美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

______________________________________________________________________________ 

表格10-Q

(马克一)

截至2020年3月31日的季度

或

在从中国到日本的过渡期内，中国从中国到日本的过渡期，从中国到日本的过渡期。

委托档案第001-08604号

Team，Inc.

根据该法第12(B)条登记的证券：

用复选标记表示注册人(1)是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短期限内)提交了1934年证券交易法第F13或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内，注册人一直受到此类提交要求的约束。-是-是-不是

用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T条例第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司还是新兴的成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易法第13(A)条提供的任何新的或修订的财务会计准则。

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如交易法规则12b-2所定义)。如果是，请不要注册。

截至2020年6月15日，注册人拥有30,627,638股普通股，面值0.30美元。

解释性注释

Team，Inc.本公司(“本公司”、“本公司”、“本公司”及“本公司”)先前在日期为2020年5月11日的8-K表格现行报告(“8-K表格”)中披露，由于与新型冠状病毒(新冠肺炎)大流行有关的情况，本公司未能如期提交截至2020年3月31日的10-Q表格季度报告(“季度报告”)。

我们的主要员工受到新冠肺炎疫情造成的旅行和工作限制的影响。特别值得一提的是，我们的总部设在德克萨斯州，该州为了应对新冠肺炎疫情，在全州范围内实施了封锁。因此，我们的会计人员，其中许多人是远程工作的，对我们的财务记录的访问是有限的。此外，我们在整个组织范围内实行了滚动休假，这使得我们全球业务的财务数据收集变得更加缓慢和困难。这些限制性措施和新冠肺炎疫情的经济影响需要更多的时间来评估新冠肺炎对我们的运营、财务状况和现金流的影响。

此外，正如在8-K表格中披露的那样，在最初的申报截止日期，我们正在继续分析截至2020年3月31日的任何潜在商誉减值损失，以及可能确认的与冠状病毒援助、救济和经济保障法相关的税收影响，以及它在全面评估新冠肺炎对我们业务的影响中所扮演的角色。因此，这些因素将我们内部季度审查和季度报告定稿的完成时间推迟到2020年5月11日的原定提交日期。

2020年3月4日，美国证券交易委员会(SEC)根据1934年“证券交易法”(“交易法”)第36条发布了一项命令(版本号34-88318)，授予对交易法特定条款及其下的某些规则的豁免，该命令被随后于2020年3月25日发布的命令(版本号34-88465)所取代(统称为“命令”)。正如之前在Form 8-K中披露的那样，由于上述原因，我们依赖订单来推迟本季度报告的提交。

索引

 

第一部分-财务信息

 

Team，Inc.及附属公司

压缩合并资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

 

见未经审计的简明合并财务报表附注。

Team，Inc.及附属公司

简明合并操作报表

(单位为千，每股数据除外)

(未经审计)

见未经审计的简明合并财务报表附注。

Team，Inc.及附属公司

的简明合并报表

综合损失

(千)

(未经审计)

 

见未经审计的简明合并财务报表附注。

Team，Inc.及附属公司

简明合并股东权益表

(千)

(未经审计)

见未经审计的简明合并财务报表附注。

Team，Inc.及附属公司

简明合并现金流量表

(千)

(未经审计)

见未经审计的简明合并财务报表附注。

Team，Inc.及附属公司

未经审计的简明合并附注

财务报表

1.主要会计政策及实务摘要

业务描述。除非另有说明，本报告中使用的术语“Team，Inc.”、“Team”、“The Company”、“We”、“Our”和“Us”均指Team，Inc.、其一个或多个合并子公司或作为整体的所有这些子公司。

我们是集成的数字化资产性能保证和优化解决方案的全球领先提供商。我们部署常规到高度专业化的检查、状况评估、维护和维修服务，为客户最关键的资产带来更高的安全性、可靠性和运营效率。我们在三个部门开展业务：检验和热处理(“IHT”)、机械服务(“MS”)和Quest Integrity。通过这三个细分领域的能力和资源，我们相信团队是唯一有资格提供集成解决方案的团队，这些解决方案涉及最基本的形式：检查以评估状况；工程评估以确定是否符合行业标准和法规的要求；以及机械服务以根据客户的选择进行维修、重新维修或更换。此外，根据发现的损坏的严重程度和相关的操作条件，我们能够根据客户的需求进行升级，从标准服务升级到行业中一些最先进的服务以及集成的资产完整性和可靠性管理解决方案。我们还相信，团队的独特之处在于其在三个不同的客户需求特征中提供服务的能力：(I)周转或项目服务，(Ii)呼叫服务和(Iii)嵌套或运行维护服务。

IHT提供完整性管理和性能解决方案、常规和高级无损检测(“NDT”)服务、热处理和热处理服务、储罐管理解决方案和管道完整性解决方案，以及相关的工程和状况评估服务。这些服务可以在设施运行期间(投产)、设施周转期间或在新的建设或扩建活动期间提供。

MS提供机械加工、螺栓连接和防蒸汽障焊接测试服务、热水龙头和生产线干预服务、阀门管理解决方案和排放控制服务，主要作为在线和离线/关闭环境下的调出和周转服务。MS提供的在线服务代表工厂在运行和承受压力时提供的服务。周转服务与项目有关，需求是计划内和计划外设施周转的数量和范围以及新的工业设施建设或扩建活动的函数。

Quest Integrity为流程、管道和电力部门提供完整性和可靠性管理解决方案。这些解决方案包括三个定义广泛的学科，包括使用专有的在线检测工具和分析软件为历史上不可装载的工艺管道和管道提供高度专业化的在线检测服务；通过多学科的工程团队和相关实验室支持提供先进的工程和状况评估服务；以及先进的数字成像，包括远程数字视频成像、激光扫描和启用激光轮廓测量的重整器护理服务。

我们在全球20个国家和地区的大约200个地点提供这些服务，拥有大约6100名员工。我们向各行各业的公司推销我们的服务，其中包括：

·能源(炼油、电力、可再生能源、核能和液化天然气)

·制造和加工(化工、石化、纸浆和造纸工业、制造、汽车和采矿)

·中游和其他(阀门、码头和储存、管道和近海石油和天然气)

·公共基础设施(游乐园、桥梁、港口、建筑和建筑、公路、大坝和铁路)

