2020年6月30日，已有6.857亿美元的贷款参与了这些计划。

关键会计政策

以下会计政策被认为对了解公司的财务状况和经营结果最为关键。这些关键的会计政策要求管理层对本质上不确定的事情做出最困难、最主观、最复杂的判断。由于这些估计和判断是基于当前情况，它们可能会随着时间的推移而改变，或者根据实际经验证明是不准确的。如果采用不同的假设或条件，并根据该等变化的严重程度，可以合理地预期财务状况和/或经营结果可能出现重大差异。我们在“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析”中讨论了与我们的关键会计政策有关的对我们业务运营的影响和任何相关风险，这些政策会影响我们报告的和预期的财务结果。有关这些和其他会计政策应用的详细讨论，请参阅公司截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告。

本公司已根据公认会计准则编制本报告中的综合财务信息。本公司作出的估计和假设影响报告期内报告的资产和负债额、合并财务报表日的或有资产和负债的披露以及报告的收入和费用。这些估计包括贷款、商誉、无形资产和其他长期资产的估值，以及计算所得税时使用的假设等。这些估计和假设是基于管理层的最佳估计和判断。管理层根据亏损经验及其他因素(包括管理层认为在当时情况下合理的当前经济环境)持续评估其估计及假设。当事实和情况需要时，我们会调整这些估计和假设。这个三个和六个截至2020年6月30日的几个月，新冠肺炎疫情带来的不确定性增加，这可能会影响管理层做出的估计和假设。由于未来事件及其影响不能精确确定，实际结果可能与这些估计大不相同。由于经济环境持续变化而导致的估计变化将反映在未来期间的财务报表中。不能保证实际结果不会与这些估计不同。

信贷损失准备

2020年1月1日，本公司采用最新会计准则2016-13“金融工具.信用损失(主题326)：金融工具信用损失的测量.“这一标准被称为CECL，要求对某些金融资产的终身预期信贷损失进行估计，以摊销成本衡量。

本公司对有资金的贷款、无资金的贷款和持有至到期的证券保持单独的津贴，统称为ACL。ACL是一个估价账户，根据管理层对经验、当前状况以及合理和可支持的预测的估计，将成本基础调整为预期收取的金额。为了确定有资金和无资金贷款的额度，投资组合被分成具有相似风险特征的池，然后按信用等级进一步分开。不具有相似风险特征的贷款是以个人为基础进行评估的，不包括在集体评估中。该公司根据贷款损失经验估计津贴金额，并根据当前和预测的经济状况(包括失业、GDP变化以及商业和住宅房地产价格)进行调整。该公司对经济状况的预测使用内部和外部信息，并考虑基线、上行和下行情况的加权平均。由于经济状况可能发生变化且难以预测，估计的贷款违约和损失的预期金额以及拨备的充足性可能会发生重大变化，并对公司的信贷成本产生直接影响。

商誉和其他无形资产

本公司于每年第四季度或每当事件或环境变化显示本公司可能无法收回各自账面值的商誉或无形资产时完成商誉减值测试。减值测试涉及使用各种估计和假设。管理层相信所采用的估计和假设是合理的。

商誉在报告单位层面进行减值评估。报告单位定义为与运营部门相同的级别或低于该级别的一个级别。运营部门是业务的组成部分，有单独的财务信息可用，管理层在决定如何分配资源和评估业绩时会定期评估这些信息。该公司有一个报告单位和一个运营部门。

商誉的潜在减值必须首先进行定性评估，对相关事件或情况进行评估，以确定报告单位的公允价值是否比其账面价值更有可能低于其账面价值。如果这项测试表明商誉很可能已经减损，那么量化减值测试就完成了。量化减值测试计算报告单位的公允价值，并将其与包括商誉在内的账面金额进行比较。如果商誉的账面价值超过其隐含的公平市价，则确认减值损失。这一损失等于商誉的账面价值超过其隐含的公平市场价值。

商誉以外的无形资产，如核心存款无形资产，被确定为有限寿命的，在其估计剩余使用年限内摊销。只要发生事件或环境变化表明资产的账面金额可能无法收回，就会对这些资产进行减值审查。将持有和使用的资产的可回收性是通过将资产的账面金额与资产预期产生的估计未贴现未来现金流量进行比较来衡量的。如果一项资产的账面金额超过其估计的未来现金流量，则按该资产账面金额超过该资产公允价值的金额确认减值费用。

截至2020年6月30日，由于公司市值降至账面价值以下，对商誉和无形资产进行了评估。商誉和无形余额的减值评估在2020年第二季度没有发现任何减值，尽管不能保证新冠肺炎疫情导致的长期市场波动不会在未来期间导致商誉或其他无形资产的减值。

执行摘要

公司于2019年3月8日完成对利邦的收购。利邦的运营结果包括在我们从即日起的业绩中，这可能会影响与截至2019年6月30日的六个月的某些比较。

以下是我们年内财务表现的重点。三个和六个截至的月份2020年6月30日和2019.



(单位为千，每股数据除外)	在截至以下日期的三个月内或就该三个月而言						截至该日止六个月或截至该日止六个月
(单位为千，每股数据除外)	6月30日， 2020			6月30日， 2019			6月30日， 2020			6月30日， 2019
收益
利息收入总额	$	73,191		$	79,201		$	149,879		$	146,818
利息支出总额	7,358			17,486			20,678			32,760
净利息收入	65,833			61,715			129,201			114,058
信贷损失准备金	19,591			1,722			41,855			3,198
扣除信贷损失拨备后的净利息收入	46,242			59,993			87,346			110,860
非利息收入总额	9,960			11,964			23,368			21,194
总非利息费用	37,912			49,054			76,585			88,892
所得税前收入费用	18,290			22,903			34,129			43,162
所得税费用	3,656			4,479			6,627			8,582
净收入	$	14,634		$	18,424		$	27,502		$	34,580

基本每股收益	$	0.56		$	0.69		$	1.04		$	1.36
稀释后每股收益	$	0.56		$	0.68		$	1.04		$	1.36

平均资产回报率	0.72		%	1.05		%	0.71		%	1.07		%
平均普通股权益回报率	6.78		%	9.09		%	6.38		%	9.45		%
平均有形普通股权益回报率¹	9.28		%	12.92		%	8.76		%	12.93		%
净息差(税额等值)	3.53		%	3.86		%	3.65		%	3.87		%
核心净息差¹	3.50		%	3.80		%	3.60		%	3.80		%
效率比	50.02		%	66.58		%	50.20		%	65.72		%
核心效率比¹	50.66		%	53.30		%	50.94		%	53.65		%
普通股每股账面价值	$	33.13		$	30.68
每股普通股有形账面价值¹	$	24.22		$	21.74

资产质量
净冲销	$	309		$	970		$	1,491		$	2,796
不良贷款	41,473			19,842
分类资产	96,678			91,715
不良贷款占总贷款的比例	0.68		%	0.39		%
不良资产占总资产的比例	0.55		%	0.42		%
ACLL至总贷款	1.80		%	0.85		%
平均贷款净冲销(年化)	0.02		%	0.08		%	0.05		%	0.12		%

(1)非GAAP衡量标准。本节的标题“非GAAP财务衡量标准的使用”中包含了一份对账报告。

对于三个和六个截至的月份2020年6月30日与三个和六个截至的月份2019年6月30日，公司注意到以下趋势：


•	该公司积极支持购买力平价计划中的客户。下表列出了购买力平价贷款的详细信息：



	截至的季度
(千)	2020年6月30日
未偿还购买力平价贷款，扣除未赚取的费用	$	807,814
平均未偿还购买力平价贷款，净额	634,632
购买力平价平均贷款规模	224
购买力平价利息和手续费收入	4,083
PPP未赚取费用	22,414
购买力平价平均产量	2.59		%

参与购买力平价对公司2020年第二季度的财务指标产生了影响。由于购买力平价，贷款和存款增长、每股收益和资产回报率都有所增加。相反，净息差、津贴覆盖率、杠杆率和有形普通股权益与有形资产的比率都有所下降。由于PPP贷款由SBA担保，CET1、Tier 1和基于风险的总资本不受PPP贷款余额的影响。

