文件
假的--06-30Q3202000000575153.52.57000000.600.650.650.650.700.7075000000750000002749149727515651P15YP30YP10YP20YP5YP10Y51000000157400000000013000140002100022000305000030500000000000575152019-07-012020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2019-07-012020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2019-07-012020-03-3100000575152020-04-1700000575152019-06-3000000575152020-03-3100000575152020-01-012020-03-3100000575152019-01-012019-03-3100000575152018-07-012019-03-3100000575152019-03-3100000575152018-06-300000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2019-06-3000000575152019-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2020-01-012020-03-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-01-012020-03-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-09-300000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-10-012019-12-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-10-012019-12-310000057515美国-公认会计原则：国库2020-03-3100000575152019-07-012019-09-3000000575152019-10-012019-12-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2020-01-012020-03-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-07-012019-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2019-09-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-06-3000000575152019-12-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-10-012019-12-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-06-300000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-12-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-06-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-12-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-07-012019-09-300000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-07-012019-09-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2020-03-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2020-03-310000057515美国-公认会计原则：国库2019-12-310000057515美国-公认会计原则：国库2019-07-012019-09-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-03-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2019-10-012019-12-3100000575152018-10-012018-12-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-01-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2018-07-012018-09-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-10-012018-12-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-01-012019-03-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-06-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-07-012018-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2018-09-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-12-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2019-03-310000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-09-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-10-012018-12-3100000575152018-07-012018-09-300000057515us-gaap:CommonStockIncludingAdditionalPaidInCapitalMember2018-07-012018-09-300000057515美国-公认会计原则：减少收入2018-10-012018-12-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2018-09-300000057515美国-公认会计原则：国库2018-10-012018-12-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-09-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-06-300000057515美国-公认会计原则：国库2018-12-310000057515美国-公认会计原则：国库2019-03-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2018-12-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2018-06-300000057515美国-公认会计原则：国库2018-06-300000057515美国-公认会计原则：国库2018-07-012018-09-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-01-012019-03-3100000575152018-09-300000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-03-310000057515美国-公认会计原则：减少收入2019-03-310000057515us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2018-12-3100000575152018-12-310000057515美国-公认会计原则：国库2019-01-012019-03-310000057515us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：PensionPlansDefinedBenefitMenger2019-01-012019-03-310000057515us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2018-07-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：PensionPlansDefinedBenefitMenger2019-07-012020-03-310000057515us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：PensionPlansDefinedBenefitMenger2018-07-012019-03-310000057515us-gaap:DefinedBenefitPostretirementLifeInsuranceMember2019-01-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：PensionPlansDefinedBenefitMenger2020-01-012020-03-3100000575152019-07-010000057515LANC：OmniBakingMenger2018-07-012019-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers2018-07-012019-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers2019-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-06-300000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2020-03-310000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-06-300000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers2020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2019-06-300000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-06-300000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-06-300000057515兰奇：安吉丽卡2020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel2Menger2019-06-300000057515美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2019-06-300000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel1Menger2020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡美国-公认会计原则：FairValueInputsLevel3成员2019-06-300000057515兰奇：安吉丽卡2020-01-012020-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2019-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2018-07-012019-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2019-12-310000057515兰奇：安吉丽卡2018-12-310000057515兰奇：安吉丽卡2018-06-300000057515兰奇：安吉丽卡2019-01-012019-03-310000057515兰奇：安吉丽卡2019-04-012019-06-300000057515兰奇：安吉丽卡2016-11-170000057515兰奇：安吉丽卡2018-10-012018-12-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2018-10-190000057515兰奇：BantamBagelsMembers2018-07-012019-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2018-12-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2019-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2020-01-012020-03-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2018-06-300000057515兰奇：BantamBagelsMembers2019-12-310000057515兰奇：BantamBagelsMembers2019-01-012019-03-310000057515SRT：MinimumMenger2020-03-310000057515SRT：最大值2020-03-310000057515美国-公认会计原则：贸易秘书2019-06-300000057515美国-公认会计原则：贸易名称2020-03-310000057515美国-GAAP：非竞争协议2019-06-300000057515美国-GAAP：非竞争协议2020-03-310000057515美国-公认会计原则：贸易秘书2020-03-310000057515美国-公认会计原则：客户关系成员2020-03-310000057515美国-公认会计原则：客户关系成员2019-06-300000057515美国-公认会计原则：贸易名称2019-06-300000057515LANC：食物服务2020-03-310000057515零售部门会员2020-03-310000057515零售部门会员2019-06-300000057515LANC：食物服务2019-06-300000057515SRT：最大值美国-公认会计原则：贸易名称2019-07-012020-03-310000057515SRT：最大值美国-公认会计原则：客户关系成员2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：贸易秘书2019-07-012020-03-310000057515SRT：MinimumMenger美国-公认会计原则：客户关系成员2019-07-012020-03-310000057515美国-GAAP：非竞争协议2019-07-012020-03-310000057515SRT：MinimumMenger美国-公认会计原则：贸易名称2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：国内农村成员2019-06-300000057515美国-公认会计原则：国内农村成员2020-03-310000057515美国-公认会计原则：StateAndLocalJurisdictionMembers2020-03-310000057515美国-公认会计原则：StateAndLocalJurisdictionMembers2019-06-300000057515美国-公认会计原则：重组收费2020-01-012020-03-310000057515零售部门会员2018-07-012019-03-310000057515零售部门会员2019-01-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：公司成员2019-01-012019-03-310000057515LANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515LANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：重组收费2018-07-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：公司成员2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：公司成员2018-07-012019-03-310000057515零售部门会员2020-01-012020-03-310000057515LANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515LANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：重组收费2019-01-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：公司成员2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：重组收费2019-07-012020-03-310000057515零售部门会员2019-07-012020-03-310000057515制冷设备-另一种新产品零售部门会员2018-07-012019-03-310000057515制冷设备-另一种新产品零售部门会员2019-07-012020-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsandOtherMayerLANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515兰克：DressingsAndSaucesMembersLANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515兰克：DressingsAndSaucesMembersLANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsandOtherMayerLANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsMembers零售部门会员2019-07-012020-03-310000057515制冷设备-另一种新产品零售部门会员2019-01-012019-03-310000057515LAC：ShelfStableDressingsAndCroutonsMembers零售部门会员2020-01-012020-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsandOtherMayerLANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsMembers零售部门会员2020-01-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsMembers零售部门会员2018-07-012019-03-310000057515LAC：ShelfStableDressingsAndCroutonsMembers零售部门会员2019-07-012020-03-310000057515LANC：FrozenBreadsMembers零售部门会员2019-01-012019-03-310000057515兰克：DressingsAndSaucesMembersLANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515LAC：ShelfStableDressingsAndCroutonsMembers零售部门会员2019-01-012019-03-310000057515LANC：FrozenBreadsandOtherMayerLANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515LAC：ShelfStableDressingsAndCroutonsMembers零售部门会员2018-07-012019-03-310000057515制冷设备-另一种新产品零售部门会员2020-01-012020-03-310000057515兰克：DressingsAndSaucesMembersLANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515LANC：BrandedandOtherMembersLANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515国家会计LANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515LANC：BrandedandOtherMembersLANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515LANC：BrandedandOtherMembersLANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2018-07-012019-03-310000057515国家会计LANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515LANC：BrandedandOtherMembersLANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515国家会计LANC：食物服务2019-01-012019-03-310000057515国家会计LANC：食物服务2019-07-012020-03-310000057515其他RollProducts成员LANC：食物服务2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：股本认可权2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：股本认可权2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：缩减的斯德哥尔摩成员2020-03-310000057515美国-公认会计原则：缩减的斯德哥尔摩成员2020-01-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：缩减的斯德哥尔摩成员2019-07-012020-03-310000057515美国-公认会计原则：缩减的斯德哥尔摩成员2019-01-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：股本认可权2020-03-310000057515美国-公认会计原则：股本认可权2018-07-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：缩减的斯德哥尔摩成员2018-07-012019-03-310000057515美国-公认会计原则：股本认可权2019-01-012019-03-31Xbrli：股票iso 4217：美元Xbrli：股票iso 4217：美元Xbrli：纯



美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
10-Q
 
(第一标记)
☒
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的季度报告
终了季度2020年3月31日
或
☐
依据1934年证券交易所ACT第13或15(D)条提交的过渡报告
为了过渡时期，从转轨时期开始，从转轨时期开始
委员会档案编号000-04065 
 
 
 
兰开斯特殖民地公司
(其章程所指明的注册人的确切姓名)
 
 
 
 
俄亥俄
 
13-1955943
(国家或其他司法管辖区)
成立为法团或组织)
 
(I.R.S.雇主)
(识别号)
 
 
380北极星公园
400套房
 

韦斯特维尔
俄亥俄
 
43082
(主要行政办公室地址)
 
(邮政编码)
 
(614)
224-7141
(登记人的电话号码，包括区号)
用支票标记说明登记人(1)是否已提交1934年“证券交易法”第13条或第15(D)节要求在过去12个月内提交的所有报告(或要求登记人提交此类报告的较短期限)；(2)在过去90天中，该注册人一直受到这类申报要求的限制。是  ý/.¨
通过检查标记说明注册人是否以电子方式提交了条例S-T(本章第232.405节)规则第四零五条规定提交的每一份交互数据文件(或要求注册人提交此类文件的期限较短)。是  ý/.¨
通过检查标记表明注册人是大型加速备案者、加速备案者、非加速备案者、较小的报告公司还是新兴的增长公司。参见“外汇法案”第12b-2条规则中“大型加速备案者”、“加速申报人”、“较小报告公司”和“新兴增长公司”的定义。
大型加速箱
 
ý
 
加速机
 
☐
非加速滤波器
 
☐
 
小型报告公司
 
☐
 
 
 
 
新兴成长型公司
 
☐
如果是一家新兴成长型公司，请用支票标记表明登记人是否选择不使用延长的过渡期来遵守“外汇法”第13(A)条规定的任何新的或经修订的财务会计准则。¨
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(根据“交易法”第12b-2条规则)。☐/.ý
根据该法第12(B)条登记的证券：
每一班的职称
交易符号
注册的每个交易所的名称
普通股，没有票面价值
兰克
纳斯达克全球精选市场
截至2020年4月17日，大约有27,516,000普通股，无票面价值，流通股。




兰开斯特殖民地公司及其子公司
目录
 
 
 
 
 
 
第一部分-财务资料
3
 
 
 
第1项
精简的合并财务报表(未经审计)：
 
 
 
 
 
精简的综合资产负债表-2020年3月31日和2019年6月30日
3
 
 
 
 
精简的收入综合报表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的三个月和九个月
4
 
 
 
 
汇总综合收入综合报表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的三个月和九个月
5
 
 
 