·航空航天和国防

我们的股票在纽约证券交易所(“NYSE”)交易，代码是“TISI”。

最近的发展。*2020年3月，世界卫生组织宣布一种新型冠状病毒(新冠肺炎)爆发为大流行，这种病毒继续在全美蔓延。新冠肺炎大流行及其相关的经济影响在国内和国际市场造成了显著的波动和不确定性。此外，由于大流行和世界各地为缓解病毒传播而采取的相应预防措施，石油需求大幅恶化。此外，其他宏观经济事件，如石油输出国组织(欧佩克)和俄罗斯之间的地缘政治紧张局势，导致油价大幅下跌。尽管油价自那以来有所回升，但这种价格波动削弱了我们客户在项目规划和执行方面的信心。因此，这些负面因素在我们经营的市场造成了巨大的波动性和不确定性，因此，某些客户采取了削减资本支出预算、削减成本措施、裁员、限制设施准入和关闭设施等行动作为回应。

虽然新冠肺炎和原油价格下跌对我们运营的影响因地理条件和适用的政府任务而有所不同，但它已经对我们的员工和运营以及我们客户的运营造成了不利影响。

供应商和承包商。最终的持续时间和对我们全球业务的影响目前尚不清楚。此外，我们或我们的客户能够在多大程度上成功缓解新冠肺炎的影响以及石油和天然气行业的衰落(如果有的话)目前尚不清楚。我们预计，由于上述因素，我们未来一段时间的经营结果可能会继续受到不利影响。为了顺利度过这一前所未有的时期，我们继续重点关注以下关键优先事项：

·我们员工的安全和业务连续性；

·采取果断和积极的行动，使我们的业务与近期对我们服务的需求下降保持一致；以及

·我们的终端市场收入多元化战略。

为了应对新冠肺炎疫情和油价下跌造成的经济低迷，我们启动了降本增效计划。所有被点名的高管都自愿接受了临时减薪，降薪幅度从基本工资的15%到20%不等。此外，我们已经对某些其他受薪员工实施了较低百分比的减薪，并暂停了我们根据高管递延薪酬退休计划和我们的401(K)计划进行的自愿配对。此外，我们的董事会自愿同意将他们的现金薪酬削减20%。这些削减是在2020年第二季度进行的。如果第二季之后经济持续低迷，而我们或我们所服务的行业没有经济复苏的迹像，我们会评估是否改变这些节省成本的措施。

有关新冠肺炎疫情的其他风险及其对我们和我们的石油和天然气行业客户的影响，请参阅本报告第二部分第1A项“风险因素”。

演示的基础。这些中期简明综合财务报表未经审计，但我们的管理层认为，这些报表反映了公平列报该等期间业绩所需的所有调整，包括正常的经常性调整。截至2019年12月31日的浓缩综合资产负债表来源于2019年12月31日经审计的综合财务报表。任何中期的经营业绩不一定代表全年的业绩。本报告所包含的中期财务报表中某些披露已被浓缩或遗漏。因此，这些财务报表应与我们于2020年3月16日提交给美国证券交易委员会(SEC)的截至2019年12月31日的Form 10-K年度报告(“2019年Form 10-K”)中包含的合并财务报表及其附注一起阅读。

估计的使用。我们的会计政策符合美国公认会计原则(“GAAP”)。按照公认会计原则编制合并财务报表要求管理层作出影响我们报告的财务状况和经营结果的估计和判断。我们定期审查影响我们合并财务报表的重大估计和判断，并在其公布之前记录任何必要调整的影响。估计和判断是基于作出此类估计和判断时可获得的信息。对这些估计和判断的使用所作的调整往往涉及以前没有的信息。编制财务报表时，与此类估计和判断有关的不确定性是固有的。估计和判断除其他事项外，用于(1)收入确认方面，(2)与收购相关的有形和无形资产的估值和所有长期资产的可能减值评估，(3)估计用于应计工伤、汽车、医疗和一般负债的各种因素，(4)建立应收账款坏账准备，(5)估计资产的使用寿命，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现，(7)评估对应收账款的计提，(5)评估资产的使用寿命，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现，(7)评估应收账款的坏账准备，(5)评估资产的使用寿命，(6)评估未来的税收敞口和税收资产的变现，(7)评估应收账款的价值(8)选择用于衡量与固定收益养老金计划相关的成本和负债的假设，以及(9)通过与外国业务净投资相关的某些债务义务来管理我们的外币风险。

金融工具的公允价值。我们的金融工具主要包括现金、现金等价物、应收账款、应付账款和债务。现金、现金等价物、应收账款及应付账款之账面值因该等票据之短期到期日而分别代表其公允价值。吾等银行融资的公允价值代表账面价值，乃根据可变条款及管理层的意见而厘定，即在相同到期日及证券结构下，吾等可获得的现行利率与银行融资的利率相等。截至2020年3月31日和2019年12月31日，我们的可转换优先票据的公允价值分别为1.682亿美元和2.417亿美元(包括转换期权的公允价值)，是基于这些工具的观察交易价格确定的“2级”(定义见附注13)计量。

拨备可疑账款。在正常业务过程中，由于账单纠纷、客户破产、对我们提供的服务的不满以及其他各种原因，我们的部分应收账款无法收回。我们为那些我们估计最终将被认为无法收回的应收账款建立了拨备。坏账准备是根据我们的历史经验和管理层对长期应收账款的审查得出的。

信用风险集中。没有单一客户占合并收入的10%以上。

每股收益(亏损)。每股基本收益(亏损)的计算方法是将团队股东可获得的净收益(亏损)除以该期间已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益(亏损)的计算方法是：将团队股东可获得的净收益(亏损)除以(1)当期已发行普通股的加权平均股数，(2)采用库藏股方法假定行使基于股份的补偿的稀释效应，以及(3)根据库存股方法假设转换我们的可转换优先票据的稀释效应的总和。我们的意图是在转换时以现金支付可转换优先票据的本金。如果转换价值超过本金，我们可以选择就其转换义务的剩余部分交付超过本金总额的普通股(“转换价差”)。因此，转换价差被包括在使用库存股方法计算稀释后每股普通股收益的分母中。

截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，基本和稀释后每股收益(亏损)使用的金额如下(以千为单位)：