•

截至2020年6月30日的三个月和六个月，公司的净收益为1460万美元和2750万美元，而去年同期分别为1840万美元和3460万美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月，稀释后每股收益分别为0.56美元和1.04美元，2019年同期稀释后每股收益分别为0.68美元和1.36美元。截至2020年6月30日的三个月和六个月的净收入和每股收益分别受到税前拨备(税后分别为1480万美元和3150万美元)的信贷损失拨备的影响。截至2020年6月30日的三个月和六个月的信贷损失拨备增加，主要是由于经济预测恶化。截至2019年6月30日的三个月和六个月的净收入和每股收益分别受到合并相关费用的税前基础上的1030万美元和1760万美元(税后分别为800万美元和1370万美元)的影响。

•

截至2020年6月30日的三个月和六个月的净利息收入分别比去年同期增长7%和13%，主要得益于贷款和投资量的增加，这两个方面都受益于利邦的收购和贷款组合的增长。三个月期也受益于PPP贷款导致的贷款额上升。截至2020年6月30日的三个月和六个月，收益资产交易量增加和融资成本下降给净利息收入带来的好处被LIBOR的下降部分抵消。

截至2020年6月30日的三个月和六个月的等值税项净息差分别为3.53%和3.65%，而去年同期分别为3.86%和3.87%。净利差受到短期利率下降的影响，因为该公司大约60%的贷款组合(不包括PPP)的利率是可变的，其中大多数与一个月期伦敦银行同业拆借利率(LIBOR)挂钩，在过去一年中大幅下降。2020年第二季度投资组合和购买力平价贷款的增加促进了净利息收入的增长；然而，与不包括购买力平价的贷款组合收益率相比，这些产品的收益率较低，降低了净息差。该公司通过降低某些有管理的货币市场和计息交易账户的成本来应对利率趋势。净利息收入和利润率均受益于2020年第二季度计息存款利率比2019年第二季度下降84个基点。截至2020年6月30日的6个月，有息存款利率比去年同期下降了64个基点。

•

与去年同期相比，截至2020年6月30日的3个月和6个月的非利息收入分别减少了200万美元和增加了220万美元。2020年第二季度，存款余额的增加为分析的商业客户提供了更多的收益抵免，导致服务费收入比去年同期有所下降。信用卡和借记卡交易量下降影响了截至2020年6月30日的三个月的卡服务收入。在截至6月30日的6个月里，由于收购利邦在财富管理和信用卡服务收入方面获得了完整的收入，非利息收入有所增加。税收抵免收入、掉期费用和对银行拥有的人寿保险的索赔也推动了同比增长。


•	与去年同期相比，截至2020年6月30日的3个月和6个月的非利息支出分别减少了1110万美元和1230万美元。减少的主要原因是与合并相关的费用减少。

资产负债表亮点：

贷款-截至2020年6月30日，贷款总额比2019年12月31日增加8.257亿美元，增幅15.1%，达到61亿美元。贷款组合的增长主要是由购买力平价贷款推动的。


•	存款-存款总额增加9.286亿美元，增幅15.5%，达到67亿美元自.起2020年6月30日主要得益于与购买力平价相关的存款、政府刺激检查和有机增长。所代表的无息存款账户29.3%占总存款的百分比为2020年6月30日，贷存比率为91.6%.

•

资产质量-贷款信贷损失拨备占贷款总额的比例提高到1.80%在…2020年6月30日2019年12月31日时为0.81%。截至2020年6月30日，不良资产占总资产的比例为0.55%，而截至2019年12月31日，不良资产占总资产的比例为0.45%。2020年1月1日采用CECL后，由于对以前计入履约贷款池的贷款进行了重新分类，不良贷款增加了680万美元。


•	附属票据-在第二季度2020，该公司发行了6,330万美元2030年到期的5.75%固定利率至浮动利率次级票据。这些票据从2025年开始可以赎回，并包括在二级资本中。

•

股东权益-总股东权益为8.68亿美元有形普通股权益与有形资产的比率¹曾经是7.81%在…2020年6月30日相比之下，截至2019年12月31日，这一比例为8.89%。购买力平价的资产负债表增长是有形普通股权益与有形资产比率下降的主要原因。银行监管资本充足率保持“资本充裕”，普通股一级资本充足率为11.75%，基于风险的总资本充足率为13.00%.

¹非公认会计准则的衡量标准。本节的标题“非GAAP财务衡量标准的使用”中包含了一份对账报告。

行动结果

净利息收入

平均资产负债表

下表列出了所示期间与我们的平均有息资产和有息负债相关的某些信息，以及相应的赚取和支付的利率，所有这些信息都是在税收等值的基础上提供的。下表所列非核心获得贷款是从联邦存款保险公司获得的，以前由分摊损失协议涵盖。



	截至6月30日的三个月，
	2020						2019
(千)	平均余额		利息收入/支出		平均值产量/ 率		平均余额		利息收入/支出		平均值产量/ 率
资产
生息资产：
应税组合贷款(1)	$	5,982,117	$	63,250	4.25	%	$	5,056,172	$	68,093	5.40	%
免税组合贷款(2)	36,864		447		4.88		26,821		453		6.77
非核心收购贷款--合同	13,095		172		5.28		12,188		284		9.35
非核心收购贷款-增量增长			719		22.08				910		29.95
贷款总额	6,032,076		64,588		4.31		5,095,181		69,740		5.49
应税债务和股权投资	1,076,158		6,814		2.55		1,120,526		8,009		2.87
免税债务和股权投资(2)	285,695		2,406		3.39		126,003		1,143		3.64
短期投资	177,267		87		0.20		111,291		703		2.53
证券和短期投资总额	1,539,120		9,307		2.43		1,357,820		9,855		2.91
生息资产总额	7,571,196		73,895		3.93		6,453,001		79,595		4.95
无息资产	587,008						604,604
*总资产	$	8,158,204					$	7,057,605

负债与股东权益
有息负债：
生息交易账户	$	1,487,467	$	244	0.07	%	$	1,384,090	$	2,134	0.62	%
货币市场账户	1,941,874		995		0.21		1,576,333		6,996		1.78
储蓄	590,104		45		0.03		562,503		231		0.16
存单	718,529		3,099		1.73		815,138		3,758		1.85
有息存款总额	4,737,974		4,383		0.37		4,338,064		13,119		1.21
次级债券	169,311		2,316		5.50		141,059		1,958		5.57
FHLB预付款	251,231		455		0.73		263,384		1,696		2.58
根据回购协议出售的证券	192,117		57		0.12		164,037		338		0.83
其他借款资金	32,842		147		1.80		40,338		375		3.73
有息负债总额	5,383,475		7,358		0.55		4,946,882		17,486		1.42
无息负债：
活期存款	1,813,760						1,244,008
其他负债	92,806						53,609
负债共计	7,290,041						6,244,499
股东权益	868,163						813,106
总负债和股东权益	$	8,158,204					$	7,057,605
净利息收入			$	66,537					$	62,109
净息差					3.38	%					3.53	%
净息差					3.53	%					3.86	%
核心净息差(3)					3.50	%					3.80	%


(1)	平均余额包括非权责发生制贷款。这类贷款的收入计入利息，但只有在收到后才予以确认。贷款费用，扣除递延贷款发放费和成本摊销后的净额，计入利息收入约为360万美元和90万美元为.三截至的月份2020年6月30日和2019分别。


(2)	年，非应纳税所得额按24.7%的税率在税额等值的基础上列报。2020和2019。税额等值调整为70万美元和40万美元为.三截至的月份2020年6月30日和2019分别为。