 
现金流动汇总表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的9个月
6
 
 
 
 
股东权益合并简表-截至2020年3月31日和2019年3月31日止的9个月
7
 
 
 
 
精简合并财务报表附注
9
 
 
 
项目2.
管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析
20
 
 
 
项目3.
市场风险的定量和定性披露
27
 
 
 
项目4.
管制和程序
27
 
 
第二部分-其他资料
28
 
 
 
第1A项.
危险因素
28
 
 
 
项目2.
未登记的股本证券出售和收益的使用
28
 
 
 
项目5.
其他资料
29
 
 
 
项目6.
展品
29
 
 
签名
30
 
 
展品索引
31

2



第一部分-财务资料
 
第1项精简合并财务报表
兰开斯特殖民地公司及其子公司
压缩合并资产负债表
(未经审计)
(除共享数据外，以千计)
3月31日
2020
 
六月三十日
2019
资产
流动资产：
 
 
 
现金及等价物
$
177,798

 
$
196,288

应收款项
87,649

 
75,691

清单：
 
 
 
原料
40,108

 
30,647

成品
56,151

 
55,425

总库存
96,259

 
86,072

其他流动资产
20,269

 
10,518

流动资产总额
381,975

 
368,569

财产、厂房和设备：
 
 
 
土地、建筑物及改善工程
181,671

 
163,094

机械设备
389,200

 
340,232

总成本
570,871

 
503,326

减去累计折旧
274,436

 
256,282

不动产、厂房和设备-净额
296,435

 
247,044

其他资产：
 
 
 
善意
208,371

 
208,371

其他无形资产-净额
66,460

 
70,277

经营租赁使用权资产
24,469

 
—

其他非流动资产
15,342

 
11,138

共计
$
993,052

 
$
905,399

负债与股东权益
流动负债：
 
 
 
应付帐款
$
90,818

 
$
76,670

应计负债
46,328

 
43,036

流动负债总额
137,146

 
119,706

非流动经营租赁负债
19,292

 
—

其他非流动负债
31,306

 
35,938

递延所得税
32,024

 
22,882

承付款和意外开支

 

股东权益：
 
 
 
优先股-授权3，050，000股；已发行-无

 

普通股-获授权的75，000，000股；已发行的-3月-27，515，651股；6月-27，491，497股
124,221

 
122,844

留存收益
1,409,994

 
1,359,782

累计其他综合损失
(10,099
)
 
(10,308
)
国库普通股，按成本计算
(750,832
)
 
(745,445
)
股东权益总额
773,284

 
726,873

共计
$
993,052

 
$
905,399

见所附精简合并财务报表附注。

3



兰开斯特殖民地公司及其子公司
合并损益表
(未经审计)
 
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
(除每股数据外，以千计)
2020
 
2019
 
2020
 
2019
净销售额
$
321,363

 
$
317,882

 
$
1,013,534

 
$
984,117

销售成本
244,401

 
242,485

 
744,575

 
736,129

毛利
76,962

 
75,397

 
268,959

 
247,988

销售、一般和行政费用
46,907

 
37,981

 
132,109

 
109,902

或有考虑的变动
65

 
88

 
192

 
(9,517
)
重组和减值费用
—

 
—

 
886

 
—

营业收入
29,990

 
37,328

 
135,772

 
147,603

其他，净额
727

 
1,329

 
3,031

 
3,682

所得税前收入
30,717

 
38,657

 
138,803

 
151,285

以收入为基础的税收
8,288

 
8,053

 
32,205

 
33,746

净收益
$
22,429

 
$
30,604

 
$
106,598

 
$
117,539

普通股净收入：
 
 
 
 
 
 
 
基本
$
0.82

 
$
1.11

 
$
3.88

 
$
4.28

稀释
$
0.81

 
$
1.11

 
$
3.87

 
$
4.26

 
 
 
 
 
 
 
 
加权平均普通股
 
 
 
 
 
 
 
基本
27,457

 
27,448

 
27,447

 
27,436

稀释
27,501

 
27,549

 
27,502

 
27,543

见所附精简合并财务报表附注。


4



兰开斯特殖民地公司及其子公司
综合收益合并简表
(未经审计)
 
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
(以千计)
2020
 
2019
 
2020
 
2019
净收益
$
22,429

 
$
30,604

 
$
106,598

 
$
117,539

其他综合收入：
 
 
 
 
 
 
 
确定的养恤金和退休后福利计划：
 
 
 
 
 
 
 
税前损失摊销
136

 
102

 
409

 
307

预付服务抵免，税前摊销
(45
)
 
(46
)
 
(136
)
 
(137
)
税前其他综合收入共计
91

 
56

 
273

 
170

其他综合收入项目的税收属性：
 
 
 
 
 
 
 
损失摊销，税
(31
)
 
(24
)
 
(95
)
 
(72
)
优先服务抵免、税款摊销
10

 
11

 
31

 
32

税收费用总额
(21
)
 
(13
)
 
(64
)
 
(40
)
其他综合收入，扣除税后
70

 
43

 
209

 
130

综合收入
$
22,499

 
$
30,647

 
$
106,807

 
$
117,669

见所附精简合并财务报表附注。


5



兰开斯特殖民地公司及其子公司
合并现金流量表
(未经审计)
 
 
9个月结束
三月三十一日，
(以千计)
2020
 
2019
业务活动现金流量：
 
 
 
净收益
$
106,598

 
$
117,539

调整数，以核对业务活动提供的净收入与现金净额：
 
 
 
非现金项目的影响：
 
 
 
折旧和摊销
27,672

 
22,677

或有考虑的变动
192

 
(9,517
)
递延所得税和其他变动
9,625

 
3,910

股票补偿费用
4,337

 
4,542

重组和减值费用
(268
)
 
—

养恤金计划活动
(458
)
 
(602
)
经营资产和负债的变化：
 
 
 
应收款项
(11,958
)
 
(6,220
)
盘存
(10,187
)
 
(766
)
其他流动资产
(15,590
)
 
3,080

应付帐款和应计负债
9,175

 
8,780

经营活动提供的净现金
119,138

 
143,423

投资活动的现金流量：
 
 
 
增加财产的付款
(72,006
)
 
(43,966
)
为购置支付的现金，减去所获现金后
—

 
(57,540
)
其他-净额
(389
)
 
(592
)
用于投资活动的现金净额
(72,395
)
 
(102,098
)
来自筹资活动的现金流量：
 
 
 
股息的支付
(56,386
)
 
(52,244
)
购买国库券
(5,387
)
 
(5,032
)
股票补偿金预扣缴额
(2,960
)
 
(2,209
)
其他-净额
(500
)
 
(203
)
用于筹资活动的现金净额
(65,233
)
 
(59,688
)
现金及等价物变动净额
(18,490
)
 
(18,363
)
年初现金及等价物
196,288

 
205,752

期末现金及等价物
$
177,798

 
$
187,389

补充披露经营现金流量：
 
 
 
所得税现金支付净额
$
30,355

 
$
25,373

见所附精简合并财务报表附注。


6



兰开斯特殖民地公司及其子公司
股东权益合并简表
(未经审计)

 
 
截至2020年3月31日止的9个月
(金额以千计，
除每股数据外)
 
普通股
突出
 
留用
收益
 
累积
其他
综合
损失
 
国库
股票
 
共计
股东‘
衡平法
 
股份
 
金额
 
 
 
 
 
 
 
 
余额，2019年6月30日
 
27,491

 
$
122,844

 
$
1,359,782

 
$
(10,308
)
 
$
(745,445
)
 
$
726,873

净收益
 
 
 
 
 
40,745

 
 
 
 
 
40,745

净养恤金和退休后福利收益，扣除21美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
70

 
 
 
70

现金红利-普通股(每股0.65美元)
 
 
 
 
 
(17,869
)
 
 
 
 
 
(17,869
)
购买国库券
 
(10
)
 
 
 
 
 
 
 
(1,465
)
 
(1,465
)
以股票为基础的计划
 
4

 
(125
)
 
 
 
 
 
 
 
(125
)
股票补偿费用
 
 
 
1,436

 
 
 
 
 
 
 
1,436

馀额，2019年9月30日
 
27,485

 
$
124,155

 
$
1,382,658

 
$
(10,238
)
 
$
(746,910
)
 
$
749,665

净收益
 
 
 
 
 
43,424

 
 
 
 
 
43,424

净养恤金和退休后福利收益，扣除22美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
69

 
 
 
69

现金红利-普通股(每股0.70美元)
 
 
 
 
 
(19,245
)
 
 
 
 
 
(19,245
)
购买国库券
 
—

 
 
 
 
 
 
 
(7
)
 
(7
)
以股票为基础的计划
 
26

 
(2,571
)
 
 
 
 
 
 
 
(2,571
)
股票补偿费用
 
 
 
1,423

 
 
 
 
 
 
 
1,423

馀额，2019年12月31日
 
27,511

 
$
123,007

 
$
1,406,837

 
$
(10,169
)
 
$
(746,917
)
 
$
772,758

净收益
 
 
 
 
 
22,429

 
 
 
 
 
22,429

净养恤金和退休后福利收益，扣除21美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
70

 
 
 
70

现金红利-普通股(每股0.70美元)
 
 
 
 
 
(19,272
)
 
 
 
 
 
(19,272
)
购买国库券
 
(28
)
 
 
 
 
 
 
 
(3,915
)
 
(3,915
)
以股票为基础的计划
 
33

 
(264
)
 
 
 
 
 
 
 
(264
)
股票补偿费用
 
 
 
1,478

 
 
 
 
 
 
 
1,478

余额，2020年3月31日
 
27,516

 
$
124,221

 
$
1,409,994

 
$
(10,099
)
 
$
(750,832
)
 
$
773,284

见所附精简合并财务报表附注。

7



兰开斯特殖民地公司及其子公司
股东权益合并简表(续)
(未经审计)

 
 
截至2019年3月31日止的9个月
(金额以千计，
除每股数据外)
 
普通股
突出
 
留用
收益
 
累积
其他
综合
损失
 
国库
股票
 
共计
股东‘
衡平法
 
股份
 
金额
 
 
 
 
 
 
 
 
余额，2018年6月30日
 
27,488

 
$
119,232

 
$
1,279,343

 
$
(8,259
)
 
$
(738,034
)
 
$
652,282

净收益
 
 
 
 
 
39,028

 
 
 
 
 
39,028

净养恤金和退休后福利收益，扣除13美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
44

 
 
 
44

现金红利-普通股(每股0.60美元)
 
 
 
 
 
(16,495
)
 
 
 
 
 
(16,495
)
购买国库券
 
(10
)
 
 
 
 
 
 
 
(1,593
)
 
(1,593
)
以股票为基础的计划
 
12

 
(778
)
 
 
 
 
 