在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月里，所有基于股份的未偿还补偿奖励都被排除在每股稀释亏损的计算之外，因为由于这两个时期的净亏损，它们将被计入反稀释。此外，在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月里，可转换优先票据都不包括在稀释每股亏损中，因为转换价格超过了这两个时期我们普通股的平均价格。有关我们的可转换优先票据和基于股票的薪酬奖励的信息，请分别参阅附注10和附注14。

新采用的会计准则

主题326-信贷损失。2016年6月，FASB发布了会计准则更新(ASU)2016-13号，金融工具-信用损失，其中设立了ASC主题326，即信用损失(ASC 326)，随后华硕澄清了ASC 326的某些条款，引入了一种新的金融工具减值模型，该模型基于预期的信用损失，而不是已发生的信用损失。新的减值模型适用于大多数按摊销成本计量的金融资产，包括应收贸易账款。

我们采用ASC326，对所有按摊销成本计量的金融资产采用修正的追溯法。2020年1月1日以后报告期的结果在ASC 326项下列报，而上期金额根据以前适用的GAAP根据发生的信贷损失报告。2020年1月1日采用的累积影响导致我们合并资产负债表的期初留存收益扣除税后减少了100万美元。有关ASC 326的进一步讨论，请参阅注释3。

ASU编号2018-15。2018年8月，FASB发布了ASU No.2018-15，无形资产-商誉和其他-内部使用软件(主题350)：客户对作为服务合同的云计算安排(“ASU 2018-15”)中发生的实施成本进行会计处理，要求在安排期限内推迟并确认云计算安排中发生的实施成本，前提是这些成本将在主题350中的内部使用软件指导下的软件许可安排中资本化。ASU 2018-15要求实体披露其托管安排的性质，这些安排是服务合同，并提供披露，就像递延实施成本是一个单独的主要折旧资产类别一样。截至2020年1月1日，我们采用了ASU编号2018-15，导致房地产、厂房和设备减少了490万美元，其中90万美元重新分类为其他流动资产，400万美元重新分类为综合资产负债表上的其他非流动资产。

尚未采用的会计原则

ASU编号2019-12。2019年12月，FASB发布了ASU 2019-12所得税(主题740)简化所得税会计，通过消除ASC 740所得税一般方法的一些例外，简化了所得税会计，并澄清了现有指导方针的各个方面，以促进更一致的应用。ASU 2019-12年度澄清

并修订与期内税收分配和计算、确认所有权集团变更的递延税金、评估商誉计税基础的递增以及其他澄清有关的现有指导方针。我们目前正在评估这一ASU将对我们的财务报表产生的影响，我们计划从2021年1月1日起采用。

ASU No.2020-04。2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响。该指南为将GAAP应用于合同修改和套期保值关系提供了可选的权宜之计和例外，但必须满足某些标准，即参考LIBOR或其他预计将被终止的利率。ASU 2020-04中的修正案自2020年3月12日起至2022年12月31日对所有实体有效。我们目前正在决定是否选择可选的权宜之计，并评估这一指导方针对其综合财务状况、运营结果和现金流的影响。

2.收入

根据ASC 606，与客户的合同收入，我们遵循五个步骤确认收入：1)确定与客户的合同，2)确定履约义务，3)确定交易价格，4)将交易价格分配给履约义务，5)在履行义务时确认收入。

我们与客户的大多数合同都是短期合同，按时间和材料计费，而某些其他合同是固定价格的。某些合同可能包含固定和可变元素的组合。我们作为委托人，有义务提供服务本身或监督任何分包商提供的服务。收入是根据与客户的合同中规定的对价来衡量的，不包括代表第三方收取的金额，如政府当局评估的税款。在对价金额可变的合同中，我们在估计我们有权获得的金额时，会考虑我们在类似合同中的经验，并相应地确认收入。由于我们的大多数合同只包含一个履约义务，因此将一个合同的交易价格分配给多个履约义务通常是不适用的。客户通常在我们履行履约义务时开具账单，付款期限通常为发票开具之日起30至90天。某些固定价格合同下的账单可能基于特定里程碑的实现，而某些安排可能需要提前向客户付款。我们的合同不包括重要的融资部分，因为合同的期限通常不到一年。合同通常包括保证类型的保证条款，以保证服务符合商定的规范。保修期通常为自服务之日起12个月或更短时间。在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月里，保修费用并不重要。

收入确认为(或当)通过将对服务或产品的控制权转移给客户来履行履行义务时。收入确认指导规定了两种确认方法(随时间或时间点)。随着时间的推移，我们的大多数绩效义务都有资格得到认可，因为我们通常在客户设施或资产上提供服务，客户在我们提供服务的同时也会从我们的服务中获得好处。如果履约义务随着时间的推移得到履行，相关收入也会使用被认为最合适的方法来确认，以反映进度和控制权转移的衡量标准。对于我们的时间和材料合同，我们通常能够选择开票权实际权宜之计，这允许我们确认收入，如果该金额与我们迄今完成的业绩对客户的价值直接相符，我们就有权向客户开具发票。对于我们的固定价格合同，我们通常使用成本对成本法来确认收入，这种方法根据迄今发生的成本与完成履约义务时估计的总成本的比率来衡量完成进度的程度。在这种方法下，收入在发生成本时按比例确认。对于在某个时间点转移控制权的合同，收入在资产控制权转移给客户时确认，这通常是在客户交付和验收时确认。

收入的分解。基本上，我们所有的收入都与与客户的合同相关。我们从与客户签订的合同中获得的收入按地理区域、可报告的运营部门和服务类型分列如下(以千为单位)：

有关我们可报告的运营部门和地理信息的更多信息，请参阅附注17。

合同余额。收入确认、账单和现金收取的时间安排导致综合资产负债表上的贸易应收账款、合同资产和合同负债。应收贸易账款包括客户当前应付的已开票和未开票金额，代表无条件接受对价的权利。到期金额按其估计可变现净值列报。关于坏账准备和我们的应收贸易账款的更多信息，请参阅附注1和3。合同资产包括未开账单的金额，通常是在使用收入确认的成本比法时，根据固定价格合同进行销售，确认的收入超过向客户开出的账单金额，并且支付权取决于时间流逝以外的其他条件。金额不得超过其可变现净值。如果我们从客户那里收到预付款或定金，就会记录合同责任。此外，如果可变对价项目导致记录的收入比账单上的少，就会产生合同责任。合同资产和合同负债一般归类为流动资产。

应收贸易账款、合同资产和合同负债包括以下内容(以千计)：

_________________

1%包括已开票和未开票的金额，扣除可疑账户拨备。详情见附注3。更多信息。

2%计入压缩合并资产负债表上的“预付费用及其他流动资产”项目.