(3)	非公认会计准则的衡量标准。本节的标题“非GAAP财务衡量标准的使用”中包含了一份对账报告。



	截至6月30日的六个月，
	2020						2019
(千)	平均余额		利息收入/支出		平均值产量/ 率		平均余额		利息收入/支出		平均值产量/ 率
资产
生息资产：
应税组合贷款(1)	$	5,640,977	$	128,569	4.58	%	$	4,763,916	$	127,320	5.39	%
免税组合贷款(2)	37,019		938		5.10		27,418		878		6.46
非核心收购贷款--合同	14,163		379		5.38		13,564		605		8.99
非核心收购贷款-增量增长			1,992		28.29				2,067		30.74
贷款总额	5,692,159		131,878		4.66		4,804,898		130,870		5.49
应税债务和股权投资	1,096,703		14,544		2.67		976,875		13,707		2.83
免税债务和股权投资(2)	257,707		4,384		3.42		95,823		1,737		3.66
短期投资	134,758		387		0.58		106,752		1,150		2.17
证券和短期投资总额	1,489,168		19,315		2.61		1,179,450		16,594		2.84
生息资产总额	7,181,327		151,193		4.23		5,984,348		147,464		4.97
无息资产	579,577						525,540
*总资产	$	7,760,904					$	6,509,888

负债与股东权益
有息负债：
生息交易账户	$	1,431,311	$	1,581	0.22	%	$	1,231,537	$	3,924	0.64	%
货币市场账户	1,876,482		5,735		0.61		1,549,255		13,511		1.76
储蓄	566,549		188		0.07		431,843		414		0.19
存单	755,871		6,767		1.80		763,988		7,090		1.87
有息存款总额	4,630,213		14,271		0.62		3,976,623		24,939		1.26
次级债券	155,303		4,235		5.48		132,653		3,606		5.48
FHLB预付款	235,842		1,350		1.15		239,535		3,094		2.60
根据回购协议出售的证券	197,002		419		0.43		175,603		611		0.70
其他借款资金	33,556		403		2.42		27,689		510		3.71
有息负债总额	5,251,916		20,678		0.79		4,552,103		32,760		1.45
无息负债：
活期存款	1,564,513						1,166,595
其他负债	77,876						52,994
负债共计	6,894,305						5,771,692
股东权益	866,599						738,196
总负债和股东权益	$	7,760,904					$	6,509,888
净利息收入			$	130,515					$	114,704
净息差					3.44	%					3.52	%
净息差					3.65	%					3.87	%
核心净息差(3)					3.60	%					3.80	%


(1)	平均余额包括非权责发生制贷款。这类贷款的收入计入利息，但只有在收到后才予以确认。截至2019年6月30日、2020年和2019年6月30日的6个月，利息收入中包括的贷款费用(扣除递延贷款发放费和成本摊销后的净额)分别约为490万美元和210万美元。


(2)	非应税收入是在完全等值税收的基础上提出的，2020年和2019年的税率为24.7%。截至2020年和2019年6月30日的六个月，等值税额调整分别为130万美元和60万美元。


(3)	非公认会计准则的衡量标准。本MD&A部分的标题为“非GAAP财务衡量标准的使用”，其中包含了一份对账报告。

速率/体积

下表在所示期间的税额等值基础上，汇总了由于收益率/利率和交易量的变化而导致的利息收入和利息支出的变化。



	2020年与2019年相比
	截至6月30日的三个月，									截至6月30日的六个月，
	由于…而增加(减少)									由于…而增加(减少)
(千)	卷(1)			费率(2)			网			卷(1)			费率(2)			网
从以下项目赚取的利息：
应税贷款	$	11,129		$	(15,972	)	$	(4,843	)	$	21,761		$	(20,512	)	$	1,249
免税贷款(3)	141			(147		)	(6		)	269			(209		)	60
非核心获得贷款	83			(386		)	(303		)	116			(417		)	(301		)
应税债务和股权投资	(313		)	(882		)	(1,195		)	1,646			(809		)	837
免税债务和股权投资(3)	1,346			(83		)	1,263			2,766			(119		)	2,647
短期投资	264			(880		)	(616		)	245			(1,008		)	(763		)
生息资产总额	$	12,650		$	(18,350	)	$	(5,700	)	$	26,803		$	(23,074	)	$	3,729

利息支付日期：
生息交易账户	$	147		$	(2,037	)	$	(1,890	)	$	557		$	(2,900	)	$	(2,343	)
货币市场账户	1,313			(7,314		)	(6,001		)	2,415			(10,191		)	(7,776		)
储蓄	10			(196		)	(186		)	102			(328		)	(226		)
存单	(426		)	(233		)	(659		)	(71		)	(252		)	(323		)
次级债券	383			(25		)	358			628			1			629
FHLB预付款	(75		)	(1,166		)	(1,241		)	(47		)	(1,697		)	(1,744		)
根据回购协议出售的证券	50			(331		)	(281		)	68			(260		)	(192		)
其他借款	(60		)	(168		)	(228		)	94			(201		)	(107		)
有息负债总额	1,342			(11,470		)	(10,128		)	3,746			(15,828		)	(12,082		)
净利息收入	$	11,308		$	(6,880	)	$	4,428		$	23,057		$	(7,246	)	$	15,811

(1)成交量乘以前期收益率/比率的变化。

(2)收益率/比率乘以前期成交量的变化。

(三)非应纳税所得额采用每个纳税年度有效的联邦和州法定所得税合并税率，在税额等值基础上列报。

注：利率和成交量引起的利息变化已按利率和成交量变化的绝对金额的关系按比例分配给利率和成交量变化。

截至2020年6月30日的三个月和六个月的净利息收入(按税额计算)分别比去年同期增长7%和13%，主要得益于贷款和投资量的增加，这两项都受益于利邦的收购和贷款组合的增长。三个月期也受益于购买力平价贷款带来的较高贷款额。盈利资产数量增加和融资成本下降给净利息收入带来的好处被盈利资产收益率的下降部分抵消了。

2020年第二季度促进了净利息收入的增长；然而，与不包括购买力平价的贷款组合收益率相比，这些产品的收益率较低，降低了净息差。

该公司通过降低某些有管理的货币市场和计息交易账户的成本来应对利率趋势。净利息收入和利润率均受益于2020年第二季度计息存款利率比2019年第二季度下降84个基点。截至2020年6月30日的6个月，有息存款利率比去年同期下降了64个基点。此外，本季度新发行的次级债使净息差减少了两个基点。

该公司管理其资产负债表，以抵御核心净利差的压力，核心净利差可能受到对存款的持续竞争、当前利率状况和短期利率变动的负面影响。

非利息收入

下表提供了所示期间非利息收入的主要组成部分的对比摘要。



	2020年与2019年相比
	截至6月30日的三个月，										截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019		增加(减少)					2020		2019		增加(减少)
存款账户手续费	$	2,616		$	3,366	$	(750	)	(22	)%	$	5,759	$	6,301	$	(542	)	(9	)%
财富管理收入	2,326			2,661		(335		)	(13	)%	4,827		4,653		174			4	%
卡服务收入	2,225			2,461		(236		)	(10	)%	4,472		4,251		221			5	%
税收抵免收入	(221		)	572		(793		)	(139	)%	1,815		730		1,085			149	%
杂项收入	3,014			2,904		110			4	%	6,495		5,259		1,236			24	%
非利息收入总额	$	9,960		$	11,964	$	(2,004	)	(17	)%	$	23,368	$	21,194	$	2,174		10	%

与2019年同期相比，截至2020年6月30日的三个月，非利息收入减少了200万美元，降幅为17%。存款账户余额的增加为企业客户提供了更多的收益抵免，导致服务费收入比去年同期有所下降。信用卡和借记卡交易量下降影响了截至2020年6月30日的三个月的卡服务收入。该公司本季度的税收抵免收入比去年同期减少，这主要是由于项目的时间延迟。

与2019年同期相比，截至2020年6月30日的6个月，非利息收入增加了220万美元，增幅为10%。与前一年相比，财富管理和信用卡服务在2020年受益于利邦收购的全部收入。税收抵免收入增加的部分原因是税收抵免的公允价值调整。由于贴现率中的LIBOR部分下降，这些项目的公允价值增加。2020年杂项收入比2019年增加120万美元，主要原因是掉期费用增加90万美元和人寿保险单索赔70万美元，但被非核心获得费用收入减少40万美元部分抵消。

