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第一部分I.	财务信息

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1.	重要会计政策摘要

提出依据

所附未经审计精简合并财务报表已按照美国公认的中期财务信息会计准则编制。财务报表包括由Gilead科学公司管理部门正常重复调整组成的所有调整。(吉列，我们，我们或我们)认为，为了公平地提出所提出的期间是必要的。这些中期财务结果不一定表明整个财政年度或其后任何中期的预期结果。

随行精简合并财务报表包括吉列的帐户，我们的全资子公司和某些可变的利益实体，我们是主要受益人。所有公司间交易都已被取消。对于我们拥有或暴露在低于100%的经济状况下的合并实体，我们记录了可归因于我们的非控制性权益的净收益(亏损)。合并损益表等于各非控制方在这类实体中保留的经济权益或所有权权益的百分比。

我们评估我们是否是可变利益实体(VIE)在安排开始时和每个报告日期的主要受益者。这一评估是基于我们指导VIE的活动的权力，这些活动对VIE的经济表现影响最大，我们有义务吸收VIE的损失或从VIE中获得可能对VIE有重大意义的利益的权利。

随行精简合并财务报表的相关说明精简合并财务报表应结合已审计的合并财务报表及其终了年度的相关附注一并阅读2019年12月31日，包括在我们向美国证券交易委员会提交的10-K表格的年度报告中。

段信息

我们有一业务部门，重点是在未满足医疗需求的领域发现、开发和商业化创新药物。我们的首席执行官(首席执行官)，作为首席经营决策者，管理和分配资源给我们公司的运作在一个整体的基础上。在全实体的基础上管理和分配资源，使我们的首席执行官能够评估可用资源的总体水平，以及如何根据未满足的医疗需求，最好地将这些资源部署到职能和研发(R&D)项目中，并在必要时，在我们的内部研发组合和外部机会之间重新分配资源，以最佳地支持我们业务的长期增长。见注2.收入以获得更多信息。

重大会计政策、估计和判断

这些的准备精简合并财务报表要求我们做出影响报告的资产、负债、收入和支出以及相关披露的估计和判断。在持续的基础上，我们评估我们的重要会计政策和估计。我们的估计是基于历史经验，以及各种我们认为在当时情况下是合理的市场及其他有关假设，而这些假设的结果，是判断其他来源不容易察觉的资产及负债的账面价值的基础。每一期间都对估计数进行评估和更新，以反映目前的资料，例如与最近的冠状病毒病(冠状病毒)可能对我们的重要会计估计造成的影响有关的经济考虑因素。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。.

重新分类

的某些数额截至2019年3月31日止的三个月重新分类，以符合本期列报方式。与合作及其他安排有关的前期及里程碑付款$133百万以前被归类为业务活动的现金流量现金流动汇总表现列报为投资活动的现金流量。

风险集中

我们受到现金等价物和有价证券组合的信用风险的影响。根据我们的投资政策，除美国政府发行的证券外，我们按信用评级、到期日、行业集团、投资类型和发行人限制对此类证券的投资金额。我们没有从我们的投资组合中暴露出任何显著的信用风险集中。我们的投资政策的目标，按优先次序排列如下：本金的安全和保存以及风险的多样化；足以满足现金流动要求的投资的流动性；以及具有竞争力的税后回报率。

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我们还受到与我们的产品销售有关的应收账款的信用风险的影响。贸易应收账款扣除批发商与政府和其他项目有关的备抵、及时付款的现金折扣和信贷损失后入账。我们估计信贷损失免税额时，会考虑多个因素，包括现时的合约付款条款、个别客户的情况、本港客户的历史付款模式、检讨本港的经济环境及其对预期未来客户付款模式的潜在影响，以及政府的拨款和补偿做法。我们的贸易应收账款大部分来自美国、欧洲和日本的产品销售。我们的信贷损失备抵额是$55百万和$47百万截至2020年3月31日分别为2020年1月1日和2020年1月1日。有不的免税额项下的核销截至2020年3月31日止的三个月.

最近采用的会计准则

2016年6月，FASB发布了“金融工具-信用损失：金融工具信用损失计量”(ASU 2016-13)的最新会计准则第13期(ASU 2016-13)，并对该准则进行了修改(统称为“新的信贷损失标准”)。新的信用损失准则要求衡量和确认金融资产的预期信用损失。在2020年1月1日，我们采用了一种改进的回顾性方法通过了这一标准。精简合并财务报表.

2018年11月，FASB发布了最新会计准则第2018-18号“合作安排(主题808)：澄清主题808与主题606之间的互动”(ASU 2018-18)，ASU 2018-18明确指出，如果对手方是客户，则协作安排参与者之间的某些交易应在ASC 606下核算。此外，如果交易对手不是交易的客户，则更新不允许实体将合作安排中的交易考虑作为客户收入。在2020年1月1日，我们采用了这一标准，并追溯到2018年1月1日我们最初采用了主题606。收养对我们的孩子没有影响精简合并财务报表.

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2.	收入

收入分类

下表按产品和地理区域分列我们的产品销售情况，并按地理区域分列我们的版税、合同和其他收入(以百万计)：

		截至2020年3月31日止的三个月																截至2019年3月31日止的三个月
		美国				欧洲				其他地点				共计				美国				欧洲				其他地点				共计
产品销售：
阿特里普拉		$	81			$	7			$	7			$	95			$	133			$	16			$	22			$	171
毕克		1,412				181				100				1,693				739				48				6				793
[医]艾维普拉(Eviplera)		24				47				5				76				44				62				9				115
德斯科维		363				61				34				458				233				68				41				342
根沃亚		612				151				61				824				728				193				94				1,015
奥德西		269				127				13				409				282				106				9				397
斯特里比尔德		34				17				2				53				67				18				11				96
特鲁瓦达		383				8				15				406				551				33				22				606
其他艾滋病毒(1)		3				2				3				8				11				1				5				17
收入份额 – 西图扎(2)		72				38				2				112				42				24				—				66
安比索姆		18				59				42				119				8				57				28				93
莱迪帕斯韦/索泊布韦(3)		53				11				48				112				117				27				81				225
莱特里斯		83				—				—				83				197				—				—				197
拉内萨		8				—				—				8				155				—				—				155
索索布韦/维帕他韦(4)		311				122				131				564				230				154				107				491
维姆利迪		73				7				56				136				65				4				32				101
维里德		4				11				25				40				12				14				46				72
沃舍维奇		33				11				4				48				45				16				2				63
叶斯卡塔		103				37				—				140				90				6				—				96
齐德格		8				12				—				20				11				15				1				27
其他(5)		42				18				3				63				36				20				6				62
产品销售总额		3,989				927				551				5,467				3,796				882				522				5,200
特许权使用费、合同和其他收入		17				48				16				81				22				56				3				81
总收入		$	4,006			$	975			$	567			$	5,548			$	3,818			$	938			$	525			$	5,281

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注：
(1)	包括Emtriva和Tybost
(2)	代表我们在Symtuza(达鲁纳韦/C/FTC/TAF)中来自cobicistat(C)、emtritabine(Ftc)和tenofovir alafen酰胺(TAF)的收入，这是一种由Janssen爱尔兰大学商业化的固定剂量组合产品。
(3)	金额包括哈洛尼的销售和我们单独的子公司AseguaTreeutics有限责任公司出售的认可的通用版哈洛尼。
(4)	金额包括Epclusa的销售和我们单独的子公司Asegua治疗有限责任公司出售的Epclusa的授权通用版本。
(5)	包括凯斯顿，赫瑟拉和索瓦尔迪。

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主要客户收入

下表汇总了我们每个单独入账的客户的收入。10%或更多收入(占总收入的百分比)：

		三个月结束
		三月三十一日，
		2020			2019
美国卑尔根公司		22	%		21	%
红衣主教健康公司		22	%		20	%
麦克森公司		21	%		20	%

从以往各期履行义务中确认的收入

与我们的知识产权许可使用费有关的前几年履行义务确认的收入是$188百万和$155百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别。与前几年销售有关的可变因素估计数的变化导致a$38百万和$107百万增加收入截至2020年3月31日止的三个月和2019分别。

合同余额

我们的合同资产主要来自知识产权许可是唯一或主要履约义务的安排，包括未开票的金额。$140百万和$144百万截至2020年3月31日和2019年12月31日分别。合同负债截至2020年3月31日和2019年12月31日.