3%计入压缩综合资产负债表的“其他应计负债”项目.

从2019年12月31日到2020年3月31日，我们的合同资产增加了110万美元，这是因为与2019年12月31日相比，截至2020年3月31日正在进行的固定价格合同更多。与2019年12月31日相比，截至2020年3月31日的合同负债有所下降，这是因为我们在截至2019年12月31日的一年中完成了与合同相关的履约义务，根据这些合同，客户在执行工作之前已支付了全部或部分对价。由于我们合同的短期性质，截至任何期间末的合同负债余额通常被确认为下个季度的收入。因此，2019年12月31日的几乎所有合同负债余额都确认为随后季度的收入。

合同费用。如果本应确认的资产的摊销期限为一年或更短时间，我们将获得合同的增量成本确认为发生时的销售、一般和行政费用。确认的资产

截至2020年3月31日，获得合同的成本并不重要。如果履行合同的成本与合同或特定的预期合同直接相关，则履行合同的成本被记为资产，这些成本产生或增加了未来将用于履行履约义务的资源，并且预计成本将被收回。履行被确认为资产的合同的成本主要由劳动力和材料成本组成，通常与履行履行义务之前发生的工程和安装成本有关。确认为履行合同的成本的资产包括在简明合并资产负债表的“预付费用和其他流动资产”项目中，截至2020年3月31日不是实质性资产。当我们将相关商品或服务转让给客户时，此类资产被确认为费用。履行合同的所有其他费用在发生时计入费用。

剩余的履约义务。截至2020年3月31日，没有需要披露的剩余履约义务的实质性金额。在ASC 606允许的情况下，在以下情况下，我们选择不披露有关剩余履约义务的信息：i)履约义务是最初预期期限为一年或更短的合同的一部分，或者ii)当我们根据发票开票权实际权宜之计确认履行履约义务的收入时，我们已选择不披露有关剩余履约义务的信息。

3.应收账款

应收账款包括以下内容(以千计)：

ASC 326适用于以摊销成本计量的金融资产，包括贸易和未开账单的应收账款，并要求立即确认终身预期信贷损失。影响我们应收账款预期收款的重要因素包括石油和天然气、炼油、电力和石化市场的宏观经济趋势和预测，以及我们经营和预测结果的变化。至于未开出账单的应收账款，我们认为它们属于短期性质，因为它们通常在90天内转换为贸易应收账款，因此未来经济状况的变化不会对信贷损失估计产生重大影响。我们已经确定了以下主要影响应收账款可收款性的因素，并因此确定了用于计算预期信贷损失的资金池：(I)应收账款的账龄，(Ii)与特定应收账款有关的已知可收款性问题的任何识别，以及(Iii)不同地理区域的经济风险特征的差异。

对于应收贸易账款，客户通常在开具发票后30天内获得付款到期日条款。我们跟踪了我们的应收贸易账款的历史损失信息，并编制了不同账龄类别的历史信用损失百分比。吾等相信，吾等编制的历史损失资料是厘定应收贸易账款预期信贷损失的合理基础，因为应收贸易账款的组成与制定历史信贷损失百分比时所用的一致，因为我们的客户及付款条件通常不会有重大改变。一般来说，较长的未偿还应收账款相当于未偿还余额的较高百分比，即当前预期的信用损失。我们使用损失率法更新影响应收贸易账款预期可收回性的当前条件和合理且可支持的预测的历史损失信息。我们在当前的经济环境中没有看到对我们的历史信用损失百分比有显着影响的负面趋势，但我们将继续监测表明历史损失信息不再是确定我们预期信用损失的合理基础的变化。我们预测的损失率内在地包含了预期的宏观经济趋势。对于继续表现出类似风险特征的应收账款的每个账龄类别，采用基于集合基础估计预期信贷损失的损失率方法。

为了衡量具有特定收款风险的个人应收账款的预期信用损失，我们根据客户特定的事实和情况确定特定的因素，这些因素对每个客户来说都是独一无二的。具有不同风险特征的客户账户被单独识别，并根据评估的信用风险为这些账户确定特定准备金。

我们还确定了以下地理区域来区分我们的应收贸易账款：(I)美国、(Ii)加拿大、(Iii)欧盟、(Iv)英国和(V)其他国家。这些地理区域被认为是合适的，因为它们各自在不同的经济环境中运营，拥有不同的外币，因此具有相似的经济风险特征。对于每个地理区域，我们评估历史损失信息，并确定适用于每个账龄类别和具有特定风险特征的个人应收账款的信用损失百分比。我们根据每个地区国内生产总值(GDP)和石油需求的预测变化，估计未来预期的信贷损失。

我们认为从财务报表报告之日起一年是一个合理的预测期，因为这一期与我们预期的应收贸易账款保持一致。我们的客户经历的财务困境可能会有一个

如果我们的客户不能为我们提供的产品或服务汇款或以其他方式履行他们对我们的义务，我们将受到不利影响。在确定当前预期的信贷损失时，我们审查宏观经济状况、市场具体情况和内部预测，以确定我们评估中的潜在变化。

下表显示了信贷损失拨备的前滚情况：

_________________

¹ 包括140万美元，这是由于自2020年1月1日起首次采用ASC 326。

4.库存

库存由以下内容组成(以千为单位)：

5.物业、厂房及设备

房产、厂房和设备由以下部分组成(以千计)：

上表包括截至2020年3月31日和2019年12月31日的融资租赁资产分别为560万美元和560万美元，截至2020年3月31日和2019年12月31日的累计摊销金额分别为60万美元和50万美元。截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月的折旧费用分别为810万美元和860万美元。