非利息支出

下表显示了所示期间非利息费用的主要组成部分的对比汇总。



	2020年与2019年相比
	截至6月30日的三个月，											截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019			增加(减少)					2020			2019			增加(减少)
雇员补偿及福利	$	22,389		$	20,687		$	1,702		8	%	$	44,074		$	40,039		$	4,035		10	%
入住率	3,185			3,188			(3		)	—	%	6,532			5,825			707			12	%
数据处理	2,144			2,458			(314		)	(13	)%	4,226			4,364			(138		)	(3	)%
专业费用	1,287			1,037			250			24	%	2,149			1,783			366			21	%
合并相关费用	—			10,306			(10,306		)	(100	)%	—			17,576			(17,576		)	(100	)%
其他	8,907			11,378			(2,471		)	(22	)%	19,604			19,305			299			2	%
总非利息费用	$	37,912		$	49,054		$	(11,142	)	(23	)%	$	76,585		$	88,892		$	(12,307	)	(14	)%

效率比	50.02		%	66.58		%	(16.56		)%			50.20		%	65.72		%	(15.52		)%
核心效率比¹	50.66		%	53.30		%	(2.64		)%			50.94		%	53.65		%	(2.71		)%
¹非公认会计准则的衡量标准。本节的标题“非GAAP财务衡量标准的使用”中包含了一份对账报告。

与2019年同期相比，2020年第二季度的非利息支出减少了1110万美元，降幅为23%。较上年同期减少主要受2019年第二季度发生的利邦交易1030万美元合并相关费用的影响。在截至2020年6月30日的6个月里，非利息支出比去年同期减少了1,230万美元，降幅为14%，主要是由于与合并相关的支出为1,760万美元，部分被业绩增长导致的员工薪酬增加所抵消。

效率收益主要来自净利息收入的增长，加上非利息支出的减少，导致公司的核心效率比率持续提高。¹2020年第二季度核心效率比率为50.66%，而2019年第二季度为53.30%。

所得税

该公司2020年第二季度的有效税率为20.0%，而2019年同期为19.6%。截至2020年6月30日的6个月，有效税率为19.4%，而2019年同期为19.9%。

资产负债表摘要



(千)	6月30日， 2020		12月31日， 2019		增加(减少)
现金和现金等价物合计	$	348,727	$	167,256	$	181,471	108	%
有价证券	1,343,895		1,316,483		27,412		2	%
为投资而持有的贷款	6,140,051		5,457,517		682,534		13	%
总资产	8,357,501		7,333,791		1,023,710		14	%
存款	6,699,580		5,771,023		928,557		16	%
负债共计	7,489,538		6,466,606		1,022,932		16	%
股东权益总额	867,963		867,185		778		—	%

资产

按类型划分的贷款

该公司拥有多元化的贷款组合，在任何一个经济部门都没有特别集中的信贷；然而，组合的很大一部分，包括C&I类别，是以房地产为抵押的。公司借款人履行合同义务的能力部分取决于当地经济及其对房地产市场的影响。

下表汇总了该公司贷款组合的构成：



(千)	6月30日， 2020		12月31日， 2019		增加(减少)
工商业	$	3,143,197	$	2,361,157	$	782,040		33	%
商业地产-投资者所有	1,309,895		1,299,884		10,011			1	%
商业地产-业主自住	738,549		697,437		41,112			6	%
建设和土地开发	481,221		457,273		23,948			5	%
住宅房地产	326,992		366,261		(39,269		)	(11	)%
其他	140,197		132,325		7,872			6	%
为投资而持有的笔贷款	$	6,140,051	$	5,314,337	$	825,714		16	%

贷款增长8.257亿美元至61亿美元在…2020年6月30日自2019年12月31日。贷款增长主要是由于截至2020年6月30日的8.078亿美元PPP未偿还贷款。C&I客户的循环线利用率在2020年第二季度下降，部分原因是PPP资金流入我们的客户。低利率和较高的再融资活动减少了住宅房地产投资组合，而建筑和商业房地产贷款增加了。

下表说明了贷款增长情况，其中包括选定的专业贷款明细：



(千)	6月30日， 2020		12月31日， 2019		增加(减少)
C&I-General	$	1,057,899	$	1,186,667	$	(128,768	)	(11	)%
中铁投资者拥有-一般	1,302,235		1,290,258		11,977			1	%
CRE所有者已占用-常规	599,800		582,579		17,221			3	%
购买力平价	807,814		—		807,814			NM
企业价值贷款¹	382,828		428,896		(46,068		)	(11	)%
寿险保费融资¹	520,705		472,822		47,883			10	%
住宅房地产.总则	326,697		366,261		(39,564		)	(11	)%
建造及土地发展-总则	455,686		428,681		27,005			6	%
税收抵免¹	363,222		294,210		69,012			23	%
农业¹	191,093		139,873		51,220			37	%
其他	132,072		124,090		7,982			6	%
贷款总额	$	6,140,051	$	5,314,337	$	825,714		16	%

注：某些前期金额已在各类别之间重新分类，以符合本期列报。
¹专业类别可能包括C&I、CRE、建筑和土地开发或其他贷款的组合。

专业贷款产品，特别是企业价值贷款、人寿保险保费融资和税收抵免，主要由C&I贷款组成。这些贷款来自与房地产规划公司和私募股权基金发展的关系，在地理上不受我们四个市场的约束。这些专门的贷款产品提供了通过进入新市场在地理上进行扩张和多样化的机会。该公司继续专注于建立高质量的C&I关系，因为它们通常具有可变的利率，并允许交叉销售

涉及其他银行产品的机会。C&I贷款增长，加上典型的固定利率CRE贷款，支持管理层努力维持灵活的资产敏感利率风险头寸。专业贷款产品在2020年下降，主要是由于企业价值贷款减少，但被人寿保险保费融资和税收抵免的增加所抵消。人寿保险保费融资和税收抵免通常是风险较低的产品，因为获得贷款的抵押品价值很高。农业贷款的增加主要是因为生猪和养猪的一种关系，而其他贷款的增加主要是因为向金融机构提供的贷款，作为公司代理业务部门的一部分。

为了应对新冠肺炎疫情，该公司处理了允许客户推迟付款的短期延期。大约99%的延期是90天或更短的时间。截至2020年6月30日，已有6.857亿美元贷款获得延期，其中53%延期所有本金和利息，47%仅支付利息。

下表汇总了按类别修改的贷款：



(千)	六月三十日， 2020
工商业	$	171,108
商业地产	404,295
建设和土地开发	88,368
住宅房地产	21,762
其他	134
为投资而持有的笔贷款	$	685,667

信贷损失拨备和拨备

2020年1月1日采用CECL使ACLL增加了2,840万美元，即65%，无资金承诺的津贴增加了240万美元。这些增长主要在留存收益中被抵消，不影响综合业务表。下表总结了由于采用CECL而引起的ACLL的变化；按贷款类别划分的贷款冲销和收回，以及计入费用的津贴的增加。



	截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019			2020			2019
期间开始时的津贴	$	92,187		$	43,095		$	43,288		$	43,476
CECL采用率	—			—			28,387			—
PCD贷款立即注销	—			—			(1,680		)	—
期初津贴，根据CECL的采用情况进行调整	92,187			43,095			69,995			43,476
冲销：
工商业	(3,303		)	(1,380		)	(3,366		)	(3,233		)
房地产：
商品化	(224		)	(431		)	(226		)	(587		)
建设和土地开发	—			—			(31		)	(45		)
住宅	(32		)	(26		)	(154		)	(93		)
其他	(105		)	(53		)	(191		)	(182		)
总冲销	(3,664		)	(1,890		)	(3,968		)	(4,140		)
恢复：
工商业	293			32			797			61
房地产：
商品化	2,763			58			2,846			67
建设和土地开发	29			489			69			498
住宅	226			124			383			488
其他	45			217			62			230
总回收率	3,356			920			4,157			1,344
净(冲销)回收	(308		)	(970		)	189			(2,796		)
信贷损失准备金	18,391			1,722			40,086			3,198
其他	—			(25		)	—			(56		)
期满时的津贴	$	110,270		$	43,822		$	110,270		$	43,822

下表列出了信贷损失准备金的组成部分：



	截至6月30日的三个月，					截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019		2020			2019
贷款损失准备金	$	18,391		$	1,722	$	40,086		$	3,198
表外承付准备金	1,206			—		2,055			—
持有至到期日证券拨备	342			—		342			—
追讨应累算利息	(348		)	—		(628		)	—
信贷损失准备金	$	19,591		$	1,722	$	41,855		$	3,198