 
 
(778
)
股票补偿费用
 
 
 
1,531

 
 
 
 
 
 
 
1,531

余额，2018年9月30日
 
27,490

 
$
119,985

 
$
1,301,876

 
$
(8,215
)
 
$
(739,627
)
 
$
674,019

净收益
 
 
 
 
 
47,907

 
 
 
 
 
47,907

退休金和退休后福利净收益，扣除14美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
43

 
 
 
43

现金红利-普通股(每股0.65美元)
 
 
 
 
 
(17,875
)
 
 
 
 
 
(17,875
)
购买国库券
 
(1
)
 
 
 
 
 
 
 
(166
)
 
(166
)
以股票为基础的计划
 
16

 
(988
)
 
 
 
 
 
 
 
(988
)
股票补偿费用
 
 
 
1,831

 
 
 
 
 
 
 
1,831

余额，2018年12月31日
 
27,505

 
$
120,828

 
$
1,331,908

 
$
(8,172
)
 
$
(739,793
)
 
$
704,771

净收益
 
 
 
 
 
30,604

 
 
 
 
 
30,604

净养恤金和退休后福利收益，扣除13美元的税收影响
 
 
 
 
 
 
 
43

 
 
 
43

现金红利-普通股(每股0.65美元)
 
 
 
 
 
(17,874
)
 
 
 
 
 
(17,874
)
购买国库券
 
(21
)
 
 
 
 
 
 
 
(3,273
)
 
(3,273
)
以股票为基础的计划
 
21

 
(443
)
 
 
 
 
 
 
 
(443
)
股票补偿费用
 
 
 
1,180

 
 
 
 
 
 
 
1,180

余额，2019年3月31日
 
27,505

 
$
121,565

 
$
1,344,638

 
$
(8,129
)
 
$
(743,066
)
 
$
715,008

见所附精简合并财务报表附注。

8



兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)
附注1-重要会计政策摘要
提出依据
所附的未经审计的合并财务报表包括兰开斯特香港公司和我们全资子公司的账目，统称为“我们”、“注册人”或“公司”，是根据美国公认的临时财务信息会计原则(“公认会计原则”)和条例S-X第10条编制的。因此，它们不包括一般公认会计原则要求的完整财务报表所需的所有信息和脚注。我们认为，临时合并财务报表反映了公平列报这些期间业务结果和财务状况所需的一切调整。临时合并财务报表中反映的所有这类调整都被认为是正常的经常性调整。公司间交易和账户在合并过程中被取消。任何过渡时期的业务结果不一定表明全年的结果。因此，这些精简的合并财务报表应与我们的合并财务报表及其附注一并阅读。2019表格10至K的年报。除非另有说明，“年度”一词和对某一年的提述与我们的财政年度有关，该财政年度从7月1日开始，至6月30日结束；例如，2020指财政2020，也就是从2019年7月1日到2020年6月30日.
递延软件成本
我们将与托管安排相关的某些成本资本化，即服务合同(云计算安排)。为九结束的几个月2020年3月31日，我们资本化了$6.6百万美元与云计算安排相关的延迟软件成本，主要用于支付与我们新的企业资源规划系统相关的金额。
财产、厂房和设备
不动产、厂场和设备按成本入账，但作为企业合并的一部分而购置的资产、厂场和设备除外，在购买时按公允价值入账。我们根据相应资产的估计使用寿命，使用计算折旧的直线方法进行财务报告。购买应付款帐款中包括的不动产、厂房和设备，但不包括财产增加和现金流动合并简编报表中应付帐款的变动情况如下： 
 
三月三十一日，
 
2020
 
2019
应付帐款在建工程
$
8,532

 
$
3,131


每股收益
每股收益(“每股收益”)的计算依据加权平均普通股数和普通股等价物(限制性股票和股票结算的股票增值权)在每个时期。授予雇员的限制性股票的未归属股份被视为参与证券，因为雇员在转归前获得不可没收的股息，因此，根据两类方法计算每股收益时，将包括在收益分配中。基本每股收益不包括稀释，计算方法是将可供普通股股东使用的收益除以在此期间流通的普通股的加权平均数。稀释每股收益的计算方法是将普通股股东可获得的收益除以在此期间上市的普通股的稀释加权平均数量，其中包括与非参股限制性股票相关的稀释潜力普通股和通过股票结算的股票升值权。


9

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


按普通股计算的基本和稀释净收益如下：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
净收益
$
22,429

 
$
30,604

 
$
106,598

 
$
117,539

可供参与证券使用的净收入
(48
)
 
(52
)
 
(216
)
 
(212
)
可供普通股股东使用的净收入
$
22,381

 
$
30,552

 
$
106,382

 
$
117,327

 
 
 
 
 
 
 
 
加权平均普通股流通股基础
27,457

 
27,448

 
27,447

 
27,436

增量份额效应：
 
 
 
 
 
 
 
非参与限制性股票
1

 
1

 
2

 
3

通过股票结算的股票升值权
43

 
100

 
53

 
104

加权平均普通股
27,501

 
27,549

 
27,502

 
27,543

 
 
 
 
 
 
 
 
普通股净收益-基本收入
$
0.82

 
$
1.11

 
$
3.88

 
$
4.28

普通股净收益-稀释后
$
0.81

 
$
1.11

 
$
3.87

 
$
4.26


累计其他综合损失
下表按构成部分列出了从累积的其他综合损失中重新分类的数额：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
期初累计其他综合损失
$
(10,169
)
 
$
(8,172
)
 
$
(10,308
)
 
$
(8,259
)
确定养恤金计划项目：
 
 
 
 
 
 
 
未确认净损失摊销
143

 
111

 
429

 
335

退休后福利计划项目：
 
 
 
 
 
 
 
未确认净收益摊销
(7
)
 
(9
)
 
(20
)
 
(28
)
预付信贷摊销
(45
)
 
(46
)
 
(136
)
 
(137
)
税前其他综合收入共计
91

 
56

 
273

 
170

税收费用总额
(21
)
 
(13
)
 
(64
)
 
(40
)
其他综合收入，扣除税后
70

 
43

 
209

 
130

期末累计其他综合损失
$
(10,099
)
 
$
(8,129
)
 
$
(10,099
)
 
$
(8,129
)

重大会计政策
我们的重要会计政策与我们公布的会计政策没有任何变化2019表格10至K的年报。然而，由于采用了新的租赁会计准则，见附注5扩大了租赁会计政策的披露。
最近发布的会计准则
2018年8月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了关于公允价值计量披露要求的新会计准则。指南删除、修改和添加与公允价值有关的披露。关于未实现损益变化、用于制定三级公允价值计量的重大不可观测投入的幅度和加权平均数以及计量不确定度的说明说明的修正案，应前瞻性地适用于最初采用的财政年度提出的最近的中期或年度期间。所有其他修正案均应追溯适用于自其生效之日起提出的所有期间。本指引将在2021财政年度(包括中期)对我们有效。由于指南只涉及披露，因此不会对我们的财务状况或业务结果产生影响。

10

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


最近采用的会计准则
2016年2月，FASB发布了新的会计准则，要求承租人承认超过12个月的租赁的使用权资产和租赁负债，并随后发布了对这一新指南的澄清。本指南保留租赁的两种分类，即经营租赁或融资租赁(以前称为资本租赁)。这两种租赁分类都要求承租人根据租赁付款的现值记录使用权、资产和租赁负债。融资租赁通过确认租赁负债的利息费用与使用权资产的摊销费用来反映融资安排。经营租赁将确认租赁费用(没有单独确认利息费用)的直线基础上的租赁期限。该指南要求扩大质量和数量披露，包括关于合并财务报表中记录的数额的补充信息。2018年7月，FASB发布了指导意见，允许采用另一种过渡方法，即企业可以确认对收养期间留存收益期初余额的累积效应调整，而不是重新确定比较期。我们在2019年7月1日采用了这种交替过渡方法的新指南，但从一开始就没有记录到累积效应调整。我们选择了一套实用的权宜之计，使我们不必重新评估我们先前关于租约识别的结论。, 租赁分类和初始直接成本，并作出会计政策选择，以排除短期租约，其初始期限为12个月或更短，从我们的综合资产负债表。我们已经完成了租赁会计制度的实施，以便能够编制财务信息，并实施了相关的会计政策和围绕租赁会计程序的内部控制。作为收养的结果，我们确认了租赁责任和资产使用权。$33.5百万美元和$31.7百万美元分别。使用权资产余额反映了递延租金和预付租金相对于初始资产的重新分类.这种做法不影响我们的业务结果或现金流量。见附注5中的其他租赁披露。
附注2-收购
欧姆尼烘焙有限责任公司
2018年11月16日，我们大量收购了Omni BingCompany LLC(“Omni”)的所有资产。Omni一直是我们冷冻大蒜面包业务的长期供应商，总部设在新泽西州的Vineland。购价$22.3百万其中包括结束后的营运资本调整，资金来自手头的现金。Omni的运营结果在我们的零售和食品服务段之间进行分配，其方式与我们当前的部分分配一致。这些结果已从收购之日起列入我们的合并财务报表。
 
 
班塔姆面包圈
2018年10月19日，我们收购了班塔姆百吉饼有限责任公司(Bantam)的所有资产。Bantam是冷冻小面包圈和其他冷冻面包产品的生产商和营销者，销售给零售和食品服务渠道，总部设在纽约。基本购买价格$33.1百万美元其中包括结束后的营运资本调整，资金来自手头的现金。这一购买价格不包括与额外的赚取报酬有关的或有考虑，这是与业绩为基础的条件。一般而言，收购条款规定，卖方将在截至2023年12月31日的12个月内，根据规定的经调整的班塔姆EBITDA的倍数获得收益。我们无法提供这个赚取的数额范围，因为它是基于未来调整的EBITDA的班塔姆，而赚取的不包含一个最小或最大值。请参阅附注3中对收益的进一步讨论。班塔姆的运营结果在我们的零售和食品服务部门之间进行分配，其方式与我们当前的部门分配一致。这些结果已从收购之日起列入我们的合并财务报表。
附注3-公允价值
公允价值是指截至计量日止，在市场参与者之间有序交易中出售资产或为转移负债而收取的退出价格。GAAP提出了一个三级公允价值层次，优先考虑用于计量公允价值的投入。这三个层次如下：
一级-定义为可观察的投入，如活跃市场中的市场报价。
二级-定义为在活跃市场的报价以外的直接或间接可观测的投入。
第三级-定义为无法观察的投入，其中很少或根本没有市场数据，因此，需要一个实体制定自己的假设。