6.无形资产

无形资产包括以下内容(以千为单位)：

截至2020年3月31日和2019年3月31日的前三个月，无形资产的摊销费用分别为360万美元和360万美元。

7.商誉及减值费用

新冠肺炎疫情和随后的缓解措施，包括全球商业和社会关闭以及强制社会距离要求的实施，在2020年第一季度对我们的业务造成了前所未有的干扰。这些缓解努力，再加上全球石油需求大幅下降以及石油输出国组织(Organization of Petroleum Exporting Countries，简称欧佩克)与俄罗斯在石油限产问题上的地缘政治紧张同时导致石油供应过剩对石油和天然气行业造成的负面经济影响，严重影响了我们的业务。尽管我们的服务主要与基础设施支持相关，但石油和天然气行业是我们服务的关键行业之一，我们的客户因这些事件而受到重大影响。

随着我们的客户继续调整支出水平，以立即对大宗商品价格下跌做出反应，我们目前的产品和服务活动减少，价格压力很大，主要是在我们的IHT和MS报告部门，我们预计这种情况将继续下去。随着这些快速变化的市场状况，我们的市值在2020年第一季度也出现了恶化，最明显的是在2020年3月下旬。为了应对这些事件以及新冠肺炎疫情导致我们预测的相关下调，我们宣布了削减成本的措施，以抵消对我们业务的预期影响。我们确定这些事件的总数构成了一个触发事件，要求我们在2020年3月31日进行中期商誉减值评估。

在我们的商誉减值评估中，我们使用贴现现金流分析和基于倍数的市场方法为可比公司确定每个报告单位的公允价值。我们利用了第三方估值顾问来帮助我们进行这些估值。这些分析包括重大判断，包括对经营业绩的短期和长期预测、基于我们加权平均资本成本的贴现率、收入增长率、利润率、资本支出和未来现金流的时间安排。这些减值评估包含固有的不确定因素，包括我们服务的供求、使用率预测、定价预测和未来市场状况，这些在动荡的经济环境中很难预测，如果实际结果与我们预测中使用的假设大不相同，则可能导致未来时期的减值费用。

根据我们的减值评估，我们确定我们的IHT报告单位的账面价值超过了公允价值。因此，我们在IHT部门记录了1.918亿美元的商誉减值费用。MS和Quest Integrity报告单位的公允价值超过了它们各自的账面价值。在条件允许的情况下，我们将继续评估我们的商誉和长期资产，以确定是否存在潜在的触发事件。

截至2020年3月31日，商誉为8810万美元，截至2019年12月31日，商誉为2.82亿美元。下表显示了截至2020年3月31日的三个月的商誉前滚情况(单位：千)：

8.其他应计负债

其他应计负债包括以下(以千计)：

9.入息税

截至2020年3月31日的三个月，我们录得2050万美元的所得税优惠，而截至2019年3月31日的三个月的拨备为30万美元。截至2020年3月31日的三个月，包括离散项目在内的有效税率为9.3%，而截至2019年3月31日的三个月的拨备为1.4%。我们的有效税率与法定税率有很大差异，主要是由于与2020年3月27日颁布的“冠状病毒援助、救济和经济保障法”(“CARE法案”)相关的额外税收优惠、本季度发生的商誉减值损失以及估值免税额的增加。

CARE法案包括修改净营业亏损结转和结转，立即退还替代最低税收抵免结转，以及将2019年和2020年开始的纳税年度的业务利息扣除限制从调整后应纳税所得额(ATI)的30%修改为ATI的50%。CARE法案还包括对符合条件的改善物业的2017年减税和就业法案(“2017法案”)进行技术修正，我们预计这不会对公司产生实质性影响。由于这些修改，本季度记录了730万美元的税收优惠，与某些税收年度产生的净营业亏损(以前只允许结转)的结转有关，以收回以高于现行法律税率的法定税率支付的所得税。

本季度发生的商誉减值费用(其中一部分不可从税收角度扣除)导致截至2020年3月31日的三个月的税收优惠为3050万美元。与商誉减值和公司在美国的净营业亏损、递延税项资产有关的估值拨备也在本季度增加了2320万美元。

10.长期债务、信用证及衍生工具

长期债务包括以下内容(以千计)：

_________________

信贷安排

2019年8月30日，我们根据第三次修订和重新签署的信贷协议第八修正案(“第八修正案”)续签了我们的银行信贷安排(“信贷安排”)。第八修正案修订和重申了日期为2015年7月7日的第三次修订和重新签署的信贷协议(“信贷协议”)的某些部分。根据第八修正案，信贷安排的借款能力最高为2.75亿美元，包括2.25亿美元的循环贷款安排和5,000万美元的定期贷款安排。全部5,000万美元定期贷款金额用于支付在“第八修正案”生效之前根据信贷安排借入的未偿还本金。信贷安排允许在满足某些条件的情况下增加总承诺额，最高可额外增加1.0亿美元。摇摆线设施为3500万美元。信贷安排将于2021年7月到期。循环贷款安排和定期贷款都基于可变的欧洲美元利率期权(2020年3月31日的LIBOR加2.75%的保证金)承担利息，并对未使用的借款能力收取承诺费(2020年3月31日为0.50%)。信贷安排限制了我们支付现金股息的能力。我们在信贷安排下的义务由我们的重大直接和间接国内子公司担保，并通过对我们的几乎所有资产和担保人的有形和无形财产(受某些特定例外情况的约束)的留置权以及我们在重大直接和间接国内子公司的所有股权和我们重大一线外国子公司的65%股权的质押来担保。

第八修正案修改了信贷安排中的财务契约，取消了合并EBITDA与合并利息费用的比率(“利息覆盖比率”，定义在信贷安排协议中)，增加了合并资金负债与合并EBITDA的比率(“净杠杆率”，定义在信贷安排协议中)，增加了合并EBITDA减去以现金支付的税款和资本支出与综合债务偿还之和的比率(“偿债范围比率”，定义在信贷安排协议中)，并修改了优先偿还债务的比率“如信贷安排协议所界定)。下表汇总了“第八修正案”下的财务契约要求。

截至2020年3月31日，我们遵守了自该日期起生效的公约。

截至2020年3月31日，我们手头有2050万美元现金。截至2020年3月31日，我们有170万美元的未摊销债务发行成本和债务贴现，这些成本和债务贴现将在信贷安排的有效期内摊销。