3.	公允价值计量

我们使用公允价值等级确定金融和非金融资产和负债的公允价值，该层次确定了可用于衡量公允价值的三个层次的投入，具体如下：

•	一级投入包括活跃市场相同资产或负债的报价；

•	第二级投入包括一级投入以外的可观测投入，例如类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；或其他可观察到的投入，或能够在资产或负债的整个期间得到可观测市场数据证实的其他投入。对于我们的有价证券，我们回顾交易活动和价格的测量日期。当没有相同证券的足够报价时，我们使用市场定价和其他可观察到的市场输入，用于从各种第三方数据提供商获得的类似证券。这些投入要么代表活跃市场中类似资产的报价，要么来自可观察到的市场数据；以及

•	第三级投入包括不可观测的投入，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并对相关资产或负债的公允价值具有重要意义。我们的三级资产和负债包括使用定价模型、贴现现金流方法或类似的估值技术和重大管理判断或估计来确定公允价值计量的资产和负债。

我们的金融工具主要包括现金和现金等价物、有价证券、应收账款、外汇交易合同、股票证券、应付账款以及短期和长期债务。现金和现金等价物、有价证券、某些股票证券和外汇交易合同按各自的公允价值在我们的合并资产负债表。没有容易确定的公允价值的权益证券是使用成本较低的减值(如果有的话)计量办法记录的，如果有的话，是根据同一发行人相同或类似的投资在有序交易中可观察到的价格变化而调整的。短期和长期债务是按我们的摊销成本报告的。合并资产负债表。其余的金融工具在我们的合并资产负债表以接近当前公允价值的金额计算。

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下表汇总按公允价值等级(百万)按公允价值定期计量的资产和负债类型：

	2020年3月31日																2019年12月31日
	一级				2级				三级				共计				一级				2级				三级				共计
资产：
可供出售的债务证券：
美国国债	$	2,072			$	—			$	—			$	2,072			$	2,433			$	—			$	—			$	2,433
存单	—				3,201				—				3,201				—				3,517				—				3,517
美国政府机构证券	—				134				—				134				—				1,081				—				1,081
非美国政府证券	—				22				—				22				—				174				—				174
公司债务证券	—				9,235				—				9,235				—				9,204				—				9,204
住宅按揭及资产支持证券	—				256				—				256				—				91				—				91
权益证券：
对加拉帕戈斯的股权投资	3,316				—				—				3,316				3,477				—				—				3,477
货币市场基金	7,763				—				—				7,763				7,069				—				—				7,069
其他公开交易的股票证券	239				—				—				239				322				—				—				322
递延补偿计划	156				—				—				156				171				—				—				171
外币衍生合约	—				76				—				76				—				37				—				37
共计	$	13,546			$	12,924			$	—			$	26,470			$	13,472			$	14,104			$	—			$	27,576
负债：
递延补偿计划	$	156			$	—			$	—			$	156			$	171			$	—			$	—			$	171
外币衍生合约	—				5				—				5				—				8				—				8
共计	$	156			$	5			$	—			$	161			$	171			$	8			$	—			$	179

权益证券公允价值的变动导致未实现净亏损$283百万和未实现的净收益$197百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别包括在其他收入(费用)，净额我们的合并损益表.

我们在加拉帕戈斯nv(加拉帕戈斯)的股权投资被归类为我们的其他长期资产。合并资产负债表. 下表总结了我们的股票证券的分类。合并资产负债表(以百万计)：

	2020年3月31日				2019年12月31日
现金和现金等价物	$	7,763			$	7,069
预付和其他流动资产	239				319
其他长期资产	3,472				3,651
共计	$	11,474			$	11,039

我们的可供出售的债务证券分为现金等价物、短期有价证券和长期可买卖证券。合并资产负债表。见注4.可供出售的债务证券以获得更多信息。

2级投入

我们通过考虑从第三方定价服务获得的估值来估算二级证券的公允价值。定价服务使用行业标准估值模型，包括基于收入的和基于市场的方法，对这些模型而言，所有重要的投入都是可以直接或间接观察到的，以估计公允价值。这些投入包括报告的同一或类似证券的交易和经纪人/交易商报价、发行人信用利差、基准证券、基于历史数据的预付/违约预测以及其他可观察到的投入。

实质上，我们所有的外币衍生产品合约都在18个月的期限内到期，而且所有合约的对手方的最低信用评级均为A-或与穆迪投资者服务公司标准普尔全球评级(S&P Global Ratings，Inc.)相当。或惠誉评级公司我们在估计这些合约的公允价值时，会考虑以下因素：

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一种第三方评估服务，它使用基于收入的行业标准评估模型，其所有重要投入都是可以直接或间接观察到的。这些投入包括外汇汇率、伦敦银行间同业拆借利率(Libor)和互换利率。在适用的情况下，这些输入可以在通常引用的时间间隔内观察到。

我们的短期和长期债务的估计公允价值总额，根据其报价市场价值，使用二级投入确定，大致为。$27.7十亿和$27.3十亿截至2020年3月31日和2019年12月31日，其承载值分别为$24.1十亿和$24.6十亿截至2020年3月31日和2019年12月31日分别。

4.	可供出售的债务证券

下表汇总了可供出售的债务证券(以百万计)：

		2020年3月31日																2019年12月31日
		摊销 成本				毛额 未实现 收益				毛额 未实现 损失				估计值 公允价值				摊销 成本				毛额 未实现 收益				毛额 未实现 损失				估计值 公允价值
美国国债		$	2,048			$	24			$	—			$	2,072			$	2,433			$	—			$	—			$	2,433
存单		3,201				—				—				3,201				3,517				—				—				3,517
美国政府机构证券		134				—				—				134				1,081				—				—				1,081
非美国政府证券		22				—				—				22				174				—				—				174
公司债务证券		9,287				3				(55		)		9,235				9,203				2				(1		)		9,204
住宅按揭及资产支持证券		260				—				(4		)		256				91				—				—				91
共计		$	14,952			$	27			$	(59	)		$	14,920			$	16,499			$	2			$	(1	)		$	16,500

下表概述我们的可供出售债务证券的分类。合并资产负债表(以百万计)：

		2020年3月31日				2019年12月31日
现金和现金等价物		$	657			$	2,291
短期有价证券		10,734				12,721
长期有价证券		3,529				1,488
共计		$	14,920			$	16,500

可供出售债务证券的应计未收利息不包括在公允价值及摊销成本会计基础内。$60百万和$37百万截至2020年3月31日和2019年12月31日，并分别记录在我们的预付资产和其他流动资产中。合并资产负债表。在采用新的信用损失准则时，我们作出了会计政策选择，不计量应计未收利息损失的备抵额。有不终了三个月应计未收利息的核销2020年3月31日.