11

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


我们受三级公允价值等级限制的金融资产和负债主要包括现金和等价物、应收账款、应付帐款、应付或有价值和确定福利养恤金计划资产。现金及等价物、应收账款和应付账款的公允价值估计接近其账面价值。
由于我们收购班塔姆公司和安吉利克·贝克豪斯公司而获得的收益，我们的暂时考虑。(“Angelic”)，按公允价值定期计量，并列入精简综合资产负债表上的其他非流动负债。下表概述了我们的可能考虑因素：
 
2020年3月31日公允价值计量
 
一级
 
2级
 
三级
 
共计
或有考虑-班塔姆
$
—

 
$
—

 
$
9,092

 
$
9,092

或有考虑-Angelic
—

 
—

 
—

 
—

或有考虑总额
$
—

 
$
—

 
$
9,092

 
$
9,092

 
 
 
 
 
 
 
 
 
2019年6月30日公允价值计量
 
一级
 
2级
 
三级
 
共计
或有考虑-班塔姆
$
—

 
$
—

 
$
8,900

 
$
8,900

或有考虑-Angelic
—

 
—

 
—

 
—

或有考虑总额
$
—

 
$
—

 
$
8,900

 
$
8,900


班塔姆或有考虑
这一偶然的考虑是由于我们在2018年10月19日收购班塔姆而获得的收益.一般而言，收购条款规定，卖方将在截至2023年12月31日的12个月内，根据规定的经调整的班塔姆EBITDA的倍数获得收益。或有代价的初始公允价值被确定为$8.0百万，其中包括对前一年第三季度采购价格分配的改进，这与假设的变化有关。公允价值是通过随机改变收入增长、预测调整后的EBITDA和其他不确定变量来估计期望值的蒙特卡洛模拟循环进行的。我们用贴现率来记录这个金额的现值。由于这种公允价值计量是基于在市场上无法观察到的重要投入，它代表了公允价值层次中的第三级计量。
下表是我们使用其他不可观测的重要投入对班塔姆的临时考虑进行的3级公允价值计量：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
期初的或有考虑
$
9,027

 
$
8,995

 
$
8,900

 
$
—

初始公允价值-(削减)/增加
—

 
(900
)
 
—

 
8,000

包括在营业收入中的或有考虑因素的变化
65

 
88

 
192

 
183

期末的或有考虑
$
9,092

 
$
8,183

 
$
9,092

 
$
8,183


天使或有考虑
这一偶然的考虑是由于我们2016年11月17日收购安吉利克而获得的收益.一般来说，收购条款规定卖家将获得一笔收入，这是基于确定的2021财政年度Angelic调整的EBITDA的一个预先确定的倍数。或有代价的初始公允价值被确定为$13.9百万美元。公允价值是在经常性的基础上使用现值法来衡量的，该方法结合收入增长和预测调整的EBITDA等因素来估计预期价值。我们用贴现率来记录这个金额的现值。由于这种公允价值计量是基于在市场上无法观察到的重要投入，它代表了公允价值层次中的第三级计量。我们2019年的公允价值计量结果是$9.7百万美元截至2018年12月31日的第二季度安吉利奇或有价的公允价值减少$7.4百万美元截至2019年6月30日的第四季度，根据Angelic预测的2021财政年度调整后的EBITDA的变化而减少。这些调整记录在我们的零售部门。

12

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


下表为我们的三级公允价值计量，使用了其他不可观测的重要投入，供安吉利克考虑：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
期初的或有考虑
$
—

 
$
7,380

 
$
—

 
$
17,080

包括在营业收入中的或有考虑因素的变化
—

 
—

 
—

 
(9,700
)
期末的或有考虑
$
—

 
$
7,380

 
$
—

 
$
7,380


附注4-长期债务
在…2019年6月30日，我们有一项无担保的信贷安排，我们可以在循环信贷的基础上，以最高可达$150百万美元在任何时候，都有可能将信贷总量扩大到$225百万美元如果我们得到了开证行的同意和某些其他条件。
2020年3月19日，在正常的业务过程中，我们进入了一种新的无担保循环信贷工具(“新信贷安排”)，取代了上述将于2021年4月到期的贷款安排。新信贷贷款的实质条款和契约与我们以前的信贷安排大致相似。
新信贷安排规定，我们可以在循环信贷的基础上最多借款$150百万美元在任何时候，都有可能将信贷总量扩大到$225百万美元根据开证行的同意和某些其他条件。新信贷安排将于(2025年3月19日)，则所有未缴款项即到期应付。利息是根据与libor挂钩的公式或在新信贷机制中定义的备用基准利率而变化的。如果伦敦银行同业拆借利率不可用或不再被视为适当的参考利率，新信贷机制允许使用基准重置利率。我们还必须支付与当时适用的综合杠杆率挂钩的设施费.贷款可用于一般公司用途。由于其条款的性质，当我们有未偿还的借款根据新信贷安排，他们将被归类为长期债务。
在…2020年3月31日和2019年6月30日，我们有不在这些设施下未偿还的借款。在…2020年3月31日和2019年6月30日，我们有$2.8百万美元和$5.1百万美元备用信用证分别未结清，从而减少了在这些便利条件下可供借款的数额。我们付了钱不三人的利息九结束的几个月2020年3月31日和2019.
新信贷安排包含某些限制性契约，包括对负债、资产出售和收购的限制。有两项主要的财务契约：一项利息开支测试，要求我们在每个财政季度末维持不少于2.5比1的利率；另一项债务测试，要求我们维持不超过3.5比1的综合杠杆比率，但某些例外情况除外。利息覆盖率按合并EBIT除以合并利息费用计算，杠杆比率按合并EBITDA除以合并净债务计算。在契约计算中使用的所有财务术语在新信贷贷款机制中都有更具体的定义。
附注5-租赁
一般租赁说明
我们有经营租赁，最初的不可取消的租赁期限超过一年，包括各种设施和设备的租赁。其中一些租约载有续约期权，有些则提供在租约期限内购买的选择权。我们的经营租赁包括为我们的一些办公和制造设施的房地产租赁，以及在我们的业务中使用的制造和非制造设备。这些经营租契的余下租约条款如下：1年到8年数.
我们有融资租赁，最初的不可取消租赁条款超过一年，包括各种设备的租赁。这些租约一般用于制造和非制造设备在我们的业务中使用.这些融资租赁的剩余租赁条款如下3年数到4年数.

13

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


重大假设和判断
合同包含租赁
在评估我们的合同以确定合同是租赁还是包含租赁时，我们考虑了以下几点：
•
是否已在合同中明确或默示地部署了资产；以及
•
我们是否从使用该基础资产中获得实质上的所有经济利益，以及在合同期间如何以及为何种目的使用该资产。
代价的分配
在确定如何在被认为包含租约的合同中的租赁和非租赁部分之间分配考虑时，我们使用判断和一致的应用假设来合理地分配考虑。
延长或终止租约的选项
我们有租约，其中包括延长或终止租约的选项。在租契的基础上，我们已决定延期是否应被合理地认为是一定要行使的，因此应记录使用权、资产和租赁负债。
贴现率
租赁的贴现率，如果没有在租赁中明确规定，是增量借款利率，即承租人在类似的条件下以担保方式借款的利率-相当于类似经济环境下租赁付款的数额。
我们采用折现率计算租赁负债在采用之日的现值。在贴现率的制定中，我们考虑了我们的内部借款利率、国库券利率、抵押品和信用风险，以及我们的租赁组合特征。
截至2020年3月31日，我们经营及融资租赁的加权平均贴现率为3.0%和4.1%分别。
实用权宜之计与会计政策选举
我们选择了一套实用的权宜之计，允许我们不重新评估我们先前关于租约识别、租赁分类和初始直接成本的结论，并做出会计政策选择，将最初期限为12个月或更短的短期租约排除在我们的综合资产负债表之外。
财务报表中确认的数额
租赁费用的组成部分如下：
 
三个月结束
2020年3月31日
 
9个月结束
2020年3月31日
销售和销售成本、一般费用和管理费中的经营租赁费用
$
2,379

 
$
6,520

融资租赁费用：
 
 
 
按销售成本摊销资产
$
83

 
$
251

其他租赁负债利息净额
18

 
57

融资租赁费用总额
$
101

 
$
308

销售和销售成本、一般费用和行政费用中的短期租赁费用
361

 
1,785

租赁费用净额共计
$
2,841

 
$
8,613



14

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


与租赁有关的补充资产负债表信息如下：
 
2020年3月31日
经营租赁
 
经营租赁使用权资产
$
24,469

 
 
应计负债中的当期经营租赁负债
$
6,903

非流动经营租赁负债
19,292

经营租赁负债总额
$
26,195

 
 
融资租赁
 
不动产、厂房和设备中的融资租赁使用权-净资产
$
1,799

 
 
应计负债中的当期融资租赁负债
$
446

其他非流动负债中的非流动融资租赁负债
1,183

融资租赁负债总额
$
1,629


与租赁有关的现金流动补充信息如下：
 
9个月结束
2020年3月31日
为计算租赁负债所包括的数额支付的现金：
 
经营租赁的经营现金流
$
6,675

融资租赁的经营现金流
$
57

融资租赁现金流融资
$
322

 
 
有关因取得使用权而产生的租赁负债的补充非现金信息
$
4,867

关于因购买租赁资产而注销的租赁负债的补充非现金信息
$
5,765


截至2020年3月31日，租赁负债的到期日如下：
 
经营租赁
 
融资租赁
截至2020年6月30日的三个月
$
2,220

 
$
126

2021
6,961

 
505

2022
5,917

 
505

2023
4,631

 
493

2024
3,768

 
121

此后
4,694

 
—

最低付款总额
$
28,191

 
$
1,750

减去代表利息的数额
(1,996
)
 
(121
)
租赁债务现值
$
26,195

 
$
1,629


截至2020年3月31日，我们经营及融资租赁的加权平均剩余期是4.8年数和3.5年数分别。

15

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


正如我们在2019年表格10-K年度报告中所披露的那样，根据以前的租赁会计准则(主题840)，截至2019年6月30日，在初始租赁期限超过一年的不可取消租约下，未来的最低租赁付款如下：
 
经营租赁
 
资本租赁
2020
$
8,261

 
$
505

2021
7,136

 
505

2022
6,345

 
505

2023
4,992

 
493

2024
4,619

 
121

此后
6,901

 
—

最低付款总额
$
38,254

 
$
2,129

减去代表利息的数额
 
 
(178
)
资本租赁债务现值
 
 
$
1,951


附注6-意外开支
在…2020年3月31日，我们是在正常业务过程中发生的各种索赔和诉讼事项的当事方。这些事项对本年度业务业绩没有重大影响，我们认为，这些事项的最终处置将不会对我们的合并财务报表产生重大影响。
2019年12月在中国武汉首次发现了一株新的冠状病毒(“冠状病毒”)。2020年3月11日，世界卫生组织指定冠状病毒为全球大流行。在美国，州和地方政府建议或授权采取行动来减缓冠状病毒的传播。我们继续监测迅速变化的情况和当局的指导，包括联邦、州和地方公共卫生部门。我们审查了我们资产的账面价值。2020年3月31日并记录了与冠状病毒对我们食品服务部门的影响有关的库存和应收账款的额外准备金。冠状病毒对我们的行动结果、财务状况和现金流的未来影响取决于疫情的持续时间和严重程度。
我们对安吉利克和班塔姆的收购包括为这些交易带来的收益提供可能的考虑.见注3中的进一步讨论。
附注7-商誉和其他无形资产
商誉可归因于零售和食品服务部门$157.4百万美元和$51.0百万美元分别在2020年3月31日和2019年6月30日.
 