我们是否有能力遵守财务公约，视乎我们未来的经营表现和未来的财政状况，两者都会受到各种风险和不明朗因素的影响。新冠肺炎疫情和石油和天然气终端市场下滑的影响可能会对我们的财务状况和业务状况以及我们的客户和供应商产生重大不利影响。此外，除其他因素外，它可能会影响我们从运营中产生现金流的能力，以可接受的条款进入资本市场或根本不影响，并影响我们未来在我们的信贷安排下借款的需求或能力。除了我们目前的业务资金来源之外，这些事件的影响可能会影响我们的流动性，或者我们需要修改我们的配置或资本来源，实施进一步的成本削减措施和/或改变我们的业务战略。虽然新冠肺炎疫情和石油和天然气终端市场的下滑可能会对我们的流动性来源产生广泛的影响，但影响将取决于未来的发展，目前无法预测。

为了保障我们的意外伤害保险计划，我们被要求邮寄通常由银行开具的信用证作为抵押品。如果持票人证明我们未能履行我们在信用证项下的义务，信用证承诺发票人向持票人汇出指定金额。如果发生这种情况，我们将有义务向开证人偿还要求开证人汇给信用证持有人的任何款项。截至2020年3月31日，我们对未偿还的备用信用证负有或有责任，总额为1830万美元，截至2019年12月31日，我们的未偿还备用信用证总额为2050万美元。未偿还的信用证减少了我们信贷安排下的可用金额，并被视为是为了计算我们在信贷安排下的财务契约而提供的资金。

后续事件

2020年6月17日，我们达成了一项修订和延长我们的信贷安排的协议，日期为2020年6月17日的第三次修订和重新签署的信贷协议(“第九修正案”)证明了这一点。由于新冠肺炎疫情的影响和经济复苏时间的不确定性，我们决定需要修改未来几个季度的信贷安排的财务契约，以保持合规。因此，第九修正案修改了我们的金融契约以及信贷安排下的某些其他条款，包括但不限于将信贷安排的期限延长至2022年1月15日。具体地说，第九修正案修改和重申了信贷协议的某些部分，包括但不限于：(I)从2020年6月30日开始将高级担保杠杆率提高到3.50比1，在截至2020年9月30日的季度降至3.25比1，在截至2020年12月31日的季度降至2.75比1，在截至2021年3月31日的季度及以后降至2.50比1；(Ii)在2021年3月31日之前取消最高净杠杆率，届时截至2021年3月31日的季度的最高净杠杆率为5.50比1，截至2021年6月30日的季度及以后降至4.50比1；(Iii)推迟并降低截至2020年9月30日的季度的最低偿债覆盖率至1.00比1，在截至2020年12月31日的季度及其后逐步升至1.25比1；(Iv)增加截至2020年6月30日、2020年4月1日至2020年9月30日的合并EBITDA累计计算的最低综合EBITDA为650万美元，截至2020年9月30日的最低综合EBITDA为1850万美元，截至2020年12月31日的2020年4月1日至2020年12月31日的最低综合EBITDA为5050万美元

(V)将信贷安排循环部分下的可用金额从2.25亿美元减少到2亿美元。基于可变欧洲美元利率选择权的循环贷款安排和定期贷款承担利息，以及循环贷款承诺，都对未使用的借款能力收取承诺费。欧洲美元汇率适用的保证金范围被修改为2.75%至4.25%的范围(欧洲美元汇率也受到1.00%的下限)。承诺费区间也被修正为0.35%至0.55%的区间。

我们相信，我们将能够遵守经第九修正案修改的信贷安排中的财务契约，信贷安排下仍有足够的信贷可用来满足我们的流动资金需求。但是，由于新冠肺炎疫情带来的不确定性和油价的大幅下跌，这些事情还不能肯定地预测。因此，我们不能保证在未来任何日期，我们都能遵守我们的财务契约。如果我们不能继续遵守我们的金融契约，我们将寻求与我们的银行集团对信贷安排进行另一项修订，以便修改和/或提供额外一段时间的金融契约豁免。(C)如果我们不能遵守我们的金融契约，我们将寻求与我们的银行集团签订另一项信贷安排修正案，以修改和/或提供额外一段时间的金融契约豁免。虽然我们过去曾作出修订，但我们不能保证将来的任何修订会以我们可以接受的条件提出，如果可以接受的话。

可转债

注释说明

2017年7月31日，我们发行了本金2.3亿美元、2023年到期的5.00%可转换优先债券(以下简称“债券”)。债券是公司的优先无担保债务，利息年利率为5.0%，从2018年2月1日开始，每半年支付一次，于每年2月1日和8月1日支付一次。该批债券将於二零二三年八月一日期满，除非在该日期前按照其条款购回、赎回或转换。债券的初始兑换率为每1,000美元债券本金可兑换46.0829股我们的普通股，相当于初始兑换价格约为每股21.7美元。换股比率及换股价格在若干情况下可能会作出调整，如管限债券的契约所述。

    

持有人可以在紧接2023年5月1日前一个工作日收盘前选择转换其票据，但仅在以下情况下：

在2023年5月1日或之后，直至紧接到期日前一个营业日的营业结束为止，持有人可以随时选择转换其票据，无论上述情况如何。

票据最初可转换为10,599,067股普通股。由于债券可以全部转换为超过我们已发行普通股的19.99%，根据纽约证券交易所的上市规则，我们必须获得我们已发行普通股持有人的批准，才能将债券转换为超过5964,858股普通股。在符合各种条件的情况下，这些票据将在公司选择的情况下转换为现金或公司普通股的股票，或现金和股票的组合，每种情况下都可以转换为公司普通股的现金或股票。

若债券持有人选择转换债券，与规管债券的契约所述的若干基本改变交易有关，我们会在规管债券的契约所述的若干情况下，提高如此交回以供转换的债券的兑换率。

我们可能不会在2021年8月5日之前赎回债券。如果某些条件(包括我们的普通股交易价格等于或高于转换价格的130%)，我们将有权在2021年8月5日或之后赎回全部或部分债券

在截至紧接本公司发出赎回通知当日(包括紧接本公司发出赎回通知日期前30个交易日)的任何连续30个交易日内(包括紧接本公司发出赎回通知的前一个交易日)，赎回价格相当于须赎回债券本金的100%，另加赎回日(不包括赎回日)的应计及未付利息，而赎回通知的有效期限为最少20个交易日(不论是否连续)，该期间不得超过紧接本公司发出赎回通知日期的前30个交易日(包括紧接本公司发出赎回通知的前一个交易日)。