下表按合约期限(以百万计)概述我们的可供出售债务证券：

		2020年3月31日
		摊销成本				公允价值
一年内		$	11,420			$	11,391
一年到五年后		3,513				3,510
五年后		19				19
共计		$	14,952			$	14,920

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下表汇总了我们未变现亏损的可供出售的债务证券(以百万计)：

		少于12个月								12个月或更大								共计
		毛额 未实现 损失				估计值 公允价值				毛额 未实现 损失				估计值 公允价值				毛额 未实现 损失				估计值 公允价值
2020年3月31日
公司债务证券		$	(55	)		$	5,639			$	—			$	—			$	(55	)		$	5,639
住宅按揭及资产支持证券		(4		)		229				—				6				(4		)		235
共计		$	(59	)		$	5,868			$	—			$	6			$	(59	)		$	5,874
2019年12月31日
公司债务证券		$	(1	)		$	1,866			$	—			$	4			$	(1	)		$	1,870

我们总共举办了873处于未变现亏损状态的头寸2020年3月31日。未实现的损失在很大程度上是由于利率的变化造成的。我们不打算出售这些证券，也不相信我们必须在收回摊还成本价之前出售这些证券。因此，不信贷损失被确认为截至2020年3月31日止的三个月.

5.	衍生金融工具

我们在外国的业务使我们面临与美元和各种外币，主要是欧元之间的外币汇率波动有关的市场风险。为了管理这一风险，我们可以利用外汇远期或期权合同对冲一部分与未偿货币资产和负债有关的外币风险，以及预测产品销售。一般而言，与这些合同有关的市场风险被对冲交易的相应损益所抵消。与这些合同有关的信贷风险是由利息和货币汇率的变化所驱动的，因此，随着时间的推移，风险也会发生变化。我们只与大银行合作，密切监测目前的市场状况，以限制这些合同的对手方可能无法履行的风险。我们还寻求通过签订允许在到期时进行净结算的合同来限制我们的损失风险。因此，在交易对手违约的情况下，我们的总体损失风险仅限于违约之日未兑现合同(即那些公允价值为正数的合同)的未实现收益的数额。我们不为交易目的签订衍生合约。

我们对冲外币汇率波动对以非功能货币计价的某些货币资产和负债的风险敞口。我们用来对冲这种风险敞口的衍生工具不被指定为对冲工具，因此，其公允价值的变化记录在其他收入(费用)，净额我们的合并损益表.

我们对冲外汇汇率波动的风险敞口，以预测以非功能货币计价的产品销售。我们用来对冲这种风险敞口的衍生工具被指定为现金流对冲工具，其到期日为18月份或者更少。在执行套期保值合约后，我们使用回归分析对套期保值有效性进行评估。累计其他综合收益中未实现的损益 (当各自的对冲交易影响收益时，Aoci(Aoci)被重新归类为产品销售。与AOCI中报告的对冲预测交易相关的大部分损益2020年3月31日将被重新归类为12月份.

我们的衍生合约的现金流效应截至2020年3月31日止的三个月和2019包括在我们的经营活动提供的净现金中现金流动汇总表.

我们有未履行的外币兑换合同的名义金额。$3.0十亿和$2.9十亿截至2020年3月31日和2019年12月31日分别。

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虽然我们所有的衍生合同都允许我们有权抵消资产和负债，但我们已经按毛额提出了数额。下表概述了香港证券交易所衍生工具的分类及公允价值。合并资产负债表(以百万计)：

		2020年3月31日
		资产衍生工具						负债衍生产品
		分类		公允价值				分类		公允价值
指定为对冲的衍生品：
外币兑换合同		其他流动资产		$	68			其他应计负债		$	(4	)
外币兑换合同		其他长期资产		7				其他长期义务		(1		)
指定为对冲的衍生工具总额				75						(5		)
未指定为对冲的衍生品：
外币兑换合同		其他流动资产		1				其他应计负债		—
未指定为套期保值的衍生工具总额				1						—
总衍生物				$	76					$	(5	)

		2019年12月31日
		资产衍生工具						负债衍生产品
		分类		公允价值				分类		公允价值
指定为对冲的衍生品：
外币兑换合同		其他流动资产		$	36			其他应计负债		$	(6	)
外币兑换合同		其他长期资产		—				其他长期义务		(2		)
指定为对冲的衍生工具总额				36						(8		)
未指定为对冲的衍生品：
外币兑换合同		其他流动资产		1				其他应计负债		—
未指定为套期保值的衍生工具总额				1						—
总衍生物				$	37					$	(8	)

下表总结了我国外汇合约对我国外汇市场的影响。精简合并财务报表(以百万计)：

		三个月结束
		三月三十一日，
		2020				2019
指定为对冲的衍生品：
AOCI确认的收益		$	66			$	28
从AOCI到产品销售的收益		27				29
未指定为对冲的衍生品：
其他收入(费用)确认的损益净额		$	24			$	(6	)

有时，我们可能会停止现金流量套期保值，并因此将相关金额记录在其他收入(费用)，净额我们的合并损益表。有不现金流量套期保值的中止截至2020年3月31日止的三个月和2019.

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截至2020年3月31日和2019年12月31日，我们只持有外汇合约。下表总结了抵消我们的外汇合约对我们的潜在影响。合并资产负债表(以百万计)：

														未抵销的毛额 关于我们的凝聚 合并资产负债表
描述		毛额 认可的 资产/负债				毛额 在我们的 凝聚 合并 资产负债表				列报的资产/负债数额 关于我们精简的合并 资产负债表				导数 金融 仪器				现金抵押品 收到/ 认捐				净额 (法律抵销)
截至2020年3月31日
衍生资产		$	76			$	—			$	76			$	(5	)		$	—			$	71
衍生负债		(5		)		—				(5		)		5				—				—
截至2019年12月31日
衍生资产		$	37			$	—			$	37			$	(6	)		$	—			$	31
衍生负债		(8		)		—				(8		)		7				—				(1		)

6.	购置、合作和其他安排

我们继续与第三方进行许可和战略合作以及其他类似安排，以便开发某些产品和产品并将其商业化。这些安排可能包括不可退还的预付款项、费用偿还或我们为获得某些权利的选择权而支付的款项、我们对潜在开发和管理里程碑付款的或有义务和/或以销售为基础的里程碑付款、特许权使用费支付、收入或利润分享安排、费用分摊安排和股权投资。

采办

四十七

在2020年4月7日，我们收购了47号公司所有的普通股。(47)一家临床阶段免疫肿瘤学公司致力于开发针对癌症免疫逃逸途径和特定细胞靶向方法的治疗方法，其代价是：$95.50每股现金，或大约$4.9十亿。结果，四七号成为我们的全资子公司.Marolimab是治疗骨髓增生异常综合征、急性髓系白血病、非霍奇金淋巴瘤和实体瘤的单克隆抗体。

这项交易将作为资产购置入账，因为牵头资产Magrolimab实质上代表了所购资产的所有公允价值。因此，实质上所有的采购价格将作为在过程中的研究和开发(IPR&D)内的收购而支出。研发费用我们的合并损益表在截至2020年6月30日的三个月内。

合作和其他安排

在截至2020年3月31日止的三个月和2019我们订立了数项合作及其他类似安排，包括股权投资及发牌安排，但我们认为这些安排并非个别的重要项目。与这些安排有关的现金流出和应计预付费用共计$105百万和$187百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别$97百万和$126百万分别作为前期合作费用和许可费用记录在研发费用我们的合并损益表.