信贷损失拨备包括无资金承诺的损失拨备，是将ACL维持在与管理层对资产负债表日贷款组合预期损失的评估一致的水平的收益费用。公司还记录非应计贷款的利息冲销和直接收回利息。

通过计提信用损失拨备。由于目前的经济状况，截至2020年6月30日的三个月和六个月的信贷损失拨备分别为1,960万美元和4,190万美元。CECL要求在确定估计损失时将经济预测考虑在内。因此，CECL通常会在经济低迷开始时要求更高水平的拨备。2020年信贷损失拨备的增加主要是由于2019年底以来经济预测的变化，由于新冠肺炎大流行以及由此导致的商业活动放缓，从2020年3月开始，经济预测明显恶化。在估计ACL时使用的两个主要经济损失驱动因素包括GDP和失业率的百分比变化。该公司对GDP百分比变化的预测包括(10.0%)至8.0%的范围。该公司对失业率的预测范围为7.9%至11.8%。本公司采用一年的合理和可支持的预测。

如果公司没有确认未来时期的冲销和经济预测的改善，公司可能会确认信贷损失准备金的冲销。相反，如果经济状况和公司的预测恶化，公司可以确认信贷损失拨备的增加水平。这项拨备也反映了当期的冲销情况。

该公司2020年前六个月的净冲销金额为150万美元，主要原因是根据公司的信贷政策，对低于10万美元的非应计贷款进行了行政冲销。这些冲销大多是作为CECL采用的一部分增加到非应计项目上的贷款。截至2020年6月30日，ACLL占贷款的1.80%，而2019年12月31日为0.81%。

不良资产

在采用CECL之前，PCI贷款是在履行贷款池中核算的，没有单独确定为非应计项目或分类。在CECL会计模式下，该公司选择不保留某些贷款的PCI池，这些贷款现在是单独核算的，现在包括在不良贷款和分类贷款中。PCI贷款在CECL中称为PCD。

下表列出了截至指定日期的不良资产类别和其他比率。



(千)	6月30日， 2020			12月31日， 2019			6月30日， 2019
非权责发生制贷款	$	36,867		$	26,096		$	15,659
逾期90天或以上而仍在累积利息的贷款	886			250			3,999
问题债务重组	3,720			79			184
不良贷款总额	41,473			26,425			19,842
其他房地产	4,874			6,344			10,531
不良资产总额	$	46,347		$	32,769		$	30,373

总资产	$	8,357,501		$	7,333,791		$	7,181,855
贷款总额	6,140,051			5,314,337			5,149,497
不良贷款占总贷款的比例	0.68		%	0.50		%	0.39		%
不良资产占总资产的比例	0.55		%	0.45		%	0.42		%
ACLL处理不良贷款	266		%	164		%	221		%

截至2020年6月30日，不良贷款从2019年12月31日的2640万美元增加到4150万美元，部分原因是采用CECL增加了680万美元的PCD贷款，这些贷款之前计入了应计贷款池。2020年增加的500万美元非权责发生制企业价值贷款也促进了增长。由于减记90万美元和销售额60万美元，2020年其他房地产减少。

不良贷款

按贷款类型划分的不良贷款如下：



(千)	2020年6月30日		2019年12月31日		2019年6月30日
工商业	$	31,938	$	22,578	$	15,112
商业地产	4,789		2,516		1,670
建设和土地开发	207		—		—
住宅房地产	4,499		1,330		3,060
其他	40		1		—
总计	$	41,473	$	26,425	$	19,842

下表汇总了不良贷款变动情况：



	截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019
不良贷款，期初	$	26,425		$	16,745
CECL采用率	8,462			—
PCD贷款立即注销	(1,680		)	—
不良贷款，1月1日	$	33,207		$	16,745
对非权责发生制贷款的追加	12,154			10,605
对重组贷款的追加	3,750			—
冲销	(3,970		)	(3,965		)
其他本金减少	(4,250		)	(5,136		)
搬到其他房地产去了	—			(1,732		)
转到表演行业	(6		)	(674		)
逾期90天或以上而仍在累积利息的贷款	588			3,999
不良贷款，期末	$	41,473		$	19,842

其他房地产

其他房地产价值为490万美元2020年6月30日相比之下，在2019年6月30日.

下表汇总了其他房地产的变动情况：



	截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019
其他房地产期初	$	6,344		$	469
为准备出售财产而资本化的附加费和费用	—			7,783
收购带来的额外收益	—			4,512
减记价值	(856		)	—
销货	(615		)	(2,233		)
其他房地产期末	$	4,873		$	10,531

根据评估中显示的当前市场活动，公允价值减记计入其他非利息支出。

存款



(千)	6月30日， 2020			12月31日， 2019			增加(减少)
无息存款账户	$	1,965,868		$	1,327,348		$	638,520		48	%
生息交易账户	1,508,535			1,367,444			141,091			10	%
货币市场账户	1,962,916			1,713,615			249,301			15	%
储蓄账户	603,095			536,169			66,926			12	%
存单：
中间人	85,414			215,758			(130,344		)	(60	)%
其他	573,752			610,689			(36,937		)	(6	)%
总存款	$	6,699,580		$	5,771,023		$	928,557		16	%

非定期存款/总存款	90		%	86		%
活期存款/总存款	29		%	23		%

总存款为2020年6月30日是67亿美元，增加了16%自2019年12月31日。存款的增加受到了PPP的影响，因为许多受助者自获得PPP资金以来一直保持着较高的存款水平。政府刺激、制约和有机增长也影响了存款余额。由于流动性增加，2020年经纪存单有所减少。无息存款占总存款的百分比为29%在…2020年6月30日，与23%在…2019年12月31日分别为。

股东权益

股东权益合计8.68亿美元在…2020年6月30日，增加了80万美元从…2019年12月31日。在此期间的重大活动前六名几个月来2020具体情况如下：


•	从2750万美元的净收入增加，


•	证券和现金流对冲公允价值净增1510万美元，


•	从CECL采用的1810万美元减少，


•	从普通股支付的股息950万美元减少，


•	从股权补偿计划下的发行增加110万美元，以及


•	股票回购减少1,530万美元。

流动性与资本资源

流动资金

我们的流动资金管理目标是确保我们有能力以及时和具有成本效益的方式产生足够的现金或现金等价物，以履行我们到期的承诺。对流动性的典型需求是活期存款、不续期的到期定期存款，以及根据对客户的信贷承诺提供的资金。资金可从多个来源获得，例如核心存款基础、贷款和证券偿还和到期日。

流动性是通过出售证券投资组合、与代理银行的联邦基金额度、从美联储(Fed)和联邦住房金融局(FHLB)借款、获得大额经纪存款的能力，以及向其他银行出售贷款参与的能力来提供的。这些替代方案是我们流动性计划的重要组成部分，为资产负债管理战略提供了灵活性和高效的执行。

银行资产负债管理委员会监督我们的流动性状况，其参数由银行董事会批准。我们的流动性状况每月通过衡量流动资产和非流动资产和负债的数量进行监测。我们的流动性管理框架包括以下几个衡量标准

关键要素，如贷存比、流动性比率和抚养比率。该公司的流动资金框架还纳入了应急计划，以评估资金来源的性质和波动性，并确定这些来源的替代方案。虽然核心存款以及贷款和投资偿还是流动性的主要来源，但资金多元化是流动性管理的另一个关键因素，通过战略性地改变储户类型、期限、融资市场和工具来实现。

世行有多种资金来源，可以增加财务灵活性。除了目前借入的金额外，在2020年6月30日，银行的借款能力为5.62亿美元从得梅因的FHLB根据一揽子贷款承诺，并有一个额外的8.79亿美元根据质押贷款协议，可从联邦储备银行获得。银行有无担保的联邦基金额度与六代理银行合计9000万美元，及3.67亿美元通过美国金融交易所的无担保信贷。

投资证券是管理银行流动性目标的另一个重要工具。证券总额14亿美元在…2020年6月30日，并包括在内4.5亿美元质押作为事业单位存款、国库、借款票据等要求的抵押品。其余9.04亿美元如有必要，可以质押或出售以增强流动性。