票据的会计处理

这些票据在我们的简明综合资产负债表中记录如下(以千计)：

_________________

根据ASC 470-20，可转换债务及其他选择(“ASC 470-20”)，实体必须分开核算转换时可能全部或部分以现金结算的可转换债务工具(如票据)的负债及权益部分，其方式须反映发行人的经济利息成本。但是，实体必须首先考虑ASC 815-15“嵌入式衍生工具”(“ASC 815-15”)中的指南，以确定仪器是否包含应单独作为衍生工具核算的嵌入功能。我们在票据发行日期应用了这一指导意见，得出的结论是，对于部分票据的转换功能，我们必须确认ASC 815-15项下的嵌入衍生工具，而其余票据则受ASC 470-20的约束。

我们根据ASC815-15和ASC470-20确定了附注的部分如下。虽然票据最初可转换为10,599,067股普通股，但某些公司事件的发生可能会提高转换率，这可能导致票据最多可转换为14,838,703股。截至票据发行日期，5,964,858股(约占最高股份数目的40%)在未经股东批准的情况下获授权发行，而8,873,845股(约60%)则须以现金结算。因此，我们得出的结论是，ASC 815-15项下的嵌入衍生工具会计适用于大约60%的票据，而其余40%的票据适用于ASC 470-20项下的规定。我们在截至2018年5月17日股东批准日期的运营业绩中记录了嵌入衍生负债的公允价值变化，然后在2018年第二季度将嵌入衍生负债重新分类为股东权益，公允价值为4540万美元。重新分类直接计入股东权益的相关所得税影响为780万美元。由于重新分类为股东权益，嵌入衍生工具将不再在每个期间按公允价值计价。

下表列出了与票据相关的利息支出信息(以千美元为单位)：

截至2020年3月31日，债务贴现和发行成本的剩余摊销期限为1.40亿个月。

衍生工具与套期保值

ASC 815，即衍生工具和对冲工具(“ASC 815”)，要求衍生工具按公允价值记录，并作为资产或负债计入资产负债表。衍生工具公允价值变动的会计处理取决于衍生工具的预期用途和由此产生的指定，该指定是在衍生工具成立之日确定的。对符合公允价值套期保值资格的衍生品进行特殊会计处理，允许衍生品的损益抵消经营报表中被套期保值项目的相关结果。对于被指定为现金流量对冲的衍生工具，在对冲有效的范围内，公允价值的变化在其他全面收益(亏损)中确认，直到对冲项目在收益中确认。套期保值有效性至少每季度根据衍生合约与被套期保值项目之间公允价值随时间的相对累计变动来计量。与衍生品相关的信用风险包括交易对手不履行合同条款的可能性。在评估我们的衍生工具时，我们会考虑衍生工具合约的交易对手信用风险。

我们在信贷安排下借款1230万欧元，作为我们对欧洲业务净投资的经济对冲，因为可归因于美元/欧元现货汇率的借款公允价值的波动将抵消我们对欧洲业务投资的换算收益或亏损。截至2020年3月31日，1,230万欧元借款的美元价值为1,350万美元。

如上所述，我们先前记录了部分票据的嵌入衍生负债。根据ASC 815-15，嵌入衍生工具于每个期间按公允价值记录，公允价值变动反映在我们的经营业绩中。没有应用对冲会计。由于在转换票据时获得股东批准发行股份，我们在截至2018年5月17日股东批准日期的经营业绩中记录了嵌入衍生负债的公允价值变化，然后在2018年第二季度将嵌入衍生负债重新分类为股东权益，公允价值为4540万美元。由于重新分类为股东权益，嵌入衍生工具不再在每个期间按公允价值计价。

在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，在其他全面收益(亏损)中确认的金额重新分类为收益(亏损)和在收入(亏损)中确认的金额如下(单位：千)：

下表列出了ASC 815中指定为套期保值的衍生品和未指定为套期保值的衍生品的公允价值总额和资产负债表分类(单位：千)：

11.租契

我们在开始时就确定一项安排是否为租赁。经营租赁包括在我们综合资产负债表上的“经营租赁使用权(‘ROU’)资产”、“经营租赁负债”和“经营租赁债务的当前部分”中。融资租赁计入我们综合资产负债表中的“物业、厂房和设备，净额”、“长期债务和融资租赁义务的当期部分”和“长期债务和融资租赁义务”。

经营租赁ROU资产和经营租赁负债根据开始日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认。由于我们的大部分租约没有提供隐含利率，我们使用基于开始日期可用信息的递增借款利率来确定未来付款的现值。我们的租赁条款可能包括在合理确定我们将行使该选择权时延长或终止租约的选择权。最低租赁付款的经营租赁费用在租赁期内以直线基础确认。浮动租赁付款和短期租赁付款(初始期限少于12个月的租赁)在发生时计入费用。

我们与租赁和非租赁组件签订了某些设备、办公室和车辆租赁协议。我们选择了实际的权宜之计，不将租赁和非租赁组成部分分开，并将两者作为单一租赁组成部分进行核算。我们有主要用于设备、房地产和车辆的运营和融资租赁。我们的租约有1年至15年的剩余租期，其中一些可能包括延长租约长达10年的选择权，有些可能包括在1年内终止租约的选择权。

租赁费用的构成如下(单位：千)：

有关租约的其他资料如下(以千计)：

在简明综合资产负债表中确认的金额如下(以千计)：

截至2020年3月31日，我们没有尚未开始的实质性额外运营和融资租赁。

截至2020年3月31日，不可取消租赁(不含短期租赁)未来最低租赁支付如下(单位：千)：

12.雇员福利计划

我们有一个涵盖某些英国雇员的固定收益养老金计划(“英国计划”)。定期养恤金净抵免包括以下组成部分(以千计)：

投资资产的预期长期回报率是根据英国计划的资产投资类别预期回报率的加权平均确定的，如下：整体为2.90%，股票为5.30%，债务证券为2.10%。我们预计将为英国2020年计划贡献370万美元，其中截至2020年3月31日，我们已经贡献了100万美元。