 
 
 
 
 


16

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


下表汇总了我们可识别的其他无形资产：
 
3月31日
2020
 
六月三十日
2019
贸易名称(20至30年寿命)
 
 
 
总账面价值
$
63,121

 
$
63,121

累计摊销
(9,277
)
 
(7,335
)
净账面价值
$
53,844

 
$
55,786

客户关系(10至15年)
 
 
 
总账面价值
$
17,507

 
$
17,507

累计摊销
(10,731
)
 
(9,641
)
净账面价值
$
6,776

 
$
7,866

技术/诀窍(10年寿命)
 
 
 
总账面价值
$
8,950

 
$
8,950

累计摊销
(3,172
)
 
(2,501
)
净账面价值
$
5,778

 
$
6,449

竞业禁止协议(5年期)
 
 
 
总账面价值
$
791

 
$
791

累计摊销
(729
)
 
(615
)
净账面价值
$
62

 
$
176

总净账面价值
$
66,460

 
$
70,277


我们其他无形资产的摊销费用反映在销售费用、一般费用和行政费用中，具体如下：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
摊销费用
$
1,269

 
$
1,273

 
$
3,817

 
$
3,325


今后五年每年的年度摊销费用总额估计如下：
2021
$
4,976

2022
$
4,902

2023
$
4,343

2024
$
4,343

2025
$
4,083


附注8-所得税
预付联邦所得税$10.7百万美元和$5.2百万美元包括在其他流动资产中2020年3月31日和2019年6月30日分别。预缴的州和地方所得税$1.1百万美元和$0.1百万美元包括在其他流动资产中2020年3月31日和2019年6月30日分别。
附注9-业务部门信息
我们的财务结果是两个可报告的部门：零售和食品服务。直接归因于零售或食品服务的费用直接由适当的部门支付。被认为是间接的费用，不包括公司费用和其他不寻常的重要交易，采用一贯适用的合理方法分配给两个应报告的部分。
零售--我们在零售部门销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们通过冷藏色拉酱、蔬菜蘸菜和水果蘸酱，在食品杂货生产部门安排产品。我们的平面面包产品和发芽的谷物烘焙产品一般放在杂货店的特产面包店/熟食区。我们也有典型的产品销售在货架稳定的部分杂货店，其中包括沙拉酱，青菜酱和面包。在食品杂货店的冷冻食品区，我们出售酵母卷、大蒜面包和迷你百吉饼。

17

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


食品服务--我们在食品服务部门销售的绝大多数产品都是通过美国的销售人员、食品经纪人和分销商销售的。我们在食品服务部门销售的大部分产品都是定制的，包括色拉酱、三明治和蘸酱、冷冻面包和酵母卷。我们大部分的食品服务销售是以私人标签出售给餐馆的产品。我们还生产和销售各种品牌食品服务产品给经销商。最后，在这部分，我们销售其他辊产品在过渡的合作安排下产生的欧姆尼收购。
由于我们的许多产品在我们的两个部门之间是相似的，我们的采购、制造、仓储和分销活动在我们的业务中得到了很大的整合，以便最大限度地提高效率和生产力。因此，我们没有为应报告的部分编制单独的资产负债表，而我们的首席业务决策者也不审查这些资产负债表。因此，我们的外部报告不包括按可报告部分列报可识别资产。我们可识别资产的构成2020年3月31日一般与2019年6月30日.
我们根据以下的净销售额和营业收入来评估我们的零售和食品服务部门：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
净销售额
 
 
 
 
 
 
 
零售
$
169,414

 
$
153,038

 
$
521,701

 
$
502,088

餐饮服务
151,949

 
164,844

 
491,833

 
482,029

共计
$
321,363

 
$
317,882

 
$
1,013,534

 
$
984,117

营业收入
 
 
 
 
 
 
 
零售
$
29,609

 
$
24,082

 
$
104,061

 
$
102,815

餐饮服务
9,185

 
17,124

 
56,390

 
55,390

重组和减值费用
—

 
—

 
(886
)
 
—

公司开支
(8,804
)
 
(3,878
)
 
(23,793
)
 
(10,602
)
共计
$
29,990

 
$
37,328

 
$
135,772

 
$
147,603


下表按类似产品类别列出零售和食品服务部门的净销售额：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
零售
 
 
 
 
 
 
 
冻面包
$
68,682

 
$
59,846

 
$
221,084

 
$
207,256

冷冻敷料、浸料及其他
49,479

 
47,900

 
163,521

 
164,973

货架稳定敷料和面包
51,253

 
45,292

 
137,096

 
129,859

零售净销售额共计
$
169,414

 
$
153,038

 
$
521,701

 
$
502,088

餐饮服务
 
 
 
 
 
 
 
调味料和酱汁
$
106,306

 
$
115,746

 
$
341,039

 
$
347,583

冷冻面包和其他
40,339

 
41,230

 
131,300

 
122,742

其他轧辊产品
5,304

 
7,868

 
19,494

 
11,704

食品服务净销售额共计
$
151,949

 
$
164,844

 
$
491,833

 
$
482,029

总净销售额
$
321,363

 
$
317,882

 
$
1,013,534

 
$
984,117



18

兰开斯特殖民地公司及其子公司
精简合并财务报表附注
(以千为单位的表格数额，但每股数据除外)


下表提供了按客户类型分列的食品服务净销售额的额外分类：
 
三个月结束
三月三十一日，
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
 
2020
 
2019
餐饮服务
 
 
 
 
 
 
 
国民核算
$
110,384

 
$
119,875

 
$
356,192

 
$
356,102

品牌及其他
36,261

 
37,101

 
116,147

 
114,223

其他轧辊产品
5,304

 
7,868

 
19,494

 
11,704

食品服务净销售额共计
$
151,949

 
$
164,844

 
$
491,833

 
$
482,029


附注10-股票补偿
我们以股票为基础的薪酬计划并没有与我们公布的薪酬计划相比有任何变化。2019表格10至K的年报。
我们通过股票结算的股票增值权(SSSARs)补偿费用是$0.7百万美元最后三个月2020年3月31日和2019。到目前为止，SSSAR的补偿费用是$2.2百万美元本年度期间与$2.3百万美元前一年的情况。在…2020年3月31日，有$7.0百万美元与SSSAR相关的未确认的补偿费用，我们将在加权平均期间内确认2年数.
我们的限制性股票补偿费用是$0.7百万美元和$0.5百万美元最后三个月2020年3月31日和2019分别。年度限制性股票补偿费用$2.1百万美元本年度期间与$2.2百万美元前一年的情况。在…2020年3月31日，有$6.4百万美元未确认的与限制性股票有关的补偿费用，我们将在加权平均期间内确认2年数.

19



第2项管理层对财务状况及经营成果的探讨与分析
我们的财政年度从7月1日开始，6月30日结束。除非另有说明，“年份”的提法与我们的财政年度有关；例如，2020指财政2020，也就是从2019年7月1日到2020年6月30日.
以下讨论应与本报告其他部分所列的我们精简的合并财务报表及其附注一并阅读。2019表格10至K的年报。本节和本报告其他部分的前瞻性陈述涉及风险、不确定性和其他因素，包括关于我们的计划、目标、目标、战略和财务业绩的陈述。由于这些因素，我们的实际结果可能与这些前瞻性声明中的预期结果大相径庭。有关更多信息，请参见下面题为“前瞻性声明”一节。
概述
业务概况
兰开斯特殖民地公司是零售和食品服务渠道专用食品的制造商和销售商。
我们的财务结果是两个可报告的部门：零售和食品服务。直接归因于零售或食品服务的费用直接由适当的部门支付。被认为是间接的费用，不包括公司费用和其他不寻常的重要交易，采用一贯适用的合理方法分配给两个应报告的部分。
我们95%以上的产品销往美国。外国业务和出口销售过去不多，根据现有业务，预计今后也不会很大。我们在美国以外没有任何固定资产。
我们的业务有潜力实现销售和盈利的未来增长，原因是：
•
领先的零售市场地位，在多个产品类别，高质量的感知；
•
公认的零售产品创新；
•
在零售和食品服务账户中拥有广泛的客户群；
•
良好的烹饪专业知识，在食品服务客户；
•
公认的食品服务产品开发领导；
•
有整合互补业务收购的经验；以及
•
历史上强劲的现金流创造，支持增长机会。
我们的目标是随着时间的推移，提高零售和食品服务部门的销售额：
•
引进新产品，扩大销售；
•
利用我们的零售品牌的力量来增加目前的产品销售；
•
通过战略许可协议扩大零售增长；
•
继续倚赖我们在食物服务产品开发及品质方面的声誉；及
•
收购互补企业。
在长期增长方面，我们不断评估我们的业务未来的机会和需求，这些机会和需求与我们的工厂基础设施、IT平台和其他支持和加强业务的举措有关。最近的投资实例包括：舒伯特修女在肯塔基州马洞的冷冻晚餐卷工厂的一个大规模扩容项目，该项目于2020年1月完成；一个新的研发中心于2019年年底完成；并于2019年设立了一个转型方案办公室，该办公室将用于协调我们的各种资本和整合努力，包括目前正在进行的企业资源规划系统(ERP)。
我们还继续审查潜在的收购，我们认为这些收购将补充我们现有的产品线，提高我们的盈利能力和(或)以符合我们总体战略目标的方式提供良好的扩张机会。按照这一收购战略，2018年11月16日，我们利用手头的现金，基本上收购了Omni BingCompany LLC(“Omni”)的所有资产，该公司是我们冷冻大蒜面包业务的长期产品供应商。2018年10月19日，我们用手头的现金收购了Bantam Bagels，LLC(“Bantam”)的所有资产，该公司是一家生产和销售冷冻小填充面包圈和其他冷冻面包制品的公司，出售给零售和食品服务渠道。见精简合并财务报表附注2中对这些收购的进一步讨论。
近期事件
2019年12月在中国武汉首次发现了一株新的冠状病毒(“冠状病毒”)。2020年3月11日，世界卫生组织指定冠状病毒为全球大流行。到目前为止，冠状病毒已经在世界上几乎所有地区浮出水面，并导致受影响地区的商业衰退或关闭。在美国、州和地方