根据这些安排的财务条款，我们可能需要在达到发展、监管和商业里程碑时付款，这可能是很重要的。未来的里程碑付款(如果有的话)将反映在我们的合并损益表当相应的事件变得可能的时候。此外，如果与这些安排有关的产品商业化，我们可能需要为今后的销售支付大量的版税。然而，这些数额的支付取决于今后发生的各种事件，这些事件的发生具有高度的不确定性。

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7.	其他财务资料

盘存

下表总结了盘存(以百万计)：

		2020年3月31日				2019年12月31日
原料		$	1,237			$	1,348
在制品		188				170
成品		596				549
共计		$	2,021			$	2,067
报告为：
盘存		$	986			$	922
其他长期资产		1,035				1,145
共计		$	2,021			$	2,067

报告为其他长期资产主要包括所述期间的原材料。

其他应计负债

下表汇总了其他应计负债(以百万计)：

		2020年3月31日				2019年12月31日
薪酬和雇员福利		$	380			$	599
应付所得税		645				287
其他应计费用		1,808				2,188
共计		$	2,833			$	3,074

8.	无形资产

下表汇总了我们的无形资产净额(以百万计)：

		2020年3月31日																2019年12月31日
		毛额 载运 金额				累积 摊销				外币折算调整				净账面金额				毛额 载运 金额				累积 摊销				外币折算调整				净账面金额
有限寿命资产：
无形资产-索波韦		$	10,720			$	(4,428	)		$	—			$	6,292			$	10,720			$	(4,253	)		$	—			$	6,467
无形资产-紫苏烯		6,200				(847		)		—				5,353				6,200				(761		)		—				5,439
无形资产-Ranexa		688				(688		)		—				—				688				(688		)		—				—
其他		1,098				(474		)		(7		)		617				1,098				(454		)		(6		)		638
有限寿命资产总额		18,706				(6,437		)		(7		)		12,262				18,706				(6,156		)		(6		)		12,544
无限期资产-IPR&D		1,247				—				(7		)		1,240				1,247				—				(5		)		1,242
无形资产总额		$	19,953			$	(6,437	)		$	(14	)		$	13,502			$	19,953			$	(6,156	)		$	(11	)		$	13,786

与有限寿命无形资产有关的摊销费用总额为$281百万和$299百万为截至2020年3月31日和2019年3月31日三个月，主要包括在出售货物的成本我们的合并损益表.

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下表汇总了与我们有限寿命无形资产相关的估计未来摊销费用。2020年3月31日(以百万计)：

财政年度		金额
2020年(剩余9个月)		$	844
2021		1,124
2022		1,124
2023		1,124
2024		1,124
此后		6,922
共计		$	12,262

9.	债务和信贷安排

下表概述了我们在各种融资安排下的借款情况(以百万计)：

								承载量
借款类型		发行日期		到期日		利率		2020年3月31日				2019年12月31日
高级无担保		2014年11月		2020年2月		2.35%		$	—			$	500
高级无担保		2015年9月		2020年9月		2.55%		1,999				1,999
高级无担保		2011年3月		2021年4月		4.50%		999				998
高级无担保		2011年12月		2021年12月		4.40%		1,248				1,248
高级无担保		2016年9月		2022年3月		1.95%		499				499
高级无担保		2015年9月		2022年9月		3.25%		998				998
高级无担保		2016年9月		2023年9月		2.50%		747				747
高级无担保		2014年3月		2024年4月		3.70%		1,745				1,745
高级无担保		2014年11月		2025年2月		3.50%		1,746				1,746
高级无担保		2015年9月		2026年3月		3.65%		2,735				2,734
高级无担保		2016年9月		2027年3月		2.95%		1,245				1,245
高级无担保		2015年9月		2035年9月		4.60%		991				991
高级无担保		2016年9月		2036年9月		4.00%		741				741
高级无担保		2011年12月		2041年12月		5.65%		995				995
高级无担保		2014年3月		2044年4月		4.80%		1,735				1,734
高级无担保		2014年11月		2045年2月		4.50%		1,731				1,731
高级无担保		2015年9月		2046年3月		4.75%		2,218				2,217
高级无担保		2016年9月		2047年3月		4.15%		1,725				1,725
债务总额，净额								24,097				24,593
减去电流部分								1,999				2,499
长期债务总额，净额								$	22,098			$	22,094

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10.	承付款和意外开支

法律程序

我们是各种法律行动的当事方。其中最重要的说明如下。我们确认这些行动的应计款项，只要我们得出结论，损失是可能的和合理估计的。我们计算范围内损失的最佳估计值；但是，如果在范围内没有任何估计值比任何其他值都好，则计算范围内的最小金额。如果我们确定损失是合理可能的，并且可以估计损失或损失范围，我们就会披露可能的损失。除非另有说明，否则不可能确定这些问题的结果，我们也无法合理地估计最大潜在风险或可能的损失范围。

我们做了不我们没有关于以下事项的任何重要的应计项目。合并资产负债表截至2020年3月31日和2019年12月31日.

与索波韦有关的诉讼

2012年，我们收购了法玛塞特公司。(法玛塞特)通过获得，我们获得了一种抑制丙型肝炎病毒(HCV)复制的核苷酸类似物--索伐他韦(Sofosbuvir)。2013年，我们得到了FDA的批准，生产了索伐他韦(Sovaldi)，现在在商业上被称为Sovaldi。我们所有销售的丙型肝炎病毒产品中也包括了索索布韦(Sofosbuvir)。我们已接获多宗有关索司他韦的诉讼申索。虽然我们在收购之前和之后都认真考虑过这些索赔，并认为这些索赔毫无价值，但我们无法预测这些索赔的最终结果或损失范围。

我们知道第三方拥有的专利和专利申请已经或将来可能被这些人指控包括使用我们的丙型肝炎病毒产品。如果第三方获得有效和可执行的专利，并成功地证明我们的HCV产品侵犯了这些专利，我们可能需要支付重大的金钱损害。我们无法预测与我们的HCV产品相关的知识产权索赔的最终结果。我们已经并将继续花费大量资源来抵御这些要求。

与Idenix制药公司的诉讼(Idenix)、Degli Studi di Cagliari大学(UDSG)、国家科学研究中心和L‘UniversitéMontpellier II

2013年，Idenix、UDSG、Recherche科学家中心和L‘UniversitéMontpellier II在美国特拉华州地区法院起诉我们，指控软体酮商业化侵犯了美国专利编号7，608，600(’600专利)。我们在600专利诉讼的各个阶段都占了上风，2018年，美国最高法院驳回了伊德尼克斯的申请。同样在2013年，Idenix公司和UDSG公司在美国马萨诸塞州地区法院起诉我们，指控索索布韦的商业化侵犯了美国的6，914，054号专利(‘054专利)和7，608，597号专利(’597专利)。2014年，法院将马萨诸塞州的诉讼移交给特拉华州地区法院。

在2016年审判之前，伊德尼克斯承诺给我们一份不就054专利中与索索布韦有关的任何索赔提起诉讼的契约，并将该专利从审判中撤回。2016年对‘597专利进行了陪审团审判，陪审团发现我们故意侵犯了声称的’597专利的主张并判给了伊德尼克斯。$2.54十亿在过去的损害赔偿中。2018年，法官宣布Idenix‘597专利无效，并撤销了陪审团对$2.54十亿在过去的损害赔偿中。Idenix就这一裁决向美国联邦巡回上诉法院(CAFC)提出上诉，并于2019年10月发布了一项意见，确认了初审法院关于‘597专利无效的裁决。在2020年4月，CAFC拒绝了Idenix。’S要求重新聆讯银行的呈请书。伊德尼克斯可能要求美国最高法院进行复审。