13.公允价值计量

我们适用ASC 820公允价值计量(“ASC公允价值计量”)的规定，其中要求对按公允价值列账的资产和负债进行某些披露。

根据ASC 820的定义，公允价值是在计量日期在市场参与者之间有序交易中出售资产或转移负债所收到的价格。我们利用市场数据或市场参与者在为资产或负债定价时使用的假设，包括关于风险和估值技术投入中固有风险的假设。这些投入可以是容易观察到的，可以是市场证实的，也可以是一般看不到的。我们主要采用市场方法进行经常性公允价值计量，并努力利用现有的最佳信息。因此，

我们利用估值技术，最大限度地利用可观察到的投入，最大限度地减少使用不可观察到的投入。使用不可观察到的投入是为了在计量日资产或负债的市场活动很少(如果有的话)的情况下进行公允价值确定。我们能够根据这些投入的可观测性对公允价值余额进行分类。ASC 820确立公允价值等级，使“一级”计量包括活跃市场中相同资产或负债的未经调整报价市场价格，“二级”计量包括活跃市场中相同资产或负债的报价(已就转让限制的影响等项目进行调整)，以及那些未报价但通过与可观察市场数据(包括类似资产的报价市场价格)核实而可以观察到的报价，而“第三级”计量包括那些不可观察和具有高度主观性的计量。

下表按公允价值层次结构内的级别列出了截至2020年3月31日和2019年12月31日按公允价值经常性核算的金融资产和负债。根据ASC 820的要求，金融资产和负债根据对公允价值计量有重要意义的最低投入水平进行整体分类(以千为单位)：

在截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月里，没有资金调入和调出3级。

14.以股份为基础的薪酬

我们采取了股票激励计划和其他安排，据此，我们的董事会(“董事会”)可以向高级管理人员、董事和主要员工授予股票期权、限制性股票、股票单位、股票增值权、普通股或业绩奖励。截至2020年3月31日，向高级管理人员、董事和关键员工发放的限制性股票单位、绩效奖励和股票期权约为130万个。根据吾等计划适用于每种形式股份补偿的行使价、条款及其他条件一般由本公司董事会薪酬委员会于授出时厘定，并可能有所不同。

我们的股票支付主要包括股票单位、绩效奖励、普通股和股票期权。2018年5月，我们的股东批准了2018 Team，Inc.股权激励计划(《2018年计划》)，取代了2016 Team，Inc.股权激励计划(“2016计划”)。2019年5月，我们的股东批准了对2018年计划的修正案，以增加可供发行的授权股票数量。2018年计划授权发行基于股票的奖励，相当于最多120万股普通股，加上2016年计划下剩余可供发行的股份数量，加上在某些情况下可能可供重新发行的根据指定先前计划可供再发行的未偿还奖励的股份数量。与我们基于股份的薪酬相关发行的股票是从授权但未发行的普通股中发行的。

截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，与股票薪酬相关的薪酬支出分别为150万美元和240万美元。基于股份的薪酬费用反映了对预期没收的估计。截至2020年3月31日，与基于股票的薪酬相关的1190万美元的未确认薪酬支出预计将在2.5年的剩余加权平均期间确认。

股票单位在归属时以普通股结算，除非发行股票在法律上不可行，在这种情况下，奖励的价值以现金结算。我们根据授予日的市场价格确定每个股票单位的公允价值。股票单位一般在四年内按年分期付款，与单位相关的费用在同一归属期间确认。我们还向我们的董事授予普通股，这通常是立即授予的。截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，与股票单位和董事股票授予相关的薪酬支出总计110万美元和150万美元。

截至2020年3月31日的三个月内，涉及我们股票单位和董事股票授予的交易摘要如下：

我们有一个绩效股票单位奖励计划，根据该计划，我们向我们的高管授予长期绩效股票单位(“LTPSU”)奖励。在这个项目中，我们在绩效周期开始时向高管传达“目标奖励”。LTPSU在实现绩效目标和完成所需服务期的情况下奖励悬崖背心。在归属日期之后，在实际可行的情况下尽快与普通股进行结算。2018年(“2018年奖”)和2019年(“2019年奖”)颁发的LTPSU奖项的表演期为两年，同时服务期为两年。就2018年及2019年大奖而言，业绩目标分为两个独立的业绩因素，分别基于(I)相对股东回报(“RTSR”)(按指定同业组别衡量)及(Ii)两年业绩期间的经营业绩，两个业绩因素中每一个的可能派息由目标奖励的0%至200%不等。截至2020年3月15日，2018年大奖授予RTSR业绩目标水平100%，运营业绩指标结果为目标水平的73%。

RTSR和股价里程碑因素被认为是GAAP下的市场状况。对于受市场条件制约的业绩单位，我们根据蒙特卡罗模拟的结果确定业绩单位的公允价值。

它使用截至授予日期的基于市场的投入来模拟未来的股票回报。具有市场条件的奖励的补偿费用按(I)最低所需服务期和(Ii)蒙特卡罗模拟得出的服务期中较长的较长者按直线原则确认，分别针对每个归属部分。对于受市场条件制约的业绩单位，由于预期结果通过蒙特卡洛模拟计入授予日公允价值，因此补偿费用随后不会因预期或实际业绩结果的变化而进行调整。对于不受市场条件制约的业绩单位，我们根据授予日我们普通股的市场价格确定每个业绩单位的公允价值。就该等奖励而言，吾等根据可能达致的业绩目标，以直线基准确认归属期间的补偿开支，并须根据预期或实际业绩结果的变化作出调整。截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，与绩效奖励相关的薪酬支出分别为40万美元和90万美元。

截至2020年3月31日的三个月内，涉及我们绩效奖励的交易摘要如下：

_________________

我们使用Black-Scholes模型确定每个股票期权在授予日的公允价值，并确认我们的股票期权奖励在要求员工提供服务以换取奖励的期间(通常是获得期)产生的费用。截至2020年3月31日和2019年3月31日的三个月，与股票期权相关的薪酬支出并不重要。我们的期权通常在四年服务期内按年等额分期付款。与期权授予相关的费用在这些期权的指定归属期间以直线基础确认。股票期权通常有十年的期限。截至2020年3月31日，约有5.3万股可行使股票流通股，加权平均行权价为32.55美元。2020年3月31日可行使的期权加权平均剩余合同期限为1.5年，行使价格从21.12美元到50.47美元不等。

15.累计其他综合损失

计入股东权益的累计其他综合亏损变动情况汇总如下(单位：千)：