20



各国政府建议或授权采取行动减缓冠状病毒的传播。这些措施包括限制公众集会、社会距离要求、旅行限制、关闭酒吧和就餐餐馆、在家里停留的命令、隔离和限制许多非必要的雇员去工作。
在经历这一动荡和不确定时期时，我们有两个主要优先事项：
1.
确保雇员的健康、安全及福利；及
2.
继续在重要的食品供应链中发挥我们的作用，为我们的客户提供充足的服务，同时保持我们业务的财务实力。
关于我们为确保雇员的健康、安全和福利所作的努力，我们正在遵守疾病控制和预防中心以及州和地方卫生部门发布的所有准则。我们还聘请了一位肺心病和危重护理医生，就我们的员工安全协议向我们提供建议。根据这些专家的意见，我们在工厂、配送中心和办公室实施了一系列安全修改和指导方针，以确保我们能够安全运作，包括但不限于：
•
在进入我们的生产设施之前，请第三方进行员工体温检查；
•
在每班之前、期间和之后对工作站和公共区域进行广泛的清洁和卫生；
•
在工作场所和休息区采用社会距离准则和修改；
•
在换班和休息之间摇摇欲坠；
•
放宽出勤要求，加强带薪休假政策；
•
在确认或疑似冠状病毒病例时实施检疫协议；
•
在3月底为每名前线雇员提供300元奖金，并提高每小时前线雇员每小时2元的工资率，由4月起至适用的在家逗留令的终结日期止；
•
制定商务旅行限制；以及
•
尽可能在家工作，符合适用的待在家里的命令.
关于我们的第二个优先事项，截至本文件提交之日，我们制造和销售产品的能力没有发生重大的不利变化。我们没有经历过任何重大的中断，我们的航运或仓储业务或原材料的采购。我们还在寻求更多的二次采购选择，以帮助限制供应中断的风险。
我们继续监测迅速变化的情况和来自包括联邦、州和地方公共卫生部门在内的当局的指导，并可能根据他们的建议采取更多行动。在这种情况下，可能会出现我们无法控制的事态发展，需要我们调整我们的计划。因此，鉴于这种情况的动态性质，我们无法合理地估计冠状病毒对我们今后的业务结果、财务状况或现金流量的影响。然而，我们确实预计，这可能会对我们未来的收入增长和整体盈利产生重大不利影响，并可能导致库存水平高于正常水平、对某些客户的付款条件有所修改、库存和应收账款准备金增加，以及工厂运营成本上升。
在截至2020年3月31日的三个月内，特别是在3月份，冠状病毒的影响以及在美国为控制其传播而采取的相关行动，特别是限制餐馆就餐购买和实行在家逗留订单，对我们食品服务部门的经营业绩产生了负面影响。在三个月的时间里，我们的食品服务部门的销售额下降了。8%到151.9美元部分营业收入下降46%到920万美元，包括450万美元库存减记归因于3月中旬我们的食品服务需求突然放缓。我们预计，食品服务部门的销售将继续受到负面影响，这一部门的销售和运营业绩的恢复期取决于恢复美国餐馆全面服务运营的时间表、取消家庭住宿订单、美国经济复苏的总体速度以及消费者返回离家就餐的意愿。
至于我们的零售部门，在截至2020年3月31日的三个月内，冠状病毒的影响导致销售额增加，特别是从3月中旬开始，消费食品采购从食品服务渠道转向零售渠道。我们预计，这一销售转移到我们的零售部门将继续，至少在美国餐馆可以恢复正常经营和消费者恢复到更典型水平的消费在食品服务渠道。
我们的食品服务部门在2019年占我们总净销售额的50%，约占我们生产总磅的65%。由于冠状病毒的影响，我们的吞吐量正在下降，这将导致我们固定制造成本和间接费用的回收减少，因此会对我们的财务业绩产生不利的影响。
我们继续以财政实力运作，并相信经营活动所提供的现金，以及我们现有的现金及等价物馀额，以及我们在无抵押循环信贷安排下所提供的资金，应足以应付未来12个月的流动资金需求。我们也更加重视追踪

21



我们的客户和供应商的财务实力，并采取行动，如有必要，以限制我们的财务风险和操作风险。有关我们财务实力的更多细节见下文“财务状况”一节。
合并业务的结果
(千美元，
除每股数据外)
三个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
 
9个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
2020
 
2019
 
变化
 
2020
 
2019
 
变化
净销售额
$
321,363

 
$
317,882

 
$
3,481

 
1
 %
 
$
1,013,534

 
$
984,117

 
$
29,417

 
3
 %
销售成本
244,401

 
242,485

 
1,916

 
1
 %
 
744,575

 
736,129

 
8,446

 
1
 %
毛利
76,962

 
75,397

 
1,565

 
2
 %
 
268,959

 
247,988

 
20,971

 
8
 %
毛利率
23.9
%
 
23.7
%
 
 
 
 
 
26.5
%
 
25.2
%
 
 
 
 
销售、一般和行政费用
46,907

 
37,981

 
8,926

 
24
 %
 
132,109

 
109,902

 
22,207

 
20
 %
或有考虑的变动
65

 
88

 
(23
)
 
(26
)%
 
192

 
(9,517
)
 
9,709

 
(102
)%
重组和减值费用
—

 
—

 
—

 
N/M

 
886

 
—

 
886

 
N/M

营业收入
29,990

 
37,328

 
(7,338
)
 
(20
)%
 
135,772

 
147,603

 
(11,831
)
 
(8
)%
营运保证金
9.3
%
 
11.7
%
 
 
 
 
 
13.4
%
 
15.0
%
 
 
 
 
其他，净额
727

 
1,329

 
(602
)
 
(45
)%
 
3,031

 
3,682

 
(651
)
 
(18
)%
所得税前收入
30,717

 
38,657

 
(7,940
)
 
(21
)%
 
138,803

 
151,285

 
(12,482
)
 
(8
)%
以收入为基础的税收
8,288

 
8,053

 
235

 
3
 %
 
32,205

 
33,746

 
(1,541
)
 
(5
)%
有效税率
27.0
%
 
20.8
%
 
 
 
 
 
23.2
%
 
22.3
%
 
 
 
 
净收益
$
22,429

 
$
30,604

 
$
(8,175
)
 
(27
)%
 
$
106,598

 
$
117,539

 
$
(10,941
)
 
(9
)%
摊薄每股净收入
$
0.81

 
$
1.11

 
$
(0.30
)
 
(27
)%
 
$
3.87

 
$
4.26

 
$
(0.39
)
 
(9
)%
净销售额
综合净销售额三结束的几个月2020年3月31日 增加 1%转到第三季度记录321.4美元对决317.9美元去年。这一增长受到零售部门净销售额的增长的推动，部分抵消了食品服务部门净销售额的下降。综合净销售额九结束的几个月2020年3月31日 增加 3%因为这两个部门的销售额都较高。见下文讨论“每股收益”后按部门分列的净销售额的讨论。
毛利
截至三个月的综合毛利2020年3月31日 增加 160万美元，或2%，到7 700万美元与前一年相比。增长的动力是有利的销售组合转移到零售部门和我们的成本节约计划。毛利受到450万美元库存减记归因于由于冠状病毒的影响，食品服务需求在3月中旬突然放缓。此外，该公司还承担了100万美元向我们工厂和分销网络的第一线员工发放奖金，感谢他们在帮助我们满足业务内部不断变化的需求方面所做的工作。
综合毛利九结束的几个月2020年3月31日 增加 2 100万美元，或8%，到269.0美元与前一年相比。这一增长是由更高的销售量、我们的成本节约计划、较低的商品成本和更好的净价格实现所推动的，而冠状病毒的影响部分抵消了这些因素。
销售、一般和行政费用
销售、一般和行政费用(“SG&A”)增加 24%最后三个月2020年3月31日和增加 20%到目前为止。这些增长主要是由erp支出、较高的IT相关成本和消费者支出增加以及与冠状病毒影响相关的坏账支出增加所致。企业资源规划费用包括在公司费用中。

22



 
三个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
 
9个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
(千美元)
2020
 
2019
 
变化
 
2020
 
2019
 
变化
SG&A费用-不包括企业资源规划
$
42,030

 
$
37,981

 
$
4,049

 
11
%
 
$
119,617

 
$
109,902

 
$
9,715

 
9
%
企业资源规划费用
4,877

 
—

 
4,877

 
N/M

 
12,492

 
—

 
12,492

 
N/M

SG和A费用共计
$
46,907

 
$
37,981

 
$
8,926

 
24
%
 
$
132,109

 
$
109,902

 
$
22,207

 
20
%
或有考虑的变动
或有考虑的变化导致10万美元和20万美元对这三个人来说九结束的几个月2020年3月31日分别与10万美元以及净收益950万美元对这三个人来说九结束的几个月2019年3月31日分别。该年度截至日期期间的上一年净养恤金反映了970万美元减少Angelic Bakehouse公司或有价负债的公允价值。(“Angelic”)作为我们2018年12月31日公允价值计量的结果。见精简合并财务报表附注3中的进一步讨论。
重组和减值费用
2019年第四季度，我们承诺关闭位于阿拉巴马州萨拉兰的冷冻面包制造厂。这项决定旨在提高生产效率，将该设施的大部分业务并入其他现有工厂，外包某些要求，并停止利润较低的冷冻面包产品。该厂于2019年7月停止生产。该工厂的运营没有被归类为停产业务，因为关闭并不意味着会对我们的业务或财务业绩产生重大影响的战略转变。
我们记录了重组和减值费用90万美元为九结束的几个月2020年3月31日，主要包括工厂清理费用和合同终止费用。这些费用没有分配给我们两个可报告的部分，因为它们的性质是不寻常的。所有这些费用都是在截至2019年9月30日的三个月内记录下来的，我们预计不会因工厂关闭而产生任何额外费用。
营业收入
营业收入减少 20%和8%对这三个人来说九结束的几个月2020年3月31日分别。在本季度，营业收入受到以下因素的不利影响：450万美元减记餐饮服务库存和较高的SG&A成本，包括ERP费用.今年迄今营业收入的变化也受到前一年收益的不利影响，这得益于安吉利克的或有考虑的公允价值减少以及当前年度重组和减值费用的减少。见下文讨论“每股收益”后按部门分列的对经营业绩的讨论。
以收入为基础的税收
我们的实际税率是23.2%和22.3%为九结束的几个月2020年3月31日和2019分别。为九结束的几个月2020年3月31日和2019由于下列因素，我们的实际税率与法定的联邦所得税税率有所不同：
 
9个月结束
三月三十一日，
 
2020
 
2019
法定费率
21.0
 %
 
21.0
 %
州和地方所得税
2.9

 
2.5

净暴利税福利-以股票为基础的补偿
(0.9
)
 