与明尼苏达大学的诉讼

明尼苏达大学(The University)获得了美国第8815，830号专利(‘830专利)，该专利旨在广泛涵盖具有抗病毒和抗癌活性的核苷类化合物。2016年，该大学向美国明尼苏达州地区法院提起诉讼，指控含有索索溴韦的产品的商业化侵犯了830专利。我们认为，830专利是无效的，不会因为软糖病毒的持续商业化而受到侵犯。2017年，法院批准了将此案移交加州的动议。我们还向美国专利和商标局(USPTO)专利审判和上诉委员会(PTAB)提交了要求各方审查的请愿书，声称所有声称的索赔都因预期和明显而无效。2018年，美国加州北部地区地区法院暂停了诉讼，直到PTAB对我们要求党派间复审的申请做出裁决。

与Axicabtagene Ciloleucel有关的诉讼

我们拥有专利和专利申请，以保护我们的轴心缩二烯，环孢素嵌合DNA片段。第三方可能拥有或可能获得专利，据称这些专利可被用来防止或企图阻止我们将轴心缩二烯(Axicabtagene Ciloleucel)商业化，或要求我们获得许可证才能使其商品化(Axicabtagene Ciloleucel)。

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2017年10月，Juno治疗公司。斯隆·凯特琳癌症中心(集体，朱诺)向美国加州中区地区法院提起诉讼，指控以Yescarta的名义销售的Axicabtagene ciloleucel的商业化侵犯了美国专利编号7，446，190(‘190专利)。对190项专利进行了陪审团审判，在2019年12月，陪审团发现所声称的190项专利的主张是有效的，我们故意侵犯了所声称的190项专利的主张。陪审团还判朱诺赔偿金$585百万提前付款27.6%从2017年10月一直到陪审团做出裁决之日。双方于2020年第一季度提出了审后动议，并于2020年4月作出判决。初审法官确认了陪审团的裁决，增加了过去的损害赔偿50%并将未来Yescarta销售的版税维持在27.6%.

在评估应否在合并财务报表中就这宗诉讼负上法律责任时，我们考虑了多项因素，包括案件的法律及事实情况、陪审团的裁决、地方法院的审前及审后令、诉讼程序的现况、适用的法律、法律顾问的意见，以及上诉后维持判决的可能性。通过这次审查，我们根据适用的会计准则确定，我们不太可能因这一诉讼而蒙受重大损失。

如果上诉判决被推翻，损失将是零。如果上诉维持原判，我们估计整个2020年第一季度的损失约为$1.2十亿，其中包括(I)大约$811百万，是截至2019年12月12日对Yescarta收入造成的损害，以及由此产生的预断利息，(Ii)约$389百万，它表示50%加强过去的损害赔偿和(3)大约$45百万从2019年12月13日至2020年3月31日，对Yescarta公司的版税和预判利息。虽然我们不能肯定地预测这起上诉诉讼的最终结果，但我们相信陪审团的裁决和判决是错误的。我们计划在2020年第二季度提出上诉，试图推翻判决或因初审法官的错误而获得新的审判。

与双胎妊娠有关的诉讼

2018年，ViiV医疗公司(ViiV)向美国特拉华州地方法院提起诉讼，指控将比特格鲁与替诺福韦、阿拉芬酰胺和恩曲西他滨作为Biktarvy一起商业销售，侵犯了ViiV在美国的8129，385号专利(‘385专利)。Bictegrar在结构上与Dolutegrar不同，我们认为，比克特格勒并不侵犯‘385专利的主张。如果ViiV的专利要求被解释为涵盖了bitegrar，我们认为这些要求是无效的。法院已将这起诉讼的审判日期定为2020年9月。

2018年，ViiV还向加拿大联邦法院提起诉讼，指控我们与我们的双孕化合物有关的活动侵犯了ViiV的加拿大专利编号2，606，282(‘282专利)，该专利已颁发给Shionogi&Co.有限公司和ViiV。“282”专利是涵盖ViiV公司的Dolutegrar的复合专利。我们认为，比特格特公司并不侵犯282专利的主张。2020年1月，法院举行了一次简易审判，以评估ViiV的侵权指控。在2020年4月，法院裁定比特格勒公司没有侵犯282项专利的主张，并驳回了这一案件。ViiV可选择对这一决定提出上诉。

2019年11月和12月，ViiV在法国、德国、爱尔兰和英国提起诉讼，声称欧洲专利号3 045 206、澳大利亚声称澳大利亚专利编号2006239177、日本主张日本专利编号4295353、韩国主张韩国专利编号1848819和1363875。这些专利都与ViiV声称将作为整合酶抑制剂的分子有关。我们相信，比特格勒并不侵犯ViiV的任何专利要求。在所有管辖范围内，只要ViiV的专利要求被解释为涵盖bitegrar，我们认为这些要求是无效的。我们无法预测与比特格勒有关的知识产权索赔的最终结果。

与暴露前预防有关的诉讼

在2019年8月，我们提出了请求党际PTAB审查美国专利编号9，044，509，9，579，333，9，937，191(‘191专利)和10，335，423(’423项专利)(统称HHS专利)。HHS专利被分配给美国卫生和人类服务部(HHS)，其目的是通过在宿主暴露于免疫缺陷反转录病毒(PrEP)之前联合使用恩替他滨和替诺福韦或TDF来保护灵长类宿主免受免疫缺陷逆转录病毒的感染，这一过程通常被称为暴露前预防(PrEP)。2019年11月，美国司法部向美国特拉华州地区法院提起诉讼，指控出售Truvada和Descovy作为PrEP专利侵犯了HHS专利。在2020年2月，PTAB拒绝提出我们对HHS专利进行跨党派审查的申请。2020年4月，我们在联邦索赔法院对美国联邦政府提起违约诉讼，指控违反了与HHS专利相关的四项物质转让协议(MTAs)，以及美国疾病控制和预防中心(CTA)与PrEP研究相关的临床试验协议(CTA)。虽然我们无法确切地预测这些诉讼事件的最终结果，但我们认为，美国联邦政府违反了MTAS和CTA，Truvada和Descovy不侵犯HHS专利，而且HHS专利比先前关于Truvada用于PrEP和暴露后预防的艺术描述无效，还因为医生和病人在HHS申请专利前几年使用了声称的方法。

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与非专利制造商的诉讼

作为我们某些产品的批准过程的一部分，FDA给了我们一个新的化学实体(NCE)排他性期限，在此期间，其他制造商对我们产品的非专利版本的批准申请将不予批准。非专利制造商可能会挑战专利保护产品已被授予NCE排他性前一年结束的NCE排他性期。仿制药制造商已经并可能继续通过缩写新药申请(ANDA)向FDA申请类似或相同的药物，这是寻求批准非专利药品的制造商通常使用的申请表。在专利到期之前销售我们产品的非专利版本将对我们的收入和经营结果产生重大的负面影响。为了寻求对具有NCE地位的产品的仿制版本的批准，非专利公司可以在该品牌产品获得批准四年后向FDA提交其ANDA。

从2019年12月开始，我们收到了Lupin有限公司、Apotex公司、Shilpa Medicare有限公司、阳光湖制药有限公司、Laurus实验室、Natco制药有限公司、Macleods制药有限公司、Hetero Labs有限公司和Cipla有限公司(统称为非专利制造商)的来信，其中表示，它们已向FDA提交了ANDAs申请，要求批准我们某些含替诺福韦(TAF)产品的非专利产品。在它们之间，这些非专利制造商寻求销售通用版本的Odefsey，Descovy和Vemlidy。一些非专利制造商对“橙色图书”上列出的与TAF相关的四项专利的有效性提出了质疑，而其他一些则对我们两项与TAF相关的橙色图书上市专利的有效性提出了质疑。我们对仿制药制造商提起诉讼，我们打算执行和保护我们的知识产权。