在正常业务过程中，银行进行某些形式的表外交易，包括无资金来源的贷款承诺和信用证。这些交易是通过银行的各种风险管理程序进行管理的。管理层在评估公司的流动性时同时考虑表内和表外交易。世界银行已经17亿美元截至时未使用的承付款2020年6月30日。这些承诺的性质是，在任何时候为它们提供资金总额的可能性都很低。

母公司流动性

管理母公司的流动资金，以提供向股东支付股息、偿还债务、必要时投资于子公司以及满足其他经营要求所需的资金。母公司满足其流动资金要求的主要资金来源是来自银行的股息和支付，以及发行股票(即行使股票期权、股票发行)的收益。母公司的另一个资金来源包括发行次级债券和其他债务工具。

该公司在表格S-3上有一个有效的自动货架登记声明，允许发行各种形式的股权和债务证券。该公司根据注册声明发行证券的能力取决于市场状况，以及根据证券交易委员会的规定，该公司继续有资格使用S-3表格。

在……上面2016年11月1日，公司发行了5000万美元本金总额4.75%到期日为2026年11月1日，最初的年利率为4.75%，每半年支付一次利息。起头2021年11月1日，利率每季度重置为三个月期伦敦银行同业拆借利率加利差338.7基点，按季支付。

2020年5月21日，本公司发布6,330万美元本金总额5.75%到期日期为2030年6月1日的固定利率至浮动利率次级票据，初始年利率为5.75%，每半年支付一次利息。从2025年6月1日开始，利率每季度重置为3个月SOFR利率加上利差566.0基点，按季支付。

本公司与另一家银行订有优先无担保循环信贷协议(“循环协议”)，容许最多2500万美元该协议将于2021年2月到期。*收益可用于一般企业用途。*循环协议必须持续遵守一些习惯性的正负契约以及指定的金融契约。自2009年起。2020年6月30日，根据循环协议，没有未偿还的金额。

于2019年3月，本公司签订了一份为期五年的定期票据，4000万美元该债券将于2024年3月到期。该公司主要将发行票据所得款项用作收购利邦完成时的现金代价。剩余余额为2020年6月30日曾经是3100万美元.

自.起2020年6月30日，公司有9200万美元未偿还的次级债权证作为以下事项的一部分13法定信托基金。这些债券被归类为债务，但包括在监管资本中，而且相关的利息支出是免税的，这使得它们成为一个有吸引力的资金来源。

管理层相信我们目前在控股公司的现金水平6800万美元，连同公司的其他可用资金来源，这将足以满足2020年剩余时间的所有预计现金需求。

资本资源

本公司和本银行须遵守由联邦银行机构管理的各种监管资本要求。未能达到最低资本要求可能会引发监管机构采取某些强制性的和可能的额外酌情行动，如果采取这些行动，可能会对财务报表产生直接的实质性影响。根据资本充足率准则和迅速采取纠正行动的监管框架，公司及其银行附属公司必须满足特定的资本准则，这些准则涉及根据监管会计惯例计算的资产、负债和某些表外项目的量化指标。银行附属机构的资本额和分类还取决于监管机构对组成要素、风险权重和其他因素的定性判断。

根据法规建立的确保资本充足性的量化措施要求公司和银行保持总、一级和普通股一级资本与风险加权资产以及一级资本与平均资产的最低金额和比率(见下表)。要被归类为“资本充足”，银行必须维持最低总风险(10%)、一级风险(8%)、普通股一级风险(6.5%)和一级杠杆率(5%)。自.起2020年6月30日，及2019年12月31日，本公司及本行均符合其须遵守的所有资本充足规定。

该行继续超过监管标准，达到“资本充足”(最高类别)的定义2020年6月30日.

下表汇总了公司在指定日期的各种资本比率：



(千)	6月30日， 2020			2019年12月31日			大写良好的最低百分比	最低资本要求，包括资本保护缓冲
总资本与风险加权资产之比	14.40		%	12.90		%	不适用	10.50	%
一级资本与风险加权资产之比	11.37			11.40			不适用	8.50
普通股一级资本与风险加权资产之比	9.91			9.90			不适用	7.00
杠杆率(一级资本对平均资产的比率)	9.16			10.05			不适用	4.00
有形普通股权益与有形资产之比¹	7.81			8.89			不适用
基于风险的资本总额	$	919,693		$	804,273
一级资本	726,574			710,480
普通股一级资本	632,919			616,825

¹*不是必需的监管资本比率

下表汇总了该行在指定日期的各种资本比率：



(千)	6月30日， 2020			2019年12月31日			大写良好的最低百分比		最低资本要求，包括资本保护缓冲
总资本与风险加权资产之比	13.00		%	12.40		%	10.00	%	10.50	%
一级资本与风险加权资产之比	11.75			11.70			8.00		8.50
普通股一级资本与风险加权资产之比	11.75			11.69			6.50		7.00
杠杆率(一级资本对平均资产的比率)	9.48			10.31			5.00		4.00
基于风险的资本总额	$	829,134		$	769,254
一级资本	749,402			725,461
普通股一级资本	749,347			725,406

2020年3月，美国银行机构发布了一项临时最终规则，为在2020年底之前实施CECL的银行组织提供了将CECL对监管资本影响的估计推迟两年的选项，然后是三年的过渡期。本公司于2020年1月1日采用CECL。有关采用CECL的更多信息，请参阅“项目1.注1-重要会计政策摘要”。本公司选择了美国银行机构规则规定的过渡条款。因此，采用CECL方法产生的监管资本效应要到2025年1月1日才能完全反映在公司的监管资本中。根据公司截至2020年6月30日的监管资本状况，采用CECL方法的估计影响将使普通股一级资本比率减少约44个基点。采用CECL对监管资本比率的实际影响可能会发生变化，因为最终影响要到过渡期的第二年结束才能确定。

该公司认为有形普通股权益比率是资本实力的重要衡量标准，尽管它被认为是非GAAP衡量标准。本节的标题“非GAAP财务衡量标准的使用”中包含了一份对账报告。

非GAAP财务衡量标准的使用：

公司的会计和报告政策符合公认会计原则和银行业的通行做法。然而，该公司提供了其他财务指标，如核心净利息收入、核心净利润率、核心效率比率、有形普通股权益、平均有形普通股权益回报率和有形普通股权益比率，这些在本报告中被视为“非GAAP财务衡量标准”。一般而言，非GAAP财务衡量标准是对一家公司的财务业绩、财务状况或现金流的数字衡量标准，不包括(或包括)根据GAAP计算和提出的最直接可比衡量标准中包含(或排除)的金额。

本公司认为其核心净利息收入、核心净息差、核心效率比率、有形普通股权益、平均有形普通股权益回报率和有形普通股权益比率，统称为“核心业绩衡量标准”，即使它们是非公认会计准则衡量标准，也是财务绩效的重要衡量标准，因为它们提供了补充信息，用以评估从联邦存款保险公司收购并以前由亏损分摊协议涵盖的非核心收购贷款的影响，以及相关的收入和支出、某些不可比较项目的影响，以及核心业绩衡量标准包括非核心收购贷款的合同利息，但不包括这些贷款的增量增值。核心业绩衡量标准还不包括与非核心收购贷款直接相关的费用。核心业绩指标还不包括某些其他收入和支出项目，例如与合并相关的费用，以及本公司认为不能指示或有助于衡量本公司持续经营业绩的投资证券销售收益或亏损。所附表格包含这些核心业绩衡量标准与GAAP衡量标准的对账。公司认为有形普通股权益比率为投资者提供了有关公司资本实力的有用信息，尽管它被认为

这是一项非GAAP财务指标，不属于本公司必须遵守的监管资本要求的一部分。

该公司相信，当这些非GAAP衡量标准和比率与相应的GAAP衡量标准和比率一起使用时，将提供有关公司业绩和资本实力的有意义的补充信息。公司管理层在评估公司的经营业绩和相关趋势以及预测未来时期时，使用并相信投资者从参考这些非GAAP衡量标准和比率中受益。然而，这些非GAAP衡量标准和比率应该被考虑作为根据GAAP编制的比率的补充，而不是替代或更好地替代这些比率。在下表中，该公司在适用的情况下提供了最具可比性的GAAP财务衡量标准和比率与非GAAP财务衡量标准和比率的对账，或对所示时期的非GAAP财务衡量标准的对账。