(1.0
)
其他
0.2

 
(0.2
)
有效率
23.2
 %
 
22.3
 %
我们在所得税费用的计算中包括与股票补偿有关的税收后果。我们的所得税支出和由此产生的净收入可能会增加波动，这取决于我们普通股的价格以及基于股票的支付奖励活动的时间和数量，例如员工行使股票结算的股票增值权和授予限制性股票奖励。为九结束的几个月2020年3月31日和2019以股票为基础的补偿带来的净暴利税利益的影响降低了我们的实际税率。0.9%和1.0%分别。

23



每股收益
由于受到上述因素的影响，稀释后的每股净收入第三四分之一2020全数$0.81，与$1.11前一年稀释后的股份。今年迄今每股净收入为$3.87与稀释后的股份相比$4.26前一年期间每股稀释后的股份。已发行的稀释加权平均普通股在本年度和截至前一年期间保持相对稳定。三月三十一日.
在……里面2020，用于ERP的支出减少了每股稀释收益0.13美元和0.34美元第三季度期和年度期。食品服务库存减记和支付给一线员工的奖金使本年度稀释后的每股净收入减少0.15美元。第三到目前为止的季度和年度。重组和减值费用的不利影响是每股稀释后的收益为0.02美元。九结束的几个月2020年3月31日。2019年，安吉利克的或有考虑负债公允价值的减少，使今年迄今每股摊薄收益增加了0.27美元。
操作结果-分段
零售部分
 
三个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
 
9个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
(千美元)
2020
 
2019
 
变化
 
2020
 
2019
 
变化
净销售额
$
169,414

 
$
153,038

 
$
16,376

 
11
%
 
$
521,701

 
$
502,088

 
$
19,613

 
4
%
营业收入
$
29,609

 
$
24,082

 
$
5,527

 
23
%
 
$
104,061

 
$
102,815

 
$
1,246

 
1
%
营运保证金
17.5
%
 
15.7
%
 
 
 
 
 
19.9
%
 
20.5
%
 
 
 
 
最后三个月2020年3月31日，零售部门净销售额增加 11%。零售净销售额得益于更高的需求，因为冠状病毒的爆发和相关的待客订单导致零售渠道的消费增加。本季度推出的新产品也促进了零售销售的增长。较高的销售量是由冷冻大蒜面包，货架稳定的敷料和酱汁根据许可证协议和冷冻晚餐卷销售。
零售部门今年迄今的净销售额达到了521.7美元, a 4% 增加前一年的总数502.1美元受冷冻大蒜面包、面包、货架上稳定的调味料和酱汁销售的推动，这些调味料都是根据许可证协议和冷冻晚餐卷销售的。销售增长的部分原因是，由于冠状病毒的影响以及我们为我们的零售部门实施的战略增长计划，零售渠道需求增加。
最后三个月2020年3月31日，零售部门营业收入增加 23%反映了销售数量的增加，我们的成本节约计划和改进的净价实现带来的好处。
为九结束的几个月2020年3月31日，零售部门营业收入增加 1%由于前一年的结果受到970万美元减少安吉利克的或有代价负债的公允价值。零售部门的营业收入得益于更高的销售量、我们的成本节约计划和改进的净价实现，部分抵消了更高的贸易和消费者促进支出。
食品服务部分
 
三个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
 
9个月结束
三月三十一日，
 
 
 
 
(千美元)
2020
 
2019
 
变化
 
2020
 
2019
 
变化
净销售额
$
151,949

 
$
164,844

 
$
(12,895
)
 
(8
)%
 
$
491,833

 
$
482,029

 
$
9,804

 
2
%
营业收入
$
9,185

 
$
17,124

 
$
(7,939
)
 
(46
)%
 
$
56,390

 
$
55,390

 
$
1,000

 
2
%
营运保证金
6.0
%
 
10.4
%
 
 
 
 
 
11.5
%
 
11.5
%
 
 
 
 
最后三个月2020年3月31日，食品服务部门净销售额减少 8%。除去所有归因于Omni的销售额，食品服务部门净销售额下降了7%，因为食品服务渠道需求受到冠状病毒的不利影响。总销售额530万美元与本年度相比790万美元在前一年。请注意，Omni销售归因于一项临时供应协议，预计该协议将于2020年12月结束，预计到该协议结束时销售额将下降。
为九结束的几个月2020年3月31日，食品服务部门净销售额增加 2%。不包括所有归因于Omni的销售，食品服务部门的净销售额几乎持平，因为由于冠状病毒的影响，全国连锁餐厅销售额的下降被班塔姆销售额的提高以及品牌产品和冷冻面食产品销售的改善所抵消。总销售额1 950万美元与本年度相比1 170万美元在前一年。
这个衰落食品服务部门截至三个月的营业收入2020年3月31日反映了销售下降的影响450万美元库存减记，这两者都归因于冠状病毒的影响。这个

24



食品服务部门营业收入略有增加九结束的几个月2020年3月31日这是由于我们的销售组合更加有利，以及我们的成本节约计划带来的好处，这些好处几乎被冠状病毒的不利影响抵消了。
公司开支
最后三个月2020年3月31日和2019，公司开支总额880万美元和390万美元分别。为九结束的几个月2020年3月31日和2019，公司开支总额2 380万美元和1 060万美元分别。这个增加这两个时期的主要驱动因素是企业资源规划费用总额。490万美元和1250万美元对这三个人来说九结束的几个月2020年3月31日分别。为九结束的几个月2020年3月31日，我们还资本化了一个额外的490万美元应用程序开发阶段活动与ERP相关的支出。
前瞻
展望第四财季，我们的食品服务部门销售将继续受到冠状病毒流行影响的不利影响，因为餐饮业由于限制就餐购买和实行在家住宿订单，销售额急剧下降。这些情况对我们食品服务部门销售和经营业绩的全面影响很难量化，因为围绕着美国餐馆恢复全面服务运营的时间、取消在家逗留订单、美国经济复苏的总体速度以及消费者返回离家就餐的意愿而存在的不确定性是很难量化的。我们预计，由于食品服务部门占我们在2019年生产的总净销售额的50%和约65%的英镑，我们的食品服务部门销售额的显著下降将对固定制造费用和间接费用的吸收产生不利影响。我们已采取行动，以减少成本，因为较低的食品服务部门的需求，包括自愿休假计划。我们预计第四财季零售部门的销售将继续受益于消费者购买转向零售商店，这是由于停留在家中的订单和其他消费行为的变化归因于冠状病毒。请注意，在当前的环境下，新产品进入零售渠道可能会受到一些零售商的延迟，因为他们将精力集中在库存现有商品的货架上，并且在某些情况下，放弃货架重置以引入新产品。关于我们的企业资源规划倡议，考虑到冠状病毒的影响造成的当前环境，我们正在推迟该项目的实施时间，但将继续我们的设计阶段的努力。
财务状况
为九结束的几个月2020年3月31日，经营活动提供的现金净额共计119.1美元，与143.4美元在前一年。这减少其原因是营运资本净额与净收益的同比变化，部分抵消了前一年安吉利克或有考虑的公允价值减少的影响，以及为税收目的而额外的奖金折旧导致的递延所得税负债本年度的增加所造成的影响。
基金的投资活动所用现金九结束的几个月2020年3月31日曾.7240万美元，与102.1美元在前一年。这减少主要反映了前一年第二季度收购班塔姆和欧姆尼的影响，部分抵消了本年度支付的更高的资本支出水平。一年比一年增加在我们的资本支出中，包括我们在肯塔基州马洞的冷冻晚餐卷设施的扩容项目的支出，该项目于2020年1月完成，以及购买以前租用的Omni制造设施。
基金活动所用现金九结束的几个月2020年3月31日的6 520万美元 增加前一年的总数5 970万美元。这增加主要原因是派息增加。
根据我们的无担保循环信贷安排(“贷款”)，我们最多可借款1.5亿美元任何时候。我们在该机制下没有未偿还的借款2020年3月31日。在…2020年3月31日，我们有280万美元备用信用证未付，从而减少了在该机制下可供借款的数额。该机制将于2025年3月到期，所有未缴款项都将到期应付。利息是根据与伦敦银行同业拆借利率挂钩的公式或在贷款机制中定义的备用基准利率而变化的。我们还必须支付与当时适用的综合杠杆率挂钩的设施费.贷款可用于一般公司用途。由于其条款的性质，当我们在贷款机制下有未偿还的借款时，它们将被归类为长期债务。
该机制载有某些限制性契约，包括对负债、资产出售和收购的限制，以及与利息和杠杆有关的金融契约。在…2020年3月31日，我们已遵守这项安排的所有适用条文和公约，而我们亦大大超出了财务公约的规定。在…2020年3月31日，在此工具下，没有任何事件会构成默认。
我们目前期望在可预见的将来继续遵守该机制的各项公约。然而，该机制下的违约可能会加速偿还任何当时尚未偿还的债务，并限制我们获得7 500万美元在该机制下可获得的额外信贷。这种情况可能需要减少或减少现金红利或

25



股票回购，减少或推迟有益的扩张或投资计划，或其他影响我们的能力，以履行我们的义务时，到期。
我们认为，业务活动提供的现金和我们现有的现金及等价物余额，除了在该机制下提供的现金外，还应足以满足我们今后12个月的流动资金需求，包括预计的资本支出和股利支付水平。由于我们的零售和食品服务部门之间的需求最近发生了变化，并且由于冠状病毒的影响而产生了不确定性，我们取消了在肯塔基州马洞扩大我们的调味品和酱油生产设施的计划，并从2020年5月1日起终止了相关的设计/建造协议。我们有义务支付在终止之日已完成的工作和因终止合同而实际产生的任何费用，这些费用预计不会是实质性的。根据我们目前的计划和预期，我们相信我们的资本支出2020总计约9 000万美元。如果我们按目前的市场条件在贷款机制之外借款，我们的平均利率可能会增加，并对我们的经营结果产生不利影响。
合同义务
我们有各种合同义务，这些债务在我们精简的合并财务报表中适当地记作负债。在我们精简的合并财务报表中，某些其他合同义务不被确认为负债。这类物品的例子是承诺购买原材料或包装清单，但尚未收到。2020年3月31日。我们所披露的合约义务并无重大改变。2019关于表10-K的年度报告，除了与产品需求或价格变化相关的原材料成本的预期变化外。
关键会计政策
与我们公布的政策相比，关键会计政策没有任何变化。2019表格年度报告10-K。我们于2019年7月1日通过了新的租赁会计准则。见精简合并财务报表附注5中扩大的租赁会计政策披露。
最近的会计声明
最近的会计声明及其对我们合并财务报表的影响在精简合并财务报表的附注1中披露。
前瞻性陈述
我们希望利用1995年“私人证券诉讼改革法”(“PSLRA”)的“安全港”条款。这份10-Q表格的季度报告包含了PSLRA和其他适用的证券法所指的各种“前瞻性陈述”。这样的表述可以通过使用前瞻性词语“预期”、“估计”、“项目”、“相信”、“意愿”、“计划”、“预期”、“希望”或类似的词语来识别。这些报表讨论未来的期望；包含对未来发展、业务或财务状况的预测；或陈述其他前瞻性信息。这种说法是基于我们根据我们的经验和对历史趋势、当前情况、预期未来事态发展和我们认为适当的其他因素的看法所作的假设和评估。这些前瞻性陈述涉及各种重要的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致我们的实际结果与前瞻性声明中表达的结果大不相同。实际结果可能因我们没有或限制控制的因素而有所不同，包括(但不限于)下文概述的具体影响，其中许多影响可能因冠状病毒大流行而扩大。管理层认为，这些前瞻性陈述是合理的；然而，人们不应过分依赖基于当前预期的此类陈述。前瞻性声明只在发表之日起进行，我们没有义务更新这些前瞻性声明，除非法律规定。
可能影响这些前瞻性陈述的项目包括但不限于：
•
由于冠状病毒和其他流行病、流行病或类似的广泛的公共卫生关切和疾病爆发，我们的雇员、社区、客户、供应链、业务和生产流程的消费者需求和中断发生了重大变化；
•
工厂运作效率；
•
依赖合同制造商、分销商和货物运输商，包括他们在继续支持我们的业务方面的财政实力；
•
原料和包装的成本和供应方面的波动；
•
失去大型项目或关键客户关系的可能性；
•
可能影响我们满足需求或增加成本的能力的能力限制；
•
对我们产品需求的变化，这可能是由于品牌声誉或客户商誉的丧失；