欧洲专利主张

2015年，几个缔约方向欧洲专利局(EPO)提出异议，要求撤销我们授予的一项欧洲专利，其中一项专利将于2028年到期。2016年，EPO维护了索索布韦专利的某些主张的有效性。我们对这一决定提出了上诉，试图恢复所有最初的索赔要求，而最初的几个敌对方也提出了上诉，要求完全撤销。上诉听证会定于2020年7月举行。

2017年，几个政党在EPO中提出异议，要求撤销我们在2024年到期的与索索布韦(Sofosbuvir)有关的欧洲专利。EPO于2018年为这一反对派举行了口头听证会，并维持了这一说法。最初的两个对立方提出上诉，要求完全撤销。

2016年，几个当事方在EPO中提出异议，要求撤销我们在2026年到期的TAF所授予的欧洲专利。2017年，EPO维护了TAF专利主张的有效性。有三个当事方就这一决定提出上诉。

2017年，几个缔约方在EPO中提出异议，要求撤销我们授予的与2032年到期的TAF半富马酸酯有关的欧洲专利。在2019年，EPO维护了我们的TAF半丰满专利的权利主张的有效性。有三个当事方就这一决定提出上诉。

2016年，三个政党在EPO中提出异议，要求撤销我们授予的涵盖2027年到期的Cobicistat的欧洲专利。2017年，EPO维护了我们的cobicistat专利主张的有效性。两个当事方已就这一决定提出上诉。

上诉程序可能需要几年时间才能完成所有EPO的反对程序。虽然我们对我们的专利实力充满信心，但我们无法预测这些反对的最终结果。如果我们未能为这些反对意见辩护，我们的部分或全部专利主张可能会被缩小或撤销，而在欧洲联盟中，对索索布韦、TAF、TAF半ifumarate和cobicistat的专利保护可能会大大缩短或完全取消。如果我们的专利被撤销，而没有其他欧洲专利被授予涉及这些化合物，我们的排他性可能完全基于欧洲药品管理局授予的监管排他性。如果我们失去了对任何这些化合物的专利保护，我们的收入和经营结果可能会受到不利影响的年份，包括和接踵而至的一年，这种排他性的损失。

政府调查及有关诉讼

2011年，我们收到了来自美国加州北部地区检察官办公室的传票，要求提供有关Complera、Atripla、Truvada、Viread、Emtriva、Heparia和Letairis的制造、质量和分销做法的文件。我们配合政府的调查。2014年，美国司法部通知我们，在一项调查之后，它拒绝干预两名前雇员提起的虚假索赔法案诉讼。同样在2014年，前雇员提出了第一次修改后的申诉，美国加州北部地区法院发布了一项命令，在不影响我们的情况下，驳回了第一次修改后的申诉。2015年，原告提出了第二次修改后的申诉，地方法院发布了一项命令，批准我们驳回第二项修正申诉的动议。原告随后向美国第九巡回上诉法院(第九巡回上诉法院)提出上诉通知。2017年，第九巡回法院批准了我们关于在向美国最高法院提出上诉之前暂缓审理此案的动议，我们向美国最高法院提交了一份诉状，要求将案件移交给美国最高法院。2018年，美国总检察长向美国最高法院提交了一份诉状，说明它打算根据联邦虚假索赔法提出一项驳回请求的动议。2019年1月，美国最高法院驳回了这一请求，并将案件发回地区法院。2019年11月，地区法院发布了一项命令，批准司法部驳回第二项经修正的申诉的动议，驳回了原告提出的两项联邦虚假索赔法案的指控。一月

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2020年，原告向地区法院提出了第三次修改后的申诉，而在2020年2月，我们提出了一项驳回诉讼的动议，并提出了一项针对部分申诉的动议。在2020年3月，当我们提出的驳回和罢工的动议仍在等待中时，原告们向地区法院提出了一项不带偏见的自动解雇动议，试图驳回他们所有的要求，以便向州法院重新提出一些索赔。在2020年4月，地方法院批准了原告’提出自愿解雇的请求，也大大缩小了原告的范围。’以偏见驳回原告的主张’“联邦虚假索赔法”和“报复索赔法”和“所有州和地方虚假索赔法”和“报复索赔法”，但以加州法律为依据的索赔除外

2016年，我们收到了马萨诸塞州地区美国检察官办公室的传票，要求提供与我们支持为病人提供经济援助的501(C)(3)组织有关的文件，以及有关我们为我们的丙型肝炎病毒产品向患者提供经济援助的文件。我们正在配合这次调查。2017年，我们收到了美国马萨诸塞州地区检察官办公室的传票，要求提供与我们的Copay优惠券计划和医疗补助价格报告方法有关的文件。我们正在配合这次调查。

2017年，我们收到了宾夕法尼亚州东区美国检察官办公室提供信息的自愿请求，要求提供有关我们的报销支持、临床教育项目以及与索瓦尔迪和哈洛尼的专业药房互动的信息。2018年，我们收到了另一份自愿请求，要求提供与我们的HCV和乙型肝炎病毒(HBV)产品有关的演讲者计划和咨询委员会的信息。我们对这些自愿请求进行了合作。2019年10月，美国司法部通知我们，在一项调查之后，它拒绝干预两起针对我们的虚假索赔法案诉讼，分别涉及丙型肝炎补偿支持和临床教育项目，以及乙肝演讲者方案和咨询委员会。尽管政府衰落，但两名原告继续起诉有关乙肝病毒发言人项目和咨询委员会的诉讼，并于2019年11月向我们提供了第二次修改后的申诉。虽然我们无法预测这起诉讼的最终结果，但我们认为这一行动是毫无价值的，我们打算对此进行有力的辩护。

2017年，我们收到了加州保险局和阿拉米达县地方检察官办公室的传票，要求提供与我们的营销活动、报销支持、临床教育计划以及与哈洛尼和索瓦尔迪专业药房的互动有关的文件。我们正在配合这项调查。

2017年，我们还收到了纽约南区美国检察官办公室发出的传票，要求提供与我们的艾滋病宣传演讲者计划有关的文件。我们正在配合这次调查。

产品责任

我们被指定为一宗集体诉讼的被告，以及与Viread、Truvada、Atripla、Complera和Stribild有关的各种产品责任诉讼的被告。原告声称Viread、Truvada、Atripla、Complera和/或Stribild使他们遭受肾、骨和/或牙齿损伤。这些诉讼正在加州、特拉华州、佛罗里达州和夏威夷的州或联邦法院审理，涉及数千名原告。这些案件的原告以据称的人身伤害和经济损失为理由，寻求损害赔偿和其他救济。我们打算在这些行动中大力捍卫自己。虽然我们认为这些案件毫无价值，但我们无法预测最终结果。如果原告的要求是成功的，我们可能被要求支付重大的金钱损失。

反垄断与消费者保护

我们(和日本烟草公司一起)(日本烟草公司)、布里斯托尔-迈尔斯公司(Squibb Company)和强生公司(Johnson&Johnson，Inc.)在2019年和2020年的集体诉讼中，包括抗逆转录病毒联合疗法所用的药物在内，日本烟草公司被列为集体诉讼的被告。在法院对被告提出的驳回申请作出有利裁决后，日本烟草公司最近被驳回了初级诉讼。原告称，我们(以及其余的被告)违反了联邦和州反垄断法以及州消费者保护法，参与了各种限制竞争的行为。这些已经或可能被合并的诉讼都在美国加州北区地区法院(United States Area Court For The NorthernArea Of California)待审，并试图代表全国范围内的批发商和终结者提起诉讼。最近在美国佛罗里达州南区地区法院(United States Area Court for the Southern区)提起的类似诉讼，已经合并并移交给了加州北区的美国地区法院。原告要求损害赔偿、永久禁令救济和其他救济。我们打算在这些行动中大力保护自己。虽然我们认为这些案件没有法律依据，但我们无法预测最终结果。如果原告的索赔成功，我们可能被要求支付重大的金钱损害赔偿，或者可能受到有利于原告的永久禁令救济。

其他事项

我们是在正常经营过程中发生的各种法律行动的当事方。我们不相信这些其他法律行动会对我们的合并业务、财务状况或业务结果产生重大不利影响。

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11.	股东权益

股票回购计划

在2016年第一季度，我们的董事会授权$12.0十亿股票回购计划(2016年方案)可在公开市场或私下谈判的交易中进行回购。我们开始在2016年方案2016年4月。

在截至2020年3月31日止的三个月和2019，我们又买了又退休了19百万和12百万我们的普通股$1.3十亿和$834百万分别通过公开市场交易2016年方案。截至2020年3月31日的剩余授权回购金额2016年方案曾.$2.1十亿.