核心绩效衡量标准



	在截至的三个月内						截至该日止六个月或截至该日止六个月
(千)	6月30日， 2020			6月30日， 2019			6月30日， 2020			6月30日， 2019
净利息收入	$	65,833		$	61,715		$	129,201		$	114,058
减去：递增收入	719			910			1,992			2,067
核心净利息收入	65,114			60,805			127,209			111,991

非利息收入总额	9,960			11,964			23,368			21,194
减去：出售投资证券的收益	—			—			4			—
减去：来自非核心收购资产的其他收入	—			2			—			367
减去：其他非核心收入	265			266			265			266
核心非利息收入	9,695			11,696			23,099			20,561

总核心收入	74,809			72,501			150,308			132,552

总非利息费用	37,912			49,054			76,585			88,892
减去：与非核心收购贷款相关的其他费用	12			103			24			206
减去：与合并相关的费用	—			10,306			—			17,576
核心非利息支出	37,900			38,645			76,561			71,110

核心效率比	50.66		%	53.30		%	50.94		%	53.65		%

净息差与核心净息差之比(税额等值)



	截至6月30日的三个月，						截至6月30日的六个月，
(千)	2020			2019			2020			2019
净利息收入	$	66,537		$	62,109		$	130,515		$	114,704
减去：递增收入	719			910			1,992			2,067
核心净利息收入，税额等值	$	65,818		$	61,199		$	128,523		$	112,637

平均收益资产	$	7,571,196		$	6,453,005		$	7,181,327		$	5,984,348
报告的净息差	3.53		%	3.86		%	3.65		%	3.87		%
核心净息差	3.50		%	3.80		%	3.60		%	3.80		%

有形普通股权益比率



(千)	2020年6月30日			2019年12月31日
股东权益总额	$	867,963		$	867,185
减去：商誉	210,344			210,344
减去：无形资产	23,196			26,076
有形普通股权益	$	634,423		$	630,765

总资产	$	8,357,501		$	7,333,791
减去：商誉	210,344			210,344
减去：无形资产，净额	23,196			26,076
有形资产	$	8,123,961		$	7,097,371

有形普通股权益与有形资产之比	7.81		%	8.89		%

平均股东权益和平均有形普通股权益



	截至6月30日的三个月，				截至6月30日的六个月，
(千)	2020		2019		2020		2019
平均股东权益	$	868,163	$	813,106	$	866,599	$	738,196
减去：平均商誉	210,344		211,251		210,344		176,529
减去：平均无形资产，净额	23,873		29,965		24,587		22,261
平均有形普通股权益	$	633,946	$	571,890	$	631,668	$	539,406

关键会计政策

与公司的关键会计政策有关的对业务运营的影响和任何相关风险都在通篇中进行了描述管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析这些政策会影响我们报告和预期的财务结果。有关上述及其他会计政策应用的详细说明，请参阅公司截至12月31日的Form 10-K年度报告。2019.

第3项：关于市场风险的定量和定性披露

本项所列披露须受第2项所载题为“根据1995年私人证券诉讼改革法作出的安全港声明”一节所规限-管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析本报告和本报告其他地方提出的其他警示声明。

利率风险

我们的利率风险管理做法旨在优化净利息收入，同时防范某些利率情景可能导致的恶化。利率敏感度因不同类型的生息资产和计息负债而异。我们试图在类似的时间范围内维持主要由贷款和投资组成的生息资产，以及主要由存款、到期或重新定价组成的有息负债，以最大限度地减少或消除市场利率变化的任何影响。为了衡量收益对汇率变化的敏感度，该公司使用了收益模拟模型。

该公司通过使用模拟建模来确定其短期未来收益对假设正负100至300个基点的平行利率冲击的敏感度(由于当前的利率水平，向下冲击的情景未在下表中显示)。收益模拟包括将资产负债表建模为持续实体。未来的业务假设包括管理的利率产品、对未来利率敏感余额的预付款以及到期资产和负债的再投资。然后根据假设的利率变化对这些项目进行建模，以预测净利息收入。得出的下一个12个月期间的净利息收入与使用统一利率计算的净利息收入金额进行比较。该公司使用收益敏感度模型来跟踪收益对正负100个基点平行利率冲击的敏感度。

下表汇总了利率冲击对净利息收入的预期影响：



利率冲击¹	年变化百分比净利息收入
+300 bp	7.8%
+200 bp	4.9%
+100 bp	2.1%

¹由于目前的利率水平，没有显示下行冲击情景。

除上表所示的利率冲击外，公司还模拟了各种动态情况下的净利息收入

利率情景。一般来说，利率的积极变化会导致净利息收入水平上升，而基于利率下降的情景，特别是涉及长期利率下降的情景，会导致净利息收入减少。

在2020年6月30日，通过降低较长期利率，基于更平坦的收益率曲线的模型情景会导致12个月内净利息收入略有下降。

截至2020年6月30日，该公司拥有31亿美元的可变利率贷款，其中基于LIBOR的贷款为25亿美元，基于Prime的贷款为3.32亿美元。大约86%的基于LIBOR的贷款与一个月期LIBOR挂钩。在全部浮动利率贷款中，12亿美元(39%)的利率下限，其中约10亿美元(86%)目前的利率下限定价。

本公司偶尔使用利率衍生金融工具作为资产/负债管理工具，以对冲上述净利息收入模拟所显示的利率风险错配。它们用于调整该公司对利率波动的风险敞口，并在贷款收益率与其资金来源的利率之间提供更稳定的利差。

项目4：控制和程序

对披露控制和程序的评价

在公司首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)的参与下，管理层根据交易法规则13a-15评估了公司披露控制程序和程序的设计和运作的有效性，截至2020年6月30日。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人根据1934年“证券交易法”(经修订)提交或提交的报告中要求披露的信息被积累并传达给发行人管理层(包括其主要高管和主要财务官)或履行类似职能的人员的控制和程序，以便及时做出关于所需披露的决定。

基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序截至2020年6月30日为实现上述目标提供合理保证。

对内部控制的更改

在本季度报告所涵盖的期间，公司财务报告内部控制中的Form 10-Q没有发生重大影响或合理地可能对这些控制产生重大影响的变化。

第II部分-其他资料

项目1：法律诉讼

项目1A：风险因素

有关影响公司的风险因素的信息，请参阅本报告第I部分第2项(Form 10-Q)和我们截至2019年12月31日的Form 10-K财年报告第I部分第1A项中关于前瞻性陈述的警示语言，并补充了以下附加风险因素。

最近的全球冠状病毒(新冠肺炎)大流行导致金融、大宗商品和其他市场出现大幅波动，并可能损害我们的业务和运营业绩。

2019年12月，中国湖北省武汉市首次报道了一株新型冠状病毒(新冠肺炎)。自那以后，新冠肺炎的感染已经蔓延到包括美国在内的其他国家。2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎为大流行。鉴于情况的持续性和动态性，很难预测新冠肺炎疫情对我们业务的影响，也不能保证我们应对或减轻新冠肺炎疫情不利影响的努力会有效。到目前为止，影响包括金融、大宗商品和其他市场的大幅波动时期。如果这种波动持续下去，可能会对我们的客户以及我们的业务、财务状况和运营结果以及我们的增长战略产生不利影响。

我们的业务取决于客户进行银行和其他金融交易的意愿和能力。新冠肺炎的传播已经并可能继续对整个美国经济造成严重干扰，已经并可能继续导致我们客户的业务中断，消费者信心和业务普遍下降。此外，美国联邦、州和地方政府最近为应对这一流行病而采取的行动，包括旅行禁令、呆在家里的命令以及学校、商业和娱乐场所的关闭，可能会对我们的客户和我们开展业务的市场产生重大不利影响。新冠肺炎疫情和其他我们无法控制的事件造成的影响程度将取决于未来的事态发展，这些事态发展是高度不确定和无法预测的，包括可能出现的关于新冠肺炎疫情严重程度的新信息，以及为遏制新冠肺炎疫情或其影响而采取的行动等。