26



•
设计和实施新的企业资源规划系统的难点；
•
网络安全事件、信息技术中断和数据破坏；
•
能够成功地发展最近收购的业务；
•
近期和未来业务收购完成和可接受的整合程度；
•
价格和产品竞争；
•
缺乏市场对新产品的接受；
•
新产品开发的成功和成本；
•
顾客商店品牌对我们品牌零售量的影响；
•
客户或消费者对我们可能实施的价格上涨的反应；
•
生产、分配或运输产品的运费、能源或其他成本的不利变化；
•
劳动关系稳定；
•
对关键人员的依赖和关键人员的变动；
•
在关键市场渠道内整合客户的效果；
•
养恤金计划资产价值波动对供资水平、所需缴款和福利费用的影响；
•
可能发生产品召回或其他缺陷或标签错误的产品成本；
•
保持与其他制造商的竞争地位；
•
关键会计判断中估计数的变化；
•
任何影响本港食物业的规管事宜的影响，包括所需的标签更改及其对消费者需求的影响；
•
任何诉讼或仲裁的结果；
•
熟练劳动力的充足供应；以及
•
某些其他因素，包括我们在讨论本署第1A项下的危险因素时所披露的资料。2019表格10至K的年报。
第3项市场风险的定量和定性披露
我们的市场风险与我们所披露的市场风险并没有实质性的变化。2019表格10至K的年报。
第4项管制和程序
(a) 评估披露控制和程序。截至本季度报告表10-Q所涉期间结束时，我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了我们的披露控制和程序的有效性(如1934年“证券交易法”(“交易法”)第13a-15(E)条和第15d-15(E)条所规定的那样)。根据这一评价，我们的首席执行官和首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序在2020年3月31日确保我们根据“交易法”提交或提交的报告中要求披露的信息在证券和交易委员会规则和表格规定的时限内记录、处理、汇总和报告；2)以允许及时就所需披露作出决定的方式，向我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，进行积累和通报。
(b) 财务报告内部控制的变化。我们对财务报告的内部控制(“外汇法”第13a-15(F)条和第15d-15(F)条)在最近一个财政季度内没有发生重大影响，或相当可能对财务报告的内部控制产生重大影响。

27



第二部分-其他资料
第1A项.危险因素
除增加下列项目外，本署第1A项所披露的风险因素并无重大改变。2019表格年度报告10-K。
流行病、流行病或类似广泛的公共卫生问题和疾病爆发，如新型冠状病毒(“冠状病毒”)，已经并可能继续破坏消费、供应链、运作和生产过程，这可能对我们的业务、业务结果、财务状况和现金流动产生重大不利影响。
流行病、流行病或类似的广泛健康问题和疾病爆发，如冠状病毒，以及相关的政府授权，包括避免集会、自我检疫和关闭各种企业和餐馆，已经并可能继续对我们的业务、业务结果、财务状况和现金流产生不利影响。这些影响可包括但不限于：
•
我们的产品的消费需求大幅减少或波动，如隔离、待在家中订单、旅行限制、集会限制、实际疾病爆发、客户担心和客户的经济困难，可能会抑制消费或将需求从自由支配或高价产品转向低价产品，并限制我们零售和食品服务客户的业务运作；
•
强制或暂时限制经营活动，包括关闭餐馆和餐馆连锁店，或限制餐馆只提供外卖或送货销售，导致对我们的食品服务产品的需求大幅度减少；
•
我们所依赖的第三方，包括我们的客户、分销商、供应商、合同制造商和其他伙伴未能履行其对我们的义务，或由于其自身的财务或业务困难而严重影响其履行义务的能力；
•
由于原材料或其他成品零件、运输、劳动力或其他制造和分销能力等基本制造和供应要素的损失或中断，使我们的制造和供应安排中断，无法满足零售客户的需要和实现成本目标；
•
如果我们的工作人员中有很大一部分由于疾病、旅行或其他政府限制，或与流行病、流行病或疾病爆发有关的其他原因而无法工作，业务就会中断。
尽管我们努力管理和补救这些影响，但它们的最终意义也取决于我们所不知道或无法控制的因素，包括任何此类疫情的持续时间和严重程度，以及为遏制传播和减轻公共健康影响而采取的第三方行动。
此外，流行病或疾病爆发可能导致广泛的健康危机，可能对许多地区的经济和金融市场产生不利影响，导致经济衰退(地方、区域、国家和/或全球)，从而影响消费者对我们产品的需求。
第二项股权证券的未登记销售和收益的使用
(C)2010年11月，我们的董事会批准了2 000 000股普通股的回购授权，其中1,316,387普通股仍获授权作日后回购2020年3月31日。此股票回购授权没有规定的到期日。在第三季度，我们回购了我们的普通股：
期间
共计
电话号码
股份
购进
 
平均
已付价格
每股
 
总人数
股份
作为
部分
公开
宣布
计划
 
极大值
数目
分享
可能还在
购进
在
计划
2020年1月1日至31日
—

 
$
—

 
—

 
1,344,099

2020年2月1日至29日(1)
2,660

 
$
156.95

 
2,660

 
1,341,439

2020年3月1日至31日(1)
25,052

 
$
139.61

 
25,052

 
1,316,387

共计
27,712

 
$
141.27

 
27,712

 
1,316,387

(1)
其中包括2020年2月的2660股和2020年3月的52股，这些股份是为履行根据“兰开斯特香港公司2015 Omnibus奖励计划”授予雇员的限制性股票而产生的预扣税义务而回购的。

28



项目5.其他资料
2020年2月27日，我们的全资子公司马泽蒂公司(T.Marzetti Company)与格雷建筑公司(Gray Construction，Inc.)签订了设计/建造协议(“协议”)。(“灰色”)用于设计和建造T.Marzetti公司在肯塔基州哈特县的现有设施，保证最高价格约为8 000万美元。这一扩张的目的是支持某些国家连锁餐厅账户的增长。根据我们的零售和食品服务部门之间的需求最近的变化和冠状病毒造成的不确定性，T.Marzetti于2020年5月1日终止了该协议。T.Marzetti有义务向格雷支付在终止之日完成的工程和因终止合同而实际产生的任何费用，这些费用预计不会是实质性的。
项目6.展品
见以下签名的展品索引。

29



签名
根据1934年“证券交易法”的要求，登记人已正式安排由下列签名人代表其签署本报告，并正式授权。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
兰卡斯特殖民地公司
 
 
 
 
 
(登记人)
日期：
2020年5月5日
 
通过：
 
S/David A.Ciesinski
 
 
 
 
 
David A.Ciesinski
 
 
 
 
 
总裁兼首席执行官
 
 
 
 
 
主任
 
 
 
 
 
(特等行政主任)
 
 
 
 
 
 
日期：
2020年5月5日
 
通过：
 
/S/Thomas K.Pigot
 
 
 
 
 
托马斯·皮戈特
 
 
 
 
 
首席财务官兼助理秘书
 
 
 
 
 
(首席财务及会计主任)


30



兰开斯特殖民地公司及其子公司
表格10-q
2020年3月31日
展品索引
 
 
 
 
陈列品
数
  
描述
 
 
 
10.1(A)、(B)
 
兰开斯特香港公司2015年总括奖励计划下员工和顾问限制性股票奖励协议的形式
 
 
 
10.2(A)、(B)
 
兰开斯特香港公司2015年总括激励计划下员工和顾问股票增值权利协议的形式
 
 
 
10.3
 
T.Marzetti公司与Gray Construction，Inc.之间的设计/建造协议。(参照2002年2月28日提交的本表格8-K(000-04065)表表10.1)
 
 
 
10.4
 
截至2020年3月19日，兰开斯特殖民地公司(Lancaster Colony Corporation)、贷款方亨廷顿国家银行(Huntington National Bank)和摩根大通银行(JPMorgan Chase Bank，N.A.)之间的信贷协议日期为2020年3月19日(参见表8-K(000-04065)表表10.1)。
 
 
 
31.1(b)
  
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席执行官
 
 
31.2(b)
  
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第302条认证首席财务官
 
 
32(c)
  
根据2002年“萨班斯-奥克斯利法”第906条认证首席执行官和首席财务官
 
 
101.INS(b)
  
XBRL实例文档-实例文档不出现在InteractiveDataFile中，因为它的XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中
 
 
101.SCH(b)
  
内联XBRL分类法扩展模式文档
 
 
101.CAL(b)
  
内联XBRL分类法扩展计算链接库文档
 
 
101.DEF(b)
  
内联XBRL分类法扩展定义链接库文档
 
 
101.LAB(b)
  
内联XBRL分类法扩展标签链接库文档
 
 
101.PRE(b)
  
内联XBRL分类法扩展表示链接库文档
 
 
 
104(b)
 
兰开斯特殖民地公司截至2020年3月31日的季度报告10-Q的首页，格式为内联XBRL(包括在表101附件中)
 
 
 
(a)
 
指示任何董事或执行干事参与的管理合同或补偿计划、合同或安排。
 
 
 
(b)
 
随函提交
 
 
 
(c)
 
随函提供

31