在2020年第一季度，我们的董事会批准了一个新的$5.0十亿股票回购计划(2020年方案)，该项目将在项目完成后开始。2016年方案。在2020年方案可以在公开市场上进行，也可以在私下谈判的交易中进行。

累计其他综合收入

下表汇总了按税后组成部分分列的AOCI的变化情况(以百万计)：

		外币换算				可售债务证券的未实现损益				现金流量表的未实现损益				共计
2019年12月31日结余		$	53			$	1			$	31			$	85
未实现净收益(损失)		(39		)		(23		)		57				(5		)
改叙为净收入		—				(11		)		(23		)		(34		)
当期其他综合收入净额(损失)		(39		)		(34		)		34				(39		)
2020年3月31日结余		$	14			$	(33	)		$	65			$	46

		外币换算				可售债务证券的未实现损益				现金流量表的未实现损益				共计
2018年12月31日结余		$	47			$	(52	)		$	85			$	80
未实现净增益		21				30				28				79
改叙为净收入		—				—				(29		)		(29		)
当期其他综合收入净额(损失)		21				30				(1		)		50
2019年3月31日结余		$	68			$	(22	)		$	84			$	130

将现金流量套期保值的损益重新归类为净收入的数额，作为现金流量套期保值的一部分入账。产品销售我们的合并损益表。见注5.衍生金融工具以获得更多信息。将可供出售债务证券的损益重新归类为净收入的数额记作其他收入(费用)，净额我们的合并损益表。可供出售债务证券的已实现损益总额对截至2020年3月31日止的三个月和2019。分配给其他综合收入(损失)每个组成部分的所得税影响在所述期间并不重要。

12.	属于Gilead普通股股东的每股净收入

基列普通股股东每股基本净收益是根据这段期间我们普通股的加权平均股份数计算的。摊薄后的每股收益归吉列普通股股东所有，是根据在此期间发行的普通股和其他稀释证券的加权平均股份数计算的。我们的普通股因假定行使未偿股票期权和等值而可能稀释的股份是根据国库股票法确定的。

在计算可归于Gilead普通股股东的摊薄每股净收入时，不包括普通股的潜在股份，因为它们的效果会起到反稀释作用。14百万和16百万为截至2020年3月31日止的三个月和2019分别。

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下表汇总了基列普通股股东每股基本和稀释净收益的计算(百万美元，每股金额除外)：

		三个月结束
		三月三十一日，
		2020				2019
可归于Gilead的净收入		$	1,551			$	1,975
每股计算中使用的份额.基本		1,262				1,276
股票期权及其等价物的稀释效应		8				7
每股计算中使用的股份-稀释后		1,270				1,283
基列普通股股东每股净收益-基本收益		$	1.23			$	1.55
可归属于Gilead普通股股东的每股净收入-稀释后		$	1.22			$	1.54

13.	所得税

我们的有效所得税税率23.2%为截至2020年3月31日止的三个月与美国联邦法定利率不同21%主要是由于全球无形低税收(GILTI)税，州税和我们的部分非扣除品牌处方药(Bpd)费用。

我们的有效所得税税率16.3%为截至2019年3月31日止的三个月与美国联邦法定利率不同21%主要原因是$119百万税收优惠涉及与税务当局达成的和解，以及在税率低于美国的管辖区经营的非美国子公司的收入，部分抵消了GILTI税、州税和我们这部分不可扣减的bpd费用。

我们目前正在接受美国国税局2013至2015年税收年度以及各州和外国司法机构的审查。对税务法律和条例的解释各不相同，因此，可能与这些税务当局发生重大争议，涉及不同税务管辖区之间扣减和分配收入的时间和数额问题。我们定期评估与我们的纳税申报位置相关的风险敞口，以根据所得税指南确定我们对未确认的税收利益的评估，该指南澄清了所得税不确定性的核算。

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第2项	管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析

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•	德斯科维(FTC/TAF)产品：Biktarvy，Descovy，Genvoya，Odefsey和收入共享-Symtuza

•	基于Truvada(FTC/TDF)的产品：Atripla、Compla/Eviplera、Stribild和Truvada

•	丙型肝炎病毒产品：Epclusa、Harvoni、Sovaldi、Vosevi以及Epclusa和Harvoni的授权通用

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第3项	市场风险的定量和定性披露

第4项	管制和程序

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第二部分。	其他资料

第1项	法律诉讼

第1A项.	危险因素

•	由于我们的产品在许多病人中使用时间较长，并与其他产品结合使用，并进行了更多的研究，可能会出现有关安全、抗药性和与其他药物相互作用的新问题，这可能导致我们在标签上提供更多警告或禁忌，缩小我们批准的适应症，或停止销售某一产品，每一种都会减少我们的收入。

•	随着我们的产品日趋成熟，私人保险公司和政府付款人往往会减少向病人偿还这些产品的费用，这增加了我们降低价格的压力。

•	如果医生没有看到我们的HIV产品的好处，我们的HIV产品的销售将是有限的。

•	随着新品牌或仿制产品进入主要市场，我们维持价格和市场份额的能力可能会受到影响。

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•	供应链：虽然到目前为止，我们的供应链和分销还没有受到重大干扰，但这种流行病持续时间过长可能导致今后的中断。例如,检疫、就地收容和类似的政府命令、旅行限制和冠状病毒大流行对健康的影响，可能会影响第三方制造商、分销商、货运承运人和我们供应链其他必要部件的人员的可用性或生产力。此外，生产所需的原材料、中间体和其他材料的供应或成本可能出现不利变化，这可能导致我们供应链的中断，并对我们分配某些产品或产品供商业或临床供应的能力产生不利影响。

•	临床试验：这一流行病已经并可能继续对我们的某些临床试验产生不利影响，包括我们在预期时限内启动和完成临床试验的能力。由于大流行期间的现场和参与者的可用性，并为了病人的安全，我们暂停了大多数临床试验的新主题注册，尽管我们没有推迟对患者结果产生严重影响的研究的登记，而是由那些研究的调查人员自行决定。在进行中的试验中，我们看到越来越多的临床试验场所对病人的访问施加限制，以限制可能接触冠状病毒的风险，而且由于隔离、旅行限制和保健服务中断，我们可能会遇到参与者遵守临床试验规程的问题。目前对医疗系统的压力以及将卫生保健资源优先用于冠状病毒大流行，也导致某些临床试验的数据收集和提交中断，以及某些计划中的研究推迟启动。因此，我们预期的归档和营销时间表可能会受到不利影响。

•	监管审查：美国食品和药物管理局(FDA)、欧洲药品管理局(EMA)或其他监管机构的运作可能受到不利影响。有可能我们的新药物应用(NDA)治疗类风湿性关节炎的新药物申请(NDA)向FDA提交，我们的NDA和市场授权申请(MAA)用于治疗复发性或难治性地幔细胞淋巴瘤(MAA)，已提交FDA和EMA。我们还可能在与世界各地的监管机构进行必要的互动方面遇到延误，包括在任何预期的文件方面。