对我们客户的干扰可能导致拖欠、违约、丧失抵押品赎回权和贷款损失的风险增加，以及财富管理收入下降。疫情的升级还可能在一段时间内对区域经济状况产生负面影响，导致当地贷款需求、贷款担保人的流动性、贷款抵押品(特别是房地产)、贷款来源和存款可获得性下降。如果全球遏制新冠肺炎的反应升级或不成功，我们可能会对我们的业务、财务状况、运营结果和现金流产生实质性的不利影响。

该公司对员工商务旅行实施了更多限制，将面对面会议转换为虚拟会议，并强制要求在家工作。本公司还与其客户合作，在某些情况下实施了适当的贷款延期策略。这些针对新冠肺炎疫情的行动，以及我们供应商和业务合作伙伴采取的类似行动，并没有实质性地削弱我们支持员工、开展业务和服务客户的能力，但不能保证这些行动将足以成功缓解新冠肺炎先生带来的风险，也不能保证我们的运营能力在未来不会受到实质性影响。例如，如果我们的关键人员或大部分员工无法有效工作，包括由于生病、隔离、政府行动或其他与新冠肺炎疫情有关的限制，我们的业务运营可能会中断。同样，如果我们的任何供应商或业务合作伙伴无法继续提供我们赖以维持日常运营的产品和服务，我们为客户服务的能力可能会受到影响。

新冠肺炎疫情的蔓延和政府的应对措施可能会扰乱我们运营地区的银行和其他金融活动，并可能给我们带来广泛的业务连续性问题。

新冠肺炎的爆发以及美国联邦、州和地方政府的应对措施可能会导致我们提供的服务中断。我们依赖第三方供应商开展业务，并处理、记录和监控交易。如果这些供应商中的任何一家无法继续为我们提供这些服务，或者他们向我们提供这些服务的能力受到中断，可能会对我们为客户提供服务的能力产生负面影响。此外，新冠肺炎疫情可能会对我们的员工和客户在我们运营的地理区域从事银行和其他金融交易的能力产生负面影响，并可能给我们带来广泛的业务连续性问题。如果关键人员或大量员工由于感染、检疫或新冠肺炎在我们市场地区爆发的其他影响和限制而无法联系到我们，我们也可能受到不利影响。虽然我们有业务连续性计划和其他保障措施，但不能保证这些计划和保障措施会有效。如果我们不能及时从这些业务中断中恢复过来，我们的业务和财务状况以及经营业绩将受到不利影响。我们还可能产生额外的费用来补救此类中断造成的损害，这可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。

我们参与SBA PPP贷款计划使我们面临与不遵守PPP相关的风险，以及与我们管理PPP贷款计划相关的诉讼风险，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

本公司是通过小企业管理局管理的购买力平价贷款计划的参与贷款人，该计划是为了帮助符合条件的企业、组织和自雇人士在新冠肺炎期间为其运营成本提供资金而创建的

大流行。根据这一计划，SBA为PPP下的贷款金额提供100%的担保。PPP于2020年4月3日开业；然而，由于CARE法案通过到PPP开放之间的短暂窗口，关于PPP操作的法律、规则和指导存在一些模棱两可的地方，这使公司面临与不遵守PPP相关的风险。举例来说，其他金融机构在处理公私营合作计划申请时所采用的程序和程序，亦曾遭遇诉讼。PPP相关诉讼造成的任何财务责任、诉讼费用或声誉损害都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。此外，如果SBA认定PPP贷款的发起、融资或服务方式存在缺陷，则公司可能面临PPP贷款的信用风险。如果发现不足之处，小企业管理局可以否认其在担保项下的责任，减少担保金额，或者，如果已经在担保项下支付，则要求向公司追回与不足相关的任何损失。

与新冠肺炎疫情相关或由其引起的不可预测的未来事态发展可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

由于最近没有类似的全球性疫情造成类似的全球影响，我们还不知道新冠肺炎疫情对我们的业务、运营或全球经济造成的影响有多大。未来的任何发展都将是高度不确定和无法预测的，包括大流行的范围和持续时间、我们在家工作安排的有效性、第三方供应商支持我们运营的能力以及政府当局和其他第三方为应对大流行而采取的任何行动。我们正在继续监测新冠肺炎大流行及其相关风险，尽管局势的迅速发展和变化无常使我们无法对其对我们的最终影响作出任何具体预测。然而，如果新冠肺炎疫情继续蔓延或以其他方式导致当前经济和商业环境持续或恶化，我们的业务、财务状况、运营结果和现金流以及我们的监管资本和流动性比率可能会受到重大不利影响，并且我们在截至2019年12月31日的10-K表格年度报告中描述的许多风险将会增加。

第二项：未登记的股权证券买卖和所得款项的使用

没有。

第3项：优先证券违约

没有。

第四项：矿山安全披露

不适用。

项目5：其他信息

没有。

第六项：展品


证物编号：	描述


2.1	企业金融服务公司、企业银行和信托公司、三一资本公司和洛斯阿拉莫斯国家银行之间的合并协议和计划，日期为2018年11月1日(本文通过参考注册人于2018年11月2日提交的当前8-K表格报告的附件2.1(文件号001-15373)并入)。


3.1	注册人注册证书(通过参考1996年12月16日提交的S-1表格注册人注册说明书附件3.1(第333-14737号文件)合并于此)。


3.2	注册人注册证书修正案(引用1999年7月1日提交的注册人注册说明书附件4.2(第333-82087号文件))。


3.3	注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至1999年9月30日的10-Q表格季度报告附件3.1(第001-15373号文件))。


3.4	注册人注册证书修正案(通过引用2002年4月30日提交的注册人当前报告的第99.2号附件(第001-15373号文件))。


3.5	注册人注册证书修正案(结合于2008年11月20日提交的注册人委托书14-A表格附录A(文件编号001-15373))。


3.6	A系列固定利率累积永久优先股注册人指定证书，日期为2008年12月17日(通过引用2008年12月23日提交的注册人当前8-K报表的附件3.1(文件第001-15373号)合并于此)。


3.7	注册人注册证书修正案(在此引用注册人截至2014年6月30的10-Q表格季度报告附件3.1(第001-15373号文件))。


3.8	注册人注册证书修正案(参照2019年7月26日提交的注册人10-Q季度报告附件3.8(文件编号001-15373)合并于此)。


3.9	修订和重新修订注册人章程(通过引用2015年6月12日提交的注册人当前8-K报告(文件编号001-15373)的附件3.1并入本文)。


4.1	根据S-K条例第601(B)(4)(Iii)项省略长期借款票据。本公司承诺应要求向证券交易委员会提供此类票据的副本。


*31.1	规则13(A)-14(A)要求的首席执行官证书。


*31.2	规则13(A)-14(A)要求的首席财务官证明。


**32.1	根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的“美国法典”第18编第1350节规定的首席执行官认证。


**32.2	根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”(Sarbanes-Oxley Act)第906节通过的“美国法典”第18编第1350节规定的首席财务官认证。


101.INS	XBRL实例文档-实例文档不会显示在交互式数据文件中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。


101.SCH	XBRL分类扩展架构文档。


101.CAL	XBRL分类扩展计算链接库文档。


101.LAB	XBRL分类扩展标签Linkbase文档。


101.PRE	XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。


101.DEF	XBRL分类扩展定义链接库文档。


104	企业金融服务公司(Enterprise Financial Services Corp)截至10-Q季度的季度报告封面2020年6月30日，格式为内联XBRL(包含在附件101中)。

*随函存档

**随函提供。尽管注册人在任何其他备案文件中纳入了表格10-Q上的本季度声明，但除非本文或其中另有特别规定，否则在此提供并指定了两个(**)的证物不得被视为通过引用任何其他备案文件而被纳入。

签名

根据修订后的1934年“证券交易法”的要求，注册人已于#年#月#日在密苏里州克莱顿市正式安排下列签署人(正式授权人)代表注册人在本报告上签字。(##*$${##**$$}2020年7月24日.



	企业金融服务公司

	依据：	/s/詹姆斯·B·拉利
		詹姆斯·B·拉利
		首席执行官

	发信人：	/s/基恩·S·特纳
		基恩·S·特纳
		首席财务官