•	病人准入：这种大流行限制了病人。’有能力从保健提供者那里获得和寻求护理，并开始新的治疗，这预计会降低对我们产品的需求，特别是在艾滋病毒治疗和预防、丙型肝炎病毒(HCV)治疗和细胞治疗方面。例如，美国卫生和人类服务部(Department Of Health And Human Services)最近发布了临时指南，建议在冠状病毒流行期间推迟艾滋病毒方案的切换，直到有可能进行密切的医疗保健跟踪和监测，而且我们观察到我们的HIV产品的启动次数减少，开关量降低。我们还可能看到预防艾滋病毒的处方药数量减少。在细胞治疗中，患者可以减少进入授权治疗中心的机会，延迟或取消CART治疗。此外，随着失业率的上升，我们很可能会看到支付者的结构向更多政府资助的保险和无保险部分转移，这可能导致收入下降。

•	财务：虽然到目前为止，对我们的业务的财务影响是有限的，我们预计大流行在短期和未来可能会产生不利的财务影响。由于病人接诊人数减少和支付者结构发生变化，我们在2020年第二季度和可能在今年剩余时间可能会出现收入下降，特别是在我们的艾滋病毒、HCV和细胞治疗业务方面。我们还预计，在2020年第二季度及以后，我们将根据临床数据和监管结果，增加与我们继续投资雷韦有关的研究和开发费用，我们还可能会有与这一大流行病有关的意外开支。短期收入和费用的变化，以及大流行病造成的总体不确定性和混乱，可能导致我们经营结果的波动性增加和可预见性降低，以及我们的营运资本的波动性，包括增加作为应收账款的销售天数的可能性。

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•	根据FDA要求的Yescarta风险评估和缓解战略计划，教育和认证医务人员了解我们治疗的程序和潜在的副作用，如与细胞因子释放综合征和神经毒性有关的潜在副作用；

•	使用药物来管理我们治疗的不良副作用，如托西罗单抗和皮质类固醇，这些药物可能没有足够的数量，可能无法充分控制副作用和/或可能对治疗的效果产生有害影响；

•	在限制污染风险的同时，发展一种稳健和可靠的程序，使病人的T细胞在体内外进行工程，并将工程T细胞注入病人体内；以及

•	预先给患者进行化疗预处理，可能增加不良反应的风险。

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•	外币兑换：截至2020年3月31日止的三个月，约27%我们的产品销售都在美国境外。由于我们产品销售的很大一部分是以外币(主要是欧元)计价，我们面临外汇汇率的不利变动。总的来说，我们是外汇的净接收国，因此，我们从美元走弱中受益，并受到美元走强的不利影响。虽然我们使用外汇远期或期权合约或两者都对冲我们预测的国际销售的百分比，我们的套期保值计划并没有消除我们对货币波动的风险敞口。我们无法预测美元外币汇率的未来波动。如果美元对某些货币大幅升值，而我们的套期保值计划不足以抵消这种升值的影响，我们的经营结果将受到不利影响，我们的股价可能会下跌。

•	反贿赂：我们受美国“外国腐败行为法”和类似的全球反贿赂法的约束，这些法律规范着我们在向政府官员支付款项方面的国际行动。我们的国际业务受到严格管制，需要与外国官员进行重大互动。虽然我们的政策要求遵守这些反贿赂法，但我们在世界上经历过某种程度的政府腐败的地方运作。在某些情况下，严格遵守反贿赂法可能与当地的习俗和做法相冲突，或要求我们与医生和医院进行互动，其中一些可能是国家控制的，其方式与当地习俗不同。根据这些法律，我们的某些做法可能会受到质疑。此外，尽管我们的培训和合规计划，我们的内部控制政策和程序可能不会保护我们免受我们的雇员和代理人的鲁莽或犯罪行为。根据反贿赂法开展的执法活动可能会使我们受到行政和法律程序和行动的制约，这可能导致民事和刑事制裁，包括罚款和将我们排除在医疗保健项目之外。

•	开展全球业务所固有的其他风险包括：

◦	我们的国际业务，包括利用美国境外的第三方制造商、分销商和合作安排，使我们面临更大的知识产权和其他专利技术被盗风险，特别是在知识产权保护力度不如美国的地区，以及政府对我国知识产权和其他外国资产采取的限制性行动，例如国有化、征用或强制颁发许可证。

◦	我们可能受制于外国政府采取的保护性经济政策，例如贸易保护措施和进出口许可证要求，这可能导致美国或其他国家政府实施贸易制裁或类似的限制。

◦	我们的全球业务、第三方制造商或企业合作伙伴可能会受到自然或人为灾害(如气候变化、地震、飓风、洪水、火灾或实际或威胁的公共卫生紧急情况)或第三方为预防或减轻此类灾害而采取的努力的干扰，例如公共安全停电和设施关闭，而我们或他们可能没有投保或保险不足。例如，我们在福斯特市的公司总部和某些研发和制造设施位于加利福尼亚，一个地震活跃的地区。由于我们可能没有足够的地震保险，可能需要大量的恢复时间才能恢复作业，因此，一旦发生大地震，我们的财务状况和经营结果可能会受到重大影响。

◦	如果一个地理区域出现政治不稳定或破坏，无论其原因为何，包括战争、恐怖主义、社会动荡和政治变革，我们的行动也可能受到不利影响。例如，在2020年1月31日，联合王国(联合王国)退出欧盟，开始了一个过渡时期，在此期间，英国和欧盟将就其未来的关系进行谈判。在英国退出欧盟后，有关在英国进行临床试验和医药产品销售的法律法规是否有任何变化存在不确定性。这种不确定性可能会给我们的公司带来巨大的复杂性和风险，也会导致我们在欧盟和英国研究、开发和销售医药产品的能力。

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•	我们无法控制我们的合作伙伴用于我们的项目或产品的资源；

•	在拥有与我们公司合作伙伴共同开发的技术的权利方面可能会出现争端；

•	与我们公司合作伙伴的分歧可能导致产品候选产品的研究、开发或商业化的延迟或终止，或导致诉讼或仲裁；

•	与我们的合作伙伴签订的合同可能无法提供重大保护，如果其中一名合伙人未能履行，则可能无法有效执行；

•	我们的公司合作伙伴在选择是否开发任何其他产品时有相当大的酌处权，并可自行或与我们的竞争对手合作寻求替代技术或产品；

•	拥有市场营销权的公司合作伙伴可能选择追求竞争的技术，或将较少的资源用于销售我们的产品，而不是用于自己开发的产品；以及

•	我们的分销商和合作伙伴可能无法支付我们的费用。

•	取得专利权和专利权许可；

•	保守商业秘密和内部技术；

•	保护我们的专利不受侵犯，并努力使其无效；以及

•	在不侵犯他人知识产权的情况下运作。

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项目2.	未登记的股本证券出售和收益的使用

(1)	在2016年第一季度，我们的董事会授权120亿美元股份回购计划(2016年方案)。在此期间购买的股票是根据2016年计划购买的。在2020年1月，我们的董事会批准了一个新的50亿美元股票回购计划(2020计划)，该计划将在2016年计划完成后开始。这两项计划下的股票回购可以在公开市场进行，也可以在私下谈判的交易中进行。

(2)	作为公开宣布的计划的一部分，购买的股份总数与购买的股份总数之间的差额是由于我们从雇员限制股票奖励中扣留的普通股股份，以履行可适用的扣缴税款义务。

项目3.	高级证券违约

第4项	矿山安全披露

第5项	其他资料

第6项	展品

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